中银证券安弘 债券型证券 投资基金
2017 年年度 报告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 中银国际证 券股份有限公司
基金托 管人： 上海浦东发 展银行股份有限公 司
送出日 期：2018 年3 月30 日 中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 上海 浦东 发展 银行股 份有 限公 司根 据本 基金合 同规 定， 于 2018 年 3 月 29 日复核
了本报告中的 财务指标 、 净值表现、利 润分配情 况 、财务会计报 告、投资 组 合报告等内 容，保证
复核内 容不 存在 虚假 记载 、误导 性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈利。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期自 2017 年8 月9 日起 至 2017 年12 月 31 日止。
中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录
................................................................................................................................. 2
1.1 重要提 示
...................................................................................................................................... 2
1.2 目录
.............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介
............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况
.............................................................................................................................. 5
2.2 基金产 品说 明
.............................................................................................................................. 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人
.......................................................................................................... 5
2.4 信息披 露方 式
.............................................................................................................................. 6
2.5 其他相 关资 料
.............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
............................................................................. 7
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标
.......................................................................................................... 7
3.2 基金净 值表 现
.............................................................................................................................. 8
3.3 其他指 标
.................................................................................................................................... 12
3.4 过去三 年基 金的 利润 分配情 况
................................................................................................ 12
§4 管理人报告
......................................................................................................................................... 13
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况
.................................................................................................... 13
4.2 管理人 对报 告期 内 本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明
............................................................ 15
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明
........................................................................ 15
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明
........................................................ 16
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望
........................................................ 17
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况
........................................................................ 18
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明
.................................................................... 18
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明
........................................................................ 19
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明
................................ 19
§5 托管人报告
......................................................................................................................................... 20
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明
............................................................................ 20
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明
........ 20
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见
............................ 20
§6 审计报告
............................................................................................................................................. 21
6.1 审计报 告基 本信 息
.................................................................................................................... 21
6.2 审计报 告的 基本 内 容
................................................................................................................ 21
§7 年度财务报表
..................................................................................................................................... 23
7.1 资产负 债表
................................................................................................................................ 23
7.2 利润表
........................................................................................................................................ 24
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表
............................................................................................ 25
7.4 报表附 注
.................................................................................................................................... 26
§8 投资组合报告
..................................................................................................................................... 54
8.1 期末基 金资 产组 合情 况
............................................................................................................ 54
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合
............................................................................................ 54
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细
................................ 55
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动
........................................................................................ 55
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合
.................................................................................... 57
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细
............................ 57中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细
................ 58
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细
................ 58
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细
............................ 58
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明
.................................................................. 58
8.11 投资 组合 报告 附注
.................................................................................................................. 58
§9 基金份额持有人信息
....................................................................................................................... 61
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构
................................................................................ 61
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况
.................................................................... 61
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况
................................ 61
§10 开放式基金份额变动
..................................................................................................................... 63
§11 重大事件揭示
................................................................................................................................. 64
11.1 基金 份额 持有 人大 会决议
...................................................................................................... 64
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
...................................... 64
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
.......................................................... 64
11.4 基金 投资 策略 的改 变
.............................................................................................................. 64
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况
.................................................................................. 64
11.6 管理 人、 托管 人及 其高级管 理人 员 受稽查 或处 罚等情 况
.................................................. 65
11.7 基金 租用 证券 公司 交易单元 的有 关情 况
.............................................................................. 65
11.8 其他 重大 事件
.......................................................................................................................... 66
§12 影响投资者决策的其 他重要信息
................................................................................................... 68
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的情况
...................................... 68
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息
.......................................................................................... 68
§13 备查文件目录
................................................................................................................................... 69
13.1 备查 文件 目录
.......................................................................................................................... 69
13.2 存放 地点
.................................................................................................................................. 69
13.3 查阅 方式
.................................................................................................................................. 69
中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 中银证 券安 弘债 券型 证券 投资基 金
基金简 称 中银证 券安 弘债 券
基金主 代码 004807
基金运 作方 式 契约型 、开 放式
基金合 同生 效日 2017 年 8 月 9 日
基金管 理人 中银国 际证 券股 份有 限公 司
基金托 管人 上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司
报告期 末基 金份 额总 额 254,386,430.98 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 中银证 券安 弘债 券A 中银证 券安 弘债 券C
下属分 级基 金的交易 代码 ： 004807 004808
报告期 末下属分 级基 金的 份额总 额 248,204,962.25 份 6,181,468.73 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在严格 控制 风险 的基 础上 ，通过积 极主 动的 投资 管理，力争 获得 超过 业绩 比较
基准的 收益 。
投资策 略 本基金 通过 大类 资产 配置 策略、 类属 配置 策略 、期限结构 配置 策略 、信用债券
投资策 略、可转 债投 资策 略、 中小企 业私 募债 券投 资策略 、股票投 资策 略及资
产支持 证券 投资 策略 等， 以期获 得长 期稳 定收 益。
业绩比 较基 准 中债综 合全 价指 数收 益率 * 90% + 沪深 300 指 数收 益率 * 10%
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ， 属于证券 投资 基金 中较 低风 险的基 金品 种，其预期 收益
和预期 风险 低于 股票 型及 混合型 基金 ，高 于货 币市 场基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称
中银国 际证 券股 份有 限公 司
上海浦东发展银行股份有限公
司
信息披 露负 责人
姓名 赵向雷 朱萍
联系电 话 021-20328000 021-61618888
电子邮 箱 gmkf@bocichina.com Zhup02@spdb.com.cn
客户服 务电 话
021-61195566,400-620-8888 95528
传真 021-50372474 021-63602540
注册地 址 上海市浦东新区银城中路
200 号中银 大厦 39F
上海市 中山 东一 路12 号
办公地 址 上海市浦东新区银城中路 上海市 北京 东路 689 号 中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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200 号中银 大厦 39F
邮政编 码 200120 200120
法定代 表人 宁敏 高国富
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》 、 《中 国证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.bocifunds.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 办公地 址
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊
普通合 伙）
上海市 黄浦 区湖 滨路 202 号企业 天
地 2 号楼普 华永 道中 心 11 楼
注册登 记机 构
中银国 际证 券股 份有 限公 司
上海市 浦东 新区 银城 中路200 号中
银大 厦 39 层
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间 数据
和指标
2017 年8 月9 日(基 金合 同生效
日)-2017 年12 月 31 日
2016 年 2015 年
中银证 券安 弘债
券A
中银证 券安 弘
债券 C
中银证 券
安弘债 券
A
中银证
券安弘
债券 C
中银证
券安弘
债券 A
中银证
券安弘
债券C
本期已 实现 收益 1,584,228.27 77,453.39 - - - -
本期利 润 -694,966.21 10,178.43 - - - -
加权平 均基 金份
额本期 利润
-0.0021 0.0008 - - - -
本期加 权平 均净
值利润 率
-0.21% 0.08% - - - -
本期基 金份 额净
值增长 率
-0.38% -0.52% - - - -
3.1.2
期末 数据
和指标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可 供分 配利
润
-944,717.47 -32,342.91 - - - -
期末可 供分 配基
金份额 利润
-0.0038 -0.0052 - - - -
期末基 金资 产净
值
247,260,244.78 6,149,125.82 - - - -
期末基 金份 额净
值
0.9962 0.9948 - - - -
3.1.3
累计期
末指标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
基金份 额累 计净
值增长 率
-0.38% -0.52% - - - -
注：1 、本 基金 合同 于 2017 年8 月9 日生 效， 截至 本报告 期末 基金 成立 未满 一年。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益;
3、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字；
4、期 末可 供分 配利 润是 指 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
中银证 券安 弘债 券A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -0.70% 0.14% -0.53% 0.09% -0.17% 0.05%
自基金 合同
生效起 至今
-0.38% 0.11% -0.32% 0.08% -0.06% 0.03%
中银证 券安 弘债 券C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -0.79% 0.14% -0.53% 0.09% -0.26% 0.05%
自基金 合同
生效起 至今
-0.52% 0.11% -0.32% 0.08% -0.20% 0.03%
注： 本基金 成立 于 2017 年8 月9 日， 本基 金的 业绩 比 较基准=中债综 合全 价指 数收益率*90%+沪深
300 指数收 益率*10% 。
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
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注：1 、本 基金 合同 于 2017 年8 月9 日生 效， 截至 报告期 末本 基金 合同 生效 未满一 年;
2、自 基金 成立 日起6 个 月 内为建 仓期 ，本 报告 期处 于建仓 期。
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及 其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
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注：合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ，不 按整 个自 然年度 进行 折算 。
3.3 其他指 标
注：无 。
3.4 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注：本 基金 未实 施利 润分 配。 中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
中银国 际证 券股 份有 限公 司(以下简 称“ 中银 国际 证券”) 经中 国证 监会 批准 于 2002 年 2 月
28 日在上 海成 立， 注册 资本 25 亿 元人 民币 。中 银 国际证 券由 中银 国际 控股 有限公 司、 中国 石油
集团资 本有 限责 任公 司 、 上海金 融发 展投 资基 金 （ 有限合 伙） 、 云南 省投 资控 股集团 有限 公司 、 江
西铜业股份 有限公司 、凯 瑞富海实业 投资有限 公司 、中国通用技术(集团) 控 股有限责任 公司、 上
海祥众投资合 伙企业（ 有 限合伙、江苏 洋河酒厂 股 份有限公司、 上海郝乾 企 业管理中心 （有限合
伙） 、 江 西铜 业集 团财 务有 限公司 、 达濠 市政 建设 有 限公司 、 万兴 投资 发展 有 限公司 。 中银 国际 证
券的经营范围 包括：证 券 经纪、证券投 资咨询、 与 证券交易、证 券投资活 动 有关的财务 顾问、证
券承销与保荐 、证券自 营 、证券资产管 理、证券 投 资基金代销、 融资融券 、 代销金融产 品、公开
募集证 券投 资基 金管 理 。 截至2017 年12 月 31 日， 本管理 人共 管理 十只 证券 投资基 金， 包括： 中
银证券 保本 1 号 混合 型证 券投资 基金 、中 银证 券健 康产业 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、中 银证
券现金管家货 币市场基 金 、中银证券安 进债券型 证 券投资基金、 中银证券 瑞 益定期开放 灵活配置
混合型证券投 资基金、 中 银证券瑞享定 期开放灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、中银证券 安弘债券
型证券投资基 金、中银 证 券瑞丰定期开 放灵活配 置 混合型证券投 资基金、 中 银证券汇宇 定期开放
债券型发起式 证券投资 基 金、中银证券 聚瑞混合 型 证券投资基金 。中银证 券 祥瑞混合型 证券投资
基金 于 2018 年2 月1 日成立，中 银证 券汇 嘉定 期开 放债券 型发 起式 证券 投资 基金 于 2018 年 3 月
26 日成立 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
王玉玺
本基金基
金经理
2017 年8 月9
日
- 10
王玉玺 ， 硕士 研究 生，
中国国籍 ，已 取得 证
券、基金 从业 资格 。
2006 年 7 月至 2008
年 7 月任职 于中 国农
业银行资 金运 营部 ，
担任交 易员 ；2008 年
8 月至2016 年6 月任
职于中国 农业 银行 金中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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融市场部 ，担 任交 易
员、 高 级交 易员； 2016
年 6 月加入 中银 国际
证券股份 有限 公司 ，
现任基金 管理 部副 总
经理、中 银国 际证 券
中国红债 券宝 投资 主
办人。2017 年 1 月起
担任中银 证券 保本 1
号 混合型 证券 投资 基
金、中银 证券 安进 债
券型证券 投资 基金 、
中银证券 瑞益 定期 开
放灵活配 置混 合型 证
券投资基金基金经
理、中银 证券 瑞享 定
期开放灵 活配 置混 合
型证券投 资基 金基 金
经理、中 银证 券安 弘
债券型证 券投 资基 金
基金经理 、中 银证 券
瑞丰定期 开放 灵活 配
置混合证 券投 资基 金
基金经理 、中 银证 券
汇宇定期 开放 债券 型
发起式证 券投 资基 金
基金经理 、中 银证 券
聚瑞混合 型证 券投 资
基金基金 经理 、中 银
证券祥瑞 混合 型证 券
投资基金 基金 经理 、
中银证券 汇嘉 定期 开
放债券型 发起 式证 券
投资基 金基 金经 理。
罗众球
本基金基
金经理
2017 年10 月
21 日
- 7
罗众球 ， 硕士 研究 生，
中国国籍 ，已 取得 证
券、基金 从业 资格 。
2009 年至 2010 年任
职于复星 医药 药品 研
发部 ； 2010 年至2012
年任职于 恒泰 证券 ，
担任医药行业研究
员；2012 年至 2013
年 8 月任职 于宏 源证
券资产管 理分 公司 ，中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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担任医药行业研究
员。2013 年8 月加盟
中银国际 证券 股份 有
限公司， 现任 中国 红
稳定价值 、中 国红 稳
健增长 、中 国红 1 号
集合资产 管理 计划 投
资主办人 及中 银证 券
健康产业 灵活 配置 混
合型证券 投资 基金 基
金经理、 中银 证券 保
本 1 号混合 型证 券投
资基金基 金经 理、 中
银证券瑞 益定 期开 放
灵活配置 混合 型证 券
投资基金 基金 经理 、
中 银证券 瑞 享定期 开
放灵活配 置混 合型 证
券投资基金基金经
理、中银 证券 瑞丰 定
期开放灵 活配 置混 合
型证券投 资基 金基 金
经理、中 银证 券安 弘
债券型证 券投 资基 金
基金经 理。
注：1 、 上述任 职日 期为 根据公司 确定 的聘 任日 期， 离任日 期为 根据 公司 确定 的解聘 日期 ； 首任 基
金经理 的任 职日 期为 基金 合同生 效日 。
2、证 券从 业的 涵义 遵从 行 业协会 《证 券从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 中华人民共和 国
证券法 》 、 基金 合同 以及 其 他有关 法律 法规 的规 定， 本着诚 实信 用、 勤勉尽 责的原则 管理 和运 用基
金资产，在控 制风险的 前 提下，为基金 份额持有 人 谋求最大利益 ，不存在 违 法违规或未 履行基金
合同承 诺的 情形 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
为了保证公司 管理的不 同 投资组合得到 公平对待 ， 保护投资者合 法权益， 本 基金管理人根 据中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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《证券投资 基金法》 、 《 证 券投资基金 管理公司 管理 办法》 、 《证券 投资基金 管 理公司公平 交易制 度
指导意见》等 法律法规 ， 建立了《中银 国际证券 有 限责任公司基 金管理业 务 、资产管理 业务公平
交易管 理办 法》 、 《中 银国 际 证券有 限责 任公 司产 品与 交易部 交易 室异 常交 易监 控与报 告管 理办 法》
等公平 交易 相关 制度 体系 。
《中银国际证 券有限责 任 公司基金管理 业务、资 产 管理业务公平 交易管理 办 法》所规范的 范
围涵盖境内上 市股票、 债 券的一级市场 申购、二 级 市场交易等所 有投资管 理 活动，同时 涵盖包括
授权、 研究 分析 、投 资决 策、交 易执 行、 业绩 评估 等投资 管理 活动 相关 的各 个环节 。
公平交易的控 制方法主 要 包括：建立科 学、制衡 的 投资决策体系 ，在保证 各 投资组合投资 决
策相对独立性 的同时， 确 保其在获得投 资信息、 投 资建议和实施 投资决策 方 面享有公平 的机会；
严格隔离投资 管理职能 和 交易执行职能 ，实行包 括 所有投资品种 的集中交 易 制度，并进 行公平的
交易分配制度 ，确保各 投 资组合享有公 平的交易 执 行机会；通过 对投资交 易 行为的监控 、分析评
估和信 息披 露来 加强 对公 平交易 过程 和结 果的 监督 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，公 司一直严 格 遵循公平交易 相关规章 制 度，执行严格 的公平交 易 行为。在严格 方
针指导 下， 报告 期内 ，公 司未出 现任 何异 常关 联交 易以及 与禁 止交 易对 手间 的交易 行为 。
报告期 内， 公司 对连 续四 个季度 期间 内、 不同 时间 窗口下 （如：1 日内、3 日内、5 日内） 公
司管理的不同 投资组合 同 向交易开展交 易价差分 析 。分析结果表 明，本报 告 期内公司对 各投资组
合公平 对待 ，不 存在 利益 输送的 行为 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 公司旗下 所 有投资组合参 与的交易 所 公开竞价交易 中，未发 生 同日反向交易 成
交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 总成 交 量5% 的 情况。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
在经济基本面 、监管政 策 和资金面的多 重影响下 ， 债券收益率全 年总体呈 现 震荡上行格局 。
一方面，经济 增长虽显 乏 力，但仍表现 出较强的 韧 性。经济在房 地产限购 以 及下半年环 保限产的
背景下表现出 较强的韧 性 。三四线城市 房地产销 售 超预期、供给 侧改革推 动 工业企业利 润持续改中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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善、以及欧美 经济复苏 好 于预期带动外 部需求回 暖 是宏观经济走 强的主要 因 素。另一方 面，在金
融严监 管、 去杠 杆的 环境 下，各 类监 管政 策频 繁发 布，引 导资 金脱 虚向 实。 其中 4 月初 银监 会密
集发文 ， 受 资金 紧张 和监 管影响 ， 债 券收 益率 持续 上行。11 月中 旬 《中国 人民银行 、 银监会 、 证
监会 、 保 监会 、 外汇 局关 于规范 金融 机构 资产 管理 业务的 指导 意见(征求意 见稿)》 （简 称 《资 管新
规》 ）和《商 业银行流 动性 风险管理办 法（修订 征求 意见稿） 》等 陆续发布 ，指 向资管业务 存在的
多层嵌套、杠 杆不清、 监 管套利、刚性 兑付等问 题 ，均引发债券 利率大幅 度 上行。此外 ，央行年
内上调 MLF 和 OMO 利 率， 通过削 峰填 谷式 操作 将资 金面基 本上 维持 在紧 平衡 状态， 资金 价格 中 枢
较 2016 年明 显抬 升。 全年整体 来看 ，2017 年债 券 市场经 历了“严监管 、紧 货币、 宽信 用” 的政
策组合，叠加 超预期的 经 济基本面和外 围环境， 导 致债券市场趋 近熊市， 投 资收益主要 来自于票
息。
策略方面，在 去杠杆的 大 背景下，资金 利率高企 ， 杠杆操作难以 为组合带 来 额外收益。组 合
投资以短期融 资券和银 行 同业存单等为 主，择机 进 行了利率债波 段操作， 四 季度对利率 债进行了
减仓，增加了 短期融资 券 和银行同业存 单等的投 资 。在资金紧张 时期增加 了 短期限债券 和逆回购
的配置, 分 享资 金紧 张带 来的高 额收 益， 组合 整体 保持短 久期 、低 杠杆 。
在股票投资上 ，本基金 秉 承稳健投资理 念，坚守 低 估值板块，主 要以大金 融 ，大消费为主 ，
配置相 对均 衡， 报告 期运 行平稳 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 中银 证券 安弘债 券A 基金 份额 净值 为 0.9962 元， 本报告 期基 金份额 净值 增长
率为-0.38% ； 截至本 报告 期末中 银证 券安 弘债 券 C 基金份 额净 值为 0.9948 元， 本报 告期 基金 份额
净值增 长率 为-0.52% ；同 期业绩 比较 基准 收益 率均 为-0.32%。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2018 年， 随着 房地 产 调控深 入以 及环 保限 产的 影响， 房地 产相 关消 费和 投资可 能放 缓，
内需在边际上 或将走弱 。 但短期内经济 韧性和动 能 预计仍在，预 计基本面 总 体上将保持 稳中有降
且幅度较为缓 和。货币 政 策方面，央行 在年末宣 布 临时降准，以 满足春节 期 间商业银行 的临时流
动性需求，体 现其削峰 填 谷保持流动性 基本平稳 的 意图未变。但 同时，为 了 配合供给侧 改革和去
杠杆去产能的 政策目标 ， 预计央行仍将 维持中性 的 货币政策，资 金面或将 继 续维持紧平 衡状态。
根据上述分析 ，我们预 计 经济基本面对 债市或将 中 性略偏多，但 货币政策 、 监管政策对 债市或将
偏空， 总体 来看 票息 收入 预计仍 然将 是2018 年债 券投资收 益的 主要 来源 。
股票方面，从 市场整体 估 值来看，前期 低估的价 值 蓝筹修复明显 但估值仍 然 不高，而成长 股中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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在前期的持续 回调后部 分 优质个股估值 回到了较 合 理的位置，投 资价值逐 步 显现。风格 上看，我
们认为 2018 年市场 表现 或将更加 均衡 ，行 情大 概率 不会延 续 2017 年的 两极 分化，自 下而 上优 选
个股或 将再 次成 为有 效的 投资策 略。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人始终 坚持 基金 份额 持有 人利益 优先 原则 ， 从规 范 运作 、 防 范风 险、
保护基金持有 人利益出 发 ，加强内部风 险的控制 与 防范，确保各 项法规和 管 理制度的落 实。公司
审计部依据法 律法规的 规 定及公司内部 控制的整 体 要求，独立对 旗下基金 投 资组合、基 金宣传推
介材料及员工 行为等的 合 规性进行了定 期和不定 期 检查，发现问 题及时提 出 改进建议并 督促业务
部门进 行整 改， 并定 期向 监管机 构、 公司 董事 会出 具监察 稽核 报告 。
在合规管理方 面，公司 开 展多种形式的 合规培训 ， 定期进行合规 信息收集 ， 不断提升员工 的
合规守法意识 ；加强事 前 事中合规风险 管理，严 格 审核信息披露 文件、基 金 宣传推介材 料，防范
各类合规风险 。在风险 管 理方面，公司 秉承全员 风 险管理的理念 ，采取事 前 防范、事中 控制和事
后监督等三阶 段工作， 加 强对日常投资 运作的管 理 和监控，督促 投研交易 业 务的合规开 展；在监
察稽核方面， 公司定期 和 不定期开展多 项内部稽 核 ，对投资研究 、公平交 易 、基金销售 ，投资管
理人员 通讯 管理 等关 键业 务和岗 位进 行检 查监 督， 促进公 募基 金业 务合 规运 作、稳 健经 营。
报告期内，本 基金管理 人 所管理的基金 整体运作 合 法合规。本基 金管理人 将 继续以风险控 制
为核心，坚持 基金份额 持 有人利益优先 的原则， 提 高监察稽核工 作有效性 ， 切实保障基 金安全、
合规运 作。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人 为确保基 金 估值工作符合 相关法律 法 规和基金合同 的规定， 确 保基金资产估 值
的公平、合理 ，有效维 护 投资人的利益 ，设立了 中 银国际证券有 限责任公 司 估值委员会 （以下简
称“估值委 员会” ） ，制 定 了估值政策 和估值程 序。 由公司领导 担任组长 ，成 员由基金事 业部、 业
务营运部、内 控与法律 合 规部、稽核部 、风险管 理 部等部门指派 人员组成 。 估值委员会 成员均具
有专业工作经 历，具备 良 好的专业经验 和专业胜 任 能力，具有绝 对的独立 性 。估值委员 会的职责
主要包括有： 保证基金 估 值的公平、合 理；制订 健 全、有效的估 值政策和 程 序；确保对 投资品种
进行估 值时 估值 政策 和程 序的一 贯性 ；定 期对 估值 政策和 程序 进行 评价 等。
参与估值流程 的各方还 包 括本基金托管 银行和会 计 师事务所。托 管人根据 法 律法规要求对 基
金估值 及净 值计 算履 行复 核责任 ， 当 存有 异议 时， 托 管银行 有责 任要 求基 金管 理人作 出合 理解 释，中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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通过积极商讨 达成一致 意 见。会计师事 务所对估 值 委员会采用的 相关估值 模 型、假设及 参数的适
当性发 表审 核意 见并 出具 报告。 上述 参与 估值 流程 各方之 间不 存在 任何 重大 利益冲 突。
本基金管理人 已与中央 国 债登记结算有 限责任公 司 签署服务协议 ，由其按 约 定提供在银行 间
同业市 场交 易的 债券 品种 的估值 数据 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
中银证 券安 弘债 券A 基金 ：本报 告期 内未 实施 利润 分配。
中银证 券安 弘债 券C 基金 ：本报 告期 内未 实施 利润 分配。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金 报告 期内 不存 在基 金持有 人数 低 于200 人或 基金资 产净 值低 于5000 万 元的情 形。 中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 上海 浦东 发 展银行 股份 有限 公司 （ 以 下简称 “ 本托 管人 ” ） 在 对 中银证 券安 弘债
券型证券投资 基金的托 管 过程中，严格 遵守《中 华 人民共和国证 券投资基 金 法》及其他 有关法律
法规、基金合 同、托管 协 议的规定，不 存在损害 基 金份额持有人 利益的行 为 ，完全尽职 尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 依 照《中华人民 共和国证 券 投资基金法》 及其他有 关 法律法规、基 金
合同、托管协 议的规定 ， 对中银证券安 弘债券型 证 券投资基金的 投资运作 进 行了监督， 对基金资
产净值的计算 、基金份 额 申购赎回价格 的计算以 及 基金费用开支 等方面进 行 了认真的复 核，未发
现基金 管理 人存 在损 害基 金份额 持有 人利 益的 行为 。该基 金本 报告 期内 未进 行利润 分配 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本报告期内， 由中银国 际 证券股份有限 公司编制 本 托管人复核的 本报告中 的 财务指标、净 值
表现、收益分 配情况、 财 务会计报告（ 注：财务 会 计报告中的“ 金融工具 风 险及管理” 部分未在
托管人 复核 范围 内） 、投 资 组合报 告等 内容 真实 、准 确、完 整。 中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2018) 第 20849 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 中银证 券安 弘债 券型 证券 投资基 金全 体基 金份 额持 有人
审计意 见 我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在
财务报 表附 注中 所列 示的 中国证 券监 督管 理委 员会( 以下简 称“ 中
国证监 会”) 、 中国证 券投 资基金 业协 会( 以下 简称“ 中国基 金业 协
会”) 发布 的有 关规 定及 允 许的基 金行 业实 务操 作编 制，公 允反 映
了中银 证券 安弘 债券2017 年12 月31 日的 财务 状况 以及2017 年8
月9 日(基金合 同生 效日) 至 2017 年12 月 31 日止 期间的经 营成 果
和基金 净值 变动 情况 。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任。 我 们相信 ， 我们 获取 的审 计 证据是 充分、 适
当的， 为发 表审 计意 见提 供了基 础。
按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则， 我们 独立 于中 银证券 安弘 债
券，并 履行 了职 业道 德方 面的其 他责 任。
强调事 项 无。
其他事 项 无。
其他信 息 无。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
中银证 券安 弘债 券的 基金 管理人 中银 国际 证券 股份 有限公 司( 以下
简称“ 基金 管理 人”) 管理层负责 按照 企业 会计 准则 和 中国 证监
会、 中 国基 金业 协会 发布 的 有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编
制财务 报表， 使其 实现 公 允反映 ， 并设 计、 执 行和 维护必 要的 内部
控制， 以使 财务 报表 不存 在由于 舞弊 或错 误导 致的 重大错 报。
在编制 财务 报表 时， 基金 管 理人管 理层 负责 评估 中银 证券安 弘债 券
的持续 经营 能力 ， 披露 与 持续经 营相 关的 事项(如适用) ， 并 运用持
续经营 假设 ，除 非基 金管 理人管 理层 计划 清算 中银 证券安 弘债 券、
终止运 营或 别无 其他 现实 的选择 。
基金管 理人 治理 层负 责监 督中银 证券 安弘 债券 的财 务报告 过程 。 中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我们的 目标 是对 财务 报表 整体是 否不 存在 由于 舞弊 或错误 导致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错报可 能由 于舞 弊或 错误导致 ， 如果 合
理预期 错报 单独 或汇 总起 来可能 影响 财务 报表 使用 者依据 财务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中， 我们运 用职业判 断， 并保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
(一) 识别 和评 估由 于舞 弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险 ；
设计和 实施 审计 程序 以应 对这些 风险 ， 并获 取充 分、 适 当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 ， 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。
(二) 了解 与审 计相 关的 内 部控制 ，以 设计 恰当 的审 计程序 ，但 目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
(三) 评价 基金 管理 人管 理 层选用 会计 政策 的恰 当性 和作出 会计 估
计及相 关披 露的 合理 性。
(四) 对基 金管 理人 管理 层 使用持 续经 营假 设的 恰当 性得出 结论 。
同时 ， 根据获 取的 审计 证据， 就可 能导 致对 中银 证券安 弘债券 持续
经营能 力产 生重 大疑 虑的 事项或 情况 是否 存在 重大 不确定 性得 出
结论 。 如果我 们得 出结 论认为存 在重 大不 确定 性， 审计准 则要 求我
们在审 计报 告中 提请 报表 使用者 注意 财务 报表 中的 相关披 露； 如果
披露不 充分 ， 我们 应当 发 表非无 保留 意见 。 我们 的 结论基 于截 至审
计报告 日可 获得 的信 息。 然而 ， 未来的 事项 或情 况可能导 致中 银证
券安弘 债券 不能 持续 经营 。
(五) 评价 财务 报表 的总 体列报、 结构 和内 容( 包括 披露)，并评 价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。
我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安 排和重 大审 计
发现等 事项 进行 沟通 ， 包 括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的
内部控 制缺 陷。
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特殊普 通合 伙)
注册会 计师 的姓 名 张振波
沈兆杰
会计师 事务 所的 地址 上海市 黄浦 区湖 滨路 202 号企业 天地 2 号楼普 华永 道中 心 11 楼
审计报 告日 期 2018 年3 月 30 日
中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 中银 证券 安弘 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2017 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 618,010.36 -
结算备 付金
608,268.36 -
存出保 证金
51,580.63 -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 246,372,837.46 -
其中： 股票 投资
26,522,804.76 -
基金投 资
- -
债券投 资
219,850,032.70 -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 41,090,179.54 -
应收证 券清 算款
202,503.89 -
应收利 息 7.4.7.5 3,330,406.20 -
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
292,273,786.44 -
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
37,965,543.05 -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
492,742.00 -
应付管 理人 报酬
134,513.24 -
应付托 管费
22,418.89 -
应付销 售服 务费
18,700.83 -
应付交 易费 用 7.4.7.7 23,987.22 -
应交税 费
- - 中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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应付利 息
27,512.61 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 178,998.00 -
负债合 计
38,864,415.84 -
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 254,386,430.98 -
未分配 利润 7.4.7.10 -977,060.38 -
所有者 权益 合计
253,409,370.60 -
负债和 所有 者权 益总 计
292,273,786.44 -
注：1. 报告截止日 2017 年 12 月 31 日，中银证券安弘债券型证券投资基金基金份额总额
254,386,430.98 份， 其中 中银证 券安 弘债 券型 证券 投资基 金A 类基 金的 份额 总额248,204,962.25
份，基金份额净值 0.9962 元；中银证券安弘债券型证券投资基金 C 类基金的份额总额
6,181,468.73 份， 基金 份额净 值 0.9948 元。
2. 本财务 报表 的实 际编 制 期间为2017 年8 月9 日( 基金合同 生效 日)至2017 年12 月31 日止期 间。
7.2 利 润表
会计主 体： 中银 证券 安弘 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年8 月9 日(基金合 同生 效日) 至 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年8 月9 日(基金合
同生效日)至 2017 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日至
2016 年 12 月31 日
一、收入
700,984.63 -
1.利息 收入
5,699,728.54 -
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 183,819.11 -
债券利 息收 入
3,169,405.55 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
2,346,503.88 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损失 以 “-”填 列）
-2,680,197.70 -
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -1,301,972.30 -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -1,378,225.40 -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - - 中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17
-2,346,469.44 -
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18
27,923.23 -
减：二、费用
1,385,772.41 -
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 803,358.13 -
2．托 管费 7.4.10.2.2 133,893.07 -
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 18,700.83 -
4．交 易费 用 7.4.7.19 115,901.24 -
5．利 息支 出
124,434.20 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
124,434.20 -
6．其 他费 用 7.4.7.20 189,484.94 -
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
-684,787.78 -
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
-684,787.78 -
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 中银 证券 安弘 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年8 月9 日(基金合 同生 效日) 至 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 8 月 9 日(基金合同生效日)至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
427,502,366.83 - 427,502,366.83
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- -684,787.78 -684,787.78
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-173,115,935.85 -292,272.60 -173,408,208.45
其中：1.基金申 购款 589,154.17 1,754.34 590,908.51 中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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2.基金 赎回 款 -173,705,090.02 -294,026.94 -173,999,116.96
四、 本 期向 基金 份额 持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
254,386,430.98 -977,060.38 253,409,370.60
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
- - -
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- - -
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
- - -
其中：1.基金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 - - -
四、 本 期向 基金 份额 持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
- - -
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 宁敏______
______ 赵向 雷______
____
7.4 报表附 注
戴景义____
基金管 理人 负责 人
主管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4.1 基 金基 本情况
中银证券安弘债券型证券投 资基金( 以下简称“ 本 基金”) 经中国证券监督管理委 员会( 以下
简称“ 中国 证监 会”) 证监许可[2017]841 号 《关于 准予中银 证券 安弘 债券 型证 券投资 基金 注册 的中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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批复》核准， 由中银国 际 证券股份有限 公司(原“ 中 银国际证券有 限责任公 司”，于 2017 年 12
月 29 日更 名)依 照《 中华 人民共 和国 证券 投资 基金 法》和 《中 银证 券安 弘债 券型证 券投 资基 金 基
金合同》负责 公开募集 。 本基金为契约 型开放式 基 金，存续期限 不定，首 次 设立募集不 包括认购
资金利 息共 募集 人民 币427,321,352.54 元， 业 经普 华永道 中天 会计 师事 务所( 特殊普 通合 伙) 普华
永道中 天验 字(2017) 第780 号验 资报 告予 以验 证。 经 向中国 证监 会备 案， 《中 银 证券安 弘债 券型 证
券投资基金基金合同》于 2017 年 8 月 9 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
427,502,366.83 份基金 份额，其 中认 购资 金利 息折 合 181,014.29 份基金 份额。本 基金 的基 金管
理人为 中银 国际 证券 股份 有限公 司， 基金 托管 人为 上 海浦东 发展 银行 股份 有限 公司( 以下 简称“浦
发银行”) 。
根据《中银证 券安弘债 券 型证券投资基 金基金合 同 》的有关规定 ，本基金 根 据认购费、申 购
费、 销售 服务 费收 取方 式 的不同 ， 将基 金份 额分 为 不同的 类别 。 在投 资者 认 购、 申购 时收 取认 购、
申购费用，在 赎回时收 取 赎回费，但不 从本类别 基 金资产中计提 销售服务 费 的基金份额 ，称为 A
类基金份额； 在投资者 认 购、申购时不 收取认购 、 申购费用，但 赎回时收 取 赎回费，并 从本类别
基金资 产中 计提 销售 服务 费的基 金份 额， 称为 C 类基金份 额。 本基 金 A 类、C 类两种 收费 模式 并
存，由 于基 金费 用的 不同 ，本基 金A 类基 金份 额和C 类基 金份 额分 别计 算基 金份额 净值 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《中 银 证券安弘债券 型证券投 资 基金基金合同 》
的有关 规定 ， 本 基金 的投 资范围 为具 有良 好流 动性 的金融 工具 ， 包 括国 内依 法发行 上市 的股 票( 含
中小板、创 业板及其 他经 中国证监会 核准上市 的股 票)、债券(含 国家债券 、 地方政府债 、政府 支
持机构债、政 府支持债 券 、金融债券、 次级债券 、 央行票据、企 业债券、 公 司债券、中 小企业私
募债券 、 中 期票 据、 短期 融资券 、 超 短期 融资 券、 可转换 债券 、 可 分离 交易 可转债 、 可 交换 债券)、
债券回购、 银行存款( 包括 协议存款、 通知存款 、定 期存款及其 他银行存 款)、 同业存单、 货币市
场工具 、 权 证、 资产 支持 证 券以及 法律 法规 或中 国证 监会允 许基 金投 资的 其他 金融工 具( 但须 符合
中国证监会相关规定) 。本基 金的投资组合比例 为：本 基金投资于债券的 比例不 低于基金资产的
80% ； 投资 于股 票、 权证 等 权益类 资产 的投 资比 例合 计不超 过基 金资 产 的20% ， 保持 现金 或者 到期
日在一 年以 内的 政府 债券 不低于 基金 资产 净值 的5%。 业绩 比较 基准 为： 中债 综合全 价指 数收 益率
*90%+ 沪深300 指数 收 益率*10%。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人中 银国 际证 券股 份有限 公司 于2018 年3 月30 日批 准报 出。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以下合 称“ 企 业会计 准则”) 、 中国证 监会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披露 XBRL 模板第 3 号<年度报 告和 半年 度报告>》 、 中国证 券投 资基 金业协会(以下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁布的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《中银 证券 安弘债 券型 证券 投资
基金基 金合 同》 和在 财务 报表附 注 7.4.4 所列 示的 中国证 监会 、中 国基 金业 协会发 布的 有关 规 定
及允许 的基 金行 业实 务操 作编制 。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金 2017 年 8 月9 日( 基金合 同生 效日)至 2017 年 12 月 31 日止 期间 的财 务报表 符合 企业
会计准 则的 要求 ，真 实、 完整地 反映 了本 基 金 2017 年 12 月 31 日的财 务状 况以及 2017 年 8 月 9
日(基金合 同生 效日) 至2017 年12 月31 日止 期间 的 经营成 果和 基金 净值 变动 情况等 有关 信息 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他
相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2017
年8 月 9 日(基金合 同生 效日)至2017 年 12 月31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1)金融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金 目前 以交 易目 的持 有的股 票投 资、 债券 投资 、 资产支 持证 券投 资和 衍生 工具( 主要 为权
证投资)分 类为 以公 允价 值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融资 产。 除衍 生工 具 所产生 的金 融资 产
在资产负债表 中以衍生 金 融资产列示外 ，以公允 价 值计量且其公 允价值变 动 计入当期损 益的金融
资产在 资产 负债 表中 以交 易性金 融资 产列 示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2)金融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券或资产支 持证券起 息 日或上次除息 日至购买 日 止的利息， 单独确认
为应收 项目 。应 收款 项和 其他金 融负 债的 相关 交易 费用计 入初 始确 认金 额。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资、资 产支持证 券 投资和衍生工 具(主要为 权 证投资)按如 下
原则确 定公 允价 值并 进行 估值：
(1)存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日 无交易 且最 近
交易日后未发 生影响公 允 价值计量的重 大事件的 ， 按最近交易日 的市场交 易 价格确定公 允价值。
有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的，应对市 场交易价
格进行调整， 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ，但具有不同 特征的， 应 以相同资产 或负债的
公允价值为基 础，并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使 用的限制
等，如果该限 制是针对 资 产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外，基中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
第 30 页 共 69 页
金管理 人不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。
(2)当金融 工具 不存 在活 跃市场， 采用 在当 前情 况下 适用并且 有足 够可 利用 数据 和其他 信息 支
持的估值技术 确定公允 价 值。采用估值 技术时， 优 先使用可观察 输入值， 只 有在无法取 得相关资
产或负 债可 观察 输入 值或 取得不 切实 可行 的情 况下 ，才可 以使 用不 可观 察输 入值。
(3) 如 经济 环境 发生 重大 变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对估 值进 行
调整并 确定 公允 价值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券发行企 业代扣代 缴 的个人所得税 后的净额 确 认为利息收入 。资产支 持 证券在持有 期间收到
的款项，根据 资产支持 证 券的预计收益 率区分属 于 资产支持证券 投资本金 部 分和投资收 益部分，
将本金 部分 冲减 资产 支持 证券投 资成 本， 并将 投资 收益部 分确 认为 利息 收入 。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金同一类 别的每一 基 金份额享有同 等分配权 。 本基金收益以 现金形式 分 配，但基金份 额
持有人可选择现金红利或 将现金红利按分红除权日 的基金份额净值自动转为 基金份额进行再投
资。若期末未 分配利润 中 的未实现部分 为正数， 包 括基金经营活 动产生的 未 实现损益以 及基金份
额交易产生的 未实现平 准 金等，则期末 可供分配 利 润的金额为期 末未分配 利 润中的已实 现部分；
若期末未分配 利润的未 实 现部分为负数 ，则期末 可 供分配利润的 金额为期 末 未分配利润 ，即已实
现部分 相抵 未实 现部 分后 的余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果， 以决定 向其配置 资源 、 评价 其业 绩；(3) 本基金 能够 取得 该组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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(1) 对于证券 交易所上 市的 股票和债券， 若出现重 大 事项停牌或交 易不活跃( 包 括涨跌停时 的
交易不活跃)等 情况，本基 金根据中国证 监会公告[2017]13 号 《中国证 监会关 于证券投资基 金估
值业务 的指 导意 见》 ，根 据 具体情 况采 用《 关于 发布 中基协(AMAC)基 金行 业股 票估值 指数 的通 知》
提供的 指数 收益 法、 市盈 率法、 现金 流量 折现 法等 估值技 术进 行估 值。
(2) 对于在证 券交易所 上市 或挂牌转让的 固定收益 品 种(可转换债券 、资产支 持 证券和私募 债
券除外)及在银 行间同业市 场交易的固定 收益品种 ， 根据中国证监 会公告[2017]13 号《中 国证监
会关于证券投 资基金估 值 业务的指导意 见》及《 中 国证券投资基 金业协会 估 值核算工作 小组关于
2015 年1 季度 固定 收益 品 种的估 值处 理标 准》 采用 估值技 术确 定公 允价 值。 本基金 持有 的证 券交
易所上市或 挂牌转让 的固 定收益品种( 可转换债 券、 资产支持证 券和私募 债券 除外)，按照 中证指
数有限公司所 独立提供 的 估值结果确定 公允价值 。 本基金持有的 银行间同 业 市场固定收 益品种按
照中央 国债 登记 结算 有限 责任公 司所 独立 提供 的估 值结果 确定 公允 价值 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号《关于企 业所得税若干优惠政策的通知》 、财税
[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税
[2015]101 号《关于 上市公司股息红 利差别化个人所得税政策 有关问题的通知》 、财税[2016]36
号《关于全面 推开营业 税 改征增值税试 点的通知 》 、 财税[2016]46 号《关于 进 一步明确全面 推开
营改增试点金 融业有关 政 策的通知 》 、财 税[2016]70 号《关于金 融机构同 业 往来等增值税 政策的
补充通 知》 、及 其他 相关 财 税法规 和实 务操 作， 主要 税项列 示如下：
(1)对证券 投资 基金 管理 人运用基 金买 卖股 票、 债券的转让 收入 免征 增值 税， 对国债 、 地方 政
府债以 及金 融同 业往 来利 息收入 亦免 征增 值税 。
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(2)对基金 从证 券市 场中 取得的收 入， 包括买 卖股 票、 债券的 差价 收入 ， 股票 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内(含 1 个月) 的，
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年)的，暂 减按 50%
计入应 纳税 所得 额； 持股期限超 过 1 年的 ， 暂免 征收个人 所得 税。 对基金 持有的上 市公 司限 售股 ，
解禁后取得的 股息、红 利 收入，按照上 述规定计 算 纳税，持股时 间自解禁 日 起计算；解 禁前取得
的股息 、 红 利收 入继 续暂 减按50% 计入应 纳税 所得 额。 上述所 得统 一适 用 20%的税率计征 个人 所得
税。
(4)基金卖 出股 票按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
活期存 款 618,010.36 -
定期存 款 - -
其中： 存款 期限 1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 618,010.36 -
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 28,117,493.88 26,522,804.76 -1,594,689.12
贵金属投资- 金交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 52,451,476.55 52,214,032.70 -237,443.85
银行间 市场 168,150,336.47 167,636,000.00 -514,336.47
合计 220,601,813.02 219,850,032.70 -751,780.32
资产支 持证 券 - - -
基金 - - - 中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
第 34 页 共 69 页
其他 - - -
合计 248,719,306.90 246,372,837.46 -2,346,469.44
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 - - -
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 本报 告期 末未 持有衍 生金 融资 产/ 负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 买入 返售 证券 1,400,000.00 -
银行间 买入 返售 证券 39,690,179.54 -
合计 41,090,179.54 -
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
- - -
注：交 易所 买入 返售 证券 余额中 无交 易所 固收 平台 质押式 协议 回购 余额 。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有买 断式 逆回 购交 易中 取得的 债券 。
7.4.7.5 应收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日 中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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应收活 期存 款利 息 602.59 -
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 273.80 -
应收债 券利 息 3,171,091.55 -
应收买 入返 售证 券利 息 158,415.06 -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 23.20 -
合计 3,330,406.20 -
7.4.7.6 其他资 产
注：本 基金 本报 告期 末未 持有其 他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 15,909.12 -
银行间 市场 应付 交易 费用 8,078.10 -
合计 23,987.22 -
7.4.7.8 其他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 178,998.00 -
合计 178,998.00 -
7.4.7.9 实收基 金
金额单 位： 人民 币元
中银证 券安 弘债 券A
项目
本期
2017 年 8 月 9 日(基 金合 同生效 日) 至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 404,740,829.50 404,740,829.50 中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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本期申 购 287,145.36 287,145.36
本期赎 回（以“-”号填 列） -156,823,012.61 -156,823,012.61
- 基金 拆分/份额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-”号填 列） - -
本期末 248,204,962.25 248,204,962.25
金额单 位：人民 币元
中银证 券安 弘债 券C
项目
本期
2017 年 8 月 9 日(基金合 同生效 日) 至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 22,761,537.33 22,761,537.33
本期申 购 302,008.81 302,008.81
本期赎 回（以“-”号填 列） -16,882,077.41 -16,882,077.41
- 基金 拆分/份额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-”号填 列） - -
本期末 6,181,468.73 6,181,468.73
注：1. 申购含 转换 入份 额；赎回 含转 换出 份额 。
2. 本基金 自 2017 年7 月10 日至 2017 年 8 月 4 日止期间 公开 发售 ，共 募集 有效净 认购 资金 人民
币427,321,352.54 元。 根据 《中银 证券 安弘 债券 型证券投 资基 金招 募说 明书 》 的规定 ， 本基 金设
立募集 期内 认购 资金 产生 的利息 收入 人民 币 181,014.29 元在 本基 金成 立后 ，折算 为 181,014.29
份基金 份额 ，划 入基 金份 额持有 人账 户。
3. 根据 《中银 证券 安弘 债券型证 券投 资基 金基 金合 同》 和 《中银 证券 安弘 债券型证 券投 资基 金开
放日常 申购 、 赎回 、 定期 定 额投资 及转 换业 务的 公告 》 的相关 规定 ， 本基 金于 2017 年8 月9 日(基
金合同 生效 日) 至 2017 年 9 月 25 日止期 间暂 不向 投资人开 放基 金交 易。 申购 业务、 赎回 业务 自
2017 年9 月26 日起 开始 办理。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
中银证 券安 弘债 券A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 1,584,228.27 -2,279,194.48 -694,966.21
本期基金份额交易 -703,165.62 453,414.36 -249,751.26 中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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产生的 变动 数
其中： 基金 申购 款 1,753.86 -1,000.71 753.15
基金赎 回款 -704,919.48 454,415.07 -250,504.41
本期已 分配 利润 - - -
本期末 881,062.65 -1,825,780.12 -944,717.47
单位： 人民 币元
中银证 券安 弘债 券C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 77,453.39 -67,274.96 10,178.43
本期基金份额交易
产生的 变动 数
-64,357.84 21,836.50 -42,521.34
其中： 基金 申购 款 1,286.74 -285.55 1,001.19
基金赎 回款 -65,644.58 22,122.05 -43,522.53
本期已 分配 利润 - - -
本期末 13,095.55 -45,438.46 -32,342.91
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年8 月9 日(基金合 同生
效日) 至2017 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 153,502.44 -
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 30,161.61 -
其他 155.06 -
合计 183,819.11 -
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益—— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年8 月9 日( 基金 合
同生效 日) 至 2017 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 33,721,564.39 -
减：卖 出股 票成 本总 额 35,023,536.69 - 中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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买卖股 票差 价收 入 -1,301,972.30 -
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年8月9 日( 基金 合
同生效 日) 至2017年12 月31
日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年
12月31 日
债券投资 收益—— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
-1,378,225.40 -
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 -1,378,225.40 -
7.4.7.13.2 债 券投 资收益—— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年8月9 日( 基金 合
同生效 日) 至2017年12 月31
日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年
12月31 日
卖出债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
146,941,349.91 -
减：卖 出债 券（ 、债转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
146,293,927.11 -
减：应 收利 息总 额 2,025,648.20 -
买卖债 券差 价收 入 -1,378,225.40 -
7.4.7.13.3 债 券投 资收益—— 赎回差 价收 入
7.4.7.13.4 债 券投 资收益—— 申购差 价收 入
注：本 基金 本报 告期 内无 债券赎 回差 价收 入。
7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
注：本 基金 本报 告期 内无 债券申 购差 价收 入。
注：本 基金 本报 告期 内无 资产支 持证 券投 资收 益。 中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
注：本 基金 本报 告期 内无 贵金属 投资 收益 。
7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益—— 买卖 贵金 属差价 收入
注：本 基金 本报 告期 内无 贵金属 投资 收益 。
7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益—— 赎回 差价 收入
注：本 基金 本报 告期 内无 贵金属 投资 收益 。
7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益—— 申购 差价 收入
注：本 基金 本报 告期 内无 贵金属 投资 收益 。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益—— 买卖权 证差 价收入
注：本 基金 本报 告期 内无 衍生工 具收 益。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
注：本 基金 本报 告期 内无 衍生工 具收 益。
7.4.7.16 股利收 益
注：本 基金 本报 告期 内无 股利收 益。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年8 月9 日(基金合
同生效 日) 至 2017 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -2,346,469.44 -
——股票投 资 -1,594,689.12 -
——债券投 资 -751,780.32 -
——资产支 持证 券投 资 - -
——贵金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - - 中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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——权证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -2,346,469.44 -
7.4.7.18 其他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年8 月9 日(基金合 同
生效日)至2017 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
基金赎 回费 收入 27,922.11 -
转换费 收入_004807 1.12 -
合计 27,923.23 -
注：1. 本基金 的赎 回费 率按持有 期间 递减 ，不 低于 赎回费 总额 的 25% 归入基 金资产 。
2. 本 基金 的转 换费 由申 购 补差费 和转 出基 金的 赎回 费两部 分构 成， 其中转出 基金的 赎回 费的 25%
归入转 出基 金的 基金 资产 。
7.4.7.19 交易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年8 月9 日(基金合 同
生效日)至2017 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12
月 31 日
交易所 市场 交易 费用 114,026.24 -
银行间 市场 交易 费用 1,875.00 -
合计 115,901.24 -
7.4.7.20 其他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年8 月9 日( 基金 合
同生效 日) 至 2017 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年
12 月 31 日
审计费 用 54,000.00 -
信息披 露费 124,998.00 -
银行汇 划费 6,986.94 -
其他费 用 500.00
帐户维 护费 3,000.00
合计 189,484.94 -
中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表报 出日 ，本 基金并 无须 作披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中银国际证券股份有限公司(“ 中银证
券”)
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
上海浦东发展银行股份有限公司(“ 浦发
银行”)
基金托 管人
中国国 际控 股有 限公 司 基金管 理人 的股 东
中国石 油集 团资 本有 限责 任公司 基金管 理人 的股 东
上海金 融发 展投 资基 金( 有 限合伙) 基金管 理人 的股 东
云南省 投资 控股 集团 有限 公司 基金管 理人 的股 东
江西铜 业股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东
中国银 行股 份有 限公 司(“中国银 行”) 基金管 理人 股东 的控 股股 东、基 金销 售机 构
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年8 月9 日(基金合 同生效 日) 至
2017 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例 中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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中银证 券 96,862,594.96 100.00% - -
7.4.10.1.2 债券交 易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2017 年8 月9 日(基金合 同生效 日) 至
2017 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年12 月31日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
中银证 券 241,201,811.13 100.00% - -
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年8 月9 日(基金合 同生效 日) 至
2017 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年12 月31日
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
中银证 券 4,527,221,000.00 100.00% - -
7.4.10.1.4 权证交 易
注：本 基金 本报 告期 内未 有通过 关联 方交 易单 元进 行的权 证交 易。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金额单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017年8月9 日( 基金 合同 生效日) 至2017年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
中银证 券 70,834.84 100.00% 15,909.12 100.00%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
- - - - - 中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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注：1. 上 述佣 金参 考市 场 价格经 本基 金的 基金 管理 人与对 方协 商确 定， 以扣 除由中 国证 券登 记结
算有限 责任 公司 收取 的证 管费和 经手 费的 净额 列示 。
2. 该类佣金协议的服 务范围 还包括佣金收取方为本基 金提供的证券投资研 究成 果和市场信息服
务等。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年8 月9 日( 基金 合同 生效
日)至2017 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的管理 费
803,358.13 -
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
413,197.63 -
注：支付基金 管理人中 银 证券的管理人 报酬按前 一 日基金资产净 值 0.60%的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.60% / 当年天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年8 月9 日( 基金 合同 生效
日)至2017 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的托管 费
133,893.07 -
注：支付基金 托管人浦 发 银行的托管费 按前一日 基 金资产净值 0.10% 的年费 率计提，逐日 累计至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.10% / 当年 天数。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 8 月 9 日(基金合 同生效 日) 至 2017 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中银证 券安 弘债 券
A
中银证 券安 弘债 券C 合计
中国银 行 - 3,356.53 3,356.53
中银证 券 - 15,344.30 15,344.30 中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
第 44 页 共 69 页
合计 - 18,700.83 18,700.83
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中银证券安弘债券
A
中银证 券安 弘债 券C 合计
- - - -
注：支 付基 金销 售机 构的 中银证 券安 弘债 券型 证券 投资基 金 C 类基 金份 额销 售服务 费按 前一 日 C
类基金资产净 值 0.35%的 年费率计提， 逐日累计 至 每月月底，按 月支付给 中 银证券，再由 中银证
券计算 并支 付给 各基 金销 售机构 。其 计算 公式 为：
C 类基 金份 额日 销售 服务 费＝前 一日 C 类基金 资产 净值 X 0.35%/ 当年 天数 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本 基金 本报 告期 内未 与关联 方进 行银 行间 同业 市场的 债券(含回购) 交易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 基金 本报 告期 基金 管理人 未运 用固 有资 金投 资本基 金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 基金 本报 告期 末除 基金管 理人 之外 的其 他关 联方未 投资 本基 金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年8 月9 日(基金合 同生效日)至2017
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
浦发银 行 618,010.36 153,502.44 - -
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 浦发 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 本报 告期 内未 在承销 期内 参与 关联 方承 销的证 券。 中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 无须 作说 明的其 他关 联交 易事 项。
7.4.11 利 润分 配情况
注：本 基金 本报 告期 内无 利润分 配。
7.4.12 期 末（2017 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 本期 末无 因认 购新发/增发证 券而 于期 末持有的 流通 受限 证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 基金 本报 告期 期末 未持有 暂时 停牌 等流 通受 限股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 2017 年 12 月 31 日止 ，本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出
回购证 券款 余额 37,965,543.05 元， 是以 如下 债券 作为抵 押：
金额单 位： 人民币元
债券代 码 债券名 称
回购到 期
日
期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
011759081
17 常高新
SCP002
2018 年1 月
2 日
100.13 126,000 12,616,380.00
111788239
17 宁夏银
行CD088
2018 年1 月
2 日
97.40 100,000 9,740,000.00
111784687
17 遂宁银
行CD073
2018 年1 月
3 日
96.10 100,000 9,610,000.00
041751022
17 国机汽
车CP001
2018 年1 月
3 日
99.78 84,000 8,381,520.00
合计
410,000 40,347,900.00
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 交易 所市场 债券 正回 购中 作为 抵押的 债券 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
本基金主要投 资于股票 、 债券等具有良 好流动性 的 金融工具。与 这些金融 工 具相关的风险 ，
以及本 基金 的基 金管 理人 对于相 关风 险采 取的 风险 管理政 策如 下所 述。 中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金为债券 型证券投 资 基金，其预期 收益和风 险 高于货币市场 基金，而 低 于混合型及股 票
型基金，属于 证券投资 基 金中的较低风 险品种。 本 基金在日常经 营活动中 面 临的与这些 金融工具
相关的风险主 要包括管 理 风险、技术风 险及市场 风 险。本基金在 有效控制 投 资风险的前 提下，通
过积极 主动 的投 资管 理， 力争获 取超 越业 绩比 较基 准的投 资收 益， 追求 基金 资产的 长期 稳定 增 值 。
本基金的基金 管理人在 公 司风险管理体 系的基础 上 构建明晰基金 业务的风 险 管理组织架构 和
职能， 由董 事会 及其 风险 控制委 员会 、 执 行委 员会 、 风险 管理 委员 会、 风 险 管理部 、 基 金管 理部、
中后线部门等 相关业务 部 门构成多层级 风险管理 框 架体系。董事 会决定公 司 风险偏好， 并在风险
控制委员会的 协助下监 察 公司基金业务 的总体风 险 及管理状况。 执行委员 会 领导公司基 金业务的
风险管 理。 风险 管理 委员 会协助 执行 委员 会在 董事 会授权 范围 内确 定、 调整 基金业 务的 业务 权限 、
讨论重大决策 以及检查 风 险管理状况。 风险管理 部 负责监控和报 告公司基 金 业务的风险 敞口和限
额使用情况。 业务主管 对 各自业务的风 险管理负 有 首要责任。财 务、业务 营 运、稽核、 法律及合
规等中 后线 部门 在各 自职 能范围 内支 持或 监督 公司 风险管 理。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频 度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在 本基 金的 托管 行浦 发银行,因而与 银行 存款 相关的信 用风 险不 重大 。 本基金在交 易所 进行 的
交易均以中国 证券登记 结 算有限责任公 司为交易 对 手完成证券交 收和款项 清 算，违约风 险可能性
很小；在银行 间同业市 场 进行交易前均 对交易对 手 进行信用评估 并对证券 交 割方式进行 限制以控
制相应 的信 用风 险。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总 。 中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
A-1 19,956,000.00 -
A-1 以下 - -
未评级 132,025,948.60 -
合计 151,981,948.60 -
注：未 评级 部分 包括 超短 期融资 券、 同业 存单 和期 限在一 年以 内（ 含） 的政 策性金 融债 及国 债。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
AAA 30,584,098.00 -
AAA 以下 27,394,986.10 -
未评级 9,889,000.00 -
合计 67,868,084.10 -
注：未 评级 部分 包括 期限 大于一 年的 政策 性金 融债 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人于约 定开放日 要 求赎回其持有 的基金份 额 ，另一方面 来自于投
资品种所处的 交易市场 不 活跃而带来的 变现困难 或 因投资集中而 无法在市 场 出现剧烈波 动的情况
下以合 理的 价格 变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
于2017 年12 月31 日， 除 卖出回 购金 融资 产款 余额 中有37,965,543.05 元将 在一个 月以 内到
期且计息(该 利息金额 不重 大)外，本基 金所承担 的其 他金融负债 的合约约 定到 期日均为一 个月以
内且不计息 ，可赎回 基金 份额净值(所 有者权益) 无 固定到期日 且不计息 ，因 此账面余额 约为未 折
现的合 约到 期现 金流 量。
中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金 管理人在 基 金运作过程中 严格按照 《 公开募集证券 投资基金 运 作管理办法》 及
《公开 募集 开放 式证 券投 资基金 流动 性风 险管 理规 定》( 自 2017 年 10 月 1 日 起施行)等法规 的要
求对本基金组 合资产的 流 动性风险进行 管理，通 过 独立的风险管 理部门对 本 基金的组合 持仓集中
度指标、流通 受限制的 投 资品种比例以 及组合在 短 时间内变现能 力的综合 指 标等流动性 指标进行
持续的 监测 和分 析。
本基金投资于 一家公司 发 行的证券市值 不超过基 金 资产净值的 10%，且 本基 金与由本基金 的
基金管理人管 理的其他 基 金共同持有一 家公司发 行 的证券不得超 过该证券 的 10%。本基金 与由本
基金的基金管 理人管理 的 其他开放式基 金共同持 有 一家上市公司 发行的可 流 通股票不得 超过该上
市公司可流通 股票的 15% ，本基金与由 本基金的 基 金管理人管理 的全部基 金 持有一家上市 公司发
行的可 流通 股票 ， 不 得超 过该上 市公 司可 流通 股票 的30%(完全按 照有 关指 数构成比 例进 行证 券投
资的开 放式 基金 及中 国证 监会认 定的 特殊 投资 组合 不受上 述比 例限 制) 。
本基金所持部 分证券在 证 券交易所上市 ，其余亦 可 在银行间同业 市场交易 。 此外，本基金 可
通过卖出回购 金融资产 方 式借入短期资 金应对流 动 性需求，其上 限一般不 超 过基金持有 的债券投
资的公 允价 值。 本基 金主 动投资 于流 动性 受限 资产 的市值 合计 不得 超过 基金 资产净 值 的15% 。
本基金 的基 金管 理人 每日 对基金 组合 资产 中 7 个工 作日可 变现 资产 的可 变现 价值进 行审 慎 评
估与测 算， 确保 每日 确认 的净赎 回申 请不 得超 过7 个工作 日可 变现 资产 的可 变现价 值。
同时，本基金 的基金管 理 人通过合理分 散逆回购 交 易的到期日与 交易对手 的 集中度；按照 穿
透原则对交易 对手的财 务 状况、偿付能 力及杠杆 水 平等进行必要 的尽职调 查 与严格的准 入管理，
以及对不同的 交易对手 实 施交易额度管 理并进行 动 态调整等措施 严格管理 本 基金从事逆 回购交易
的流动性风险 和交易对 手 风险。此外， 本基金的 基 金管理人建立 了逆回购 交 易质押品管 理制度：
根据质押品的 资质确定 质 押率水平；持 续监测质 押 品的风险状况 与价值变 动 以确保质押 品按公允
价值计算足额 ；并在与 私 募类证券资管 产品及中 国 证监会认定的 其他主体 为 交易对手开 展逆回购
交易时 ，可 接受 质押 品的 资质要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保持 一致 。
综合上述各项 流动性指 标 的监测结果及 流动性风 险 管理措施的实 施，本基 金 在本报告期内 流
动性情 况良 好。
注：流动性受 限资产、7 个工作日可变 现资产的 计 算口径见《公 开募集开 放 式证券投资基 金
流动性 风险 管理 规定 》第 四十条 。
7.4.13.4 市场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有的 利率敏感 性 资产主要为银 行存款、 结 算备付金、存 出保证金 、 债券投资和买 入中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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返售金 融资 产等 ，因 此存 在相应 的利 率风 险。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年 12
月 31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年
5 年
以上
不计息 合计
资产
银行存 款
618,010.36 - - - - - 618,010.36
结算备 付
金
608,268.36 - - - - - 608,268.36
存出保 证
金
51,580.63 - - - - - 51,580.63
交易性 金
融资产
39,871,000.00 20,046,970.60 120,228,156.00 39,703,906.10 - 26,522,804.76 246,372,837.46
买入返 售
金融资 产
41,090,179.54 - - - - - 41,090,179.54
应收证 券
清算款
- - - - - 202,503.89 202,503.89
应收利 息
- - - - - 3,330,406.20 3,330,406.20
其他资 产
- - - - - - -
资产总 计 82,239,038.89 20,046,970.60 120,228,156.00 39,703,906.10 - 30,055,714.85 292,273,786.44
负债
卖出回 购
金融资 产
款
37,965,543.05 - - - - - 37,965,543.05
应付赎 回
款
- - - - - 492,742.00 492,742.00
应付管 理
人报酬
- - - - - 134,513.24 134,513.24
应付托 管
费
- - - - - 22,418.89 22,418.89
应付销 售
服务费
- - - - - 18,700.83 18,700.83
应付交 易
费用
- - - - - 23,987.22 23,987.22
应付利 息 - - - - - 27,512.61 27,512.61
其他负 债 - - - - - 178,998.00 178,998.00
负债总 计 37,965,543.05 - - - - 898,872.79 38,864,415.84
利率敏 感
度缺口
44,273,495.84 20,046,970.60 120,228,156.00 39,703,906.10 - 29,156,842.06 253,409,370.60
上年度 末
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年 不计息 合计 中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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2016 年 12
月 31 日
以上
资产
负债
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2017 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2016 年12 月31
日 ）
市场利率上升 25 个
基点
-397,674.39 -
市场利率下降 25 个
基点
400,497.70
7.4.13.4.2 外汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。 本 基金通 过投 资组 合的 分散 化降低 市场 价格 风险 ，
并且本 基金 管理 人每 日对 本基金 所持 有的 证券 价格 实施监 控。
本基金充分发 挥基金管 理 人的研究优势 ，在注重 风 险控制的基础 上，将严 谨 的定性分析和 规
范的定量模型 相结合， 动 态调整稳健资 产和风险 资 产的配置比例 ；在此基 础 上精选债券 和股票，
以实现 基金 资产 的稳 健增 值。 本 基金 的基 金管 理人 定期结 合宏 观及 微观 环境 的变化 ， 对投资 策略 、
资产配 置、 投资 组合 进行 修正， 来主 动应 对可 能发 生的市 场价 格风 险。
本基金投资于 债券的比 例 不低于基金资 产的 80% ； 投资于股票、 权证等权 益 类资产的投资 比
例合计不超过 基金资产 的 20%，保持现 金或者到 期日 在一年以内的 政府债券 不 低于基金资产 净值
的5% 。 此外， 本基金 的基 金管理 人每 日对 本基 金所 持有的 证券 价格 实施 监控 ， 定期 运用 多种 定量中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
第 51 页 共 69 页
方法对 基金 进行 风险 度量 ，包 括VaR(Value at Risk)指标 等来 测试 本基 金面 临的潜 在价 格风 险，
及时可 靠地 对风 险进 行跟 踪和控 制。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股票投 资 26,522,804.76 10.47 - -
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 219,850,032.70 86.76 - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 246,372,837.46 97.22 - -
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
注： 于 2017 年 12 月 31 日，本 基金 持有 的交 易性 权益类 投资 公允 价值 占基 金资产 净值 的比 例 为
10.47% ， 因此除 市场 利率 和外汇汇 率以 外的 市场 价格 因素的 变动 对于 本基 金资 产净值 无重 大影 响。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1)公允价 值
(a)金融工 具公 允价 值计 量的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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(b)持续的 以公 允价 值计 量的金融 工具
(i)各层次 金融 工具 公允 价值
于2017 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额为 26,522,804.76 元， 属于 第二 层次的余 额为 219,850,032.70 元， 无属 于第 三
层次的 余额 。
(ii)公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包括涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发行等情 况， 本基金 不会 于停牌 日至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层次；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层次 还是第 三层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余额和本 期变 动金 额
无。
(c)非持续 的以 公允 价值 计量的金 融工 具
于2017 年12 月31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。
(d)不以公 允价 值计 量的 金融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2)增值税
根据财 政部 、 国家税 务总 局于 2016 年12 月 21 日颁 布 的财税[2016]140 号 《关 于明确金 融 房
地产开 发 教育 辅助 服务 等 增值税 政策 的通 知》 的规 定， 资 管产 品运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行
为，以 资管 产品 管理 人为 增值税 纳税 人。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于2017 年 6 月 30 日颁 布的财 税[2017]56 号 《关 于资管 产品 增值
税有关问题的 通知》的 规 定，资管产品 管理人运 营 资管产品过程 中发生的 增 值税应税行 为，暂适
用简易 计税 方法 ，按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 。对 资管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中 发
生的增值税应 税行为， 未 缴纳增值税的 ，不再缴 纳 ；已缴纳增值 税的，已 纳 税额从资管 产品管理
人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。
此外， 财政 部、 国家 税务 总局于 2017 年 12 月 25 日颁布 的财 税[2017]90 号 《关于 租入 固定
资产进 行税 额抵 扣等 增值 税政策 的通 知》 对资 管产 品 管理人 自 2018 年 1 月 1 日起运营 资管 产品 提
供的贷 款服 务、 发生 的部 分金融 商品 转让 业务 的销 售额确 定做 出规 定。
中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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上述税 收政 策对 本基 金 2017 年 12 月 31 日的财 务状 况和 2017 年 8 月 9 日(基金合同 生效 日)
至2017 年12 月31 日的 经 营成果 无影 响。
(3)除公允 价值 和增 值税 外，截至 资产 负债 表日 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 26,522,804.76 9.07
其中： 股票 26,522,804.76 9.07
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 219,850,032.70 75.22
其中： 债券 219,850,032.70 75.22
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 41,090,179.54 14.06
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,226,278.72 0.42
8 其他各 项资 产 3,584,490.72 1.23
9 合计 292,273,786.44 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 1,376,798.00 0.54
C 制造业 13,971,294.36 5.51
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 4,283,840.40 1.69
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 5,743,872.00 2.27
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J 金融业 1,147,000.00 0.45 中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 26,522,804.76 10.47
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的港 股通 投资股 票投 资组合
注：本 基金 本报 告期 无港 股通股 票投 资。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600060 海信电 器 512,674 7,700,363.48 3.04
2 600270 外运发 展 332,400 5,743,872.00 2.27
3 002462 嘉事堂 164,510 4,283,840.40 1.69
4 000651 格力电 器 58,200 2,543,340.00 1.00
5 000786 北新建 材 64,200 1,444,500.00 0.57
6 600028 中国石 化 224,600 1,376,798.00 0.54
7 601398 工商银 行 185,000 1,147,000.00 0.45
8 600585 海螺水 泥 30,000 879,900.00 0.35
9 600176 中国巨 石 49,616 808,244.64 0.32
10 000858 五 粮 液 7,448 594,946.24 0.23
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600060 海信电 器 11,123,977.04 4.39 中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
第 56 页 共 69 页
2 002462 嘉事堂 7,578,440.00 2.99
3 600068 葛 洲 坝 6,212,038.00 2.45
4 600270 外运发 展 6,211,801.00 2.45
5 601288 农业银 行 3,106,284.00 1.23
6 601398 工商银 行 2,648,271.00 1.05
7 000651 格力电 器 2,468,546.00 0.97
8 000858 五 粮 液 2,039,019.00 0.80
9 600466 蓝光发 展 1,910,464.00 0.75
10 000910 大亚圣 象 1,556,944.53 0.61
11 002241 歌尔股 份 1,538,825.00 0.61
12 600176 中国巨 石 1,500,697.00 0.59
13 000786 北新建 材 1,499,312.00 0.59
14 600487 亨通光 电 1,489,425.00 0.59
15 600887 伊利股 份 1,488,270.00 0.59
16 600028 中国石 化 1,355,679.00 0.53
17 000488 晨鸣纸 业 1,232,385.00 0.49
18 601607 上海医 药 930,750.00 0.37
19 600383 金地集 团 926,119.00 0.37
20 002449 国星光 电 924,364.00 0.36
注：本 项" 买入 金额" 均按 买卖成 交金 额( 成交 单价 乘 以成交 数量)填列， 不考 虑相关交 易费 用。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600068 葛 洲 坝 5,212,052.56 2.06
2 600060 海信电 器 3,676,005.90 1.45
3 601288 农业银 行 3,088,037.92 1.22
4 600466 蓝光发 展 1,936,296.00 0.76
5 000858 五 粮 液 1,716,338.48 0.68
6 600487 亨通光 电 1,600,234.00 0.63
7 002462 嘉事堂 1,480,755.00 0.58
8 601398 工商银 行 1,467,765.00 0.58
9 600887 伊利股 份 1,462,253.13 0.58
10 000910 大亚圣 象 1,452,598.00 0.57
11 002241 歌尔股 份 1,340,197.00 0.53 中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
第 57 页 共 69 页
12 000488 晨鸣纸 业 1,129,357.62 0.45
13 601318 中国平 安 1,041,040.00 0.41
14 600176 中国巨 石 1,017,473.78 0.40
15 002019 亿帆医 药 923,544.00 0.36
16 002449 国星光 电 907,957.00 0.36
17 600383 金地集 团 893,289.00 0.35
18 601607 上海医 药 882,470.00 0.35
19 002572 索菲亚 794,585.00 0.31
20 002020 京新药 业 599,000.00 0.24
注：本 项" 卖出 金额" 均按 买卖成 交金 额( 成交 单价 乘 以成交 数量)填列， 不考 虑相关交 易费 用。
8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 63,141,030.57
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 33,721,564.39
注：本项“买 入股票的 成 本（成交）总 额”和“ 卖 出股票的收入 （成交） 总 额”均按买 卖成交金
额(成交单 价乘 以成 交数 量)填列 ，不 考虑 相关 交易 费用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 13,999,970.60 5.52
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 9,898,978.00 3.91
其中： 政策 性金 融债 9,898,978.00 3.91
4 企业债 券 28,315,084.10 11.17
5 企业短 期融 资券 49,989,000.00 19.73
6 中期票 据 29,664,000.00 11.71
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 87,983,000.00 34.72
9 其他 - -
10 合计 219,850,032.70 86.76
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
第 58 页 共 69 页
比例（ ％）
1 111770263
17 宁波银行
CD232
300,000 29,871,000.00 11.79
2 111710600
17 兴业银行
CD600
300,000 29,256,000.00 11.54
3 011759081
17 常高新
SCP002
200,000 20,026,000.00 7.90
4 041751022
17 国机汽车
CP001
200,000 19,956,000.00 7.88
5 101552026 15 晋能MTN001 200,000 19,786,000.00 7.81
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本报 告期 末无 国债期 货投 资。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
8.11 投 资组 合报告 附注
中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
第 59 页 共 69 页
8.11.1 申明 本 基金投 资的 前十名 证 券 的发行 主体 本期是 否出 现被监 管部 门立案 调
查 ，或 在报告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形
本基金 持有 的 “17 宁波银 行 CD232” 的发 行主 体宁 波银行 于2017 年 1 月 23 日、2 月 20 日收
到宁波 银监 局出 具的 行政 处罚 （甬 银监 罚决 字[2017]1 号、4 号） ， 因 关联 交易 管理不 到位 等原 因，
宁波银 监局 对其 罚款350 万元； 宁波 银行 于2017 年10 月10 日收 到宁 波银 监局 出具的 行政 处罚 （甬
银监罚 决字[2017]21 号） ，因以 贷转 存等 原因 ，宁 波银监 局对 其罚 款50 万元。
信评团队负责 对证券进 行 信用分析和筛 选入池。 基 金经理通过对 宏观经济 、 货币市场资金 面
和基金的持仓 情况进行 分 析，决定证券 投资的期 限 、品种和数量 ，在符合 规 定的证券池 内选择合
适的证 券进 行投 资。
8.11.2 申 明基 金投资 的前 十名股 票是 否超出 基金 合同规 定的 备选股 票 库
报告期 内本 基金 投资 的前 十名股 票未 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 51,580.63
2 应收证 券清 算款 202,503.89
3 应收股 利 -
4 应收利 息 3,330,406.20
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 3,584,490.72
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：本 基金 前十 名股 票中 未存在 流通 受限 的情 况。
中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
第 60 页 共 69 页
8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。 中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
第 61 页 共 69 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
中银
证券
安弘
债券A
1,754 141,507.96 6,496,747.06 2.62% 241,708,215.19 97.38%
中银
证券
安弘
债券C
77 80,278.81 3,312,262.85 53.58% 2,869,205.88 46.42%
合计 1,825 139,389.83 9,809,009.91 3.86% 244,577,421.07 96.14%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管理人所有从业人员
持有本 基金
中银证 券
安弘债 券
A
746,511.22 0.3008%
中银证 券
安弘债 券
C
- -
合计 746,511.22 0.2900%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基金
投资和研究部门负责人 持
有本开 放式 基金
中银证 券安 弘债 券A 0
中银证 券安 弘债 券C 0
合计 0 中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
第 62 页 共 69 页
本基金基金经理持有本开
放式基 金
中银证 券安 弘债 券A 0
中银证 券安 弘债 券C 0
合计 0
中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
第 63 页 共 69 页
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
中银证 券安 弘债
券 A
中银证 券安 弘债
券 C
基金合 同生 效日 （2017 年 8 月 9 日）基金 份
额总额
404,740,829.50 22,761,537.33
本报告 期期 初基 金份 额总 额 - -
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购
份额
287,145.36 302,008.81
减: 基金合 同生 效日起 至报 告期期 末基 金总赎
回份额
156,823,012.61 16,882,077.41
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变
动份额 （份 额减 少以"-" 填 列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 248,204,962.25 6,181,468.73
注：本 基金 合同 于2017 年8 月9 日生效 。 中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
第 64 页 共 69 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 ，基 金管 理人 、基金 托管 人的 专门 基金 托管部 门无 重大 人事 变动
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
一、本 报告 期内 ，涉 及基 金管理 人的 诉讼 事项 如下 ：
1. 上 海普 鑫投 资管理 有限公 司因正 当财产 保全 权利的 实施是 否受阻 碍争 议诉中 银国际 证券
财产损 害赔 偿纠 纷案 ， 该案于 2011 年开始 诉讼 程序 ， 2018 年3 月1 日， 上海市 一中院作 出 （2018 ）
沪 01 执复 23 号执行裁 定书，驳回 中银国际 证券 复议申请， 执行法院 扣划 执行加倍债 务利息
3107409.55 元。案 件已 执行结案 。
2. 郑宇因 指令 未接受 撤销争 议诉中 银国际 证券 武汉黄 孝河路 证券营 业部 证券交 易合同 纠纷
案，该 案于 2017 年7 月 开 始诉讼 程序 ，目 前案 件处 于二审 过程 中。
3. 彭阳因 不服 2017 年 9 月 27 日武 汉市 劳动 人事 争 议仲裁 委员 会作 出的 关于 劳动争议的 仲
裁结果 ，诉 中银 国际 证券 武汉黄 孝河 路证 券营 业部 ，目前 案件 处于 二审 过程 中。
二、本 报告 期内 ，无 涉及 基金财 产的 诉讼 事项 ；
三、本 报告 期内 ，无 涉及 基金托 管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化.
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 自基 金合 同生 效日 起聘请 普华 永道 中天 会计 师事务 所 （特 殊普 通合 伙）为本基 金提 供
审计服 务。
中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
第 65 页 共 69 页
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人及其 高级 管理 人员 、 托 管人托 管业 务部 门及 其高 级管理 人员 未受
到监管 部门 的任 何稽 查和 处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中银证 券 2 96,862,594.96 100.00% 70,834.84 100.00% -
注：1 、 由于 交易 所系 统限 制， 本基 金管 理人 作为 上 海和深 圳证 券交 易所 的会 员单位 目前 尚不 能再
租用其 他证 券公 司的 交易 单元。
2、今 后基 金专 用交 易席 位的选择 标准 如下 ：
(1) 经 营行 为稳 健规 范， 内 控制度 健全 ，在 业内 有良 好的声 誉；
(2) 具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件 ，交 易设施 满足 基金 进行 证券 交易的 需要 ；
(3) 具 有较 强的 全方 位金 融 服务能 力和 水平 ，包 括但 不限于 ：有 较好 的研 究能 力和行 业分 析能 力，
能及时、全面 地向公司 提 供高质量的关 于宏观、 行 业及市场走向 、个股分 析 的报告及丰 富全面的
信息服务；能 根据公司 所 管理基金的特 定要求， 提 供专门研究报 告，具有 开 发量化投资 组合模型
的能力；能积 极为公司 投 资业务的开展 ，投资信 息 的交流以及其 他方面业 务 的开展提供 良好的服
务和支 持。
3、今 后基 金专 用交 易席 位的选择 程序 如下 ：
(1)本基金 管理 人根 据上 述标准考 察后 确定 选用 交易 席位的 证券 经营 机构 。
(2)基金管 理人 和被 选中 的证券经 营机 构签 订席 位租 用协议 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
中银证 券 241,201,811.13 100.00% 4,527,221,000.00 100.00% - - 中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
第 66 页 共 69 页
注：1 、 由于 交易 所系 统限 制， 本基 金管 理人 作为 上 海和深 圳证 券交 易所 的会 员单位 目前 尚不 能再
租用其 他证 券公 司的 交易 单元。
2、今 后基 金专 用交 易席 位的选择 标准 如下 ：
(1) 经 营行 为稳 健规 范， 内 控制度 健全 ，在 业内 有良 好的声 誉；
(2) 具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件 ，交 易设施 满足 基金 进行 证券 交易的 需要 ；
(3) 具 有较 强的 全方 位金 融 服务能 力和 水平 ，包 括但 不限于 ：有 较好 的研 究能 力和行 业分 析能 力，
能及时、全面 地向公司 提 供高质量的关 于宏观、 行 业及市场走向 、个股分 析 的报告及丰 富全面的
信息服务；能 根据公司 所 管理基金的特 定要求， 提 供专门研究报 告，具有 开 发量化投资 组合模型
的能力；能积 极为公司 投 资业务的开展 ，投资信 息 的交流以及其 他方面业 务 的开展提供 良好的服
务和支 持。
3、今 后基 金专 用交 易席 位的选择 程序 如下 ：
(1)本基金 管理 人根 据上 述标准考 察后 确定 选用 交易 席位的 证券 经营 机构 。
(2)基金管 理人 和被 选中 的证券经 营机 构签 订席 位租 用协议 。
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
中银证券安弘债券型证券投
资基金 发售 公告 、 基金 合 同摘
要、 招 募说明 书、 基 金合 同 （仅
在 公司官 网披露 ） 、托 管协 议
（仅在 公司 官网 披露 ）
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》 、 公司 官网
2017 年 7 月 5 日
2
中银证券安弘债券型证券投
资基金 基金 合同 生效 公告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》 、 公司 官网
2017 年 8 月 10 日
3
关于中银国际证券旗下部分
基金在肯特瑞财富开通定投
与转换业务并进行费率优惠
的公告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》 、 公司 官网
2017 年 8 月 22 日
4
关于中银国际证券旗下部分
基金增加天天基金为代销机
构及开 通定 投、 转换业 务并进
行费率 优惠的公 告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》 、 公司 官网
2017 年 8 月 22 日
5
中银证券安弘债券型证券投
资基金 开放 日常 申购 、赎 回、
定期定额投资及转换业务的
公告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》 、 公司 官网
2017 年 9 月 22 日
6
中银国际证券有限责任公司
关于公 司股 东变 更的 公告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
2017 年 10 月 11 日 中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
第 67 页 共 69 页
报》 、 公司 官网
7
中银证券安弘债券型证券投
资基金 基金 经理 变更 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》 、 公司 官网
2017 年 10 月 21 日
8
中银国际证券有限责任公司
关于旗下证券投资基金缴纳
增值税 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》 、 公司 官网
2017 年 12 月 30 日
9
中银国际证券有限责任公司
法定名 称变 更公 告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报》 、 公司 官网
2017 年 12 月 30 日
中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
注：本 基金 本报 告期 内不 存在单 一投 资者 持有 基金 份额比 例达 到或 超 过20% 的情况 。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
1.本基 金管 理人 于 本报告 期内变 更法 定名 称， 详情参见 2017 年 12 月 30 日披露于 《中 国证
券报 》 、 《上海证 券报》 、 《证券 时报》及 公司官网 的《中 银国际证 券有限责 任公司 法定名称 变更
公告》 ；
2. 证券投 资基金 增值税 政策 有所调 整，基 于保护 基金 份额持 有人利 益原则 ，本 基金管理人
于本报 告期 内发 布相 关公 告， 详情 参 见2017 年12 月 30 日披 露于 《 中国 证券 报》 、 《上 海证 券报 》 、
《 证券时报 》及公 司官网的 《中银国 际证券 有限责任 公司关于 旗下证 券投资基 金缴纳增 值税的
公告》 。
中银证券安弘债券 2017 年年度 报告
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§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1、中 国证 监会 准予 中银 证券安弘 债券 型 证券投 资基 金注册 的批 复
2、 《中 银证 券安 弘债 券型 证券投 资基 金基 金合 同》
3、 《中 银证 券安 弘债 券型 证券投 资基 金托 管协 议》
4、法 律意 见书
5、基 金管 理人 的业 务资 格 批件、 营业 执照
6、基 金托 管人 的业 务资 格 批件、 营业 执照
7、中 国证 监会 要求 的其 他文件
13.2 存放地 点
基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所 ，并 登载 于基 金管理 人基 金网 站www.bocifunds.com。
13.3 查阅方 式
投资者可以在 开放时间 内 至基金管理人 或基金托 管 人住所免费查 阅，也可 登 陆基金管理人 基
金网 站 www.bocifunds.com 查阅 。
中银国 际 证券 股份 有限公 司
2018 年 3 月 30 日
