信达澳银中小盘混合型证券投资基金
2017年年度报告
2017年12月31日
基金管理人：信达澳银基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2018年3 月30日 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018 年 3 月 27 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准
无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2017年01月01日起至12 月31日止。 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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1.2目录
§ 1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................................... 3
§ 2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................. 7
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9
§ 4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 14
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 15
§ 5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 16
§ 6 审计报告 ............................................................................................................................................. 17
§ 7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 19
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 19
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 20
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 21
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 22
§ 8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 47
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 47
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 47
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 48
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 49
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 58
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 58
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 59
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 59 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 59
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 59
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 59
8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 59
§ 9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 62
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 62
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 62
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 62
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 63
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 64
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 64
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 64
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 64
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 64
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 64
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 64
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 64
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 68
§ 12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 71
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 71
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 71
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 72
13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 72
13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 72
13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 72
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 信达澳银中小盘混合型证券投资基金
基金简称 信达澳银中小盘混合
基金主代码 610004
交易代码 610004
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009年 12月1日
基金管理人 信达澳银基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 68,509,023.25份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 通过投资具有高成长性的中小盘股票，在有效控制风险的前提下，谋求基金资
产的长期稳定增值。
投资策略 本基金奉行“自下而上”和“自上而下”相结合的投资方法。一方面，本基金
通过“自下而上”的深入分析，选择素质高、竞争力突出的优秀公司，依靠这
些公司的出色能力来抵御行业的不确定性和各种压力，力争获得超越行业平均
水平的良好回报；另一方面，本基金依靠“自上而下”的策略分析和运作，通
过优化大类资产配置来有效控制系统风险，并力争把握行业轮动等方面的投资
机会。
业绩比较基准 中证 700 指数收益率×80%+中国债券总指数收益率×20%
风险收益特征 本基金是混合型基金产品，基金资产整体的预期收益和预期风险均较高，属于
较高风险，较高收益的基金品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 信达澳银基金管理有限公
司
中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 黄晖 田青
联系电话 0755-83172666 010-67595096
电子邮箱 disclosure@fscinda.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
400-8888-118 010-67595096
传真 0755-83196151 010-66275853
注册地址 广东省深圳市南山区科苑
南路（深圳湾段）3331 号
北京市西城区金融大街 25号 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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阿里巴巴大厦 N1 座第 8 层
和第9层
办公地址 广东省深圳市南山区科苑
南路（深圳湾段）3331 号
阿里巴巴大厦 T1 座第 8 层
和第9层
北京市西城区闹市口大街 1 号
院 1 号楼
邮政编码 518054 100033
法定代表人 于建伟 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
www.fscinda.com
基金年度报告备置地点 广东省深圳市南山区科苑南路（深圳湾段）3331号
阿里巴巴大厦 T1 座第 8层和第9层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通
合伙）
北京市东城区东长安街 1 号东方广
场安永大楼17层 01-12室
注册登记机构
信达澳银基金管理有限公司
广东省深圳市南山区科苑南路（深
圳湾段）3331 号阿里巴巴大厦 T1
座第8层和第9层
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1
期间数据和指标 2017年 2016年 2015年
本期已实现收益 895,596.66 -4,984,260.58 85,156,940.50
本期利润 6,039,284.70 -15,851,835.81 61,992,179.28
加权平均基金份额本期利润 0.0760 -0.1728 0.4326
本期加权平均净值利润率 6.17% -15.23% 34.17%
本期基金份额净值增长率 5.35% -13.13% 22.27%
3.1.2
期末数据和指标 2017年末 2016年末 2015年末
期末可供分配利润 17,863,371.08 16,834,671.72 34,450,994.00
期末可供分配基金份额利润 0.2607 0.1971 0.3781
期末基金资产净值 86,372,394.33 102,233,417.64 125,567,827.16
期末基金份额净值 1.261 1.197 1.378
3.1.3
累计期末指标 2017年末
2016年末
2015年末
基金份额累计净值增长率 26.10% 19.70% 37.80%
注：1.上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金
的认购、申购及赎回费等） ，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -3.37% 0.97% -2.78% 0.71% -0.59% 0.26%
过去六个月 4.30% 0.94% 2.22% 0.69% 2.08% 0.25%
过去一年 5.35% 0.88% 2.43% 0.67% 2.92% 0.21%
过去三年 11.89% 2.19% 13.82% 1.58% -1.93% 0.61%
过去五年 60.43% 1.94% 63.27% 1.39% -2.84% 0.55%
自基金合同
生效起至今
26.10% 1.74% 31.98% 1.34% -5.88% 0.40%
注：本基金的业绩比较基准：中证 700 指数收益率×80%＋中国债券总指数收益率×20%。由于基信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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金资产配置比例处于动态变化的过程中，需要通过再平衡来使基金资产的配置比例符合基金合同
要求，基准指数每日按照80%、20%的比例采取再平衡，再用每日连乘的计算方式得到基准指数的
时间序列。
中证 700指数由中证指数公司编制。中证 700 指数成分股由中证 200 指数和中证 500 指数的成分
股构成，能够较好反映沪深证券市场里中小市值公司的整体情况，可作为本基金股票投资部分的
基准。中国债券总指数是由中央国债登记结算有限责任公司编制的中国全市场债券指数，拥有独
立的数据源和自主的编制方法，该指数同时覆盖了国内交易所和银行间两个债券市场，能够反映
债券市场总体走势，具有较强的市场代表性，可以作为本基金债券投资部分的基准。指数的详细
编制规则敬请参见中证指数公司和中央国债登记结算有限责任公司网站：
http://www.csindex.com.cn
http://www.chinabond.com.cn
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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注：1.本基金基金合同于2009年12月1日生效，2010 年1月4日开始办理申购、赎回业务。
2.本基金的投资组合比例为：股票资产为基金资产的 60%-95%，债券资产及中国证监会允许基金
投资的其他金融工具占基金资产的 5%-40%，权证占基金资产净值的0%－3%，基金保留的现金或者
到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%，投资于中小盘股票的资产比
例不低于股票资产的80%。本基金按规定在合同生效后六个月内达到上述规定的投资比例。
3.本基金基金管理人根据《信达澳银中小盘股票型证券投资基金基金合同》的相关规定，经与基
金托管人中国建设银行协商一致，并报中国证监会备案后，自2012年 5月 1日起，本基金的业绩
比较基准由“（天相中盘指数收益率×40%+天相小盘指数收益率×60%）×80%+中国债券总指数收
益率×20%”变更为“中证 700指数收益率×80%+中国债券总指数收益率×20%”。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未实施利润分配。 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人信达澳银基金管理有限公司（以下简称“公司” ）成立于 2006 年 6 月 5 日，由
中国信达资产管理股份有限公司（原中国信达资产管理公司）和澳洲联邦银行全资附属公司康联
首域集团有限公司共同发起，是经中国证监会批准设立的国内首家由国有资产管理公司控股的基
金管理公司，也是澳洲在中国合资设立第一家基金管理公司。2015 年 5 月 22 日，信达证券股份
有限公司受让中国信达资产管理股份有限公司持有的股权，与康联首域共同持有公司股份。公司
注册资本 1 亿元人民币，总部设在深圳，在北京设有分公司。公司中方股东信达证券股份有限公
司出资比例为 54％，外方股东康联首域集团有限公司出资比例为 46％。
公司建立了健全的法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》的规定设立了股东会、董
事会和执行监事。董事会层面设立风险控制委员会和薪酬考核委员会两个专门委员会，并建立了
独立董事制度。公司实行董事会领导下的总经理负责制,由总经理负责公司的日常运作,并由各委
员会包括经营管理委员会、投资审议委员会、风险管理委员会、产品审议委员会、IT治理委员会
协助其议事决策。
公司建立了完善的组织架构，设立了公募投资总部、专户理财部、市场销售总部、产品创新
部、运营管理总部、行政人事部、财务会计部、监察稽核部、董事会办公室等部门，各部门分工
协作，职责明确。
截至2017年12月 31 日，公司共管理十七只基金，包括信达澳银领先增长混合型证券投资基
金、信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金、信达澳银稳定价值债券型证券投资基金、信达
澳银中小盘混合型证券投资基金、信达澳银红利回报混合型证券投资基金、信达澳银产业升级混
合型证券投资基金、信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)、信达澳银消费优选混合型证券投资
基金、信达澳银信用债债券型证券投资基金、信达澳银慧管家货币市场基金、信达澳银转型创新
股票型证券投资基金、信达澳银新能源产业股票型证券投资基金、信达澳银纯债债券型证券投资
基金、信达澳银慧理财货币市场基金、信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金、信达澳银
新财富灵活配置混合型证券投资基金、信达澳银健康中国灵活配置混合型证券投资基金。
报告期内，公司第四届董事会独立董事孙志新先生以参加现场董事会薪酬考核委员会会议、信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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现场董事会会议、进行现场考察及约谈管理层、通讯表决董事会决议、审阅公司重要报告和提交
工作报告等方式履行职责，报告期内累计履职时间10 个工作日；独立董事刘颂兴先生以参加现场
董事会薪酬考核委员会会议、现场董事会会议、进行现场考察及约谈管理层、通讯表决董事会决
议、审阅公司重要报告和提交工作报告等方式履行职责，报告期内累计履职时间 8 个工作日；独
立董事刘治海先生以现场考察、参加现场董事会会议、现场风险控制委员会会议、通讯表决董事
会决议和风险控制委员会决议、审阅公司重要报告和提交工作报告等方式履行职责，报告期内累
计履职时间7个工作日。
报告期内，公司及基金运作未发生重大利益冲突事件，独立董事在履职过程中未发现公司存
在损害基金份额持有人利益的行为。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
冯士祯
本基金的
基金经
理、转型
创新股票
基金的基
金经理、
新目标混
合基金的
基金经
理、新财
富混合基
金的基金
经理
2015年7月1
日
- 6 年
北京大学金融学硕士。
2011 年 7 月加入信达澳
银基金公司，历任研究
咨询部研究员、信达澳
银精华灵活配置混合基
金基金经理助理、信达
澳银消费优选混合基金
基金经理助理、信达澳
银领先增长混合基金基
金经理（2015 年 5 月 9
日起至 2017 年 7 月 7
日） 、信达澳银中小盘混
合基金基金经理（2015
年7月1 日起至今） 、信
达澳银消费优选混合基
金基金经理（2015 年 8
月 19 日起至 2017 年 7
月7 日） 、信达澳银转型
创新股票基金基金经理
（2016年9月14日起至
今） 、信达澳银新目标混
合基金基金经理（2016
年10月19日起至今） 、
信达澳银新财富混合基
金基金经理（2016年11
月10日起至今） 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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注：1.基金经理的任职日期、离任日期为根据公司决定确定的任职或离任日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会从业人员资格管理办法的相关规定等。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》 、 《证券投资基金销售管理办法》 、 《公
开募集证券投资基金运作管理办法》 、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照
诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为
基金持有人谋求最大利益，没有损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《信达澳银基金管理
有限公司公平交易实施办法》在投资决策、交易执行、风险监控等环节建立了严谨的内控制度，
确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，维护投资者的利益。
本基金管理人通过建立科学的投资决策体系，严谨的公平交易机制，加强交易执行环节的内
部控制，并通过工作制度、业务流程和技术手段保证公平交易原则的贯彻，确保不同投资组合在
买卖同一证券时，按照比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量，严格控制不同投资组合
之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。
本基金管理人通过风险监控信息系统对不同投资组合同向交易进行公平交易分析，分别于每
季度和每年度对本基金管理人管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)
的收益率差异等进行分析，形成公平交易制度执行情况分析报告。通过对投资交易行为的监控、
分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。 若发现涉嫌违背公平交易原则的行为，
及时向公司管理层汇报并采取相关控制和改进措施。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人对报告期内所管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债
券）的收益率差异进行了分析；利用数据统计和重点审查价差原因相结合的方法，对连续四个季
度内、不同时间窗口（日内、3日内、5日内）本基金管理人管理的不同投资组合同向交易价差进
行了分析；对部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易进行了审核
和监控，未发现本基金管理人所管理的投资组合存在违反公平交易原则的情形。
信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为，报告期内本基金管理人所管理的投资组合未发生
交易所公开竞价的同日反向交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2017 年 A 股市场震荡向上、分化严重。一方面经济稳健，各行业都表现出龙头公司竞争力
加强、市占率提高的情况，另一方面资本市场政策限制并购重组，整体风险偏好下降，增量资金
偏绝对收益，港股通和MSCI 进入引发估值向国际靠拢，这些因素导致低估值的大市值蓝筹白马股
一路上涨，而高估值的中小市值成长股、题材股震荡下跌。分阶段看，全年市场经历了两次较大
的震荡，2017年初至3月市场在周期股、消费股带领下走出春季攻势，然后因为经济回落、金融
监管等因素，4-5月巨幅回调，6月份开始市场逐步回暖，消费股、周期股、电子新能源等成长股、
芯片 5G 等主题股先后有不错的表现，至 11 月开始市场继续大幅回调，两次回调二八分化非常明
显，中小市值成长股题材股大幅下跌，而食品家电等消费白马和金融地产等蓝筹股基本不跌甚至
迭创新高。中小盘基金全年维持相对均衡配置和中性仓位，持有部分食品饮料、家电医药等消费
股，也持有较多的电子、新能源等成长股，在 6-8 月期间因新能源一度取得一定的收益，但受到
契约限制中小市值股票比例过多，在 4-5 月、11-12 月两次结构分化的调整中损失较大，整体结
果不及预期。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金份额净值为 1.261 元，份额累计净值为 1.261 元，报告期内份额净值
增长率为5.35%，同期业绩比较基准收益率为2.43%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2018年，经济基本面仍然比较平稳，行业集中度提高和估值国际化长期影响市场，预计
今年仍然是震荡和结构分化行情，所不同的是，经过一整年的分化，目前各个行业之间、白马和
小盘股之间的估值差异已经大大缩减。中小盘基金计划维持自下而上的选股特色，持有确定性高、
估值较低的消费股，并精选高景气度、估值成长匹配的成长股，争取以更好的业绩回报基民。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人在内部监察稽核工作中一切从规范运作、保障基金份额持有人利益
出发，由独立于各业务部门的监察稽核人员对公司经营、基金运作及员工行为的合规性进行定期
和不定期检查，发现问题及时敦促有关部门整改，并定期制作监察稽核报告报公司管理层和监管
机构。报告期内，本基金管理人内部监察稽核工作重点完成了以下几个方面： 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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（1）进一步完善公司管理及业务制度。
（2）实时监控基金投资运作，监督投资决策行为，保证了公司所管理的基金合法合规运作，
未出现重大违规事件。
（3）监督后台运营业务安全、准确运行，推进完善信息技术系统，履行反洗钱义务。
（4）监督市场营销、基金销售的合规性，落实执行销售适用性原则。
（5） 加强对员工包括投资管理人员的监察监督， 严格执行防范投资人员道德风险的有关措施，
规避不正当交易行为的发生。
（6）对业务部门进行相关法律培训，提高员工遵规守法意识。
本报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合规合法，无不当内幕交易和关联交易，
有效保障了基金份额持有人利益。我们将继续以风险控制为核心，提高内部监察稽核工作的科学
性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.7.1 有关参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工
作经历
本基金管理人设立了专项的估值小组，主要职责是决策制定估值政策和估值程序。小组成员
具有估值核算、投资研究、风险管理等方面的专业经验。本小组设立基金估值小组负责人一名，
由分管基金运营的高级管理人员担任；基金估值小组成员若干名，由公募投资总部、专户理财部、
基金运营部及监察稽核部指定专人并经经营管理委员会审议通过后担任，其中基金运营部负责组
织小组工作的开展。
4.7.2 基金经理参与或决定估值的程度
基金经理对基金的估值原则和估值程序可以提出建议，但不参与最终决策和日常估值工作。
估值政策和程序、估值调整等与基金估值有关的业务，由基金估值小组采用集体决策方式决定。
4.7.3 参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。
4.7.4 已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金管理人未签订任何有关本基金估值业务的定价服务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《信达澳银中小盘混合型证券投资基金基金合同》关于收益分配的规定，基金收益分配
每年最多六次，每次收益分配比例不低于可分配收益的 20%。截止报告期末，本基金可供分配利
润为 17,863,371.08 元。根据相关法律法规和基金合同要求，本基金管理人可以根据基金实际运信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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作情况进行利润分配。
本基金本报告期内未进行利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》 、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监
督，发现个别监督指标受市场影响被动超出监督比例，未发现基金管理人有损害基金份额持有人
利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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§6 审计报告
安永华明 （2018 ）审 字 第 60467227_H05 号
信达澳银中小盘混合型证券投资基金全体基金份额 持有人：
一、审计意见
我们审计 了信达 澳银中 小 盘混合型 证券投 资基金 的 财务报表 ，包括 2017 年 12 月 31 日
的资产负 债表，2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日止期 间 的利 润表 、 所有者权 益 （基 金
净值）变 动表以 及相关 财 务报表附 注。
我 们认为 ，后附 的信达 澳银 中小盘 混合型 证券投 资基 金的财 务报表 在所有 重大 方面按 照
企业会计 准 则的 规定编 制 ， 公允反映 了信达 澳银中 小盘混合 型证券 投资基 金 2017 年 12 月 31
日的财务 状况以 及 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日止期间 的经营 成果和净 值变动 情
况。
二、形成审计意见的基础
我们按照 中国注 册会计 师 审计准则 的规定 执行了 审 计工作。 审计报 告的 “ 注 册会计师 对财
务报表审 计的责 任 ” 部 分 进一步阐 述了我 们在这 些 准则下的 责任。 按照中 国 注册会计 师职业 道
德守则，我们独立于信 达 澳银中小盘混合型证券 投 资基金，并履行了职业 道 德方面的其他 责
任。我们 相信， 我们获 取 的审计证 据是充 分、适 当 的，为发 表审计 意见提 供 了基础。
三、 其他信息
信达澳银 中小盘 混合型 证 券投资基 金管理 层 （ 以下 简称 “ 管 理层 ” ） 对其他 信 息负责 。 其他
信息包括 年度报 告中涵 盖 的信息， 但不包 括财务 报 表和我们 的审计 报告。
我 们对财 务报表 发表的 审计 意见不 涵盖其 他信息 ，我 们也不 对其他 信息发 表任 何形式的
鉴证结论 。
结 合我们 对财务 报表的 审计 ，我们 的责任 是阅读 其他 信息， 在此过 程中， 考虑 其他信息
是否与财 务报表 或我们 在 审计过程 中了解 到的情 况 存在重大 不一致 或者似 乎 存在重大 错报。
基 于我们 已执行 的工作 ，如 果我们 确定其 他信息 存在 重大错 报，我 们应当 报告 该事实。
在这方面 ，我们 无任何 事 项需要报 告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任
管 理层负 责按照 企业会 计准 则的规 定编制 财务报 表， 使其实 现公允 反映， 并设 计、执 行
和维护必 要的内 部控制 ， 以使财务 报表不 存在由 于 舞弊或错 误导致 的重大 错 报。
在 编制财 务报表 时，管 理层 负责评 估信达 澳银中 小盘 混合型 证券投 资基金 的持 续经营 能
力，披露与持续经营相 关 的事项（如适用），并 运 用持续经营假设，除非 计 划进行清算、 终
止运营或 别无其 他现实 的 选择。
治理层负 责监督 信达澳 银 中小盘混 合型证 券投资 基 金的财务 报告过 程。 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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五、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保
证，并出具包含审计意 见 的审计报告。合理保证 是 高水平的保证，但并不 能 保证按照审计 准
则执行的审计在某一重 大 错报存在时总能发现。 错 报可能由于舞弊或错误 导 致，如果合理 预
期错报单独或汇总起来 可 能影响财务报表使用者 依 据财务报表作出的经济 决 策，则通常认 为
错报是重 大的。
在 按照审 计准则 执行审 计工 作的过 程中， 我们运 用职 业判断 ，并保 持职业 怀疑 。同时 ，
我们也执 行以下 工作：
（1 ） 识 别和评估 由于舞 弊或错误 导致的 财务报 表 重大错报 风险， 设计和 实 施审计程 序以
应对这些风险，并获取 充 分、适当的审计证据， 作 为 发表审计意见的基础 。 由于舞弊可能 涉
及串通、伪造、故意遗 漏 、虚假陈述或凌驾于内 部 控制之上，未能发现由 于 舞弊导致的重 大
错报的风 险高于 未能发 现 由于错误 导致的 重大错 报 的风险。
（2 ） 了解与 审计相 关的 内部控制， 以设计 恰当的 审计程序， 但目的 并非对 内部控制 的有
效性发表 意见。
（3 ）评价 管理层 选用会 计政策的 恰当性 和作出 会 计估计及 相关披 露的合 理 性。
（4 ） 对管理 层使用 持续 经营假设 的恰当 性得出 结 论。 同时， 根据 获取的 审 计证据， 就 可
能导致对信达澳银中小 盘 混合型证券投资基金持 续 经营能力产生重大疑虑 的 事项或情况是 否
存在重大不确定性得出 结 论。如果我们得出结论 认 为存在重大不确定性， 审 计准则要求我 们
在审计报告中提请报表 使 用者注意财务报表中的 相 关披露；如果披露不充 分 ，我们应当发 表
非无保留意见。我们的 结 论基于截至审计报告日 可 获得的信息。然而，未 来 的事项或情况 可
能导致信 达澳银 中小盘 混 合型证券 投资基 金不能 持 续经营。
（5 ） 评 价财务 报表的 总 体列报 、 结构 和内容 （包 括披露 ） ， 并评价财 务报 表是否公 允反
映相关交 易和事 项。
我 们与治 理层就 计划的 审计 范围、 时间安 排和重 大审 计发现 等事项 进行沟 通， 包括沟 通
我们在审 计中识 别出的 值 得关注的 内部控 制缺陷 。
安永华明 会计师 事务 所 （ 特殊普通 合伙）
中国注册 会计师 昌
华
中国注册 会计师 高
鹤
中国
北京
2018 年 3 月 27 日
信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：信达澳银中小盘混合型证券投资基金
报告截止日： 2017年 12 月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 12 月31 日
上年度末
2016 年 12月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 1,120,211.16 10,431,404.12
结算备付金
833,774.89 1,174,229.75
存出保证金
65,955.84 68,347.68
交易性金融资产 7.4.7.2 74,349,680.10 90,569,534.39
其中：股票投资
69,318,960.10 85,576,034.39
基金投资
- -
债券投资
5,030,720.00 4,993,500.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
10,745,058.56 1,402,144.88
应收利息 7.4.7.5 95,508.89 78,938.49
应收股利
- -
应收申购款
39,226.42 591.14
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
87,249,415.86 103,725,190.45
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月31 日
上年度末
2016 年 12月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 525,994.73
应付赎回款
9,477.95 122,612.64
应付管理人报酬
110,072.97 132,322.11
应付托管费
18,345.49 22,053.69
应付销售服务费
- - 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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应付交易费用 7.4.7.7 389,116.81 538,708.89
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 350,008.31 150,080.75
负债合计
877,021.53 1,491,772.81
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 68,509,023.25 85,398,745.92
未分配利润 7.4.7.10 17,863,371.08 16,834,671.72
所有者权益合计
86,372,394.33 102,233,417.64
负债和所有者权益总计
87,249,415.86 103,725,190.45
注：报告截止日2017年12 月 31 日，基金份额净值1.261元，基金份额总额68,509,023.25份。
7.2 利润表
会计主体：信达澳银中小盘混合型证券投资基金
本报告期： 2017年1月1日至2017年 12 月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至
2017 年12 月31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至
2016 年12 月31 日
一、收入
10,571,652.22 -10,282,493.65
1.利息收入
284,614.96 222,715.46
其中：存款利息收入 7.4.7.11 121,916.70 98,903.12
债券利息收入
116,364.49 91,566.47
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
46,333.77 32,245.87
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
5,105,979.28 346,289.47
其中：股票投资收益 7.4.7.12 4,533,747.18 42,675.18
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 19,417.06 -11,335.00
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 552,815.04 314,949.29
3.公允价值变动收益 （损失以“-”
号填列）
7.4.7.16
5,143,688.04 -10,867,575.23
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 37,369.94 16,076.65
减：二、费用
4,532,367.52 5,569,342.16 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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1．管理人报酬 7.4.10.2 1,474,591.18 1,560,823.33
2．托管费 7.4.10.2 245,765.26 260,137.24
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 2,519,254.08 3,456,512.25
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.19 292,757.00 291,869.34
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
6,039,284.70 -15,851,835.81
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填
列）
6,039,284.70 -15,851,835.81
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：信达澳银中小盘混合型证券投资基金
本报告期：2017年1月1日至2017年12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 12月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
85,398,745.92 16,834,671.72 102,233,417.64
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 6,039,284.70 6,039,284.70
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “-” 号填列）
-16,889,722.67 -5,010,585.34 -21,900,308.01
其中：1.基金申购款 22,818,741.11 4,854,272.70 27,673,013.81
2.基金赎回款 -39,708,463.78 -9,864,858.04 -49,573,321.82
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
68,509,023.25 17,863,371.08 86,372,394.33
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日至2016 年 12月 31 日 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
91,116,833.16 34,450,994.00 125,567,827.16
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -15,851,835.81 -15,851,835.81
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “-” 号填列）
-5,718,087.24 -1,764,486.47 -7,482,573.71
其中：1.基金申购款 14,694,003.77 1,295,487.98 15,989,491.75
2.基金赎回款 -20,412,091.01 -3,059,974.45 -23,472,065.46
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
85,398,745.92 16,834,671.72 102,233,417.64
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______于建伟______
______徐伟文______
___刘玉兰____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
信达澳银中小盘混合型证券投资基金(原信达澳银中小盘股票型证券投资基金， 以下简称“本
基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2009]第810号 《关于核
准信达澳银中小盘股票型证券投资基金募集的批复》 核准， 由信达澳银基金管理有限公司依照 《中
华人民共和国证券投资基金法》和《信达澳银中小盘股票型证券投资基金基金合同》负责公开募
集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币
1,868,390,856.83 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2009)第 215
号验资报告予以验证。 经向中国证监会备案， 《信达澳银中小盘股票型证券投资基金基金合同》 (以
下简称“基金合同”)于 2009 年 12 月 1 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
1,869,357,181.60 份基金份额，其中认购资金利息折合 966,324.77 份基金份额。本基金的基金
管理人为信达澳银基金管理有限公司， 基金托管人为中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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建设银行”)。
根据中国证监会发布并于2014年8月 8日实施的《公开募集证券投资基金运作管理办法》第
三十条的有关规定，经基金管理人与基金托管人协商一致，并经中国证监会备案，自 2015 年 7
月27日起，本基金的基金类型从股票型变更为混合型，基金名称由信达澳银中小盘股票型证券投
资基金变更为信达澳银中小盘混合型证券投资基金，风险收益特征变更为：本基金为混合型基金
产品，基金资产整体的预期收益和预期风险均较高，属于较高风险，较高收益的基金品种。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、基金合同及招募说明书的有关规定，本基金的投资
范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、债券、货币市场工具、权证、
资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金的投资组合比例
为：股票资产占基金资产的 60%-95%，债券资产及中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基
金资产的 5%-40%，权证占基金资产净值的 0%-3%，基金保留的现金或者到期日在一年以内的政府
债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%， 投资于中小盘股票的资产比例不低于股票资产的 80%。
自基金成立日至2012年4月30日本基金的业绩比较基准为“(天相中盘指数收益率×40%+天相小
盘指数收益率×60%)×80%+中国债券总指数收益率×20%”。自 2012 年 5 月 1 日起本基金业绩比
较基准变更为：中证700指数收益率×80%＋中国债券总指数收益率×20%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会
计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则” ）编制，同时，
对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投
资基金会计核算业务指引》 、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值
业务的指导意见》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》
第 2 号《年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的
编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证
监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2017 年 12 月
31日的财务状况以及2017年度的经营成果和基金净值变动情况。 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1月1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债） ，并形成其他单位的金融负债（或资产）或权
益工具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债
券投资和衍生工具（主要系权证投资） ；
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
初始确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债，按照取得时的公允价值
作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关
交易费用计入当期损益；应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债采用公允价值进行后续计量。
在持有该类金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；对于应收
款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，如名义利率与实际利率计差异
较小的，也可采用名义利率进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
终止确认 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 25 页 共 72 页
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且
符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，
同时调整公允价值变动收益。
金融资产转移
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的
有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产
或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本
基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同
资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的股票、债券、基金和衍生工具等投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整
的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应
采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映
公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估
值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量
持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2) 不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信
息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只
有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下， 才使用不可观察输入值；
(3) 如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具
体情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的价格估值；
(4) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转
入基金的实收基金增加、红利再投资所引起的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购、转入、
红利再投资或赎回、转出基金份额时，申购、转入、红利再投资或赎回、转出款项中包含的按累
计未分配的已实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购、转入、
红利再投资或赎回、转出基金份额时，申购、转入、红利再投资或赎回、转出款项中包含的按累
计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购、转入、红利再投资确
认日或基金赎回、转出确认日确认，于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；资产支持证券利息收
入 按证券票面价值与票面利率计算的金额， 扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(3) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合
同利率差异较小时，也可以用合同利率） ，在实际持有期间内逐日计提；
(4) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认， 并按卖出股票成交金额与其成本的差额入
账；
(5) 债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交金额与其成本、应收利息的差额入账；
(6)衍生工具收益/(损失) 于卖出衍生工具成交日确认， 并按卖出衍生工具成交金额与其成本
的差额入账；
(7) 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公
司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(8)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益
的利得或损失；
(9) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量
的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1)本基金的每份基金份额享有同等分配权；
(2) 收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投资人的现金红利
小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金注册登记机构可将投资人的现金红
利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额；
(3) 本基金收益每年最多分配 6 次，每次基金收益分配比例不低于截至收益分配基准日可供
分配利润的20%；
(4) 若基金合同生效不满3个月则可不进行收益分配；
(5) 本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默
认的收益分配方式是现金分红；
(6) 基金红利发放日距离收益分配基准日(即可供分配利润计算截至日)的时间不得超过 15
个工作日；
(7) 基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面
值；
(8) 法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
7.4.4.12 分部报告
根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向
管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期间无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无重大会计差错更正。
7.4.6 税项
7.4.6.1
印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年4 月24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 29 页 共 72 页
暂免征收印花税。
7.4.6.2
增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，经国务院批准，自 2016年5月1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金
融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开
放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债
利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券
取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金
融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理
人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规
定，自2018年1月1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简
称“资管产品运营业务”） ，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理
人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人
可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018年1月1
日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税
额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政
策的通知》的规定，自2018 年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生
的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以2018 年1月1日起产生
的利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股） 、债
券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的
股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价） 、
债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值） 、基金份额净值、非信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 30 页 共 72 页
货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
7.4.6.3
企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.4
个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013 年1 月1 日起，证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至1年（含 1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；
持股期限超过1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得
税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015 年 9月 8日起，证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 31 页 共 72 页
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月 31 日
上年度末
2016年 12月 31 日
活期存款 1,120,211.16 10,431,404.12
定期存款 - -
其中：存款期限1-3个月 - -
其他存款 - -
合计： 1,120,211.16 10,431,404.12
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 68,213,209.23 69,318,960.10 1,105,750.87
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 5,067,420.12 5,030,720.00 -36,700.12
银行间市场 - - -
合计 5,067,420.12 5,030,720.00 -36,700.12
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 73,280,629.35 74,349,680.10 1,069,050.75
项目
上年度末
2016年12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 89,640,671.68 85,576,034.39 -4,064,637.29
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 5,003,500.00 4,993,500.00 -10,000.00
银行间市场 - - -
合计 5,003,500.00 4,993,500.00 -10,000.00
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 94,644,171.68 90,569,534.39 -4,074,637.29
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本期末及上年度末无衍生金融资产/负债。 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 32 页 共 72 页
7.4.7.4 买入返售金融资产
本基金本期末及上年度末无买入返售金融资产。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月 31 日
上年度末
2016年 12月 31 日
应收活期存款利息 2,413.85 2,391.97
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 412.72 581.24
应收债券利息 98,260.61 75,931.51
应收买入返售证券利息 -5,610.96 -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 32.67 33.77
合计 95,508.89 78,938.49
注：其他为应收结算保证金利息。
7.4.7.6 其他资产
本基金本期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2017年 12月 31 日
上年度末
2016年 12月 31 日
交易所市场应付交易费用 389,116.81 538,708.89
银行间市场应付交易费用 - -
合计 389,116.81 538,708.89
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2017年 12月 31 日
上年度末
2016年 12月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 8.31 80.75
预提费用 350,000.00 150,000.00
- - -
合计 350,008.31 150,080.75
信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 33 页 共 72 页
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 85,398,745.92 85,398,745.92
本期申购 22,818,741.11 22,818,741.11
本期赎回（以“-”号填列） -39,708,463.78 -39,708,463.78
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 68,509,023.25 68,509,023.25
注：本期申购中包含转入份额及金额，本期赎回中包含转出份额及金额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 47,286,216.63 -30,451,544.91 16,834,671.72
本期利润 895,596.66 5,143,688.04 6,039,284.70
本期基金份额交易
产生的变动数
-9,545,738.62 4,535,153.28 -5,010,585.34
其中：基金申购款 12,769,926.68 -7,915,653.98 4,854,272.70
基金赎回款 -22,315,665.30 12,450,807.26 -9,864,858.04
本期已分配利润 - - -
本期末 38,636,074.67 -20,772,703.59 17,863,371.08
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年12月
31 日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31
日
活期存款利息收入 107,691.23 80,064.30
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 12,727.63 17,095.54
其他 1,497.84 1,743.28 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 34 页 共 72 页
合计 121,916.70 98,903.12
注：其他包括直销申购款利息收入和结算保证金利息收入。
7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017
年12月 31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016
年12月31日
卖出股票成交总额 846,129,876.59 1,142,630,347.13
减：卖出股票成本总额 841,596,129.41 1,142,587,671.95
买卖股票差价收入 4,533,747.18 42,675.18
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017
年12月31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年
12月31日
卖出债券 （债转股及债券到期兑付）
成交总额
5,640,042.21 5,164,500.00
减：卖出债券（债转股及债券到期
兑付）成本总额
5,505,472.05 5,011,335.00
减：应收利息总额 115,153.10 164,500.00
买卖债券差价收入 19,417.06 -11,335.00
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金本期及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至 2017年12
月 31日
上年度可比期间
2016年1月1日至 2016年12月
31 日
股票投资产生的股利收益 552,815.04 314,949.29
基金投资产生的股利收益 - -
合计 552,815.04 314,949.29
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 35 页 共 72 页
项目名称
本期
2017年1月1日至 2017
年12月31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年
12 月 31 日
1.交易性金融资产 5,143,688.04 -10,867,575.23
——股票投资 5,170,388.16 -10,857,575.23
——债券投资 -26,700.12 -10,000.00
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 5,143,688.04 -10,867,575.23
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年12
月 31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31
日
基金赎回费收入 37,062.96 12,960.42
基金转换费收入 306.98 3,116.23
其他 - -
合计 37,369.94 16,076.65
注：1、本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的 25%归入基金资产即为基金赎回费收入。
2、本基金的转换费由赎回费和申购费补差两部分构成，其中赎回费部分的25%归入转出基金的基
金资产即为基金转换费收入。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至 2017年12
月31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月
31 日
交易所市场交易费用 2,519,254.08 3,456,349.75
银行间市场交易费用 - 162.50
合计 2,519,254.08 3,456,512.25
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 36 页 共 72 页
2017年1月1日至2017年
12 月 31 日
2016年 1月 1日至 2016年 12
月 31日
审计费用 50,000.00 50,000.00
信息披露费 200,000.00 200,000.00
银行费用 5,197.00 5,669.34
债券托管账户维护费 36,000.00 36,200.00
其他 1,560.00 -
合计 292,757.00 291,869.34
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报告批准报出日，除 7.4.6.2 增值税中披露的事项外，本基金无其他需要披露的资
产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
信达澳银基金管理有限公司（“信达澳银
基金公司”）
基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设
银行”)
基金托管人、基金代销机构
信达证券股份有限公司(“信达证券”) 基金管理人的控股股东
康联首域集团有限公司(Colonial First
State Group Limited)
基金管理人的股东
信达新兴财富（北京）资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司
中国信达资产管理股份有限公司 对公司法人股东直接持股20%以上的股东
注：1、本基金本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
2、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2017年1月1日至2017年12月 31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31日 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 37 页 共 72 页
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
信达证券 202,217,832.86 12.14% 103,331,805.05 4.56%
7.4.10.1.2 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2017年1月 1日至 2017年12月31日
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016年 12月31日
成交金额
占当期债券成交
总额的比例
成交金额
占当期债券成交总额
的比例
信达证券 3,992,800.00 71.40% - -
7.4.10.1.3 回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日
成交金额
占当期回购成交总
额的比例
成交金额
占当期回购成交总额
的比例
信达证券 - - 102,000,000.00 53.68%
7.4.10.1.4 权证交易
本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2017年1月1日至 2017年 12月 31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
信达证券 188,326.11 12.35% 59,692.66 15.34%
关联方名称
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
信达证券 96,232.62 4.56% 50,347.66 9.35%
注：1.上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经
手费的净额列示。 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 38 页 共 72 页
2． 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务
等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至 2017年12
月 31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
1,474,591.18 1,560,823.33
其中： 支付销售机构的客
户维护费
248,645.96 268,628.43
注：支付基金管理人信达澳银基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.50%/
当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至 2017年12
月 31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
245,765.26 260,137.24
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本期及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本期及上年度可比期间基金管理人无运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 39 页 共 72 页
关联方
名称
本期
2017年1月 1日至2017年 12月 31
日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银
行
1,120,211.16 107,691.23 10,431,404.12 80,064.30
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本期及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本期及上年度可比期间无需要说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本基金本期无利润分配。
7.4.12 期末（ 2017 年 12月 31日 ）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘单
价
数量 （股）
期末
成本总额
期末估值总额
备
注
601600
中国
铝业
2017/9/12
重大
事项
6.67 2018/2/26
7.28 400,000 3,066,800.00 2,668,000.00 -
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2017年12月31日止， 本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出
回购证券款余额,无作为质押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2017年12 月 31 日止， 本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出
回购证券款余额。 该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 40 页 共 72 页
回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余
额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是一只进行主动投资的混合型证券投资基金，长期预期风险与收益高于债券基金、货
币市场基金，属于预期风险收益水平较高的证券投资基金产品。本基金投资的金融工具主要为股
票投资、债券投资、权证投资及资产支持证券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金
融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管
理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的
平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人建立了由董事会风险控制委员会、经营层风险管理委员会、督察长、监
察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。在董事会下设立风险控制委员会，负责审定
重大风险管理战略、风险政策和风险控制制度；在经营层层面设立风险管理委员会，讨论和制定
公司日常经营过程中风险防范和控制措施，对公司风险管理和控制政策、程序的制定、风险限额
的设定等问题向总经理提供咨询意见和建议；在业务操作层面的风险控制职责主要由监察稽核部
具体负责和督促协调，并与各部门合作完成公司及基金运作风险控制以及进行投资风险分析与绩
效评估。监察稽核部对公司总经理负责，并由督察长分管。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管行中国建设银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进
行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可
能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 41 页 共 72 页
以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计
及汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位： 人民币元
短期信用评级
本期末
2017年12月 31 日
上年度末
2016年 12月 31 日
A-1
- -
A-1 以下
- -
未评级
3,991,200.00
4,993,500.00
合计
3,991,200.00 4,993,500.00
注：1、未评级债券为国债及政策性金融债。
2、短期债券为债券发行日至到期日的期间在1年以内(含1 年)的债券。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用 评级
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
AAA
1,039,520.00
-
AAA 以下 - -
未评级 - -
合计 1,039,520.00 -
注：长期债券为债券发行日至到期日的期间在1 年以上的债券。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风
险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一
方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式
证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内
部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产
的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 42 页 共 72 页
易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产
的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监
控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回
需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下
赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金主要投资于上市交易的证券， 除在附注7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制
外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需
求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负
债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计
息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内，本基金未发生重大流动性
风险事件。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量
在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、
存出保证金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2017年12月
31日
1年以内 1-5年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款
1,120,211.16 - - - 1,120,211.16
结算备付金
833,774.89 - - - 833,774.89 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 43 页 共 72 页
存出保证金
65,955.84 - - - 65,955.84
交易性金融资
产
3,991,200.00 1,039,520.00 - 69,318,960.10 74,349,680.10
应收证券清算
款
- - - 10,745,058.56 10,745,058.56
应收利息
- - - 95,508.89 95,508.89
应收申购款
- - - 39,226.42 39,226.42
资产总计 6,011,141.89 1,039,520.00 - 80,198,753.97 87,249,415.86
负债
应付赎回款 - - - 9,477.95 9,477.95
应付管理人报
酬
- - - 110,072.97 110,072.97
应付托管费 - - - 18,345.49 18,345.49
应付交易费用 - - - 389,116.81 389,116.81
其他负债 - - - 350,008.31 350,008.31
负债总计 - - - 877,021.53 877,021.53
利率敏感度缺
口
6,011,141.89 1,039,520.00 - 不适用 不适用
上年度末
2016年12月
31日
1年以内 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 10,431,404.12 - - - 10,431,404.12
结算备付金 1,174,229.75 - - - 1,174,229.75
存出保证金 68,347.68 - - - 68,347.68
交易性金融资
产
4,993,500.00 - - 85,576,034.39 90,569,534.39
应收证券清算
款
- - - 1,402,144.88 1,402,144.88
应收利息 - - - 78,938.49 78,938.49
应收申购款 - - - 591.14 591.14
其他资产 - - - - -
资产总计 16,667,481.55 - - 87,057,708.90 103,725,190.45
负债
应付证券清算
款
- - - 525,994.73 525,994.73
应付赎回款 - - - 122,612.64 122,612.64
应付管理人报
酬
- - - 132,322.11 132,322.11
应付托管费 - - - 22,053.69 22,053.69
应付交易费用 - - - 538,708.89 538,708.89
其他负债 - - - 150,080.75 150,080.75
负债总计 - - - 1,491,772.81 1,491,772.81 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 44 页 共 72 页
利率敏感度缺
口
16,667,481.55 - - 不适用 不适用
注： 上表按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者对金融资产和金融负债的期限予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变
量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2017年12月31日 ） 上年度末（ 2016 年12月31日 ）
1.市场利率
下降25个基
点
上升约10,985.99
上升约4,248.06
2.市场利率
上升25个基
点
下降约10,897.64
下降约 4,240.89
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的
影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金通过积极主动的投资管理为投资人创造价值，秉承自下而上的投资分析方法，对企业
及其发展环境的深入分析，寻求具有良好的公司治理结构、在行业内具有竞争优势及长期持续增
长能力的中小盘股票并把握他们的价值被低估时产生的投资机会，通过投资具有持续盈利增长能
力和长期投资价值的优质企业为投资人实现股票资产的持续增值。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票投资比例为基金资
产的 60%-95%，债券资产及中国证监会允许基金投资的其他金融工具为基金资产的 5%-40%，权证
为基金资产净值的 0%-3%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，
定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临
的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 45 页 共 72 页
金额单位：人民币元
项目
本期末
2017年 12月 31 日
上年度末
2016年 12月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 69,318,960.10 80.26 85,576,034.39 83.71
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 69,318,960.10 80.26 85,576,034.39 83.71
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除中证700指数以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额
（单位：人民币万元）
本期末
（2017年 12 月31日）
上年度末
（2016年 12 月31日）
1.中证 700指数上升 5% 上升约357 上升约 595
2.中证 700指数下降 5% 下降约357 下降约 595
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1 公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债，其因剩余
期限不长，公允价值与账面价值相若。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于2017年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为人民币 67,690,480.10元，属于第二层次的余额为人民币 6,659,200.00元，
无属于第三层次余额。 （2016 年 12 月 31 日，第一层次的余额为人民币 80,792,660.88 元，属于
第二层次的余额为人民币9,776,873.51元，无属于第三层次余额） 。
本基金持有的第一层次及第二层次金融工具公允价值的估值技术及输入值参见 7.4.4.5。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和可转换债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 46 页 共 72 页
开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相
关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公
允价值的影响程度，确定相关股票和可转换债券公允价值应属第二层次或第三层次，上述事项解
除时将相关股票和债券的公允价值列入第一层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具，本基金本报告期未发生第
三层次公允价值转入转出情况。
7.4.14.2 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3
其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.14.4 财务报表的批准
本财务报表已于2018 年3月27日经本基金的基金管理人批准。 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 47 页 共 72 页
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 69,318,960.10 79.45
其中：股票 69,318,960.10 79.45
2 固定收益投资 5,030,720.00 5.77
其中：债券 5,030,720.00 5.77
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 1,953,986.05 2.24
7 其他各项资产 10,945,749.71 12.55
8 合计 87,249,415.86 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 1,707,000.00 1.98
C 制造业 50,028,840.10 57.92
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 2,296,800.00 2.66
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
7,477,920.00 8.66
J 金融业 1,908,000.00 2.21
K 房地产业 1,863,600.00 2.16
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - - 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 48 页 共 72 页
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 4,036,800.00 4.67
S 综合 - -
合计 69,318,960.10 80.26
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本报告期末未持有港股通股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 603328 依顿电子 320,000 4,592,000.00 5.32
2 600872 中炬高新 179,960 4,455,809.60 5.16
3 000661 长春高新 23,000 4,209,000.00 4.87
4 000858 五 粮 液 40,000 3,195,200.00 3.70
5 603228 景旺电子 54,915 2,952,779.55 3.42
6 000910 大亚圣象 120,000 2,748,000.00 3.18
7 601600 中国铝业 400,000 2,668,000.00 3.09
8 300144 宋城演艺 140,000 2,612,400.00 3.02
9 300113 顺网科技 140,000 2,560,600.00 2.96
10 000823 超声电子 180,000 2,439,000.00 2.82
11 002640 跨境通 120,000 2,296,800.00 2.66
12 600584 长电科技 100,000 2,133,000.00 2.47
13 002126 银轮股份 199,956 1,959,568.80 2.27
14 002110 三钢闽光 100,000 1,934,000.00 2.24
15 600887 伊利股份 60,000 1,931,400.00 2.24
16 600109 国金证券 200,000 1,908,000.00 2.21
17 300613 富瀚微 9,000 1,888,920.00 2.19
18 000002 万
科Ａ 60,000 1,863,600.00 2.16
19 002298 中电鑫龙 200,000 1,796,000.00 2.08
20 601699 潞安环能 150,000 1,707,000.00 1.98
21 000060 中金岭南 150,000 1,675,500.00 1.94
22 300433 蓝思科技 54,919 1,639,332.15 1.90
23 002343 慈文传媒 40,000 1,424,400.00 1.65
24 601100 恒立液压 50,000 1,372,000.00 1.59 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
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25 300545 联得装备 20,000 1,306,000.00 1.51
26 300503 昊志机电 100,000 1,305,000.00 1.51
27 002583 海能达 70,000 1,295,700.00 1.50
28 002555 三七互娱 60,000 1,232,400.00 1.43
29 300462 华铭智能 50,000 1,200,500.00 1.39
30 002595 豪迈科技 60,000 1,155,600.00 1.34
31 300602 飞荣达 20,000 1,042,000.00 1.21
32 601689 拓普集团 40,000 989,600.00 1.15
33 002833 弘亚数控 15,000 930,750.00 1.08
34 300373 扬杰科技 30,000 899,100.00 1.04
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 300545 联得装备 12,620,057.08 12.34
2 603993 洛阳钼业 8,398,214.00 8.21
3 603228 景旺电子 7,683,668.25 7.52
4 300144 宋城演艺 7,531,148.00 7.37
5 600872 中炬高新 7,414,464.29 7.25
6 002709 天赐材料 7,154,149.83 7.00
7 601699 潞安环能 7,104,752.00 6.95
8 002500 山西证券 7,051,849.97 6.90
9 601888 中国国旅 6,777,314.36 6.63
10 002273 水晶光电 6,536,356.87 6.39
11 601336 新华保险 6,283,914.00 6.15
12 000858 五 粮 液 6,227,620.00 6.09
13 600258 首旅酒店 6,070,697.13 5.94
14 600030 中信证券 5,992,910.00 5.86
15 000661 长春高新 5,896,197.55 5.77
16 000651 格力电器 5,838,582.00 5.71
17 000915 山大华特 5,687,204.90 5.56
18 002466 天齐锂业 5,539,090.12 5.42
19 002027 分众传媒 5,450,342.88 5.33
20 600703 三安光电 5,446,780.00 5.33 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 50 页 共 72 页
21 603369 今世缘 5,410,263.00 5.29
22 600563 法拉电子 5,292,951.12 5.18
23 300145 中金环境 5,285,549.20 5.17
24 603626 科森科技 5,243,902.00 5.13
25 000026 飞亚达Ａ 5,162,467.00 5.05
26 300316 晶盛机电 5,059,388.10 4.95
27 600298 安琪酵母 4,966,132.28 4.86
28 300450 先导智能 4,760,053.06 4.66
29 002555 三七互娱 4,677,788.00 4.58
30 600438 通威股份 4,583,685.00 4.48
31 600584 长电科技 4,546,413.00 4.45
32 000596 古井贡酒 4,532,068.10 4.43
33 000933 神火股份 4,517,420.00 4.42
34 000823 超声电子 4,493,420.00 4.40
35 600887 伊利股份 4,463,584.00 4.37
36 600109 国金证券 4,461,259.00 4.36
37 002343 慈文传媒 4,449,097.00 4.35
38 603328 依顿电子 4,406,856.00 4.31
39 002340 格林美 4,349,946.70 4.25
40 603338 浙江鼎力 4,343,891.05 4.25
41 002041 登海种业 4,342,304.43 4.25
42 002640 跨境通 4,236,400.70 4.14
43 600549 厦门钨业 4,179,636.00 4.09
44 300335 迪森股份 4,166,851.60 4.08
45 601688 华泰证券 4,087,017.00 4.00
46 603517 绝味食品 4,070,357.00 3.98
47 000002 万
科Ａ 4,040,500.00 3.95
48 600507 方大特钢 4,013,834.00 3.93
49 300050 世纪鼎利 3,993,802.00 3.91
50 002850 科达利 3,991,076.38 3.90
51 600201 生物股份 3,983,553.12 3.90
52 002217 合力泰 3,951,999.72 3.87
53 600884 杉杉股份 3,913,164.00 3.83
54 300336 新文化 3,888,427.00 3.80
55 601952 苏垦农发 3,857,106.72 3.77
56 601600 中国铝业 3,833,500.00 3.75 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 51 页 共 72 页
57 002043 兔 宝 宝 3,826,220.94 3.74
58 603355 莱克电气 3,813,572.93 3.73
59 300603 立昂技术 3,796,819.46 3.71
60 002536 西泵股份 3,723,309.72 3.64
61 300347 泰格医药 3,695,168.00 3.61
62 002465 海格通信 3,676,992.00 3.60
63 000050 深天马Ａ 3,673,811.00 3.59
64 600183 生益科技 3,670,848.30 3.59
65 002139 拓邦股份 3,645,995.00 3.57
66 300568 星源材质 3,639,012.54 3.56
67 600166 福田汽车 3,637,400.00 3.56
68 600691 阳煤化工 3,589,753.86 3.51
69 603005 晶方科技 3,576,873.23 3.50
70 603986 兆易创新 3,532,143.40 3.45
71 002707 众信旅游 3,517,506.00 3.44
72 002035 华帝股份 3,515,297.64 3.44
73 002456 欧菲科技 3,476,219.00 3.40
74 002074 国轩高科 3,473,031.00 3.40
75 600219 南山铝业 3,461,301.00 3.39
76 002242 九阳股份 3,428,313.36 3.35
77 002502 骅威文化 3,331,600.00 3.26
78 002833 弘亚数控 3,325,027.50 3.25
79 600546 山煤国际 3,319,311.72 3.25
80 603096 新经典 3,262,394.26 3.19
81 601668 中国建筑 3,251,056.00 3.18
82 002384 东山精密 3,163,932.80 3.09
83 603801 志邦股份 3,053,769.00 2.99
84 300207 欣旺达 3,051,377.58 2.98
85 002831 裕同科技 3,051,208.00 2.98
86 002517 恺英网络 3,048,106.11 2.98
87 603833 欧派家居 3,017,770.53 2.95
88 300136 信维通信 2,994,949.00 2.93
89 600702 沱牌舍得 2,977,158.00 2.91
90 603111 康尼机电 2,976,162.24 2.91
91 600562 国睿科技 2,967,853.00 2.90
92 300256 星星科技 2,935,257.81 2.87 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 52 页 共 72 页
93 600330 天通股份 2,934,882.00 2.87
94 300476 胜宏科技 2,919,202.00 2.86
95 600392 盛和资源 2,891,636.00 2.83
96 600990 四创电子 2,886,189.26 2.82
97 300503 昊志机电 2,851,679.00 2.79
98 002286 保龄宝 2,819,191.86 2.76
99 002341 新纶科技 2,812,449.00 2.75
100 002396 星网锐捷 2,788,922.00 2.73
101 300113 顺网科技 2,747,016.00 2.69
102 000001 平安银行 2,743,000.00 2.68
103 603008 喜临门 2,721,754.00 2.66
104 002430 杭氧股份 2,716,715.00 2.66
105 300529 健帆生物 2,702,825.50 2.64
106 601996 丰林集团 2,664,880.00 2.61
107 300025 华星创业 2,656,607.37 2.60
108 000401 冀东水泥 2,626,333.00 2.57
109 000910 大亚圣象 2,601,653.00 2.54
110 600095 哈高科 2,596,260.00 2.54
111 000921 海信科龙 2,534,762.00 2.48
112 600016 民生银行 2,529,000.00 2.47
113 601137 博威合金 2,525,316.00 2.47
114 001979 招商蛇口 2,522,123.00 2.47
115 300164 通源石油 2,519,291.00 2.46
116 600141 兴发集团 2,503,883.60 2.45
117 002635 安洁科技 2,475,372.00 2.42
118 000999 华润三九 2,428,785.40 2.38
119 300373 扬杰科技 2,427,260.00 2.37
120 603186 华正新材 2,421,013.00 2.37
121 002716 金贵银业 2,389,818.00 2.34
122 300199 翰宇药业 2,368,008.00 2.32
123 002626 金达威 2,366,912.00 2.32
124 300477 合纵科技 2,357,405.00 2.31
125 600110 诺德股份 2,348,470.00 2.30
126 601155 新城控股 2,285,989.40 2.24
127 002681 奋达科技 2,267,892.68 2.22
128 601225 陕西煤业 2,262,700.00 2.21 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 53 页 共 72 页
129 002174 游族网络 2,261,952.00 2.21
130 600519 贵州茅台 2,258,161.92 2.21
131 300447 全信股份 2,255,339.00 2.21
132 002636 金安国纪 2,249,508.00 2.20
133 000639 西王食品 2,247,772.00 2.20
134 300166 东方国信 2,234,525.00 2.19
135 002583 海能达 2,223,895.00 2.18
136 000565 渝三峡Ａ 2,221,276.00 2.17
137 002425 凯撒文化 2,220,874.40 2.17
138 002322 理工环科 2,215,810.00 2.17
139 600305 恒顺醋业 2,214,991.32 2.17
140 000568 泸州老窖 2,201,168.00 2.15
141 002375 亚厦股份 2,193,026.64 2.15
142 300197 铁汉生态 2,183,650.00 2.14
143 300173 智慧松德 2,151,194.67 2.10
144 600338 西藏珠峰 2,150,496.10 2.10
145 601211 国泰君安 2,144,400.00 2.10
146 002497 雅化集团 2,136,960.00 2.09
147 002475 立讯精密 2,122,787.00 2.08
148 603737 三棵树 2,117,769.00 2.07
149 603690 至纯科技 2,094,060.00 2.05
150 300471 厚普股份 2,085,057.00 2.04
151 300409 道氏技术 2,082,010.00 2.04
152 600522 中天科技 2,071,610.00 2.03
153 603066 音飞储存 2,069,192.00 2.02
154 603989 艾华集团 2,051,395.00 2.01
注：本表中累计买入金额是按照买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易
费用。
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 300545 联得装备 11,824,827.59 11.57
2 603993 洛阳钼业 9,901,272.00 9.68
3 002273 水晶光电 8,712,978.36 8.52 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 54 页 共 72 页
4 600258 首旅酒店 8,263,418.34 8.08
5 300145 中金环境 7,660,862.74 7.49
6 002709 天赐材料 7,280,471.40 7.12
7 601888 中国国旅 7,147,873.00 6.99
8 002500 山西证券 7,089,136.45 6.93
9 002555 三七互娱 6,929,267.00 6.78
10 601336 新华保险 6,301,529.58 6.16
11 000651 格力电器 6,018,458.00 5.89
12 002027 分众传媒 5,936,251.02 5.81
13 600030 中信证券 5,929,200.00 5.80
14 000915 山大华特 5,903,811.69 5.77
15 002466 天齐锂业 5,871,657.20 5.74
16 600438 通威股份 5,727,538.00 5.60
17 603369 今世缘 5,682,070.00 5.56
18 600703 三安光电 5,582,366.52 5.46
19 300450 先导智能 5,506,586.00 5.39
20 600563 法拉电子 5,493,097.09 5.37
21 603626 科森科技 5,466,084.00 5.35
22 601699 潞安环能 5,409,125.27 5.29
23 300316 晶盛机电 5,400,491.02 5.28
24 600298 安琪酵母 5,114,381.00 5.00
25 000933 神火股份 5,068,926.00 4.96
26 000858 五 粮 液 5,051,528.00 4.94
27 000949 新乡化纤 4,925,028.00 4.82
28 002589 瑞康医药 4,892,162.32 4.79
29 000026 飞亚达Ａ 4,851,345.84 4.75
30 000050 深天马Ａ 4,805,861.74 4.70
31 000596 古井贡酒 4,798,278.04 4.69
32 300144 宋城演艺 4,788,660.35 4.68
33 603228 景旺电子 4,745,372.70 4.64
34 002340 格林美 4,561,118.20 4.46
35 603338 浙江鼎力 4,560,777.40 4.46
36 002456 欧菲科技 4,544,397.50 4.45
37 002041 登海种业 4,422,512.96 4.33
38 600183 生益科技 4,390,187.10 4.29
39 603517 绝味食品 4,214,924.00 4.12
40 600884 杉杉股份 4,190,521.00 4.10
41 600201 生物股份 4,129,087.00 4.04 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 55 页 共 72 页
42 600549 厦门钨业 4,066,042.34 3.98
43 300336 新文化 4,031,987.00 3.94
44 600507 方大特钢 4,022,153.60 3.93
45 601688 华泰证券 3,963,804.00 3.88
46 002043 兔 宝 宝 3,953,403.40 3.87
47 300335 迪森股份 3,949,967.58 3.86
48 300603 立昂技术 3,923,694.46 3.84
49 300347 泰格医药 3,889,555.18 3.80
50 002519 银河电子 3,888,483.66 3.80
51 601952 苏垦农发 3,863,535.42 3.78
52 603986 兆易创新 3,842,274.20 3.76
53 000790 泰合健康 3,825,604.00 3.74
54 600166 福田汽车 3,806,110.00 3.72
55 002536 西泵股份 3,792,792.32 3.71
56 002074 国轩高科 3,760,294.00 3.68
57 600872 中炬高新 3,753,228.93 3.67
58 300014 亿纬锂能 3,746,003.00 3.66
59 002850 科达利 3,723,025.00 3.64
60 002217 合力泰 3,710,134.10 3.63
61 002035 华帝股份 3,710,054.55 3.63
62 603005 晶方科技 3,694,832.92 3.61
63 002707 众信旅游 3,679,707.50 3.60
64 002465 海格通信 3,663,841.00 3.58
65 300461 田中精机 3,605,621.35 3.53
66 300568 星源材质 3,577,423.80 3.50
67 603355 莱克电气 3,552,602.97 3.47
68 300050 世纪鼎利 3,523,371.24 3.45
69 002139 拓邦股份 3,491,573.75 3.42
70 603111 康尼机电 3,457,713.00 3.38
71 600141 兴发集团 3,406,667.68 3.33
72 600219 南山铝业 3,377,000.00 3.30
73 600338 西藏珠峰 3,341,406.66 3.27
74 603096 新经典 3,262,218.90 3.19
75 300164 通源石油 3,247,107.56 3.18
76 002242 九阳股份 3,227,833.69 3.16
77 002502 骅威文化 3,189,225.00 3.12
78 601668 中国建筑 3,172,558.00 3.10
79 603833 欧派家居 3,139,155.00 3.07 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 56 页 共 72 页
80 600330 天通股份 3,099,914.00 3.03
81 600702 沱牌舍得 3,083,539.63 3.02
82 600691 阳煤化工 3,081,954.75 3.01
83 002343 慈文传媒 3,081,481.00 3.01
84 300136 信维通信 3,075,933.00 3.01
85 603801 志邦股份 3,065,202.30 3.00
86 002517 恺英网络 3,038,619.20 2.97
87 600562 国睿科技 3,029,654.00 2.96
88 600546 山煤国际 3,007,708.00 2.94
89 300476 胜宏科技 2,989,873.00 2.92
90 300256 星星科技 2,982,280.76 2.92
91 002831 裕同科技 2,958,038.76 2.89
92 603609 禾丰牧业 2,929,363.46 2.87
93 002384 东山精密 2,919,625.16 2.86
94 002396 星网锐捷 2,889,431.77 2.83
95 603008 喜临门 2,886,348.00 2.82
96 000404 华意压缩 2,882,701.47 2.82
97 002430 杭氧股份 2,820,457.00 2.76
98 000001 平安银行 2,812,500.00 2.75
99 000661 长春高新 2,792,659.60 2.73
100 002341 新纶科技 2,749,268.20 2.69
101 601996 丰林集团 2,725,847.00 2.67
102 300529 健帆生物 2,723,409.40 2.66
103 600887 伊利股份 2,692,688.00 2.63
104 001979 招商蛇口 2,683,434.33 2.62
105 300011 鼎汉技术 2,682,486.94 2.62
106 000930 中粮生化 2,652,198.00 2.59
107 600392 盛和资源 2,648,701.85 2.59
108 002286 保龄宝 2,620,818.92 2.56
109 000401 冀东水泥 2,608,446.62 2.55
110 600990 四创电子 2,591,928.70 2.54
111 300025 华星创业 2,565,998.51 2.51
112 600919 江苏银行 2,563,600.00 2.51
113 300207 欣旺达 2,542,008.78 2.49
114 600110 诺德股份 2,540,130.00 2.48
115 000921 海信科龙 2,512,825.86 2.46
116 603611 诺力股份 2,511,104.00 2.46
117 601137 博威合金 2,496,687.00 2.44 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 57 页 共 72 页
118 002626 金达威 2,495,134.00 2.44
119 600095 哈高科 2,493,338.00 2.44
120 000568 泸州老窖 2,474,035.00 2.42
121 600016 民生银行 2,468,350.00 2.41
122 601155 新城控股 2,460,511.41 2.41
123 601198 东兴证券 2,448,144.00 2.39
124 000821 京山轻机 2,442,597.64 2.39
125 300442 普丽盛 2,428,925.85 2.38
126 600109 国金证券 2,428,817.00 2.38
127 600519 贵州茅台 2,411,225.10 2.36
128 002308 威创股份 2,398,717.95 2.35
129 300477 合纵科技 2,380,460.00 2.33
130 002322 理工环科 2,375,231.00 2.32
131 300447 全信股份 2,335,639.00 2.28
132 000999 华润三九 2,331,927.90 2.28
133 002425 凯撒文化 2,316,225.60 2.27
134 002766 索菱股份 2,306,315.00 2.26
135 603690 至纯科技 2,278,092.00 2.23
136 600305 恒顺醋业 2,272,960.80 2.22
137 002375 亚厦股份 2,269,032.98 2.22
138 002681 奋达科技 2,265,053.32 2.22
139 002833 弘亚数控 2,259,663.61 2.21
140 002475 立讯精密 2,258,055.00 2.21
141 000639 西王食品 2,246,257.00 2.20
142 002511 中顺洁柔 2,234,293.38 2.19
143 000666 经纬纺机 2,233,895.00 2.19
144 002174 游族网络 2,229,412.00 2.18
145 600362 江西铜业 2,222,350.00 2.17
146 600782 新钢股份 2,216,858.00 2.17
147 002497 雅化集团 2,194,136.00 2.15
148 600584 长电科技 2,186,443.00 2.14
149 603186 华正新材 2,183,037.00 2.14
150 601225 陕西煤业 2,177,600.00 2.13
151 300409 道氏技术 2,176,587.00 2.13
152 000565 渝三峡Ａ 2,164,520.00 2.12
153 601211 国泰君安 2,156,437.00 2.11
154 603737 三棵树 2,142,993.00 2.10
155 300199 翰宇药业 2,135,792.00 2.09 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 58 页 共 72 页
156 600522 中天科技 2,127,699.00 2.08
157 300166 东方国信 2,124,289.00 2.08
158 002120 韵达股份 2,109,827.00 2.06
159 002573 清新环境 2,090,324.00 2.04
160 000002 万
科Ａ 2,081,919.00 2.04
161 002479 富春环保 2,081,559.51 2.04
162 000823 超声电子 2,069,099.00 2.02
163 603066 音飞储存 2,048,124.00 2.00
164 002636 金安国纪 2,044,909.00 2.00
注：本表中累计卖出金额是按照卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易
费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 820,168,666.96
卖出股票收入（成交）总额 846,129,876.59
注：本表中买入股票成本（成交）总额、卖出股票收入（成交）总额均按照买卖成交金额（成交
单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 3,991,200.00 4.62
其中：政策性金融债 3,991,200.00 4.62
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） 1,039,520.00 1.20
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 5,030,720.00 5.82
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％） 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 59 页 共 72 页
1 108601 国开1703 40,000 3,991,200.00 4.62
2 132005 15 国资 EB 8,000 1,039,520.00 1.20
注：本基金报告期末仅持有上述债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金未参与投资股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金未参与投资国债期货。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金未参与投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本基金投资的前十名证券的发行主体报告期内被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形及相关投资决策程序说明。
（1）依顿电子（603328）
依顿电子 （603328）于 2017 年 1月收到中山市环保局关于排污超标行政处罚的公告。 该次监测后，
公司已按内部管理规定落实整改措施，完善相关管理制度，其后在环保部门的数次检查中，废水
排放均达标。上述处罚未影响该公司的正常生产经营，也未对该公司造成重大不利影响，该公司
表示后续将持续加强生产经营过程中对环保的控制与监督，杜绝此类行为的发生。
基金管理人分析认为，认为该事件对公司的经营和价值不会构成重大影响。
（2）长春高新（000661） 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 60 页 共 72 页
长春高新（000661）于 2017 年 4 月 24 日收到深交所公司管理部的监管函，主要内容为： “公司
2016年 1月 27日在长春就合作开发长春市净月区金河街项目（以下简称"金河街项目"）与长春万
科房地产开发有限公司（以下简称"长春万科"）及长春豪邦房地产开发集团有限公司（以下简称"
豪邦房地产"）共同签署了《长春净月区金河街项目合作开发协议书》 （以下简称"《合作开发协议
书》"） 。金河街项目由长春万拓房地产开发有限公司（以下简称"长春万拓"）作为项目公司负责
开发。 《合作开发协议书》约定：项目公司具备贷款条件前，项目所需的建设资金由豪邦房地产、
高新房地产、 长春万科三方按股权比例承担。 2016年 3月 8 日， 高新房地产与长春万科签署了 《股
权转让协议》 ，收购了长春万科持有的长春万拓 24%股权。2016 年，高新房地产按《合作开发协
议书》中的约定先后三次向借给长春万拓款项共计 1.4 亿元。根据公司 2016 年 3 月 11 日披露的
《收购资产公告》 ，长春万拓 2015 年末的资产负债率为 87%，但公司未披露向长春万拓的借款事
项，亦未履行相应的董事会及股东大会的审议程序。 ”
针对上述问题，公司已经进行了内部整改，按照监管的要求进一步完善了信息披露流程和细节。
此外，按照 2017年半年报披露的经营数据，房地产业务仅占公司总收入的 1.88%，对公司整体毛
利的贡献仅为 0.99%，该信息披露问题对公司的日常经营不构成重大影响。
基金管理人分析认为，公司在收到深交所监管函后，认识到了公司内部存在的问题，并及时披露
了相关事项的具体情况且进行内部整改；此外公司的核心业务为生长激素，房地产业务占收入和
利润的比重极低。基金管理人经审慎分析，认为该监管函对公司经营和价值应不会构成重大影响。
除依顿电子（603328） 、长春高新（000661）外，其余的本基金投资的前十名证券的发行主体报告
期内没有被监管部门立案调查，也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 。
8.12.2
本基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库的情
形。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 65,955.84
2 应收证券清算款 10,745,058.56
3 应收股利 -
4 应收利息 95,508.89
5 应收申购款 39,226.42
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 - 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 61 页 共 72 页
9 合计 10,945,749.71
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号
债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 132005 15 国资 EB 1,039,520.00 1.20
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公允
价值
占基金资产净值比
例（%）
流通受限情况说明
1 601600 中国铝业 2,668,000.00 3.09 重大事项
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 62 页 共 72 页
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
5,635 12,157.77 773,604.78 1.13% 67,735,418.47 98.87%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
无。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
无。
信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 63 页 共 72 页
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（ 2009 年 12 月1 日 ）基金份额总额
1,869,357,181.60
本报告期期初基金份额总额 85,398,745.92
本报告期基金总申购份额 22,818,741.11
减:本报告期基金总赎回份额 39,708,463.78
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -
本报告期期末基金份额总额 68,509,023.25
信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 64 页 共 72 页
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内，未召开基金份额持有人大会，未有相关决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。
2017年9月1日， 中国建设银行发布公告， 聘任纪伟为中国建设银行资产托管业务部总经理。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内，未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内，未发生基金投资策略的改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内，本基金管理人继续聘任安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金的外部
审计机构。报告期内应支付给会计师事务所的基金审计费用为5万元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，未发生管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
佣金
占当期佣金
总量的比例 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 65 页 共 72 页
例
信达证券 3 202,217,832.86 12.14% 188,326.11 12.35% -
华金证券 2 127,459,242.30 7.65% 93,211.14 6.11% 新增 2个
恒泰证券 1 121,137,643.52 7.27% 112,815.16 7.40% -
招商证券 2 112,052,441.46 6.73% 104,354.17 6.84% 退租 1个
广发证券 1 94,898,892.84 5.70% 88,379.84 5.79% -
浙商证券 1 86,720,770.55 5.21% 80,762.90 5.29% -
国信证券 2 84,264,719.40 5.06% 78,475.95 5.14% -
兴业证券 1 79,906,496.45 4.80% 74,416.96 4.88% -
中信证券 3 76,572,367.88 4.60% 71,312.20 4.68% -
世纪证券 2 68,663,219.43 4.12% 63,946.02 4.19% -
长江证券 2 60,950,327.63 3.66% 56,762.76 3.72% -
中金公司 2 51,153,736.14 3.07% 47,639.40 3.12% -
东吴证券 1 49,469,737.67 2.97% 46,071.59 3.02% 新增 1个
安信证券 1 49,266,370.23 2.96% 45,882.18 3.01% -
东方证券 1 43,754,414.96 2.63% 40,748.69 2.67% -
东兴证券 1 41,517,984.89 2.49% 38,665.91 2.53% -
国泰君安 2 33,191,869.23 1.99% 30,911.62 2.03% -
中信建投 2 31,345,581.02 1.88% 29,192.38 1.91% -
申万宏源 2 31,336,032.36 1.88% 29,183.36 1.91% -
西南证券 1 30,306,967.32 1.82% 28,224.72 1.85% -
联讯证券 1 27,298,201.78 1.64% 25,422.79 1.67% 新增 1个
中泰证券 1 21,379,685.13 1.28% 19,911.32 1.31% -
方正证券 1 21,187,920.06 1.27% 19,732.31 1.29% -
中银国际 1 20,946,020.63 1.26% 19,507.19 1.28% -
光大证券 1 20,215,770.00 1.21% 18,826.67 1.23% -
天风证券 2 15,656,148.66 0.94% 14,580.61 0.96% -
国金证券 1 15,247,977.12 0.92% 14,200.44 0.93% - 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 66 页 共 72 页
华泰证券 1 13,155,307.86 0.79% 12,251.40 0.80% -
民生证券 1 10,489,617.67 0.63% 9,768.99 0.64% -
太平洋证券 1 10,462,994.00 0.63% 9,743.99 0.64% -
华创证券 1 9,585,297.80 0.58% 8,926.68 0.59% -
海通证券 2 3,394,407.00 0.20% 3,161.25 0.21% 新增 1个
五矿证券 1 - - - - 新增 1个
银河证券 1 - - - - -
银泰证券 0 - - - - 退租 1个
中投证券 0 - - - - 退租 1个
中信万通 0 - - - - 退租 1个
宏信证券 1 - - - - -
申万宏源西
部证券
0 - - - - 退租 1个
平安证券 1 - - - - -
国联证券 0 - - - - 退租 1个
长城证券 1 - - - - -
高华证券 0 - - - - 退租 1个
西藏东财 2
新增 2个
注：根据《交易单元及佣金管理办法》 、 《投资审议委员会议事规则》的规定，交易单元开设、增
设或退租由研究咨询部提议，经公司投资审议委员会审议。在分配交易量方面，公司制订合理的
评分体系，相关投资研究人员于每个季度最后 20 个工作日对提供研究报告的证券公司的研究水
平、服务质量等综合情况通过投研管理系统进行评比打分。交易管理部根据上季度研究服务评分
结果安排研究机构交易佣金分配，每季度佣金分配量应与上季度研究服务评分排名基本匹配，并
确保券商研究机构年度佣金分配量与全年合计研究服务评分排名基本匹配。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额 占当期债券 成交金额 占当期债 成交金额 占当期权证 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 67 页 共 72 页
成交总额的比
例
券回购
成交总额
的比例
成交总额的
比例
信达证券 3,992,800.00 71.40% - - - -
华金证券 - - - - - -
恒泰证券 - - 38,000,000.00 31.54% - -
招商证券 275,454.84 4.93% 22,000,000.00 18.26% - -
广发证券 - - - - - -
浙商证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
世纪证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
中金公司 1,074,620.12 19.22% 8,000,000.00 6.64% - -
东吴证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
东兴证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
申万宏源 - - 13,500,000.00 11.20% - -
西南证券 - - - - - -
联讯证券 - - - - - -
中泰证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
光大证券 249,470.00 4.46% - - - -
天风证券 - - 24,000,000.00 19.92% - - 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 68 页 共 72 页
国金证券 - - 10,000,000.00 8.30% - -
华泰证券 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
太平洋证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
海通证券 - - 5,000,000.00 4.15% - -
五矿证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
银泰证券 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
中信万通 - - - - - -
宏信证券 - - - - - -
申万宏源西
部证券
- - - - - -
平安证券 - - - - - -
国联证券 - - - - - -
长城证券 - - - - - -
高华证券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序
号
公告事项 法定披露方式 日期
1
信达澳银基金管理有限公司旗下基金年
度净值公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017 年 1月 3日
2
信达澳银基金管理有限公司关于增加汇
成基金和大泰金石为代销机构、 开通转换
业务、 参加基金申购费率优惠活动的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017年 1月 11日
3
信达澳银中小盘混合型证券投资基金招
募说明书更新（摘要）2016 年第 2期
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017年 1月 12日
4
信达澳银中小盘混合型证券投资基金招
募说明书更新（正文）2016 年第 2期
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017年 1月 12日 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 69 页 共 72 页
5
信达澳银中小盘混合型证券投资基金
2016年第 4季度报告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017年 1月 20日
6
信达澳银基金管理有限公司关于增加华
西证券为代销机构、 开通转换和定投业务
的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017年 2月 15日
7
信达澳银基金管理有限公司关于参加首
创证券基金申购费率优惠活动的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017年 2月 17日
8
信达澳银基金管理有限公司关于增加中
民财富为代销机构、开通转换和定投业
务、参加基金申购费率优惠活动的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017年 3月 18日
9
信达澳银基金管理有限公司关于增加植
信基金为代销机构、 参加基金申购费率优
惠活动的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017年 3月 21日
10
信达澳银中小盘混合型证券投资基金
2016年年度报告摘要
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017年 3月 31日
11
信达澳银中小盘混合型证券投资基金
2016年年度报告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017年 3月 31日
12
信达澳银基金管理有限公司关于参加广
发证券基金申购费率优惠活动的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017年 4月 10日
13
信达澳银基金管理有限公司关于增加肯
特瑞财富为代销机构、 开通转换和定投业
务、参加基金申购费率优惠活动的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017年 4月 17日
14
信达澳银中小盘混合型证券投资基金
2017年第 1季度报告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017年 4月 21日
15
信达澳银基金管理有限公司关于参加中
泰证券基金申购费率优惠活动的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017年 5月 26日
16
信达澳银基金管理有限公司旗下基金半
年度净值公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017 年 7月 3日
17
信达澳银基金管理有限公司关于旗下基
金参加公司直销平台费率优惠活动的公
告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017 年 7月 3日
18
信达澳银中小盘混合型证券投资基金招
募说明书更新（正文）2017 年第 1期
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017年 7月 11日
19
信达澳银中小盘混合型证券投资基金招
募说明书更新（摘要）2017 年第 1期
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017年 7月 11日
20
信达澳银基金管理有限公司关于增加山
西证券为代销机构、 开通转换和定投业务
的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017年 7月 12日
21
信达澳银基金管理有限公司关于旗下基
金调整长期停牌股票估值方法的提示性
公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017年 7月 18日
22
信达澳银基金管理有限公司关于参加华
西证券基金申购费率优惠活动的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017年 7月 21日 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 70 页 共 72 页
23
信达澳银中小盘混合型证券投资基金
2017年第 2季度报告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017年 7月 21日
24
关于增财基金终止代销信达澳银旗下基
金的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017年 7月 26日
25
信达澳银基金管理有限公司关于参加华
泰证券基金认购、 申购 （含定期定额申购）
费率优惠活动的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017 年 8月 1日
26
信达澳银基金管理有限公司关于增加喜
鹊财富为代销机构、开通转换和定投业
务、参加基金申购费率优惠活动的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017 年 8月 7日
27
信达澳银基金管理有限公司关于增加恒
丰银行为代销机构、开通定投业务、参加
基金申购费率优惠活动的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017年 8月 16日
28
信达澳银基金管理有限公司关于旗下基
金调整长期停牌股票估值方法的提示性
公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017年 8月 17日
29
信达澳银基金管理有限公司关于参加海
通证券基金申购费率优惠活动的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017年 9月 18日
30
信达澳银基金管理有限公司关于参加渤
海银行基金申购费率优惠活动的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017年 9月 18日
31
信达澳银基金管理有限公司关于参加银
河证券基金申购费率优惠活动的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017年 9月 18日
32
信达澳银基金管理有限公司关于参加兴
业证券基金申购费率优惠活动的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017年 9月 18日
33
信达澳银基金管理有限公司关于旗下基
金调整长期停牌股票估值方法的提示性
公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017年 9月 26日
34
信达澳银基金管理有限公司关于机房检
修对外业务暂停服务的公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017年 9月 29日
35
信达澳银中小盘混合型证券投资基金
2017年第 3季度报告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017 年 10 月 26
日
36
信达澳银基金管理有限公司关于旗下基
金调整长期停牌股票估值方法的提示性
公告
证监会指定信息披露报
纸、公司网站
2017 年 11 月 30
日
信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 71 页 共 72 页
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
无。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。 信达澳银中小盘混合型证券投资基金 2017 年年度报告
第 72 页 共 72 页
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会核准基金募集的文件；
2、 《信达澳银中小盘混合型证券投资基金基金合同》 ；
3、 《信达澳银中小盘混合型证券投资基金托管协议》 ；
4、法律意见书；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照；
7、本报告期内公开披露的基金资产净值、基金份额净值及其他临时公告；
8、中国证监会要求的其他文件。
13.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。
13.3 查阅方式
投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公场所、营业场所及网站免费查阅备查文件。在
支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询信达澳银基金管理有限公司。
客户服务中心电话：400-8888-118
网址：www.fscinda.com
