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上银慧财宝A(000542)

上银慧财宝:2017年年度报告查看PDF公告

 
上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 
 
 
 
 
 
上银慧 财宝货币市场 基金 
2017 年年度报告 
 
2017年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理 人:上银基金管理有限 公司 
 
基金托管 人:中国建设银行股份 有限公司 
 
送出日期 :2018 年3 月29 日


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 §1


重要 提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或 重大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托 管人 中国 建设 银 行股份 有限 公司 根据 本 基金合 同规 定, 于2018 年3月28 日 复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润 分配情况、 财务会计报告、 投资组合报 告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2017年1月1日起至12月31日止。


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 1.2


目录 §1


重要提 示及目 录 ..................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 1.2


目录 ................................................................................................................................................ 3 §2


基金简 介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本 情况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理 人和 基金托 管人 .............................................................................................................. 5 2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6 §3


主要财 务指标 、基 金 净值表 现及利 润分 配情况 ................................................................................. 6 3.1 主要会计 数据 和财务 指标 .............................................................................................................. 6 3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 7 3.3 过去三年 基金 的利润 分配情 况 .................................................................................................... 10 §4


管理人 报告 ........................................................................................................................................... 11 4.1 基金管理 人及 基金经 理情况 ........................................................................................................ 11 4.2 管理人对 报告 期内本 基金运 作遵规 守信 情况的 说明 ................................................................ 12 4.3 管理人对 报告 期内公 平交易 情况的 专项 说明 ............................................................................ 12 4.4 管理人对 报告 期内基 金的投 资策略 和业 绩表现 说明 ................................................................ 13 4.5 管理人对 宏观 经济、 证券市 场及行 业走 势的简 要展望 ............................................................ 13 4.6 管理人内 部有 关本基 金的监 察稽核 工作 情况 ............................................................................ 14 4.7 管理人对 报告 期内基 金估值 程序等 事项 的说明 ........................................................................ 15 4.8 管理人对 报告 期内基 金利润 分配情 况的 说明 ............................................................................ 15 §5


托管人 报告 ........................................................................................................................................... 16 5.1 报告期内 本基 金托管 人遵规 守信情 况声 明 ................................................................................ 16 5.2 托管人对 报告 期内本 基金投 资运作 遵规 守信、 净值计 算、利 润分 配等情 况的说 明 ............ 16 5.3 托管人对 本年 度报告 中财务 信息等 内容 的真实 、准确 和完整 发表 意见 ................................ 16 §6


审计报 告 ............................................................................................................................................... 16 6.1 审计报告 基本 信息 ........................................................................................................................ 16 6.2 审计报告 的基 本内容 .................................................................................................................... 16 §7


年度财 务报表 ....................................................................................................................................... 19 7.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 19 7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 21 7.3 所有者权 益( 基金净 值)变 动表 ................................................................................................ 22 7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 24 §8


投资组 合报告 ....................................................................................................................................... 52 8.1 期末基金 资产 组合情 况 ................................................................................................................ 52 8.2 债券回购 融资 情况 ......................................................................................................................... 52 8.3 基金投资 组合 平均剩 余期限 ........................................................................................................ 53 8.5 期末按债 券品 种分类 的债券 投资组 合 ........................................................................................ 54 8.6 期末按摊 余成 本占基 金 资产净 值比例 大小 排序的 前十名 债券投 资明 细 ................................. 54 8.7 “影子定 价” 与“摊 余成本 法”确 定的 基金资 产净值 的偏离 ................................................ 55 8.8 期末按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排序 的前十 名资产 支持 证券投 资明细 ................ 55 8.9 投资组合 报告 附注 ........................................................................................................................ 55 §9


基金份 额持有 人信 息 ........................................................................................................................... 56 9.1 期末基金 份额 持有人 户数及 持有人 结构 .................................................................................... 56 9.3 期末基金 管理 人的从 业人员 持有本 开放 式基金 的情况 ............................................................ 57 9.4 期末基金 管理 人的从 业人员 持有本 开放 式基金 份额总 量区间 情况 ........................................ 57 §10 开放式 基金份 额变 动 ........................................................................................................................... 58 §11 重大事 件揭示 ....................................................................................................................................... 58 11.1 基金份 额持 有人大 会 决议 .......................................................................................................... 58


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 11.2 基金管 理人 、基金 托 管人的 专门基 金托 管部门 的重大 人事变 动 .......................................... 58 11.3 涉及基 金管 理人、 基 金财产 、基金 托管 业务的 诉讼 .............................................................. 59 11.4 基金投 资策 略的改 变 .................................................................................................................. 59 11.5 为基金 进行 审计的 会 计师事 务所情 况 ...................................................................................... 59 11.6 管理人 、托 管人及 其 高级管 理人员 受稽 查或处 罚等情 况 ...................................................... 59 11.7 基金租 用证 券公司 交 易单元 的有关 情况 .................................................................................. 59 11.8 偏离度 绝对 值超过 0.5% 的情况 ................................................................................................ 60 11.9 其他重 大事 件 .............................................................................................................................. 60 §12


影响投 资者 决策的 其 他重要 信息 ..................................................................................................... 64 §13 备查文 件目录 ....................................................................................................................................... 65 13.1 备查文 件目 录 .............................................................................................................................. 65 13.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 65 13.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 66


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 §2


基金 简介 2.1 基金基本 情况 基金名称 上银慧财宝货币市场基金 基金简称 上银慧财宝货币 基金主代码 000542 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2014年2月27日 基金管理人 上银基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 3,913,155,524.29份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 上银慧财宝货币A 上银慧财宝货币B 下属分级基金的交易代码 000542 000543 报告期末下属分级基金的份 额总额 866,302,403.92份 3,046,853,120.37份 2.2 基金产品 说明 投资目标 确保基 金资 产的 高流 动 性,追 求高 于业 绩比 较 基准的 稳定收益,并为投资人提供暂时的流动性储备。 投资策略 本 基 金投 资策 略将 结合货 币 市场 利率 预测 和现金 需求 安排, 在保 证基 金资 产 安全性 和流 动性 的基 础 上,获 取较高 的收 益。 将综 合 运用平 均剩 余期 限和 组 合期限 结构、 资产 配置 、滚 动 投资、 正回 购、 个券 选 择、流 动性管理、收益率曲线分析等多种策略。 业绩比较基准 七天通知存款利率(税后) 风险收益特征 本基金 为货 币市 场基 金 ,属于 低风 险、 高流 动 性、预 期收益 稳健 的基 金产 品 ,预期 风险 和预 期收 益 低于股 票型基金、混合型基金、债券型基金。 2.3 基金管理 人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 上银基金管理有限公司 中国建设银行股份有 上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 限公司 信息披露负责 人 姓名 史振生 田青 联系电话 021-60232766 010-67595096 电子邮箱 zhensheng.shi@boscam.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 021-60231999 010-67595096 传真 021-60232779 010-66275853 注册地址 上海市浦东新区秀浦路2388号 3幢528室 北京市西城区金融大 街25号 办公地址 上海市浦东新区世纪大道1528 号陆家嘴基金大厦9层 北京市西城区闹市口 大街1号院1号楼 邮政编码 200122 100033 法定代表人 胡友联 田国立 2.4 信息披露 方式 本基金选定的信息披露报纸 名称 《上海证券报》、《证券日报》 登载基金年度报告正文的管 理人互联网网址 www.boscam.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所 2.5 其他相关 资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 毕马威华振会计师事务所(特殊 普通合伙) 上海市静安区南京西路1266号恒 隆广场2期25楼 注册登记机构 上银基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道1528号 陆家嘴基金大厦9层 §3


主要 财务指标、基金净值 表现及利润分配情况 3.1 主要会计 数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期 间数据 2017年 2016年 2015年 上银慧财宝货 上银慧财宝货 上银慧财宝货 上银慧财宝货 上银慧财宝货 上银慧财宝货 上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 和指标 币A 币B 币A 币B 币A 币B 本期已 实现收 益 28,463,003.75 358,719,543.60 31,486,755.49 989,103,469.57 82,432,413.85 381,532,872.63 本期利 润 28,463,003.75 358,719,543.60 31,486,755.49 989,103,469.57 82,432,413.85 381,532,872.63 本期净 值收益 率 3.1857% 3.4336% 2.4650% 2.7115% 3.8893% 4.1390% 3.1.2 期 末数据 和指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 期末基 金资产 净值 866,302,403.92 3,046,853,120.37 987,860,565.79 33,975,624,124.34 1,598,604,054.40 41,807,403,214.05 期末基 金份额 净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 3.1.3 累 计期末 指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 累计净 值收益 率 14.3091% 15.3685% 10.7800% 11.5387% 8.1150% 8.5941% 注:1 、 本期 已实 现收 益指基 金 本期 利息 收入、 投资收 益、 其他 收入 ( 不含 公允 价 值变 动收 益) 扣 除 相关费用后的余额,本期 利润为本期已实现收益加 上本期公允价值变动收益 ,由于货币市场基金采 用摊余 成本 法核 算, 因此 ,公允 价值 变动 收益 为零 ,本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。 2、 本基 金收 益分 配自 基金合 同 生效 日至2014年3月20日按月 结转 ,自2014 年3 月21日 起按 日结 转。 3.2 基金净 值 表现 3.2.1 基金份额 净值收益率及其 与同期业绩比较基准收 益率的比较 阶段 ( 上银慧财宝货 币A) 份额净值 收益率① 份额净 值收益 率标准 差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比 较基准 收益率 标准差 ④ ①- ③ ②- ④ 过去三个月 0.9181% 0.0014% 0.3403% 0.0000% 0.5778% 0.0014% 过去六个月 1.7462% 0.0013% 0.6805% 0.0000% 1.0657% 0.0013% 过去一年 3.1857% 0.0015% 1.3500% 0.0000% 1.8357% 0.0015%


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 过去三年 9.8413% 0.0029% 4.0537% 0.0000% 5.7876% 0.0029% 自基金合同生效 日起至今(2014 年02月27日 -2017年12月31 日) 14.3091% 0.0033% 5.1929% 0.0000% 9.1162% 0.0033% 阶段 ( 上银慧财宝货 币B) 份额净值 收益率① 份额净 值收益 率标准 差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比 较基准 收益率 标准差 ④ ①- ③ ②- ④ 过去三个月 0.9791% 0.0014% 0.3403% 0.0000% 0.6388% 0.0014% 过去六个月 1.8694% 0.0013% 0.6805% 0.0000% 1.1889% 0.0013% 过去一年 3.4336% 0.0015% 1.3500% 0.0000% 2.0836% 0.0015% 过去三年 10.6354% 0.0029% 4.0537% 0.0000% 6.5817% 0.0029% 自基金合同生效 日起至今(2014 年02月27日 -2017年12月31 日) 15.3685% 0.0033% 5.1929% 0.0000% 10.1756% 0.0033% 注:本 基金 的业 绩比 较基 准为: 七天 通知 存款 利率(税后) 。 3.2.2 自基金合 同生效以来基金 份额累计净值收益率变 动及其与同期业绩比较 基准收益 率变动的 比较 上银慧财 宝货币A 累计净值 收益率 与业绩 比 较基准收 益率历 史走势 对 比图 (2014年2 月27日-2017年12月31日)


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 上银慧财宝货币 A 业绩比较基准 2014-02-27 2014-09-15 2015-04-03 2015-10-21 2016-05-08 2016-11-25 2017-06-13 2017-12-31 14% 12% 10% 8% 6% 4% 2% 0% 上银慧财 宝货币B 累计净值 收益率 与业绩 比 较基准收 益率历 史走势 对 比图 (2014年2 月27日-2017年12月31日) 上银慧财宝货币 B 业绩比较基准 2014-02-27 2014-09-15 2015-04-03 2015-10-21 2016-05-08 2016-11-25 2017-06-13 2017-12-31 14% 12% 10% 8% 6% 4% 2% 0% 注:1、 本 基金 合同 生效 日为2014 年2 月27 日, 图 示时 间段为2014 年2 月27 日至2017年12 月31 日。 建仓 期自2014年2月27 日至2014 年8月26 日 ,建 仓期 结束 时 资产配 置比 例符 合本 基金 基金合 同规 定。 2、 本基 金收 益分 配自 基金合 同 生效 日至2014年3月20日按月 结转 ,自2014 年3 月21日 起按 日结 转。 3.2.3 自基金合 同生效以来基金 每年净值收益率及其与 同期业绩比较基准收益 率的比较 上银慧财 宝货币 市场基 金 自基金合 同生效 以来基 金 净值收益 率与同 期业绩 比 较基准收 益率的 对比图 (1)上银慧财宝货币A


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 上银慧财宝货币 A 业绩比较基准 2014 年 2015 年 2016 年 2017 年 4% 3.5% 3% 2.5% 2% 1.5% 1% 0.5% 0% (2)上银慧财宝货币B 上银慧财宝货币 B 业绩比较基准 2014 年 2015 年 2016 年 2017 年 4% 3.5% 3% 2.5% 2% 1.5% 1% 0.5% 0% 注:1 、本 基金 基金 合同 生 效日为2014 年2 月27 日, 图 示时间 段为2014 年2 月27 日至2017 年12 月31 日。 基金合 同生 效当 年的 净值 收益率 按实 际存 续期 计算 ,不按 照整 个自 然年 度进 行折算 。 3.3 过去三年 基金的利润分配情 况 上银慧财宝货币A 单位:人民币元 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应 付 赎回款转出 金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2017年 28,434,305.29 - 28,698.46 28,463,003.75 -


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 2016年 31,537,662.35 - -50,906.86 31,486,755.49 - 2015年 82,527,670.64 - -95,256.79 82,432,413.85 - 合计 142,499,638.28 - -117,465.19 142,382,173.09 - 上银慧财宝货币B 单位:人民币元 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应 付 赎回款转出 金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2017年 360,862,404.31 - -2,142,860.7 1 358,719,543.60 - 2016年 989,941,406.31 - -837,936.74 989,103,469.57 - 2015年 378,427,797.15 - 3,105,075.48 381,532,872.63 - 合计 1,729,231,607.77 - 124,278.03 1,729,355,885.80 - §4


管理 人报告 4.1 基金管理 人及基金经理情况 4.1.1 基金管理 人及其管理基金 的经验 上银基金管理有限公司 经中国证券监督管理委 员会批准,于2013 年8月30 日正式成 立。 公司由上海银行股份有限公司与中国机械工业集团有限公司出资设立, 注册资本为 3 亿元人民币,注 册地 上海。截至2017 年12月 底,公司管理的基 金共 有七只,分别是: 上银新兴价值成长混合型证券投资基金、 上银慧财宝货币市场基金、 上银慧添利债券型 证券投资基金、 上银慧盈利货币市场基金、 上银鑫达灵活配置混合型证券投资基金、 上 银慧增利货币市场基金以及上银聚增富定期开放债券型发起式证券投资基金。 4.1.2 基金经理 (或基金经理小 组)及基金经理助理简 介 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 楼昕宇 本基金 基金经 理 2015年5月 13日 - 6.5年 硕士研究生, 2011年7月至 2013 年8 月在中国银河证 券股份有限公司 投资银 行 总部负责IPO 项目承做, 2013 年8 月加入上银基金 管理有限公司, 担任交 易 上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 员职务, 2015年5月起担任 上银慧财宝货币 市场基 金 基金经理, 2016年3月起担 任上银慧添利债 券型证 券 投资基金基金经理,2016 年5 月起担任上银慧盈利 货币市场基金基金经 理,2017 年4 月起担任上银 慧增利货币市场 基金基 金 经理。 注:1 、 任职 日期 和离 任日 期一般 情况 下指 公司 作出 决定之 日; 若该 基金 经理 自基金 合同 生效 日起 即 任职, 则任 职日 期为 基金 合同生 效日 。 2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管理人对 报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明





本报告期内, 本基金管理人严格遵循了 《证券投资基金法》 及其各项实施细则、 《上 银慧财宝货币市场基金基金合同》 和其他相关法律法规的规定, 本着诚实信用、 勤勉尽 责、 取信于市场、 取信于社会的原则管理和运用基金资产, 为基金份额持有人谋求最大 利益。 本报告期内, 基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定, 无违法违规、 未履 行基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对 报告期内公平交易 情况的专项说明 4.3.1 公平交易 制度和控制方法 本公司按照 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 等相关法律法规的要 求, 制订了 《上银基金管理有限公司公平交易制度》 , 规范了公司所管理的所有投资组 合的股票、债券等投资品种的投资管理活动,同时涵盖了授权、研究分析、投资决策、 交易执行、 业绩评估等投资管理活动相关的各个环节, 以确保本公司管理的不同投资组 合均得到公平对待。 公司执行自上而下的三级授权体系, 依次为投资决策委员会、 投资总监、 投资组合 经理, 投资组合经理在其授权范围内自主决策, 投资决策委员会和投资总监均不得干预 其授权范围内的投资活动。 公司已建立客观的研究方法, 严禁利用内幕信息作为投资依 据, 各投资组合享有公平的投资决策机会。 公司建立集中交易制度, 执行公平交易分配。 对于交易所市场投资活动, 不同投资组合在买卖同一证券时, 按照时间优先、 比例分配 的原则在各投资组合间公平分配交易机会; 对于银行间市场投资活动, 通过交易对手库 控制和交易室询价机制, 严格防范交易对手风险并抽检价格公允性; 对于一级市场申购 投资行为, 遵循价格优先、 比例分配的原则, 根据事前独立申报的价格和数量对交易结 上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 果进行公平分配。 公司制订了 《异常交易监控管理办法》 , 通过系统和人工相结合的方式进行投资交 易行为的监控分析, 并执行异常交易行为监控分析记录工作机制, 确保公平交易可稽核。 公司分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的收益率差异及不同时间窗下 同向交易的交易价差进行分析,并留存报告备查。 4.3.2 公平交易 制度的执行情况 报告期内, 本基金管理人严格按照 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 相关规定及公司内部的 《公平交易管理制度》 , 通过系统和人工等方式在各个环节严格 控制交易的公平执行,未发现不同投资组合之间存在非公平交易的情况。 4.3.3 异常交易 行为的专项说明 报告期内, 本基金管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反 向交易成交 较少的 单边 交易量超过 该证券 当日 成交量的5%的情 况, 且不存在其 他可能 导致非公平交易和利益输送的异常交易行为。 4.4 管理人对 报告期内基金的投 资策略和业绩表现说明 4.4.1 报告期内 基金投资策略和 运作分析 2017年我国宏观经济显示出较强韧性并超市场预期, 依赖于出口复苏和制造业投资 支撑, 全年GDP 同比增 长6.9% , 六年来首次回 升。 但由于内部供给侧 结构问题和深层次 矛盾尚未解决, 为引导 资金脱虚向实," 金融 去杠杆" 成为主基调。在此背景下,2017年 固定收益市场投资环境出现明显变化。 为配合金融去杠杆,2017年央行继续实施稳健中性的货币政策, 随行就市于2017年 1 月末、3 月中旬和12 月中旬三次提升了货币政策操作利率,令资金价格中枢整体抬升 25bp。 二季度以来, 在 央行中性适度取向的" 削峰填谷" 操作下, 银 行间市场流动性处于 紧平衡状态, 具体呈现出以下特征: 一是流动性总量整体偏低, 资金面较为脆弱; 二是 银行与非银之间的流动性结构不均衡; 三是央行预期管理能力明显提升, 加大了市场监 测和市场沟通力度。同时,在强监管下,2017年国内债券收益率曲线整体上移,其中, 短端利率较为明显的特征是波动加大, 长端特征是单边上行并突破最近3年的利率高点。 本基金自成立以来, 一直坚持稳健的操作策略,2017年进一步提高了自身流动性管 理要求, 缩短久期、 降低杠杆; 同时, 为防范强监管下可能出现的来自信用债违约、 资 金交易违约等风险, 全面提升了对现券和质押券的资质要求, 使得投资收益不断回升的 同时,信用风险也得到有效防范,客户信任度不断增强。 4.4.2 报告期内 基金的业绩表现 本报告期内,上银慧财宝A 类份额净值收益率为3.1857% ,B类份额净值收益率为 3.4336% ,同期业绩比较基准增长率为1.3500% ,基金投资收益高于同期业绩比较基准。 4.5 管理人对 宏观经济、证券市 场及行业走势的简要展 望


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 根据十九大精神, 我国未来政策重心将从经济增长转向三大攻坚战; 同时根据2017 年底中央经济工作会议,2018年无论是财政政策还是货币政策, 其对经济的刺激预期都 是在减弱的。 其中, 财 政政策大概率会减少对投资的支出, 而将更多资金用于精准扶贫、 污染防治等;货币政策则会坚持" 控总量、去 杠杆、存贷款基准利率保持稳定" 。因此, 经济基本面预计会温和向下, 但货币市场流动性和无风险利率应会相应边际改善, 信用 债券利差进一步扩大,监管政策对市场的影响作用则会比往年更加明显。 此外,2018年货币基金的运作必将真正回归流动性管理本源。 根据银监会最新颁布 的 《商业银行流动性风险管理办法 (修订征求意见稿) 》 、 《商业银行大额风险暴露管 理办法》( 公开征求 意 见稿),金 融市场同 业 链条将大规 模收缩。 资 产端,同业 融资- 同业理 财-同业 存单/ 债 券投资 的资 金链 条被 拆 解,短 期内 资产 端增 量 资金的 缺失 导致债 市大幅调整; 而在负债端, 同业链条拆解后, 小银行和包括公募基金在内的非银机构同 业融资将更加困难。 2018年本基金将密切关注国内及国际政策环境、 通胀数据、 资本市场、 财政政策与 货币政策变动,同 时严 格按照2017 年9 月证 监 会发布的《公开募 集开 放式证券投资基金 流动性风险管理规定》 , 及时调整投资组合, 控制久期, 做好客户结构和需求分析, 在 满足投资者流动性需求的前提下,合理搭配协议存款、短期融资券、同业存单等品种, 并动态调整上述品种的占比,力争为投资者提供具有一定吸引力的流动性管理工具。 4.6 管理人内 部有关本基金的监 察稽核工作情况 报告期内, 本基金管理人在内部监察稽核工作中以" 坚守三条底线、 保障合规诚信、 支持业务发展、提高工 作水平"为总体目标, 一切从合规运作、保障 基金份额持有人利 益出发, 由独立的监察稽核部门按照工作计划结合实际情况对公司各项业务进行全面的 监察稽核工作, 保障和促进公司各项业务合法合规运作, 推动内部控制机制的完善与优 化,保证各项法规和管理制度的落实,发现问题及时提出建议并督促有关部门改进。 在本报告期内,本基金管理人内部监察稽核工作贯穿三条主线:


1.注意密切追踪监管法 规政策变化和监管新要 求,组织员工学习理解 监管精神,推 动公司各部门完善制度建设和业务流程,防范日常运作中的违规行为发生。 2. 继续 紧抓员 工行为 、 公平交 易、利 益冲突 等 方面的 日常监 控,坚 守"三条底线" 不 动摇; 进一步加强内部合规培训和合规宣传, 强化合规意识, 规范员工行为操守, 严格 防范利益冲突。 3.针对风险控制的需求 和重点,强化内部审计 ,提高内部审计工作的 水平和效果; 按照监管部门的要求, 严格推行风险控制自我评估制度, 对控制不足的风险点, 制订了 进一步的控制措施。 在本报告期内的监察稽核工作中, 未发现基金投资运作存在违法违规或未履行基金 合同承诺从而影响基金份额持有人利益的情形。


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 公司自成立以来, 各项业务运作正常, 内部控制和风险防范措施逐步完善并积极发 挥作用。 本基金运作合法合规, 保障了基金份额持有人的利益。 我们将继续以合规运作 和风险管理为核心, 提高内部监察稽核工作的科学性和有效性, 切实保障基金份额持有 人的利益。 4.7 管理人对 报告期内基金估值 程序等事项的说明 报告期内, 本基金管理人严格按照本公司制订的 《上银基金管理有限公司估值业务 管理制度》 、 《上银基 金管理有限公司估值委员会议事规则》 以及相关法律法规的规定, 有效地控制基金估值流程。 公司估值委员会成员包括分管投资副总、 督察长、 分管运营 总监、 基金运营部负责人、 基金会计代表、 投资总监、 基金经理或投资经理及监察稽核 部代表等相关专业人士组成。 估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、 决策、 执 行和监督, 确保基金估值的公允、 合理, 防止估值被歪曲进而对基金持有人产生不利影 响。 在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后或基金资产在采用新投资 策略和新品种时, 估值委员会应评价现有估值政策和程序的适用性, 并在不适用的情况 下, 及时召开估值委员会修订相关估值方法, 以确保其持续适用。 涉及估值政策的变更 均须经估值委员会决议批准后执行。 在每个估值日, 本基金管理人按照最新的估值准则、 证监会相关规定和基金合同关 于估值的约定, 对基金投资品种进行估值, 确定证券投资基金的份额净值。 基金管理人 对基金资产进行估值后, 将估值结果发送基金托管人。 基金托管人则按基金合同规定的 估值方法、 时间、 程序进行复核, 复核无误后由基金管理人依据本基金合同和有关法律 法规的规定予以对外公布。 上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。 上述 参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4.8 管理人对 报告期内基金利润 分配情况的说明 根据基金合同的约定, 本基金根据每日基金收益情况, 以每万份基金已实现收益为 基准, 为投资者每日计算当日收益并分配, 每月集中支付, 每月累计收益支付方式采用 红利再投资(即红 利转 基金份额)方式。 自2014 年3 月21 日起, 每日 分配所得收益参与 下一日的收益分配 (详 情可参阅基金管理 人于2014 年3 月21 日公告 文 件《关于调整上银 慧财宝货币市场基金基金合同中" 当日收益参 与下一日收益分配" 相 关条款的公告》)。 报告期内本基金向A 类份额持有人分配利润28,463,003.75元 ,向 B 类份 额持有人分配 利润358,719,543.60元。 4.9 报告期内 管理人对本基金持 有人数或基金资产净值 预警情形的说明 本报告期内, 本基金未出现 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 第四十一条规 定的基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元需在本年度报告 中予以披露的情形。


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 §5


托管 人报告 5.1 报告期内 本基金托管人遵规 守信情况声明 本报告期, 中国 建设银 行股份有限公司 在本基 金的托管过程中, 严格 遵守了《证券投 资基金法》 、 基金合同、 托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行 为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对 报告期内本基金投 资运作遵规守信、净值 计算、利润分配等情况 的说明 本报告期, 本托 管人按 照国家有关规定 、基金 合同、托管协议 和其他 有关规定, 对本 基金的基金资产净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作 方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内, 本基金实施利润分配的金额为A 类28,463,003.75元,B 类358,719,543.60元。 5.3 托管人对 本年度报告中财务 信息等内容的真实、准 确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报 告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6


审计 报告 6.1 审计报告 基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 毕马威华振审字第1801042号 6.2 审计报告 的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 上银慧财宝货币市场基金全体基金份额持有人 审计意见 我们审 计了 后附 的第1页至第34 页的 上银 慧财宝 货 币市场 基金 (以下 简称"上银慧财 宝货币 基金") 财 务报表, 包括2017年12月31日的资产负债表、 2017 年度的利润表、 所有者权益 ( 基金净值) 变动 表以 及财务报表附注。 我们认为, 后附的财务报表在所有重大方面按照中 华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、 在财务 上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 报表附注2 中所列示的中国证券监督管理委员会 ( 以下简称" 中国证监会") 和中国证券投资基金业 协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制, 公 允反映了上银慧财宝货币基金2017 年12 月31 日的 财务状况以及2017 年度的经营成果及基金净值变 动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则 ( 以下简称" 审 计准则") 的规定执行 了审计工作。 审计报告的" 注 册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步 阐述 了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师 职业道德守则,我们独立于上银慧财宝货币基金, 并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信, 我 们获取的审计证据是充分、 适当的, 为发表审 计意 见提供了基础。 强调事项 无。 其他事项 无。 其他信息 上银慧财宝货币基金管理人上银基金管理有限公 司管理层对其他信息负责。 其他信息包括上银慧财 宝货币基金2017年年度报告中涵盖的信息, 但不包 括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息, 我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计, 我们的责任是阅读其 他信息, 在此过程中, 考虑其他信息是否与财务报 表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不 一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作, 如果我们确定其他信息存 在重大错报, 我们应当报告该事实。 在这方面, 我 们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的责 任 上银慧财宝货币基金管理人上银基金管理有限公 司管理层负责按照中华人民共和国财政部颁布的 企业会计准则、 中国证监会和中国证券投资基金业 协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制财 务报表, 使其实现公允反映, 并设计、 执行和维护 上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 必要的内部控制, 以使财务报表不存在由于舞弊或 错误导致的重大错报。 在编制财务报表时, 上银慧财宝货币基金管理人上 银基金管理有限公司管理层负责评估上银慧财宝 货币基金的持续经营能力, 披露与持续经营相关的 事项 ( 如适用) ,并运用持续经营假设,除非上银 慧财宝货币基金计划进行清算、 终止运营或别无其 他现实的选择。 上银慧财宝货币基金管理人上银基金管理有限公 司治理层负责监督上银慧财宝货币基金的财务报 告过程。 注册会计师对财务报表审计的责 任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞 弊或错误导致的重大错报获取合理保证, 并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保 证, 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。 错报可能由于舞弊或错 误导致, 如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策, 则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中, 我们运用 职业判断, 并保持职业怀疑。 同时, 我们也执行以 下工作: (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表 重大错报风险, 设计和实施审计程序以应对这些风 险, 并获取充分、 适当的审计证据, 作为发表审计 意见的基础。 由于舞弊可能涉及串通、 伪造、 故意 遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上, 未能发现 由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由 于错误导致的重大错报的风险。 (2) 了解与审计相关的 内部控制, 以设计恰当的审 计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 (3) 评价上银慧财宝货币基金管理人上银基金管 理有限公司管理层选用会计政策的恰当性和作出 上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 会计估计及相关披露的合理性。 (4) 对上银慧财宝货币基金管理人上银基金管理 有限公司管理层使用持续经营假设的恰当性得出 结论。 同时, 根据获取的审计证据, 就可能导致对 上银慧财宝货币基金持续经营能力产生重大疑虑 的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。 如 果我们得出结论认为存在重大不确定性, 审计准则 要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务 报表中的相关披露; 如果披露不充分, 我们应当发 表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日 可获得的信息。 然而, 未来的事项或情况可能导致 上银慧财宝货币基金不能持续经营。 (5) 评价财 务报 表的总 体列报 、结 构和 内容 (包括 披露) , 并评价财务报表是否公允反映相关交易和 事项。 我们与上银慧财宝货币基金管理人上银基金管理 有限公司治理层就计划的审计范围、 时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通, 包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 黄小熠,虞京京 会计师事务所的地址 上海市静安区南京西路1266号恒隆广场2期25楼 审计报告日期 2018-03-27 §7


年度 财务报表 7.1 资产负债 表 会计主体:上银慧财宝货币市场基金 报告截止日:2017年12月31日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2017年12月31日 上年度末 2016年12月31日 资 产:





上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 银行存款 7.4.7.1 564,110,806.83 11,481,393,870.28 结算备付金


- - 存出保证金


- - 交易性金融资产 7.4.7.2 2,186,175,741.85 13,227,998,229.76 其中:股票投资


- -








基金投资


- -








债券投资


2,122,552,741.85 13,217,910,229.76





资产支持证券投资


63,623,000.00 10,088,000.00








贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 1,147,409,384.65 11,933,145,269.99 应收证券清算款


- - 应收利息 7.4.7.5 10,377,040.48 126,400,197.82 应收股利


- - 应收申购款


7,465,988.17 9,357,446.52 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


3,915,538,961.98 36,778,295,014.37 负债和所 有者权益 附注号 本期末 2017年12月31日 上年度末 2016年12月31日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- 1,797,948,627.91 应付证券清算款


- - 应付赎回款


- - 应付管理人报酬


1,081,425.08 9,609,710.74 应付托管费


327,704.58 2,912,033.59 应付销售服务费


209,207.03 499,347.68


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 应付交易费用 7.4.7.7 47,836.06 204,438.28 应交税费


- - 应付利息


- 784,738.85 应付利润


448,264.94 2,562,427.19 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 269,000.00 289,000.00 负债合计


2,383,437.69 1,814,810,324.24 所有者权 益:





实收基金 7.4.7.9 3,913,155,524.29 34,963,484,690.13 未分配利润 7.4.7.10 - - 所有者权益合计


3,913,155,524.29 34,963,484,690.13 负债和所有者权益总计


3,915,538,961.98 36,778,295,014.37 注:报 告截 止日2017 年12 月31日, 上银 慧财 宝货 币市 场 基金A类和B 类基 金份 额净值 均为1.0000元, 基金份 额总 额3,913,155,524.29份 ,其 中 A 类 基金 份额866,302,403.92 份, B 类 基金份 额3,046,853,120.37 份。


7.2 利润表 会计主体:上银慧财宝货币市场基金 本报告期:2017年1月1日至2017年12月31日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2017年1月1日至 2017年12月31日 上年度可比期间 2016年01月01日至 2016年12月31日 一、收入 462,464,893.49 1,279,454,228.68 1.利息收入 474,434,366.00 1,253,452,018.57 其中:存款利息收入 7.4.7.11 210,719,215.47 743,495,813.46








债券利息收入 178,293,387.13 460,671,760.66








资产支持证券利息收 入 2,781,773.03 57,874.65








买入返售金融资产收 入 82,639,990.37 49,226,569.80








其他利息收入 - -


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 2.投资收益 (损失以 “- ” 填列) -11,969,472.51 26,002,210.11 其中:股票投资收益 7.4.7.12 - -








基金投资收益 - -








债券投资收益 7.4.7.13 -11,968,437.33 26,002,210.11








资产支持证券投资收 益 7.4.7.13.3 -1,035.18 -








贵金属投资收益 7.4.7.14 - -








衍生工具收益 7.4.7.15 - -








股利收益 7.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益 (损失以 “- ”号填列) 7.4.7.17 - - 4.汇兑收益 (损失以 “- ” 号填 列) - - 5.其他收入 (损失以 “-”号 填 列) 7.4.7.18 - - 减:二、 费用 75,282,346.14 258,864,003.62 1.管理人报酬 40,677,709.66 126,469,477.16 2.托管费 12,326,578.65 38,324,084.06 3.销售服务费 3,420,213.73 6,915,105.65 4.交易费用 7.4.7.19 - - 5.利息支出 18,427,860.21 86,643,505.07 其中: 卖出回购金融资产支出 18,427,860.21 86,643,505.07 6.其他费用 7.4.7.20 429,983.89 511,831.68 三、 利润总 额 (亏损总额以 “- ” 号填列) 387,182,547.35 1,020,590,225.06 减:所得税费用 - - 四、净利 润(净亏损以“- ” 号填列) 387,182,547.35 1,020,590,225.06 7.3 所有者权 益(基金净值)变 动表 会计主体:上银慧财宝货币市场基金 本报告期:2017年1月1日至2017年12月31日


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 单位:人民币元 项 目 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权 益(基金净值) 34,963,484,690.13 - 34,963,484,690.13 二、本期经营活动 产生的基金净值变 动数(本期利润) 387,182,547.35 387,182,547.35 三、本期基金份额 交易产生的基金净 值变动数(净值减 少以“- ”号填列) -31,050,329,165.84 - -31,050,329,165.84 其中: 1.基金申购款 51,550,313,470.09 - 51,550,313,470.09








2.基金赎回 款 -82,600,642,635.93 - -82,600,642,635.93 四、本期向基金份 额持有人分配利润 产生的基金净值变 动 (净值减少以 “- ” 号填列) - -387,182,547.35 -387,182,547.35 五、期末所有者权 益(基金净值) 3,913,155,524.29 - 3,913,155,524.29 项 目 上年度可比期间2016年01月01日至2016年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权 益(基金净值) 43,406,007,268.45 - 43,406,007,268.45 二、本期经营活动 产生的基金净值变 动数(本期利润) - 1,020,590,225.06 1,020,590,225.06 三、本期基金份额 交易产生的基金净 值变动数(净值减 -8,442,522,578.32 - -8,442,522,578.32


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 少以“- ”号填列) 其中: 1.基金申购款 183,452,059,803.94 - 183,452,059,803.94








2.基金赎回 款 -191,894,582,382.26 - -191,894,582,382.26 四、本期向基金份 额持有人分配利润 产生的基金净值变 动 (净值减少以 “- ” 号填列) - -1,020,590,225.06 -1,020,590,225.06 五、期末所有者权 益(基金净值) 34,963,484,690.13 - 34,963,484,690.13 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 李永飞 ————————— 基金管理人负责人 栾卉燕 ————————— 主管会计工作负责人 金雯澜 ————————— 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本 情况 上银慧财宝 货币市 场基 金( 以下 简称"本 基金") 经中国证券 监督管 理委 员会 ( 以下简 称" 中国证监会") 《关于 核准上银慧财宝货币市场基金募集的批复》 ( 证监许可 [2014] 110 号文) 批 准,由上 银基 金管理有限 公司依照 《 中华人民共 和国证券 投 资基金法》 等相关 法律法规及 《上银慧财宝货币市场基金基金合同》 和 《上银慧财宝货币市场基金招募说 明书》 发售, 基金合同于2014年2月27日生效。 本基金为契约型开放式, 存续期限不定, 首次设立募集规模为2,284,531,836.36份基金份额。 本基金的基金管理人为上银基金管理 有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。


根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则、 《货币市场基金监督管理 办法》 、 《上银慧财宝货币市场基金基金合同》 和 《上银慧财宝货币市场基金招募说明 书》 的有关规定, 本基金投资于法律法规允许投资的金融工具, 具体如下: 现金; 期限 在1 年以内( 含1 年) 的 银行存款、 债券回购、 中央银行票据、 同业存单; 剩余期限在397 天以内( 含397天) 的债券 、 非金融企业债务融资工具、 资产支持证券; 中国证监会、 中国 人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 对于法律法规或监管机构以后允 许本基金投资的其他品种, 基金管理人在履行适当程序后, 可以将其纳入投资范围。 本 上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 基金的业绩比较基准为七天通知存款利率 ( 税后) 。


根据 《证券投资基金信息披露管理办法》 , 本基金定期报告在公开披露的第二个工 作日,报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。 7.4.2 会计报表 的编制基础 本基金以持续经营为基础。 本财务报表符合中华人民共和国财政部 ( 以下简称" 财政 部") 颁布的企业会计 准则的要求, 同时亦按照中国证监会颁布的 《证券投资基金信息披 露XBRL 模板第3号< 年 度报告和半年度报告> 》 以及中国证券投资基金业协会于2012年11 月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。 7.4.3 遵循企业 会计准则及其他 有关规定的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注2中所列示的中国证监会和中国证券 投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求, 真实、 完整地反映了本基 金2017年12月31日的财务状况、2017年度的经营成果和基金净值变动情况。 7.4.4 重要会计 政策和会计估计 7.4.4.1 会计年 度 本基金的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2 记账本 位币 本基金的记账本位币为人民币, 编制财务报表采用的货币为人民币。 本基金选定记 账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 7.4.4.3 金融资 产和金融负债的 分类 本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的, 把金融资产和金融负债分为不 同类别: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、 应收款项、 持 有至到期投资、 可供出售金融资产和其他金融负债。 本基金现无金融资产分类为持有至 到期投资和可供出售金融资产。 本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债。 本基金目前持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负 债表中以交易性金融资产列示。 7.4.4.4 金融资 产和金融负债的 初始确认、后续计量和 终止确认


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时, 于资产负债表 内确认。 取得债券投资和资产支持证券投资支付的价款中包含债券和资产支持证券起息日 或上次除息日至购买日止的利息, 应当单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债 的相关交易费用计入初始确认金额。 债券投资和资产支持证券投资采用实际利率法, 以 摊余成本进行后续计量, 即债券和资产支持证券投资投资按票面利率或商定利率每日计 提应收利息, 按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价; 同时于每一估 值日计算 影子价 格( 即 相关金融 工具的 公允价 值) , 以避免 债券投 资 和资产支 持证券 投资 的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。 应收款项和其他金融负 债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 满足下列条件之一时,本基金终止确认该金融资产: - 收取该金融资产现金流量的合同权利终止; - 该金融资产已转移, 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给 转入方; - 该金融资产已转移, 虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所 有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的, 本基金终止确认该金融负债或其一部 分。 7.4.4.5 金融资 产和金融负债的 估值原则 为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算 的基金资产净值发生重大偏离,从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结 果,基金管理人于每一估值日,采用金融工具的公允价值确定影子价格。 当影子定价确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的负偏离度绝 对值达到0.25% 时, 基金管理人应当在5个交易日内将负偏离度绝对值调整到0.25% 以内。 当正偏 离度绝 对值 达到0.5% 时,基 金管理 人应 当暂停 接受申 购并 在5个交易 日内将 正偏 离度绝对值调整到0.5% 以内。 当负偏离度绝对 值达到0.5% 时, 基金管 理人应当使用风险 准备金或者固有资金弥补潜在资产损失, 将负偏离度绝对值控制在0.5% 以内。 当负偏离 上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 度绝对值连续两个交易日超过0.5% 时, 基金管 理人应当采用公允价值估值方法对持有投 资组合的账面价值进行调整, 或者采取暂停接受所有赎回申请并终止基金合同进行财产 清算等措施。 计算影子价格时按如下原则确定金融工具的公允价值: 存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具, 在估值日有报价的,除 会计准则规定的情况外, 将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量; 估 值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的, 采用最近交易日的 报价确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值 的, 对报价进行调整, 确定公允价值。 与上述金融工具相同, 但具有不同特征的, 以相 同资产或负债的公允价值为基础, 并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。 特征是指 对资产出售或使用的限制等, 如果该限制是针对资产持有者的, 那么在估值技术中不应 将该限制作为特征考虑。 此外, 本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢 价或折价。 对不存在活跃市场的金融工具, 采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其 他信息支持的估值技术确定公允价值。 采用估值技术确定公允价值时, 优先使用可观察 输入值, 只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下, 才 可以使用不可观察输入值。 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件, 参考类似投 资品种的现行市价及重大变化等因素,对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资 产和金融负债的 抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示, 没有相互抵销。 但是, 同时满足下 列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示: - 本基金具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的; - 本基金计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7 实收基 金 实收基金为对外发行基 金份额所募集的总金额 。每份基金份额面值为1.00元。由于 基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及 确定的拆分比例计算认列。 由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确 上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实 收基金增加和转出基金 的实收基金减少,以及 因类别调整而引起的A 、B级基金份额之 间的转换所产生的实收基金变动。 7.4.4.8 损益平 准金 不适用。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量 债券投资收益债券投资收益和资产支持证券投资收益按相关金融资产于处置日成 交金额与其成本的差额确认。 债券利息收入和资产支持证券利息收入按相关金融资产投资的摊余成本与实际利 率计算的 金额扣 除应由 发行相关 金融资 产的企 业代扣代 缴的个 人所得 税 ( 如适用) 后的 净额确认, 在相关金融资产实际持有期内逐日计提。 贴息债视同到期一次性还本付息的 附息债, 根据其发行价、 到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后, 逐日计提利 息收入。 存款利息收入按存款本金与适用利率逐日计提。 如票面利率与实际利率出现重大差 异,按实际利率计算利息收入。 利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。 买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额, 在回 购期内按实际利率法逐日确认, 直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线 法。 公允价值变动收益/(损失) 核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计 量且变动计入当期损益的金融资产、 衍生金融资产、 以公允价值计量且变动计入当期损 益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。 7.4.4.10 费用的 确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法 逐日确认。 本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。 卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额, 上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 在回购期内以实际利率法逐日确认, 直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用 直线法。 本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位, 发生时直接计入 基金损益; 如果影响基金份额净值小数点后第四位的, 应采用待摊或预提的方法, 待摊 或预提计入基金损益。 7.4.4.11 基金的 收益分配政策 本基金的每份基金份额享有同等分配权。 本基金收益分配方式为红利再投资, 免收 再投资的费用。 本基金根据每日基金收益情况, 以每万份基金已实现收益为基准, 为投 资人每日计算当日收益并分配, 每日分配所得收益参与下一日的收益分配, 每月集中支 付。 投资人当日收益分配的计算保留到小数点后二位, 小数点后第三位按去尾原则处理, 因去尾形成的余额进行再次分配, 直到分完为止。 本基金根据每日收益情况, 将当日收 益全部分配, 若当日已实现收益大于零时, 为投资人记正收益; 若当日已实现收益小于 零时,为投资人记负收益;若当日已实现收益等于零时,当日投资人不记收益。 本基金每 日进行收 益计 算并分配 时,每月 累计 收益支付 方式只采 用红 利再投资( 即 红利转基金 份额) 方式 ,投资人可 通过赎回 基 金份额获得 现金收益 ; 若投资人在 每月累 计收益支付时, 其累计收益为正值, 则为投资人增加相应的基金份额, 其累计收益为零, 则保持投资人基金份额不变,基金管理人将采取必要措施尽量避免基金净收益小于零, 其累计收益为负值, 则缩减投资人基金份额。 若投资人全部赎回基金份额时, 其对应收 益将立即结清; 若收益为负值, 则从投资人赎回基金款中扣除; 投资人部分赎回基金份 额时, 净收益大于零或其剩余的基金份额足以弥补其收益为负时的损益时, 不结转收益, 但剩余基金份额不足抵扣净值收益小于零部分的, 则就剩余不足扣减部分从投资人赎回 基金款中扣除; 当日申购的基金份额自下一个交易日起, 享有基金的收益分配权益; 当日赎回的基 金份额自下一个交易日起,不享有基金的收益分配权益。 7.4.4.12 分部报 告 本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部, 以经营分 部为基础确定报告分部。 本基金目前以一个经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.13 其他重 要的会计政策和 会计估计


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作, 本基金确定以 下类债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:





在银行间同业市场交易的债券品种, 根据中国证监会公告[2017]13 号 《中国证监会 关于证券投资基金估值业务的指导意见》 及《中国证券投资基金业协会估值核算工作 小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。 7.4.5 会计政策 和会计估计变更 以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政 策变更的说明 本基金在本年度未发生重大会计政策变更。 7.4.5.2 会计估 计变更的说明 本基金在本年度未发生重大会计估计变更。 7.4.5.3 差错更 正的说明 本基金在本年度未发生重大会计差错更正。 7.4.6 税项 财税 [2004] 78号文 《 关于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税 [2008] 1号文 《财 政部、 国家税 务总局 关 于企业 所得税 若干优 惠 政策的 通知》 、财税 [2016] 36号文《财 政部、 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、 财税 [2016] 140号 文 《关于明确金融、 房 地产开发、 教育辅助服务等增值税政策的通知》 、 财税 [2017] 2 号文《 关于资 管产品 增 值税政 策有关 问题的 补 充通知 》、财 税 [2017] 56号 文《关 于资 管产品增值税有关问题的通知》 及其他相关税务法规和实务操作, 本基金适用的主要税 项列示如下: (a)


证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入暂免征收营业税和企业所 得税。 (b)


自2016年5月1日起 , 在全国范围内全面推开营业税改征增值税 ( 以下称营改增) 试点,建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人,纳入试点范围, 由缴纳营业税改为缴纳增值税。 2018 年1 月1 日 ( 含) 以 后,资管产品 管理人 ( 以下称管理人) 运营 基 金过程中发生 的增值税应 税行为 ,以 管理人为增 值税纳 税人 ,暂适用简 易计税 方法 ,按照3% 的征收 率缴纳增值税。 对基金在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为, 未缴纳增 值税的, 不再缴纳; 已缴纳增值税的, 已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中 抵减。


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 证券投资基金管理人运用基金买卖债券收入免征增值税。 (c)


对投资者 ( 包括 个人和机构投资者) 从基金分配中取得的收入, 暂不征收企业 所得税。 7.4.7 重要财务 报表项目的说明 7.4.7.1 银行存 款 单位:人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 上年度末 2016年12月31日 活期存款 110,806.83 1,393,870.28 定期存款 - - 其中:存款期限1-3个月 - - 存款期限1个月以内


存款期限3个月 - 1年


其他存款 564,000,000.00 11,480,000,000.00 合计 564,110,806.83 11,481,393,870.28 注:1 、 定期 存款 的存 款期限 指 定期 存款 的票 面存 期。 2、其 他存 款, 均为 有存 款 期限, 但根 据协 议可 提前 支取且 没有 利息 损失 的银 行存款 。 7.4.7.2 交易性 金融资产 单位:人民币元 项目 本期末2017年12月31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 (% ) 债券 交易所市 场 - - - - 银行间市 场 2,122,552,741.85 2,120,439,000.00 -2,113,741.85 -0.0540 资产 支持 证券 交易所市 场





银行间市 63,623,000.00 63,624,500.00 1,500.00 0.0000


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 场 合计 2,186,175,741.85 2,184,063,500.00 -2,112,241.85 -0.0540 项目 上年度末2016年12月31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 (% ) 债券 交易所市 场 - - - - 银行间市 场 13,217,910,229.76 13,169,364,000.00 -48,546,229.76 -0.1388 资产 支持 证券 交易所市 场





银行间市 场 10,088,000.00 10,068,000.00 -20,000.00 -0.0001 合计 13,227,998,229.76 13,179,432,000.00 -48,566,229.76 -0.1389 注:1. 偏离 金额 =影 子定 价-摊 余成 本; 2.偏离 度= 偏离 金额/ 摊余成 本 法确 定的 基金 资产 净值 ; 3.本 基金 在本 报告 期期 末持 有 资产 支持 证券, 摊余成 本 法确 认的 资产 金额 为63,623,000.00元, 影子 定 价法 确认 的资 产金 额为63,624,500.00元 ,偏 离金 额为1,500.00 元, 偏离 度为0.0000% 。本 基金 在本 报 告期期末交易性金融资产摊余成本合计金额为2,186,175,741.85 元,影子定价合计金额为 2,184,063,500.00 元, 偏离 金额合 计为-2,112,241.85元, 偏 离度 合计 为-0.0540% 。 本 基金 在上 年度 报告 期期末 也持 有资 产支持 证 券,摊 余成 本法 确认的 资 产金额 为10,088,000.00 元 ,影子 定价 法确 认的资 产金额为10,068,000.00元,偏离金额为-20,000.00元,偏离度为-0.0001% 。本基金在上年度报告 期期 末交易性金 融资产摊余成本合计金额 为13,227,998,229.76 元,影子定价合计金额为13,179,432,000.00 元,偏 离金 额合 计为-48,566,229.76元, 偏离 度合 计为-0.1389% 。 7.4.7.3 衍生金 融资产/ 负债 无余额。 7.4.7.4 买入返 售金融资产 7.4.7.4.1 各项买 入返售金融资产 期末余额 单位:人民币元 项目 本期末2017年12月31日 账面余额 其中:买断式逆回购 银行间市场 1,147,409,384.65 299,053,352.12


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 交易所市场 - - 合计 1,147,409,384.65 299,053,352.12 项目 上年度末2016年12月31日 账面余额 其中:买断式逆回购 银行间市场 11,933,145,269.99 - 交易所市场 - - 合计 11,933,145,269.99 - 7.4.7.4.2 期末买 断式逆回购交易 中取得的债券 单位:人民币元 项 目 本期末2017年12月31日 债券代码 债券名 称 约定返售 日 估值 单价 数量 (张) 估值 总额 其 中: 已 出 售 或 再 质 押 总 额 1 111794846 17重庆 农村商 行 CD070 2018-01-03 98.73 1,550,000.00 153,031,500.00 - 2 111717298 17光大 银行 CD298 2018-01-03 99.05 500,000.00 49,525,000.00 - 3 111795780 17湖北 银行 CD040 2018-01-03 98.48 1,000,000.00 98,480,000.00 - 合 计





3,050,000.00 301,036,500.00 -


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 项 目 上年度末2016年12月31日 债券代码 债券名称 约定返 售日 估值 单价 数量 (张) 估值 总额 其中:已 出售 或再质押 总额 - - - - - - 合 计





- - - 7.4.7.5 应收利 息 单位:人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 上年度末 2016年12月31日 应收活期存款利息 76.58 97.57 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 541,894.46 46,546,583.35 应收结算备付金利息 - - 应收债券利息 8,159,199.78 72,124,509.36 应收买入返售证券利息 1,316,121.91 7,725,160.28 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 359,747.75 3,847.26 合计 10,377,040.48 126,400,197.82 注:其 他为 应收 资产 支持 证券利 息。 7.4.7.6 其他资 产 无余额。 7.4.7.7 应付交 易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 上年度末 2016年12月31日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 47,836.06 204,438.28


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 合计 47,836.06 204,438.28 7.4.7.8 其他负 债 单位:人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 上年度末 2016年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 预提费用 269,000.00 289,000.00 合计 269,000.00 289,000.00 7.4.7.9 实收基 金 7.4.7.9.1 上银慧 财宝货币A 金额单位:人民币元 项目 本期2017年1月1日至2017年12月31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 987,860,565.79 987,860,565.79 本期申购 4,312,029,578.82 4,312,029,578.82 本期赎回(以“- ”号填列) -4,433,587,740.69 -4,433,587,740.69 本期末 866,302,403.92 866,302,403.92 7.4.7.9.2 上银慧 财宝货币B 金额单位:人民币元 项目 本期2017年1月1日至2017年12月31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 33,975,624,124.34 33,975,624,124.34 本期申购 47,238,283,891.27 47,238,283,891.27 本期赎回(以“- ”号填列) -78,167,054,895.24 -78,167,054,895.24 本期末 3,046,853,120.37 3,046,853,120.37 注:申 购含 红利 再投 、分 级份额 调增 及转 换入 份额 ;赎回 含分 级份 额调 减及 转换出 份额 。 7.4.7.10 未分配 利润 7.4.7.10.1 上银慧 财宝货币A


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 28,463,003.75 - 28,463,003.75 本期基金份额交易 产生的变动数 - - - 其中:基金申购款 - - -





基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -28,463,003.75 - -28,463,003.75 本期末 - - - 7.4.7.10.2 上银慧 财宝货币B 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 358,719,543.60 - 358,719,543.60 本期基金份额交易 产生的变动数 - - - 其中:基金申购款 - - -





基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -358,719,543.60 - -358,719,543.60 本期末 - - - 7.4.7.11 存款利 息收入 单位:人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年12 月31日 上年度可比期间2016年01 月01日至2016年12月31日 活期存款利息收入 55,170.29 151,390.50 定期存款利息收入


12,495,416.51 其他存款利息收入 210,664,045.18 730,849,006.45 结算备付金利息收入 - -


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 其他 - - 合计 210,719,215.47 743,495,813.46 7.4.7.12 股票投 资收益 无。 7.4.7.13 债券投 资收益 7.4.7.13.1 债券投 资收益项目构 成 单位:人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年12 月31日 上年度可比期间 2016年01月01日至2016年 12月31日 债券投资收益——买卖债券 (、债转股及债券到期兑付) 差价收入 -11,968,437.33 26,002,210.11 债券投资收益——赎回差价 收入 - - 债券投资收益——申购差价 收入 - - 合计 -11,968,437.33 26,002,210.11 7.4.7.13.2 债券投 资收益—— 买卖债 券差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年12 月31日 上年度可比期间 2016年01月01日至2016年 12月31日 卖出债券 (、 债转股及债券到 期兑付)成交总额 24,885,556,520.34 39,668,937,018.88 减: 卖出债券 (、 债转股及债 券到期兑付)成本总额 24,752,228,065.98 39,442,391,962.08 减:应收利息总额 145,296,891.69 200,542,846.69 买卖债券差价收入 -11,968,437.33 26,002,210.11 7.4.7.13.3 资产支 持证券投资收 益


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 单位:人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年12 月31日 上年度可比期间 2016年01月01日至2016年 12月31日 卖出资产支持证券成交总额 98,291,481.20 9,966,027.39 减: 卖出资产支持证券成本总 额 96,465,000.00 9,912,000.00 减:应收利息总额 1,827,516.38 54,027.39 资产支持证券投资收益 -1,035.18 - 7.4.7.14 贵金属 投资收益 7.4.7.14.1 贵金属 投资收益项目 构成 贵金属暂不属于本基金的投资范围,故此项不适用。 7.4.7.15 衍生工 具收益 无。 7.4.7.15.1 衍生 工 具收益—— 其他投 资收益 无。 7.4.7.16 股利收 益 无。 7.4.7.17 公允价 值变动收益 无。 7.4.7.18 其他收 入 无。 7.4.7.19 交易费 用 无。 7.4.7.20 其他费 用


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 单位:人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年12 月31日 上年度可比期间2016年01 月01日至2016年12月31日 审计费用 100,000.00 130,000.00 信息披露费 160,000.00 180,000.00 其他 30,000.00 - 帐户维护费 36,000.00 36,000.00 汇划手续费 103,983.89 165,831.68 合计 429,983.89 511,831.68 7.4.8 或有事项 、资产负债表日 后事项的说明 7.4.8.1 或有事 项





截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负 债表日后事项





截至本财务报表批准报出日,本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关 系 关联方名称 与本基金的关系 上银基金管理有限公司(" 上银基金" ) 基金管理人、基金直销机构 中国建设银行股份有限公司 (" 中国建设银行" ) 基金托管人、基金代销机构 上海银行股份有限公司(" 上海银行" ) 基金管理人的股东、基金代销机构 上银瑞金资本管理有限公司(" 上银瑞金" ) 基金管理人出资成立的子公司 上海骏涟投资管理有限公司(" 上海骏涟" ) 基金管理人的全资孙公司 注:下 述关 联交 易均 根据 正常的 商业 交易 条件 进行, 并以一 般交 易价 格为 定价 基础。 7.4.10 本报告 期及上年度可比期 间的关联方交易 7.4.10.1 通过关 联方交易单元进 行的交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。 7.4.10.2 关联方 报酬 7.4.10.2.1 基金管 理费


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 单位:人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年12月 31日 上年度可比期间2016年01月 01日至2016年12月31日 当期发生的基金应支 付的管理费 40,677,709.66 126,469,477.16 其中: 支付销售机构的 客户维护费 908,919.24 1,067,835.35 注:支 付基 金管 理人 上银 基金管 理有 限公 司的 管理 人报酬 按前 一日 基金 资产 净值的0.33% 年费 率计 提, 逐日 累计 至每 月月 底, 按月 支付。 其计 算公 式为 : 日 管理 人报 酬= 前一日 基 金资 产净 值×0.33% / 当年天 数。 7.4.10.2.2 基金托 管费 单位:人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年12月 31日 上年度可比期间2016年01月 01日至2016年12月31日 当期发生的基金应支 付的托管费 12,326,578.65 38,324,084.06 注: 支 付基 金托 管人 中国 建设银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净值 的0.10% 年 费率计 提, 逐日 累计 至 每月月 底, 按月 支付 。其 计算公 式为 :日 托管 费= 前一日 基金 资产 净值 ×0.10% / 当 年天 数。 7.4.10.2.3 销售服 务费 单位:人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 上银慧财宝货币A 上银慧财宝货币B 合计 上银基金 743,938.07 1,109,448.68 1,853,386.75 中国建设银行 64,408.44 165.89 64,574.33 上海银行 1,461,135.55 562.29 1,461,697.84 合计 2,269,482.06 1,110,176.86 3,379,658.92 获得销售服务费的 上年度可比期间2016年01月01日至2016年12月31日


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费 上银慧财宝货币A 上银慧财宝货币B 合计 上银基金 1,044,573.63 3,648,473.31 4,693,046.94 中国建设银行 154,890.45 5,470.70 160,361.15 上海银行 1,972,736.31 574.10 1,973,310.41 合计 3,172,200.39 3,654,518.11 6,826,718.50 注: 支 付基 金销 售机 构的A 类基金 份额 和B 类 基金 份额 的销售 服务 费分 别按 前一 日该类 基金 资产 净值 0.25% 和0.01% 的年 费率 计 提。其 计算 公式 为: 日销 售服务 费= 前一 日A 类/B 类 基金份 额资 产净 值× 约定年 费率 / 当年 天数 。 7.4.10.3 与关联 方进行银行间同 业市场的债券( 含 回购) 交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方进行银行间同业市场的债券 (含 回购)交易。 7.4.10.4 各关联 方投资本基金的 情况 7.4.10.4.1 报告期 内基金管理人 运用固有资金投资本基 金的情况 份额单位:份 项目 本期 2017年1月1日至2017年12月 31日 上年度可比期间2016年01月 01日至2016年12月31日 上银慧财宝 货币A 上银慧财宝货 币B 上银慧财 宝货币A 上银慧财宝货币 B 期初持有的基金份额 - 278,576,281.61 - 216,411,477.99 期间申购/ 买入总份额 - 3,518,672.03 - 211,664,803.62 期间因拆分变动份额 - - - - 减:期间赎回/ 卖出总 份额 - 257,178,027.12 - 149,500,000.00 期末持有的基金份额 - 24,916,926.52 - 278,576,281.61 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - 0.64% - 0.80% 注:1 、本 基金 本报 告期 间 总申购/ 买入 份额 包含 红利 再投、 转换 入份 额。 2、本 基金 管理 人运 用固 有 资金投 资本 基金 所采 用的 费率适 用招 募说 明书 规定 的费率 结构 。 7.4.10.4.2 报告期 末除基金管理 人之外的其他关联方投 资本基金的情况


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 上银慧财 宝货币A 份额单位:人民币元 关联方名称 本期末 2017年12月31日 上年度末 2016年12月31日 持有的 基金份额 持有的基 金份额 占基金总 份额的比 例 持有的 基金份额 持有的基金 份额 占基金总份 额的比例 上海骏涟 105,154.74 - 101,963.57 - 上银慧财 宝货币B 关联方名称 本期末 2017年12月31日 上年度末 2016年12月31日 持有的 基金份额 持有的基 金份额 占基金总 份额的比 例 持有的 基金份额 持有的基金 份额 占基金总份 额的比例 上海银行 945,801,463.85 24.17% 7,146,991,432.25 20.44% 上海银行理财专户 - - 2,036,899,448.04 5.83% 上银瑞金 - - 132,668,303.19 0.38% 注:上 银瑞 金、 上海 骏涟 、上海 银行 、上 海银 行理 财专户 投资 本基 金所 采用 的费率 适用 招募 说明 书 规定的 费率 结构 。 7.4.10.5 由关联 方保管的银行存 款余额及当期产生的利 息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2017年1月1日至2017年12月31 日 上年度可比期间2016年01月01日 至2016年12月31日 期末余额 当期利息收 期末余额 当期利息收入


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 入 中国建设银行 活期存款 110,806.83 55,170.29 1,393,870.28 151,390.50 上海银行定期 存款 - 1,100,000.00 3,000,000,000.00 2,750,000.00 注:1 、基 金的 活期 银行 存 款由基 金托 管人 中国 建设 银行保 管, 按银 行同 业利 率计息 。 2、 本基 金上 年度 报告 期末 在上海 银行 存放 协议 存款 共3,000,000,000.00元 , 存款 利率为3.3%,已 于 2017 年1 月5 日到期。按照银行约定利率计息,本报告期内该笔存款所产生的利息收入为人民币 1,100,000.00元。 7.4.10.6 本基金 在承销期内参与 关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方购买其承销的证券。 7.4.10.7 其他关 联交易事项的说 明 本基金本报告期内及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。 7.4.11 利润分 配情况 上银慧财宝货币A 单位:人民币元 已按再投资形式转 实收基金 直接通过应付 赎回款转出金 额 应付利润 本年变动 本期利润分配 合计 备注 28,434,305.29 - 28,698.46 28,463,003.75 - 上银慧财宝货币B 单位:人民币元 已按再投资形式转 实收基金 直接通过应付 赎回款转出金 额 应付利润 本年变动 本期利润分配 合计 备注 360,862,404.31 - -2,142,860.71 358,719,543.60 - 注:本基金在本报告期累计分配收益387,182,547.35 元,其中以红利再投资方式结转入实收基金 389,296,709.60 元, 计入 应 付收益 科目-2,114,162.25元。 7.4.12 期末(2017年12 月31 日)本 基金持有的流通受限 证券 7.4.12.1 因认 购 新发/ 增发证券而 于期末持有的流通受限 证券 于2017年12月31日, 本基金未持有因认购新发或增发证券而受上述规定约束的流通 受限证券。


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 7.4.12.2 期末持 有的暂时停牌等 流通受限股票 于2017年12月31日,本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债 券正回购交易中 作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间 市场债券正回 购 截至本报告期末2017年12月31日止, 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的 卖出回购证券款余额为0,无抵押债券。 7.4.12.3.2 交易所 市场债券正回 购 截至本报告期末2017年12月31日止, 本基金从事交易所市场债券正回购交易形成的 卖出回购证券款余额为0,无抵押债券。 7.4.13 金融工 具风险及管理 7.4.13.1 风险管 理政策和组织架 构 本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险, 主要包括: 信用风险、 流动性风险 和市场风险。 本基金在下文主要论述上述风险敞口及其形成原因; 风险管理目标、 政策和过程以 及计量风险的方法等。 本基金的基金管理人从事风险管理的目标是使本基金在风险和收益之间取得适当 的平衡, 以实现" 风险 和收益相匹配" 的风险 收益目标。 基于该风险管理目标, 本基金的 基金管理人已制定了政策和程序来辨别和分析这些风险, 设定适当的风险限额并设计相 应的内部控制程序,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设, 在董事会下设立风险管理委员会, 负 责制定风险管理的宏观政策, 设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的 政策等;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和其下属风险管理人员负责, 协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。 监察稽核部 向督察长负责。 本基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的, 由督察长、 监察稽核部、 相关职 能部门和业务部门构成的风险管理架构体系。 7.4.13.2 信用风 险


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基金所投资证券 之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息, 导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金 的银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行,与该银行存款相关的信用风险不重 大, 且本基金投资于具有基金托管人资格的同一商业银行的银行存款、 同业存单占基金 资产净值的 比例合 计不 得超过 20% ,投 资于 不具有基金 托管人 资格 的同一商业 银行的 银行存款、 同业存单占基金资产净值的比例合计不得超过 5% 。 本基 金的基金管理人建 立了信用风险管理流程, 本基金投资于具有良好信用等级的证券, 且通过分散化投资以 分散信用风险。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且 本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券, 不得超过该证 券的10% 。


本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和 款项清算, 因此违约风险发生的可能性很小; 本基金在进行银行间同业市场交易前均对 交易对手进行信用评估并采用券款对付交割方式以控制相应的信用风险。 7.4.13.2.1 按短期 信用评级列示 的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2017年12月31日 上年度末 2016年12月31日 A-1 50,000,000.00 873,843,483.99 A-1以下 - - 未评级 1,927,584,728.68 11,772,138,032.35 合计 1,977,584,728.68 12,645,981,516.34 注:A-1评级 债券 包括A-1评级的 债券 和存 续期 一年 以内 、AAA评级 的资 产支 持证券 。 未评 级债 券为 政策性 金融 债、 超短 期融 资券及 同业 存单 等无 信用 评级的 债券 。 7.4.13.2.2 按长期 信用评级列示 的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2017年12月31日 上年度末 2016年12月31日 AAA 13,623,000.00 - AAA以下 - - 未评级 194,968,013.17 582,016,713.42 合计 208,591,013.17 582,016,713.42


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 注:未 评级 债券 为政 策性 金融债 等无 信用 评级 的债 券。 7.4.13.3 流动性 风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回 款项的风险。 本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来 的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现, 另一 方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求, 并同时通过独立的风险管理部门设定 流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。 针对投资品种变现的流动性风险, 本基金的基金管理人主要通过限制、 跟踪和控制 基金投资 交易的 不活跃 品种( 企业债 或短期 融 资券) 来实现 。本基 金 存放在具 有基金 托管 资格的同一商业银行的存款, 不超过基金资产净值的20%; 存放在不具有基金托管资格 的同一商业银行 的存款 ,不超过基金资 产净值 的5 %;本基金 投资于 一家公司发行的短 期融资券及短期企业债不超过基金资产净值的10% , 且本基金与由本 基金的基金管理人 管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不超过该证券的10% ; 本基金投资组合的 平均剩余期限在每 个交 易日均不超过120 天 。 此外,本基金可通 过卖 出回购金融资产方 式融入短期资金应对流动性需求, 除发生巨额赎回的情形外, 在全国银行间债券市场债 券正回购的资金余额不超过基金资产净值的20% 。 针对兑付赎回资金的流动性风险, 本基金管理人根据申购赎回变动情况, 制定现金 头寸预测表, 及时采取措施满足流动性需要; 分析基金持有人结构, 加强与主要持有机 构的沟通, 及时揭示可能的赎回需求; 按照有关法律法规规定应对固定赎回, 并进行适 当报告和披露; 在基金合同中设计了巨额赎回条款, 约定在非常情况下赎回申请的处理 方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 本基金所持有的除卖出回购金融资产外的金融负债无固定到期日或合约约定到期 日均为一个月以内且不计息, 可赎回基金份额净值( 所有者权益) 无固 定到期日且不计息, 因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期 内本基金组合 资产的流动性风险分析 报告期内, 本基金主要投资于在银行间市场正常交易的债券、 非金融企业债务融资 工具及同业存单, 资产支持证券、 逆回购以及银行存款等。 基金组合资产中的主要投资 标的属于《公开募集证 券投资基金流动性风险 管理规定》(以下简称"流动性新规)中 定义的7个工作日可变现资产的范围, 基金管理人每日对基金组合资产中的7个工作日可 上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 变现资产的可变价值进行审慎评估和测算, 通过证券出入池以及持续研究跟踪, 及时发 现并调整流动性不再符合本基金流动性管理要求的个别证券, 保证该基金每日净赎回申 请不超过基金组 合资产 中7 个工作日可 变现资 产的可变现价值 。本基 金主动投资于流动 性新规中定义的流动性受限资产的市值不超过基金的资产净值的10% 。 本基金根据 《公 开募集证券投资基金运作管理办法》 和流动性新规的要求严格执行开放式基金资金头寸 管理的相关 规定, 每日 保持不低于5%的 现金 和到期日在 一年以 内的 政府债券( 不包括 结算备付金、 存出保证金、 应收申购款等) , 以备支付基金份额持有人的赎回款。 报告 期内本基金组合资产的流动性和变现能力较强,流动性风险较小。 7.4.13.4 市场风 险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风 险 利率风险是指金融市场利率波动导致证券市场及及利息收益的价格和收益率发生 变动,从而直接影响基金的融资成本和经营业绩水平的风险。 本基金的投资范围为银行存款、 同业存单、 短 期债券、 央行票据、 债 券回购等银行 间市场固定收益品种。 基金估值采用摊余成本法, 按实际利率在其剩余期限内摊销, 每 日计提收益或损失, 并通过" 影子定价" 对基金 持有的估值对象进行重新评估, 因此利率 风险在一定程度上存在。 下表统计了本基金面临的利率风险敞口。 表中所示为本基金根据所持有资产和负债 的按摊余成本法确定的公允价值, 并按合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者进行 分类: 7.4.13.4.1.1 利率风 险敞口 单位:人民币元 本期 末 2017 年12 月31 日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月 -1 年 1- 5 年 5 年 以 上 不计息 合计 资产








银行 存款 110,806.83 564,000,000.00 - - - - 564,110,806.83


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 交易 性金 融资 产 628,356,243.46 1,232,894,674.03 324,924,824.36 - - - 2,186,175,741.85 买入 返售 金融 资产 1,147,409,384.65 - - - - - 1,147,409,384.65 应收 利息 - - - - - 10,377,040.48 10,377,040.48 应收 申购 款 - - - - - 7,465,988.17 7,465,988.17 资产 总计 1,775,876,434.94 1,796,894,674.03 324,924,824.36 - - 17,843,028.65 3,915,538,961.98 负债








应付 管理 人报 酬 - - - - - 1,081,425.08 1,081,425.08 应付 托管 费 - - - - - 327,704.58 327,704.58 应付 销售 服务 费 - - - - - 209,207.03 209,207.03 应付 交易 费用 - - - - - 47,836.06 47,836.06 应付 利润 - - - - - 448,264.94 448,264.94 其他 负债 - - - - - 269,000.00 269,000.00 负债 总计 - - - - - 2,383,437.69 2,383,437.69 利率 敏感 度缺 口 1,775,876,434.94 1,796,894,674.03 324,924,824.36 - - 15,459,590.96 3,913,155,524.29 上年 度末 2016 年12 1 个月以内 1-3 个月 3 个月 -1 年 1- 5 年 5 年 以 上 不计息 合计


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 月31 日 资产








银行 存款 5,181,393,870.28 3,500,000,000.00 2,800,000,000.00 - - - 11,481,393,870.28 交易 性金 融资 产 1,908,936,675.97 2,818,999,777.34 8,500,061,776.45 - -


13,227,998,229.76 买入 返售 金融 资产 11,933,145,269.99 - - - - - 11,933,145,269.99 应收 利息 - - - - - 126,400,197.82 126,400,197.82 应收 申购 款 - - - - - 9,357,446.52 9,357,446.52 资产 总计 19,023,475,816.24 6,318,999,777.34 11,300,061,776.45 - - 135,757,644.34 36,778,295,014.37 负债








卖出 回购 金融 资产 款 1,797,948,627.91 - - - - - 1,797,948,627.91 应付 管理 人报 酬 - - - - - 9,609,710.74 9,609,710.74 应付 托管 费 - - - - - 2,912,033.59 2,912,033.59 应付 销售 服务 费 - - - - - 499,347.68 499,347.68 应付 交易 费用 - - - - - 204,438.28 204,438.28 应付 利息 - - - - - 784,738.85 784,738.85 应付 - - - - - 2,562,427.19 2,562,427.19


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 利润 其他 负债 - - - - - 289,000.00 289,000.00 负债 总计 1,797,948,627.91 - - - - 16,861,696.33 1,814,810,324.24 利率 敏感 度缺 口 17,225,527,188.33 6,318,999,777.34 11,300,061,776.45 - - 118,895,948.01 34,963,484,690.13 注:表中所示为本基金资 产及负债的按摊余成本法 确定的公允价值,并按照 合约规定的利率重新定 价日或 到期 日孰 早者 予以 分类。 7.4.13.4.1.2 利率风 险的敏感性 分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末2017年12月31 日 上年度末2016年12月 31日 市场利率下降25个基点 1,698,058.06 14,810,980.37 市场利率上升25个基点 -1,688,453.38 -14,748,107.73 7.4.13.4.2 外汇风 险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生的波动 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价 格风险 本基金承受的其他价格风险, 主要是基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量 因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金的其他价 格风险, 主要受到证券交易所上市的股票整体涨跌趋势的影响, 由所持有的金融工具的 公允价值决定。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险, 并且本基金管理人每 日对本基金所持有的证券价格实施监控, 通过组合估值、 行业配置分析等进行市场价格 风险管理。 7.4.13.4.3.1 其他价 格风险敞口 于2017年12月31日,本基金未持有交易性权益类投资。


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 7.4.13.4.3.2 其他价 格风险的敏 感性分析 于2017年12月31日, 本基金未持有交易性权益类投资, 因此除市场利率和外汇汇率 以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.14 有助于 理解和分析会计报 表需要说明的其他事项





(1) 公允价值 (a) 不以公允价值计量 的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括买入返售金融资产、 应收款项和其他 金融负债,其账面价值与公允价值之间无重大差异。 (b) 以公允价值计量的 金融工具 (i) 金融工具公允价值计量的方法 根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值, 公允价值层 级可分为: 第一层级:相同资产或负债在活跃市场上( 未经调整) 的报价。 第二层级: 直接( 比如 取自价格) 或间接( 比如 根据价格推 算的) 可观 察到的、除 第一 层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。 第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值 ( 不可观察输入值) 。 (ii) 各层级金融工具公允价值 于2017年12月31日, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产中属于第二层级的余额为2,186,175,741.85元, 无属于第一或第三层级的余额 (于2016 年12月31日, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第 二层级的余额为13,227,998,229.76元,无属于第一或第三层级的余额)。 (iii) 公允价值所属层级间的重大变动 对于本基金投资的证券交易所上市的证券, 若出现重大事项停牌、 交易不活跃 ( 包 括涨跌停时的交易不活跃) 、 或属于非公开发行等情况时, 本基金不会于停牌期间、 交 易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第一层次。 本基金综合考虑估值调 整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度, 确定相关证券公允价值应属第二 层次或第三层次。


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 (iv) 第三层级公允价值余额和本期变动金额 无。 (2) 除公允价值外,截 至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8


投资 组合报告 8.1 期末基金 资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产 的比例(% ) 1 固定收益投资 2,186,175,741.85 55.83 其中:债券 2,122,552,741.85 54.21








资产支持证券 63,623,000.00 1.62 2 买入返售金融资产 1,147,409,384.65 29.30 其中:买断式回购的买入返售金融资产 299,053,352.12 7.64 3 银行存款和结算备付金合计 564,110,806.83 14.41 4 其他各项资产 17,843,028.65 0.46 5 合计 3,915,538,961.98 100.00 8.2债券回购 融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例(% ) 1 报告期内债券回购融资余额 5.59 其中:买断式回购融资 0.06 序号 项目 金额 占基金资产净 值的比例(% ) 2 报告期末债券回购融资余额 - - 其中:买断式回购融资 - - 注:报 告期 内债 券回 购融 资余额 占基 金资 产净 值的 比例为 报告 期内 每个 交易 日融资 余额 占资 产净 值 比例的 简单 平均 值。 债券正回 购的资金余额超过基金 资产净值的20% 的说明


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 在本报告期内货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20% 。 8.3 基金投资 组合平均剩余期限 8.3.1 投资组合 平均剩余期限基 本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 54 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 103 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 28 报告期内 投资组合平均剩余期限 超过120 天情况说明 本基金本报告期内投资组合平均剩余期限未超过120天的情况。 8.3.2


期末 投 资组合平均剩余期 限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资 产净值的比例(% ) 各期限负债占基金资 产净值的比例(% ) 1 30天以内 37.74 - 其中:剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 2 30天( 含)—60天 6.36 - 其中:剩余存续期超过397天 的浮动利率债 2.55 - 3 60天( 含)—90天 39.56 - 其中:剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 4 90天( 含)—120天 4.73 - 其中:剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 5 120天( 含)—397天(含 ) 3.58 - 其中:剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 合计 91.96 - 8.4 报告期内 投资组合平均剩余 存续期超过240 天情况说 明


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 本基金本报告期内投资组合平均剩余存续期未超过240天的情况。 8.5 期末按债 券品种分类的债券 投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产 净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 324,792,264.22 8.30 其中:政策性金融债 324,792,264.22 8.30 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 130,001,680.37 3.32 6 中期票据 - - 7 同业存单 1,667,758,797.26 42.62 8 其他 - - 9 合计 2,122,552,741.85 54.24 10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 99,908,722.42 2.55 8.6期末按摊 余成本占基金资产 净值比例大小排序的前 十名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量 ( 张) 摊余成本 占基金 资产净 值 比例 (%) 1 111709506 17浦发银行CD506 2,500,000 247,341,320.02 6.32 2 111709493 17浦发银行CD493 2,000,000 198,102,912.37 5.06 3 111707265 17招商银行CD265 1,500,000 149,669,369.54 3.82 4 111715438 17民生银行CD438 1,500,000 148,827,349.28 3.80 5 111718454 17华夏银行CD454 1,500,000 148,698,609.26 3.80 6 111709515 17浦发银行CD515 1,500,000 148,333,372.19 3.79 7 160309 16进出09 1,000,000 99,908,722.42 2.55


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 8 111709407 17浦发银行CD407 1,000,000 99,717,177.45 2.55 9 111787278 17宁波银行CD198 1,000,000 99,701,031.72 2.55 10 111711451 17平安银行CD451 1,000,000 99,632,047.96 2.55 8.7 “影子定 价”与“摊余成本 法”确定的基金资产净 值的偏离 项目 偏离情况(%) 报告期内偏离度的绝对值在0.25( 含)-0.5% 间的 次数 - 报告期内偏离度的最高值 0.0414 报告期内偏离度的最低值 -0.1801 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0726 报告期内 负偏离度的绝对值达到0.25% 情况说明 本基金本报告期内负偏离度的绝对值未达到0.25% 的情况。 报告期内 正偏离度的绝对值达到0.5% 情况说明 本基金本报告期内正偏离度的绝对值未达到0.5% 的情况。 8.8 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 十名资产支持证券投资 明细 金额单位:人民币元 序号 证券代码 证券名称 数量 (份) 公允价值 占基金资产净 值 比例(%) 1 1789189 17永动2A 500,000.00 50,000,000.00 1.28 2 1789045 17上和1A1 950,000.00 13,623,000.00 0.35 8.9 投资组合 报告附注 8.9.1 基金计价 方法说明。 本基金估值采用摊余成本法, 即估值对象以买入成本列示, 按票面利率或商定利率 并考虑其买入时的溢价与折价, 在其剩余期限内按实际利率法摊销, 每日计提收益。 本 基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。 8.9.2 本报告期内, 本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本 上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 8.9.3 期末其他 各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 10,377,040.48 4 应收申购款 7,465,988.17 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 17,843,028.65 8.9.4 投资组合 报告附注的其他 文字描述部分 因四舍五入原因,投资组合报告中分项之和与合计可能存在尾差。 §9


基金 份额持有人信息 9.1 期末基金 份额持有人户数及 持有人结构 份额单位:份 份额 级别 持有人 户数 ( 户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有 份额 占总份 额 比例 持有 份额 占总份 额 比例 上银 慧财 宝货 币A 618,109 1,401.54 31,346,273.29 3.62% 834,956,130.63 96.38% 上银 慧财 宝货 14 217,632,365.74 3,041,156,732.23 99.81% 5,696,388.14 0.19%


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 币B 合计 618,123 6,330.71 3,072,503,005.52 78.52% 840,652,518.77 21.48% 9.2 期末货币 市场基金前十名份 额持有人情况 序号 持有人类别 持有份额(份) 占总份额比例 1 银行类机构 945,801,463.85 24.17% 2 其他机构 509,884,387.85 13.03% 3 银行类机构 322,818,345.52 8.25% 4 银行类机构 300,000,000.00 7.67% 5 券商类机构 250,000,000.00 6.39% 6 其他机构 230,000,000.00 5.88% 7 其他机构 204,366,634.21 5.22% 8 银行类机构 102,966,920.52 2.63% 9 其他机构 89,029,122.83 2.28% 10 其他机构 34,019,486.93 0.87% 9.3 期末基 金 管理人的从业人员 持有本开放式基金的情 况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份 额比例 基金管理人所有从业人员持 有本开放式基金 上银慧财宝货 币A 3,019,303.51 0.35% 上银慧财宝货 币B - - 合计 3,019,303.51 0.08 % 9.4 期末基金 管理人的从业人员 持有本开放式基金份额 总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、 基金投 资和研究部门负责人持有本 开放式基金 上银慧财宝 货币A >100 上银慧财宝 货币B - 合计 >100


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 本基金基金经理持有本开放 式基金 上银慧财宝 货币A 0~10 上银慧财宝 货币B - 合计 0~10 §10 开放式 基金份额变动 单位:份 项目 上银慧财宝货币A 上银慧财宝货币B 基金合同生效日(2014年2月27日) 基 金份额总额 1,862,448,063.95 422,083,772.41 本报告期期初基金份额总额 987,860,565.79 33,975,624,124.34 本报告期期间基金总申购份额 4,312,029,578.82 47,238,283,891.27 减:本报告期期间基金总赎回份额 4,433,587,740.69 78,167,054,895.24 本报告期期间基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 866,302,403.92 3,046,853,120.37 注:总 申购 份额 含份 额级 别调整 和红 利再 投及 转换 入份额 ;总 赎回 份额 含份 额级别 调整 及转 换出 份 额。 §11 重大事 件揭示 11.1 基金份额 持有人大会决议





报告期内, 上银基金管理有限公司旗下上银慧财宝货币市场基金于2016年12月26日 起 ,至2017年1月15日期间以通讯的方式召开了基金份额持有人大会, 并于2017年1月17 日表决通过了 《关于修改上银慧财宝货币市场基金基金合同有关事项的议案》 。 根据上 述议案, 经与基金托管人协商一致, 基金管理人已将 《上银慧财宝货币市场基金基金合 同》 及 《上银慧财宝货币市场基金托管协议》 关于本基金的投资范围、 投资限制、 投资 比例、基金份额的申购与赎回、估值方法、风险收益特征等进行了修订。 11.2 基金管理 人、基金托管人 的专门基金托管部门的 重大人事变动





1、报告期内基金管理人重大人事变动: 报告期内基金管理人通过二届董事会第六次会议聘任史振生先生为督察长、 汪天光 上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 先生为副总经理;二届董事会第七次会议批准副总经理王素文先生辞职。 上述人员的变更已报中国证券监督管理委员会及上海监管局备案。 报告期内基金经理变动情况如下: 谢新先生任上银慧添利债券型证券投资基金基金经理, 与楼昕宇先生共同管理该基 金。 赵治烨先生任上银鑫达灵活配置混合型证券投资基金基金经理。 楼昕宇先生任上银慧增利货币市场基金基金经理。 常璐先生任上银新兴价值成长混合型证券投资基金、 上银鑫达灵活配置混合型证券 投资基金基金经理,与赵治烨先生共同管理上述两只基金。 高永先生任上银聚增富定期开放债券型发起式证券投资基金基金经理。 2、报告期内基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动: 2017年9月1日, 中国建设银行发布公告, 聘任纪伟为中国建设银行资产托管业务部 总经理。 11.3 涉及基金 管理人、基金财 产、基金托管业务的诉 讼





本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资 策略的改变





本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 11.5 为基金进 行审计的会计师 事务所情况





本基金聘 请毕 马威 华振会计 师事 务所( 特 殊普通合 伙) 提供 审计 服务,本 报告 期内已 预提审计费100,000元, 截至2017年12月31 日暂未支付;本基金成 立以来一直由该会计 师事务所提供审计服务。 11.6 管理人、 托管人及其高级 管理人员受稽查或处罚 等情况





本报告期内本基金管理人、托管人及其高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。 11.7 基金租用 证券公司交易单 元的有关情况


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 11.7.1 基金租 用证券公司交易单 元进行股票投资及佣金 支付情况 金额单位:人民币元 券商名 称 交易 单元 数量 股票交易 债券交易 债券回购交易 应支付该券 商的佣金 备 注 成交金 额 占当 期股 票 成交 总额 比例 成交金 额 占当 期债 券 成交 总额 的比 例 成交金 额 占当 期债 券回 购 成交 总额 的比 例 佣金 占当 期佣 金 总量 的比 例 申万宏 源 2 - - - - - - - - - 广发证 券 2 - - - - - - - - - 上海证 券 2 - - - - - - - - - 浙商证 券 1 - - - - - - - - - 注:1、 根 据中 国证 监会 的有 关 规定, 我司 在综 合考量 证 券经 营机 构的 财务 状况 、 经 营状 况、 研 究能 力的基 础上 ,选 择基 金专 用交易 席位 ,并 经公 司管 理层批 准。 2、本 基金 本报 告期 内无 租 用交易 单元 进行 股票 投资 及佣金 支付 情况 ,且 无新 增交易 席位 。 11.8 偏离度绝 对值超过0.5%的情况 本基金本报告期内偏离度绝对值不存在超过0.5% 的情况。 11.9 其他重大 事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 旗下基金2016年12月31日基金资 产净值、基金份额净值和基金份 额累计净值公告 基金管理人公司网站 2017-01-03 2 关于上银慧财宝货币市场基金基 基金管理人公司网站、 2017-01-18


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 金份额持有人大会表决结果暨决 议生效的公告 《上海证券报》、《证券 日报》 3 上银慧财宝货币市场基金基金合 同 基金管理人公司网站 2017-01-18 4 上银慧财宝货币市场基金基金合 同摘要 基金管理人公司网站 2017-01-18 5 上银慧财宝货币市场基金托管协 议 基金管理人公司网站 2017-01-18 6 上银基金管理有限公司关于业务 系统维护的公告 基金管理人公司网站 2017-01-20 7 上银慧财宝货币市场基金2016年 第4季度报告 基金管理人公司网站、 《上海证券报》、《证券 日报》 2017-01-21 8 上银基金管理有限公司关于春节 前服务提示的公告 基金管理人公司网站 2017-01-24 9 上银基金管理有限公司关于新增 上海万得投资顾问有限公司为旗 下相关基金代销机构及参加费率 优惠活动的公告 基金管理人公司网站、 《上海证券报》、《证券 日报》、《中证报》 2017-02-20 10 上银基金管理有限公司关于高级 管理人员变更的公告 基金管理人公司网站、 《上海证券报》、《证券 日报》、《中证报》 2017-03-08 11 上银基金管理有限公司关于业务 系统维护的公告 基金管理人公司网站、 《上海证券报》、《证券 日报》、《中证报》 2017-03-24 12 上银慧财宝货币市场基金2016年 年度报告 基金管理人公司网站 2017-03-30 13 上银慧财宝货币市场基金2016年 年度报告摘要 基金管理人公司网站、 《上海证券报》、《证券 日报》 2017-03-30 14 上银慧财宝货币市场基金更新招 募说明书(2017年第1号) 基金管理人公司网站 2017-04-10 15 上银慧财宝货币市场基金更新招 基金管理人公司网站、 2017-04-10


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 募说明书摘要(2017年第1号) 《上海证券报》、《证券 日报》 16 上银基金管理有限公司关于新增 上海利得基金销售有限公司为旗 下相关基金代销机构及参加费率 优惠活动的公告 基金管理人公司网站、 《上海证券报》、《证券 日报》、《中证报》 2017-04-10 17 上银慧财宝货币市场基金2017年 第1季度报告 基金管理人公司网站、 《上海证券报》、《证券 日报》 2017-04-22 18 上银基金管理有限公司关于新增 兴业银行直销资金账户的公告 基金管理人公司网站、 《上海证券报》、《证券 日报》、《中证报》 2017-04-25 19 关于新增上海联泰资产管理有限 公司为旗下相关基金代销机构公 告 基金管理人公司网站、 《上海证券报》、《证券 日报》、《中证报》 2017-06-01 20 上银基金管理有限公司关于业务 系统维护的公告 基金管理人公司网站、 《上海证券报》、《证券 日报》、《中证报》 2017-06-23 21 上银基金管理有限公司关于高级 管理人员离任的公告 基金管理人公司网站、 《上海证券报》、《证券 日报》、《中证报》 2017-06-24 22 上银基金管理有限公司关于执行 《证券期货投资者适当性管理办 法》、《非居民金融账户涉税信 息尽职调查管理办法》的公告 基金管理人公司网站、 《上海证券报》、《证券 日报》、《中证报》 2017-06-28 23 上银基金管理有限公司关于业务 系统维护的公告 基金管理人公司网站、 《上海证券报》、《证券 日报》、《中证报》 2017-06-29 24 旗下基金2017年6月30日基金资 产净值、基金份额净值和基金份 额累计净值公告 基金管理人公司网站 2017-06-30 25 上银慧财宝货币市场基金2017年 第2季度报告 基金管理人公司网站、 《上海证券报》、《证券 2017-07-21


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 日报》 26 上银基金管理有限公司关于业务 系统维护的公告 基金管理人公司网站、 《上海证券报》、《证券 日报》、《中证报》 2017-08-18 27 上银慧财宝货币市场基金2017年 半年度报告 基金管理人公司网站 2017-08-28 28 上银慧财宝货币市场基金2017年 半年度报告摘要 基金管理人公司网站、 《上海证券报》、《证券 日报》 2017-08-28 29 上银慧财宝货币市场基金更新招 募说明书摘要(2017年第2号) 基金管理人公司网站、 《上海证券报》、《证券 日报》 2017-09-28 30 上银慧财宝货币市场基金更新招 募说明书(2017年第2号) 基金管理人公司网站 2017-09-28 31 上银基金管理有限公司关于业务 系统维护的公告 基金管理人公司网站、 《上海证券报》、《证券 日报》、《中证报》 2017-10-13 32 上银慧财宝货币市场基金2017年 第3季度报告 基金管理人公司网站、 《上海证券报》、《证券 日报》 2017-10-26 33 上银基金管理有限公司关于新增 上海天天基金销售有限公司为旗 下相关基金代销机构及参加费率 优惠活动的公告 基金管理人公司网站、 《上海证券报》、《证券 日报》、《中证报》 2017-11-10 34 上银基金管理有限公司关于以通 讯方式召开上银慧财宝货币市场 基金基金份额持有人大会的公告 基金管理人公司网站、 《上海证券报》、《证券 日报》 2017-12-12 35 关于以通讯方式召开上银慧财宝 货币市场基金基金份额持有人大 会的第一次提示性公告 基金管理人公司网站、 《上海证券报》、《证券 日报》 2017-12-13 36 关于以通讯方式召开上银慧财宝 货币市场基金基金份额持有人大 会的第二次提示性公告 基金管理人公司网站、 《上海证券报》、《证券 日报》 2017-12-14


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 37 上银基金管理有限公司关于旗下 基金调整流通受限股票估值方法 的公告 基金管理人公司网站、 《上海证券报》、《证券 日报》、《中证报》 2017-12-22 38 上银基金管理有限公司关于业务 系统维护的公告 基金管理人公司网站、 《上海证券报》、《证券 日报》、《中证报》 2017-12-26 39 上银基金管理有限公司关于业务 系统维护的公告 基金管理人公司网站、 《上海证券报》、《证券 日报》、《中证报》 2017-12-29 40 上银基金管理有限公司关于旗下 产品缴纳增值税的公告 基金管理人公司网站、 《上海证券报》、《证券 日报》、《中证报》 2017-12-30 §12


影响投 资者决策的其他重 要信息 12.1 报告期内 单一投资者持有 基金份额比例达到或超 过20% 的情况 投 资 者 类 别 报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况 序 号 持有基 金份额 比例达 到或者 超过 20% 的 时间区 间 期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份 额 份额占 比 机 构 1 2017-01- 01~2017 -01-04 、 2017-02- 7~2017- 02-23 、 2017-02- 27~2017 -03-06 、 2017-03- 17~2017 -03-30 、 2017-04- 10~2017 -12-31 7,146,991,432.25 98,810,031.60 6,300,000,000.00 945,801,463.85 24.17 %


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 机 构 2 2017-02- 24~2017 -03-15 、 2017-04- 06~2017 -04-17 、 2017-05- 09~2017 -05-21 、 2017-06- 06~2017 -06-19 、 2017-07- 07~2017 -09-05 2,064,792,309.37 12,958,026,036 .15 14,700,000,000.0 0 322,818,345.52 8.25% 机 构 3 2017-10- 16~2017 -10-18 、 2017-11- 29~2017 -12-06 0.00 1505781262.71 1505781262.71 0.00 0.00% 产品特 有风 险 本基金 在报 告期 内出 现单 一投资者 持有 基金 份额 比例 达 到或 超过 20% 的情 形。 本 基金 管理 人已 经采 取相关措施防控 产品流动性风险,公平对待 投资者。本基金管理人提 请投资者注意因单一投资 者持 有基金 份额 集中 导致 的产 品流动 性风 险、 大额 赎回 风险以 及净 值波 动风 险等 特有风 险。 注:申 购含 红利 再投 份额 。 §13 备查文 件目录 13.1 备查文件 目录





1、上银慧财宝货币市场基金相关批准文件 2、《上银慧财宝货币市场基金基金合同》 3、《上银慧财宝货币市场基金托管协议》 4、《上银慧财宝货币市场基金招募说明书》 5、基金管理人业务资格批件、营业执照 6、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告 13.2 存放地点 基金管理人、基金托管人的办公场所。


上银慧 财宝 货币 市场 基金2017年年 度报 告 13.3 查阅方式 投资者可登录基金管理人网站(www.boscam.com.cn) 查阅,或在营业 时间内至基金 管理人、基金托管人办公场所免费查阅。 投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人上银基金管理有限公司。 客户服务中心电话:021-60231999 上银基金 管理有限公司 二〇一八 年三月二十九日