信 达 澳 银 消费 优 选 混 合型 证 券 投 资基 金
2017 年 年度 报 告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 信达澳银基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2018 年3 月30 日 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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§1 重要提示及 目录
1.1 重 要 提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定，于 2018 年 3 月 27 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中的财 务资料经 审 计，安永华明 会计师事 务 所（特殊普通 合伙）为 本 基金出具了标 准
无保留 意见 的审 计报 告， 请投资 者注 意阅 读。
本报告 期 自2017 年01 月01 日起 至 12 月31 日止 。 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信 情 况的 说明 ............................................................ 12
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 12
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 13
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 14
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 15
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 16
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 16
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 17
信达澳银消费优选混 合型 证券投资基金全体基 金份 额持有人： ....................................................... 17
§7 年度财 务报表 ..................................................................................................................................... 19
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 19
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 20
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 21
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 22
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 47
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 47
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 47
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 48
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 49
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 58
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 58
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 58 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 58
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 58
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 58
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 59
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 59
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 61
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 61
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 61
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 61
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 62
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 63
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 63
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 63
11.3 涉及 基金 管理 人 、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 63
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 63
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 63
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 63
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 63
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 67
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 71
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 71
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 71
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 72
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 72
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 72
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 72
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§2 基金简介
2.1 基 金 基本 情况
基金名 称 信达澳 银消 费优 选混 合型 证券投 资基 金
基金简 称 信达澳 银消 费优 选混 合
基金主 代码 610007
交易代 码 610007
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 9 月4 日
基金管 理人 信达澳 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 58,967,024.53 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金 产品 说明
投资目 标 本 基 金主 要投 资受 益于 中国 经 济增 长和 消费 升级 的股
票 ， 在严 格控 制风 险的 前提 下 ，力 争实 现基 金资 产的
长期稳 定增 值。
投资策 略 本 基 金通 过把 握中 国经 济转 型 过程 中消 费行 业的 投资
机 会 ，运 用“ 自上 而下 ”和 “ 自下 而上 ”相 结合 的方
法 构 建基 金的 资产 组合 。一 方 面， 本基 金通 过“ 自上
而下” 的深 入分 析， 在结 合国内 外宏 观经 济发 展趋 势、
国 家 相关 政策 的基 础上 ，优 化 大类 资产 配置 、甄 选受
益 行 业； 另一 方面 ，通 过“ 自 下而 上” 的深 入分 析精
选 公 司素 质高 、核 心竞 争力 突 出、 估值 合理 的公 司，
依 靠 这些 公司 的出 色能 力来 抵 御行 业的 不确 定性 和各
种压力 ，力 争获 得超 越行 业平均 水平 的良 好回 报。
业绩比 较基 准 沪深 300 指 数 收 益 率 ×8 0%+ 中 债 总 财 富 指 数 收 益 率
×20%
风险收 益特 征 本 基 金是 混合 型基 金产 品， 基 金资 产整 体的 预期 收益
和 预 期风 险均 较高 ，属 于较 高 风险 ，较 高收 益的 基金
品种。
2.3 基 金 管理 人和 基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公
司
中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人 姓名 黄晖 田青 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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联系电 话 0755-83172666 010-67595096
电子邮 箱 disclosure@fscinda.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
400-8888-118 010-67595096
传真 0755-83196151 010-66275853
注册地 址 广 东 省 深 圳 市 南 山 区 科 苑
南路（深圳湾段）3331 号
阿里巴 巴大 厦 N1 座第 8 层
和第9 层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址 广 东 省 深 圳 市 南 山 区 科 苑
南路（深圳湾段）3331 号
阿里巴 巴大 厦 T1 座第 8 层
和第9 层
北京市西城区闹市口大街 1 号
院 1 号楼
邮政编 码 518054 100033
法定代 表人 于建伟 田国立
2.4 信 息 披露 方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.fscinda.com
基金年 度报 告备 置地 点 广东省 深圳 市南 山区 科苑 南路 （ 深圳 湾段）3331 号
阿里巴 巴大 厦 T1 座第 8 层 和第9 层
2.5 其 他 相关 资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场安永 大 楼17 层 01-12 室
注册登 记机 构
信达澳 银基 金管 理有 限公 司
广 东 省 深 圳 市 南 山 区 科 苑 南 路 （ 深
圳湾段）3331 号 阿 里 巴 巴 大 厦 T1
座第8 层和 第9 层
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§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主 要 会计 数据 和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间 数据 和指 标 2017 年 2016 年 2015 年
本期已 实现 收益 60,034.36 -17,703,185.54 -18,358,576.61
本期利 润 1,754,060.09 -27,299,497.34 -10,402,054.08
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0279 -0.3405 -0.1175
本期加 权平 均净 值利 润率 2.12% -26.64% -6.27%
本期基 金份 额净 值增 长率 2.14% -21.78% 36.61%
3.1.2
期末 数据 和指 标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可 供分 配利 润 -5,726,971.03 -6,968,142.98 8,525,698.16
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0971 -0.1008 0.1185
期末基 金资 产净 值 78,951,783.75 90,634,731.46 120,511,635.02
期末基 金份 额净 值 1.339 1.311 1.676
3.1.3
累计 期末 指标 2017 年末
2016 年末
2015 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 78.78% 75.04% 123.77%
注：1 、 上 述基 金业 绩指 标 不包括 基金 份额 持有 人认 购或交 易基 金的 各项 费用 （例 如 ， 开 放式 基金
的认购 、申 购及 赎回 费等 ） ，计入 费用 后实 际收 益水 平要低 于所 列数 字。
2、本期 已实现收 益指 基金本期利息 收入、投 资 收益、其他收 入（不含 公 允价值变动收 益）扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
3、 期末 可供 分配 利润 为期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数。
3.2 基 金 净值 表现
3.2.1 基 金 份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -3.18% 1.31% 3.88% 0.64% -7.06% 0.67%
过去六 个月 5.02% 1.26% 7.80% 0.56% -2.78% 0.70%
过去一 年 2.14% 1.11% 16.89% 0.51% -14.75% 0.60%
过去三 年 9.14% 2.18% 14.79% 1.35% -5.65% 0.83%
过去五 年 70.26% 1.97% 53.91% 1.24% 16.35% 0.73%
自基金 合同
生效起 至今
78.78% 1.92% 70.29% 1.23% 8.49% 0.69% 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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注： 本基 金的 业绩 比较 基 准： 沪深300 指数 收益 率 ×80%+ 中债 总财 富指 数收 益率 × 20% 。 由 于基 金
资产配置比例 处于动态 变 化的过程中， 需要通过 再 平衡来使基金 资产的配 置 比例符合基 金合同要
求， 基 准指 数每 日按 照80% 、20% 的比 例采 取再 平衡 ， 再用 每日 连乘 的计 算方 式得到 基准 指数 的时
间序列 。
沪深 300 指 数的 发布 和调 整由中 证指 数公 司完 成， 中债总 财富 指数 是由 中央 国债登 记结 算有 限 责
任公司编制， 具有较强 的 代表性、公正 性与权威 性 ，可以较好地 衡量本基 金 股票和债券 投资的业
绩。指 数的 详细 编制 规则 敬请参 见中 证指 数公 司和 中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 网站 ：
http://www.csindex.com.cn
http://www.chinabond.com.cn
3.2.2 自 基 金 合同 生效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较 基准
收 益率 变动的 比较
注：1 、本 基金 基金 合同 于 2012 年9 月4 日 生效 ，2012 年 10 月 10 日 开始 办 理申购 、赎 回业 务。
2、 本 基金 的投 资组 合比 例 为： 股 票、 权证 等权 益类 资产为 基金 资产 的60%-95% ， 其 中投 资于 本基信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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金定义的消费 行业的股 票 不低于股票资 产的 80% ； 债券等固定收 益类金融 工 具及中国证监 会允许
基金投 资的 其他 金融 工具 占基金 资产 的 0%-40% ； 基 金保留 的现 金或 者到 期日 在一年 以内 的政 府 债
券的比 例合 计不 低于 基金 资产净 值 的5%； 权证 的投 资比例 不超 过基 金资 产净 值的 3% 。 本 基金 按 规
定在合 同生 效后 六个 月内 达到上 述规 定的 投资 比例 。
3.2.3 过 去 五 年基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较
3.3 过 去 三年 基金 的利润 分配 情况
单位： 人民 币元
年
度
每10 份 基 金 份
额分红 数
现金 形 式发 放总
额
再 投 资 形 式 发
放总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2017 - - - -
2016 - - - -
2015 4.900 703,931,790.92 4,040,667.90 707,972,458.82
合计 4.900 703,931,790.92 4,040,667.90 707,972,458.82
信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管 理 人及 基金经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理人 及其管 理基 金的经 验
本基金 管理 人信 达澳 银基 金管理 有限 公司 （以 下简 称“公 司” ）成 立 于 2006 年 6 月 5 日， 由
中国信达资产 管理股份 有 限公司（原中 国信达资 产 管理公司）和 澳洲联邦 银 行全资附属 公司康联
首域集团有限 公司共同 发 起，是经中国 证监会批 准 设立的国内首 家由国有 资 产管理公司 控股的基
金管理 公司 ，也 是澳 洲在 中国合 资设 立第 一家 基金 管理公 司。2015 年 5 月 22 日，信 达证 券股 份
有限公司受让 中国信达 资 产管理股份有 限公司持 有 的股权，与康 联首域共 同 持有公司股 份。公司
注册资 本 1 亿元 人民 币， 总 部设 在深 圳， 在北 京设 有分公 司。 公司 中方 股东 信达证 券股 份有 限 公
司出资 比例 为 54 ％ ，外 方 股东康 联首 域集 团有 限公 司出资 比例 为 46 ％。
公司建立了健 全的法人 治 理结构，根据 《中华人 民 共和国公司法 》的规定 设 立了股东会、 董
事会和执行监 事。董事 会 层面设立风险 控制委员 会 和薪酬考核委 员会两个 专 门委员会， 并建立了
独立董事制 度。公司 实行 董事会领导 下的总经 理负 责制,由总经 理负责公 司的 日常运作,并 由各委
员会包 括经 营管 理委 员会 、 投资 审议 委员 会、 风险 管理委 员会 、 产 品审 议委 员会、IT 治理 委员 会
协助其 议事 决策 。
公司建立了完 善的组织 架 构，设立 了公 募投资总 部 、专户理财部 、市场销 售 总部、产品创 新
部、运营管理 总部、行 政 人事部、财务 会计部、 监 察稽核部、董 事会办公 室 等部门，各 部门分工
协作， 职责 明确 。
截至2017 年12 月 31 日 ， 公司共 管理 十七 只基 金， 包括信 达澳 银领 先增 长混 合型证 券投 资基
金、信达澳银 精华灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 信达澳银稳定 价值债券 型 证券投资基 金、信达
澳银中小盘混 合型证券 投 资基金、信达 澳银红利 回 报混合型证券 投资基金 、 信达澳银产 业升级混
合型证 券投 资基 金、 信达 澳银鑫 安债 券型 证券 投资 基金(LOF) 、 信 达澳 银消 费 优选混 合型 证券 投资
基金、信达澳 银信 用债 债 券型证券投资 基金、信 达 澳银慧管家货 币市场基 金 、信达澳 银 转型创新
股票型证券投 资基金、 信 达澳银新能源 产业股票 型 证券投资基金 、信达澳 银 纯债债券型 证券投资
基金、信达澳 银慧理财 货 币市场基金、 信达澳银 新 目标灵活配置 混合型证 券 投资基金、 信达澳银
新财富 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、信 达澳 银健 康中国 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 。
报告期内，公 司第四届 董 事会独立董事 孙志新先 生 以参加现场董 事会薪酬 考 核委员会会议 、信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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现场董事会会 议、进行 现 场考察及约谈 管理层、 通 讯表决董事会 决议、审 阅 公司重要报 告和提交
工作报 告等 方式 履行 职责 ， 报告 期内 累计 履职 时间10 个工 作日 ； 独 立董 事刘 颂 兴先生 以参 加现 场
董事会薪酬考 核委员会 会 议、现场董事 会会议、 进 行现场考察及 约谈管理 层 、通讯表决 董事会决
议、审 阅公 司重 要报 告和 提交工 作报 告等 方式 履行 职责， 报告 期内 累计 履职 时间 8 个工 作日 ； 独
立董事刘治海 先生以现 场 考察、参加现 场董事会 会 议、现场风险 控制委员 会 会议、通讯 表决董事
会决议和风险 控制委员 会 决议、审阅公 司重要报 告 和提交工作报 告等方式 履 行职责，报 告期内累
计履职 时 间7 个 工作 日。
报告期内，公 司及基金 运 作未发生重大 利益冲突 事 件，独立董事 在履职过 程 中未发现公司 存
在损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
4.1.2 基 金 经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
张培培
本 基 金 的
基金经 理
2016 年1 月8
日
- 6 年
英国格拉斯哥大学管理
学硕士 ，CFA 。2011 年6
月加入信达澳银基金公
司，任信达澳银产业升
级混合基金及信达澳银
精华灵活配置混合基金
基金经理助理、信达澳
银消费优选混合基金基
金经理 （2016 年 1 月 8
日起至 今） 。
冯士祯
原 本 基 金
的 基 金 经
理 、 中 小
盘 混 合 基
金 的 基 金
经 理 、 转
型 创 新 股
票 基 金 的
基金经
理 、 新 目
标 混 合 基
金 的 基 金
经 理 、 新
财 富 混 合
基 金 的 基
金经理
2015 年5 月9
日
2017 年 7 月 7 日 6 年
北京大学金融学硕士。
2011 年 7 月 加入 信达 澳
银基金公司，历任研究
咨询部研究员、信达澳
银精华灵活配置混合基
金基金经理助理、信达
澳银消费优选混合基金
基金经理助理、信达澳
银领先增长混合基金基
金经理 （2015 年 5 月 9
日起 至 2017 年 7 月 7
日） 、 信 达澳 银中 小盘 混
合 基 金 基 金 经 理 （2015
年7 月1 日 起至 今） 、 信
达澳银消费优选混合基
金基金 经理 （2015 年 8信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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月 19 日 起至 2017 年 7
月7 日 ） 、 信 达澳 银转 型
创新股票基金基金经理
（2016 年9 月14 日起 至
今） 、 信 达澳 银新 目标 混
合 基 金 基 金 经 理 （2016
年10 月19 日起 至今 ） 、
信达澳银 新 财 富 混 合 基
金基金 经理 （2016 年11
月10 日起 至今） 。
注：1 、基 金经 理的 任职 日 期、离 任日 期为 根据 公司 决定确 定的 任职 或离 任日 期。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 从业 人员 资格 管理 办法的 相关 规定 等。
3、2018 年3 月8 日 起增 聘曾国 富为 本基 金基 金经 理。
4、2018 年3 月14 日起 张 培培离 任本 基金 基金 经理 。
4.2 管 理 人对 报告 期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《公
开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 基 金合 同和 其 他有关 法律 法规 、 监管 部 门的相 关规 定 ， 依 照
诚实信用、勤 勉尽责、 安 全高效的原则 管理和运 用 基金资产，在 严格控制 投 资风险的基 础上，为
基金持 有人 谋求 最大 利益 ，没有 损害 基金 持有 人利 益的行 为。
4.3 管 理 人对 报告 期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平 交 易制 度和控 制方 法
本基金管理人 根据《证 券 投资基金管理 公司公平 交 易制度指导意 见》和《 信 达澳银基金管 理
有限公司公平 交易实施 办 法》在投资决 策、交易 执 行、风险监控 等环节建 立 了严谨的内 控制度，
确保在 投资 管理 活动 中公 平对待 不同 投资 组合 ，维 护投资 者的 利益 。
本基金管理人 通过建立 科 学的投资决策 体系，严 谨 的公平交易机 制，加强 交 易执行环节的 内
部控制，并通 过工作制 度 、业务流程和 技术手段 保 证公平交易原 则的贯彻 ， 确保不同投 资组合在
买卖同一证券 时，按照 比 例分配的原则 在各投资 组 合间公平分配 交易量， 严 格控制不同 投资组合
之间的 同日 反向 交易 ，严 格禁止 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 同日 反向 交易。
本基金管理人 通过风险 监 控信息系统对 不同投资 组 合同向交易进 行公平交 易 分析，分别于 每
季度和每年 度对本基 金管 理人管理的 不同投资 组合 的整体收益 率差异、 分投 资类别(股票 、债券)
的收益率差异 等进行分 析 ，形成公平交 易制度执 行 情况分析报告 。通过对 投 资交易行为 的监控、
分析评 估和 信息 披露 来加 强对公 平交 易过 程和 结果 的监督 。 若 发现 涉嫌 违背 公 平交易 原则 的行 为，信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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及时向 公司 管理 层汇 报并 采取相 关控 制和 改进 措施 。
4.3.2 公 平 交 易制 度的执 行情 况
本基金管理人 对报告期 内 所管理的不同 投资组合 的 整体收益率差 异、分投 资 类别（股票、 债
券）的收益率 差异进行 了 分析；利用数 据统计和 重 点审查价差原 因相结合 的 方法，对连 续四个季
度内、 不同 时间 窗口 （ 日 内、3 日内、5 日 内） 本 基 金管理 人管 理的 不同 投资 组合同 向交 易价 差进
行了分析；对 部分债券 一 级市场申购、 非公开发 行 股票申购等以 公司名义 进 行的交易进 行了审核
和监控 ，未 发现 本基 金管 理人所 管理 的投 资组 合存 在违反 公平 交易 原则 的情 形。
4.3.3 异 常 交 易行 为的专 项说 明
报告期内未发 现本基金 存 在异常交易行 为，报告 期 内本基金管理 人所管理 的 投资组合未发 生
交易所 公开 竞价 的同 日反 向交易 。
4.4 管 理 人对 报告 期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报 告 期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2017 年中 国经 济表 现出 极 强的韧 性， 在供 给侧 改革 的持续 推动 以及 环 保 核查 趋紧的 背景 下，
众多传 统行 业的 市场 集中 度迅速 提高 ， 龙 头企 业的 盈利能 力大 幅提 升， 经济 增长的 质量 显著 增强 。
房地产政策因 城施策有 保 有压，投资和 销售整体 表 现平稳，库存 去化良好 ， 带动上半年 的地产后
周期产 业链 有较 好的 表现 。
2017 年A 股走 出了 一轮 “ 一九分 化” 的行情 ， 白 马龙 头实现 了业 绩和 估值 的戴 维斯双 击行 情，
其中白 酒、 家电 、食 品饮 料、保 险表 现突 出。 在 A 股和港 股互 联互 通的 今天 ，市场 参与 主体 逐 渐
多元化，外资 的进入加 速 了价值投资的 形成，未 来 更关注行业的 基本面以 及 公司本身的 经营及管
理素质 将成 为主 流。
从政策 面看 ，银 监会 在 4 月初接 连出 台“ 三套 利、 三违反 、四 不当 ”等 监管 文件， 旨在 推 动
银行体 系 “ 金融 去杠 杆” ， 银行 “ 委外” 业务 面临 自 查和监 管监 察， 部分 问题 较大的 机构 被要 求赎
回存量业务。造成收益 率 短期快速上行。中长期 来 看，金融体系资产规 模的 扩张在过去将近 10
年时间增速与 经济增长 速 度严重脱离， 未来金融 资 产规模的扩张 势必会与 经 济面在较低 的水平上
寻找新 的平 衡， 预计 货币 政策长 期处 于中 性偏 紧的 格局， 未来 利率 整体 维持 在高位 的概 率较 大。
报告期内，本 基金上半 年 减持了一带一 路相关标 的 ，并逐步加仓 家电、家 装 、白酒等行业 ，
二季度较好的 把握了新 能 源汽车的反弹 行情，下 半 年配置了较多 估值较低 且 业绩确定性 及强的地
产龙头以及银 行。去年 自 下而上的个股 选择表现 欠 佳，由于整体 风格偏向 蓝 筹白马，个 股选择上信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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给基金 带来 一定 的负 面影 响。
4.4.2 报 告 期 内基 金的业 绩表 现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 1.339 元， 份额 累计净 值为 1.829 元 ，报 告期内 份额 净 值
增长率 为2.14% ，同 期业 绩比较 基准 收益 率 为 16.89% 。
4.5 管 理 人对 宏观 经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
展望 2018 年， 金融 整改 和 去杠杆 仍会 持续 ，M2 增速 逐渐向 下回 归与 GDP 增 长 逐渐匹 配， 整
体货币环境仍 然趋紧 ， 利 率预计仍然维 持高位， 经 济增长的主要 动力看央 行 财政政策。 对经济和
整体市场走势 保持谨慎 乐 观，配置上相 对更看好 低 估值的大金融 、煤炭以 及 受益于全球 经济回暖
的大宗 商品 ，大 消费 龙头 在估值 消化 后中 长期 仍有 较大的 配置 价值 。
4.6 管 理 人内 部有 关本基 金的 监察稽 核工 作情况
报告期内，本 基金管理 人 在内部监察稽 核工作中 一 切从规范运作 、保障基 金 份额持有人利 益
出发，由独立 于各业务 部 门的监察稽核 人员对公 司 经营、基金运 作及员工 行 为的合规性 进行定期
和不定期检查 ，发现问 题 及时敦促有关 部门整改 ， 并定期制作监 察稽核报 告 报公司管理 层和监管
机构。 报告 期内 ，本 基金 管理人 内部 监察 稽核 工作 重点完 成了 以下 几个 方面 ：
（1） 进一 步完 善公 司管 理 及业务 制度 。
（2） 实时 监控 基金 投资 运 作，监 督投 资决 策行 为， 保证了 公司 所管 理的 基金 合法合 规运 作，
未出现 重大 违规 事件 。
（3） 监督 后台 运营 业务 安 全、准 确运 行， 推进 完善 信息 技 术系 统， 履行 反洗 钱义务 。
（4） 监督 市场 营销 、基 金 销售的 合规 性， 落实 执行 销售适 用性 原则 。
（5） 加 强对 员工 包括 投资 管理人 员的 监察 监督 ， 严 格 执行防 范投 资人 员道 德风 险的有 关措 施，
规避不 正当 交易 行为 的发 生。
（6） 对业 务部 门进 行相 关 法律培 训， 提高 员工 遵规 守 法意 识。
本报告期内， 本基金管 理 人所管理的基 金整体运 作 合规合法，无 不当内幕 交 易和关联交易 ，
有效保障了基 金份额持 有 人利益。我们 将继续以 风 险控制为核心 ，提高内 部 监察稽核工 作的科学
性和有 效性 ，切 实保 障基 金安全 、合 规运 作。
4.7 管 理 人对 报告 期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
4.7.1 有 关 参 与估 值流程 各方 及人员（或小 组）的职责 分工 、专业 胜任 能力 和相关 工信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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作 经历
本基金管理人 设立了专 项 的估值小组， 主要职责 是 决策制定估值 政策和估 值 程序。小组成 员
具有估值核算 、投资研 究 、风险管理等 方面的专 业 经验。本小组 设立基金 估 值小组负责 人一名，
由分管 基金 运营 的高 级管 理人员 担任 ； 基金 估值 小 组成员 若干 名 ， 由 公募 投 资总部 、 专户 理财 部、
基金运营部及 监察稽核 部 指定专人并经 经营管理 委 员会审议通过 后担任， 其 中基金运营 部负责组
织小组 工作 的开 展。
4.7.2 基 金 经 理参 与或决 定估 值的程 度
基金经理对基 金的估值 原 则和估值程序 可以提出 建 议，但不参与 最终决策 和 日常估值工作 。
估值政 策和 程序 、估 值调 整等与 基金 估值 有关 的业 务，由 基金 估值 小组 采用 集体决 策方 式决 定。
4.7.3 参 与 估 值流 程各方 之间 存在的 任何 重大利 益冲 突
参与估 值流 程各 方不 存在 任何重 大利 益冲 突。
4.7.4 已 签 约 的与 估值相 关的 任何定 价服 务的性 质与 程度
本基金 管理 人未 签订 任何 有关本 基金 估值 业务 的定 价服务 。
4.8 管 理 人对 报告 期内基 金利 润分配 情况 的说明
根据《信达澳 银消费优 选 混合型证券投 资基金基 金 合同》关于收 益分配的 规 定，基金收益 分
配每年 最 多 6 次 ，每 次收 益分配 比例 不低 于可 分配 收益 的 20% 。 截止 报告 期 末，本 基金 可供 分配
利润为-5,726,971.03 元 。根据相关法律 法规和基 金合同要求，本 基金管理 人可以根据基金 实际
运作情 况进 行利 润分 配。 本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
4.9 报 告 期内 管理 人对本 基金 持有人 数 或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
无。 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报 告 期内 本基 金托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管 人对 报告 期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说
明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管 人对 本年 度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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§6 审计报告
安永华 明（2018 ）审 字 第60467227_H08 号
信达澳 银消 费优 选混 合型 证券投 资基 金全 体基 金份 额持有 人：
一、审 计意 见
我们审 计了 信达 澳银 消费 优选混 合型 证券 投资 基金 的财务 报表 ， 包 括 2017 年12 月 31 日 的资
产负债 表，2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 止期间 的利 润表 、所 有者 权益（ 基金 净值 ）变
动表以 及相 关财 务报 表附 注。
我们认为， 后附的 信达澳 银消费优选 混合型 证券投 资基金的财 务报表 在所有 重大方面按 照企
业会计 准则 的规 定编 制， 公 允反映 了信 达澳 银消 费优 选混合 型证 券投 资基 金2017 年 12 月31 日的
财务状 况以 及2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31 日止期 间的 经营 成果 和净 值变动 情况 。
二、形 成审 计意 见的 基础
我们按照中 国注册 会计师 审计准则的 规定执 行了审 计工作。审 计报告 的 “ 注 册会计师对 财务
报表审计的责 任 ”部分 进 一步阐述了我 们在这些 准 则下的责任。 按照中国 注 册会计师职 业道德守
则，我们独立 于信达澳 银 消费优选混合 型证券投 资 基金，并履行 了职业道 德 方面的其他 责任。我
们相信 ，我 们获 取的 审计 证据是 充分 、适 当的 ，为 发表审 计意 见提 供了 基础 。
三、其 他信 息
信达澳银消 费优选 混合型 证券投资基 金管理 层（以 下简称 “ 管理层 ” ）对其 他信息负 责。 其
他信息 包括 年度 报告 中涵 盖的信 息， 但不 包括 财务 报表和 我们 的审 计报 告。
我们对财务 报表发 表的审 计意见不涵 盖其他 信息， 我们也不 对其他信 息 发表 任何形式 的鉴 证
结论。
结合我们对 财务报 表的审 计，我们的 责任是 阅读其 他信息， 在此过程 中，考 虑其他信 息是 否
与财务 报表 或我 们在 审计 过程中 了解 到的 情况 存在 重大不 一致 或者 似乎 存在 重大错 报。
基于我们已执 行的工作 ， 如果我们确定 其他信息 存 在重大错报， 我们应当 报 告该事实。在 这
方面， 我们 无任 何事 项需 要报告 。
四、管 理层 和治 理层 对财 务报表 的责 任
管理层负责 按照企 业会计 准则的规定 编制财 务报表 ，使其实现 公允反 映，并 设计、执行 和维信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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护必要 的内 部控 制， 以使 财务报 表不 存在 由于 舞弊 或错误 导致 的重 大错 报。
在编制 财务 报表 时， 管理 层 负责评 估 信 达澳 银消 费优 选混合 型证 券投 资基 金的 持续经 营能 力，
披露与 持续 经营 相关 的事 项 （ 如适 用） ， 并运 用持 续 经营假 设 ， 除 非计 划进 行 清算 、 终 止运 营或 别
无其他 现实 的选 择。
治理层 负责 监督 信达 澳银 消费优 选混 合型 证券 投资 基金的 财务 报告 过程 。
五、注 册会 计师 对财 务报 表审计 的责 任
我们的目标 是对财 务报表 整体是否不 存在由 于舞弊 或错误导致 的重大 错报获 取合理保证 ，并
出具包含审计 意见的审 计 报告。合理保 证是高水 平 的保证，但并 不能保证 按 照审计准则 执行的审
计在某一重大 错报存在 时 总能发现。错 报可能由 于 舞弊或错误导 致，如果 合 理预期错报 单独或汇
总起来 可能 影响 财务 报表 使用者 依据 财务 报表 作出 的经济 决策 ，则 通常 认为 错报是 重大 的。
在按照审计 准则执 行审计 工作的过程 中，我 们运用 职业判断， 并保持 职业怀 疑。同时， 我们
也执行 以下 工作 ：
（1 ） 识别 和评 估由 于舞 弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险 ， 设 计和 实施 审计程 序以 应对
这些风险，并 获取充分 、 适当的审计证 据，作为 发 表审计意见的 基础。由 于 舞弊可能涉 及串通、
伪造、故意遗 漏、虚假 陈 述或凌驾于内 部控制之 上 ，未能发现由 于舞弊导 致 的重大错报 的风险高
于未能 发现 由于 错误 导致 的重大 错报 的风 险。
（2 ） 了解 与审 计相 关的 内 部控制 ， 以 设计 恰当 的 审 计程序 ， 但 目的 并非 对内 部控制 的有 效性
发表意 见。
（3 ） 评价 管理 层选 用会 计 政策的 恰当 性和 作出 会计 估计及 相关 披露 的合 理性 。
（4 ） 对管 理层 使用 持续 经 营假设 的恰 当性 得出 结论 。 同时 ， 根 据获 取的 审计 证据， 就可 能导
致对信达澳银 消费优选 混 合型证券投资 基金持续 经 营能力产生重 大疑虑的 事 项或情况是 否存在重
大不确定性得 出结论。 如 果我们得出结 论认为存 在 重大不确定性 ，审计准 则 要求我们在 审计报告
中提请报表使 用者注意 财 务报表中的相 关披露； 如 果披露不充分 ，我们应 当 发表非无保 留意见。
我们的结论基 于截至审 计 报告日可获得 的信息。 然 而，未来的事 项或情况 可 能导致信达 澳银消费
优选混 合型 证券 投资 基金 不能持 续经 营。
（5 ）评价 财务报表 的总体 列报、结构 和内容 （包括 披露） ，并 评价财务 报表是 否公允反映 相
关交易 和事 项。
我们与治理 层就计 划的审 计范围、时 间安排 和重大 审计发现等 事项进 行沟通 ，包括沟通 我们
在审计 中识 别出 的值 得关 注的内 部控 制缺 陷。
安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师 昌
华
中国注 册会 计师 高
鹤
中国
北京
2018 年3 月 27 日
信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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§7 年度财务报 表
7.1 资 产 负债 表
会计主 体： 信达 澳银 消费 优选混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 16,112,151.83 8,460,414.43
结算备 付金
818,678.53 1,159,160.98
存出保 证金
82,907.75 121,690.72
交易性 金融 资产 7.4.7.2 64,071,882.78 80,250,138.64
其中： 股票 投资
64,071,882.78 80,250,138.64
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
140,458.85 1,361,943.48
应收利 息 7.4.7.5 2,671.87 5,117.60
应收股 利
- -
应收申 购款
8,166.11 50,200.65
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
81,236,917.72 91,408,666.50
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
1,576,179.82 -
应付赎 回款
32,882.00 38,526.47
应付管 理人 报酬
99,196.93 121,792.11
应付托 管费
16,532.84 20,298.71
应付销 售服 务费
- - 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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应付交 易费 用 7.4.7.7 410,341.88 543,221.77
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 150,000.50 50,095.98
负债合 计
2,285,133.97 773,935.04
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 58,967,024.53 69,138,853.46
未分配 利润 7.4.7.10 19,984,759.22 21,495,878.00
所有者 权益 合计
78,951,783.75 90,634,731.46
负债和 所有 者权 益总 计
81,236,917.72 91,408,666.50
注: 报 告截 止日2017 年 12 月31 日， 基金 份额 净值1.339 元， 基金 份额 总额58,967,024.53 份。
7.2 利润表
会计主 体： 信达 澳银 消费 优选混 合型 证券 投资 基金
本报告 期： 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至
2017 年12 月31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至
2016 年12 月31 日
一、收入
5,526,595.39 -22,524,661.80
1.利息 收入
97,369.46 105,669.56
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 93,649.76 103,155.67
债券利 息收 入
89.43 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
3,630.27 2,513.89
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
3,714,403.63 -13,090,428.07
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 2,845,197.00 -13,359,954.45
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 24,180.27 -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 845,026.36 269,526.38
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.16
1,694,025.73 -9,596,311.80
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.17 20,796.57 56,408.51
减： 二、费用
3,772,535.30 4,774,835.54 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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1．管 理人 报酬 7.4.10.2 1,242,613.29 1,539,126.75
2．托 管费 7.4.10.2 207,102.21 256,521.09
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 2,130,421.44 2,688,448.66
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.19 192,398.36 290,739.04
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
1,754,060.09 -27,299,497.34
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
1,754,060.09 -27,299,497.34
7.3 所 有 者权 益（ 基金净 值） 变动表
会计主 体： 信达 澳银 消费 优选混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
69,138,853.46 21,495,878.00 90,634,731.46
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 1,754,060.09 1,754,060.09
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-10,171,828.93 -3,265,178.87 -13,437,007.80
其中：1. 基 金申 购款 10,274,576.59 3,590,112.95 13,864,689.54
2. 基金 赎回 款 -20,446,405.52 -6,855,291.82 -27,301,697.34
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
58,967,024.53 19,984,759.22 78,951,783.75
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 22 页 共 72 页
实收基金 未分配 利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
71,922,910.49 48,588,724.53 120,511,635.02
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -27,299,497.34 -27,299,497.34
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-2,784,057.03 206,650.81 -2,577,406.22
其中：1. 基 金申 购款 35,110,960.04 11,023,137.10 46,134,097.14
2. 基金 赎回 款 -37,895,017.07 -10,816,486.29 -48,711,503.36
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
69,138,853.46 21,495,878.00 90,634,731.46
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署 ：
______ 于建 伟______
______ 徐 伟文______
____ 刘玉 兰____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表 附注
7.4.1 基 金 基 本情 况
信达澳 银消 费优 选混 合型 证券投 资基 金( 原信 达澳 银 消费优 选股 票型 证券 投资 基金， 以下 简称
“本基 金”) 经 中国 证券 监 督管理 委员 会( 以下 简称 “ 中国证 监会 ”) 证监 许可[2012] 第172 号 《 关
于核准信达澳 银消费优 选 股票型证券投 资基金募 集 的批复》核准 ，由信达 澳 银基金管理 有限公司
依照《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《信 达 澳银消费优选 股票型证 券 投资基金基 金合同》
负责公开 募集 。本基金 为 契约型开放式 ，存续期 限 不定，首次设 立募集不 包 括认购资金 利息共募
集人民 币652,429,303.35 元， 业 经普 华永 道中 天会 计 师事务 所有 限公 司普 华 永 道中天 验字(2012)
第338 号验 资报 告予 以验 证。 经 向中 国证 监会 备案 ， 《信达 澳银 消费 优选 股票 型证券 投资 基金 基金
合同》(以 下简 称 “ 基金 合 同 ”) 于2012 年9 月4 日 正式生 效， 基金 合同 生效 日的基 金份 额总 额为
652,815,953.07 份 基金 份 额，其 中认 购资 金利 息折 合 386,649.72 份 基金 份 额。本 基金 的基 金管信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 23 页 共 72 页
理人为 信达 澳银 基金 管理 有限公 司， 基金 托管 人为 中 国 建设 银行 股份 有限 公司( 以下简 称 “ 中国 建
设银行 ”) 。
根据中 国证 监会 发布 并 于2014 年8 月 8 日实 施的 《 公开募 集证 券投 资基 金运 作管理 办法 》 第
三十条的有关 规定， 经 基 金管理人与基 金托管人 协 商一致，并经 中国证监 会 备案，自 2015 年 7
月27 日起 ， 本 基金 的基 金 类型从 股票 型变 更为 混合 型， 基 金名 称由 信达 澳银 消费优 选股 票型 证券
投资基金变更 为信达澳 银 消费优选混合 型证券投 资 基金，风险收 益特征变 更 为：本基金 是混合型
基金产 品， 基金 资产 整体 的预期 收益 和预 期风 险均 较高， 属于 较高 风险 ，较 高收益 的基 金品 种。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 、 基 金合 同 及招募 说明 书的 有关 规定 ， 本 基金 的投 资
范围为具有良 好流动性 的 金融工具，包 括国内依 法 发行上市的股 票（包括 创 业板、中小 板股票及
其他经 中国 证监 会核 准上 市的股 票） 、 债券 、 货 币市 场工具 、 权 证、 资 产支 持 证券、 股指 期货 以及
法律法 规或 中国 证监 会允 许基金 投资 的其 他金 融工 具 （但 须符 合中 国证 监会 的相关 规定 ） 。 基金 的
投资组合比例 为：股票 、 权证等权益类 资产为基 金 资产的 60%-95% ，其中投 资于本基金定 义的消
费行业的股票 不低于股 票 资产的 80% ；债券等 固定 收益类金融工 具及中国 证 监会允许基金 投资的
其他金 融工 具占 基金 资产 的 0%-40%； 基金 保留 的现 金或者 到期 日在 一年 以内 的政府 债券 的比 例 合
计不低 于基 金资 产净 值 的5%； 权 证的 投资 比例 不超 过基金 资产 净值 的 3% 。 本 基金参 与股 指期 货交
易，应符合法 律法规及 监 管机构的规定 和基金合 同 约定的投资限 制并遵守 相 关期货交易 所的业务
规则。 本基 金的 业绩 比较 基准为 ：沪 深300 指 数收 益率 × 80%+ 中债 总财 富指 数收益 率 × 20% 。
7.4.2 会 计 报 表的 编制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 其 后颁 布的 应用 指南、 解释 以及 其他 相关 规定 （ 以下 合称 “企 业会 计准则 ” ） 编制 ， 同 时，
对于在具体会 计核算和 信 息披露方面， 也参考了 中 国证券投资基 金业协会 修 订并发布的 《证券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 中国 证监 会制 定的 《中 国 证券监 督管 理委 员会 关于 证券投 资基 金估 值
业务的 指导 意见 》 、 《 证券 投资基 金信 息披 露管 理办 法》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露内 容与 格式 准则 》
第 2 号《年 度报 告的 内容 与格式 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露编 报规 则》 第 3 号《会 计报 表附 注的
编制及 披露 》 、 《 证券 投资 基金信 息披 露XBRL 模板 第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告> 》 及 其他 中国 证
监会及 中国 证券 投资 基金 业协会 颁布 的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基 金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循 企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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本基金 财务 报表 的编 制符 合企业 会计 准则 的要 求， 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2017 年 12 月
31 日 的财 务状 况以 及2017 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况。
7.4.4 重 要 会 计政 策和会 计估 计
7.4.4.1 会 计 年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账 本位 币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融 资产 和金融 负债 的分类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票投资、 债
券投资 和衍 生工 具（ 主要 系权证 投资 ） ；
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融 资产 和金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
初始确 认
本基金于成为 金融工具 合 同的一方时确 认一项金 融 资产或金融负 债，按照 取 得时的公允价 值
作为初始确认 金额。划 分 为以公允价值 计量且其 变 动计入当期损 益的金融 资 产取得时发 生的相关
交易费 用计 入当 期损 益； 应收款 项及 其他 金融 负债 的相关 交易 费用 计入 初始 确认金 额。
后续计 量
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 及金融负债采 用公允价 值 进行后续计量 。信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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在持有该类金 融资产期 间 取得的利息或 现金股利 ， 应当确认为当 期收益。 每 日，本基金 将以公允
价值计量且其 变 动计入 当 期损益的金融 资产或金 融 负债的公允价 值变动计 入 当期损益； 对于应收
款项和其他金 融负债采 用 实际利率法， 以摊余成 本 进行后续计量 ，如名义 利 率与实际利 率计差异
较小的 ，也 可采 用名 义利 率进行 后续 计量 ，其 摊销 或减值 产生 的利 得或 损失 ，均计 入当 期损 益。
终止确 认
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 收取金融资产 现金流量 的 权利已转移， 且
符合金 融资 产转 移的 终止 确认条 件的 ，金 融资 产将 终止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入 账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益。
金融资 产转 移
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确 认该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债。
7.4.4.5 金 融 资产 和 金融 负债 的估值 原则
公允价值，是 指市场参 与 者在计量日发 生的有序 交 易中，出售一 项资产所 能 收到或者转移 一
项负债所需支 付的价格 。 本基金以公允 价值计量 相 关资产或负债 ，假定出 售 资产或者转 移负债的
有序交易在相 关资产或 负 债的主要市场 进行；不 存 在主要市场的 ，本基金 假 定该交易在 相关资产
或负债的最有 利市场进 行 。主要市场（ 或最有利 市 场）是本基金 在计量日 能 够进入的交 易市场。
本基金 采用 市场 参与 者在 对该资 产或 负债 定价 时为 实现其 经济 利益 最大 化所 使用的 假设 。
在财务报表中 以公允价 值 计量或披露的 资产和负 债 ，根据对公允 价值计量 整 体而言具有重 要
意义的最低层 次输入值 ， 确定所属的公 允价值层 次 ：第一层次输 入值，在 计 量日能够取 得的相同信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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资产或负债在 活跃市场 上 未经调整的报 价；第二 层 次输入值，除 第一层次 输 入值外相关 资产或负
债直接 或间 接可 观察 的输 入值； 第三 层次 输入 值， 相关资 产或 负债 的不 可观 察输入 值。
每个资产负债 表日，本 基 金对在财务报 表中确认 的 持续以公允价 值计量的 资 产和负债进行 重
新评估 ，以 确定 是否 在公 允价值 计量 层次 之间 发生 转换。
本基金 持有 的股 票、 债券 、基金 和衍 生工 具等 投资 按如下 原则 确定 公允 价值 并进行 估值 ：
(1) 存在活跃市场的金融工 具按照估值日能够取得的 相同资产或负债在 活 跃 市场 上 未 经 调 整
的报价作为公 允价值； 估 值日无报价且 最近交易 日 后未发生影响 公允价值 计 量的重大事 件的，应
采用最近交易 日的报价 确 定公允价值。 有充足证 据 表明估值日或 最近交易 日 的报价不能 真实反映
公允价 值的 ，应 对报 价进 行调整 ，确 定公 允价 值。
与上述投资品 种相同， 但 具有不同特征 的，应以 相 同资产或负债 的公允价 值 为基础，并在 估
值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使用 的限制等 ， 如果该限制 是针对资
产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。此 外，基金 管 理人不应考 虑因大量
持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 ；
(2) 不 存在 活跃 市场 的金 融 工具， 应采 用在 当前 情况 下 适用并 且有 足够 可利 用数 据和其 他信 息
支持的估值技 术确定公 允 价值。采用估 值技术确 定 公允价值时， 应优先使 用 可观察输入 值，只有
在无法 取得 相关 资产 或负 债可观 察输 入值 或取 得不 切实可 行的 情况 下， 才使 用不可 观察 输入 值；
(3) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述估值 原则 仍不 能客 观反 映其公 允价 值的 ， 基 金管 理 人可根 据具 体
情况与 基金 托管 人商 定后 ，按最 能适 当反 映公 允价 值的价 格估 值；
(4) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融 资产 和金融 负债 的抵销
当本基 金具 有 抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收 基金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加、 红利再 投资 所引 起的 实收 基金增 加和 转出 基金 的 实 收基金 减少 。
7.4.4.8 损 益 平准 金 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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损益平 准金 包括 已实 现损 益平准 金和 未实 现损 益平 准金。 已实 现损 益平 准金 指在申 购、 转入 、
红利再投资或 赎回、转 出 基金份额时， 申购、转 入 、红利再投资 或赎回、 转 出款项中包 含的按累
计未分 配的 已实 现利 得/( 损失) 占基 金净 值比 例计 算 的金额 。未 实现 损益 平准 金指在 申购 、转 入、
红利再投资或 赎回、转 出 基金份额时， 申购、转 入 、红利再投资 或赎回、 转 出款项中包 含的按累
计未实 现利 得/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的金 额 。 损益平 准金 于基 金申 购 、 转入 、 红 利再 投资 确
认日或 基金 赎回 、转 出确 认日确 认， 于期 末全 额转入 “未 分配 利润/(累 计亏 损 )” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确 认和 计量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认，在债 券 实际持有期内 逐日计提 ； 资产支持证 券利息收
入 按 证券 票面 价值 与票 面 利率计 算的 金额 ， 扣 除应 由 资产支 持证 券发 行企 业代 扣代缴 的个 人所 得
税后的 净额 确认 ，在 证券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在实 际持 有 期间内 逐日 计提 ；
(4) 股票投资 收益/(损失) 于卖出股票成 交日确认 ， 并按卖出股票 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(5) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 金额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(6) 衍 生工 具收 益/( 损失) 于卖出 衍生 工具 成交 日确 认， 并 按卖 出衍 生工 具成 交 金额与 其成 本
的差额 入账 ；
(7) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(8) 公允价值 变动收益/(损失)系本基金持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金 融
资产、以公 允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债等公允 价值变动 形 成的应计入 当期损益
的利得 或损 失；
(9) 其 他收 入在 主要 风险 和 报酬已 经转 移给 对方 ， 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的
时候确 认。
7.4.4.10 费 用 的 确认和计 量
本基金的管理 人报酬和 托 管费等在费用 涵盖期间 按 基金合同或相 关公告约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金 的 收益分配 政 策
(1) 本 基金 的每 份基 金份 额 享有同 等分 配权 ；
(2) 收 益分 配时 所发 生的 银 行转账 或其 他手 续费 用由 投资人 自行 承担 。 当 投资 人 的现金 红利 小
于一定金额， 不足以支 付 银行转账或其 他手续费 用 时，基金注册 登记机构 可 将投资人的 现金红利
按除权 后的 单位 净值 自动 转为基 金份 额；
(3) 本 基金 收益 每年 最多 分 配 6 次 ， 每 次基 金收 益分 配 比例不 低于 收益 分配 基准 日可供 分配 利
润的20% ；
(4) 若 基金 合同 生效 不满3 个月则 可不 进行 收益 分配 ；
(5) 本 基金 收益 分配 方式 分 为两种 ： 现 金分 红与 红利 再投资 ， 投 资人 可选 择现 金红利 或将 现金
红利按除权后 的单位净值自 动转为基金 份额进行 再 投资；若投资 人不选择 ， 本基金默认 的收益分
配方式 是现 金分 红；
(6) 基 金红 利发 放日 距离 收 益分配 基准 日( 即可 供分 配 利润计 算截 至日)的 时间 不 得超 过 15 个
工作日 ；
(7) 基 金收 益分 配后 每一 基 金份额 净值 不能 低于 面值 ， 即基金 收益 分配 基准 日的 基金份 额净 值
减去每 单位 基金 份额 收益 分配金 额后 不能 低于 面值 ；
(8) 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
7.4.4.12 分部报告
根据本基金的 内部组织 机 构、管理要求 及内部报 告 制度，本基金 整体为一 个 报告分部，且 向
管理层 报告 时采 用的 会计 政策及 计量 基础 与编 制财 务报表 时的 会计 政策 及计 量基础 一致 。
7.4.4.13 其 他 重 要的会计 政策 和会计 估计
本基金 本报 告期 间无 需要 说明的 其他 重要 会计 政策 和会计 估计 事项 。
7.4.5 会 计 政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计 政策 变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计 估计 变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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7.4.5.3 差 错 更正 的说明
本基金 在本 报告 期间 无重 大会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 ， 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让，
暂免征 收印 花税 。
7.4.6.2
增值税
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》
的规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 ， 金
融业纳入试点 范围，由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金（封 闭 式证券投资 基金，开
放式证券投资 基金）管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ；国债、地 方政府债
利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税； 存款利 息收 入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金融业
有关政策的通 知》的规 定 ，金融机构开 展的质押 式 买入返售金融 商品业务 及 持有政策性 金融债 券
取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充
通知》的规定 ，金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融商品业务、 同业存款 、 同业存单以 及持有金
融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服
务等增值税政 策的通知 》 的规定，资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为， 以资管 产品管理
人为增 值税 纳税 人；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]56 号 文 《 关 于资 管 产品 增值 税有 关问 题的通 知》 的规
定， 自2018 年1 月1 日 起 ， 资 管产 品管 理人 运营 资 管产品 过程 中发 生的 增值 税应税 行为 （ 以下 简
称“ 资管产品 运营业务 ” ） ，暂适用简易 计税方法 ， 按照 3%的征 收率缴纳 增值 税，资管产 品管理信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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人未分别核算 资管产品 运 营业务和其他 业务的销 售 额和增值税应 纳税额的 除 外。资管产 品管理人
可选择 分别 或汇 总核 算资 管产品 运营 业务 销售 额和 增值税 应纳 税额 。 对 资管 产品 在 2018 年1 月1
日前运营过程 中发生的 增 值税应税行为 ，未缴纳 增 值税的，不再 缴纳；已 缴 纳增值税的 ，已纳税
额从资 管产 品管 理人 以后 月份的 增值 税应 纳税 额中 抵减；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]90 号 文 《关 于租入 固定 资产 进项 税额 抵扣等 增值 税 政
策的通 知 》 的 规定 ， 自2018 年1 月1 日起 ， 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 提供 的贷款 服务 、 发生
的部分 金融 商品 转让 业务 ， 按 照以 下规 定确 定销 售 额： 提供 贷款 服务 ， 以2018 年1 月1 日起 产生
的利息 及利 息性 质的 收入 为销售 额； 转 让 2017 年 12 月 31 日 前取 得的 股票 （ 不包括 限售 股） 、债
券、 基金 、 非货 物期 货 ， 可以选 择按 照实 际买 入价 计算销 售额 ， 或者 以2017 年最后 一个 交易 日的
股票收盘价（2017 年最后 一个交易日处 于停牌期 间 的股票，为停 牌前最后 一 个交易日收盘 价） 、
债券估 值 （中 债金 融估 值 中心有 限公 司或 中证 指数 有限公 司提 供的 债券 估值 ） 、 基 金份 额净 值、 非
货物期 货结 算价 格作 为买 入价计 算销 售额 。
7.4.6.3
企 业 所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 企业 所得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定， 股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
7.4.6.4
个 人 所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方 式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日 起， 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征
收个人 所得 税； 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 31 页 共 72 页
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ， 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税；
根据财政部、国 家税务总 局、中国证监会 财税[2015]101 号文 《关于上市 公司 股息红利差 别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知 》 的 规定 ， 自2015 年 9 月 8 日起 ， 证券 投资 基金从 公开 发行 和
转让市 场取 得的 上市 公司 股票， 持 股 期限 超 过1 年 的，股 息红 利所 得暂 免征 收个人 所得 税。
7.4.7 重 要 财 务报 表项目 的说 明
7.4.7.1 银 行 存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
活期存 款 16,112,151.83 8,460,414.43
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 16,112,151.83 8,460,414.43
7.4.7.2 交 易 性金 融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 63,171,292.48 64,071,882.78 900,590.30
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 63,171,292.48 64,071,882.78 900,590.30
项目
上年度 末
2016 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 32 页 共 72 页
股票 81,043,574.07 80,250,138.64 -793,435.43
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 81,043,574.07 80,250,138.64 -793,435.43
7.4.7.3 衍 生 金融 资产/负债
注：本 基金 本期 末及 上年 度末无 衍生 金融 资产/负债。
7.4.7.4 买 入 返售 金融资 产
注：本 基金 本期 末及 上年 度末无 买入 返售 金融 资产 。
7.4.7.5 应 收 利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 2,225.60 4,483.45
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 405.24 573.87
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 41.03 60.28
合计 2,671.87 5,117.60
注：其 他为 应收 结算 保证 金利息 。
7.4.7.6 其 他 资产
注：本 基金 本期 末及 上年 度末无 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付 交易 费用
单位： 人民 币元
项目 本期末 上年度 末 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 33 页 共 72 页
2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 410,341.88 543,221.77
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 410,341.88 543,221.77
7.4.7.8 其 他 负债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 0.50 95.98
预提费 用 150,000.00 50,000.00
合计 150,000.50 50,095.98
7.4.7.9 实 收 基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 69,138,853.46 69,138,853.46
本期申 购 10,274,576.59 10,274,576.59
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -20,446,405.52 -20,446,405.52
本期末 58,967,024.53 58,967,024.53
注：本 期申 购中 包含 转入 份额及 金额 ，本 期赎 回中 包含转 出份 额及 金额 。
7.4.7.10 未 分 配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -6,968,142.98 28,464,020.98 21,495,878.00
本期利 润 60,034.36 1,694,025.73 1,754,060.09
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
1,181,137.59 -4,446,316.46 -3,265,178.87
其中： 基金 申购 款 -1,134,803.89 4,724,916.84 3,590,112.95
基金赎 回款 2,315,941.48 -9,171,233.30 -6,855,291.82
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -5,726,971.03 25,711,730.25 19,984,759.22
7.4.7.11 存 款 利 息收入 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 34 页 共 72 页
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 82,288.32 88,290.74
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 9,820.96 12,741.09
其他 1,540.48 2,123.84
合计 93,649.76 103,155.67
注：其 他包 括直 销申 购款 利息收 入和 结算 保证 金利 息收入 。
7.4.7.12 股 票 投 资收益 —— 买 卖股票 差价 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 713,907,445.27 885,185,060.40
减：卖 出股 票成 本总 额 711,062,248.27 898,545,014.85
买卖股 票差 价收 入 2,845,197.00 -13,359,954.45
7.4.7.13 债 券 投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1月1 日至2017
年12 月31日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年
12 月31 日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
279,269.70 -
减 ： 卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券 到
期兑付 ）成 本总 额
254,972.05 -
减：应 收利 息总 额 117.38 -
买卖债 券差 价收 入 24,180.27 -
7.4.7.14 衍 生 工 具收 益
注：本 基金 本期 及上 年度 可比期 间无 衍生 工具 收益 。 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 35 页 共 72 页
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 845,026.36 269,526.38
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 845,026.36 269,526.38
7.4.7.16 公 允 价 值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年1 月1 日至 2017
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 1,694,025.73 -9,596,311.80
—— 股 票投 资 1,694,025.73 -9,596,311.80
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 1,694,025.73 -9,596,311.80
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
基金赎 回费 收入 19,867.11 51,217.66
基金转 换费 收入 929.46 5,190.85
合计 20,796.57 56,408.51
注：1 、 本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减， 赎回 费 总额 的 25% 归入 基金 资产 即为基 金赎 回费 收入 。
2、 本 基金 的转 换费 由赎 回 费和申 购费 补差 两部 分构 成， 其 中赎 回费 部分 的25% 归入转 出基 金的 基
金资产 即为 基金 转换 费收 入。
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 36 页 共 72 页
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用 2,130,421.44 2,688,448.66
银行间 市场 交易 费用 - -
合计 2,130,421.44 2,688,448.66
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
审计费 用 50,000.00 50,000.00
信息披 露费 100,000.00 200,000.00
银行费 用 5,198.36 4,739.04
债券托 管账 户维 护费 36,000.00 36,000.00
其他 1,200.00 -
合计 192,398.36 290,739.04
7.4.8 或 有 事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或 有 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产 负债 表日后 事项
截至财 务报 告批 准报 出日 ， 除 7.4.6.2 增 值税 中披 露的事 项外 ， 本 基金 无 其 他需要 披露 的资
产负债 表日 后事 项。
7.4.9 关 联 方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 （ “ 信 达 澳 银
基金公 司 ” ）
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 建 设
银行”)
基金托 管人 、基 金代 销机 构
信达证 券股 份有 限公 司(“ 信达证 券”) 基金管 理人 的控 股股 东
康 联 首 域 集 团 有 限 公 司(Colonial First
State Group Limited)
基金管 理人 的股 东
信达新 兴财 富（ 北京 ）资 产管理 有限 公司 基金管 理人 的全 资子 公司 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 37 页 共 72 页
中国信 达资 产管 理股 份有 限公司 对公司 法人 股东 直接 持 股20%以上 的 股东
注：1 、本 基金 本报 告期 内 存在控 制关 系或 其他 重大 利害关 系的 关联 方未 发生 变化。
2、下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本 报 告期 及上年 度可 比期间 的关 联方交 易
7.4.10.1 通 过 关 联方交易 单元 进行的 交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
信达证 券 33,909,325.21 2.41% 72,316,367.04 4.09%
7.4.10.1.2 债券交易
注：本 基金 本期 及上 年度 可比期 间无 通过 关联 方交 易单元 进行 的债 券交 易。
7.4.10.1.3 债 券 回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年12 月31日
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的 比
例
信达证 券 - - 5,000,000.00 100.00%
7.4.10.1.4 权证交易
注：本 基金 本期 及上 年度 可比期 间无 通过 关联 方交 易单元 进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.5 应 支 付 关联方 的佣 金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017年1月1 日至2017 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 38 页 共 72 页
信达证 券 31,579.68 2.44% 31,579.68 7.70%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
信达证 券 67,348.80 4.09% 50,608.74 9.32%
注：1 、 上述 佣金 按市 场佣 金率计 算 ， 以 扣除 由中 国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 的证 管费 和经
手费的 净额 列示 。
2、 该类 佣金 协议 的服 务范 围还包 括佣 金收 取方 为本 基金提 供的 证券 投资 研究 成果和 市场 信息 服 务
等。
7.4.10.2 关 联 方 报酬
7.4.10.2.1 基 金 管 理费
单位 ： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
1,242,613.29 1,539,126.75
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
409,670.68 548,184.48
注： 支 付基 金管 理人 信达 澳银基 金公 司的 管理 人报 酬按前 一日 基金 资产 净 值1.50% 的年 费率 计提，
逐日累计至每 月月底， 按 月支付。其计 算公式为 ： 日管理人报酬 ＝前一日 基 金资产净值 ×1.5 0%/
当年天 数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
207,102.21 256,521.09
注：支付基金 托管人中 国 建设银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.25% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：日 托管 费＝前 一日 基金 资产 净值 ×0.25 %/ 当 年天 数。
7.4.10.3 与 关 联 方进行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购) 交易 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 39 页 共 72 页
注：本 基金 本期 及上 年度 可比期 间无 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易 。
7.4.10.4 各 关 联 方投资本 基金 的情况
7.4.10.4.1 报 告 期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 期及 上年 度可 比期 间基金 管理 人无 运用 固有 资金投 资本 基金 。
7.4.10.4.2 报 告 期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 期 末 及上 年度 末除 基金管 理人 之外 的其 他关 联方无 投资 本基 金。
7.4.10.5 由 关 联 方保管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月 31
日
上年度 可比 期 间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中 国 建 设 银
行
16,112,151.83 82,288.32 8,460,414.43 88,290.74
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基 金 在承销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
注：本 基金 本期 及上 年度 可比期 间无 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。
7.4.10.7 其 他 关 联交易事 项的 说明
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 需要 说明 的其 他关 联交易 事项 。
7.4.11 利 润 分配 情况
注：本 基金 本期 无利 润分 配。
7.4.12 期末（ 2017 年 12 月 31 日 ） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认 购 新发/ 增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
注：本 基金 无因 认购 新发/ 增发证 券而 于期 末持 有的 流通受 限证 券。
7.4.12.2 期 末 持 有的暂时 停牌 等流通 受限 股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票
名称
停牌日 期
停牌
原因
期末
估值单
复牌日 期
复牌
开盘单
数量 （股 ）
期末
成本总 额
期末估 值总 额
备
注 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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价 价
601600
中国
铝业
2017/9/12
重 大
事项
6.67 2018/2/26 7.28 337,700 2,598,034.00 2,252,459.00 -
7.4.12.3 期 末 债 券正回购 交易 中作为 抵押 的债券
7.4.12.3.1 银 行 间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止， 本 基金 无从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回购
证券款 余额 ，无 作为 质押 的债券 。
7.4.12.3.2 交 易 所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止， 本 基金 无从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回购
证券款 余额 。 该 类交 易要 求 本基金 在 回 购期 内持 有的 证券交 易所 交易 的债 券和/ 或在新 质押 式回 购
下转入 质押 库的 债券 ，按 证券交 易所 规定 的比 例折 算为标 准券 后， 不低 于债 券回购 交易 的余 额。
7.4.13 金 融 工具 风险及 管理
7.4.13.1 风 险 管 理政策和 组织 架构
本基金是混合 型基金产 品 ，基金资产整 体的预期 收 益和预期风险 均较高， 属 于较高风险， 较
高收益的基金 品种。本 基 金的投资范围 为具有良 好 流动性的金融 工具，包 括 国内依法发 行上市的
股票( 包括创 业板、中 小板 股票及其他 经中国证 监会 核准上市的 股票)、债 券、 货币市场工 具、权
证、 资 产支 持证 券、 股指 期 货以及 法律 法规 或中 国证 监会允 许基 金投 资的 其他 金融工 具( 但须 符合
中国证 监会 的相 关规 定) 。 本基金 在日 常经 营活 动中 面临的 与这 些金 融工 具相 关的风 险主 要包 括 信
用风险、流动 性风险及 市 场风险。本基 金的基金 管 理人从事风险 管理的主 要 目标是争取 将以上风
险控制在限定 的范围之 内 ，使本基金在 风险和收 益 之间取得最佳 的平衡以 实 现“风险和 收益相匹
配”的 风险 收益 目标 。
本基金的基金 管理人建 立 了由董事会风 险控制委 员 会、经营层风 险管理委 员 会、督察长、 监
察稽核部和相 关业务部 门 构成的风险管 理架构体 系 。在董事会下 设立风险 控 制委员会， 负责审定
重大风险管理 战略、风 险 政策和 风险控 制制度； 在 经营层层面设 立风险管 理 委员会，讨 论和制定
公司日常经营 过程中风 险 防范和控制措 施，对公 司 风险管理和控 制政策、 程 序的制定、 风险限额
的设定等问题 向总经理 提 供咨询意见和 建议；在 业 务操作层面的 风险控制 职 责主要由监 察稽核部信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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具体负责和督 促协调， 并 与各部门合作 完成公司 及 基金运作风险 控制以及 进 行投资风险 分析与绩
效评估 。监 察稽 核部 对公 司总经 理负 责， 并由 督察 长分管 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程 度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估 。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国建设银行， 与该银行 存 款相关的信用 风险不重 大 。本基金在 交易所进
行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险可
能性很小；在 银行间同 业 市场进行交易 前均对交 易 对手进行信用 评估并对 证 券交割方式 进行限制
以控制 相应 的信 用风 险。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
于2017 年12 月31 日， 本 基金未 持有 信用 类债 券 (2016 年12 月 31 日： 无) 。
7.4.13.3 流 动 性 风险
流 动 性 风 险 是 指 基 金 管 理 人 未 能 以 合 理 价 格 及 时 变 现 基 金 资 产 以 支 付 投 资 者 赎 回 款 项 的 风
险。本基金的 流动性风 险 一方面来自于 基金份额 持 有人可随时要 求赎回其 持 有的基金份 额，另一
方面来 自于 投资 品种 所处 的交易 市场 不活 跃而 带来 的变现 困难 。
7.4.13.3.1 报 告 期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金 管理人严 格 按照《公开募 集证券投 资 基金运作管理 办法》及 《 公开募集开放 式
证券投资基金 流动性风 险 管理规定》等 有关法规 的 要求建立健全 开放式基 金 流动性风险 管理的内信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 42 页 共 72 页
部控制体系， 审慎评估 各 类资产的流 动 性，针对 性 制定流动性风 险管理措 施 ，对本基金 组合资产
的流动性风险 进行管理 。 本基金的基金 管理人采 用 监控基金组合 资产持仓 集 中度指标、 逆回购交
易的到 期日 与交 易对 手的 集中度 、流 动性 受限 资产 比例、 基金 组合 资产 中 7 个工作 日可 变现 资 产
的可变现价值 以及压力 测 试等方式防范 流动性风 险 ，并于开放日 对本基金 的 申购赎回情 况进行监
控，保持基金 投资组合 中 的可用现金头 寸与之相 匹 配，确保本基 金资产的 变 现能力与投 资者赎回
需求的匹配与 平衡。本 基 金的基金管理 人在基金 合 同中设计了巨 额赎回条 款 ，约定在非 常情况下
赎回申 请的 处理 方式 ，控 制因开 放申 购赎 回模 式带 来的流 动性 风险 ，有 效保 障基金 持有 人利 益。
本基金 主要 投资 于上 市交 易的证 券， 除在 附注7.4.12 中列 示的 部分 基金 资产 流通暂 时受 限制
外，其余均能 及时变现 。 此外，本基金 可通过卖 出 回购金融资产 方式借入 短 期资金应对 流动性需
求，其上限一 般不超过 基 金持有的债券 资产的公 允 价值。本基金 于资产负 债 表日所持有 的金融负
债的合约约定 剩余到期 日 均为一年以内 且一般不 计 息，可赎回基 金份额净 值 无固定到期 日且不计
息，因此账面 余额一般 即 为未折现的合 约到期现 金 流量。本报告 期内，本 基 金未发生重 大流动性
风险事 件。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有的 大部分金 融 资产和金融负 债不计息 ， 因此本基金的 收入及经 营 活动的现金流 量
在很大程度上 独立于市 场 利率变化。本 基金持有 的 利率敏感性资 产主要为 银 行存款、结 算备付金
及存出 保证 金等 。
7.4.13.4.1.1 利 率 风险敞 口 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 43 页 共 72 页
单位： 人民 币元
本期末
2017 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款
16,112,151.83 - - - 16,112,151.83
结算备 付金
818,678.53 - - - 818,678.53
存出保 证金
82,907.75 - - - 82,907.75
交易性 金融 资产
- - - 64,071,882.78 64,071,882.78
应收证 券清 算款
- - - 140,458.85 140,458.85
应收利 息
- - - 2,671.87 2,671.87
应收申 购款
- - - 8,166.11 8,166.11
资产总 计 17,013,738.11 - - 64,223,179.61 81,236,917.72
负债
应付证 券清 算款 - - - 1,576,179.82 1,576,179.82
应付赎 回款 - - - 32,882.00 32,882.00
应付管 理人 报酬 - - - 99,196.93 99,196.93
应付托 管费 - - - 16,532.84 16,532.84
应付交 易费 用 - - - 410,341.88 410,341.88
其他负 债 - - - 150,000.50 150,000.50
负债总 计 - - - 2,285,133.97 2,285,133.97
利率敏 感度 缺口 17,013,738.11 - - 不适用 不适用
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 8,460,414.43 - - - 8,460,414.43
结算备 付金 1,159,160.98 - - - 1,159,160.98
存出保 证金 121,690.72 - - - 121,690.72
交易性 金融 资产 - - - 80,250,138.64 80,250,138.64
应收证 券清 算款 - - - 1,361,943.48 1,361,943.48
应收利 息 - - - 5,117.60 5,117.60
应收申 购款 - - - 50,200.65 50,200.65
资产总 计 9,741,266.13 - - 81,667,400.37 91,408,666.50
负债
应付赎 回款 - - - 38,526.47 38,526.47
应付管 理人 报酬 - - - 121,792.11 121,792.11
应付托 管费 - - - 20,298.71 20,298.71
应付交 易费 用 - - - 543,221.77 543,221.77
其他负 债 - - - 50,095.98 50,095.98
负债总 计 - - - 773,935.04 773,935.04
利率敏 感度 缺口 9,741,266.13 - - 不适用 不适用
注： 上 表按 照合 约规 定的 利 率重新 定价 日或 到期 日孰 早者对 金融 资产 和金 融负 债的期 限予 以分 类 。 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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7.4.13.4.1.2 利 率 风险的 敏感 性分析
注： 于2017 年 12 月31 日 ， 本基 金未 持有 交易 性债 券投资 （于2016 年 12 月31 日： 同） ， 因此 市
场利率 的变 动对 于本 基金 资产净 值无 重大 影响 。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其 他 价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金的基金 管理人在 构 建和管理投资 组合的过 程 中，采用“自 上而下” 的 策略，通过对 宏
观经济情况及 政策的分 析 ，结合证券市 场运行情 况 ，做出资产配 置及 组合 构 建的决定； 通过对单
个证券的定性 分析及定 量 分析，选择符 合基金合 同 约定范围的投 资品种进 行 投资。本基 金的基金
管理人定期结 合宏观及 微 观环境的变化 ，对投资 策 略、资产配置 、投资组 合 进行修正， 来主动应
对可能 发生 的市 场价 格风 险。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金投资组 合中股票 等 权益类资产占 基
金资产 的 60%-95% ，债 券 等固定 收益 类资 产 为 0%-40% ，权 证 为 0%-3% ，现 金 或者到 期日 在一 年以
内的政 府债 券的 比例 合计 不低 于 5% 。 此 外， 本 基金 的基金 管理 人每 日对 本基 金所持 有的 证券 价 格
实施监 控， 定期 运用 多种 定量 方 法对 基金 进行 风险 度量， 包 括VaR(Value at Risk) 指标 等来 测试
本基金 面临 的潜 在价 格风 险，及 时可 靠地 对风 险进 行跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其 他 价格风 险敞 口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 64,071,882.78 81.15 80,250,138.64 88.54
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 64,071,882.78 81.15 80,250,138.64 88.54 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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7.4.13.4.3.2 其 他 价格风 险的 敏感性 分析
假设 除沪 深300 指数 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末 （ 2017 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2016 年 12 月
31 日 ）
1.沪深 300 指数 上 升5% 上升 约397 上升 约546
2.沪深 300 指数 下 降5% 下降 约397 下降 约546
7.4.14 有 助 于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
7.4.14.1 公允价值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括贷 款 和应收款项以 及其他金 融 负债，其因剩 余
期限不 长， 公允 价值 与账 面价值 相若 。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2017 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额为 人民 币 61,819,423.78 元 ，属 于第二 层次 的余 额为 人民 币 2,252,459.00 元，
无属于 第三 层次 余额 （2016 年 12 月 31 日 ， 第 一层 次的余 额为 人民 币75,736,419.37 元 ， 属 于第
二层次 的余 额为 人民 币4,513,719.27 元 ，无 属于 第 三层次 余额 ） 。
本基金 持有 的第 一层 次及 第二层 次金 融工 具公 允价 值的估 值技 术及 输入 值参 见 7.4.4.5 。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证券交易 所上市的 股 票和可转换债 券，若出 现 重大事项停牌 、交易不 活 跃、或属于非 公
开发行等情况 ，本基金 分 别于停牌日至 交易恢复 活 跃日期间、交 易不活跃 期 间及限售期 间不将相
关股票和可转 换债券的 公 允价值列入第 一层次； 并 根据估值调整 中采用的 不 可观察输入 值对于公
允价值 的影 响程 度， 确定 相关股 票和 可转 换债 券公 允价值 应属 第二 层次 或第 三层次 ，
上述事 项解 除时 将相 关股 票和债 券的 公允 价值 列入 第一层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
本基金于本报 告期初未 持 有公允价值归 属于第三 层 次的金融工具 ，本基金 本 报告期未发生 第
三层次 公允 价值 转入 转出 情况。 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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7.4.14.2 承诺事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.3 其他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财 务 报 表的批准
本财务 报表 已 于2018 年3 月27 日经 本基 金 的 基金 管 理人批 准。 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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§8 投资组合报 告
8.1 期 末 基金 资产 组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 64,071,882.78 78.87
其中： 股票 64,071,882.78 78.87
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 16,930,830.36 20.84
7 其他各 项资 产 234,204.58 0.29
8 合计 81,236,917.72 100.00
8.2 期 末 按行 业分 类的股 票投 资组合
8.2.1 报 告 期 末按 行业分 类的 境内股 票投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 9,940,434.00 12.59
C 制造业 31,060,147.29 39.34
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J 金融业 9,958,917.00 12.61
K 房地产 业 13,112,384.49 16.61
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - - 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 64,071,882.78 81.15
8.2.2 报 告 期 末按 行业分 类的 港股通 投资 股票投 资组 合
注：本 基金 本报 告期 末未 投资港 股通 投资 股票 。
8.3 期 末 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000661 长春高 新 22,730 4,159,590.00 5.27
2 000002 万
科Ａ 122,059 3,791,152.54 4.80
3 600048 保利地 产 251,653 3,560,889.95 4.51
4 001979 招商蛇 口 181,700 3,554,052.00 4.50
5 000333 美的集 团 55,400 3,070,822.00 3.89
6 000651 格力电 器 55,176 2,411,191.20 3.05
7 600188 兖州煤 业 160,400 2,329,008.00 2.95
8 601600 中国铝 业 337,700 2,252,459.00 2.85
9 601155 新城控 股 75,300 2,206,290.00 2.79
10 000921 海信科 龙 155,144 2,159,604.48 2.74
11 601398 工商银 行 321,200 1,991,440.00 2.52
12 002273 水晶光 电 84,400 1,990,996.00 2.52
13 002508 老板电 器 41,343 1,988,598.30 2.52
14 600036 招商银 行 67,200 1,950,144.00 2.47
15 601699 潞安环 能 161,100 1,833,318.00 2.32
16 000001 平安银 行 131,600 1,750,280.00 2.22
17 000983 西山煤 电 171,000 1,733,940.00 2.20
18 600703 三安光 电 67,482 1,713,367.98 2.17
19 601666 平煤股 份 269,900 1,700,370.00 2.15
20 601012 隆基股 份 45,838 1,670,336.72 2.12
21 601688 华泰证 券 93,800 1,618,988.00 2.05
22 600584 长电科 技 75,357 1,607,364.81 2.04
23 601288 农业银 行 413,900 1,585,237.00 2.01
24 000426 兴业矿 业 158,400 1,557,072.00 1.97 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 49 页 共 72 页
25 600436 片仔癀 24,300 1,535,760.00 1.95
26 603808 歌力思 52,000 1,196,000.00 1.51
27 601336 新华保 险 15,140 1,062,828.00 1.35
28 002493 荣盛石 化 67,800 972,930.00 1.23
29 600872 中炬高 新 38,701 958,236.76 1.21
30 002456 欧菲科 技 39,400 811,246.00 1.03
31 300433 蓝思科 技 27,100 808,935.00 1.02
32 601899 紫金矿 业 171,400 786,726.00 1.00
33 000725 京东方 Ａ 110,474 639,644.46 0.81
34 000063 中兴通 讯 14,218 516,966.48 0.65
35 300232 洲明科 技 26,500 378,950.00 0.48
36 300136 信维通 信 4,283 217,148.10 0.28
8.4 报 告 期内 股票 投资组 合的 重大变 动
8.4.1
累 计 买 入金 额超 出期 初基金 资产 净值 2% 或前 20 名 的股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000651 格力电 器 14,631,408.00 16.14
2 603993 洛阳钼 业 11,215,760.00 12.37
3 600438 通威股 份 10,392,324.00 11.47
4 002456 欧菲科 技 9,272,048.00 10.23
5 600068 葛洲坝 8,943,680.14 9.87
6 000002 万
科Ａ 8,748,044.42 9.65
7 001979 招商蛇 口 8,202,420.00 9.05
8 601688 华泰证 券 8,119,255.59 8.96
9 603328 依顿电 子 7,835,820.00 8.65
10 601398 工商银 行 7,753,347.00 8.55
11 002466 天齐锂 业 7,223,466.00 7.97
12 600048 保利地 产 7,220,485.00 7.97
13 300450 先导智 能 6,910,673.00 7.62
14 002050 三花智 控 6,746,190.00 7.44
15 002176 江特电 机 6,545,513.00 7.22
16 600110 诺德股 份 6,133,719.00 6.77
17 300433 蓝思科 技 5,977,234.99 6.59
18 002709 天赐材 料 5,913,647.00 6.52 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 50 页 共 72 页
19 002716 金贵银 业 5,896,686.16 6.51
20 002508 老板电 器 5,879,446.00 6.49
21 002035 华帝股 份 5,872,026.30 6.48
22 300418 昆仑万 维 5,640,554.00 6.22
23 000661 长春高 新 5,504,724.00 6.07
24 000050 深天马 Ａ 5,491,580.26 6.06
25 300482 万孚生 物 5,409,779.00 5.97
26 300336 新文化 5,336,719.00 5.89
27 600111 北方稀 土 5,295,952.00 5.84
28 601699 潞安环 能 5,291,052.20 5.84
29 601318 中国平 安 5,205,985.00 5.74
30 600392 盛和资 源 5,106,494.00 5.63
31 002217 合力泰 5,071,230.18 5.60
32 300088 长信科 技 4,916,716.00 5.42
33 600884 杉杉股 份 4,906,788.00 5.41
34 600549 厦门钨 业 4,789,661.00 5.28
35 600030 中信证 券 4,746,630.00 5.24
36 000100 TCL 集团 4,632,954.00 5.11
37 600362 江西铜 业 4,599,930.00 5.08
38 000525 红 太 阳 4,585,843.00 5.06
39 601288 农业银 行 4,516,111.00 4.98
40 002511 中顺洁 柔 4,504,787.00 4.97
41 600219 南山铝 业 4,434,880.00 4.89
42 603626 科森科 技 4,431,874.40 4.89
43 601336 新华保 险 4,392,769.00 4.85
44 002340 格林美 4,377,287.00 4.83
45 300050 世纪鼎 利 4,279,284.92 4.72
46 002251 步 步 高 4,274,119.00 4.72
47 600703 三安光 电 4,216,286.00 4.65
48 000921 海信科 龙 4,184,409.60 4.62
49 600309 万华化 学 4,173,966.00 4.61
50 603355 莱克电 气 4,150,713.00 4.58
51 000568 泸州老 窖 4,135,584.32 4.56
52 600487 亨通光 电 4,115,460.00 4.54
53 000404 华意压 缩 4,071,864.34 4.49
54 300343 联创互 联 4,048,203.00 4.47 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 51 页 共 72 页
55 601155 新城控 股 4,021,122.20 4.44
56 002242 九阳股 份 3,978,909.00 4.39
57 002142 宁波银 行 3,965,003.00 4.37
58 603799 华友钴 业 3,933,733.31 4.34
59 000807 云铝股 份 3,909,876.00 4.31
60 000858 五 粮 液 3,908,038.00 4.31
61 600188 兖州煤 业 3,867,157.00 4.27
62 002500 山西证 券 3,845,761.00 4.24
63 002043 兔 宝 宝 3,823,550.00 4.22
64 300568 星源材 质 3,820,291.00 4.22
65 002273 水晶光 电 3,815,810.00 4.21
66 300316 晶盛机 电 3,808,677.00 4.20
67 603005 晶方科 技 3,694,791.78 4.08
68 300136 信维通 信 3,676,428.80 4.06
69 300099 精准信 息 3,654,923.33 4.03
70 603338 浙江鼎 力 3,649,211.36 4.03
71 601601 中国太 保 3,611,672.00 3.98
72 600595 中孚实 业 3,557,907.00 3.93
73 000725 京东方 Ａ 3,522,155.00 3.89
74 600436 片仔癀 3,504,652.00 3.87
75 002479 富春环 保 3,500,665.00 3.86
76 002536 西泵股 份 3,496,116.00 3.86
77 601012 隆基股 份 3,485,601.00 3.85
78 000001 平安银 行 3,398,283.00 3.75
79 600231 凌钢股 份 3,391,738.00 3.74
80 002074 国轩高 科 3,390,133.00 3.74
81 600525 长园集 团 3,357,527.00 3.70
82 000839 中信国 安 3,209,828.00 3.54
83 600889 南京化 纤 3,189,298.13 3.52
84 600690 青岛海 尔 3,169,302.00 3.50
85 600036 招商银 行 3,132,192.44 3.46
86 002831 裕同科 技 3,057,510.00 3.37
87 000540 中天金 融 2,936,480.00 3.24
88 000333 美的集 团 2,918,786.00 3.22
89 000933 神火股 份 2,810,730.00 3.10
90 600887 伊利股 份 2,808,915.40 3.10 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 52 页 共 72 页
91 601800 中国交 建 2,796,239.00 3.09
92 000823 超声电 子 2,792,554.00 3.08
93 300463 迈克生 物 2,785,053.00 3.07
94 603818 曲美家 居 2,771,319.00 3.06
95 002766 索菱股 份 2,753,915.00 3.04
96 002064 华峰氨 纶 2,753,353.40 3.04
97 300231 银信科 技 2,750,028.00 3.03
98 601678 滨化股 份 2,722,828.00 3.00
99 600166 福田汽 车 2,710,173.00 2.99
100 300347 泰格医 药 2,705,715.50 2.99
101 601003 柳钢股 份 2,691,203.00 2.97
102 600584 长电科 技 2,685,167.00 2.96
103 603968 醋化股 份 2,681,458.00 2.96
104 600282 南钢股 份 2,678,827.00 2.96
105 300458 全志科 技 2,678,812.00 2.96
106 000009 中国宝 安 2,677,269.00 2.95
107 600547 山东黄 金 2,658,854.00 2.93
108 002027 分众传 媒 2,655,282.00 2.93
109 000059 华锦股 份 2,621,474.60 2.89
110 000063 中兴通 讯 2,604,524.00 2.87
111 002192 融捷股 份 2,599,344.00 2.87
112 601600 中国铝 业 2,598,034.00 2.87
113 601668 中国建 筑 2,579,962.00 2.85
114 600038 中直股 份 2,577,768.29 2.84
115 002555 三七互 娱 2,573,651.00 2.84
116 603369 今世缘 2,570,841.00 2.84
117 603898 好莱客 2,568,012.00 2.83
118 600990 四创电 子 2,567,004.00 2.83
119 603026 石大胜 华 2,485,028.00 2.74
120 600050 中国联 通 2,447,073.00 2.70
121 002611 东方精 工 2,433,958.00 2.69
122 300014 亿纬锂 能 2,432,334.00 2.68
123 603203 快克股 份 2,411,512.30 2.66
124 002304 洋河股 份 2,397,273.00 2.64
125 600718 东软集 团 2,381,883.00 2.63
126 603027 千禾味 业 2,370,891.00 2.62 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 53 页 共 72 页
127 600183 生益科 技 2,351,670.00 2.59
128 300059 东方财 富 2,349,592.00 2.59
129 300115 长盈精 密 2,339,913.00 2.58
130 600366 宁波韵 升 2,324,878.00 2.57
131 600872 中炬高 新 2,319,216.00 2.56
132 600258 首旅酒 店 2,279,366.00 2.51
133 300409 道氏技 术 2,275,807.00 2.51
134 300044 赛为智 能 2,258,016.00 2.49
135 600519 贵州茅 台 2,229,087.00 2.46
136 300327 中颖电 子 2,172,832.64 2.40
137 300503 昊志机 电 2,164,027.00 2.39
138 600559 老白干 酒 2,161,533.00 2.38
139 000930 中粮生 化 2,155,513.00 2.38
140 603833 欧派家 居 2,139,304.00 2.36
141 300296 利亚德 2,111,734.00 2.33
142 002303 美盈森 2,106,342.00 2.32
143 002519 银河电 子 2,078,814.00 2.29
144 300335 迪森股 份 2,028,161.00 2.24
145 002475 立讯精 密 2,016,120.00 2.22
146 000018 神州长 城 2,010,280.00 2.22
147 600115 东方航 空 1,980,929.00 2.19
148 603690 至纯科 技 1,974,297.00 2.18
149 000932 *ST 华菱 1,970,805.00 2.17
150 300284 苏交科 1,957,916.00 2.16
151 000423 东阿阿 胶 1,944,603.00 2.15
152 603808 歌力思 1,917,657.86 2.12
153 300173 智慧松 德 1,861,649.68 2.05
154 000565 渝三峡 Ａ 1,843,371.00 2.03
155 600787 中储股 份 1,841,792.00 2.03
156 600326 西藏天 路 1,841,531.00 2.03
157 600072 中船科 技 1,829,515.99 2.02
158 000778 新兴铸 管 1,821,031.00 2.01
159 600507 方大特 钢 1,820,709.00 2.01
注：本表中累 计买入金 额 是按照买入成 交金额（ 成 交单价乘以成 交数量） 填 列，不考虑 相关交易
费用。
信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 54 页 共 72 页
8.4.2
累 计 卖 出金 额超 出期 初基金 资产 净值 2% 或前 20 名 的股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000651 格力电 器 14,438,862.26 15.93
2 300482 万孚生 物 13,559,630.54 14.96
3 603993 洛阳钼 业 12,235,985.26 13.50
4 600438 通威股 份 10,836,566.27 11.96
5 600068 葛洲坝 9,435,732.34 10.41
6 002456 欧菲科 技 8,791,524.03 9.70
7 300450 先导智 能 8,557,307.35 9.44
8 002466 天齐锂 业 7,812,745.28 8.62
9 603328 依顿电 子 7,575,978.60 8.36
10 002176 江特电 机 7,549,780.46 8.33
11 002050 三花智 控 7,282,433.32 8.03
12 600362 江西铜 业 7,096,899.00 7.83
13 600110 诺德股 份 6,391,289.20 7.05
14 601688 华泰证 券 6,270,427.35 6.92
15 000050 深天马 Ａ 6,259,860.84 6.91
16 600884 杉杉股 份 6,170,262.51 6.81
17 002709 天赐材 料 6,104,167.76 6.73
18 600111 北方稀 土 5,968,558.74 6.59
19 002035 华帝股 份 5,966,815.96 6.58
20 601398 工商银 行 5,826,332.12 6.43
21 002716 金贵银 业 5,762,882.88 6.36
22 300418 昆仑万 维 5,663,649.36 6.25
23 601318 中国平 安 5,445,138.51 6.01
24 300433 蓝思科 技 5,166,847.00 5.70
25 300336 新文化 5,059,049.14 5.58
26 000404 华意压 缩 4,980,309.38 5.49
27 000002 万
科Ａ 4,959,243.92 5.47
28 603158 腾龙股 份 4,933,822.42 5.44
29 600392 盛和资 源 4,926,284.44 5.44
30 002511 中顺洁 柔 4,924,785.76 5.43
31 000525 红 太 阳 4,898,133.00 5.40
32 600487 亨通光 电 4,895,856.04 5.40
33 002475 立讯精 密 4,887,931.30 5.39
34 300088 长信科 技 4,886,629.67 5.39 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 55 页 共 72 页
35 002217 合力泰 4,873,641.96 5.38
36 001979 招商蛇 口 4,739,990.86 5.23
37 600030 中信证 券 4,706,046.44 5.19
38 000100 TCL 集团 4,671,968.61 5.15
39 600549 厦门钨 业 4,543,396.00 5.01
40 000018 神州长 城 4,543,040.94 5.01
41 600990 四创电 子 4,534,146.75 5.00
42 603626 科森科 技 4,529,421.55 5.00
43 000568 泸州老 窖 4,463,806.72 4.93
44 002340 格林美 4,442,747.22 4.90
45 600048 保利地 产 4,330,075.57 4.78
46 603338 浙江鼎 力 4,269,911.03 4.71
47 000790 泰合健 康 4,268,230.70 4.71
48 600166 福田汽 车 4,201,431.97 4.64
49 000858 五 粮 液 4,176,621.06 4.61
50 002251 步 步 高 4,134,301.03 4.56
51 300050 世纪鼎 利 4,130,770.62 4.56
52 300316 晶盛机 电 4,129,442.62 4.56
53 600309 万华化 学 4,104,560.86 4.53
54 603799 华友钴 业 4,039,041.32 4.46
55 600219 南山铝 业 4,033,518.57 4.45
56 002142 宁波银 行 3,994,945.73 4.41
57 002242 九阳股 份 3,939,142.27 4.35
58 300099 精准信 息 3,903,740.94 4.31
59 300568 星源材 质 3,885,877.61 4.29
60 002043 兔 宝 宝 3,823,183.01 4.22
61 002500 山西证 券 3,821,260.00 4.22
62 300136 信维通 信 3,815,985.34 4.21
63 002536 西泵股 份 3,771,914.00 4.16
64 002508 老板电 器 3,754,348.93 4.14
65 002286 保龄宝 3,696,379.95 4.08
66 603355 莱克电 气 3,685,217.96 4.07
67 601336 新华保 险 3,650,622.00 4.03
68 000933 神火股 份 3,577,226.02 3.95
69 601601 中国太 保 3,503,173.27 3.87
70 002519 银河电 子 3,479,576.11 3.84
71 002479 富春环 保 3,475,964.00 3.84
72 601699 潞安环 能 3,468,365.00 3.83 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 56 页 共 72 页
73 300343 联创互 联 3,449,565.00 3.81
74 000807 云铝股 份 3,403,165.05 3.75
75 603005 晶方科 技 3,356,653.85 3.70
76 600231 凌钢股 份 3,295,690.00 3.64
77 600889 南京化 纤 3,281,504.00 3.62
78 002074 国轩高 科 3,239,674.52 3.57
79 600525 长园集 团 3,204,742.02 3.54
80 600690 青岛海 尔 3,174,457.00 3.50
81 000839 中信国 安 3,147,139.12 3.47
82 000520 长航凤 凰 3,107,086.47 3.43
83 000725 京东方 Ａ 3,093,537.09 3.41
84 002766 索菱股 份 3,089,732.43 3.41
85 601288 农业银 行 3,058,310.58 3.37
86 002831 裕同科 技 2,989,660.33 3.30
87 600887 伊利股 份 2,947,626.46 3.25
88 300347 泰格医 药 2,946,511.03 3.25
89 000059 华锦股 份 2,914,476.68 3.22
90 000540 中天金 融 2,899,775.80 3.20
91 300458 全志科 技 2,877,329.16 3.17
92 603027 千禾味 业 2,856,000.48 3.15
93 002555 三七互 娱 2,847,060.00 3.14
94 601800 中国交 建 2,800,411.53 3.09
95 603968 醋化股 份 2,794,915.28 3.08
96 600703 三安光 电 2,787,426.16 3.08
97 002027 分众传 媒 2,785,631.00 3.07
98 002051 中工国 际 2,780,699.00 3.07
99 600595 中孚实 业 2,751,577.68 3.04
100 000898 鞍钢股 份 2,749,178.00 3.03
101 300097 智云股 份 2,727,988.00 3.01
102 300231 银信科 技 2,725,877.75 3.01
103 300463 迈克生 物 2,690,841.00 2.97
104 603818 曲美家 居 2,682,105.54 2.96
105 002064 华峰氨 纶 2,642,542.00 2.92
106 603369 今世缘 2,633,707.69 2.91
107 603690 至纯科 技 2,594,614.05 2.86
108 603026 石大胜 华 2,587,355.97 2.85
109 002570 贝因美 2,577,353.97 2.84
110 600028 中国石 化 2,569,032.00 2.83 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 57 页 共 72 页
111 000009 中国宝 安 2,527,389.00 2.79
112 600183 生益科 技 2,495,593.74 2.75
113 601003 柳钢股 份 2,486,233.00 2.74
114 601678 滨化股 份 2,482,543.80 2.74
115 603898 好莱客 2,482,219.00 2.74
116 601668 中国建 筑 2,481,810.00 2.74
117 600366 宁波韵 升 2,460,986.00 2.72
118 300115 长盈精 密 2,434,644.95 2.69
119 002499 科林环 保 2,433,047.00 2.68
120 000823 超声电 子 2,424,450.74 2.67
121 600547 山东黄 金 2,410,647.00 2.66
122 600519 贵州茅 台 2,385,892.30 2.63
123 300014 亿纬锂 能 2,366,845.00 2.61
124 600718 东软集 团 2,360,908.00 2.60
125 300217 东方电 热 2,360,446.00 2.60
126 002192 融捷股 份 2,359,397.00 2.60
127 002304 洋河股 份 2,358,532.00 2.60
128 300059 东方财 富 2,356,882.00 2.60
129 002611 东方精 工 2,350,771.00 2.59
130 600258 首旅酒 店 2,348,623.20 2.59
131 000516 国际医 学 2,348,576.64 2.59
132 000063 中兴通 讯 2,331,506.29 2.57
133 601155 新城控 股 2,310,866.68 2.55
134 000930 中粮生 化 2,296,907.00 2.53
135 300044 赛为智 能 2,293,896.00 2.53
136 300409 道氏技 术 2,259,440.00 2.49
137 600038 中直股 份 2,244,109.55 2.48
138 603203 快克股 份 2,206,814.00 2.43
139 600282 南钢股 份 2,199,456.00 2.43
140 300164 通源石 油 2,198,970.53 2.43
141 600050 中国联 通 2,177,511.00 2.40
142 603833 欧派家 居 2,089,608.16 2.31
143 000778 新兴铸 管 2,073,982.00 2.29
144 600559 老白干 酒 2,065,121.36 2.28
145 300327 中颖电 子 2,060,269.00 2.27
146 000423 东阿阿 胶 2,043,108.00 2.25
147 300296 利亚德 2,021,841.00 2.23
148 000921 海信科 龙 2,016,193.00 2.22 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 58 页 共 72 页
149 600759 洲际油 气 2,003,620.00 2.21
150 600436 片仔癀 1,952,538.00 2.15
151 600072 中船科 技 1,934,237.00 2.13
152 600115 东方航 空 1,910,555.00 2.11
153 600326 西藏天 路 1,910,262.00 2.11
154 300503 昊志机 电 1,903,774.00 2.10
155 600782 新钢股 份 1,878,714.93 2.07
156 600598 北大荒 1,876,700.00 2.07
157 600787 中储股 份 1,867,253.00 2.06
158 002303 美盈森 1,864,364.00 2.06
159 002138 顺络电 子 1,856,657.00 2.05
160 600507 方大特 钢 1,821,265.51 2.01
161 300335 迪森股 份 1,820,121.91 2.01
162 300284 苏交科 1,815,096.00 2.00
注：本表中累 计卖出金 额 是按照卖出成 交金额（ 成 交单价乘以成 交数量） 填 列，不考虑 相关交易
费用。
8.4.3 买 入 股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 693,189,966.68
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 713,907,445.27
注：本表中买 入股票成 本 （成 交）总额 、卖出股 票 收入（成交） 总额均按 照 买卖成交金 额（成交
单价乘 以成 交数 量） 填列 ，不考 虑相 关交 易费 用。
8.5 期 末 按债 券品 种分类 的债 券投资 组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.6 期 末 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 债券 投资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.7 期 末 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大 小排 序的 所有资 产支 持证券 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报告 期末 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.9 期 末 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 权证 投资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告 期 末本基 金投 资的 股指期 货交 易情况 说明 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 59 页 共 72 页
8.10.1 报 告 期末 本基金 投资 的股指 期货 持仓和 损益 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 指期 货。
8.10.2 本 基 金投 资股指 期货 的投资 政策
注：本 基金 未参 与投 资股 指期货 。
8.11 报 告 期 末本基 金投 资的 国债期 货交 易情况 说明
8.11.1 本 期 国债 期货投 资政 策
注：本 基金 未参 与投 资国 债期货 。
8.11.2 报 告 期末 本基金 投资 的国债 期货 持仓和 损益 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。
8.11.3 本 期 国债 期货投 资评 价
注：本 基金 未参 与投 资国 债期货 。
8.12 投 资 组 合报告 附注
8.12.1 本 基 金投 资的前 十名 证券的 发行 主体报 告期 内被监 管部 门立案 调查 ，或在 报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形及 相关 投资决 策程 序说明 。
长春高 新 （000661）于 2017 年4 月 24 日 收到 深交 所 公司管 理部 的监 管函 ， 主 要内容 为： “ 公
司2016 年1 月27 日 在长 春就合 作开 发长 春市 净月 区金河 街项 目（ 以下 简称" 金河街 项目"） 与长
春万科 房地 产开 发有 限公 司（以 下简 称" 长春 万科" ）及长 春 豪 邦房 地产 开发 集团有 限公 司（ 以下
简称" 豪邦 房地 产"） 共同 签署了 《长 春净 月区 金河 街项目 合作 开发 协议 书》 （ 以下简 称" 《合 作开
发协议 书》"） 。 金河 街项 目由长 春万 拓房 地产 开发 有限公 司（ 以下 简称"长 春 万拓" ）作 为项 目公
司负责 开发 。 《合 作开 发协 议书 》 约 定 ： 项 目公 司具 备贷款 条件 前 ， 项 目所 需 的建设 资金 由豪 邦房
地产、 高新 房地 产、 长春 万科三 方按 股权 比例 承担 。2016 年3 月8 日， 高新 房地产 与长 春万 科 签
署了 《 股权 转让 协议》 ， 收 购了长 春万 科持 有的 长春 万拓 24% 股 权。2016 年， 高新房 地产 按 《 合作
开发协 议书 》中 的约 定先 后三次 向借 给长 春 万 拓款 项共 计 1.4 亿元 。根 据公 司 2016 年3 月11 日
披露的 《收 购资 产公 告》 ， 长春万 拓2015 年末 的资 产 负债率 为 87% ， 但公 司未 披露向 长春 万拓 的
借款事 项， 亦未 履行 相应 的董事 会及 股东 大会 的审 议程序 。 ”
针对上 述问 题， 公司 已经 进行了 内部 整改 ，按 照监 管的要 求进 一步 完善 了信 息披露 流程 和细
节。 此 外， 按 照2017 年 半 年报披 露的 经营 数据 ， 房 地产业 务仅 占公 司总 收入 的 1.88% ， 对公 司整
体毛利 的贡 献仅 为0.99% ，该信 息披 露问 题对 公司 的日常 经营 不构 成重 大影 响。
基金管 理人 分析 认为 ，公 司在收 到深 交所 监管 函后 ，认识 到了 公司 内部 存在 的问题 ，并 及时
披露了 相关 事项 的具 体情 况且进 行内 部整 改； 此外 公司的 核心 业务 为生 长激 素，房 地产 业务 占收信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 60 页 共 72 页
入和利 润的 比重 极低 。基 金管理 人经 审慎 分析 ，认 为该监 管函 对 公 司经 营和 价值应 不会 构成 重大
影响。
除 长春 高新 （000661 ）外 ，其余 的本 基金 投资 的前 十名证 券的 发行 主体 报告 期内没 有被 监管
部门立 案调 查， 也没 有在 报告编 制日 前一 年内 受到 公开谴 责、 处罚 的情 形。
8.12.2 本 基 金投 资的前 十名 股票中 ，没 有投资 超出 基金合 同规 定备选 股票 库的情
形。
8.12.3 期 末 其他 各项资 产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证 金 82,907.75
2 应收证 券清 算款 140,458.85
3 应收股 利 -
4 应收利 息 2,671.87
5 应收申 购款 8,166.11
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 234,204.58
8.12.4 期 末 持有 的处于 转股 期的可 转换 债券明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.12.5 期 末 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公允
价值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
流通受 限情 况说 明
1 601600 中国铝 业 2,252,459.00 2.85 重大事 项停牌
8.12.6 投 资 组合 报告附 注的 其他文 字描 述部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 可能 存在 尾差。 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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§9 基金份额持 有人信息
9.1 期 末 基金 份额 持有人 户数 及持有 人结 构
份额单 位： 份
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例
3,572 16,508.13 18,316,156.28 31.06% 40,650,868.25 68.94%
9.2 期 末 基金 管理 人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人员
持有本 基金
323,628.12 0.55%
9.3 期 末 基金 管理 人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员、 基 金投资 和研 究部 门
负责人 持有 本开 放式 基金
10~50
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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§10 开放式基 金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2012 年 9 月 4 日 ） 基金 份额 总 额
652,815,953.07
本报告 期期 初基 金份 额总 额 69,138,853.46
本报告 期基 金总 申购 份额 10,274,576.59
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 20,446,405.52
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 58,967,024.53
信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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§11 重大事件揭示
11.1 基 金 份 额持有 人大 会决 议
报告期 内， 未召 开基 金份 额持有 人大 会， 未有 相关 决议。
11.2 基 金 管 理人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人未发 生重 大人 事变 动。
2017 年9 月1 日， 中国 建 设银行 发布 公告 ， 聘任纪 伟 为中国 建设 银行 资产 托管 业务部 总经 理 。
11.3 涉 及 基 金管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
报告期 内， 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基 金 投 资策略 的改 变
报告期 内， 未发 生基 金投 资策略 的改 变。
11.5 为 基 金 进行审 计的 会计 师事务 所情 况
报告期 内， 本基 金管 理人 继续聘 任安 永华 明会 计师 事务所 （特 殊普 通合 伙） 为本基 金的 外 部
审计机 构。 报告 期内 应支 付给会 计师 事务 所的 基金 审计费 用 为 5 万 元。
11.6 管 理 人 、托管 人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
报告期 内， 未发 生管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员受稽 查或 处罚 等情 况。
11.7 基 金 租 用证券 公司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基 金 租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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招商证 券 2 209,702,248.05 14.91% 195,296.17 15.12% 退租 1 个
申万宏 源 2 105,803,842.58 7.52% 98,535.12 7.63% -
世纪证 券 2 98,059,048.99 6.97% 91,322.87 7.07% -
华金证 券 2 91,222,005.67 6.49% 66,710.64 5.16% 新增 2 个
长江证 券 2 79,763,059.21 5.67% 74,283.57 5.75% -
恒泰证 券 1 77,997,620.18 5.55% 72,638.80 5.62% -
中信建 投 2 68,305,922.59 4.86% 63,613.41 4.92% -
华创证 券 1 67,376,815.12 4.79% 62,746.96 4.86% -
东方证 券 1 58,696,835.77 4.17% 54,663.86 4.23% -
海通证 券 2 56,790,953.62 4.04% 52,889.42 4.09% 新增 1 个
光大证 券 1 47,542,194.72 3.38% 44,276.24 3.43% -
太平洋 证券 1 40,803,777.51 2.90% 38,000.42 2.94% -
国金证 券 1 38,246,708.83 2.72% 35,619.24 2.76% -
东兴证 券 1 36,572,578.91 2.60% 34,060.15 2.64% -
银河证 券 1 36,169,916.40 2.57% 33,685.00 2.61% -
国信证 券 2 34,382,598.54 2.44% 32,020.39 2.48% -
信达证 券 3 33,909,325.21 2.41% 31,579.68 2.44% -
中金公 司 2 32,716,217.66 2.33% 30,468.44 2.36% -
东吴证 券 1 32,477,304.59 2.31% 30,246.05 2.34% 新增 1 个
天风证 券 2 31,871,510.03 2.27% 29,681.87 2.30% -
国泰君 安 2 27,020,357.93 1.92% 25,164.33 1.95% -
中信证 券 2 24,450,258.65 1.74% 22,770.47 1.76% -
方正证 券 1 18,992,626.05 1.35% 17,687.67 1.37% -
联讯证 券 2 17,142,419.39 1.22% 15,964.75 1.24% 新增 1 个
民生证 券 1 15,214,556.95 1.08% 14,169.05 1.10% -
浙商证 券 1 11,496,582.26 0.82% 10,706.99 0.83% -
平安证 券 1 9,248,318.96 0.66% 8,612.99 0.67% -
中泰证券 1 4,632,299.00 0.33% 4,314.03 0.33% - 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 65 页 共 72 页
华泰证 券 1 - - - - -
宏信证 券 1 - - - - -
申万宏源
西部证券
0 - - - - 退租 1 个
高华证 券 0 - - - - 退租 1 个
国联证 券 0 - - - - 退租 1 个
广发证 券 1 - - - - -
中投证 券 0 - - - -
退租 1 个
中信万 通 0 - - - -
退租 1 个
中银国 际 1 - - - - -
安信证 券 1 - - - - -
五矿证 券 1 - - - - 新增 1 个
西南证 券 1 - - - - -
兴业证 券 1 - - - - -
银泰证 券 0 - - - - 退租 1 个
长城证 券 1 - - - - -
西藏东 财 2 - - - - 新增 2 个
注：根据《 交易单元 及佣 金管理办法》 、 《投资审 议 委员会议事 规则》的 规定 ，交易单元 开设、 增
设或退租由研 究咨询部 提 议，经公司投 资审议委 员 会审议。在分 配交易量 方 面，公司制 订合理的
评分体系，相 关投资研 究 人员于每个季 度最后 20 个工作日对提 供研究报 告 的证券公司的 研究水
平、服务质量 等综合情 况 通过投研管理 系统进行 评 比打分。交易 管理部根 据 上季度研究 服务评分
结果安排研究 机构交易 佣 金分配， 每季 度佣金分 配 量应与上季度 研究服务 评 分排名基本 匹配，并
确保券 商研 究机 构年 度佣 金分配 量与 全年 合计 研究 服务评 分排 名基 本匹 配。
11.7.2 基 金 租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
成交金 额
占当期 债
券回购
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 66 页 共 72 页
例 成交总 额
的比例
比例
招商证 券 279,152.32 100.00% - - - -
申万宏 源 - - - - - -
世纪证 券 - - - - - -
华金证 券 - - - - - -
长江证 券 - - - - - -
恒泰证 券 - - - - - -
中信建 投 - - - - - -
华创证 券 - - - - - -
东方证 券 - - 8,000,000.00 43.24% - -
海通证 券 - - - - - -
光大证 券 - - - - - -
太平洋 证券 - - - - - -
国金证 券 - - 500,000.00 2.70% - -
东兴证 券 - - - - - -
银河证 券 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
信达证 券 - - - - - -
中金公 司 - - - - - -
东吴证 券 - - - - - -
天风证 券 - - - - - -
国泰君 安 - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
方正证 券 - - - - - -
联讯证 券 - - - - - -
民生证 券 - - - - - -
浙商证 券 - - - - - -
平安证 券 - - 10,000,000.00 54.05% - - 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 67 页 共 72 页
中泰证券 - - - - - -
华泰证 券 - - - - - -
宏信证 券 - - - - - -
申万宏源
西部证券
- - - - - -
高华证 券 - - - - - -
国联证 券 - - - - - -
广发证 券 - - - - - -
中投证 券 - - - - - -
中信万 通 - - - - - -
中银国 际 - - - - - -
安信证 券 - - - - - -
五矿证 券 - - - - - -
西南证 券 - - - - - -
兴业证 券 - - - - - -
银泰证 券 - - - - - -
长城证 券 - - - - - -
西藏东 财 - - - - - -
11.8 其 他 重 大事件
序号 公告事项 法定披露 方式 日期
1
信达澳银 基金管 理有限 公 司
旗下基金 年度净 值公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017 年1 月3 日
2
信达澳银 基金管 理有限 公 司
关于增加 汇成基 金和大 泰 金
石为代销 机构、 开通转 换 业
务、 参加 基金申 购费率 优 惠活
动的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017 年1 月 11 日
3
信达澳银 基金管 理有限 公 司
关于旗下 基金调 整长期 停 牌
股票估值 方法的 提示性 公 告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017 年1 月 14 日
4
信达澳银 基金管 理有限 公 司
关于旗下 基金调 整长期 停 牌
股票估值 方法的 提示性 公 告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017 年1 月 17 日 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 68 页 共 72 页
5
信达澳银 消费优 选混合 型 证
券投资基 金 2016 年第4 季度
报告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017 年1 月 20 日
6
信达澳银 基金管 理有限 公 司
关于增加 华西证 券为代 销 机
构、 开通 转换和 定投业 务 的公
告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017 年2 月 15 日
7
信达澳银 基金管 理有限 公 司
关于参加 首创证 券基金 申 购
费率优惠 活动的 公告
证监会指定信息披露报
纸、 公司网站
2017 年2 月 17 日
8
信达澳银基金管理有限公
司关于增加中民财富为代
销机构、 开通转换和定投业
务、 参加基金申购费率优惠
活动的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017 年3 月18 日
9
信达澳银基金管理有限公
司关于增加植信基金为代
销机构、 参加基金申购费率
优惠活动的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017 年3 月21 日
10
信达澳银消费优选混合型
证券投资基金 2016 年年度
报告摘要
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017 年3 月31 日
11
信达澳银消费优选混合型
证券投资基金 2016 年年度
报告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017 年3 月31 日
12
信达澳银基金管理有限公
司关于参加广发证券基金
申购费率优惠活动的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017 年4 月10 日
13
信达澳银基金管理有限公
司关于增加肯特瑞财富为
代销机构、 开通转换和定投
业务、 参加基金申购费率优
惠活动的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017 年4 月17 日
14
信达澳银消费优选混合型
证券投资基金招募说明书
（更新）摘要 2017 年第1
期
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017 年4 月17 日
15
信达澳银消费优选混合型
证券投资基金招募说明书
（更新）2017 年第1 期
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017 年4 月17 日
16
信达澳银消费优选混合型
证券投资基金 2017 年第1
季度报告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017 年4 月21 日 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 69 页 共 72 页
17
信达澳银基金管理有限公
司关于参加中泰证券基金
申购费率优惠活动的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017 年5 月26 日
18
信达澳银基金管理有限公
司旗下基金半年度净值公
告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017 年7 月3 日
19
信达澳银基金管理有限公
司关于旗下基金参加公司
直销平台费率优惠活动的
公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017 年7 月3 日
20
信达澳银基金管理有限公
司关于参加华泰证券基金
认购、 申购 （含定期定 额申
购）费率优惠活动的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017 年8 月1 日
21
信达澳银基金管理有限公
司关于增加喜鹊财富为代
销机构、 开通转换和定投业
务、 参加基金申购费率优惠
活动的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017 年8 月7 日
22
信达澳银基金管理有限公
司关于增加恒丰银行为代
销机构、 开通定投业务、参
加基金申购费率优惠活动
的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017 年8 月16 日
23
信达澳银消费优选混合型
证券投资基金 2017 年半年
度报告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017 年8 月29 日
24
信达澳银消费优选混合型
证券投资基金 2017 年半年
度报告摘要
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017 年8 月29 日
25
信达澳银基金管理有限公
司关于参加兴业证券基金
申购费率优惠活动的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017 年9 月18 日
26
信达澳银基金管理有限公
司关于参加银河证 券基金
申购费率优惠活动的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017 年9 月18 日
27
信达澳银基金管理有限公
司关于参加渤海银行基金
申购费率优惠活动的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017 年9 月18 日
28
达澳银基金管理有限公司
关于参加海通证券基金申
购费率优惠活动的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017 年9 月18 日
29
信达澳银基金管理有限公
司关于旗下基金调整长期
停牌股票估值方法的提示
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017 年 9 月 26 日 信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 70 页 共 72 页
性公告
30
信达澳银基金管理有 限公
司关于机房检修对外业务
暂停服务的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017 年 9 月 29 日
31
信达澳银消费优选混合型
证券投资基金
招募说明书（更新）
2017 年第2 期
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017 年10 月17 日
32
信达澳银消费优选混合型
证券投资基金
招募说明书（更新）摘要
2017 年第2 期
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017 年10 月17 日
33
信达澳银消费优选混合型
证券投资基金
2017 年第 3 季度报告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017 年10 月26 日
34
信达澳银基金管理有限公
司关于旗下基金调整长期
停牌股票估值方法的提示
性公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017 年 11 月 30 日
信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 71 页 共 72 页
§12 影响投资 者决策的其 他重要信息
12.1 报 告 期 内单一 投资 者持 有基金 份额 比例达 到或 超过 20% 的情况
投
资
者
类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况 报告期末 持有基 金情况
序
号
持有基金 份额比 例
达到或者 超过 20%
的时间区 间
期初
申
购
赎
回
持有份额
份额占
比
份额
份
额
份
额
机
构
1
2017 年 1 月 1 日
-2017 年12 月31 日
18,316,156.28 - - 18,316,156.28 31.06%
产品特有 风险
1、赎回申 请延期 办理的 风险
机 构投资 者大额 赎回时 易构 成本基 金发生 巨额赎 回， 中小投 资者可 能面临 小额 赎回， 中小
投资者可 能面临 小额赎 回 申请也需 要与机 构投资 者 按同比例 部分延 期办理 的 风险；
2、基金净 值大幅 波动的 风险
机 构投资 者大额 赎回时 ，基 金管理 人进行 基金财 产变 现可能 会对基 金资产 净值 造成较 大波
动；
3、提前终 止基金 合同的 风险
机构投资 者赎回 后， 可能 出现基金 资产净 值低于5000 万元 的情形 ， 若 连续 六十个工 作日出
现基金资 产净值 低于5000 万元情 形的 ， 基金 管理 人可能提 前终止 基金合 同 ， 基金 财产将 进
行清算；
4、基金规 模过小 导致的 风险
机构投资 者赎回 后，可 能 导致基金 规模过 小。基 金 可能会面 临投资 银行间 债 券、交易 所债
券时交易 困难的 情形。
12.2 影 响 投 资者决 策的 其他 重要信 息
1、本 基金 于2018 年3 月8 日发 布公 告， 自2018 年3 月 8 日起 增聘 曾国 富为 本基金 基金 经理 。
2、 本基 金于2018 年3 月15 日 发布 公告 ， 自2018 年3 月14 日起 因基 金经 理 离职 ， 解 聘 张 培培
作为 本 基金 基金 经理 。
信达澳银消费优选混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 72 页 共 72 页
§13 备查文件 目录
13.1 备 查 文 件目录
1 、中 国证 监会 核准 基金 募 集的文 件；
2 、 《信 达澳 银消 费优 选混 合型证 券投 资基 金基 金合 同》 ；
3 、 《信 达澳 银消 费优 选混 合型证 券投 资基 金托 管协 议》 ；
4 、法 律意 见书 ；
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
7 、本 报告 期内 公开 披露 的 基金资 产净 值、 基金 份额 净值及 其他 临时 公告 ；
8 、中 国证 监会 要求 的其 他 文件。
13.2 存放地点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或基 金托 管人 的住 所 。
13.3 查阅方式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 办公 场所 、 营业 场所 及网 站免 费查 阅备查 文件 。 在
支付工 本费 后， 投资 者可 在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 信达 澳银 基金 管理有 限公 司。
客户服 务中 心电 话：400-8888-118
网址：www.fscinda.com
