中科沃土货 币市场基金
2017 年年 度报告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 中科沃土基 金管理有限公司
基金托 管人： 广州农村商 业银行股份有限公 司
送出日 期：2018 年3 月30 日 中科沃土货币 2017 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重要 提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 广州 农村 商业 银行股 份有 限公 司根 据本 基金合 同规 定， 于 2018 年 3 月 26 日复 核
了本报告中的 财务指标 、 净值表现、利 润分配情 况 、财务会计报 告、投资 组 合报告等内 容，保证
复核内 容不 存在 虚假 记载 、误导 性陈 述或 者重 大遗 漏。
基 金 管理 人承 诺以 诚实 信用 、 勤勉 尽责 的原 则管 理和 运 用基 金资 产， 但不 保证 基 金一 定盈利。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中财务 资料已经 审 计。天健会计 师事务所 （ 特殊普通合伙 ）为基金 财 务出具了标准 无
保留意 见的 审计 报告 ，请 投资者 注意 阅读 。
本 报 告期自 2017 年1 月1 日 起至 12 月 31 日 止。 中科沃土货币 2017 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重要 提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金 基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金 产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息 披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他 相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7
3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 8
3.3 过去 三年 基金 的利 润分 配 情况 ................................................................................................ 12
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 13
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 13
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 13
4.3 管理 人对 报告 期内 公平 交 易情 况的 专项 说明 ........................................................................ 14
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 15
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 15
4.6 管理 人内 部有 关本 基金 的 监察 稽核 工作 情况 ........................................................................ 16
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 17
4.8 管理 人对 报告 期内 基金 利 润分 配情 况的 说明 ........................................................................ 17
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 17
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 19
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 19
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 19
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 19
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 20
6.1 审计 报告 基本 信息 .................................................................................................................... 20
6.2 审计 报告 的基 本内 容 ................................................................................................................ 20
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 22
7.1 资产 负债 表 ................................................................................................................................ 22
7.2 利润 表 ........................................................................................................................................ 23
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 24
7.4 报表 附注 .................................................................................................................................... 25
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 48
8.1 期末 基金 资产 组合 情况 ............................................................................................................ 48
8.2 债券 回购 融资 情况 .................................................................................................................... 48
8.3 基金 投资 组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 48
8.4 报告 期内 投资 组合 平均 剩 余存 续期 超过 240 天情 况 说明 .................................................... 49
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 49
8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 50
8.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 50 中科沃土货币 2017 年年度报告
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8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 50
8.9 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................... 51
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 52
9.1 期末 基金 份额 持有 人户 数 及持 有人 结构 ................................................................................ 52
9.2 期 末货 币市 场基 金前 十名份 额持 有人 情况 ............................................................................ 52
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 52
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 53
§10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 54
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 55
11.1 基 金份 额持 有人 大会决 议 ...................................................................................................... 55
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 55
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 55
11.4 基 金投 资策 略的 改变 .............................................................................................................. 55
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 55
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 55
11.7 基 金租 用证 券公 司交易 单 元的 有关 情况 .............................................................................. 55
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5%的 情况 ............................................................................................. 56
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 56
§12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 60
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的情 况 ...................................... 60
§13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 61
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 61
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 61
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 61
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 中科沃 土货 币市 场基 金
基金 简称 中科沃 土货 币
基金主 代码 002646
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 6 月 6 日
基金管 理人 中科沃 土基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 广州农 村商 业银 行股 份有 限公司
报告期 末基 金份 额总 额 541,520,518.33 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 中科沃 土货 币A 中科沃 土货 币B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 002646 002647
报告期 末下 属分 级基金 的份 额 总额 31,976,925.00 份 509,543,593.33 份
2.2 基金 产品 说明
投资目 标 在综合 考虑 基金 资产 收益 性、 安 全性 和流 动性 的基 础上， 通过 积极 主动 的
投资管 理， 力争 获取 超越 业绩比 较基 准的 稳定 收益 。
投资策 略 本基金 将在 深入 研究 国内 外宏观 经济 、 货 币政 策、 通货膨 胀、 信用 状态 等
因素的 基础 上， 分析 和判 断利率 走势 与收 益率 曲线 变化趋 势， 并综 合考 虑
各类投 资品 种的 流动 性、 风险性 和收 益性 ， 决 定基 金资产 在银 行存 款及 同
业 存 单、 债 券回 购、 利 率债 、 信 用债、资产 支持 证券 等 各类 资产 的配 置比
例以及 投资 组合 的平 均剩 余期限 ， 并 适时 进行 动态 调整， 力争 获得 高于 业
绩比较 基准 的投 资回 报。 具体投 资策 略包 括资 产配 置策略 、 久期 策略 、 流
动性管 理策 略、 银行 存款 及同业 存单 投资 策略 、 债 券回购 投资 策略 、 利 率
债品种 的投 资策 略、 信用 债品种 的投 资策 略等 投资 管理策 略。
业绩比 较基 准 同期七 天通 知存 款利 率（ 税后） 。
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 风险和 预期 收益 低于 股票 型基金 、混 合型 基金 、
债券型 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称
中科沃 土基 金管 理有 限公 司
广州农村商业银行股份有限公
司
信息披 露负 责
人
姓名 杨敏 卿苗
联系电 话 020-23388979 020-28019512
电子邮 箱 yangmin@richlandasm.com.cn qingmiao@grcbank.com
客户服 务电话
400-018-3610 95313 中科沃土货币 2017 年年度报告
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传真 020-23388997 020-28019340
注册地 址 广东省 珠海 市横 琴新 区宝 华路
6 号105 室-5668
广州市 黄 浦区 映日路 9 号
办公地 址 广东省 广州 市天 河区 珠江 西路
5 号 广州 国际 金融 中心21 楼01
单元自 编06-08 号
广州市天河区珠江新城华夏路
1 号 信合 大厦 16 楼
邮政编 码 510620 510000
法定代 表人 朱为绎 王继康
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.richlandasm.com.cn
基金年 度报告 备置 地点 广州市 天河区 珠江 新城 珠 江西路 5 号
广州国 际金 融中 心21 楼
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
天健会 计师 事务 所 （特 殊 普通合 伙）
浙江省 杭州 市西 湖区 西溪 路 128 号
9 楼
注册登 记机 构
中科沃 土基 金管 理有 限公 司
广州市 天河 区珠 江西 路 5 号广州 国
际 金 融中心 2107
中科沃土货币 2017 年年度报告
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§3 主要财 务指标、基金净 值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
注：1、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其 他收 入 （不 含公允 价 值变 动损 益） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动损 益。
2、本 基金 利润 分配 是按 日 结转份 额。
3.1.1 期
间数据
和指标
2017 年
2016 年6 月6 日(基金 合同生 效 日)-2016 年12
月 31 日
中科沃 土货 币
A
中科沃 土货 币B
中科沃 土货 币
A
中科沃 土货 币B
本期已
实现收
益
1,275,513.88 22,092,713.84 745,950.48 25,468,790.77
本期利
润
1,275,513.88 22,092,713.84 745,950.48 25,468,790.77
本期净
值收益
率
3.7516% 4.0011% 1.2787% 1.4188%
3.1.2 期
末数据
和指标
2017 年末 2016 年末
期末基
金资产
净值
31,976,925.00 509,543,593.33 34,549,588.24 1,071,621,214.53
期末基
金份额
净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累
计期末
指标
2017 年末
2016 年末
累计净
值收益
率
5.0783% 5.4766% 1.2787% 1.4188% 中科沃土货币 2017 年年度报告
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3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基金 份额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
中科沃 土货 币A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.9551% 0.0008% 0.3450% 0.0000% 0.6101% 0.0008%
过去六 个月 1.9216% 0.0006% 0.6900% 0.0000% 1.2316% 0.0006%
过去一 年 3.7516% 0.0009% 1.3688% 0.0000% 2.3828% 0.0009%
自基金 合同
生效起 至今
5.0783% 0.0022% 2.1525% 0.0000% 2.9258% 0.0022%
中科沃 土货 币B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.0163% 0.0008% 0.3450% 0.0000% 0.6713% 0.0008%
过去六 个月 2.0450% 0.0006% 0.6900% 0.0000% 1.3550% 0.0006%
过去一 年 4.0011% 0.0009% 1.3688% 0.0000% 2.6323% 0.0009%
自基金 合同
生效起 至今
5.4766% 0.0021% 2.1525% 0.0000% 3.3241% 0.0021%
注：业 绩比 较基 准是 根据 基金合 同关 于资 产配 置比 例的规 定构 建的 。
中科沃土货币 2017 年年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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注：1 、 本基 金合 同于 2016 年 6 月 6 日生效 ，按 基 金合同 和招 募说 明书 的约 定，本 基金 的建 仓期
为六个 月， 建仓 期结 束时 各项资 产配 置比 例符 合本 基金合 同的 有关 约定 。
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
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注：基 金合 同生 效当 年（2016 年 ）按 实际 存续 期计 算，未 按自 然年 度进 行折 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单 位： 人民 币元
中科沃 土货 币A
年度
已按再投 资形 式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 1,275,683.02 - -169.14 1,275,513.88
2016 742,365.74 - 3,584.74 745,950.48
合计 2,018,048.76 - 3,415.60 2,021,464.36
单位： 人民 币元
中科沃 土货 币B
年度
已按再投 资形 式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 22,153,151.05 - -60,437.21 22,092,713.84
2016 25,350,576.86 - 118,213.91 25,468,790.77
合计 47,503,727.91 - 57,776.70 47,561,504.61
中科沃土货币 2017 年年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
中科沃 土基 金管 理有 限公 司经中 国证 监会 证监 许可[2015]1937 号 文批 准，于 2015 年 9 月 6
日正式 成立 ， 注册 资本1 亿 元， 是国 内第 101 家公募 基 金管 理公 司， 也 是一家 拥有 PE 背 景的 公募
基金管 理公 司。 中科 沃土 带着中 科招 商、 粤科 金融 等主要 股东 强大 的精 神基 因和优 秀的 文化 基因 ，
始终贯彻“持有 人 利 益至上 ”的首要经 营准则， 遵 循诚信、规范 、稳健的 经 营方针，崇 尚价值投
资理念 和长 期、 平稳、 盈 利的投 资风 格， 致力 于为 持有人 提供 专业 、 精 品、 创新的 投资 理财 服务 ，
创造成 长价 值， 汇聚 阳光 财富。 截 至2017 年12 月31 日， 中科 沃土 旗下 共管理 4 只开 放式 基金 ：
中科沃土货币 市场基金 、 中科沃土沃鑫 成长精选 灵 活配置混合型 发起式证 券 投资基金、 中科沃土
沃祥债券型发 起式证券 投 资基金、中科 沃土沃嘉 灵 活配置混合型 证券投资 基 金。此外， 公司还开
展了特 定客 户资 产管 理业 务。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
马洪娟
固定收益
部副总经
理、基金
经理
2016 年6 月6
日
- 7 年
金融学博士。曾任
金鹰基金管理有限
公司研究员、基金
经理，现任中科沃
土基金管理有限公
司固定收益部副总
经理、中科沃土货
币市场基金和中科
沃土沃祥债券型发
起式证券投资基金
基金经理。中国国
籍，具有基金从业
资格。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 等 有关法律法规 及
基金合同、基 金招募说 明 书等有关基金 法律文件 的 规定，以取信 于市场、 取 信于社会投 资公众为
宗旨，本着诚 实信用、 勤 勉尽责的原则 管理和运 用 基金资产，在 控制风险 的 前提下，为 基金份额中科沃土货币 2017 年年度报告
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持有人 谋求 最大 利益 。在 本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
公司根据《证 券投资基 金 管理公司公平 交易制度 指 导意见》等法 规制定了 《 中科沃土基金 管
理有限 公司 公平 交易 管理 办法》 ， 内 容主 要包 括公 平 交易的 适用 范围 、 公平 交 易的原 则和 内容 、 交
易执行 的内 部控 制、 公平 交易效 果评 估及 报告 等。
公平交 易制 度所 规范 的范 围涵盖 旗下 各投 资组 合， 围绕境 内上 市股 票、 债券 的一级 市场 申购 、
二级市场交易 （含银行 间 市场）等投资 管理活动 ， 贯穿投资授权 、研究分 析 、投资决策 、交易执
行、业 绩评 估等 各个 环节 。
公平交易的实 现措施和 执 行程序主要包 括：通过 建 立规范的投资 决策机制 、 共享研究资源 为
投资人员提供 公平的投 资 机会；投资人 员应公平 对 待其管理的不 同投资组 合 ，控制其所 管理不同
组合对同一证 券的同日 同 向交易价差； 建立集中 交 易制度，交易 系统具备 公 平交易功能 ，对于满
足公平交易执 行条件的 同 向指令，系统 的公平交 易 功能将自动启 用，按照 交 易公平的原 则合理分
配各投资指令 的执行； 根 据交易所场内 竞价交易 和 非公开竞价交 易的不同 特 点分别设定 合理的交
易执行程序和 分配机制 ， 通过系统与人 工控制相 结 合的方式，力 求确保所 有 投资组合在 交易机会
上得到公平、 合理对待 ； 建立事中和事 后的同向 交 易、异常交易 监控分析 机 制，对于发 现的异常
问题进 行提 示， 并要 求投 资组合 经理 解释 说明 。
公司严格按照 法律法规 的 要求禁止旗下 管理的不 同 投资组合之间 各种可能 导 致不公平交易 和
利益输送的反 向交易行 为 。对于旗下投 资组合之 间 确因投资策略 或流动性 管 理等需要而 进行的反
向交易 ，投 资人 员须 提供 充分的 投资 决策 依据 ，并 经审核 确认 方可 执行 。
公司通过定期 或不定期 的 公平交易效果 评估报告 机 制，使投资和 交易人员 能 及时了解各组 合
的公平交易执 行状况， 持 续督促公平交 易制度的 落 实执行，并不 断在实践 中 检验和完善 公平交易
制度。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ，上 述公 平交 易制度 和控 制方 法总 体执 行情况 良好 。
公司利 用统 计分 析的 方法 和工具 ，按 照不 同的 时间 窗口（ 包括 当日 内、 3 日内 、 5 日 内 ），
对我司旗下所 有投资组 合 2017 年度 的同向交 易价差 情况进行了分 析，根据 对 样本个数、平 均溢
价率是 否为 0 的T 检验 显 著程度 、 平 均溢 价率 以及 溢价率 分布 概率 、 同 向交 易价差 对投 资组 合的中科沃土货币 2017 年年度报告
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业绩影 响等 因素 的综 合分 析，未 发现 旗下 投资 组合 之间存 在不 公平 交易 现象 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 公司旗下 所 有投资组合参 与的交易 所 公开竞价交易 中未出现 交 易所公开竞价 同
日反向 交易 成交 较少 的单 边交易 量超 过该 证券 当日 成交 量5% 的情 况。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
报告期内货币 市场维持 紧 平衡的状态， 央行继续 实 施稳健中性的 货币政策 ， 年内三次上调 公
开 市 场操 作利 率。 银行 间隔夜 和 7 天质 押式 回购 利率 中枢分 别从 年初 的2.4% 和3.1%逐步 上升 到年
末的 2.8%和 3.5%。现 券方面 ， 报告 期内 收益 率 呈现 整体震 荡上 行趋 势， 收益 率在 6 月份 、12 月
份半年 度、 年度 考核 时分 别达到 阶段 性的 高点 ，AAA 级中短 期票 据收 益率 从年 初的3.85% 一路 震荡
上行至 6 月初的 4.65%附 近，此 后， 收益 率一 直维 持着震 荡小 幅下 行的 趋势 ，直至 8 月 中旬 以后
收益率 再次 掉头 向上 ，直 至年末 突 破5.2%。
报告期内，本 基金在资 产 配置上以同业 存单和银 行 存款以及逆回 购为主， 确 保了组合的良 好
流动性 ，并 充分 利用 季末 、年末 等关 键时 点配 置高 收益的 存单 ，提 升组 合收 益率。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告期内，中 科沃土货 币 A 类净值收 益率为 3.7516%，中科 沃土货币 B 类 净值收益率 为
4.0011%，同 期业 绩比 较基准 收 益率 均为 1.3688%。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
报告期 内， 我国宏 观经 济 表现出 了超 预期 的韧 性， 供给侧 改革 成效 显著， 全 年GDP 增速 6.9%，
工业企业利润 显著回升 ， 房地产库存明 显减少， 消 费升级态势良 好，进出 口 情况日益改善 。2017
年全年 CPI 同比 上涨 1.6% ，比 2016 年的 2% 回落 0.4 个百分 点， 远低 于央行 3% 的通 胀目 标。PPI
全年上 涨6.3% ， 结束 了连续 5 年的 下降 态势 。
展望2018 年， 国际 方面， 美联储 主席 的更 换以 及快 速加息 预期 的 上升 料将 对全 球 市场 造成一
定的冲击。国 内方面， 从 经济增长角度 来看，供 给 侧改革仍在进 行中，去 杠 杆仍将继续 ，经济增
长下行压力将 更加明显 ， 基建和房地产 投资料将 有 所下滑，消费 和出口或 将 较为平稳， 而货币的
收紧和利率的 上行将逐 渐 传导到实体经 济，实体 经 济的痛感也将 更加明显 。 从通胀角度 来看，因中科沃土货币 2017 年年度报告
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基数效 应，2018 年CPI 可 能稍有 回升 ， 但 整体 通胀 压力不 大， 最大 的担 忧或 来自于 海外 油价 ， 而
PPI 因 2017 年的 高基 数，2018 年 将延续 2017 年年 末的走 势逐 步回 落。 预计 货币政 策继 续维 持稳
健中性 。
本基金 始终 坚持 货币 市场 基金作 为流 动性 管理工 具的 定 位， 基金 管理 人在 2018 年仍 将力 争在
做好流动性管 理的同时 ， 精选信用资质 良好的债 券 类资产及高收 益的存款 和 存单，利用 关键时点
来提升 组合 收益 ，勤 勉尽 责，规 范运 作， 为基 金持 有人谋 取长 久稳 健的 回报 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 基金管理 人 根据法规、监 管要求的 变 化和业务发展 的实际需 要 ，围绕严守“ 三
条底线 ” 、 防控 内幕 交易 等 进一步 完善 公司 内部 风险 控制， 强化 制度 的完 善及 对制度 执行 情况 的监
督检查，坚持 一切从规 范 运作、防范风 险、保护 基 金持有人利益 出发，有 效 保证了旗下 基金运作
及公司 各项 业务 的合 法合 规和稳 健有 序。 主要 监察 稽核工 作及 措施 如下 ：
（1） 结合 新法 规的 实施 、 新的监 管要 求和 公司 业务 发展实 际 ， 不 断推 动完 善 相关制 度流 程的
建立、健全， 及时贯彻 落 实新的监管要 求，适应 公 司产品与业务 发展的需 要 ，保持公司 良好的内
控环境 。
（2） 严守 合规 底线 、 开展 合规风 险管 理工 作是 监察 稽核工 作的 重中 之重 。 围 绕重点 开展 对全
体员工的合规 培训教育 及 考试，建立了 基金经理 、 投资经理上岗 前的合规 谈 话机制，促 进公司合
规文化建设； 不断完善 相 关机制流程， 重点规范 和 监控公平交易 、异常交 易 、关联交易 ，严格防
控内幕 交易 和市 场操 纵等 违法违 规行 为， 完善 利益 冲突管 理相 关制 度机 制。
（3 ） 坚持 规范 运作、 稳健经 营 的思 路， 紧 密跟 踪监管 政 策动 向、 资 本市 场变化 以 及业 务发 展
的实际需要， 持续完善 投 资合规风控制 度流程和 系 统，积极配合 各类新产 品 、新业务、 新投资工
具的推出和应 用，重点 加 强对高风险业 务的投资 合 规风险评估及 相关控制 措 施的研究与 落实，加
强对投资、交 易等业务 运 作的日常合规 检查和反 馈 提示，有效确 保旗下基 金 资产严格按 照法律法
规和基 金合 同的 要求 稳健 、规范 运作 。
（4）对投资交 易、销售 宣 传、人员规范 及个人投 资 申报、运营维 稳、反洗 钱 、IT 治理等 方
面开展 了定 期或 专项 监察 检查， 推动 公司 合规 、内 控体系 的健 全完 善。
（5） 积极 参与 新产 品设 计 、新业 务拓 展工 作， 就相 关的合 规、 风控 问题 提供 意见和 建议 。
（6 ） 切实 把好 法律 风险 和业 务 风险 关； 根 据公 司业务 发 展的 需要， 紧贴 业务需 求， 不断 提高
合同审 核效 率， 有效 控制 法律风 险和 业务 风险 ；
（7 ） 深入 贯彻 风险 为本 的监 管 精神， 加强 公司 洗钱风 险 管理 体系 建设， 建立优 化 客户、 产品 、中科沃土货币 2017 年年度报告
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业务的洗钱风 险识别和 洗 钱风险自评估 工作机制 ， 探索实施符合 基金业务 特 征的可疑交 易监控模
型和方 法， 开展 反洗 钱宣 传培训 、内 部审 计、 信息 报送、 意见 反馈 等各 项工 作。
（8） 紧 跟法 规变 化和 业务发 展， 认真 做好 公司 及旗下 各 基金 的各 项信 息披 露工 作， 力求 信息
披露真 实、 完整 、准 确、 及时、 简明 易懂 。
（9） 不 断促 进监 察稽 核自 身工具 手段 和流 程的 完善 ， 充分法 规合 规监 控与 监察 稽核的 独立 性、
规范性 、针 对性 与有 效性 。
本基金管理人 承诺将坚 持 诚实信用、勤 勉尽责的 原 则管理和运用 基金资产 ， 积极健全内部 管
理制度，不断 提高内部 监 察稽核工作的 科学性和 有 效性，努力防 范各种风 险 ，切实保护 基金资产
的安全 与利 益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人 按照相关 法 律法规、中国 证监会相 关 规定和基金合 同关于估 值 的约定，对基 金
所持有的投资 品种进行 估 值，定期对估 值政策和 程 序进行评价。 本基金托 管 人根据法律 法规要求
履行估 值及 净值 计算 的复 核责任 。
基金日常估值 由基金事 务 部具体执行， 并确保和 托 管行核对一致 。投资研 究 人员积极关注 市
场变化、证券 发行机构 重 大事件等可能 对估值产 生 重大影响的因 素，提出 估 值建议，确 保估值的
公允性 。 监 察风 控部 负责 对基金 估值 程序 和方 法进 行核查 ， 确 保估 值相 关各 项决策 得以 有效 执行 。
以上所有相关 人员具备 较 高的专业能力 和丰富的 行 业从业经验。 为保证基 金 估值的客观 独立，基
金经理不参与 估值的具 体 流程，但若存 在对相关 投 资品种估值有 失公允的 情 况，可提出 意见和建
议。各 方不 存在 任何 重大 利益冲 突， 一切 以维 护基 金持有 人利 益为 准则 。
本基金管理人 已与中央 国 债登记结算有 限责任公 司 、中证指数有 限公司签 署 服务协议，由 其
按合同 约定 提供 相关 固定 收益品 种的 估值 数据 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据本 基金 合同 中 “ 基金 的收益 与分 配” 之 “ （二 ） 收益分 配原 则” 的相 关规 定， 本 基金 收益
分配方式为红利再投资 ， 每日分配、按日支付。 本 基金报告期内中科沃 土货 币 A 分配收益累 计
1,275,513.88 元 ，中 科沃土 货币 B 分配 收益 累计 22,092,713.84 元。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内， 本基金不 存 在连续二十个 工作日以 上 基金份额持有 人数量不 满 二百人或者基 金中科沃土货币 2017 年年度报告
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资产净 值低 于五 千万 元的 情形。 中科沃土货币 2017 年年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，本 基金托管 人 广州农村商业 银行股份 有 限公司在本基 金的托管 过 程中，严格遵 守
了《证券投 资基金法》 、 《 公开募集证 券投资基 金运 作管理办法》 、 《证券投 资 基金信息披 露管理 办
法》及其他法 律法规、 相 关实施准则、 基金合同 、 托管协议等的 规定，依 法 安全托管了 基金的全
部资产，对本 基金的投 资 运作进行了全 面的会计 核 算和应有的监 督，对发 现 的问题及时 提出了意
见和建议。按 规定如实 、 独立地向监管 机构提交 了 本基金运作情 况报告， 没 有发生任何 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为， 诚实信 用、 勤勉 尽责 地履 行了作 为基 金托 管人 所应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
广州农村商业 银行股份 有 限公司依据《 证券投资 基 金法》 、 《公开募 集证券投 资基金运作管 理
办法》 、 《证券 投资基金 信 息披露管理 办法》及 其他 法律法规、 相关实施 准则 、基金合同 、托管 协
议等的规定， 对基金管 理 人--中科沃土 基金管理 有 限公司的投资 运作、信 息 披露等行为 进行了复
核 、 监 督， 未 发现 基金 管理 人 在投 资运 作、 基 金资产 净 值的 计算、 基金 份额申 购 赎回 价格 的计 算、
基金费用开支 等方面存 在 损害基金份额 持有人利 益 的行为。该基 金在运作 中 遵守了《证 券投资基
金法》 等有 关法 律法 规的 要求； 各重 要方 面由 投资 管理人 依据 基金 合同 及实 际运作 情况 进行 处 理 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
广州农村商业银行股份有 限公司依法对基金管理人-- 中科沃土基金管理有限公 司编制的" 中
科 沃 土货 币市 场基金 2017 年年度 报告"进行 了复 核，报 告 中相 关财 务指 标、 净值 表 现、 收益 分配
情况、 财务 会计 报告 、投 资组合 报告 等内 容是 真实 、准确 和完 整的 。 中科沃土货币 2017 年年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 天健审[2018]7-122 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 中科沃 土货 币市 场基 金全 体持有 人
审计意 见 我们审 计了 中科 沃土 货币 市场基 金 （以 下简 称货 币基 金） 财务 报表，
包括2017 年 12 月 31 日的资 产 负债 表，2017 年度 的 利润表 、 所有
者权益 （基 金净 值） 变动 表，以 及相 关财 务报 表附 注。
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在 所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则的 规
定编制 ，公 允反 映了 货币 基金2017 年 12 月 31 日的财 务 状况 以及
2017 年度 的经 营成 果和 所 有者权 益（ 基金 净值 ）变 动。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
货币基 金管 理人(以下 简称管 理 层)负责 按照 企业 会计准 则 的规 定
编制财 务报 表， 使 其实 现 公允反 映， 并 设计、 执行 和维护 必要 的内
部控制 ，以 使财 务报 表不 存在由 于舞 弊或 错误 导致 的重大 错报 。
在 编 制财 务报 表时， 管理层 负 责评 估货 币基 金的 持续 经 营能 力， 披
露与持 续经 营相 关的 事项 （如适 用） ，并 运用 持续 经 营假设 ，除 非
计划进 行清 算、 终止 运营 或别无 其他 现实 的选择 。
货 币 基金 治理 层 （以 下简称 治 理层） 负责 监督 货币基 金 的财 务报 告
过程。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我们的 目标 是对 财务 报表 整体是 否不 存在 由于 舞弊 或错误 导致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重 大 错报 存在 时总 能发 现。 错报 可能 由于 舞弊 或错误 导 致， 如 果合
理预期 错报 单独 或汇 总起 来可能 影响 财务 报表 使用 者依据 财务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在 按 照审 计准 则执 行审 计工 作 的过 程中， 我们 运用职 业 判断， 并保
持职业 怀疑 。同 时，我 们也 执 行以 下工 作：
(一) 识别 和评 估由 于舞 弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险 ，
设计和 实施 审计 程序 以应 对这些 风险 ， 并获 取充 分 、 适当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 ， 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。 中科沃土货币 2017 年年度报告
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(二) 了解 与审 计相 关的 内 部控制 ，以 设计 恰当 的审 计程序 ，但 目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
(三) 评价 管理 层选 用会 计 政策的 恰当 性和 作出 会计 估计及 相关 披
露的合 理性 。
(四) 对管 理层 使用 持续 经 营假设 的恰 当性 得出 结论 。同时 ，根 据
获取的 审计 证据 ， 就 可能 导 致对货 币基 金持 续经 营能 力产生 重大 疑
虑的事 项或 情况 是否 存在 重大不 确定 性得 出结 论。 如 果我们 得出 结
论认为 存在 重大 不确 定性 ， 审计准 则要 求我 们在 审计 报告中 提请 报
表 使 用者 注意 财务 报表 中的 相 关披 露； 如 果披 露不充 分， 我们 应当
发表非 无保 留意 见。 我们 的结论 基于 截至 审计 报告 日可获 得的 信
息。然 而， 未来 的事 项或 情况可 能导 致货 币基 金不 能持续 经营 。
(五) 评价 财务 报表 的总 体 列报、 结构和 内容 （ 包括 披露） ， 并评 价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。
我们与 治理 层就 计划 的审 计范围 、 时间 安排 和重 大审计 发 现等 事项
进行沟 通， 包括 沟通 我们 在 审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺
陷。
会计师 事务 所的 名称 天健会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙）
注册会 计师 的姓 名 卢玲玉
禤文欣
会计师 事务 所的 地址 浙江省 杭州 市西 湖区 西溪 路128 号 9 楼
审计报 告日 期 2018 年3 月 20 日
中科沃土货币 2017 年年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 中科 沃土 货币 市场基 金
报告截 止日 ： 2017 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 116,772,932.52 633,710,323.02
结算备 付金
41,856.16 -
存出保 证金
- 21,190.23
交易性 金融 资产 7.4.7.2 227,613,055.67 119,947,978.82
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
227,613,055.67 119,947,978.82
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 229,565,271.61 349,923,804.88
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 1,900,085.13 3,129,168.07
应收股 利
- -
应收申 购款
- 95,336.18
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
575,893,201.09 1,106,827,801.20
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
33,711,709.43 -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
133,141.12 237,089.44
应付托 管费
35,504.32 63,223.84
应付销 售服 务费
10,343.42 14,961.14
应付交 易费 用 7.4.7.7 10,875.94 10,925.36
应交税 费
- - 中科沃土货币 2017 年年度报告
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应付利 息
60,916.23 -
应付利 润
61,192.30 121,798.65
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 349,000.00 209,000.00
负债合 计
34,372,682.76 656,998.43
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 541,520,518.33 1,106,170,802.77
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
541,520,518.33 1,106,170,802.77
负债和 所有 者权 益总 计
575,893,201.09 1,106,827,801.20
注 ： 报告 截止日 2017 年 12 月 31 日 ，中 科沃 土货币 A 基 金份 额净值 1.0000 元， 基金 份额 总额
31,976,925.00 份 ； 中 科沃土 货币 B 基金 份额 净值 1.0000 元， 基金 份额总 额509,543,593.33 份。
中科沃 土货 币份 额总 额合 计为541,520,518.33 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 中科 沃土 货币 市场基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至2017
年12 月31 日
上年度可比期间
2016 年6 月6 日(基金
合同生效日)至2016
年12 月31 日
一、收入
26,422,510.08 31,025,730.25
1.利息 收入
26,385,877.23 30,986,887.61
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 13,292,797.03 25,104,436.07
债券利 息收 入
7,671,222.97 3,232,972.59
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
5,421,857.23 2,649,478.95
其他利 息收 入
- -
2.投 资收 益 （损 失以 “-”填 列 ）
36,632.85 38,842.64
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 36,632.85 38,842.64
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益
- -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
- -
4. 汇兑 收益 （损 失以 “-”号 填 - - 中科沃土货币 2017 年年度报告
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列）
5.其 他收 入（ 损失 以“- ”号填
列）
7.4.7.16
- -
减：二、费用
3,054,282.36 4,810,989.00
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 1,811,203.85 3,405,252.83
2．托 管费 7.4.10.2.2 482,987.67 908,067.39
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 143,355.59 204,161.72
4． 交易 费用 7.4.7.17 - -
5． 利息 支出
247,055.25 76,707.06
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
247,055.25 76,707.06
6． 其他 费用 7.4.7.18 369,680.00 216,800.00
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
23,368,227.72 26,214,741.25
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
23,368,227.72 26,214,741.25
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 中科 沃土 货币 市场基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合 计
一 、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
1,106,170,802.77 - 1,106,170,802.77
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 23,368,227.72 23,368,227.72
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-564,650,284.44 - -564,650,284.44
其中：1.基金 申购 款 1,376,696,553.96 - 1,376,696,553.96
2.基 金赎 回款 -1,941,346,838.40 - -1,941,346,838.40
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号 填列 ）
- -23,368,227.72 -23,368,227.72
五 、 期末 所有 者权 益 （基 541,520,518.33 - 541,520,518.33 中科沃土货币 2017 年年度报告
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金净值 ）
项目
上年度可比期间
2016 年6 月 6 日(基金合同生效日)至2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
- - -
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 26,214,741.25 26,214,741.25
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
1,106,170,802.77 - 1,106,170,802.77
其中：1.基金 申购 款 5,874,046,360.03 - 5,874,046,360.03
2.基 金赎 回款 -4,767,875,557.26 - -4,767,875,557.26
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号 填列 ）
- -26,214,741.25 -26,214,741.25
五 、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
1,106,170,802.77 - 1,106,170,802.77
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 杨 绍基______
______傅军 ______
____ 李茂____
基金管 理人 负 责人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
7.4 报表 附注
7.4.1 基 金基 本情况
中科沃 土货 币市 场基 金 （ 以下简 称 “ 本基 金” 或 “ 基金” ） 根据 中国 证券 监督 管理委 员会 （以
下简称“中国证监 会 ” ） 《 关于准予中科沃土 货币市 场基金注册的批复 》 （证 监许可﹝2016﹞686
号） 进行 募集 。 经向 中国 证监会 备案 ， 本基 金基 金 合同 于2016 年6 月6 日正式 生 效。 本 基金 类型
为货币市场基 金，本基 金 的运作方式为 契约型开 放 式，存续期为 不定期。 设 立时募集资 金到位情
况经瑞 华会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)审验， 并由 其出 具 《 验证 报告 》 （瑞 华验 字﹝2016 ﹞48090148
号） 。 有关 基金 设立 等文 件 已按规 定报 中国 证监 会备 案。 本 基金 的管 理人 为中 科沃土 基金 管理 有限
公司， 基金 托管 人为 广州 农村商业 银行 股份 有限 公司 。
中科沃土货币 2017 年年度报告
第 26 页 共 61 页
根据《中科沃 土货币市场 基金基金合同 》及证监许 可（2016)686 号批文的规 定 ，本基金 投
资范围为： 包括现金 ，期 限在一年以 内(含一年) 的 银行存款、 债券回购 、中 央银行票据 、同业 存
单 ， 剩余 期限在 397 天以内(含 397 天) 的债 券、 非金融 企业 债务 融资 工具 、资产 支持 证券 ，以
及中国 证监 会、 中国 人民 银行认 可的 其他 具有 良好 流动性 的货 币市 场工 具。
如果法律法规 或监管机 构 以后允许货币 市场基金 投 资其他品种， 基金管理 人 在履行适当程 序
后，可 以将 其纳 入投 资范 围。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财政 部于 2006 年 2 月 15 日及 以 后期 间颁 布的 《企 业会 计 准则 －基本
准则》 、各项 具体会计 准则 及相关规定 ( 以下合称“ 企业会计准 则”)、 中国证 监会颁布的 《证券
投资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第 3 号<年度 报告 和半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基金 业协 会颁 布的
《证券 投资 基金 会计 核算 业务指 引》 、 《中 科沃 土货 币 市场基 金基 金合 同》 和在 财 务报表 附 注7.4.4
所列示 的中 国证 监会 发布 的有关 规定 及允 许的 基金 行业实 务操 作编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务报表符 合企业会 计 准则的要求， 同时参照 中 国证券业协会 颁布的《 证 券投资基金会 计
核算业务指引 》和中国 证 监会允许的基 金行业实 务 操作，真实、 完整地反 映 了计划的财 务状况、
经营成 果和 净值 变动 等有 关信息 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会计 年度
会 计 年度 自公历 1 月1 日起 至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
采用人 民币 为记 账本 位币 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
1. 金融 资产 的分 类
根据本基金的 业务特点 和 风险管理要求 ，本基金 将 所持有的金融 资产在初 始 确认时划分为 以
公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金融资产 和 贷款及应收款 项。以公 允 价值计量且 其变动计
入当期损益的 金融资产 为 债券投资，在 资产负债 表 中作为交易性 金融资产 列 报。本基金 持有的各
类应收款项、 买入返售 金 融资产等在活 跃市场中 没 有报价、回收 金额固定 或 可确定的非 衍生金融中科沃土货币 2017 年年度报告
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资产分 类为 贷款 及应 收款 项。
2. 金融 负债 的分 类
根据本基金的 业务特点 和 风险管理要求 ，本基金 将 持有的金融负 债在初始 确 认时全部划分 为
其他金 融负 债。
其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时，于交 易日按公 允 价值在资产负 债
表内确 认， 相关 交易 费用 计入初 始确 认金 额。 以公 允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益的 金融 资产 ，
取得时支付的 价款中包 含 已宣告但尚未 发放的债 券 起息日或上次 除息日至 购 买日止的利 息，单独
确认为 应收 项目 。
本基金对所持 有的债券 投 资、贷款及应 收款项和 其 他金融负债以 摊余成本 法 进行后续计量 。
本会计 期间 内， 本基 金持 有的债 券投 资的 摊余 成本 接近其 公允 价值 。
满足下 列条 件之 一的 金融 资产， 予以 终止 确认： (1) 收 取该金 融资 产现 金流 量的 合同权 利终 止；
(2) 该金融资 产已转移 ，且 将金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报酬转移 给 转入方；(3) 该金融
资产已转移， 虽然本基 金 既没有转移也 没有保留 金 融资产所有权 上几乎所 有 的风险和报 酬，但是
放弃了对该金 融资产控 制 。金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除的， 才 能终止确认 该金融负
债或其 一部 分。
1. 以公 允价 值计 量且 其变动 计 入当 期损 益的 金融 资产
债券投 资
买入银行间市 场交易的 债 券于交易日按 应付或实 际 支付的全部价 款(不含应 收 利息)入账， 相
关交易 费用 计入 债券 投资 的初始 成本 。
买入央行票据 和零息债 券 等贴现债券， 于交易日 按 应付或实际支 付的全部 价 款入账，相关 交
易费用 计入 债券 投资 的初 始成本 。
卖出银行间市 场交易的 债 券于交易日确 认债券投 资 收益。卖出债 券按移动 加 权平均法结转 成
本。
2. 贷款 及应 收款 项
买入返 售金 融资 产
买入返售金融 资产为本 基 金按照返售协 议约定先 买 入再按固定价 格返售证 券 等金融资产所 融
出的资 金。 中科沃土货币 2017 年年度报告
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买入返售金融 资产按交 易 日应支付或实 际支付的 全 部价款入账， 相关交易 费 用计入初始确 认
金额。 买入 返售 金融 资产 于返售 日按 账面 余额 结转 。
3. 其他 金融 负债
卖出回 购金 融资 产款
卖出回购金融 资产款为 本 基金按照回购 协议先卖 出 再按固定价格 买入票据 、 证券等金融资 产
所融入 的资 金。
卖出回购金融 资产款于 交 易日按照应收 或实际收 到 的金额入账， 相关交易 费 用计入初始确 认
金额。 卖出 回购 金融 资产 款于回 购日 按账 面余 额结 转。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金的债券 投资等金 融 资产，均以实 际利率法 计 算的摊余成本 估算公允 价 值。在本基金 存
续期间，基金 管理人定 期 计算本基金投 资组合摊 余 成本与其他可 参考公允 价 值指标之间 的偏离程
度，并定期测 试其他可 参 考公允价值指 标确定方 法 的有效性。投 资组合的 摊 余成本与其 他可参考
公允价值指标 产生重大 偏 离的，按其他 公允价值 指 标对组合的账 面价值进 行 调整，调整 差额确认
为 “公 允价 值变 动损 益” ， 并 按 其他 公允 价值 指标 进行 后 续计 量。 如 基金 份额净 值 恢复至 1 元 ，恢
复使用摊余成 本估算公 允 价值。如有确 凿证据表 明 按上述方法不 能客观反 映 交易性金融 工具的公
允价值 ，基 金管 理人 将根 据具体 情况 与基 金托 管人 商定后 确定 最能 反映 公允 价值的 价格 。
本基金对以公 允价值进 行 后续计量的金 融资产与 金 融负债根据对 计量整体 具 有重大意义的 最
低层次 的输 入值 确定 公允 价值计 量层 次。 公允 价值 计量层 次可 分为 ：
第一层 次输 入值 是在 计量 日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价。
第二层 次输 入值 是除 第一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债直 接或 间接 可观 察的 输入值 。
第三层 次输 入值 是相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金具有 抵销已确 认 金融资产和金 融负债的 法 定权利，且目 前可执行 该 种法定权利， 同
时本基金计划 以净额结 算 或同时变现该 金融资产 和 清偿该金融负 债时，金 融 资产和金融 负债以相
互抵销 后的 金额 在资 产负 债表内 列示 。 除 此以 外， 金 融资产 和金 融负 债在 资产 负债表 内分 别列 示，
不予相 互抵 销。 中科沃土货币 2017 年年度报告
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7.4.4.7 实收 基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 对应 的金 额。 A 级和B 级每 份基 金份 额面 值为人 民币1.00 元。
申购、赎回、 转换及分 红 再投资等引起 的实收基 金 的变动分别于 上述各交 易 确认日认列 。上述申
购和赎回分别 包括基金 转 换所引起的转 入基金的 实 收基金增加和 转出基金 的 实收基金减 少，以及
因类别 调整 而引 起的 中科 沃土货 币 A、中 科沃 土货币 B 基 金份 额之 间的 转换 所产生 的实 收基 金变
动。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
1. 利息 收入
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的本金 与适 用利 率逐 日计 提。
(2) 本 基金 持有 的附 息债 券、贴 现券 按摊 余成 本和 实际利 率计 算确 定利 息收 入。
(3) 买入返 售金融资 产收 入按买入返售 金融资产 的 摊余成本在返 售期内以 实 际利率法逐日 计
提。
2. 投资 收益
债券投资收益 于交易日 按 卖出债券交易 日的成交 总 额扣除应结转 的债券投 资 成本与应收利 息
(若有) 后 的差 额确 认。
7.4.4.9 费 用的 确认和 计量
1.本基金的管 理人报酬 、 托管费和销售 服务费在 费 用涵盖期间按 基金合同 约 定的费率和计 算
方法逐 日确 认。
2.其他金融负 债在持有 期 间确认的利息 支出按实 际 利率法计算， 实际利率 法 与直线法差异 较
小的也 可按 直线 法计 算。
7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
1.本基 金同 一类 别内 的每 份基金 份额 享有 同等 分配 权；
2.本基 金收 益分 配方 式为 红利再 投资 ，免 收再 投资 的费用 ；
3.“每日分 配、按日 支付 ”。本基金根 据每日基 金 收益情况，以 每万份基 金 已实现收益为 基
准，为投资人 每日计算 当 日收益并分配 ，每日进 行 支付。投资人 当日收益 分 配的计算保 留到小数
点后2 位，小 数点 后第 3 位按去 尾原 则处 理。 因去 尾形成 的余 额进 行再 次分 配，直 到分 完为 止；
4.本基金根据 每日收益 情 况，将当日收 益全部分 配 ，若当日已实 现收益大 于 零时，为投资 人中科沃土货币 2017 年年度报告
第 30 页 共 61 页
记正收益；若 当日已实 现 收益小于零时 ，为投资 人 记负收益；若 当日已实 现 收益等于零 时，当日
投资人 不记 收益 ；
5.本 基金 每日 进行 收益 计算 并 分配 时， 每日 收益 支付方 式 只采 用红 利再 投资( 即红 利 转基 金份
额)方 式， 投资 人可 通过 赎 回基金 份额 获得 现金 收益 ； 若投 资人 在每 日收 益支 付时， 其收 益为 正值 ，
则为投资人增 加相应的 基 金份额，若当 日净收益 等 于零，则保持 基金份额 持 有人基金份 额不变；
基金管理人将 采取必要 措 施尽量避免基 金净收益 小 于零，若当日 净收益小 于 零，则相应 缩减基金
份额持 有人 基金 份额 ；
6.当日申购的 基金份额 自 下一个工作日 起，享有 基 金的收益分配 权益；当 日 赎回的基金份 额
自下一 个工 作日 起， 不享 有基金的 收益 分配 权益 ；
7.在不违反法 律法规、 基 金合同的约定 以及对基 金 份额持有人利 益无实质 性 不利影响的情 况
下，基 金管 理人 可调 整基 金收益 的分 配原 则和 支付 方式， 不需 召开 基金 份额 持有人 大会 ；
8.法律 法规 或监 管机 构另 有规定 的从 其规 定。
7.4.4.11 分部 报告
据本基金的内 部组织机 构 、管理要求及 内部报告 制 度，本基金整 体为一个 报 告分部，且向 管
理层报 告时 采用 的会 计政 策及计 量基 础与 编制 财务 报表时 的会 计政 策及 计量 基础一 致。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 会计 估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 《关 于企 业所 得税 若干 优惠政 策的 通知 》 ( 财 税﹝2008﹞1 号)、《 关
于实施上市公 司股息红 利 差别化个人所 得税政策 有 关问题的通知》 （财税〔2012〕85 号） 、 《关于
上市公 司股 息红 利差 别化 个人所 得税 政策 有关 问题 的通知 》 （ 财税 〔2015〕101 号） 、 《关 于全 面推
开营业税改征 增值税试 点 的通知》 （财税 〔2016 〕36 号） 、 《关于进 一步明确 全面推开营 改增试点中科沃土货币 2017 年年度报告
第 31 页 共 61 页
金融业有关政 策的通知》 （ 财税〔2016 〕46 号） 、 《关 于金融机构同 业往来等 增 值税补充政 策的通
知》 （财 税 〔2016 〕70 号） 、 《 关于 明确 金融 房 地产 开发 教育 辅助 服务 等增 值税政 策 的通 知》(财
税﹝2016﹞140 号) 及其 他 相关税 务法 规和 实务 操作 ，主要 税项 列示 如下 ：
(一) 2016 年 5 月 1 日起 ，金融 业由 缴纳 营业 税改 为缴纳 增值 税。 对证 券投 资基金 管理 人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 转让收 入免 征增 值税 ，对 金融同 业往 来利 息收 入亦 免征增 值税 。
(二) 对基 金买 卖股 票、 债 券的差 价收 入， 暂免 征收 企业所 得税 。
(三) 证券 投资 基金 从公 开 发行和 转让 市场 取得 的上 市公司 股票 ， 持股 期限 在1 个 月以 内 （含
1 个月） 的， 其股 息红 利 所得全 额计 入应 纳税 所得 额；持 股期 限在 1 个月 以上 至 1 年（含 1 年）
的， 暂减 按50% 计 入应 纳税 所得额 ； 持股 期限 超过1 年 的， 暂减按 25% 计 入应 纳税 所 得额。 上述 所
得 统 一适用 20% 的税 率计 征个人 所得 税。
对基金取得的 股票的股 息 、红利 收入以 及企业债 券 的利息收入， 由上市公 司 和发行债券的 企
业在向 基金 支付 上述 收入 时代扣 代 缴20% 的个 人所 得税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银行 存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
活期存 款 1,772,932.52 1,710,323.02
定期存 款 115,000,000.00 632,000,000.00
其 中 ：存 款期限 1-3 个月 63,000,000.00 572,000,000.00
存款期 限3 个月-1 年 52,000,000.00 60,000,000.00
其他存 款 - -
合计： 116,772,932.52 633,710,323.02
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 227,613,055.67 227,428,330.00 -184,725.67 -0.0341% 中科沃土货币 2017 年年度报告
第 32 页 共 61 页
合计 227,613,055.67 227,428,330.00 -184,725.67 -0.0341%
项目
上 年度 末
2016 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 119,947,978.82 119,508,420.00 -439,558.82 -0.0397%
合计 119,947,978.82 119,508,420.00 -439,558.82 -0.0397%
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 资产/负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银 行间 181,065,271.61 -
买入返售证券_ 固定平
台
48,500,000.00 -
合计 229,565,271.61 -
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银 行间 349,923,804.88 -
合计 349,923,804.88 -
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末无 买断 式逆 回购 。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债券 。
7.4.7.5 应收 利息
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 1,314.03 268.38 中科沃土货币 2017 年年度报告
第 33 页 共 61 页
应收定 期存 款利 息 964,568.24 1,425,846.65
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 11.28 -
应收债 券利 息 575,917.81 1,173,961.64
应收买 入返 售证 券利 息 358,273.77 529,080.95
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - 10.45
合计 1,900,085.13 3,129,168.07
7.4.7.6 其他 资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 10,875.94 10,925.36
合计 10,875.94 10,925.36
7.4.7.8 其他 负债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 349,000.00 209,000.00
- - -
合计 349,000.00 209,000.00
7.4.7.9 实收 基金
金额单 位： 人民 币元
中科沃 土货 币A
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 34,549,588.24 34,549,588.24 中科沃土货币 2017 年年度报告
第 34 页 共 61 页
本期申 购 129,056,681.61 129,056,681.61
本期赎 回( 以"-" 号填列) -131,629,344.85 -131,629,344.85
- 基金 拆分/份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 31,976,925.00 31,976,925.00
金额单 位： 人民 币元
中科沃 土货 币B
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 1,071,621,214.53 1,071,621,214.53
本期申 购 1,247,639,872.35 1,247,639,872.35
本期赎 回( 以"-" 号填列) -1,809,717,493.55 -1,809,717,493.55
- 基金 拆分/份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 509,543,593.33 509,543,593.33
注：申 购含 红利 再投 、转 换入、 级别 调整 入份 额， 赎回含 转换 出、 级别 调整 出份额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单 位： 人民 币元
中科沃 土货 币A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 1,275,513.88 - 1,275,513.88
本期基金份额交易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -1,275,513.88 - -1,275,513.88
本期末 - - -
单位： 人民 币元
中科沃 土货 币B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 中科沃土货币 2017 年年度报告
第 35 页 共 61 页
上年度 末 - - -
本期利 润 22,092,713.84 - 22,092,713.84
本期基金份额交易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -22,092,713.84 - -22,092,713.84
本期末 - - -
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年6 月6 日(基金 合同生 效 日)
至 2016 年12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 14,128.63 302,265.49
定期存 款利 息收 入 13,277,828.79 24,795,366.96
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 124.19 676.76
其他 715.42 6,126.86
合计 13,292,797.03 25,104,436.07
7.4.7.12 股 票投 资收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无股 票投 资。
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017
年12月31日
上年度 可比 期间
2016年6月6 日( 基 金合
同生效 日) 至2016年12 月31
日
卖出债 券（ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
872,457,838.72 141,435,030.06
减：卖 出债 券（ 、债转 股及 债 券到
期兑付 ）成 本总 额
870,282,313.81 140,750,636.06
减：应 收利 息总 额 2,138,892.06 645,551.36
买卖债 券差 价收 入 36,632.85 38,842.64
中科沃土货币 2017 年年度报告
第 36 页 共 61 页
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无贵 金属 。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未投 资衍 生工 具。
7.4.7.16 其他 收入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无其 他收 入。
7.4.7.17 交易 费用
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无交 易费 用。
7.4.7.18 其他 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 6 月 6 日(基金 合同 生
效日) 至 2016 年 12 月 31 日
审计费 用 30,000.00 40,000.00
信息披 露费 300,000.00 160,000.00
其他 1,540.00 300.00
账户维 护费 38,140.00 16,500.00
- - -
合计 369,680.00 216,800.00
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或有 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 会计 报表 批准 报出 日，本 基金 无需 要作 披露 的资产 负债 表日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系 中科沃土货币 2017 年年度报告
第 37 页 共 61 页
中科沃 土基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
广州农 村商 业银 行股 份有 限公司 基金托 管人 、基 金销 售机 构
广东中科招商创业投资管理有限责任公
司
基金管 理人 的股 东
广东省 粤科 金融 集团 有限 公司 基金管 理人 的股 东
广东中 广投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
珠海横 琴沃 海投 资合 伙企 业（有 限合 伙 ） 基金管 理人 的股 东
珠海横 琴沃 土创 业投 资有 限公司 基金管 理人 的股 东
珠海横 琴沃 智投 资合 伙企 业（有 限合 伙 ） 基金管 理人 的股 东
珠海横 琴沃富 投资 合伙 企业 （ 有限 合伙） 基金管 理人 的股 东
珠海横 琴沃 泽投 资合 伙企 业（有 限合 伙 ） 基金管 理人 的股 东
中科招 商投 资管 理集 团股 份有限 公司 基金管 理人 控股 股东 的控 股股东
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
7.4.10.1.2 债券 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的债 券交 易。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的债 券回 购交易 。
7.4.10.1.4 权证 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应支 付关 联方 的佣金 。 中科沃土货币 2017 年年度报告
第 38 页 共 61 页
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年6 月6 日(基金 合同生 效 日)
至 2016 年12 月 31 日
当期发生的基金应支付
的管理 费
1,811,203.85 3,405,252.83
其中：支付销售机构的
客户维 护费
30,308.42 35,116.83
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的0.30% 年 费率 计提 。管 理费 的计算 方 法如 下：
H=E×0.30%÷当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净值
基金管理费每 日计提， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金管
理费划 款指 令， 基金 托管 人 复核后 于次 月 前5 个 工作 日内从 基金 财产 中一 次性 支付给 基金 管理 人。
若遇到 法定 节假 日、 公休 日等， 支付 日期 顺延 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比期 间
2016 年6 月6 日(基金 合同生 效 日)
至 2016 年12 月 31 日
当期发生的基金应支付
的托管 费
482,987.67 908,067.39
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的0.08% 的年 费率 计提 。托 管费 的 计算方 法如 下：
H＝E×0.08%÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值基金
基金托管费每 日计提， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金托
管费划 款指 令， 基金 托管 人 复核后 于次 月 前5 个 工作 日内从 基金 财产 中一 次性 支付给 基金 管理 人。
若遇到 法定 节假 日、 公休 日等， 支付 日期 顺延 。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 中科沃土货币 2017 年年度报告
第 39 页 共 61 页
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中科沃 土货 币A 中科沃 土货 币B 合计
中科沃 土基 金管 理有 限公
司
76,328.73 55,456.30 131,785.03
合计 76,328.73 55,456.30 131,785.03
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年 6 月 6 日(基金 合同 生 效日) 至 2016 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中科沃 土货 币A 中科沃 土货 币B 合计
中科沃 土基 金管 理有 限公
司
33,895.15 112,210.31 146,105.46
广州农 村商 业银 行股 份有
限公司
4,105.15 - 4,105.15
合计 38,000.30 112,210.31 150,210.61
注 ： 本基金 A 类基 金份 额的 年 销售 服务 费率为 0.25% ，B 类 基金 份额 的年 销售服 务 费率为 0.01%。
两类基 金份 额的 销售 服务 费计提 的计 算公 式相 同， 具体如 下：
H＝E 基年 销售 服务 费率÷ 当年天 数
H 为每 日该 类基 金份 额应 计提的 基 金销 售服 务费
E 为前 一日 该类 基金 份额 的基金 资产 净值
基金销 售服 务费 每日 计提 ， 按月 支付 。 由 基金 管理 人 向基金 托管 人发 送基 金销 售服务 费划 付指 令，
基金托 管人 复核 后于 次月 首日 5 个工 作日 内从 基金 财产中 一次 性支 付给 这册 登记机 构， 由注 册 登
记机构代付给 销售机构 。 若遇到法定节 假日、休 息 日或不可抗力 致使无法 按 时支付的， 支付日期
顺延至 最近 可支 付日 支付 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场（ 含回 购）的 交易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
中科沃 土货 币A 中科沃 土货 币B
基 金合 同生效 日（ 2016
年6 月 6 日 ） 持有 的基 金份
额
- 36,002,921.31
期初持 有的 基金 份额 - 31,646,032.66 中科沃土货币 2017 年年度报告
第 40 页 共 61 页
期间申 购/ 买 入总 份额 - 28,675,680.34
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - 54,000,000.00
期末持 有的 基金 份额 - 6,321,713.00
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额 比例
- 1.17%
项目
上年度 可比 期间
2016 年 6 月 6 日(基金 合同 生 效日) 至 2016 年 12 月 31 日
中科沃 土货 币A 中科沃 土货 币B
基 金合 同生效 日（ 2016
年6 月 6 日 ） 持有 的基 金份
额
- 36,002,921.31
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买 入总 份额 - 32,643,111.35
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - 37,000,000.00
期末持 有的 基金 份额 - 31,646,032.66
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 2.86%
注：申购份额 含红利转 投 资份额。基金 管理人投 资 本基金相关的 费用按基 金 合同及招募 说明书的
有关规 定支 付。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
中科 沃土货 币 B
份额 单位 ：份
关联方 名称
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
广东中 科招
商创业 投资
管理有 限责
任公司
35,520,834.95 6.56% 30,023,006.72 2.71% 中科沃土货币 2017 年年度报告
第 41 页 共 61 页
广东中 广投
资管理 有限
公司
14,890,685.65 2.75% 17,236,260.58 1.56%
注：本 报告 期末 无除 基金 管理人 之外 的其 他关 联方 投资中 科沃 土货 币A 的情 况。
除基金管理人之外的其他 关联方投资本基金相关的 费用按基金合同及招募说 明书的有关规定支
付。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单 位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年6 月6 日(基金 合同生 效 日)至2016
年 12 月 31 日
期末 余额 当期利息 收入 期末 余额 当期利息 收入
广州农 村商 业
银行股 份有 限
公司
1,772,932.52 14,128.63 1,710,323.02 302,265.49
注：本基金的 部分银行 存 款由基金托管 人广州农 村 商业银行股份 有限公司 保 管，按银行 同业利率
或约定 利率 计息 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券的 情况 。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
中科沃 土货 币A
已按再投 资形 式转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
1,275,683.02 - -169.14 1,275,513.88 -
中科沃 土货 币B
已按再投 资形 式转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
22,153,151.05 - -60,437.21 22,092,713.84 - 中科沃土货币 2017 年年度报告
第 42 页 共 61 页
7.4.12 期 末（ 2017 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
截 至 本报 告期末 2017 年 12 月 31 日止 ，本 基金 无因认 购 新发/ 增 发证 券而 持有的 流 通受 限证
券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
截 至 本报 告期末 2017 年12 月31 日止 ，本 基金 未持有 暂 时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截 至 本报 告期末 2017 年12 月31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额33,711,709.43 元， 是以 如下 债券 作为 质 押：
金 额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（张 ） 期末估 值总 额
111711527
17 平安 银
行CD527
2018 年1 月3
日
99.05 34,000 3,367,700.00
111711527
17 平安 银
行CD527
2018 年1 月2
日
99.05 310,000 30,705,500.00
合计
344,000 34,073,200.00
-
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截 至 本报 告期末 2017 年12 月31 日 止， 本 基金 未从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出
回购证 券款 ，无 抵押 债券 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 管理人 按照“自 上 而下与自下而 上相结合 ， 全面管理、专 业分工” 的 思路，将风险 控
制嵌入 到全 公司 的组 织架 构中， 对风 险实 行多 层次 、多角 度、 全方 位的 管理 。
从投资决策的 层次看， 投 资决策委员会 、投资部 门 负责人和基金 经理对投 资 行为及相关风 险
进行管理、监 控，并根 据 其不同权限实 施风险控 制 ；从岗位职能 的分工上 看 ，基金经理 、监察风
控部、集中交 易部和基 金 事务部从不同 角度、不 同 环节对投资的 全过程实 行 风险监控和 管理；从
投 资 管理 的流 程看， 已经形 成 了一 套贯 穿 “事 前的风 险 定位、 事中 的风 险管理 和 事后 的风 险评 估”
的健全 的风 险监 控体 系。 中科沃土货币 2017 年年度报告
第 43 页 共 61 页
本基金为货币 市场基金 ， 是证券投资基 金中的低 风 险品种。本基 金的预期 风 险和预期收益 低
于股票 型基 金、 混合 型基 金和债 券型 基金 。 日 常经 营活动 中本 基金 面临 的风 险主要 包括 信用 风险 、
流动性风险及 市场风险 ， 本基金的基金 管理人从 事 风险管理的主 要目标是 争 取将以上风 险控制在
限定的范围之 内，使本 基 金在风险和收 益之间取 得 最佳的平衡， 以实现“ 风 险和收益相 匹配”的
风险收 益目 标。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是指 由于基金 所 投资债券的发 行人出现 违 约、拒绝支付 到期本息 ， 债券发行人信 用
评级降 低导 致债 券价 格下 降， 或 基金 在交 易过 程中 发生交 收违 约， 而造 成基 金资产 损失 的可 能 性。
本基金管理人 通过信用 分 析团队建立了 内部评级 体 系和交易对手 库，对发 行 人及债券投资 进
行内部 评级 ， 对交 易对 手 的资信 状况 进行 充分 评估 、 设 定授 信额 度， 以控 制 可能出 现的 信用 风险 。
截至2017 年 12 月31 日， 除 国债 、 央 行票 据和 政策 性 金融 债以 外， 本基 金未 持 有其 他债券。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 227,367,220.00 119,503,580.00
合计 227,367,220.00 119,503,580.00
注：1. 债券 评级 取自 第三方 评 级机 构的 债项 评级 。
2. 未评 级债 券为 剩余 期限在 一 年 （含） 以内 的国 债、 政策 性金 融债、 央票 及未 有 第三 方机 构评 级
的短期 融资 券、 同业 存单 。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债券 评级 取自 第三方 评 级机 构的 债项 评级 。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 大于一 年的 国债 、政 策性 金融债 和央 票。 中科沃土货币 2017 年年度报告
第 44 页 共 61 页
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指因金融 资 产的流动性不 足，无法 在 合理价格变现 资产。本 基 金的流动性风 险
主要来自于投 资品种流 动 性不足，导致 金融资产 不 能在合理价格 变现。本 基 金采用分散 投资、监
控流通受限证 券比例等 方 式防范流动性 风险，同 时 基金管理人通 过分析持 有 人结构、申 购赎回行
为分析 、变 现比 例、 压力 测试等 方法 评估 组合 的流 动性风 险。
本基金的投资 范围为具 有 良好流动性的 金融工具 ， 包括现金、一 年以内（ 含 一年）的银行 定
期存款 和大 额存 单、 剩余 期限在 397 天以 内 （含 397 天） 的债 券 （ 不包 括可 转换债 券） 、 期限 在
一年以内（含 一年）的 债 券回购、剩余 期限在一 年 以内（含一年 ）的中央 银 行票据、以 及经中国
证监会 、中 国人 民银 行认 可的其 他具 有良 好流 动性 的货币 市场 工具 。无 重大 流动性 风险 。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本报告期内， 中科货币 市 场基金主要投 资于现金 、 一年以内的银 行定期存 款 （无条件可提 前
支取） 和大 额存 单、 剩余 期限在 397 天以 内（含 397 天） 的债 券、 到期 日在 10 个 交易 日以 内的
买入返售证券 ，均为具 有 良好流动性的 金融工具 ， 尚未发现由 于 流动性不 足 导致无法在 合理价格
变现资 产或 影响 投资 者赎 回的潜 在风 险。
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指 利率变动 引 起组合中资产 特别是债 券 投资的市场价 格变动， 从 而影响基金投 资
收益的 风险 。
本基金管理人 定期对组 合 中债券投资部 分面临的 利 率风险进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年12 月31
日
1 年 以内 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存 款
116,772,932.52 - - - 116,772,932.52 中科沃土货币 2017 年年度报告
第 45 页 共 61 页
结算备 付金
41,856.16 - - - 41,856.16
交易性 金融 资产
227,613,055.67 - - - 227,613,055.67
买入返 售金 融资
产
229,565,271.61
- - - 229,565,271.61
应收利 息
- - - 1,900,085.13 1,900,085.13
资产总 计
573,993,115.96
- - 1,900,085.13
575,893,201.09
负债
卖出回 购金 融资
产款
33,711,709.43 - - - 33,711,709.43
应付管 理人 报酬 - - - 133,141.12 133,141.12
应付托 管费 - - - 35,504.32 35,504.32
应付销 售服 务费 - - - 10,343.42 10,343.42
应付交 易费 用 - - - 10,875.94 10,875.94
应付利 息 - - - 60,916.23 60,916.23
应付 利润 - - - 61,192.30 61,192.30
其他负 债 - - - 349,000.00 349,000.00
负债总 计 33,711,709.43 - - 660,973.33 34,372,682.76
利率敏 感度 缺口
540,281,406.53
- - 1,239,111.80
541,520,518.33
上年度 末
2016 年12 月31
日
1 年 以内 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存 款 633,710,323.02 - - - 633,710,323.02
存出保 证金 21,190.23 - - - 21,190.23
交易性 金融 资产 119,947,978.82 - - - 119,947,978.82
买入返 售金 融资
产
349,923,804.88 - - - 349,923,804.88
应收利 息 - - - 3,129,168.07 3,129,168.07
应收申 购款 - - - 95,336.18 95,336.18
资产总 计 1,103,603,296.95 - - 3,224,504.25 1,106,827,801.20
负债
应付管 理人 报酬 - - - 237,089.44 237,089.44
应付托 管费 - - - 63,223.84 63,223.84
应付销 售服 务费 - - - 14,961.14 14,961.14
应付交 易费 用 - - - 10,925.36 10,925.36
应付利 润 - - - 121,798.65 121,798.65
其他负 债 - - - 209,000.00 209,000.00
负债总 计 0.00 - - 656,998.43 656,998.43
利率敏 感度 缺口 1,103,603,296.95 - - 2,567,505.82 1,106,170,802.77
注：各 期限 分类 的标 准为 按金融 资产 或金 融负 债的 重新定 价日 或到 期日 孰早 者进行 分类 。 中科沃土货币 2017 年年度报告
第 46 页 共 61 页
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除利率 以外 的其 他市 场变 量保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2017 年 12 月 31
日 ）
上年度 末（ 2016 年12 月31
日 ）
利率上 升 25 个基 点 -117,433.76 -14,688.21
利率下 降 25 个基 点 117,433.76 14,688.21
7.4.13.4.2 外汇 风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于本 基金主要 投 资于具有良 好流动性
的货币 市场 工具 ，不 投资 股票、 权证 等其 他交 易性 金融资 产， 因此 无重 大其 他价格 风险 。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股票 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 － 债券 投资 227,428,330.00 42.00 - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金 融资 产－权 证投 资 - - - -
其他 - - - -
合计 227,428,330.00 42.00 - -
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
1. 公允 价值
(1) 不 以公 允价 值计 量的 金融工 具 中科沃土货币 2017 年年度报告
第 47 页 共 61 页
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值接近 于
公允价 值。
(2) 以 公允 价值 计量 的金 融工具
(i)金融 工具 公允 价值 计量的 方 法
本基金对以公 允价值进 行 后续计量的金 融资产与 金 融负债根据对 计量整体 具 有重大意义的 最
低层级 的输 入值 确定 公允 价值计 量层 级。 公允 价值 计量层 级参 见附 注7.4.4.5 。
(ii)各层 级金 融工 具公 允价 值
于 2017 年 12 月 31 日， 本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 中属 于第 二层级 的余 额 为
227,613,055.67 元，无属于第一层级和第三层级的余额（2016 年 12 月 31 日：第二层级
119,947,978.82 元 ，无 属 于第一 层级 和第 三层 级的 余额） 。
(iii) 公允 价值 所属 层级 间 的重大 变动
对 于 证券 交易 所上 市的 证券 ， 若 出现 重大 事项 停牌、 交易 不活 跃、 或属 于非公 开 发行 等情 况，
本基金分别于 停牌日至 交 易恢复活跃日 期间、交 易 不活跃期间及 限售期间 将 相关证券的 公允价值
列入第 二层 级或 第三 层级 ，上述 事项 解除 时将 相关 证券的 公允 价值 列入 第一 层级。
2. 除公 允价 值外 ，截 至资产 负 债表 日本 基金 无需 要说 明 的其 他重 要事 项。
中科沃土货币 2017 年年度报告
第 48 页 共 61 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 227,613,055.67 39.52
其中： 债券 227,613,055.67 39.52
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 229,565,271.61 39.86
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金融 资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 116,814,788.68 20.28
4 其他各项 资产 1,900,085.13 0.33
5 合计 575,893,201.09 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 1.04
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金
资产净
值的比
例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 33,711,709.43 6.23
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每日融 资 余额占资产 净值比例
的简单 平均 值。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
本基金 本报 告期 内债 券正 回购的 资金 余额 未超 过资 产净值 的20% 。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数 中科沃土货币 2017 年年度报告
第 49 页 共 61 页
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 54
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 78
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 28
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
本基金 合同 约定 “本 基金 投资组 合的 平均 剩余 期限 在每个 交易 日都 不得 超 过 120 天 ”，本 基
金本报 告期 内未 出现 投资 组合平 均剩 余期 限超 过120 天 的情 况。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（%）
1 30 天以 内 54.37 6.23
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含)—60 天 9.23 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含)—90 天 26.22 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含)—120 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮
动利率 债
- -
5 120 天(含)—397 天（ 含） 16.62 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮
动利率 债
- -
合计 106.45 6.23
8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明
本基金 本报 告期 内未 出现 投资组 合平 均剩 余期 限超 过240 天 的情 况。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - - 中科沃土货币 2017 年年度报告
第 50 页 共 61 页
3 金融债 券 29,988,813.89 5.54
其中： 政策 性金 融债 29,988,813.89 5.54
4 企业债 券 - -
5 企业短期 融资 券 - -
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 197,624,241.78 36.49
8 其他 - -
9 合计 227,613,055.67 42.03
10 剩 余 存续 期超过397 天的浮 动 利率 债券 - -
8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序的 前十 名债券 投资 明细
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 111709426 17 浦发 银
行CD426
500,000 49,766,967.00 9.19
2 111711527 17 平安 银
行CD527
500,000 49,525,728.09 9.15
3 111717231 17 光大 银
行CD231
500,000 49,469,982.70 9.14
4 111718212 17 华夏 银
行CD212
500,000 48,861,563.99 9.02
5 170308 17 进口 08 300,000 29,988,813.89 5.54
8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在0.25(含)-0.5%间的 次数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0495%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0542%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0188%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
本基金 本报 告期 内不 存在 负偏离 度的 绝对 值达 到0.25% 的情 况。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
本基金 本报 告期 内不 存在 正偏离 度的 绝对 值达 到0.5% 的情 况。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
中科沃土货币 2017 年年度报告
第 51 页 共 61 页
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1
本基金采用“摊余成本法 ”计价，即计价 对象以买 入成本列示，按实际利率 并考虑其买入
时的溢价与折价，在 其剩 余期限内摊销，每日 计提 收益。
8.9.2
本基金投资的前十名 证券 的发行主体未出现本 报告 期被监管部门立案调 查， 或在报告编制日
前一年内受到公开谴 责、 处罚的情形。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 1,900,085.13
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 1,900,085.13
中科沃土货币 2017 年年度报告
第 52 页 共 61 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
中科
沃土
货币
A
2,097 15,248.89 16,190,342.59 50.63% 15,786,582.41 49.37%
中科
沃土
货币
B
19 26,818,083.86 465,720,234.57 91.40% 43,823,358.76 8.60%
合计 2,116 255,917.07 481,910,577.16 88.99% 59,609,941.17 11.01%
9.2 期 末货 币市场 基金 前十名 份额 持有人 情况
序号 持有人 类别 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
1 机构 150,365,254.32 27.77%
2 机构 68,734,699.41 12.69%
3 机构 64,586,020.97 11.93%
4 机构 35,520,834.95 6.56%
5 个人 25,443,289.19 4.70%
6 机构 20,946,344.76 3.87%
7 机构 20,308,925.48 3.75%
8 机构 20,032,021.06 3.70%
9 机构 15,839,428.48 2.92%
10 机构 14,890,685.65 2.75%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
中科沃 土货
币A
4,333,571.96 13.5522% 中科沃土货币 2017 年年度报告
第 53 页 共 61 页
中科沃 土货
币B
- -
合计 4,333,571.96
0.8003%
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本 开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本 公 司高 级管 理人 员、 基金
投资和 研究 部门 负责 人持
有本开 放式 基金
中科沃 土货 币A >100
中科沃 土货 币B -
合计 >100
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
中科沃 土货 币A 10~50
中科沃 土货 币B 10~50
合计 -
中科沃土货币 2017 年年度报告
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
中科沃 土货 币A 中科沃 土货 币B
基金合 同生 效日 （2016 年6 月6 日）基 金 份
额总额
308,525,213.20 4,605,265,458.35
本报告 期期 初基 金份 额总 额 34,549,588.24 1,071,621,214.53
本报告 期基 金总 申购 份额 129,056,681.61 1,247,639,872.35
减:本 报告 期基 金总 赎回 份额 131,629,344.85 1,809,717,493.55
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 31,976,925.00 509,543,593.33
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ，总 赎回 份额含 转换 出份 额。 中科沃土货币 2017 年年度报告
第 55 页 共 61 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基金 份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本 基 金管 理人于 2017 年3 月31 日发 布公 告， 袁 鹏先 生不再 担任 中科 沃土 基金 管理有 限公 司
副总经 理。
自 2017 年 8 月 起， 马宇 阳 先生担 任广 州农 村商 业银 行股份 有限 公司 资产 托管 部副总 经理 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 发生 改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情 况
本报告 期内 聘请 天健 会计 师事务 所 （ 特殊 普通 合伙） 。 本年 度支 付给 天健 会计 师事务 所 （ 特 殊
普 通 合伙 ）审 计费用 30,000.00 元 ，该 审计 机构 已提 供 审计 服务 年限为 2 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告期内 ，本基 金管理 人及其高级 管理人 员因公 司固有资金 持有高 流动性 资产比例不 符合
《基金 管理 公司 固有 资金 运用管 理暂 行规 定》 ， 收到 广东证 监局 责令 改正 的 要求 ， 本基 金管 理人及
其高级 管理 人员 已按 监管 要求在 规定 时间 完成 整改 ，并向 广东 证监 局提 交了 整改完 成报 告。
除上述 情况 外， 本报 告期 内管理 人、 托管 人及 其相 关高级 管理 人员 未受 到任 何稽查 或处 罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 中科沃土货币 2017 年年度报告
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数量
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
国泰君 安 1 - - - - -
注：1 、 交易 席位 选择 标准：
(1)财务 状况 良好 ，在 最近一 年 内无 重大 违规 行为 ；
(2) 经 营行 为规 范， 内控 制 度健全 ，在 业内 有良 好的 声誉；
(3)具备 投资 运作 所需 的高效 、 安全 、合 规的 席位 资 源，满 足投 资组 合进 行证 券交易 的需 要；
(4) 具 有较 强的 研究 和行 业 分析能 力， 能及 时、 全 面 、 准确 地向 公司 提供 关于 宏观、 行业、 市场 及
个股的 高质 量报 告， 并能 根据基 金投 资的 特殊 要求 ，提供 专门 的研 究报 告；
(5)能积 极为 公司 投资 业务的 开 展， 提供 良好 的信 息交 流 和客 户服 务；
(6)能提 供其 他基 金运 作和管 理 所需 的服 务。
2、交 易席 位选 择流 程：
(1)对 交易 单元 候选 券商 的 研究服 务进 行评 估。 本基 金 管理人 组织 相关 人员 依据 交易单 元选 择标 准
对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和研 究实 力进 行评 估，确 定选 用交 易单 元的 券商。
(2)协议 签署 及通 知托管 人 。 本基 金管 理人 与被 选择 的券商 签订 交易 单元 租用 协议， 并通 知基 金托
管人。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当 期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
国泰君 安 1,995,600.00 13.22% 13,100,000.00 86.78% - -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
本基金 本报 告期 内未 发生 偏离度 绝对 值超 过0.5% 的 情况。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
中科沃土基金管理有限公司旗
下基金 2016 年 12 月 31 日基金
中国证券报、上海证券报、
证券时 报及 基金 管理 人网 站
2017 年 1 月 3
日 中科沃土货币 2017 年年度报告
第 57 页 共 61 页
资产净 值和 基金 份额 净值 公告
2
中科沃土基金管理有限公司关
于新增国信证券为中科沃土货
币市场 基金 销售 机构 的公 告
中国证券报、上海证券报、
证券时 报及 基金 管理 人网 站
2017 年1 月17
日
3
关于中科沃土货币市场基金
2017 年春节 假期前两个 工作日
暂停申购及定期定额投资业务
的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时 报及 基金 管理 人网站
2017 年1 月21
日
4
关于新增苏宁基金为旗下部分
基金销 售机 构的 公告
中国证券报、上海证券报、
证券时 报及 基金 管理 人网 站
2017 年2 月15
日
5
中科沃土基金管理有限公司关
于旗下基金之间开通转换业务
的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时 报及 基金 管理 人网 站
2017 年2 月17
日
6
中科沃土基金管理有限公司关
于开展 旗下 基金 申购 、 定 期定额
投 资、 转换 业务 的费 率优惠 活 动
的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时 报及 基金 管理 人网 站
2017 年2 月17
日
7
中科沃土基金管理有限公司关
于新增同花顺基金为旗下部分
基金销 售机 构的 公告
中国证券报、上海证券报、
证券时 报及 基金 管理 人网 站
2017 年 3 月 7
日
8
中沃土基金管理有限公司关于
网上直销开通货币基金快速赎
回业务 的公 告
中国证券报、上海证券报、
证券时 报及 基金 管理 人网 站
2017 年3 月14
日
9
中科沃土基金管理有限公司关
于新增深圳新兰德为旗下部分
基金销 售机 构的 公告
中国证券报、上海证券报、
证券时 报及 基金 管理 人网 站
2017 年3 月17
日
10
中科沃土基金管理有限公司关
于新增 珠海 华润 银行 、 兴 业证券
为旗下部分基金销售机构的公
告
中国证券报、上海证券报、
证券时 报及基 金管 理人 网站
2017 年3 月23
日
11
关于中科沃土货币市场基金
2017 年清明 节前两个工 作日暂
停申购 、 定期 定额 投资 及 转换转
入业务 的公 告
中国证券报、上海证券报、
证券时 报及 基金 管理 人网 站
2017 年3 月28
日
12
中科沃土基金管理有限公司关
于新增肯特瑞财富为旗下部分
基金销 售机 构的 公告
中国证券报、上海证券报、
证券时 报及 基金 管理 人网 站
2017 年3 月28
日
13
中科沃土基金管理有限公司关
于新增广州证券为旗下部分基
金销售 机构 的公 告
中国证券报、上海证券报、
证券时 报及 基金 管理 人网 站
2017 年4 月11
日
14
中科沃土基金管理有限公司关
于新增英大证券为旗下部分基
金销售 机构 的公 告
中国证券报、上海证券报、
证券时 报及 基金 管理 人网 站
2017 年 5 月 6
日
15 中科沃土基金管理有限公司关 中国证券报、上海证券报、 2017 年5 月16中科沃土货币 2017 年年度报告
第 58 页 共 61 页
于新增 新浪 仓石 、 云湾 投 资为旗
下部分 基金 销售 机构 的公 告
证券时 报及 基金 管理 人网 站 日
16
中科沃土基金管理有限公司关
于新增中泰证券为旗下部分基
金销售 机构 的公 告
中国证券报、上海证券报、
证券时 报及 基金 管理 人网 站
2017 年5 月19
日
17
关于中科沃土货币市场基金
2017 年端午 节前两个工 作日暂
停申购 、 定期 定额 投资 及 转换转
入业务 的公 告
中国证券报、上海证券报、
证券时 报及 基金 管理 人网 站
2017 年5 月24
日
18
中科沃土基金管理有限公司关
于新增伯嘉基金为旗下部分基
金销售 机构 的公 告
中国证券报、上海证券报、
证券时 报及 基金 管理 人网 站
2017 年 6 月 2
日
19
中科沃土基金管理有限公司关
于 旗 下基金2017 年6 月30 日基
金资产净值和基金份额净值公
告
中国证券报、上海证券报、
证券时 报及 基金 管理 人网 站
2017 年 7 月 1
日
20
中科沃土基金管理有限公司关
于新增广发证券为旗下部分基
金销售 机构 的 公告
中国证券报、上海证券报、
证券时 报及 基金 管理 人网 站
2017 年8 月17
日
21
中科沃土基金管理有限公司关
于新增中信建投为旗下部分基
金销售 机构 的公 告
中国证券报、上海证券报、
证券时 报及 基金 管理 人网 站
2017 年 9 月 4
日
22
中科沃土基金管理有限公司关
于新增正融资管为旗下部分基
金销售 机构 的公 告
中国证券报、上海证券报、
证券时 报及 基金 管理 人网 站
2017 年9 月20
日
23
中科沃土基金管理有限公司关
于新增联泰资管为旗下部分基
金销售 机构 的公 告
中国证券报、上海证券报、
证券时 报及 基金 管理 人网 站
2017 年9 月22
日
24
关于中科沃土货币市场基金
2017 年国 庆、 中秋 假期 前 两个工
作 日 暂停 申购、 定期 定额投 资 及
转换转 入业 务的 公告
中国证券报、上海证券报、
证券时 报及 基金 管理 人网 站
2017 年9 月26
日
25
中科沃土基金管理有限公司关
于新增好买基金为旗下部分基
金销售 机构 的公 告
中国证券报、上海证券报、
证券时 报及 基金 管理 人网 站
2017 年 10 月
12 日
26
中 科沃 土基 金管 理有 限公司 关
于新增喜鹊财富为旗下部分基
金销售 机构 的公 告
中国证券报、上海证券报、
证券时 报及 基金 管理 人网 站
2017 年11 月7
日
27
中 科沃 土基 金管 理有 限公司 关
于新增平安证券为旗下部分基
金 销售 机构 并 参加 其费率 优惠
活动的 公告
中国证券报、上海证券报、
证券时 报及 基金 管理 人网 站
2017 年11 月9
日
28
中科沃土基金管理有限公司关
于新增中山证券为旗下部分基
中国证券报、上海证券报、
证券时 报及 基金 管理 人网 站
2017 年 11 月
22 日 中科沃土货币 2017 年年度报告
第 59 页 共 61 页
金销售机构并参加相关费率优
惠活动 的公 告
29
中科沃土基金管理有限公司关
于新增海通证券为旗下部分基
金销售 机构 的公 告
中国证券报、上海证券报、
证券时 报及 基金 管理 人网 站
2017 年12 月6
日
30
中科沃土基金管理有限公司关
于新增江海证券为旗下部分基
金销售 机构 的公 告
中国证券报、上海证券报、
证券时 报及 基金 管理 人网 站
2017 年12 月7
日
31
关于中科沃土货币市场基金暂
停大额 申购 、 大额 转换 转 入业务
的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时 报及 基金 管理 人网 站
2017 年 12 月
23 日
32
关于中科沃土货币市场基金
2018 年元旦 假期前两个 工作日
暂 停 申购、 定期 定额 投资及 转 换
转入业 务的 公告
中国证券报、上海证券报、
证券时 报及 基金 管理 人网 站
2017 年 12 月
27 日
33
中科沃土基金管理有限公司关
于旗下产品实施增值税政策的
公告
中国证券报、上海证券报、
证券时 报及 基金 管理 人网 站
2017 年 12 月
30 日
34
中科沃土基金管理有限公司关
于旗下 基金 2017 年 12 月 29 日
基金资产净值和基金份额净值
公告
中国证券报、上海证券报、
证券时 报及 基金 管理 人网 站
2017 年 12 月
30 日
中科沃土货币 2017 年年度报告
第 60 页 共 61 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况
报告期末 持有基 金情
况
序
号
持有基金 份
额比例达 到
或者超过
20%的时间
区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
机
构
1
2017 年 12
月 22 日至
2017 年 12
月 31 日
-
150,416,402.6
3
-
150,416,40
2.63
27.78
%
2
2017 年 11
月 14 日至
2017 年 11
月 29 日
- 81,410,495.74
81,410,495.7
4
- -
3
2017 年1 月
10 日至
2017 年8 月
25 日
189,476,670.
90
5,109,350.03
130,000,000.
00
64,586,020
.97
11.93
%
产品特有 风险
本基金本 报告期 内有三 名 机构投资 者出现 持有份 额 比例超过20%的 情况， 其 中， 机构 投资者1 由
于基金规 模变动 影响， 导 致其在本 报告期 间出现 持 有份额比 例被动 超过 20%的情况， 截止本 报告
期末其持 有份额 比例已 降 至 20%以下 ； 机构 投 资者 2 由于基 金规模 变动、 红 利转投增 加基金 份额
的影响而 被动出 现持有 份 额比例超 过 20% 的情况 ， 其已经在 本报告 期内赎 回 持有份额 ， 截止 本报
告期末， 其持有 份额比 例 为 0%；机 构 投资者 3 由 于在报告 期内发 生申购 行 为，导致 其本报 告期
内出现持 有份额 比例超 过 20%的 情况， 截止本 报 告期末 ， 其持 有份额 比例 为 28% 。 本报告期 ，未
发现本基 金产品 实质上 存 在特有风 险。
中科沃土货币 2017 年年度报告
第 61 页 共 61 页
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1、中 国证 监会 准予 中科 沃 土货币 市场 基金 注册 的文 件；
2、 《中 科沃 土货 币市 场基 金基金 合同 》 ；
3、 《中 科沃 土货 币市 场基 金托管 协议 》 ；
4、 《中 科沃 土基 金管 理有 限公司 开放 式基 金业 务规 则》 ；
5、 法律 意见 书；
6、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
7、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照。
13.2 存放 地点
基金管 理人 、基 金托 管人 处。
13.3 查阅 方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
中 科沃 土基金 管理 有限公 司
2018 年 3 月 30 日
