中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
中 银 机构 现 金管 理 货币 市 场基 金
2017 年 年度 报告
2017 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 中银 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 招商 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一八 年三 月三十 日 中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
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§ 1
重 要 提示及 目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2018 年 3 月 28 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往 业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 期 自 2017 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
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1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 5
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ................................................................................. 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 6
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分 配情况 ....................................................................................................... 8
§ 4
管理人报告 ............................................................................................................................................. 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .......................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 13
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 14
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明 ............................................................................. 15
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 情形 的说 明 ..................................... 15
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 15
5.2 托管 人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 15
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 15
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 15
6.1 审 计意 见 ........................................................................................................................................ 16
6.2 形 成审 计意 见的 基础 .................................................................................................................... 16
6.3 其 他信 息 ........................................................................................................................................ 16
6.4 管 理层 和治 理层 对财 务报表 的责 任 ............................................................................................ 16
6.5 注 册会 计师 对财 务报 表审计 的责 任 ............................................................................................ 16
§ 7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 18
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 18
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 19
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 21
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 22
§ 8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 49
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................ 49
8.2 债 券回 购融 资情 况 ......................................................................................................................... 49
8.4 报 告期 内投 资组 合平 均 剩余存 续期 超 过 240 天情 况说明 ......................................................... 50
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ......................................................................................... 50 中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
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8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前十名 债券 投资 明细 ................................. 51
8.7“ 影 子定 价 ” 与 “ 摊 余成 本 法 ” 确 定的 基金 资产 净值 的 偏离 ........................................................... 51
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ..................... 51
8.9 投 资组 合报 告附 注 ........................................................................................................................ 52
§ 9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 52
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户 数及 持有 人结 构 .................................................................................... 52
9.2 期 末货 币市 场基 金前 十名份 额持 有人 情况 ................................................................................ 53
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ......................................................................... 53
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 53
§ 10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 53
§ 11
重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 53
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .......................................................................................................... 53
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 53
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 54
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 54
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ...................................................................................... 54
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 54
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 54
11.8 偏离 度 绝对 值超 过 0.5% 的情 况 .................................................................................................. 56
11.9 其 他重 大事 件 ............................................................................................................................... 56
12
影响投资者决策的其 他重要信息 ....................................................................................................... 57
§ 13
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 58
13.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 58
13.2 存 放地 点 ....................................................................................................................................... 58
13.3 查 阅方 式 ....................................................................................................................................... 58
中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
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§ 2
基 金 简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 中银机 构现 金管 理货 币市 场基金
基金简 称 中银机 构现 金管 理货 币
基金主 代码 002195
交易代 码 002195
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 12 月 11 日
基金管 理人 中银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 15,154,354,083.51 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
在有效 控制 风险 和保 持资 产高流 动性 的前 提下 ， 力 争获得 超过 业绩 比较 基
准的稳 定收 益。
投资策 略
本基金 通过 综合 考虑 各类 资产的 收益 性 、 流 动性 和 风险特 征 ， 根 据定 量和
定性方 法 ， 在 保持 投资 组 合较低 风险 和良 好流 动性 的基础 上 ， 力 争获 得高
于业绩 比较 基准 的稳 定投 资回报 。
业绩比 较基 准 活期存 款利 率（ 税后 ）
风险收 益特 征
本基金 为货 币市 场基 金 ， 是证券 投资 基金 中的 低风 险品种 。 本基 金的 预期
风险和 预期 收益 低于 股票 型基金 、混 合型 基金 、债 券型基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中银基 金管 理有 限公 司 招商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 薛文成 张燕
联系电 话 021-38834999 0755-83199084
电子邮 箱 clientservice@bocim.com yan_zhang@cmbchina.com
客户服 务电 话 021-38834788
400-888-5566 95555
传真 021-68873488 0755-83195201
注册地 址
上海市 银城 中路200 号中 银 大
厦45层
深圳市 深南 大道7088 号招 商银
行大厦
办公地 址
上海市 银城 中路200 号中 银 大
厦26层、27 层、45 层
深圳市 深南 大道7088 号招 商银
行大厦
邮政编 码 200120 518040
法定代 表人 章砚 李建红
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.bocim.com
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 银城 中 路 200 号中 银大 厦 26 层 中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
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2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
安永华明会计师事务所（特殊普
通合伙 ）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 东方
经贸城 安永 大 楼 16 层
注册登 记机 构 中银基 金管 理有 限公 司 上海市 浦东 新区 银城 中 路 200 号 45 层
§ 3
主 要 财务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配情 况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
2017 年 2016 年
2015 年 12 月 11 日 （基
金合同生效日） 至 2015
年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 588,674,631.09 205,030,187.45 426,382.45
本期利 润 588,674,631.09 205,030,187.45 426,382.45
本期净 值收 益率 4.0772% 2.6760% 0.1774%
3.1.2 期末数据和指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末基 金资 产净 值 15,154,354,083.51 15,437,062,611.73 240,716,613.18
期末基 金份 额净 值 1.000 1.000 1.000
3.1.3 累计期末指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
累计净 值收 益率 7.0519% 2.8582% 0.1774%
注：1 、本 基金 合同 于 2015 年 12 月 11 日 生效 ，截 至报告 期末 本基 金合 同生 效未满 三年 。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入 、 投 资收 益 、 其 他收 入 （不 含公 允价 值变动 收益 ） 扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 ，由于 货币 市场 基金 采
用摊余 成本 法核 算， 因此 ，公允 价值 变动 收益 为零 ，本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。
3、本 基金 利润 分配 按日 结 转份额 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值收
益率 ①
份额 净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去三 个月 1.0935% 0.0024% 0.0894% 0.0000% 1.0041% 0.0024%
过去六 个月 2.1572% 0.0021% 0.1789% 0.0000% 1.9783% 0.0021%
过去一 年 4.0772% 0.0019% 0.3549% 0.0000% 3.7223% 0.0019%
自基金 合同 生效
起至今
7.0519% 0.0023% 0.7311% 0.0000% 6.3208% 0.0023%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
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自基金 合同 生效 以来 累计 净值收 益率 与业 绩比 较基 准收益 率历 史走 势对 比图
(2015 年 12 月 11 日至 2017 年 12 月 31 日)
注：截 至报 告期 末， 本基 金成立 未满 一年 。按 基金 合同规 定， 本基 金自 基金 合同生 效 起 6 个月
内为建 仓期 ，截 至建 仓结 束时本 基金 的各 项投 资比 例已达 到基 金合 同第 十二 部分（ 二） 投资 范围 、
（五） 投资 限制 的规 定。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值收益率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
中银机 构现 金管 理货 币市 场基金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值收 益 率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图 中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
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注： 本基金 合同 于 2015 年 12 月 11 日 生效 ， 截 至报 告 期末本 基金 合同 生效 未满 五年 。 合同 生效
当年的 本基 金净 值增 长率 与同期 业绩 比较 基准 收益 率按实 际存 续期 计算 ，不 按整个 自然 年度 进行 折
算。
3.3 过去三年基金的利润分 配情况
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资
形式转 实收
基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额 应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
2017
588,674,631.
09
- - 588,674,631.09 -
2016
205,030,187.
45
- - 205,030,187.45 -
2015 426,382.45 - - 426,382.45 -
合计 794,131,200.
99 - - 794,131,200.99 -
注：本 基金 合同 于 2015 年 12 月 11 日生 效， 截至 报告期 末本 基金 合同 生效 未满三 年。
§ 4
管 理 人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
截至 2017 年 12 月 31 日， 本管理 人共 管九 十二 只开 放式证 券投 资基 金： 中 银 中国精 选混 合型 开
放式证券投资基金、中银 货币市场证券投资基金、 中银持续增长混合型证券 投资基金、中银收益混中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
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合型证券投资基金、中银 动态策略混合型证券投资 基金、中银稳健增利债券 型证券投资基金、中银
行业优 选灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 中银 中证 100 指 数增 强型证 券投 资 基金、 中银 蓝筹 精选 灵
活配置混合型证券投资基 金、中银价值精选灵活配 置混合型证券投资基金、 中银稳健双利债券型证
券投资 基金 、 中银 全球 策 略证券 投资 基金 （FOF ） 、 上证国 有企 业 100 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基
金、中银转 债增强债券型 证券投资基金、中银中小 盘成长混合型证券投资基 金、中银信用增利债券
型证券 投资 基金 、 中 银沪 深 300 等权 重指 数证 券投 资基金(LOF) 、 中银主题 策 略混合 型证 券投 资基 金、
中银保 本混 合型 证券 投资 基金 、 中 银理 财 14 天 债券 型证券 投资 基金 、 中银 纯债 债券型 证券 投资 基金 、
中银理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金、 中银理 财 30 天 债券型 证券 投资 基金、 中 银稳健 添利 债券 型发 起
式证券投资基金、中银标 普全球精选自然资源等权 重指数证券投资基金、中 银消费主题混合型证券
投资基金、中银美丽中国混合型证券投资基金、中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金
（LOF ） 、 中银新 回报 混合 型证券 投资 基金 、 中 银互 利分级 债券 型证 券投 资基 金、 中 银惠 利纯 债半 年
定期开放债券型证券投资 基金、中银中高等级债券 型证券投资基金、中银优 秀企业混合型证券投资
基金、中银活期宝货币市 场基金、中银多策略灵活 配置混合型证券投资基金 、中银健康生活混合型
证券投资基金、中银聚利 分级债券型证券投资基金 、中银薪钱包货币市场基 金、中银产业债一年定
期开放债券型证券投资基 金、中银新经济灵活配置 混合型证券投资基金、中 银安心回报半年定期开
放债券型证券投资基金、 中银研究精选灵活配置混 合型证券投资基金、中银 恒利 半年定期开放债券
型证券投资基金、中银新 动力股票型证券投资基金 、中银宏观策略灵活配置 混合型证券投资基金，
中银新 趋势 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 、 中银 智 能制造 股票 型证 券投 资基 金、 中银 互联 网+ 股票 型
证券投资基金、中银国有 企业债债券型证券投资基 金，中银新财富灵活配置 混合型证券投资基金，
中银新机遇灵活配置混合 型证券投资基金，中银战 略新兴产业股票型证券投 资基金，中银机构现金
管理货币 市场基 金，中 银 美元债债 券型证 券投资 基 金（QDII ） 、中银稳进保本 混合型证 券投资 基金、
中银宝利灵活配置混合型 证券投资基金、中银瑞利 灵活配置混合型 证券投资 基金、中银珍利灵活配
置混合型证券投资基金、 中银鑫利灵活配置混合型 证券投资基金、中银益利 灵活配置混合型证券投
资基金、中银裕利灵活配 置混合型证券投资基金、 中银合利债券型证券投资 基金、中银腾利灵活配
置混合型证券投资基金、 中银永利半年定期开放债 券型证券投资基金、中银 季季红定期开放债券型
证券投资基金、中银宏利 灵活配置混合型证券投资 基金、中银颐利灵活配置 混合型证券投资基金、
中银丰利灵活配置混合型 证券投资基金、中银尊享 半年定期开放债券型证券 投资基金、中银睿享债
券型证券投资基金、中银 悦享定期开放债券型证券 投资基金、 中银丰润定期 开放债券型证券投资基
金、中银量化精选灵活配 置混合型证券投资基金、 中银广利灵活配置混合型 证券投资基金、中银润
利灵活配置混合型证券投 资基金、中银锦利灵活配 置混合型证券投资基金、 中银品质生活灵活配置中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
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混合型 证券 投资 基金 、 中银 理财 90 天 债券 型证 券投 资 基金 、 中 银丰 庆定 期开 放债 券型证 券投 资基 金、
中银富享债券型证券投资 基金、中银文体娱乐灵活 配置混合型证券投资基金 、中银新蓝筹灵活配置
混合型证券投资基金、中 银如意宝货币市场基金、 中银丰实定期开放债券型 发起式证券投资基金、
中银丰和定期开放债券型 发起式证券投资基金、中 银 移动互联灵活配置混合 型证券投资基金、中银
金融地产混合型证券投资 基金、中银信享定期开放 债券型发起式证券投资基 金、中银量化价值混合
型证券投资基金、中银丰 进定期开放债券型发起式 证券投资基金、中银利享 定期开放债券型证券投
资基金、中银丰禧定期开 放债券型发起式证券投资 基金，同时管理着多个特 定客户资产管理投资组
合。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
方抗
本基金 的
基金经
理、中 银
货币基 金
基金经
理、中 银
增利基 金
基金经
理、中 银
国有企 业
债基金 基
金经理 、
中银理 财
90 天债
券基金 基
金经理
2015-12-11 - 9
中 银 基 金 管 理 有 限 公 司 助 理 副 总
裁（A VP ）, 金 融 学 硕 士 。 曾 任 交
通 银 行 总 行 金 融 市 场 部 授 信 管 理
员 ， 南 京 银 行 总 行 金 融 市 场 部 上
海 分 部 销 售 交 易 团 队 主 管 。2013
年 加 入 中 银 基 金 管 理 有 限 公 司 ，
曾 任 固 定 收 益 基 金 经 理 助 理 。
2014 年 8 月 至今 任中 银增 利基金
基金经 理，2014 年 8 月至 今任中
银货币 基金 基金 经理 ，2015 年 9
月 至 今 任 中 银 国 有 企 业 债 基 金 基
金经理 ， 2015 年 12 月 至今 任中银
机构货 币基 金基 金经 理，2017 年
3 月至今 任中 银理 财 90 天 债券基
金基金 经理 。具 有 9 年证 券从业
年限。 具备 基金 从业 资格 。
易芳菲
本基金 的
基金经
理、中 银
丰润基 金
基金经
理、中 银
如意宝 基
金基金 经
理
2016-05-25 - 9
管 理 学 硕 士 。 曾 任 中 信 建 投 证 券
投资经 理、 中国 农业 银行 交易员 。
2015 年 加入 中银 基金 管理 有限公
司， 曾 任固 定收 益基 金经 理助理 。
2016 年 5 月 至今 任中 银机 构货币
基金基 金经 理， 2016 年 12 月至今
任 中 银 丰 润 基 金 基 金 经 理 ，2017
年 5 月至今 任中 银如 意宝 基金基
金经理 。 具 有 9 年证 券从 业年限 。
具 备 基 金 、 证 券 、 银 行 间 本 币 市
场交易 员从 业资 格。
注：1 、 首 任基 金经 理的 “ 任职日 期 ” 为基 金合 同生 效 日， 非首 任基 金经 理的 “ 任 职日期 ” 为 根据 公中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
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司决定 确定 的聘 任日 期， 基金经 理的 “ 离 任日 期 ” 均 为根据 公司 决定 确定 的解 聘日期 ；2、 证券 从业 年
限的计 算标 准及 含义 遵从 《证券 业从 业人 员资 格管 理办法 》的 相关 规定 。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 、 中 国证监 会的 有关 规
则和其他有关法律法规的 规定，严格遵循本基金基 金合同，本着诚实信用 、 勤勉尽责的原则管理和
运用基金资产，在严格控 制风险的基础上，为基金 份额持有人谋求最大利益 。本报告期内，本基金
运作合 法合 规， 无损 害基 金份额 持有 人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》 ， 公 司制定 了 《 中银 基
金管理 有限 公司 公平 交易 管理办 法》 ， 建 立了 《新 股 询价申 购和 参与 公开 增发 管理办 法》 、 《债 券询 价
申购管理办法》 、 《 集中交 易管理办法》等公平交易 相关制度体系，通过制度 确保不同投资组合在投
资管理活动中得到公平对 待，严格防范不同投资组 合之间进行利益输送。公 司建立了投资决策委员
会领导下的投资决策及授 权制度，以科学规范的投 资决策体系，采用集中交 易管理加强交易执行环
节的内部控制，通过工作 制度、流程和技术手段保 证公平交易原则的实现； 通过建立层级 完备的公
司证券池及组合风格库， 完善各类具体资产管理业 务组织结构，规范各项业 务之间的关系，在保证
各投资组合既具有相对独 立性的同时，确保其在获 得投资信息、投资建议和 实施投资决策方面享有
公平的机会；通过对异常 交易行为的实时监控、分 析评估、监察稽核和信息 披露确保公平交易过程
和结果 的有 效监 督。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告期内，本公司严格 遵守法律法规关于公平交 易的相关规定，确保本公 司管理的不同投资
组合在授权、研究分析、 投资决策、交易执行、业 绩评估等投资管理活动和 环节得到公平对待。各
投资组合均严格按照法律 、法规和公司制度执行投 资交易，本报告期内公司 整体公平交易制度执行
情况良 好， 未发 现有 违背 公平交 易的 相关 情况 。
本报告 期内 ， 本 公司 通过 对公司 管理 的不 同投 资组 合的整 体收 益率 、 分 投资 类别 （ 股票、 债券 ）
的收益 率差 异进 行分 析 ， 并对连 续四 个季 度的 不同 时间窗 下 （日 内 、3 日内 、5 日内 ） 公司 管理 的不
同投资 组合 同向 交易 的交 易价差 进行 分析 ， 对其 进 行了 95% 置 信区 间， 假设 溢价率 为 0 的 T 分 布检
验，结合该时间窗下组合 互相之间的模拟输送金额 、贡献度、交易占优比等 指标综合判断是否存在
不公平交易或利益输送的 可能。结果表明，本报告 期内公司对各投资组合公 平对待，不存在利益输
送的行 为。 中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
第 12 页共 59 页
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 ，本 基金 未发 现异常 交易 行为 。
本报告期内，基金管理人 未发生所有投资组合参与 的交易所公开竞价同日反 向交易成交较少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 的 情况 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投 资策 略和运作分析
1. 宏 观经 济分 析
2017 年，全球经济稳定复 苏，主要经济体经济走势 均出现回升，全球货币政 策逐渐退出宽松。
具体情 况来 看， 美国 经济 表现整 体强 势， 经济 景气 不断提 升， 制造 业 PMI 指 数从 2016 年 末的 54.5
大幅上 升 至 59.3 水 平， 通 胀达到 2% 的长 期均 衡水 平， 就 业持 续改 善， 失 业 率从 4.7% 进 一步 下降 至
4.1% 左右， 美联储全 年加 息三次并公 布缩表计 划， 货币政策逐 步收紧。 欧元 区经济持续 复苏，制 造
业 PMI 指数从 54.9 上升至 60.6 ，CPI 同比 增速 稳 定至 1.3% 左 右。 日本 经济 从下半 年开 始小 幅复 苏，
PMI 指数从 2016 年末 的 52.4 上 升至 54.1 ，通 胀回 暖 ，就业 改善 ，失 业率 从 3.1% 降至 2.8% 。
国内经济方面，在国内外 需求复苏影响下，宏观经 济保持韧性，经济结构出 现重大变革，推进
供给侧 结构 性改 革 。2017 年 GDP 实际 同比 增长 6.9%，较 2016 年 提升 0.2 个 百分点 。 通胀 总体 处
于低位 ，CPI 同 比增 长 1.6% ，PPI 从年 初的 6.9% 回 落到年 末的 4.9% 。 从 经济 增长动 力来 看， 基础
设施投 资建 设和 出口 对经 济增长 贡献 较多 ， 基建 投 资同比 增长 约 14% ， 美 元 计价出 口增 速大 幅回 升
至 11% 以 上。 政策 方面 ， 央行货 币政 策稳 健中 性， 实际操 作中 性偏 紧， 抑制 资产泡 沫， 防范 金融 风
险， 推进 金融 去杠 杆 ， 全 年 M2 同 比增 长 8.2% ， 社 会 融资规 模同 比增 长 12% ， 新增人 民币 贷款 13.5
万亿元 。
2. 市 场回 顾
2017 年， 债券 收益 率全 年 震荡上 行， 债券 指数 普遍 下跌， 全年 中债 总全 价指 数下 跌 4.26%，中
债银行 间国 债全 价指数 下 跌 4.83% ，中 债企 业债 总 全价指 数下 跌 9.84% 。 具 体来看 ，一 季度 国内经
济延续 回暖 趋势 ， 债市 还 面临表 外理 财首 次纳 入 MPA 考 核 、 央 行两 次上 调货 币政策 工具 利率 、 美联
储在 3 月加 息如 期落 地等 多重利 空 ， 长 端收 益率 震 荡上行 ， 十年 国债 收益 率 上行 27bp 至 3.28%，十
年国开 债上 行 36bp 至 4.06% 。 二 、 三 季度 金融 去杠 杆和风 险防 范成 为监 管主 基调 ， 监 管层 表态 加强
监管协调后市场情绪略有 平复，二季度债市收益率 仍旧向上寻顶但上行趋缓 ，而在三季度，由于前
期市场普遍预期下半年经 济下行未被证实，债市收 益率走势表现纠结，十年 国开债上下波动在不到
20bp 区间 内， 呈 现窄 幅震 荡走势 。 四 季度 基本 面仍 然维持 较强 的韧 性， 十九 大会议 后各 项监 管政 策
逐步落 地， 也强 化了 市场 对强监 管的 预期 ， 债 券市 场经历 了快 速的 调整 ，10 年国债 上行 了 40bp 、10中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
第 13 页共 59 页
年国开 债至 高点 上行 约 75bp 。 货 币市 场方 面， 主 要 受货币 政策 与金 融监 管政 策的影 响， 年初 上行 速
度较快， 下半年央行维持 “ 削峰填谷 ” 操作后， 资金利率表现较 为平稳，全年利率中枢有 所抬升，银
行间 1 天 回购 加权 平均 利 率均值 在 2.72% ，7 天回 购加权 平均 利率 均值 在 3.35% 。
3. 运 行分 析
2017 年 ， 在 国内 金融 “ 去 杠杆 ” 的背 景下 货币 政策 趋 紧。 上半 年债 券市 场震 荡 下跌 ， 下 半年 ， 三
季度债券市场窄幅震荡， 四季度债券市场快速下跌 ，整体表现不佳。资金面 全年来看波动加大，资
金利率中枢抬升。本基金 加大了对同业存单和存款 的配置，积极参与利率波 动中 交易性机会，保证
了在低 风险 状况 下的 较好 回报。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
报告期 内， 本基 金份 额净 值增长 率 为 4.0772% ，同 期业绩 比较 基准 收益 率 为 0.35% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望 2018 年， 全 球经 济进 入普遍 复苏 阶段 ， 美 国经 济继续 温和 扩张 ， 通 胀预 期回升 ， 欧 洲日 本
经济持续复苏，全球主要 经济体货币政策逐步正常 化。鉴于对当前经济和通 胀增速的判断，国内经
济基本面下行压力仍客观 存在，但宏观政策保持定 力，从追求增速向追求质 量和效益的方向转变，
仍将注重于经济结构调整 和金融风险防控，控制宏 观杠杆率。积极的财政政 策取向不变，重在结构
调整，货币政策保持中性 ，管住货币供给总闸门， 保持货币信贷和社会融资 规模合理增长，金融监
管持续推进。社会融资方 面，银监会将重点控制居 民杠杆率的过快增长，继 续压缩同业投资，严格
规范交 叉 金 融产 品， 推动 银行及 早开 始理 财业 务转 型。
综合上 述分 析， 我们 对 2018 年债 券市 场的 走势 判断 保持谨 慎乐 观。 预计 2018 年宏观 调控 政 策
整体保持稳定，双支柱调 控框架下金融监管持续推 进，货币政策以稳健中性 为主，加强监管协调，
维护合 理稳 定的 流动 性。 预计银 行间 7 天回 购利 率 可能小 幅下 行， 银行 间资 金面状 况整 体也 有望 保
持稳定 。 经济 基本 面有 一定 下行压 力 ， 赤 字率 下调 及地 方融资 强监 管后 基建 投资 可能出 现增 速下 行 ，
房地产投资在地产调控的 大背景下，难以拉动经济 增长，制造业投资保持稳 中有升。物价方面，通
胀预期 虽有 所抬 升但 整体 对债市 的压 力较 低，PPI 持 续回落 。 海外 方面 ， 美联 储全年 预计 加 息 3 到 4
次，欧央行也存在较大退 出量化宽松政策的可能， 因此对全球债市形成一定 压力。考虑到金融改革
的深化和金融监管的趋严 ，经济基本面存在下行压 力，货币政策取向总体中 性，但利率债供给压力
不小， 预计 全年 债券 收益 率中枢 可能 呈震 荡下 行走 势， 在 出现 经济 下行、 监管 放松、 供需 压力 下降 、
流动性改善等情况时，适 当捕捉债券市场的阶段性 机会。信用债方面，经济 下行叠加去杠杆背景下
违约风 险事 件发 生概 率较 高，需 规避 信用 风险 较大 的品种 。
策略上，我们将坚持从自 上而下的角度预判市场走 势，并从自下而 上的角度 严防信用风险。在中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
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做好组合流动性管理的基 础上，我们将合理控制组 合剩余期限和回购比例， 精选个券，积极把握短
融、同 业存 单和 存款 市场 的投资 机会 ，把 握票 息收 入和资 本利 得， 借此 提升 基金的 业绩 表现 。
作为基 金管 理者 ，我 们将 一如既 往地 依靠 团队 的努 力和智 慧， 为投 资人 创造 应有的 回报 。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
2017 年度， 本基 金管 理人 坚持一 切从 防范 风险 、 保 护基金 份额 持有 人利 益出 发， 致 力于 内控 机
制的完 善， 加强 内部 风险 的控制 与防 范， 确保 各项 法规和 制度 的落 实， 保证 基金合 同得 到严 格履 行。
公司法律合规部与 审计部 按照制度，通过基金运作 监控和内部审计等方法， 独立地开展工作，发现
问题及 时提 出改 进建 议并 督促业 务部 门进 行整 改。
本报告 期内 ，本 基金 的监 察稽核 主要 工作 情况 如下 ：
（1） 深入 开展 审计 检查 ， 确保基 金运 作合 规性
主要措施有：对基金运作 涉及的投资、研究、交易 、风险管理、信息资讯等 业务环节开展独立
检查，及时发现业务流程 中存在的风险并督促整改 ，确保相关业务运作符合 法律法规及公司制度的
规定。
（2） 修订 内部 管理 制度 ， 完善投 资业 务流 程
根据监管机关的规定，定 期更新公司内部投资管理 制度，不断加强内部流程 控制，动态作出各
项合规 提示 ，防 范投 资风 险。
通过以上工作的开展，在 本报告期内，本基金运作 过程中未发生违规关联交 易、内幕交易，也
不存在本基金管理人管理 的各基金之间的违规交叉 交易，基金运作整体合法 合规。本基金管理人承
诺将一如既往地本着诚实 信用、勤勉尽责的原则管 理和运用基金资产，不断 提高合规与审计工作的
科学性 和有 效性 ，努 力防 范各种 风险 ，为 基金 份额 持有人 谋求 最大 利益 。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
4.7.1 有关 参与 估值 流程 各 方及人 员的 职责 分工 、专 业胜任 能力 和相 关工 作经 历的描 述
根据证监会的相关规定， 本公司为建立健 全有效的 估值政策和程序，经公司 执行委员会批准，
公司成立估值委员会，明 确参与估值流程各方的人 员分工和职责，由研究部 、风险管理部、基金运
营部相关人员担任委员会 委员。估值委员会委员具 备应有的经验、专业胜任 能力和独立性，分工明
确，在上市公司研究和估 值、基金投资、投资品种 所属行业的专业研究、估 值政策、估值流程和程
序、基金的风险控制与绩 效评估、会计政策与基金 核算以及相关事项的合法 合规性审核和监督等各
个方面具备专业能力和丰 富经验。估值委员会严格 按照工作流程诚实守信、 勤勉尽责地讨论和决策
估值事项。估值委员会审 议并依据行业协 会提供的 估值模型和行业做法选定 与当时市场环境相适应
的估值方法，基金运营部 应征询会计师事务所、托 管行的相关意见。公司按 特殊流程改变估值技术中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
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时，导 致基 金资 产净 值的 变化 在 0.25 ％ 以上 的， 应 就基金 管理 人所 采用 的相 关估值 技术 、假 设及 输
入值的适当性等咨询会计 师事务所的专业意见，会 计师事务所应对公司所采 用的相关估值模型、假
设、 参数 及输 入的 适当 性发 表审核 意见 ， 同时 基金 运营 部按要 求向 公司 信息 披露 部门提 交临 时公 告 ，
对外公布。另外，对于特 定品种或者投资品种相同 ，但具有不同特征的，若 协会有特定调整估值方
法的通 知的， 比如 《 证券 投资 基 金流 通受 限股 票估 值指引 （ 试行 ） 》 的， 应参 照协会 通知 执行。 可 根
据指引 的指 导意 见， 并经 估值委 员会 审议 ，采 用第 三方估 值机 构提 供的 估值 相关的 数据 服务 。
4.7.2 本公 司参 与估 值流 程 各方之 间没 有存 在任 何重 大利益 冲突 。
4.7.3 定价 服务 机构 按照 商 业合同 约定 提供 定价 服务 。
4.8 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
根据本基金合同有关规定 ：本基金根据每日基金收 益情况，以每万份基金已 实现收益为基准，
为投资 人每 日计 算当 日收 益并分 配， 且每 日进 行支 付。
4.9 报告期内管理人对本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明
本基金在报告期内未出现 连续二十个工作日基金份 额持有人数量不满二百人 或者基金资产净值
低于五 千万 元的 情形 。
§ 5
托 管 人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
托管人声明，在本报告期 内，基金托管人 —招商银 行股份有限公司不存在任 何损害基金份额持
有人利 益的 行为 ， 严 格遵 守了 《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 及其 他有 关法律 法规 、 基 金合 同，
完全尽 职尽 责地 履行 了应 尽的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内基金管理人在 投资运作、基金资产净值 的计算、利润分配、基金 份额申购赎回价格
的计算、基金费用开支等 问题上，不存在任何损害 基金份额持有人利益的行 为，严格遵守了《中华
人民共 和国 证券 投资 基金 法》 等有 关法 律法 规 ， 在 各 重要方 面的 运作 严格 按照 基金合 同的 规定 进 行 。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本年度报告中财务指标、 净值表现、财务会计报告 、利润分配、投资组合报 告等内容真实、准
确和完 整， 不存 在虚 假记 载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
§ 6
审 计 报告
安永华 明（2018 ）审 字 第 61062100_B55 号
中银机 构现 金管 理货 币市 场基金 全体 基金 份额 持有 人 ： 中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
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6.1 审计意见
我们审 计了 后附 的中 银机 构现金 管理 货币 市场 基金 的财务 报表 ， 包括 2017 年 12 月 31 日 的资 产
负债表 ，2017 年度 的利 润 表、所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 以及 相关 财务 报表附 注。
我们认为，后附的中银机 构现金管理货币市场基金 的财务报表在所有重大方 面按照企业会计准
则的规 定编 制， 公允 反映 了 中银机 构现 金管 理货 币市 场基金 2017 年 12 月 31 日 的财务 状况 以及 2017
年度的 经营 成果 和净 值变 动情况 。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审 计工作。审计报告的“注 册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则 下的责任。按照中国注册 会计师职业道德守则，
我们独立于中银机构现金 管理货币市场基金，并履 行了职业道德方面的其他 责任。我们相信，我们
获取的 审计 证据 是充 分、 适当的 ，为 发表 审计 意见 提供了 基础 。
6.3 其他信息
中银机 构现 金管 理货 币市 场基金 管理 层 （ 以下 简称 “管理 层” ） 对其 他信 息负 责。 其 他信 息包 括
年度报 告中 涵盖 的信 息， 但不包 括财 务报 表和 我们 的审计 报告 。
我们对财务报表发表的审 计意见不涵盖其他信息， 我们也不对其他信息发表 任何形式的鉴证结
论。
结合我们对财务报表的审 计，我们的责任是阅读其 他信息，在此过程中，考 虑其他信息是否与
财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的情 况存 在重 大不一 致或 者似 乎存 在重 大错报 。
基于我们已执行的工作， 如果我们确定其他信息存 在重大错报，我们应当报 告该事实。在这方
面，我 们无 任何 事项 需要 报告。
6.4 管理层和治理层对财 务报表的责任
管理层负责按照企业会计 准则的规定编制财务报表 ，使其实现公允反映，并 设计、执行和维护
必要的 内部 控制 ，以 使财 务报表 不存 在由 于舞 弊或 错误导 致的 重大 错报 。
在编制财务报表时，管理 层负责评估中银机构现金 管理货币市场基金的持续 经营能力，披露与
持续经 营相 关的 事项 （如 适用） ， 并运 用持 续经 营假 设， 除 非计 划进 行清 算、 终止运 营或 别无 其他 现
实的选 择。
治理层 负责 监督 中银 机构 现金管 理货 币市 场基 金的 财务报 告过 程。
6.5 注册会计师对财务报 表审计的责任
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
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具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的 保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来
可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策， 则通 常认 为错 报是 重大的 。
在按照审计准则执行审计 工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也
执行以 下工 作：
（1） 识 别和 评估 由于 舞弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险 ， 设计 和实 施 审计程 序以 应对 这
些风险 ， 并获 取充 分、 适当 的审计 证据 ， 作为 发表 审 计意见 的基 础 。 由 于舞 弊 可能涉 及串 通 、 伪 造、
故意遗漏、虚假陈述或凌 驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发
现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
（2） 了解 与审 计相 关的 内 部控制 ， 以 设计 恰当 的审 计程序 ， 但 目的 并非 对内 部控制 的有 效性 发
表意见 。
在按照审计准则执行审计 工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也
执行以 下工 作（ 续） ：
（3） 评价 管理 层选 用会 计 政策的 恰当 性和 作出 会计 估计及 相关 披露 的合 理性 。
（4） 对 管理 层使 用持 续经 营假设 的恰 当性 得出 结论 。 同时 ， 根 据获取 的审 计 证据， 就可 能导 致
对中银机构现金管理货币 市场基金持 续经营能力产 生重大疑虑的事项或情况 是否存在重大不确定性
得出结论。如果我们得出 结论认为存在重大不确定 性，审计准则要求我们在 审计报告中提请报表使
用者注意财务报表中的相 关披露；如果披露不充分 ，我们应当发表非无保留 意见。我们的结论基于
截至审计报告日可获得的 信息。然而，未来的事项 或情况可能导致中银机构 现金管理货币市场基金
不能持 续经 营。
（5）评价财务报表的总体 列报、结构和内容（包括 披露） ，并评价财 务报表是 否公允反映相关
交易和 事项 。
我们与治理层就计划的审 计范围、时间安排和重大 审计发现等事项进行沟通 ，包括沟通我们在
审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺陷 。
安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师
徐艳
许 培菁
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 东方 经贸 城安 永大 楼 16 层
2018 年 3 月 28 日 中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
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§7
年 度 财务报 表
7.1 资产负债表
会计主 体： 中银 机构 现金 管理货 币市 场基 金
报告截 止日 ：2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 7.4.7.1 3,629,205,713.08 6,532,892,695.41
结算备 付金
2,454,858.73 -
存出保 证金
1,574.67 23,607.71
交易性 金融 资产 7.4.7.2 8,285,320,704.69 5,672,749,960.13
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
8,285,320,704.69 5,672,749,960.13
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 3,982,545,231.39 3,853,902,163.84
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 83,808,049.10 46,655,924.83
应收股 利
- -
应收申 购款
10,841,133.37 154,700.00
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
15,994,177,265.03 16,106,379,051.92
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- - 中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
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交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
833,748,309.37 664,998,402.50
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
284,572.83 -
应付管 理人 报酬
3,840,786.38 3,449,762.32
应付托 管费
581,937.35 522,691.29
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 143,059.54 101,943.68
应交税 费
- -
应付利 息
1,045,516.05 184,640.40
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 179,000.00 59,000.00
负债合计
839,823,181.52 669,316,440.19
所有者权益：
- -
实收基 金 7.4.7.9 15,154,354,083.51 15,437,062,611.73
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计
15,154,354,083.51 15,437,062,611.73
负债和所有者权益总 计
15,994,177,265.03 16,106,379,051.92
注：报 告截 止 日 2017 年 12 月 31 日 ，基 金份 额净 值 1.000 元， 基金 份额 总额 15,154,354,083.51
份。
7.2 利润表
会计主 体： 中银 机构 现金 管理货 币市 场基 金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日 中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
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一、收入
669,664,033.13 249,222,329.52
1.利息 收入
649,266,261.15 254,701,093.61
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 335,616,517.10 143,545,996.92
债券利 息收 入
243,657,146.88 98,068,141.65
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
69,992,597.17 13,086,955.04
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
20,397,771.98 -5,478,764.09
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.12 20,397,771.98 -5,478,764.09
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
- -
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.13 - -
减：二、费用
80,989,402.04 44,192,142.07
1．管 理人 报酬 7.4.10.2 48,550,087.96 26,187,985.92
2．托 管费 7.4.10.2 7,356,073.85 3,967,876.67
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用
- -
5．利 息支 出
24,758,721.35 13,771,833.77
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
24,758,721.35 13,771,833.77
6．其 他费 用 7.4.7.14 324,518.88 264,445.71
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
588,674,631.09 205,030,187.45
减：所 得税 费用
- - 中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
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四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
588,674,631.09 205,030,187.45
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 中银 机构 现金 管理货 币市 场基 金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 15,437,062,611.73 - 15,437,062,611.73
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ） - 588,674,631.09 588,674,631.09
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列） -282,708,528.22 - -282,708,528.22
其中：1.基 金申 购款 72,506,670,388.71 - 72,506,670,388.71
2.基金 赎回 款 -72,789,378,916.93 - -72,789,378,916.93
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以 “- ” 号填列 ） - -588,674,631.09 -588,674,631.09
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 15,154,354,083.51 - 15,154,354,083.51
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 240,716,613.18 - 240,716,613.18
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ） - 205,030,187.45 205,030,187.45 中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
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三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列） 15,196,345,998.55 - 15,196,345,998.55
其中：1.基 金申 购款 39,790,963,720.43 - 39,790,963,720.43
2.基金 赎回 款 -24,594,617,721.88 - -24,594,617,721.88
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以 “- ” 号填列 ） - -205,030,187.45 -205,030,187.45
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 15,437,062,611.73 - 15,437,062,611.73
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 李道 滨，主 管会 计工 作负 责人 ：欧阳 向军 ，会 计机 构负 责人： 乐妮
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中银机 构现 金管 理货 币市 场基金( 以下 简称 “ 本基 金 ”) ， 系经 中国 证券 监督 管理 委员会 （以 下简 称
“ 中国证监会 ” ）证监许 可[2015]2651 号文《 关于准 予中银机构现金管 理货币 市场基金注册的批 复》
准予注 册， 由基 金管 理人 中银基 金管 理有 限公 司向 社会公 开发 行募 集， 基金 合同 于 2015 年 12 月 11
日正式 生效 ，首 次设 立募 集规模 为 240,290,230.73 份基金 份额 。本 基金 为契 约型开 放式 ，存 续期 限
不定。本基金的基金管理 人及注册登记机构为中银 基金管理有限公司，基金 托管人为招商银行股份
有限公 司。
本基金 投资 于法 律法 规或 监管机 构允 许投 资的 金融 工具 ， 包 括： 现金 、 通 知存 款 、 一年 以内 （ 含
一年） 的银 行定 期存 款、 大额存 单； 剩余 期限 （或 回售期 限） 在 397 天 以内 （含 397 天 ）的 债券 、
剩余期 限 在 397 天以 内（ 含 397 天） 的资 产支 持证 券、剩 余期 限在 397 天以 内（ 含 397 天） 的中 期
票据；期限在一年以内（ 含一年）的债券回购、期 限在一年以内（含一年） 的中央银行票据、短期
融资券 以及 法律 法规 或中 国证监 会允 许基 金投 资的 其他金 融工 具 ， 但 须符 合中 国证监 会的 相关 规 定 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：活期 存款 利率 （税 后） 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部颁 布的 《 企业 会计 准 则- 基本准则 》 以及 其后 颁 布及修 订的 具体 会中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
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计准则 、应用 指南、 解释 以及其 他相关 规定（ 以下 合称 “ 企 业会计 准则 ” ）编 制, 同时 ，对于 在具 体会
计核算和信息披露方面， 也参考了中国证券投资基 金业协会修订的《证券投 资基金会计核算业务指
引》 、 中国 证监 会制 定的 《 中国证 券监 督管 理委 员会 关于证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《证 券
投资基 金信 息披 露管 理办 法》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露内 容与 格式 准则 》第 2 号《 年度 报告的 内 容
与格式 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露编 报规 则》 第 3 号《会 计报 表附 注的 编制 及披露 》 、 《 证券 投资 基
金信息 披露 编报 规则 》 第 5 号《 货币 市场 基金 信息 披露特 别规 定》 、 《证 券投 资基金 信息 披 露 XBRL
模板 第 3 号< 年 度报 告和 半 年度报 告> 》 及其 他中 国证 监会及 中国 证券 投资 基金 业协会 颁布 的相 关规
定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映了 本基 金 于 2017 年 12 月 31 日 的财 务
状况以 及 2017 年度 的经 营 成果和 净值 变动 情况 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他 相
关规定 所厘 定的 主要 会计 政策和 会计 估计 编制 。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用的货币 均为人民币。除有特别说 明外，均以人民币
元为单 位表 示。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （或 负债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或资 产） 或权 益
工具的 合同 。
本基金的金融资产于初始 确认时分类为交易性金融 资产及贷款和应收款项。 本基金持有的交易
性金融 资产 主要 包括 债券 投资等 。
本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 分类 为其 他金 融负 债。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
本基金的金融资产在初始 确认时以公允价值计量。 本基金对所持有的债券投 资以摊余成本法进
行后续 计量 。本 会计 期间 内，本 基金 持有 的债 券投 资的摊 余成 本接 近其 公允 价值。 中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
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本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 以公 允价 值计 量， 并以摊 余成 本进 行后 续计 量。
当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止，或该 收取金融资产现金流量的 权利已转移，且符
合金融 资产 转移 的终 止确 认条件 的， 金融 资产 将终 止确认 。
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。
本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的 ，不终止确认该金融资产 。本基金既没有转移也
没有保留金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬 的，分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控
制的，终止确认该金融资 产；未放弃对该金融资产 控制的 ，按照其继续涉入 所转移金融资产的程度
确认有 关金 融资 产， 并相 应确认 有关 负债 。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 债券 投资
买入银行间同业市场交易 的债券于成交日确认为债 券投资。债券投资按实际 支付的全部价款入
账，其中所包含债券起息 日或上次除息日至购买日 止的利息，作为应收利息 单独核算，不构成债券
投资成 本， 对于 贴息 债券 ，该等 利息 应作 为债 券投 资成本 ；
卖出银行间同业市场交易 的债券于成交日确认债券 投资收益。出售债券的成 本按移动加权平均
法结转 。
(2) 回购 协议
本基金持有的回购协议（ 封闭式回购）以成本列示 ，按实际利率（当实际利 率与合同利率差异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 实际 持有 期间 内逐 日计提 利息 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
公允价值是指市场参与者 在计量日发生的有序交易 中，出售一项资产所能收 到或者转移一项负
债所需支付的价格。以公 允价值计量或披露的资产 和负债，根据对公允价值 计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值， 确定所属的公允价值层次 ：第一层次输入值，在计 量日能够取得的相同资
产或负债在活跃市场上未 经调整的报价；第二层次 输入值，除第一层次输入 值外相 关资产或负债直
接或间 接可 观察 的输 入值 ；第三 层次 输入 值， 相关 资产或 负债 的不 可观 察输 入值。
本基金估值采用摊余成本 法，其相当于公允价值。 估值对象以买入成本列示 ，按实际利率并考
虑其买 入时 的溢 价与 折价 ，在其 剩余 期限 内摊 销， 每日计 提收 益或 损失 。
本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值；
本基金 金融 工具 的估 值方 法具体 如下 ：
1) 银行 存款 中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
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本基金 持有 的银 行存 款以 本金列 示， 按银 行实 际协 议利率 逐日 计提 利息 ；
2) 债券 投资
本基金持有的附息债券、 贴现券购买时采用实际支 付价款（包含交易费用） 确定初始 成本，每
日按摊 余成 本和 实际 利率 计算确 定利 息收 入；
3) 回购 协议
(1) 本基金 持有 的回 购协 议 （封闭 式回 购） ， 以成 本列 示，按 实际 利率 在实际 持 有期间 内逐 日计
提利息 ；
(2) 本基 金持 有的 买断 式回 购以协 议成 本列 示， 所产 生的利 息在 实际 持有 期间 内逐日 计提 。 回 购
期间对涉及的金融资产根 据其资产的性质进行相应 的估值。回购期满时，若 双方都能履约，则按协
议进行交割。若融资业务 到期无法履约，则继续持 有现金资产；若融券业务 到期无法履约，则继续
持有债 券资 产， 实际 持有 的相关 资产 按其 性质 进行 估值；
4) 其他
(1) 如有 确凿 证据 表明 按上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映其 公允 价值 的， 基金 管 理人可 根据 具体
情况与 基金 托管 人商 定后 ，按最 能反 映公 允价 值的 价格估 值；
(2) 为了避 免采 用摊余 成本 法计算 的基 金资 产净值 与 按其他 可参 考公 允价值 指 标计算 的基 金资 产
净值发生重大偏离，从而 对基金份额持有人的利益 产生稀释和不公平的结果 ，基金管理人于每一估
值日 ， 采 用其 他可 参考 公 允价值 指标 ， 对基 金持 有 的估值 对象 进行 重新 评估 ， 即 “ 影子 定价 ” 。 当基
金资产净值与影子价格产 生重大偏离，基金管理人 应根据相关法律法规采取 相应措施，使基金资产
净值更 能公 允地 反映 基金 资产价 值；
(3) 如有 新增 事项 ，按 国家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且该种法定权利 现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，
不予相 互抵 销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金变动分别
于基金申购确认日及基金 赎回确认日确认。上述申 购和赎回分别 包括基金转 换所引起的转入基金的
实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的确认 和计量 中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
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(1) 存款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的实 际利率 逐 日计提 的金 额入 账。若 提 前支取 定期 存款，
按协议规定的利率及持有 期重新计算存款利息收入 ，并根据提前支取所实际 收到的利息收入与账面
已确认的利息收入的差额 确认利息损失，列入利息 收入减项，存款利息收入 以净额列示。另外，根
据中国 证监 会令 第 120 号 《货币 市场 基金 监督 管理 办法》 的规 定， 如果 出现 因提前 支取 而导 致的 利
息损失的情形，基金管理 人应当使用风险准备金予 以弥补，风险准备金不足 的，应当使用固有资金
予以弥 补；
(2) 债券 利息 收入 按实 际持 有期内 逐日 计提 。 附 息债 券、 贴 现券 购买 时采 用实 际支付 价款 （包 含
交易费 用） 确定 初始 成本 ，每日 按摊 余成 本和 实际 利率计 算确 定利 息收 入；
(3) 买入 返售 金融 资产 收入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同 利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） ，在 回购 期内 逐 日计提 ；
(4) 债券投 资收益/ （损失）于卖出债券成交日确 认，并按卖出债券成交金 额与其成本、应收利
息及相 关费 用的 差额 入账 ；
(5) 其他 收入 在主 要风 险和 报酬已 经转 移给 对方 ， 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的时
候确认 。
7.4.4.9 费用的确认和计 量
本基金的管理人报酬和托 管费等在费用涵盖期间按 基金合同或相关公告约定 的费率和计算方法
逐日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
则按直 线法 计算 。
7.4.4.10 基金的收益分配 政策
(1) 本基金 同一 类别 内的 每 份基金 份额 享有 同等 分配 权；
(2) 本基金 收益 分配 方式 为 红 利再 投资 ，免 收再 投资 的费用 ；
( 3) “ 每日分配、按日支 付 ” 。本基金根据每 日基金收 益情况，以每万 份基金已 实现收益为基准 ，
为投资人每日计算当日收 益并分配，且每日进行支 付。投资人当日收益分配 的计算保留到小数点后
2 位， 小数 点后 第 3 位按 去尾原 则处 理， 因去 尾形 成的余 额进 行再 次分 配， 直到分 完为 止；
(4) 本基金 根据 每日收 益情 况，将 当日 收益 全部分 配 ，若当 日已 实现 收益大 于 零时， 为投 资人 记
正收益；若当日已实现收 益小于零时，为投资人记 负收益；若当日已实现收 益等于零时，当日投资
人不记 收益 ；
(5) 本基金 每日 进行收 益计 算并分 配时 ，每 日收益 支 付方式 只采 用红 利再投 资 （即红 利转 基金 份
额）方式，投资人可通过 赎回基金份额获得现金收 益；若当日已实现收益大 于零时，则增加投资者中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
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基金份额；若当日已实现 收益等于零时，则保持投 资者基金份额不变；基金 管理人将采取必要措施
尽量避免基金已实现收益 小于零，若当日已实现收 益小于零时，则缩减投资 人基金份额；若当日已
实现收益小于零，且基金 份额持有人申请赎回基金 份额时，则按赎回份额占 持有份额的比例从投资
人赎回基金款中扣除；若 当日已实现收益大于零， 且基金份额持有人申请赎 回基金份额时，则按赎
回份额 占持 有份 额的 比例 增入投 资人 赎回 基金 款中 ；
(6) 当日成 功申 购的基 金份 额自下 一个 工作 日起， 享 有基金 的收 益分 配权益 ； 当日成 功赎 回的 基
金份额 自下 一个 工作 日起 ，不享 有基 金的 收益 分配 权益；
(7) 在不违 反法 律法规 、且 对现有 基金 份额 持有人 利 益无实 质性 不利 影响的 情 况下， 基金 管理 人
可调整 本基 金的 基金 收益 分配原 则， 不需 召开 基金 份额持 有人 大会;
(8) 法律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 增值 税
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]36 号 文《关 于全面 推开 营业税 改增 值 税试点 的通 知》 的
规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年 5 月 1 日 起在 全国 范围内 全面 推开 营业 税改 征增值 税试 点， 金融 业
纳入试点范围，由缴纳营 业税改为缴纳增值税。对 证券投资基金（封闭式证 券投资基金，开放式证
券投资基金）管理人运用 基金买卖股票、债券的转 让收入免征增值税；国债 、地方政府债利息收入
以及金 融同 业往 来利 息收 入免征 增值 税； 存款 利息 收入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]46 号 文《关 于进一 步明 确全面 推开 营 改增试 点金 融业 有
关政策的通知》的规定， 金融机构开展的质押式买 入返售金融商品业务及持 有政策性金融债券取得
的利息 收入 属于 金融 同业 往来利 息收 入；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]70 号 文《关 于金融 机构 同业往 来等 增 值税政 策的 补充 通
知》的规定，金融机构开 展的买断式买入返售金融 商品业务、同业存款、同 业存单以及持有金融债
券取得 的利 息收 入属 于金 融同业 往来 利息 收入 ； 中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
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根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]140 号文 《 关 于明确 金融 、 房 地产 开发 、 教育 辅助 服务 等
增值税政策的通知》的规 定，资管产品运营过程中 发生的增值税应税行为， 以资管产品管理人为增
值税纳 税人 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2017]56 号 文 《 关于 资管产 品增 值税 有关 问题 的通知 》 的规 定，
自 2018 年 1 月 1 日起 ， 资管产 品管 理人 运营 资管 产品过 程中 发生 的增 值税 应税行 为（ 以下 简称 “ 资
管产品 运营 业务 ” ） ， 暂适 用简易 计税 方法 ， 按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 ， 资 管产品 管理 人未 分别 核
算资管产品运营业务和其 他业务的销售额和增值税 应纳税额的除外。资管产 品管理人可选择分别或
汇总核 算资 管产 品运 营业 务销售 额和 增值 税应 纳税 额。 对资 管产 品在 2018 年 1 月 1 日前 运营 过程 中
发生的增值税应税行为， 未缴纳增值税的，不再缴 纳；已缴纳增值税的，已 纳税额从资管产品管理
人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 ；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2017]90 号 文《关 于租入 固定 资产进 项税 额 抵扣等 增值 税政 策
的通知 》 的 规定， 自 2018 年 1 月 1 日 起， 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 提供 的贷款 服务 、 发 生的 部
分金融 商品 转让 业务 ， 按 照以下 规定 确定 销售 额： 提供贷 款服 务， 以 2018 年 1 月 1 日起 产生 的利 息
及利息 性质 的收 入为 销售 额； 转 让 2017 年 12 月 31 日前取 得的 股票 （不 包括 限售股 ） 、 债 券、 基金 、
非货物期货，可以选择按 照实际买入价计算销售额 ，或者以 2017 年 最后一 个交易日的股票收盘价
（2017 年最后一个交 易日 处于停牌期间的股票，为 停牌前最后一个交易日收 盘价） 、债券估值 （中
债金融 估值 中心 有限 公司 或中证 指数 有限 公司 提供 的债券 估值 ） 、 基 金份 额净 值、 非 货物 期货结 算 价
格作为 买入 价计 算销 售额 。
7.4.6.2 企业 所得 税
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文《关 于证券 投资 基金税 收政 策 的通知 》的 规定 ，
自 2004 年 1 月 1 日 起， 对 证券投 资基 金 （ 封闭 式证 券投资 基金 ， 开 放式 证券 投资基 金） 管理 人运 用
基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，继 续免 征企 业所 得税；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2008]1 号文 《关 于 企业所 得税 若干优 惠政 策 的通知 》的 规定，
对证券投资基金从证券市 场中取得的收入，包括买 卖股票、债券的差价收入 ，股权 的股息、红利收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
7.4.6.3 个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]132 号文 《 财 政部、 国家 税务 总局 关于 储蓄存 款利 息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日起， 对储 蓄存 款 利息所 得暂 免征 收个 人
所得税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明 中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
第 29 页共 59 页
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
活期存 款 4,205,713.08 2,892,695.41
定期存 款 3,625,000,000.00 6,530,000,000.00
其中 ： 存 款期 限
1-3 个月 1,140,000,000.00 3,800,000,000.00
存款期 限 3 个月
-1 年
1,985,000,000.00 2,650,000,000.00
存款期 限 1 个
月以内 （ 含 1 个
月)
500,000,000.00 80,000,000.00
其他存 款 - -
合计 3,629,205,713.08 6,532,892,695.41
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 8,285,320,704.69 8,281,805,000.00 -3,515,704.69 -0.0232
合计 8,285,320,704.69 8,281,805,000.00 -3,515,704.69 -0.0232
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 5,672,749,960.13 5,661,360,000.00 -11,389,960.13 -0.0738
合计 5,672,749,960.13 5,661,360,000.00 -11,389,960.13 -0.0738
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 衍生 金融 资产/ 负债。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融 资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
银行间 市场 3,982,545,231.39 1,012,763,995.45
合计 3,982,545,231.39 1,012,763,995.45 中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
第 30 页共 59 页
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
银行间 市场 2,991,502,163.84 492,017,414.62
上交所 市场 862,400,000.00 -
合计 3,853,902,163.84 492,017,414.62
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购 交易中取得的债券
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017年12月31日
债券
代码
债券
名称
约定
返售日
估值单 价 数量（ 张）
估值
总额
其中： 已出
售或再 质
押总额
1
1117162
95
17 上海
银行
CD295
2018-01-0
3
97.67 1,000,000.00
97,670,00
0.00
-
2
1117114
93
17 平安
银行
CD493
2018-01-0
3
96.82 1,000,000.00
96,820,00
0.00
-
3
1117095
24
17 浦发
银行
CD524
2018-01-0
3
97.59 1,000,000.00
97,590,00
0.00
-
4
1117889
52
17 杭州
银行
CD233
2018-01-0
3
95.52 2,000,000.00
191,040,0
00.00
-
5
1117184
97
17 华夏
银行
CD497
2018-01-0
3
97.65 1,000,000.00
97,650,00
0.00
-
6
1117143
10
17 江苏
银行
CD310
2018-01-0
3
96.96 2,000,000.00
193,920,0
00.00
-
7
1117899
90
17 成都
农商银
行
CD090
2018-01-0
3
97.88 1,000,000.00
97,880,00
0.00
-
8
1117825
97
17 南京
银行
CD152
2018-01-0
3
96.94 1,000,000.00
96,940,00
0.00
-
9
1117163
03
17 上海
银行 CD
2018-01-0
3
97.59 1,000,000.00
97,590,00
0.00
-
合计
-
1,067,100,
000.00
-
项目
上年度 末 中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
第 31 页共 59 页
2016年12月31日
债券
代码
债券
名称
约定
返售日
估值单 价 数量（ 张）
估值
总额
其中： 已出
售或再 质
押总额
1
1116112
28
16 平安
CD228
2017-01-0
5
99.15 2,000,000.00
198,300,0
00.00
-
2
1116105
28
16 兴业
CD528
2017-01-0
5
98.05 2,000,000.00
196,100,0
00.00
-
3
1116993
80
16 厦门
国际银
行
CD014
2017-01-0
5
98.55 1,000,000.00
98,550,00
0.00
-
合计
-
492,950,0
00.00
-
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 5,372.32 1,568.16
应收定 期存 款利 息 22,110,500.54 15,970,693.90
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1,215.17 -
应收债 券利 息 57,412,812.06 25,596,282.64
应收买 入返 售证 券利 息 4,278,148.24 5,087,368.47
应收申 购款 利息 - -
其他 0.77 11.66
合计 83,808,049.10 46,655,924.83
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有其 他资 产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 143,059.54 101,943.68
合计 143,059.54 101,943.68
7.4.7.8 其他负债 中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
第 32 页共 59 页
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
应付审 计费 90,000.00 50,000.00
应付账 户维 护费 9,000.00 9,000.00
其他 80,000.00 -
合计 179,000.00 59,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额 单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 15,437,062,611.73 15,437,062,611.73
本期申 购 72,506,670,388.71 72,506,670,388.71
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -72,789,378,916.93 -72,789,378,916.93
本期末 15,154,354,083.51 15,154,354,083.51
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
本期利 润 588,674,631.09 - 588,674,631.09
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 - - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -588,674,631.09 - -588,674,631.09
本期末 - - -
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 242,713.19 144,642.70
定期存 款利 息收 入 335,308,710.84 143,233,634.18
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 65,040.61 167,581.71
其他 52.46 138.33
合计 335,616,517.10 143,545,996.92 中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
第 33 页共 59 页
7.4.7.12 债券投资收益
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
卖出债 券 （ 债 转股 及债 券 到期兑 付 ） 成 交总
额
49,798,194,994.16 14,486,393,397.38
减： 卖出 债券 （ 债转股 及 债券到 期兑 付 ） 成
本总额
49,605,250,172.71 14,413,821,420.49
减： 应 收利 息总 额 172,547,049.47 78,050,740.98
买卖债 券差 价收 入 20,397,771.98 -5,478,764.09
7.4.7.13 其他收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无其 他收 入。
7.4.7.14 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
审计费 用 90,000.00 50,000.00
信息披 露费 80,000.00 80,000.00
银行汇 划费 110,358.19 101,472.38
银行间 账户 维护 费 37,200.00 31,500.00
其他 6,960.69 1,473.33
合计 324,518.88 264,445.71
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至财 务报 表批 准日 ， 除 7.4.6.1 增值 税中 披露 的事 项外， 本基 金无 其他 需要 披露的 资产 负债 表
日后事 项。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中银基 金管 理有 限公 司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国银 行股 份有 限公 司 (“ 中国银 行”) 基金管 理人 的控 股股 东、 基金销 售机 构
招商银 行股 份有 限公 司（ “ 招商银 行 ” ） 基金托 管人
中银国 际证 券有 限责 任公 司(“ 中银 证券 ”) 受中国 银行 重大 影响
贝莱德 投资 管理 （英 国） 有限公 司 基金管 理人 的股 东 中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
第 34 页共 59 页
中银资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的全 资子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年度 可 比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单 元进行的交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当期发生的基金应 支付的管
理费 48,550,087.96 26,187,985.92
其中：支付销售机 构的客户
维护费 649,097.78 112,029.93
注：基 金管 理费 每日 计提 ，按月 支付 。基 金管 理费 按前一 日的 基金 资产 净值 的 0.33% 的 年费 率
计提。
计算方 法如 下：
H ＝E× 0.33%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日基 金资 产净 值
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当期发生的基金应 支付的托
管费
7,356,073.85 3,967,876.67
注：基 金托 管费 每日 计提 ，按月 支付 。基 金托 管费 按前一 日的 基金 资产 净值 的 0.05% 的 年费 率
计提。
计算方 法如 下：
H ＝E× 0.05%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费 中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
第 35 页共 59 页
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
招商银 行 178,831,685.94
109,535,08
6.81
- - - -
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
- - - - - - -
注：本 基金 上年 度可 比期 间未与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含回 购) 交 易。
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
期初持 有的 基金 份额 84,295,876.14 -
期间申 购/ 买 入总 份额 923,457,116.99 589,295,876.14
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 876,105,897.95 505,000,000.00
期末持 有的 基金 份额 131,647,095.18 84,295,876.14
期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金 总 份 额
比例 0.87% 0.55%
注：1 、期 间申 购/ 买入 总 份额含 红利 再投 、转 换入 份额。 期间 赎回/ 卖出 总份 额含转 换出 份额 。
2、 本 基金 管理 人运 用固 有 资金投 资本 基金 所采 用的 费率适 用招 募说 明书 以及 管理人 发布 的最 新
公告规 定的 费率 结构 。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额占 基金
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
第 36 页共 59 页
总份额 的比
例
比例
中银国 际证 券有
限责任 公司
- - 51,005,810.06 0.33%
中银资 产管 理有
限公司
61,016,127.62 0.40% - -
注：除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 投资 本基 金所 采用的 费率 适用 招募 说明 书以及 管理 人发 布
的最新 公告 规定 的费 率结 构。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
招商银 行 4,205,713.08 242,713.19 2,892,695.41 144,642.70
合计 4,205,713.08 242,713.19 2,892,695.41 144,642.70
注：除 上表 列示 的金 额外 ，本基 金的 证券 交易 结算 资金通 过托 管银 行备 付金 账户转 存于 中国 证
券登记 结算 有限 责任 公司 ，2017 年 度获 得利 息收 入 为人民 币 65,040.61 元（2016 年 度：167,581.71
元），2017 年 末结 算备 付 金余额 为人 民 币 2,454,858.73 元(2016 年末 ：无)
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
金额单 位 ： 人民 币元
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
- - - - - -
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
招商银 行 111607056
16 招行
CD056
分销 600,000 59,141,100.00
7.4.11 利润分配情况
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
588,674,631.09 - - 588,674,631.
09
- 中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
第 37 页共 59 页
7.4.12 期末（2017 年12 月31 日）本基金持有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.12.2 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.2.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
金融资 产款 余 额 833,748,309.37 元， 是以 如下 债券 作 为质押 ：
金额单 位 ： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
111799997
17 汉 口银 行
CD082
2018-01-02 98.96 2,000,000 197,921,129.50
170203 17 国开 03 2018-01-05 99.95 2,300,000 229,890,209.01
111709493
17 浦 发银 行
CD493
2018-01-04 99.05 4,085,000 404,625,198.54
111709493
17 浦 发银 行
CD493
2018-01-02 99.05 140,000 13,867,203.87
合计
8,525,000.00 846,303,740.92
7.4.12.2.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日 止， 本基 金未 持 有交易 所市 场债 券正 回购 交易中 作为 质押 的
债券。
7.4.13 金融工具风险及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本基金投资的金融工具主 要包括现金、通知存款、 一年以内（含一年）的银 行定期存款和大额
存单； 剩余 期限 （或 回售 期限） 在 397 天 以内 （含 397 天 ）的 债券 、资 产支 持证券 、中 期票 据； 期
限在一年以内（含一年） 的债券回购、期限在一年 以内（含一年）的中央银 行票据、短期融资券以
及中国证监会、中国人民 银行认可的其他具有良好 流动性的货币市场工具。 本基金在日常经营活动
中面临的相关的风险主要 包括信用风险、流动性风 险及市场风险。本基金的 基金管理人从事风险管
理的主要目标是争取将以 上风险控制在限定的范围 之内，使本基金在风险和 收益之间取得最佳的平
衡以实 现 “ 低风 险、 高流 动 性和持 续稳 定收 益 ” 的风 险 收益目 标。
本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系的建设 ，建立了包括风险管理委 员会 、风险控制委
员会、督察长、风险管理 部、法律合规部、审计部 和相关业务部门构成的多 级风险管理架构体系。
本基金的基金管理人在董 事会下设立风险管理委员 会，负责制定风险管理的 宏观政策，审议通过风中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
第 38 页共 59 页
险控制的总体措施等；在 管理层层面设立风险控制 委员会，讨论和制定公司 日常经营过程中风险防
范和控制措施；在业务操 作层面风险管理职责主要 由风险管理部负责，协调 并与各部门合作完成运
作风险 管理 以及 进行 投资 风险分 析与 绩效 评估 。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损 失。从定 性分析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析 的角度出发，根据本基金 的投资目标，结合基金资 产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标 、模型，日常的量化报告 ，确定风险损失的限度和 相应置信程度，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。
本公司在交易前对交易对 手的 资信状况进行了充分 的评估。本基金的银行存 款均存放于信用良
好的银行，与银行存款相 关的信用风险不重大。本 基金在银行间同业市场进 行交易前均对交易对手
进行信用评估并对证券交 割方式进行限制以控制相 应的信用风险；在交易所 进行的交易均以中国证
券登记 结算 有限 责任 公司 为交易 对手 完成 证券 交收 和款项 清算 ，违 约风 险可 能性很 小。
本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ，不 投资于 短期 信用 评级 在 A-1 级以 下或 长期 信
用评级 在 AAA 级 以下 的信 用债券 ， 通 过对 投资 品种 信用等 级评 估来 控制 证券 发行人 的信 用风 险， 且
通过分 散化 投资 以分 散信 用风险 。
于 2017 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 除国 债、 央行 票据 、 同业 存单 和政 策性 金融债 以外 的债 券
占基金 资产 净值 的比 例 为 10.84% （2016 年 12 月 31 日：3.43%）。
本基金债券投资的信用评 级情况按《中国人民银行 信用评级管理指导意见》 设定的标准统计及
汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2017 年12 月31 日
上年末
2016 年12 月31 日
A-1 771,226,781.16 260,213,063.63
A-1 以下 - -
未评级 7,144,129,478.01 5,132,248,342.49
合计 7,915,356,259.17 5,392,461,406.12
注：未 评级 债券 为超 短期 融资券 、同 业存 单以 及政 策性金 融债 。
7.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资 中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
第 39 页共 59 页
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2017 年12 月31 日
上年末
2016 年12 月31 日
AAA - -
AAA 以下 - -
未评级 369,964,445.52 280,288,554.01
合计 369,964,445.52 280,288,554.01
注：未 评级 债券 为政 策性 金融债 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指在履行以 交付现金或其他金融资产 的方式结算的义务时发生 资金短缺的风险。
对于本基金而言，体现在 所持金融工具变现的难易 程度。本基金的流动性风 险一方面来自于基金份
额持有人可随时要求赎回 其持有的基金份额，另一 方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带
来的变 现困 难或 因投 资集 中而无 法在 市场 出现 剧烈 波动的 情况 下以 合理 的价 格变现 。
7.4.13.3.1 报告期内本基金 组合资产的流动性风 险分 析
本基金的基金管理人严格 按照《公开募集证券投资 基金运作管理办法》、《 货币市场基金监督
管理办法》及《公开募集 开放式证券投资基金流动 性风险管理规定》等有关 法规的要求对本基金组
合资产的流动性风险进行 管理。本基金的基金管理 人采用监控流动性受限资 产比例、份额持有人集
中度、调整平均剩余期限 和平均剩余存续期、压力 测试等方式防范流动性风 险。同时，对本基金的
申购赎回情况进行监控， 保持基金投资组合中的可 用现金头寸与之相匹配， 确保本基金资产的变现
能力与投资者赎回需求的 匹配与平衡。本基金的基 金管理人在基金合同中设 计了巨额赎回条款，约
定在非常情况下赎回申请 的处理方式，控制因开放 申购赎回模式带来的流动 性风险，有效保障基金
持有人 利益 。
本基金 投资 于一 家公 司发 行的证 券市 值不 超过 基金 资产净 值的 10% ， 且本 基 金与由 本基 金的 基
金管理 人管 理的 其他 基金 共同持 有一 家公 司发 行的 证券不 得超 过该 证券 的 10% 。本 基金 投资 组合 的
平均剩 余期 限在 每个 交易 日均不 得超 过 120 天， 且 能够通 过出 售所 持有 的银 行间同 业市 场交 易债 券
应对流动性需求。此外本 基金还可通过卖出回购金 融资产方式借入短期资金 应对流动性需求，正回
购上限 一般 不超 过基 金持 有的债 券投 资的 公允 价值 以及基 金资 产净 值 的 20% 。
于 2017 年 12 月 31 日， 除 卖出回 购金 融资 产款 余额 833,748,309.37 元将 在一 个 月以内 到期 且计
息外，本基金所承担的其 他金融负债的合约约定到 期日均为一个月以内且不 计息，可赎回基金份额
净值( 所 有者 权益) 无固 定到 期日且 不计 息， 因此 账面 余额即 为未 折现 的合 约到 期现金 流量 。
本报告 期内 ，本 基金 未发 生重大 流动 性风 险事 件。
7.4.13.4 市场风险 中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
第 40 页共 59 页
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量因市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场 利率上升而导致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金主要投资于银行间 同业市场交易的固定收益 品种，因此存在相应的利 率风险。本基金的
基金管理 人每日通过 “ 影子定价 ” 对本基金面临 的市场风险进行 监控，定期对本基金面临 的利率敏感
性缺口 进行 监控 ，并 通过 调整投 资组 合的 久期 等方 法对上 述利 率风 险进 行管 理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年 12 月
31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 不计息 合计
资产
银行存 款 504,205,713.08 1,140,000,000.00
1,985,000,000.0
0
-
3,629,205,713.0
8
结算备 付金 2,454,858.73 - - - 2,454,858.73
存出保 证金 1,574.67 - - - 1,574.67
交易性 金融
资产
769,773,504.66 6,807,606,785.73 707,940,414.30 -
8,285,320,704.6
9
买入返 售金
融资产
3,982,545,231.
39
- - -
3,982,545,231.3
9
应收证 券清
算款
- - - - -
应收利 息 - - - 83,808,049.10 83,808,049.10
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - 10,841,133.37 10,841,133.37
其他资 产 - - - - -
资产总 计
5,258,980,882.
53
7,947,606,785.73
2,692,940,414.3
0
94,649,182.47
15,994,177,265.
03
负债
卖出回 购金
融资产 款
833,748,309.37 - - - 833,748,309.37 中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
第 41 页共 59 页
应付证 券清
算款
- - - - -
应付赎 回款 - - - 284,572.83 284,572.83
应付管 理人
报酬
- - - 3,840,786.38 3,840,786.38
应付托 管费 - - - 581,937.35 581,937.35
应付销 售服
务费
- - - - -
应付交 易费
用
- - - 143,059.54 143,059.54
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - 1,045,516.05 1,045,516.05
应付利 润 - - - - -
其他负 债 - - - 179,000.00 179,000.00
负债总 计
833,748,309.37
-
-
6,074,872.15
8
3
9
,
8
2
3
,
1
8
1
.
5
2
利率敏感度
缺口
4,425,232,573.
16
7,947,606,785.73
2,692,940,414.3
0
88,574,310.32
1
5
,
1
5中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
第 42 页共 59 页
4
,
3
5
4
,
0
8
3
.
5
1
上年度 末
2016 年 12 月
31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 不计息
合
计
资产
银行存 款
1,382,892,695.
41
3,300,000,000.00
1,850,000,000.0
0
-
6
,
5
3
2
,
8
9
2
,
6
9
5
.
4
1
结算备 付金 - - - - -
存出保 证金 23,607.71 - - -
2
3中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
第 43 页共 59 页
,
6
0
7
.
7
1
交易性 金融
资产
1,239,468,273.
82
2,037,105,644.36
2,396,176,041.9
5
-
5
,
6
7
2
,
7
4
9
,
9
6
0
.
1
3
买入返 售金
融资产
3,853,902,163.
84
- - -
3
,
8
5
3
,
9
0
2
,
1
6
3
.
8
4
应收证 券清
算款
- - - - -
应收利 息 - - - 46,655,924.83
4
6
,
6中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
第 44 页共 59 页
5
5
,
9
2
4
.
8
3
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - 154,700.00
1
5
4
,
7
0
0
.
0
0
其他资 产 - - - - -
资产总 计
6,476,286,740.
78
5,337,105,644.36
4,246,176,041.9
5
46,810,624.83
1
6
,
1
0
6
,
3
7
9
,
0
5
1
.
9中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
第 45 页共 59 页
2
负债
卖出回 购金
融资产 款
664,998,402.50 - - -
6
6
4
,
9
9
8
,
4
0
2
.
5
0
应付证 券清
算款
- - - - -
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人
报酬
- - - 3,449,762.32
3
,
4
4
9
,
7
6
2
.
3
2
应付托 管费 - - - 522,691.29
5
2
2
,
6
9
1
.
2
9
应付销 售服 - - - - - 中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
第 46 页共 59 页
务费
应付交 易费
用
- - - 101,943.68
1
0
1
,
9
4
3
.
6
8
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - 184,640.40
1
8
4
,
6
4
0
.
4
0
应付利 润 - - - - -
其他负 债 - - - 59,000.00
5
9
,
0
0
0
.
0
0
负债总 计
664,998,402.50
-
-
4,318,037.69
6
6
9
,
3
1
6
,中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
第 47 页共 59 页
4
4
0
.
1
9
利率敏感度
缺口
5,811,288,338.
28
5,337,105,644.36
4,246,176,041.9
5
42,492,587.14
1
5
,
4
3
7
,
0
6
2
,
6
1
1
.
7
3
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰
早者予 以分 类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设
1. 该 利率 敏感 性分 析基 于 本基金 于资 产负 债表 日的 利率风 险状 况 ； 2. 该利 率 敏感性 分析
假定所 有期 限利 率均 以相 同幅度 变 动 25 个基 点， 且 除利率 之外 的其 他市 场变 量保持 不
变；3. 该 利率 敏感 性分 析 并未考 虑管 理层 为减 低利 率风险 而可 能采 取的 风险 管理活 动 ；中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
第 48 页共 59 页
4. 银行 存款 、结 算备 付金 及存出 保证 金均 以活 期存 款利率 或相 对固 定的 利率 计息， 假定
利率变 动仅 影响 该类 资产 的未来 收益 ，而 对其 本身 的公允 价值 无重 大影 响； 买入返 售金
融资产 的利 息收 益和 卖出 回购金 融资 产款 的利 息支 出在交 易时 已确 定， 不受 利率变 化影
响。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
市场利 率上 升 25 个 基点 减少 约 413 减少 约 393
市场利 率下 降 25 个 基点 增加 约 414 增加 约 394
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于银行间同业市场 交易的固定收益品种，
因此无 重大 其他 价格 风险 。
7.4.14 有助于理解和分析 会 计报表需要说明的其 他事 项
7.4.14 有助 于理 解和 分析 会计报 表需 要说 明的 其他 事项
7.4.14.1 公 允价 值
7.4.14.1.1 不以 公允 价值 计 量的金 融工 具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括贷款 和应收款项以及其他金融 负债，因其剩余期
限不长 ，公 允价 值与 账面 价值相 若。
7.4.14.1.2 以公 允价 值计 量 的金融 工具
7.4.14.1.2.1 各层 次金 融工 具公允 价值
于 2017 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第二层 次的 余额 为人 民 币 8,285,320,704.69 元， 无划 分为第 一层 次和 第三 层次 的余额 （于 2016 年 12
月 31 日 ， 属 于第二 层次 的 余额为 人民 币 5,672,749,960.13 元， 无划 分为 第一 层次 和第三 层次 的余 额 ） 。
7.4.14.1.2.2 公允 价值 所属 层次间 的重 大变 动
本基金 本期 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 的公 允价值 所属 层次 未发 生重 大变动 。
7.4.14.1.2.3 第三 层次 公允 价值余 额和 本期 变动 金额
本基金于本报告期初未持 有公允价值归属于第三层 次的金融工具，本基金本 报告期及上年度可
比期间 未发 生第 三层 次公 允价值 转入 转出 情况 。 中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
第 49 页共 59 页
7.4.14.2 承 诺事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 重大 承诺 事项。
7.4.14.3 其 他事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财 务报 表的 批准
本财务 报表 已 于 2018 年 3 月 28 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§ 8
投 资 组合报 告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 8,285,320,704.69 51.80
其中： 债券 8,285,320,704.69 51.80
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 3,982,545,231.39 24.90
其中： 买断 式回 购的 买入 返
售金融 资产
1,012,763,995.45 6.33
7
银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合
计
3,631,660,571.81 22.71
8 其他各 项资 产 94,650,757.14 0.59
9 合计 15,994,177,265.03 100.00
8.2 债券回购融资情况
序号 项目 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 5.79
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 833,748,309.37 5.50
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报 告期 内债 券回 购融 资余额 占基 金资 产净 值的 比例为 报告 期内 每个 交易 日融资 余额 占资 产
净值比 例的 简单 平均 值。 中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
第 50 页共 59 页
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的20% 的说明
本基金 合同 约定 ： “ 本基 金 债券正 回购 的资 金余 额在 每个交 易日 均不 得超 过基 金资产 净值 的
20% ” ， 本报 告期 内， 本基 金未发 生超 标情 况。
8.3 基金投资组合平均剩余 期限
8.3.1 投资组合平均剩余期 限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
57
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 114
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 29
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 120 天情况说明
本报告 期内 投资 组合 平均 剩余期 限未 出现 超 过 120 天的情 况。
8.3.2 期末投资组合平均剩 余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
1 30 天 以内 34.70 5.50
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天 （含 ） —60 天 5.92 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天 （含 ） —90 天 54.21 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天 （含 ） —120 天 2.11 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5 120 天 （含 ） —397 天（ 含 ） 7.97 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 104.92 5.50
8.4 报告期内投资组合平均 剩余存续期超过 240 天情况说明
本报告 期内 投资 组合 平均 剩余存 续期 未出 现超 过 240 天的 情况 。
8.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合
金额单 位 ： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
第 51 页共 59 页
比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 779,750,758.54 5.15
其中： 政策 性金 融债 779,750,758.54 5.15
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资 券 1,642,191,075.65 10.84
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 5,863,378,870.50 38.69
8 其他 - -
9 合计 8,285,320,704.69 54.67
10 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 - -
8.6 期末按摊余成本占基金 资产净值比例大小排 名的 前十名债券投资明细
金额单 位 ： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 111709493 17 浦 发银 行 CD493 15,500,000 1,535,297,570.97 10.13
2 111709483 17 浦 发银 行 CD483 5,000,000 495,662,030.89 3.27
3 111715458 17 民 生银 行 CD458 5,000,000 495,662,030.89 3.27
4 111707297 17 招 商银 行 CD297 5,000,000 494,546,683.27 3.26
5 170203 17 国开 03 4,000,000 399,809,059.14 2.64
6 150201 15 国开 01 3,200,000 320,000,381.74 2.11
7 111720287 17 广 发银 行 CD287 3,000,000 297,154,368.59 1.96
8 041755004 17 陕 西能 源 CP001 2,000,000 200,581,693.54 1.32
9 111789442 17 天 津银 行 CD241 2,000,000 198,603,211.22 1.31
10 111789814 17 杭 州银 行 CD241 2,000,000 198,411,511.03 1.31
8.7“ 影子定价 ” 与 “ 摊余成 本法 ” 确定的基金资产净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 0
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0742%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0644%
报告期 内每 个 交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0336%
报告期内负偏离度的 绝对 值达到 0.25% 情况说明
本报告 期内 本基 金负 偏离 度的绝 对值 没有 达到0.25% 。
报告期内正偏离度的 绝对 值达到 0.5% 情况说明
本报告 期内 本基 金正 偏离 度的绝 对值 没有 达 到 0.50% 。
8.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 所有 资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
第 52 页共 59 页
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 基金计价方法说明
本基金估值采用摊余成本 法计价，即估值对象以买 入成本列示，按票面利率 或商定利率每日计
提应收 利息 ，并 按实 际利 率法在 其剩 余期 限内 摊销 其买入 时的 溢价 或折 价。
8.9.2 本基 金投资 的前 十名 证券的 发行 主体 本期 没有 出现被 监管 部门 立案 调查 ， 或 在报 告编 制日 前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。
8.9.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 1,574.67
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 83,808,049.10
4 应收申 购款 10,841,133.37
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 94,650,757.14
8.9.4 其他需说明的重要事 项标题
由于计 算中 四舍 五入 的原 因，本 报告 分项 之和 与合 计项之 间可 能存 在尾 差。
§ 9
基 金 份额持 有人 信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
26,407
573,876.40
13,930,584,100.1
7
91.9246% 1,223,769,983.34 8.0754% 中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
第 53 页共 59 页
9.2 期末货币市场基金前 十名份额持有人情况
序号 持有人 类别 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
1 券商类 机构 1,200,370,309.94 7.92%
2 保险类 机构 1,112,182,830.71 7.34%
3 银行类 机构 1,025,450,524.44 6.77%
4 银行类 机构 1,022,367,010.94 6.75%
5 银行类 机构 1,012,468,094.91 6.68%
6 银行类 机构 1,000,308,591.62 6.60%
7 银行类 机构 813,128,297.18 5.37%
8 券商类 机构 800,000,000.00 5.28%
9 银行类 机构 750,000,000.00 4.95%
10 银行类 机构 510,856,345.57 3.37%
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人员 持有本 基
金
1,034,993.58 0.0068%
9.4 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0~10
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0~10
§ 10
开 放 式基金 份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2015 年 12 月 11 日） 基金 份额 总 额 240,316,742.39
本报告 期 期 初基 金份 额总 额 15,437,062,611.73
本报告 期 基 金总 申购 份额 72,506,670,388.71
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 72,789,378,916.93
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期 期 末基 金份 额总 额 15,154,354,083.51
§ 11
重 大 事件揭 示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 没有 召开 基金 份额持 有人 大会 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本报告 期内 ， 公司 监事 赵 绘坪先 生退 休； 2017 年第 二次股 东会 以书 面形 式审 议同意 章砚 女士 担
任公司第四届董事会董事 ，并经公司第四届董事会 第六次会议审议通过，白 志中先生不再担任公司
董事长 ，选 举章 砚女 士担 任第四 届董 事会 董事 长， 详情请 参 见 2017 年 8 月 30 日 刊登 的《 中银 基金
管理有 限公 司关 于董 事长 变更的 公告 》 。
中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
第 54 页共 59 页
本报告 期内 ， 经董 事会 决 议通过 杨军 先生 不再 担任 副执行 总裁 ， 详情 请参 见 2017 年 9 月 30 日
刊登的 《中 银基 金管 理有 限公司 关于 高级 管理 人员 变更的 公告 》 。
本报告 期基 金托 管人 的专 门基金 托管 部门 无重 大人 事变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 ，没 有发 生涉 及基金 管理 人、 基金 财产 、基金 托管 业务 的诉 讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 ，基 金投 资策 略没有 发生 改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告期内，基金管理人 聘请安永华明会计师事务 所（特殊普通合伙）为基 金进行审计的会计
师事务 所， 报告期 内本 基 金应支 付给 会计 师事 务所 的报酬 为 90,000.00 元， 目 前会计 师事 务所 已为 本
基金提 供审 计服 务的 年限 为 2 年。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 管理 人、 托管 人及其 高级 管理 人员 没有 受到监 管部 门稽 查或 处罚 。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证 券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
东兴证 券 1 - - - - -
财富里 昂证 券 1 - - - - -
浙商证 券 1 - - - - -
华泰证 券 1 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
方正证 券 1 - - - - -
国联证 券 1 - - - - -
招商证 券 1 - - - - -
国泰君 安 2 - - - - -
中信证 券 2 - - - - -
广发证 券 1 - - - - -
中银证 券 2 - - - - -
长江证 券 1 - - - - -
申银万 国 1 - - - - -
天风证 券 1 - - - - -
中信建 投证 券 1 - - - - - 中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
第 55 页共 59 页
宏源证 券 1 - - - - -
国金证 券 2 - - - - -
民生证 券 1 - - - - -
光大证 券 1 - - - - -
齐鲁证 券 1 - - - - -
东方证 券 1 - - - - -
红塔证 券 1 - - - - -
中金公 司 1 - - - - -
瑞银证 券 1 - - - - -
安信证 券 1 - - - - -
渤海证 券 1 - - - - -
兴业证 券 1 - - - - -
注：1、 专用 交易 单元 的选 择标准 和程 序： 根据 中国 证监会 《关 于加 强证 券投 资基金 监管 有关 问
题的通 知 》 （证 监基字<1998>29 号 ） 及 《 关于 完善 证券投 资基 金交 易席 位制 度有关 问题 的通 知 》 有
关规定 ，本 公司 租用 证券 公司专 用交 易单 元的 选择 标准主 要包 括： 券商 基本 面评价 （财 务状 况、 经
营状况 ） 、 券 商研 究机 构 评价 （报 告质 量、 及时 性 和数量 ） 、 券 商每 日信 息 评价 （及 时性 和有 效性 ）
和券商 协作 表现 评价 等方 面。本 公司 租用 证券 公司 专用交 易单 元的 选择 程序 ：首先 根据 租用 证券 公
司专用 交易 单元 的选 择标 准形成 《券 商研 究所 服务 质量评 分表 》， 然后 根据 评分高 低进 行选 择基 金
专用交 易单 元并 与其 签订 交易单 元租 用协 议。
2、报 告期 内租 用证 券公 司 交易单 元的 变更 情况 ：退 租华泰 证券 交易 单 元 1 个。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
东兴证 券 - - - - - -
财富里 昂证 券 - - - - - -
浙商证 券 - - - - - -
华泰证 券
79,725,311.4
2
88.86%
1,785,599
,000.00
21.27% - -
国信证 券 - - - - - -
方正证 券 - - - - - -
国联证 券 - - - - - -
招商证 券 - - - - - -
国泰君 安 - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
广发证 券 - - - - - -
中银证 券 - - - - - - 中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
第 56 页共 59 页
长江证 券 - - - - - -
申银万 国 9,993,000.00 11.14%
6,608,300
,000.00
78.73% - -
天风证 券 - - - - - -
中信建 投证 券 - - - - - -
宏源证 券 - - - - - -
国金证 券 - - - - - -
民生证 券 - - - - - -
光大证 券 - - - - - -
齐鲁证 券 - - - - - -
东方证 券 - - - - - -
红塔证 券 - - - - - -
中金公 司 - - - - - -
瑞银证 券 - - - - - -
安信证 券 - - - - - -
渤海证 券 - - - - - -
兴业证 券 - - - - - -
11.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况
本基金 本报 告期 内偏 离度 绝对值 均未 超 过 0.5% 。
11.9 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2016 年第 4
季度报 告
《中国 证券 报》 、
www.bocim.com
2017-01-20
2
关于中 银机 构现 金管 理货 币市场 基金 春节 假
期前暂 停申 购及 转换 转入 业务的 公告
《中国 证券 报》 、
www.bocim.com
2017-01-24
3
中银机 构现 金管 理货 币市 场基金 更新 招募 说
明书（2017 年第 1 号）
www.bocim.com 2017-01-24
4
中银机 构现 金管 理货 币市 场基金 更新 招募 说
明书摘 要（2017 年第 1 号）
《中国 证券 报》 、
www.bocim.com
2017-01-24
5
关于中 银机 构现 金管 理货 币市场 基金 清明 节
假期前 暂停 申购 及转 换转 入业务 的公 告
《中国 证券 报》 、
www.bocim.com
2017-03-30
6
中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2016 年 年度
报告
www.bocim.com 2017-03-31
7
中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2016 年 年度
报告（ 摘要 ）
《中国 证券 报》 、
www.bocim.com
2017-03-31
8
中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年第 1
季度报 告
《中国 证券 报》 、
www.bocim.com
2017-04-21
9
中银基 金管 理有 限公 司关 于新增 上海 天天 基
金销售 有限 公司 为旗 下部 分基金 开通 定期 定
额投资 及转 换的 公告
《中国 证券 报》 、
www.bocim.com
2017-05-19
10
中银基 金管 理有 限公 司关 于新增 上海 天天 基
金销售 有限 公司 为旗 下部 分基金 销售 机构 的
《中国 证券 报》 、
www.bocim.com
2017-05-20 中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
第 57 页共 59 页
公告
11
关于中 银机 构现 金管 理货 币市场 基金 端午 节
假期前 暂停 申购 及转 换转 入业务 的公 告
《中国 证券 报》 、
www.bocim.com
2017-05-24
12
中银基 金管 理有 限公 司关 于提请 投资 者及 时
更新身 份证 件或 身份 证明 文件的 公告
《中国 证券 报》 、
www.bocim.com
2017-06-15
13
中银基 金管 理有 限公 司新 增中国 银行 股份 有
限公司 为旗 下部 分基 金开 通转换 业务 的公 告
《中国 证券 报》 、
www.bocim.com
2017-07-06
14
中银基 金管 理有 限公 司关 于新增 蚂蚁 （杭 州）
基金销 售有 限公 司为 旗下 部分基 金销 售机 构
及参与 其费 率优 惠活 动的 公告
《中国 证券 报》 、
www.bocim.com
2017-07-20
15
中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年第 2
季度报 告
《中国 证券 报》 、
www.bocim.com
2017-07-21
16
中银机 构现 金管 理货 币市 场基金 更新 招募 说
明书（2017 年第 2 号）
www.bocim.com 2017-07-24
17
中银机 构现 金管 理货 币市 场基金 更新 招募 说
明书摘 要（2017 年第 2 号）
《中国 证券 报》 、
www.bocim.com
2017-07-24
18
中银基 金管 理有 限公 司关 于新增 上海 好买 基
金销售 有限 公司 为旗 下部 分基金 开通 定期 定
额投资 及转 换业 务的 公告
《中国 证券 报》 、
www.bocim.com
2017-08-23
19
中银基 金管 理有 限公 司关 于新增 上海 好买 基
金销售 有限 公司 为旗 下部 分基金 销售 机构 及
参与其 费率 优惠 活动 的公 告
《中国 证券 报》 、
www.bocim.com
2017-08-23
20
中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 半年
度报告
www.bocim.com 2017-08-29
21
中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 半年
度报告 （摘 要）
《中国 证券 报》 、
www.bocim.com
2017-08-29
22
中银基 金管 理有 限公 司关 于董事 长变 更的 公
告
《中国 证券 报》 、
www.bocim.com
2017-08-30
23
关于中 银机 构现 金管 理货 币市场 基金 国庆 节
假期前 暂停 申购 及转 换转 入业务 的公 告
《中国 证券 报》 、
www.bocim.com
2017-09-27
24
中银基 金管 理有 限公 司关 于通过 直销 中心 为
旗下部 分货 币市 场基 金开 通转换 业务 的公 告
《中国 证券 报》 、
www.bocim.com
2017-09-27
25
中银基 金管 理有 限公 司关 于高级 管理 人员 变
更的公 告
《中国 证券 报》 、
www.bocim.com
2017-09-30
26
中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年第 3
季度报 告
《中国 证券 报》 、
www.bocim.com
2017-10-26
27
中银基 金管 理有 限公 司关 于通过 直销 柜台 为
旗下部 分基 金开 通转 换业 务的公 告
《中国 证券 报》 、
www.bocim.com
2017-12-08
28
关于中 银机 构现 金管 理货 币市场 基金 元旦 节
假期前 暂停 申购 及转 换转 入业务 的公 告
《中国 证券 报》 、
www.bocim.com
2017-12-27
12
影响投资者决策的其 他重要信息
12.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过20%的情况 中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
第 58 页共 59 页
投资者
类别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序号
持有基 金份 额比
例达到 或者 超过
20% 的 时间 区间
期初份
额
申购份
额
赎回份 额 持有份 额 份额占 比
机构 1
2017-06-13 至
2017-06-26
1,000,
574,61
3.50
2,208,
624,62
6.38
3,009,17
0,174.77
200,029,065
.11
1.3205%
2
2017-01-01 至
2017-05-10
10,629
,684,7
40.86
81,319
,607.4
7
10,711,0
04,348.3
3
- 0.0000%
§ 13
备 查 文件目 录
13.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 中银 机 构现金 管理 货币 市场 基金 募集的 文件 ；
2、 《中 银机 构现 金管 理货 币市场 基金 基金 合同 》 ；
3、 《中 银机 构现 金管 理货 币市场 基金 托管 协议 》 ；
4、 《中 银机 构现 金管 理货 币市场 基金 招募 说明 书》 ；
5、法 律意 见书 ；
6、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
7、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
8、报 告期 内在 指定 报刊 上 披露的 各项 公告 ；
9、中 国证 监会 要求 的其 他 文件。
13.2 存放地点
基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所 ，部 分文 件同 时登载 于基 金管 理人 互联 网站。
13.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人 互联网站查阅，或在营业 时间内至基金管理人或基 金托管人的办公场
所免费 查阅 。
中银机 构现 金管 理货 币市 场基 金 2017 年 年度 报告
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中银基金管理有限公 司
二〇一八年三月三十 日
