信 达 澳 银 纯债 债 券 型 证券 投 资 基 金
2017 年 年度 报 告 摘要
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 信达澳银基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2018 年3 月30 日 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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§1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年 3 月 27 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告中的财 务资料经 审 计，安永华明 会计师事 务 所（特殊普通 合伙）为 本 基金出具了标 准
无保留 意见 的审 计报 告， 请投 资 者注 意阅 读。
本报告 期 自2017 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。
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§2 基金简介
2.1 基 金 基本 情况
基金简 称 信达澳 银纯 债债 券
基金主 代码 002554
交易代 码 002554
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 5 月5 日
基金管 理人 信达澳 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 67,725,462.35 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金 产品 说明
投资目 标 本 基 金主 要通 过投 资于 固定 收 益品 种， 在严 格控 制风
险 和 追求 基金 资产 长期 稳定 的 基础 上， 力争 获取 高于
业 绩 比较 基准 的投 资收 益， 为 投资 者提 供长 期稳 定的
回报。
投资策 略 本基金 通过 综合 分析 国内 外宏观 经济 态势 、 利 率走 势、
收 益 率曲 线变 化趋 势和 信用 风 险变 化等 因素 ，并 结合
各 种 固定 收益 类资 产在 特定 经 济形 势下 的估 值水 平、
预 期 收益 和预 期风 险特 征， 在 符合 本基 金相 关投 资比
例规定 的前 提下 ， 通 过整 体资产 配置 、 类 属资 产配 置、
期限配 置等 手段 ，有 效构 造投资 组合 。
业绩比 较基 准 本 基 金的 业绩 比较 基准 为： 中 债综 合全 价（ 总值 ）指
数×90%+ 银 行活 期存 款利 率（税 后） ×10 %
风险收 益特 征 本基金 为 债券 型基 金， 其预 期 收益 和预 期风 险高 于货
币 市 场基 金， 低于 混合 型基 金 和股 票型 基金 ，属 于较
低风险 的基 金品 种。
2.3 基 金 管理 人和 基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公
司
中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 黄晖 田青
联系电 话 0755-83172666 010-67595096
电子邮 箱 disclosure@fscinda.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
400-8888-118 010-67595096 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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传真 0755-83196151 010-66275853
2.4 信 息 披露 方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.fscinda.com
基金年 度报 告备 置地 点 广东省 深圳 市南 山区 科苑 南路 （ 深圳 湾段）3331 号
阿里巴 巴大 厦 T1 座第 8 层 和第9 层
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§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主 要 会计 数据 和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间 数据 和指 标
2017 年
2016 年 5 月 5 日(基 金合 同生
效日)-2016 年 12 月31 日
本期已 实现 收益 -2,288,819.35 7,422,050.65
本期利 润 2,575,640.10 1,377,040.35
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0172 0.0036
本期基 金份 额净 值增 长率 2.42% -0.80%
3.1.2
期末 数据 和指 标 2017 年末 2016 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0159 -0.0076
期末基 金资 产净 值 68,799,575.73 222,681,995.88
期末基 金份 额净 值 1.016 0.992
注：1 、 上 述基 金业 绩指 标 不包括 基金 份额 持有 人认 购或交 易基 金的 各项 费用 （例 如 ， 开 放式 基金
的认购 、申 购及 赎回 费等 ） ，计入 费用 后实 际收 益水 平要低 于所 列数 字。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
3、期 末可 供分 配利 润为 期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3.2 基 金 净值 表现
3.2.1 基 金 份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.30% 0.06% -1.03% 0.05% 1.33% 0.01%
过去六 个月 2.11% 0.06% -1.15% 0.04% 3.26% 0.02%
过去一 年 2.42% 0.07% -3.02% 0.06% 5.44% 0.01%
自基金 合同
生效起 至今
1.60% 0.11% -3.86% 0.07% 5.46% 0.04%
注： 本 基金 的业 绩比 较基 准： 中 债综 合全 价 （ 总值 ） 指数×90%+ 银行 活期 存款 利率 （ 税后 ） × 10% 。
由于基金资产 配置比例 处 于动态 变化的 过程中， 需 要通过再平衡 来使基金 资 产的配置比 例符合基
金合同 要求 ， 基 准指 数每 日按 照90% 、10% 的 比例 采 取再平 衡， 再用 每日 连乘 的计算 方式 得到 基准
指数的 时间 序列 。 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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中债综合全价 （总值） 指 数由中央国债 登记结算 公 司编制，该指 数旨在综 合 反映债券全 市场整体
价格和投资回 报情况。 该 指数涵盖了银 行间市场 和 交易所市场， 具有广泛 的 市场代表性 ，能够反
映债券 市场 总体 走势 ，适 合作为 债券 投资 收益 的衡 量标准 。
指数的 详细 编制 规则 敬请 参见中 央国 债登 记结 算有 限责任 公司 网站 ：
http://www.chinabond.com.cn
3.2.2 自 基 金 合同 生效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准
收 益率 变动的 比较
注： 本 基金 的投 资组 合比 例为： 本基 金投 资于 债券 资产的 比例 不低 于基 金资 产的 80% ； 本 基金 持
有现金 或到 期日 在一 年以 内的政 府债 券不 低于 基金 资产净 值 的5% 。
3.2.3 自 基 金 合同 生效以 来基 金每年 净 值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的
比较 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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注：本 基金 基金 合同 于 2016 年 5 月 5 日生 效， 因此 2016 年 的净 值增 长率 是按 照基金 合同 生效 后
的实际 存续 期计 算的 。
3.3 过 去 三年 基金 的利润 分配 情况
注：本 基金 从2016 年5 月5 日 （基 金合 同生 效日 ）至本 报告 期期 末未 实施 利润分 配。 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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§4 管理人报告
4.1 基 金 管理 人及 基金经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理人 及其管 理基 金的经 验
本基金 管理 人信 达澳 银基 金管理 有限 公司 （以 下简 称“公 司” ）成 立 于 2006 年 6 月 5 日， 由
中国信达资产 管理股份 有 限公司（原中 国信达资 产 管理公司）和 澳洲联邦 银 行全资附属 公司康联
首域集团有限 公司共同 发 起，是经中国 证监会批 准 设立的国内首 家由国有 资 产管理公司 控股的基
金管理 公司 ，也 是澳 洲在 中国合 资设 立第 一家 基金 管理公 司。2015 年 5 月 22 日，信 达证 券股 份
有限公司受让 中国信达 资 产管理股份有 限公司持 有 的股权，与康 联首域共 同 持有公司股 份 。公司
注册资 本 1 亿元 人民 币， 总部设 在深 圳， 在北 京设 有分公 司。 公司 中方 股东 信达证 券股 份有 限 公
司出资 比例 为 54 ％ ，外 方 股东康 联首 域集 团有 限公 司出资 比例 为 46 ％。
公司建立了健 全的法人 治 理结构，根据 《中华人 民 共和国公司法 》的规定 设 立了股东会、 董
事会和执行监 事。董事 会 层面设立风险 控制委员 会 和薪酬考核委 员会两个 专 门委员会， 并建立了
独立董事制 度。公司 实行 董事会领导 下的总经 理负 责制,由总经 理负责公 司的 日常运作,并 由各委
员会包 括经 营管 理委 员会 、 投资 审议 委员 会、 风险 管理委 员会 、 产 品审 议委 员会、IT 治理 委员 会
协助其 议事 决策 。
公司建立了完 善的组织 架 构，设立了公 募投资总 部 、专户理财部 、市场销 售 总部、产品创 新
部、运营管理 总部、行 政 人事部、财务 会计部、 监 察稽核部、董 事会办公 室 等部门，各 部门分工
协作， 职责 明确 。
截至2017 年12 月 31 日 ， 公司共 管理 十 七 只基 金， 包括信 达澳 银领 先增 长混 合型证 券投 资基
金、信达澳银 精华灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 信达澳银稳定 价值债券 型 证券投资基 金、信达
澳银中小盘混 合型证券 投 资基金、信达 澳银红利 回 报混合型证券 投资基金 、 信达澳银产 业升级混
合型证 券投 资基 金、 信达 澳银鑫 安债 券型 证券 投资 基金(LOF) 、 信 达澳 银消 费 优选 混 合型 证券 投资
基金、信达澳 银信用债 债 券型证券投资 基金、信 达 澳银慧管家货 币市场基 金 、信达澳 银 转型创新
股票型证券投 资基金、 信 达澳银新能源 产业股票 型 证券投资基金 、信达澳 银 纯债债券型 证券投资
基金、信达澳 银慧理财 货 币市场基金、 信达澳银 新 目标灵活配置 混合型证 券 投资基金、 信达澳银
新财富 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、信 达澳 银健 康中国 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 。
报告期内，公 司第四届 董 事会独立董事 孙志新先 生 以参加现场董 事会薪酬 考 核委员会会议 、信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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现场董事会会 议、进行 现 场考察及约谈 管理层、 通 讯表决董事会 决议、审 阅 公司重要报 告和提交
工作报 告等 方式 履行 职责 ， 报告 期内 累计 履职 时间10 个工 作日 ； 独 立董 事刘 颂 兴先生 以参 加现 场
董事会薪酬考 核委员会 会 议、现场董事 会会议、 进 行现场考察及 约谈管理 层 、通讯表决 董事会决
议、审 阅公 司重 要报 告和 提交工 作报 告等 方式 履行 职责， 报告 期内 累计 履职 时间 8 个工 作日 ； 独
立董事刘治海 先生以现 场 考察、参加现 场董事会 会 议、现场风险 控制委员 会 会议、通讯 表决董事
会决议和风险 控制委员 会 决议、审阅公 司重要报 告 和提交工作报 告等方式 履 行职责，报 告期内累
计履职 时 间7 个 工作 日。
报告期内，公 司及基金 运 作未发生重大 利益冲突 事 件，独立董事 在履职过 程 中 未发现公司 存
在损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
4.1.2 基 金 经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
孔学峰
本 基 金 的
基金经
理 、 稳 定
价 值 债 券
基 金 、 鑫
安 债 券 基
金（LOF）、
信 用 债 债
券 基 金 、
慧 管 家 货
币 基 金 、
慧 理 财 货
币 基 金 、
新 目 标 混
合 基 金 的
基金经
理 ， 公 募
投 资 总 部
副总监
2016 年8 月4
日
- 13 年
中央财经大学金融学硕
士。历任金元证券股份
有限公司研究员、固定
收 益 总 部 副 总 经 理 ；
2011 年 8 月 加入 信达 澳
银基金公司，历任 投 资
研究部下固定收益部总
经理、 固定 收益 副总 监、
固定收益总监、公募投
资总部副总监，信达澳
银稳定价值债券基金基
金经理 （2011 年9 月29
日起至 今） 、 信达 澳银 鑫
安债券 基金 （LOF ） 基 金
经理（2012 年 5 月 7 日
起至今 ） 、 信 达澳 银信 用
债 债 券 基 金 基 金 经 理
（2013 年5 月14 日起 至
今） 、 信 达澳 银慧 管家 货
币 基 金 基 金 经 理 （2014
年 6 月 26 日起 至今） 、
信达澳银纯债债券基金
基金经 理（2016 年 8 月
4 日起 至今） 、信 达澳 银
慧理财货币基金基金经
理（ 2016 年9 月 30 日起信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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至今） 、 信达 澳银 新目 标
混 合 基 金 基 金 经 理
（2016 年 10 月 25 日 起
至今） 。
唐弋迅
本 基 金 的
基金经
理 、 慧 理
财 货 币 基
金 、 新 目
标 混 合 基
金 、 新 财
富 混 合 基
金 的 基 金
经理
2017 年 2 月
21 日
- 5 年
中国人民大学世界经济
专业硕 士。2012 年 7 月
至2014 年7 月在 第一 创
业证券，任研究所债券
研究员 ；2014 年 7 月至
2015 年 9 月 在第 一创 业
证券，任固定收益部销
售经理 、 产品 经理 ； 2015
年9 月至2016 年7 月在
第一创业证券，任固定
收益部债券交易员、投
资经理 助理 。2016 年 8
月加入信达澳银基金，
任信达澳银慧理财货币
基金基 金经 理（2016 年
11 月 25 日 起至 今） 、 信
达澳银新目标混合基金
基金经 理 （2016 年11 月
25 日 起至 今） 、 信 达澳 银
新财富混合基金基金经
理（2016 年 11 月 25 日
起至今 ） 、 信 达澳 银纯 债
债 券 基 金 基 金 经 理
（2017 年2 月21 日起 至
今） 。
注：1 、基 金经 理的 任职 日 期、离 任日 期为 根据 公司 决定确 定的 任职 或离 任日 期。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 从业 人员 资格 管理 办法的 相关 规定 等。
3、2017 年2 月21 日起 增 聘唐弋 迅为 本基 金基 金经 理。
4.2 管 理 人对 报告 期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《公
开募集 证 券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 基 金合 同和 其 他有关 法律 法规 、 监管 部 门的相 关规 定 ， 依 照
诚实信用、勤 勉尽责、 安 全高效的原则 管理和运 用 基金资产，在 严格控制 投 资风险的基 础上，为
基金持 有人 谋求 最大 利益 ，没有 发生 损害 基金 持有 人利益 的行 为。
4.3 管 理 人对 报告 期内公 平交 易情况 的专 项说明 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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4.3.1 公 平 交 易制 度和控 制方 法
本基金管理人 根据《证 券 投资基金管理 公司公平 交 易制度指导意 见》和《 信 达澳银基金管 理
有限公司公平 交易实施 办 法》在投资决 策、交易 执 行、风险监控 等环节建 立 了严谨的内 控制度，
确保在 投资 管理 活动 中公 平对待 不同 投资 组合 ，维 护投资 者的 利益 。
本基金管理人 通过建立 科 学的投资决策 体系，严 谨 的公平交易机 制，加强 交 易执行环节的 内
部控制，并通 过工作制 度 、业务流程和 技术手段 保 证公平交易原 则的贯彻 ， 确保不同投 资组合在
买卖同一证券 时，按照 比 例分配的原则 在各投资 组 合间公平分配 交易量， 严 格控制不同 投资组合
之间的 同日 反向 交易 ，严 格禁止 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 同日 反向 交易。
本基金管理人 通过风险 监 控信息系统对 不同投资 组 合同向交易进 行公平交 易 分析，分别于 每
季度和每年 度对本基 金管 理人管理的 不同投资 组合 的整体收益 率差异、 分投 资类别(股票 、债券)
的收益率差异 等进行分 析 ，形成公平交 易制度执 行 情况分析报告 。通过对 投 资交易行为 的监控、
分析评 估和 信息 披露 来加 强对公 平交 易过 程和 结果 的监督 。 若 发现 涉嫌 违背 公 平交易 原则 的行 为，
及时向 公司 管理 层汇 报并 采取相 关控 制和 改进 措施 。
4.3.2 公 平 交 易制 度的执 行情 况
本基金管理人 对报告期 内 所管理的不同 投资组合 的 整体收益率差 异、分投 资 类别（股票、 债
券）的收益率 差异进行 了 分析；利用数 据统计和 重 点审查价差原 因相结合 的 方法，对连 续四个季
度内、 不同 时间 窗口 （ 日 内、3 日内、5 日 内） 本 基 金管理 人管 理的 不同 投资 组合同 向交 易价 差进
行了分析 ；对 部分债券 一 级市场申购、 非公开发 行 股票申购等以 公司名义 进 行的交易进 行了审核
和监控 ，未 发现 本基 金管 理人所 管理 的投 资组 合存 在违反 公平 交易 原则 的情 形。
4.3.3 异 常 交 易行 为的专 项说 明
报告期内未发 现本基金 存 在异常交易行 为，报告 期 内本公司所管 理的投资 组 合未发生交易 所
公开竞 价的 同日 反向 交易 。
4.4 管 理 人对 报告 期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报 告 期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2017 年经 济 内 生复 苏动力显著， 金融 去杠 杆 成 为政 策主旋 律。
一季度 ，市 场仍 处于 剧烈 波动状 态。PPI 突破 5 年内 高点 ；三 四 线 房地 产销 售好于 预期 ，制
造业生 产和 投资 逐步 回升 ； 央行 上 调MLF 利率 两次 共 50bp ， 并通 过实施 惩罚 性 的SLF 利率 来 强化
MPA 考核 。 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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二季度 ，前期 受 “供给 侧 改革”推动的 库存周期 从 阶段高点开始 回落，但 房 地产 和财政支 出
销售继 续好 于预 期， 经济 整体平 稳 ； 银监 会 在 4 月初 接连 出台 “三 套利 、三 违反 、 四不 当 ” 等监
管文件 ，银行 “ 委外 ”业 务面临 自查 和外 部 监 察， 几乎处 于暂 停的 状态 。
三季度，在 限 购政策和 信 贷收紧的双重 压力下， 销 售开始 有所下 滑，但受 益 于 整体低库存 ，
企业拿 地动 力仍 较强 ；前 8 个月 财政 支出 力度 高于 同期的， 后期 支撑 有所 回落 ；监 管开 始进 入 落
实阶段 ，9 月份 同业存 单 新规和公募基 金流动性 监 管新规正式出 台，进一 步 遏制金融市 场 “加杠
杆” 的 行为 。
四季度 ，10 月份 “ 十九 大 ”结束 后， 全年 GDP 增速 目标基本 可 以完 成的 基础 上， 经 济托底 的
必要性有所 降 低；中央 经 济工作会议确定 ，将金 融 风险作为 重大 风险其中 重 要的一项 ； 资管 新规
征求意见稿出 台， 对业 态 提出了重大整 改意见并 安 排 过渡期；国 务院金融 稳 定发展委员 会成立 ，
意味着 金融 监管 将在 更高 层面上 统筹 安排 ，政 策的 落地 和 执行 或逐 步加 快， 监管框 架逐 步成 型。
在 基本面好于 预期 ，全 球 流动性进入收 缩周期 的 背 景下，债券市 场受到双 重 冲击 ，全年收 益
率显著 上行 。
本基金 2017 年净 值增长 率 在同类产品 中表现较好 ，主要原因是 在上半年确 认了债市走熊 趋
势，采取短久 期、 享票 息 的信用配置策 略，避免 了 下半年利率中 枢持续抬 升 的损失。同 时，产品
灵活参 与了 利率 债和 可转 债的交 易机 会， 累积 了部 分收益 。
4.4.2 报 告 期 内基 金的业 绩表 现
截至报 告期 末， 基金 份额 净值为 1.016 元 ，份 额累 计净值 为 1.016 元， 本报 告期份 额净 值 增
长率 为2.42% ， 同期 业绩 比较基 准收 益率 为-3.02% 。
4.5 管 理 人对 宏观 经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
展望2018 年 ， 债 券 收 益率 仍可能 处于 高位 震荡 ， 下 半年或 略好 于上 半年 。 国 内， 在经 济结 构
转型、供给侧 改革持续 推 进、财政积极 和消费升 级 等经济内生增 长韧性的 支 撑下，经济 无失速风
险； 国外 ， 美欧 日保持 稳 定的复 苏节 奏 ，2017 权 益 市场持 续向 好 ， 股市 经过长期 持 续上 涨 ， 预 计
2018 年后 波动 性会 增加 。 货币政 策 “管 好总 闸门 ” 的提法 ， 海 外 保持 加息 节 奏， 预期 流动 性无 大
规模放松的可 能。但考 虑 到包括 资管新 规的逐步 落 实，预期之外 利空不大 ， 地产销售回 落、地方
债务管控、过 剩产能清 退 及环保政策加 码等环境 下 ，经济增速或 受到制约 ， 对目前处在 历史高位
的收益 率水 平来 说， 后 期 下行空 间能 够期 待。
下阶段 ， 基 金管 理人 仍防 守反击 的策 略， 整体 控制 组合久 期。2018 年 是金 融 监管政 策的 落地
和执行元年， 加上经济 增 长仍有韧性， 利率中枢 变 动不大。 特别 要注意 的 是 ， 资管新规 的落地 ，信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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或推动 债券 投资 风险 偏好 降低 ， 评 级利 差 将 逐步 扩 大， 对于 资质 较差 的标 的 ， 仍 选择 回避 。 另外 ，
考虑到转债市场 的不断 扩 张， 基金管理 人 将布局 一 定仓位的价值 型个券， 把 握债券和权 益市场共
振的机 会。
4.7 管 理 人对 报告 期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
4.7.1 有 关 参 与估 值流程 各方 及人员（或小 组）的职责 分工 、专业 胜任 能力 和相关 工
作 经历
本基金管理人 设立了专 项 的估值小组， 主要职责 是 决策制定估值 政策和估 值 程序。小组成 员
具有估值核算 、投资研 究 、风险管理等 方面的专 业 经验。本小组 设立基金 估 值小组负责 人一名，
由分管 基金 运营 的高 级管 理人员 担任 ； 基金 估值 小 组成员 若干 名 ， 由 公募 投 资总部 、 专户 理财 部、
基金运营部及 监察稽核 部 指定专人并经 经营管理 委 员会审议通过 后担任， 其 中基金运营 部负责组
织小组 工作 的开 展。
4.7.2 基 金 经 理参 与或决 定估 值的程 度
基金经理对基 金的估值 原 则和估值程序 可以提出 建 议，但不参与 最终决策 和 日常估值工作 。
估值政 策和 程序 、估 值调 整等与 基金 估值 有关 的业 务，由 基金 估值 小组 采用 集体决 策方 式决 定。
4.7.3 参 与 估 值流 程各方 之间 存在的 任何 重大利 益冲 突
参与估 值流 程各 方不 存在 任何重 大利 益冲 突。
4.7.4 已 签 约 的与 估值相 关的 任何定 价服 务的性 质与 程度
本基金 管理 人未 签订 任何 有关本 基金 估值 业务 的定 价服务 。
4.8 管 理 人对 报告 期内基 金利 润分配 情况 的说明
根据《信达澳 银纯债债 券 型证券投资基 金基金合 同 》关于收益分 配的规定 ， 基金收益每年 最
多分 配12 次， 每次 基金收 益分配 比例 不低 于收 益分 配基准 日可 供分 配利 润 的20% 。 截止 报告 期末，
本基金 可供 分配 利润 为1,074,113.38 元。 根据 相关 法律法 规和 基金 合同 要求 ， 本基 金管 理人 可以
根据基 金实 际运 作情 况进 行利润 分配 。
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
4.9 报 告 期内 管理 人对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
无。 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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§5 托管人报告
5.1 报 告 期内 本基 金托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管 人对 报告 期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说
明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管 人对 本年 度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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§6 审计报告
安永华明会计 师事务所 有 限公司为本基 金出具了 标 准无保留意见 的审计报 告 ，投资者可以 通
过年度 报告 正文 查看 审计 报告全 文。 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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§7 年度财务报 表
7.1 资 产 负债 表
会计主 体： 信达 澳银 纯债 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 64,966.58 14,772,459.75
结算备 付金
1,609,992.52 2,354,453.20
存出保 证金
2,798.28 19,013.66
交易性 金融 资产 7.4.7.2 73,755,420.00 235,470,625.00
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
73,755,420.00 235,470,625.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
81,869.77 5,252,093.98
应收利 息 7.4.7.5 2,130,699.84 5,105,460.19
应收股 利
- -
应收申 购款
244.50 10,912.70
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
77,645,991.49 262,985,018.48
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
8,500,000.00 39,983,820.02
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
41,416.18 29,384.60
应付管 理人 报酬
37,438.97 116,595.22
应付托 管费
12,479.63 38,865.09
应付销 售服 务费
- - 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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应付交 易费 用 7.4.7.7 597.73 1,079.98
应交税 费
- -
应付利 息
-4,532.55 13,248.28
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 259,015.80 120,029.41
负债合 计
8,846,415.76 40,303,022.60
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 67,725,462.35 224,389,113.72
未分配 利润 7.4.7.10 1,074,113.38 -1,707,117.84
所有者 权益 合计
68,799,575.73 222,681,995.88
负债和 所有 者权 益总 计
77,645,991.49 262,985,018.48
注： 报 告 截止 日2017 年 12 月 31 日 ， 信 达澳 银纯 债 债券型 基金 份额 净 值1.016 元 ， 基 金份 额总 额
67,725,462.35 份。
7.2 利润表
会计主 体： 信达 澳银 纯债 债券型 证券 投资 基金
本报告 期： 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至
2017 年12 月31 日
上年度可比期间
2016 年 5 月 5 日( 基
金合同生效日)至
2016 年12 月31 日
一、收入
4,784,001.29 3,831,851.72
1.利息 收入
8,739,991.38 9,240,792.84
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 33,915.33 1,190,452.19
债券利 息收 入
8,661,754.24 6,755,569.08
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
44,321.81 1,294,771.57
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
-8,853,936.05 636,069.18
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -8,853,936.05 636,069.18
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.16
4,864,459.45 -6,045,010.30
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- - 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.17 33,486.51 -
减： 二、费用
2,208,361.19 2,454,811.37
1．管 理人 报酬 7.4.10.2 901,967.97 1,506,486.80
2．托 管费 7.4.10.2 300,655.97 502,162.31
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 5,267.26 3,759.03
5．利 息支 出
595,210.72 235,871.87
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
595,210.72 235,871.87
6．其 他费 用 7.4.7.19 405,259.27 206,531.36
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
2,575,640.10 1,377,040.35
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
2,575,640.10 1,377,040.35
注：本 财务 报表 上年 度可 比期间 的实 际报 告期 间为 自 2016 年 5 月 5 日( 基金 合同生 效日)至 2016
年12 月31 日。
7.3 所 有 者权 益（ 基金净 值） 变动表
会计主 体： 信达 澳银 纯债 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
224,389,113.72 -1,707,117.84 222,681,995.88
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 2,575,640.10 2,575,640.10
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-156,663,651.37 205,591.12 -156,458,060.25
其中：1. 基 金申 购款 30,908,689.40 -518,479.59 30,390,209.81
2. 基金 赎回 款 -187,572,340.77 724,070.71 -186,848,270.06
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基 67,725,462.35 1,074,113.38 68,799,575.73 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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金净值 ）
项目
上年度可比期间
2016 年5 月5 日( 基金合同生效日)至 2016 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
587,700,208.50 - 587,700,208.50
二、本期经营活动产生的
基金净值变动 数 （ 本 期 利
润）
- 1,377,040.35 1,377,040.35
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-363,311,094.78 -3,084,158.19 -366,395,252.97
其中：1. 基 金申 购款 2,498,444.66 37,033.77 2,535,478.43
2. 基金 赎回 款 -365,809,539.44 -3,121,191.96 -368,930,731.40
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
224,389,113.72 -1,707,117.84 222,681,995.88
注：本 财务 报表 上年 度可 比期间 的实 际报 告期 间为 自 2016 年 5 月 5 日( 基金 合同生 效日)至 2016
年12 月31 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 于建 伟______
_____ 徐伟 文______
____ 刘玉 兰____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计 工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表 附注
7.4.1 基 金 基 本情 况
信达澳 银纯 债债 券型 证券 投资基 金经 中国 证券 监督 管理委 员会 证监 许可[2016] 169 号文 《关
于准予信达澳 银纯债债 券 型证券投资基 金注册的 批 复》的核准， 由信达澳 银 基金管理有 限公司依
照《中华人民 共和国证 券 投资基金法》 和《信达 澳 银纯债债券型 证券投资 基 金基金合同 》公开募
集。经 向中 国证 监会 备案 ， 《信达 澳银 纯债 债券 型证 券投资 基金 基金 合同 》 于 2016 年 5 月 5 日正
式生效。本基 金为契约 型 开放式基金， 存续期限 不 定。首次设立 募集的有 效 净认购 资金 （本金）信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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为人民 币587,249,229.04 元， 在 首次 募集 期间 有效 认 购资金 产生 的利 息为 人民币 450,979.46 元，
以上实 收基 金（ 本息 ）合 计为人 民币 587,700,208.50 元， 折合 587,700,208.50 份基 金份 额。 本
基金的基金管 理人为信 达 澳银基金管理 有限公司 ， 注册登记机构 为信达澳 银 基金管理有 限公司，
基金托 管人 为中 国建 设银 行股份 有限 公司 。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法》 、 基 金合 同 及招募 说明 书的 有关 规定 ， 本 基金 的投 资
范围为具有良 好流动性 的 金融工具，包 括国债、 金 融债、公司债 、企业债 、 短期融资券 、政府机
构债 、 央 行票 据、 可转 换 债券 （不 得转 股） 、 次 级债 、 中 期票 据、 资产 支持 证 券、 地方 政府 债、 中
小企业 私募 债券 、 债 券回 购、 银 行存 款以 及法 律法 规或中 国证 监会 允许 基金 投资的 其他 证券 品种 。
本基金不投资 于股票、 权 证等权益类资 产。本基 金 的投资组合比 例为：本 基 金投资于债 券资产的
比例不 低于 基金 资产 的80% ； 本 基金 持有 现金 或到 期日在 一年 以内 的政 府债 券不低 于基 金资 产净
值的5%。 本基 金的 业绩 比 较基准 为 ： 中 债综 合全 价 （总 值） 指数 ×90% + 银 行 活期存 款利 率 （税 后）
×10% 。
7.4.2 会 计 报 表的 编制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 其 后颁 布的 应用 指南、 解释 以及 其他 相关 规定 （ 以下 合称 “企 业会 计准则 ” ） 编制 ， 同 时，
对于在具体会 计核算和 信 息披露方面， 也参考了 中 国 证券投资基 金业协会 修 订并发布的 《证券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 中国 证监 会制 定的 《中 国 证券监 督管 理委 员会 关于 证券投 资基 金估 值
业务的 指导 意见 》 、 《 证券 投资基 金信 息披 露管 理办 法》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露内 容与 格式 准则 》
第 2 号《年 度报 告的 内容 与格式 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露编 报规 则》 第 3 号《会 计报 表附 注 的
编制及 披露 》 、 《 证券 投资 基金信 息披 露XBRL 模板 第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告> 》 及 其他 中国 证
监会及 中国 证券 投资 基金 业协会 颁布 的 相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循 企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金 财务 报表 的编 制符 合企业 会计 准则 的要 求， 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2017 年 12 月
31 日 的财 务状 况以 及以及 2017 年度 的经 营成 果和 基 金净值 变动 情况 。
7.4.4 本 报 告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
7.4.5 会 计 政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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7.4.5.1 会 计 政策 变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计 估计 变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错 更正 的说明
本基金 在本 报告 期间 无重 大会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 增值税
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全 面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》
的规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 ， 金
融业纳入试点 范围，由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。 对证券投资 基金（封 闭 式证券投资 基金，开
放式证券投资 基金）管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ；国债、地 方政府债
利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税； 存款利 息收 入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融 业
有关政策的通 知》的规 定 ，金融机构开 展的质押 式 买入返售金融 商品业务 及 持有政策性 金融债券
取得的 利息 收入 属于 金融 同业 往 来利 息收 入；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充
通知》的规定 ，金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融商品业务、 同业存款 、 同业存单以 及持有金
融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服
务等增值税政 策的通知 》 的规定，资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为，以资管 产品管理
人为增 值税 纳税 人；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]56 号 文 《 关 于资管 产品 增值 税有 关问 题的通 知》 的规
定， 自2018 年1 月1 日起 ， 资 管产 品 管 理人 运营 资 管产品 过程 中发 生的 增值 税应税 行为 （ 以下 简
称“ 资 管产品 运营业务 ” ） ，暂适用简易 计税方法 ， 按照 3%的征 收率 缴纳 增值 税 ，资管产 品管理
人未分别核算 资管产品 运 营业务和其他 业务的销 售 额和增值税应 纳税额的 除 外。资管产 品管理人
可选择 分别 或汇 总核 算资 管产品 运营 业务 销售 额和 增值税 应纳 税额 。 对 资管 产品 在 2018 年1 月1
日前运营过程 中发生的 增 值税应税行为 ，未缴纳 增 值税的，不再 缴纳；已 缴 纳增值税的 ，已纳税
额从资 管产 品管 理人 以后 月份的 增值 税应 纳税 额中 抵减 ； 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]90 号 文 《关 于租入 固定 资产 进项 税额 抵扣等 增值 税 政
策的通 知 》 的 规定 ， 自2018 年1 月1 日起 ， 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 提供 的贷款 服务 、 发生
的部分 金融 商品 转让 业务 ， 按 照以 下规 定确 定销 售 额： 提供 贷款 服务 ， 以2018 年1 月1 日起 产生
的利息 及利 息性 质的 收入 为销售 额； 转 让 2017 年 12 月 31 日 前取 得的 股票 （ 不包括 限售 股） 、债
券、 基金 、 非货 物期 货 ， 可以选 择按 照实 际买 入价 计算销 售额 ， 或者 以2017 年最后 一个 交易 日的
股票收盘价（2017 年最后 一个交易日处 于停牌期 间 的 股票，为停 牌前最后 一 个交易日收盘 价） 、
债券估 值 （中 债金 融估 值 中心有 限公 司或 中证 指数 有限公 司提 供的 债券 估值 ） 、 基 金份 额净 值、 非
货物期 货结 算价 格作 为买 入价计 算销 售额 。
7.4.6.2 企 业 所得 税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 企业 所得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
7.4.6.3 个 人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日 起， 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征
收个人 所得 税。
7.4.9 关 联 方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信达澳 银基 金管 理有 限公 司
（“ 信 达澳 银基 金公 司 ” ）
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 建设 银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
信达证 券股 份有 限公 司(“ 信达证 券”) 基金管 理人 的控 股股 东
康联首 域集 团有 限公 司
(Colonial First State Group Limited)
基金管 理人 的股 东
信达新 兴财 富（ 北京 ）资 产管理 有限 公司 基金管 理人 的全 资子 公司
中国信 达资 产管 理股 份有 限公司 对公司 法人 股东 直接 持 股20% 以 上的 股东
注：1 、本 基金 本报 告期 内 存在控 制关 系或 其他 重大 利害关 系的 关联 方未 发生 变化。
2、下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立。
信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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7.4.10 本 报 告期 及上年 度可 比期间 的关 联方交 易
7.4.10.1 通 过 关 联方交易 单元 进行的 交易
注：本 基金 本期 及上 年度 可比期 间 无 通过 关联 方交 易单元 进行 的交 易。
7.4.10.2 关 联 方 报酬
7.4.10.2.1 基 金 管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 5 月 5 日( 基 金合 同生效 日)
至2016 年12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
901,967.97 1,506,486.80
其中 ： 支 付销 售机 构的 客
户维护 费
386,185.06 951,941.12
注：支付基金 管理人信 达 澳银基金公司 的管理人 报 酬按前一日基 金资产净 值 的费 0.60% 逐日累 计
至每月 月底 ， 按月 支付 。 其计算 公式 为 ： 日 管理 人 报酬＝ 前一 日基 金资 产净 值 ×0. 60%/ 当年 天数 。
7.4.10.2.2 基 金 托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 5 月 5 日( 基 金合 同生效 日)
至2016 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
300,655.97 502,162.31
注：支付基金 托管人中 国 建设银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.20% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：日 托管 费＝前 一日 基金 资产 净值 ×0.20 %/ 当 年天 数。
7.4.10.3 与 关 联 方进行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购) 交易
注：本 基金 本期 及上 年度 可比期 间 无 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易 。
7.4.10.4 各 关 联 方投资本 基金 的情况
7.4.10.4.1 报 告 期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 期 及 上年 度可 比期 间 基金 管理 人无 运用 固有 资金投 资本 基金 。
7.4.10.4.2 报 告 期 末除基 金管 理人 之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 期末 及上 年度 末 除 基金管 理人 之外 的其 他关 联方无 投资 本基 金。
7.4.10.5 由 关 联 方保管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 24 页 共 36 页
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 64,966.58 14,156.37
关联方
名称
上年度 可比 期间
2016 年5 月5 日(基 金合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 14,772,459.75 99,478.54
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基 金 在承销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
注：本 基金 本期 及上 年度 可比期 间 无 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。
7.4.10.7 其 他 关 联交易事 项的 说明
本基金 本期 及上 年度 可比 期间 无 需要 说明 的其 他关 联交易 事项 。
7.4.12 期末（ 2017 年 12 月 31 日 ） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认 购 新发/ 增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
注：本 基金 无因 认购 新发/ 增发证 券而 于期 末持 有的 流通受 限证 券。
7.4.12.2 期 末 持 有的暂时 停牌 等流通 受限 股票
注：本 基金 本期 末无 持有 的暂时 停牌 等流 通受 限股 票。
7.4.12.3 期 末 债 券正回购 交易 中作为 抵押 的债券
7.4.12.3.1 银 行 间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止， 本 基金 无从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出
回购证 券款 余额 ，无 作为 抵押的 债券 。
7.4.12.3.2 交 易 所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余额 8,500,000.00 元， 于 2018 年 1 月 2 日到期 。该 类交 易要 求本 基金在 回购 期内 持有
的证券 交易 所交 易的 债券 和/或 在新 质押 式回 购下 转 入质押 库的 债券 ， 按 证券 交 易所规 定的 比例 折
算为标 准券 后， 不低 于债 券回购 交易 的余 额。
7.4.14 有 助 于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 25 页 共 36 页
7.4.14.1 公允价值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括贷 款 和应收款项以 及其他金 融 负债，其因剩 余
期限不 长， 公允 价值 与账 面价值 相若 。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2017 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且 其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第二 层次 的余 额为 人民 币 73,755,420.00 元， 无 属于第 一层 次或 第三 层次 的余额 。于 2016 年
12 月 31 日 ，本 基金 持有 的以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的金 融资 产中属 于第 二层 次 的
余额为 人民 币235,470,625.00 元， 无属 于第 一层 次 或第三 层次 的余 额。
本基金 持有 的第 一层 次及 第二层 次金 融工 具公 允价 值的估 值技 术及 输入 值参 见 7.4.4.5 。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证券交易 所上市的 股 票和可转换债 券，若出 现 重大事项停牌 、交易不 活 跃、或属于非 公
开发行等情况 ， 本基金 分 别于停牌日至 交易恢复 活 跃日期间、交 易不活跃 期 间及限售期 间不将相
关股票和可转 换债券的 公 允价值列入第 一层次； 并 根据估值调整 中采用的 不 可观察输入 值对于公
允价值的影响 程度，确 定 相关股票和可 转换债券 公 允价值应属第 二层次或 第 三层次，上 述事项解
除时将 相关 股票 和债 券的 公允价 值列 入第 一层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
本基金于本报 告期初未 持 有公允价值归 属于第三 层 次的金融工具 ，本基金 本 报告期未发生 第
三层次 公允 价值 转入 转出 情况。
7.4.14.2 承诺事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项。
7.4.14.3 其他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财 务 报 表的批准
本财务 报表 已 于2018 年3 月27 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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§8 投资组合报 告
8.1 期 末 基金 资产 组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 73,755,420.00 94.99
其中： 债券 73,755,420.00 94.99
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,674,959.10 2.16
8 其他各 项资 产 2,215,612.39 2.85
9 合计 77,645,991.49 100.00
8.2 期 末 按行 业分 类的股 票投 资组合
8.2.1 报 告 期 末按 行业分 类的 境内股 票投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.2.2 报 告 期 末按 行业分 类的 港股通 投资 股票投 资组 合
注：本 报告 期末 未持 有港 股通股 票。
8.3 期 末 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 股票 投资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.4 报 告 期内 股票 投资组 合的 重大变 动
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.5 期 末 按债 券品 种分类 的债 券投资 组合 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 9,999,000.00 14.53
其中： 政策 性金 融债 9,999,000.00 14.53
4 企业债 券 63,756,420.00 92.67
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 73,755,420.00 107.20
8.6 期 末 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 债券 投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 150201 15 国开 01 100,000 9,999,000.00 14.53
2 122392 15 恒大 02 60,000 6,004,800.00 8.73
3 112174 13 广田 01 60,000 5,980,200.00 8.69
4 136505 16 广汇 G2 60,000 5,974,800.00 8.68
5 136492 16 禾 嘉债 60,000 5,962,200.00 8.67
8.7 期 末 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大 小排 序的 所有资 产支 持证券 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报告 期末 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.9 期 末 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 权证 投资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告 期 末本基 金投 资的 国债期 货交 易情况 说明
注：本 基金 未参 与投 资国 债期货 。 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 28 页 共 36 页
8.11 投 资 组 合报告 附注
8.11.1 本 基 金投 资的前 十名 证券的 发行 主体报 告期 内被监 管部 门立案 调查 ，或在 报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形及 相关 投资决 策程 序说明 。
16 滇博 01 （136494 ） 的发 行主体 云南 世博 旅游 控股 集团有 限公 司 于 2017 年1 月10 日收 到 云
南证监 局发 布的 《关 于对 云南世 博旅 游控 股集 团有 限公司 采取 出具 警示 函措 施的决 定》 ， 警 示函 内
容显示 ，发 行人 控股 的上 市公司 云南 旅游 股份 有限 公司违 背前 期收 购云 中旅 的承诺 ，变 更承 诺未
按规定 股东 大会 审议 决策 程序， 且并 未按 照法 规要 求及时 作出 披露 。
云南旅 游股 份有 限公 司于2016 年12 月26 日发 布公 告 《云 南旅 游股 份有 限公 司 关于变 更2013
年重大 资产 重组 所涉 云南 省中国 旅行 社相 关承 诺事 项的独 立董 事意 见》 ， 意见 表示 “ 本次 控股 股 东
世博旅 游集 团变 更承 诺事 项符合 实际 情况 ，在 维护 上市公 司及 中小 股东 利益 的前提 下， 将省 中旅
注入上 市公 司的 承诺 变更 为转让 省中 旅全 部权 益， 解决了 世博 旅游 控股 集团 与上市 公司 之间 的同
业竞争 问题 ，有 利于 公司 的整体 发展 ”。
基金管 理人 认为 上市 公变 更承诺 为常 见情 况， 当公 司预期 要素 发生 更改 时， 出于对 公司 利益
的考虑 ，或 将做 出计 划的 变更。 根据 云南 旅游 股份 有限公 司发 布的 公告 ，我 们分析 变更 收购 承诺
有利于 该公 司长 期发 展， 云南证 监局 出具 的警 示函 旨在警 示发 行人 下属 上市 公司云 南旅 游股 份有
限公司 在变 更承 诺未 按规 定履行 审议 程序 及未 按规 定履行 信息 披露 义务 ，并 不存在 强制 要求 履行
原承诺 的情 况。
基金管 理人 经审 慎分 析， 认为上 述事 件不 会对 “16 滇博 0 1” 债券 存续 期内 产 生较大 的偿 债风
险，上 述事 件对 该公 司经 营和价 值不 会构 成重 大影 响。
除 16 滇博 01（136494 ） 外，其 余的 本基 金投 资的 前十名 证券 的发 行主 体报 告期内 没有 被 监
管部门 立案 调查 ，也 没有 在报告 编制 日前 一年 内受 到公开 谴责 、处 罚的 情形 。
8.11.2
本 基金 投资 的前 十名 股票中 ，没 有投资 超出 基金合 同规 定备选 股票 库的情
形。
8.11.3 期 末 其他 各项资 产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 2,798.28
2 应收证 券清 算款 81,869.77 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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3 应收股 利 -
4 应收利 息 2,130,699.84
5 应收申 购款 244.50
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 2,215,612.39
8.11.4 期 末 持有 的处于 转股 期的可 转换 债券明 细
注：报 告期 末本 基金 未持 有处于 转股 期的 可转 换债 券。
8.11.5 期 末 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.11.6 投 资 组合 报告附 注的 其他文 字描 述部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 可能 存在 尾差。 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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§9 基金份额持 有人信息
9.1 期 末 基金 份额 持有人 户数 及持 有 人结 构
份额单 位： 份
持有人
户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例
371 182,548.42 30,517,802.64 45.06% 37,207,659.71 54.94%
9.2 期 末 基金 管理 人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人员 持有
本基金
199.14 0.00%
9.3 期 末 基金 管理 人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究
部门负 责人 持有 本开 放式 基金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 31 页 共 36 页
§10 开放式基 金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2016 年 5 月 5 日 ） 基金 份额 总 额
587,700,208.50
本报告 期期 初基 金份 额总 额 224,389,113.72
本报告 期基 金总 申购 份额 30,908,689.40
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 187,572,340.77
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 67,725,462.35
信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 32 页 共 36 页
§11 重大事件揭示
11.1 基 金 份 额持有 人大 会决 议
报告期 内， 未召 开基 金份 额持有 人大 会， 未有 相关 决议。
11.2 基 金 管 理人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人未发 生重 大人 事变 动。
2017 年9 月1 日， 中国 建 设银行 发布 公告 ， 聘任纪 伟 为中国 建设 银行 资产 托管 业务部 总经 理 。
11.3 涉 及 基 金管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
报告期 内， 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基 金 投 资策略 的改 变
报告期 内， 未发 生基 金投 资策略 的改 变。
11.5 为 基 金 进行审 计的 会计 师事务 所情 况
报告期 内， 本基 金管 理人 继续聘 任安 永华 明会 计师 事务所 （特 殊普 通合 伙） 为本基 金的 外 部
审计机 构。 报告 期内 应支 付给会 计师 事务 所的 基金 审计费 用 为5 万 元。
11.6 管 理 人 、托管 人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
报告期 内， 未发 生管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员受稽 查或 处罚 等情 况。
11.7 基 金 租 用证券 公司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基 金 租用 证券 公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
佣金
占当期 佣金
总量的 比例 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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例
安信证 券 1
-
-
-
-
-
长城证 券 1
-
-
-
-
-
长江证 券 2
-
-
-
-
-
东方证 券 1
-
-
-
-
-
东吴证 券 1
-
-
-
-
新增1 个
东兴证 券 1
-
-
-
-
-
方正证 券 1
-
-
-
-
-
光大证 券 1
-
-
-
-
-
广发证 券 1
-
-
-
-
-
国金证 券 1
-
-
-
-
-
国泰君 安 2
-
-
-
-
-
国信证 券 2
-
-
-
-
-
海通证 券 2
-
-
-
-
新增1 个
恒泰证 券 1
-
-
-
-
-
宏信证 券 1
-
-
-
-
-
华创证 券 1
-
-
-
-
-
华金证 券 2
-
-
-
-
新增2 个
华泰证券 1
-
-
-
-
-
联讯证 券 2
-
-
-
-
新增1 个
民生证 券 1
-
-
-
-
-
平安证 券 1
-
-
-
-
-
中泰证 券 1
-
-
-
-
-
申万宏 源 2
-
-
-
-
-
世纪证 券 2
-
-
-
-
-
太平洋 证券 1
-
-
-
-
-
天风证 券 2
-
-
-
-
-
五矿证 券 1
-
-
-
-
新增1 个
西南证 券 1
-
-
-
-
-
信达证 券 3
-
-
-
-
-
兴业证 券 1
-
-
-
-
-
银河证 券 1
-
-
-
-
-
招商证 券 2
-
-
-
-
退租1 个
浙商证 券 1
-
-
-
-
-
中金公 司 2
-
-
-
-
-
信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
第 34 页 共 36 页
中信建 投 2
-
-
-
-
-
中信证 券 2
-
-
-
-
-
中银国 际 1
-
-
-
-
-
西藏东 财 2
-
-
-
-
新增 2 个
高华证 券 0
-
-
-
-
退租1 个
国联证 券 0
-
-
-
-
退租1 个
申 万 宏 源 西
部证券
0
-
-
-
-
退租1 个
银泰证 券 0
-
-
-
-
退租1 个
中投证 券 0
-
-
-
-
退租1 个
中信万 通 0
-
-
-
-
退租1 个
注：根据《 交易单元 及佣 金管理办法》 、 《投资审 议 委员会议事 规则》的 规定 ，交易单元 开设、 增
设或退租由研 究咨询部 提 议，经公司投 资审议委 员 会审议。在分 配交易量 方 面，公司制 订合理的
评分体系，相 关投资研 究 人员于每个季 度最后 20 个工作日对提 供研究报 告 的证券公司的 研究水
平、服务质量 等综合情 况 通过投研管理 系统进行 评 比打分。交易 管理部根 据 上季度 研究 服务评分
结果安排研究 机构交易 佣 金分配，每季 度佣金分 配 量应与上季度 研究服务 评 分排名基本 匹配，并
确保券 商研 究机 构年 度佣 金分配 量与 全年 合计 研究 服务评 分排 名基 本匹 配。
11.7.2 基 金 租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
安信证 券
-
-
-
-
-
-
长城证 券
-
-
-
-
-
-
长江证 券
-
-
-
-
-
-
东方证 券
-
-
-
-
-
-
东吴证 券
-
-
-
-
-
-
东兴证 券
-
-
-
-
-
-
方正证 券
-
-
-
-
-
-
光大证 券
-
-
-
-
-
-
广发证 券
-
-
-
-
-
-
信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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国金证 券
-
-
-
-
-
-
国泰君 安
-
-
-
-
-
-
国信证 券
-
-
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海通证 券
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恒泰证 券
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-
-
-
-
宏信证 券
-
-
-
-
-
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华创证 券
-
-
-
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华金证 券
-
-
-
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-
-
华泰证券
-
-
-
-
-
-
联讯证 券
-
-
-
-
-
-
民生证 券
-
-
-
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平安证 券
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-
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中泰证 券
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-
-
-
-
申万宏 源
-
-
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-
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-
世纪证 券
-
-
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太平洋 证券
-
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天风证 券
-
-
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五矿证 券
-
-
-
-
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西南证 券
-
-
-
-
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-
信达证 券
-
-
-
-
-
-
兴业证 券
-
-
-
-
-
-
银河证 券
-
-
-
-
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招商证 券 109,638,994.46 89.52% 2,539,600,000.00 98.97%
-
-
浙商证 券 - - - -
-
-
中金公 司 - - - -
-
-
中信建 投 - - - -
-
-
中信证 券 12,832,916.57 10.48% 26,304,000.00 1.03%
-
-
中银国 际
-
-
-
-
-
-
西藏东 财
-
-
-
-
-
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高华证 券
-
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国联证 券
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-
-
申万宏源西
部证券
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银泰证 券
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-
中投证 券
-
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中信万通
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信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告摘要
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§12 影响投资 者决策的其 他重要信息
12.1 报 告 期 内单一 投资 者持 有基金 份额 比例达 到或 超过 20% 的情况
投
资
者
类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况
报告期末 持有基 金情
况
序
号
持有基金
份额比例
达到或者
超过20%
的时间区
间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
机
构
1
2017 年 1
月 1 日
-2017 年
4 月11 日
50,020,875.00 - 50,020,875.00 - 0.00%
2
2017 年 3
月 27 日
-2017 年
12 月 31
日
-
30,517,802
.64
-
30,517,802
.64
45.06
%
个
人
- - - - - - -
产品特有 风险
1 、赎回申 请延期 办理的 风险
机构投资 者大额 赎回时 易 构成本基 金发生 巨额赎 回 ， 中小投资 者可能 面临小 额赎回申 请也需 要
与机构投 资者按 同比例 部 分延期办 理的风 险；
2 、基金净 值大幅 波动的 风险
机构投资 者大额 赎回时 ， 基金管理 人进行 基金财 产 变现可能 会对基 金资产 净 值造成较 大波动；
3 、提前终 止基金 合同的 风险
机构投资 者赎回 后，可 能 出现基金 资产净 值低 于 5000 万 元的情 形，若 连续 六 十个工 作日出 现
基金资产 净值低 于 5000 万元情形 的，基 金管理 人 可能提前 终止基 金合同 ， 基金财产 将进行 清
算；
4 、基金规 模过小 导致的 风险
机构投资 者赎回 后， 可能 导致基金 规模过 小。 基金 可能会面 临投资 银行间 债 券、 交易所债 券时
交易困难 的情形 。
12.2 影 响 投 资者决 策的 其他 重要信 息
注：无 。
