平安大华双债添益债券：托管协议查看PDF公告
平 安 大华 基 金 管理有 限 公司
平 安大 华 双 债添 益 债 券型 证券 投资 基金
托 管协 议
基金管 理人： 平安大华 基 金管理有限公司
基金托 管人：中国工商银 行股份有限公司
平安大 华双 债添 益债 券型 证券投 资基 金托 管协 议
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目
录
一、 基 金托 管协议 当事 人 1
二、 基 金托 管协议 的依 据、 目的和 原则 2
三、 基 金托 管人对 基金 管理 人的业 务监 督和核 查 3
四、 基 金管 理人对 基金 托管 人的业 务核 查 9
五、 基 金财 产保管 10
六、 指 令的 发送、 确认 和执 行 12
七、 交 易及 清算交 收安 排 14
八、 基 金资 产净值 计算 和会 计核算 18
九、 基 金收 益分配 22
十、 信 息披 露 23
十 一、 基金 费用 24
十 二、 基金 份额持 有人 名册 的保管 26
十 三、 基金 有关文 件和 档案 的保存 27
十 四、 基金 管理人 和基 金托 管人的 更换 27
十 五、 禁止 行为 30
十 六、 基金 托管协 议的 变更 、终止 与基 金财产 的清 算 31
十 七、 违约 责任 32
十 八、 争议 解决方 式 33
十 九、 基金 托管协 议的 效力 34
二 十、 基金 托管协 议的 签订 34
平安大 华双 债添 益债 券型 证券投 资基 金托 管协 议
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一、 基 金托 管协 议当 事人
（一）基金管理人
名称：平安大华基金管理有限公司
注册地址： 深圳市福田区福田街道益田路 5033 号平安金融中心 34 层
办公地址： 深圳市福田区福田街道益田路 5033 号平安金融中心 34 层
法定代表人：罗春风
成立时间：2011 年 1 月 7 日
批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监许可【2010 】1917 号
注册资本：人民币 30000 万元
组织形式: 有限责任公司（中外合资）
经营范围：发起设立基金、基金管理及中国证监会批准的其他业务
存续期间：持续经营
电话：0755-22623179
传真：0755-23990088
联系人： 吴小红
（二）基金托管人
名称：中国工商银行股份有限公司
住所：北京市西城区复兴门内大街 55 号（100032）
法定代表人：易会满
电话：010-66105799
传真：010-66105798
联系人：洪渊
成立时间：1984 年 1 月 1 日
组织形式：股份有限公司
注册资本：人民币 35,640,625.71 万元
批 准 设 立 机 关 和 设 立 文 号 ： 国 务 院 《 关 于 中 国 人 民 银 行 专 门 行 使 中 央 银 行
职能的决定》 （国发[1983]146 号）
存续期间：持续经营
经 营 范 围 ： 办 理 人 民 币 存 款 、 贷 款 、 同 业 拆 借 业 务 ； 国 内 外 结 算 ； 办 理 票平安大 华双 债添 益债 券型 证券投 资基 金托 管协 议
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据 承 兑 、 贴 现 、 转 贴 现 、 各 类 汇 兑 业 务 ； 代 理 资 金 清 算 ； 提 供 信 用 证 服 务 及 担
保；代理销售业务；代理发行、代理承销、代理兑付政府债券；代收代付业务；
代理证券投资基金清算业务（银证转账） ；保险代理业务；代理政策性银行、外
国政府和国际 金融机构贷款业务；保管箱服务；发行金融债券；买卖政府债券、
金 融 债 券 ； 证 券 投 资 基 金 、 企 业 年 金 托 管 业 务 ； 企 业 年 金 受 托 管 理 服 务 ； 年 金
账 户 管 理 服 务 ； 开 放 式 基 金 的 注 册 登 记 、 认 购 、 申 购 和 赎 回 业 务 ； 资 信 调 查 、
咨询、见证业务；贷款承诺；企业、个人财务顾问服务；组织或参加银团贷款；
外汇存款；外汇贷款；外币兑换；出口托收及进口代收；外汇票据承兑和贴现；
外 汇 借 款 ； 外 汇 担 保 ； 发 行 、 代 理 发 行 、 买 卖 或 代 理 买 卖 股 票 以 外 的 外 币 有 价
证 券 ； 自 营 、 代 客 外 汇 买 卖 ； 外 汇 金 融 衍 生 业 务 ； 银 行 卡 业 务 ； 电 话 银 行 、 网
上 银 行 、 手 机 银 行 业 务 ； 办 理 结 汇 、 售 汇 业 务 ； 经 国 务 院 银 行 业 监 督 管 理 机 构
批准的其他业务。
二、 基 金托 管协 议的 依据 、目 的和 原则
订立本协 议的依 据是《 中华人民 共和国 证券投 资基金法 》 （以 下简称 《基金
法》 ） 、 《 公开募 集 证券 投资基金 运作管理 办法 》 （以下 简称《运 作办 法》 ） 、 《 证券
投资基金销售管理办法》 （以下简称 《销售办法》 ） 、 《证券投资基金信息披露管理
办法》 （以下简称 《信息披露办法》 ） 、 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险
管理规定》 （以下简称 《流动性风险管理规定》 ） 、 《证券投资基金信息披露内容与
格式准则第 7 号〈托管 协议的内容与格式〉 》 、 《 平安大华双债添益 债券型证券投
资基金基金合同》 （以下简称《基金合同》 ）及其他有关规定。
订立本协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金财产的保管、
投资运作、 净值计算、 收益分配、 信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、 义
务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、 诚实信用、 充分保护基金份额持有
人合法权益的原则，经协商一致，签订本协议。
除非本协议另有约定， 本协议所使用的词语或简称与其在 《基金合同》 的释
义部分具有相同含义。
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三、 基 金托 管人 对基 金管 理人 的业 务监 督和 核查
（一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权
1、基金 托管人 根据有 关法律法 规的规 定和《 基金合同 》的约 定，对 下述基
金投资范围、投资对象进行监督。
本基金将投资于以下金融工具：
本基金的投资范围包括国内依法发行上市交易的债券 （包括国债、 央行 票据、
地方政府债、 金融债、 企业债、 公司债、 中期票据、 短期融资券、 超短期融资券、
次级债、 政府支持机构债券、 证券公司短期公司债券、 可转换债券 （含可分离交
易 可 转 债 ） 、 可交 换 债券 等 ） 、 资 产 支持 证 券、 债 券 回 购 、 银行 存 款( 包括协议存
款、 通知存款以及定期存款等其它银行存款) 、 同业存单、 现金等货 币市场工具、
国债期货等， 以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具， 但须符
合中国证监会的相关规定。
本基金不直接买入股票、 权证等权益类资产， 但可持有因可转债、 可交换债
转股所形成的股票、 因所持股票所派发的权证以及因投资可分离债券而产生的权
证等。因上述原因持有的股票和权证， 本基金应在可交易之日起 10 个交易日内
卖出。
本基金不得投资于 相关法律、 法规、 部门规章及 《基金合同》 禁止投资的投
资工具 。
如法律法规或监管机构以后允许本基金投资其他品种， 基金管理人在履行适
当程序后， 可以将其纳入投资范围， 并可依据届时有效的法律法规适时合理地调
整投资范围。
2、基金 托管人 根据有 关法律法 规的规 定及《 基金合同 》的约 定对下 述基金
投融资比例进行 监督：
本基金为 债券 型 基金 ， 本基金对 债券 的投资 比 例不低于 基金资 产的 80 ％，
其中投资 于可转 换债券 （含可分 离交易 可转债 ） 、可交 换债券 及信用 债 的比例合
计不低于非现金基金资产的 80% ； 每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的
交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值的 5% 的现金或到期日在一年以内
的政府债券 。 平安大 华双 债添 益债 券型 证券投 资基 金托 管协 议
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因基金规模或市场变 化 等因素导致投资组合 不 符合上述规定的，基 金 管理
人应在合理的期限内调整基金的投资组合， 以符合上述比例限定。 法律法规另有
规定时，从其规定。
（2） 根据法律法规的 规定及 《基金合同》 的 约定， 本基金投资组合 遵循以
下投资限制：
1） 本基金投资于债券 的比例不低于基金资产的 80% 。其中，投资于可转换
债券 （含 可分离 交易可 转债） 、 可交换 债券和 信用债 的 比例合 计不低 于 非现金基
金资产 的 80% ；
2）每个 交易日 日终在 扣除 国债 期货合 约需缴 纳的交易 保证金 后，现 金或到
期日在一年以内的 政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5 ％； 前述现金不
包括结算备付金、存出保证金、应收申购款 等；
3） 本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的 10% ；
4） 本基 金管理 人管理 的全部基 金持有 一家公 司发行的 证券， 不超过 该证券
的 10% ；
5） 基金管理人管理 且由本基金托管人托管的 全部开放式基金( 包括开放式基
金以及处于开放期 的定 期开放基金) 持 有 一家上 市 公 司 发 行 的 可流 通股 票 ， 不 得
超过该上市公司可流通股票的 15% ；
6） 本基 金管理 人管理 且由本基 金托管 人托管 的 全部投 资组合 持有一 家上市
公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30% ；
7）本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的 3％；
8） 本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证， 不得超过该权证的 10％；
9） 本基 金投资 于同一 原始权益 人的各 类资产 支持证券 的比例 ，不得 超过基
金资产净值的 10％；
10 ） 本 基 金 持 有 的 全 部 资 产 支 持 证 券 ， 其 市 值 不 得 超 过 基 金 资 产 净 值 的
20 ％；
11 ） 本基金持有的同一( 指同一信用级别) 资产 支持证券的比例， 不得超过该
资产支持证券规模的 10％；
12） 本基金管理人管理 且由本基金托管人托管的 的全部基金投资于同一原始
权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10％； 平安大 华双 债添 益债 券型 证券投 资基 金托 管协 议
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13）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上( 含 BBB) 的资产支持 证券。
基金持有资产支持证券期间， 如果其信用等级下降、 不再符合投资标准， 应在评
级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出；
14） 本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金
资产净值的 40% ； 在全 国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为 1 年， 债券
回购到期后不得展期；
15） 基金总资产 不超过基金净资产的 140% ；
16） 在任何交易日日终， 持有的买入国债期货合约价值， 不得超过基金资产
净值的 15% ； 在任何交 易日日终， 持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持
有的债券总市值的 30% ； 本基金所持有的债券 （不含到期日在一年以内的政府债
券） 市值和买入、 卖出国债期货合约价值， 合计 （轧差计算） 不低于基金资产的
80% ； 在任何交易日内交易 （不包括平仓） 的 国债期货合约的成交金额不得超过
上一交易日基金资产净值的 30% ；
17） 本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净值
的 15% ；
如 果法律法规对上述投资组合比例限制进行变更的， 以变更后的规定为准 ，
但须与基金托管人协商一致后方可纳入基金托管人投资监督范围。 法律法规或监
管部门取消上述限制， 如适用于本基金， 基金管理人在履行适当程序后， 则本基
金投资不再受相关限制。
（3）法规允许的基金投资比例调整期限
除上述第 2） 、13）、 17）项外，因证券、期货市场波动、证券发行人合并、
基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资
比例的，基金管理人应当在 10 个交易日内进 行调整。但中国证监会规定的特殊
情形除外。法律法规另有规定的，从其 规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的有关约定。 期间， 基金的投资范围应当符合基金合同的约定。 基金
托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。
基金管理人应在出现可预见资产规模大幅变动的情况下，至少提前 2 个工
作日正式向基金托管人发函说明基金可能变动规模和公司应对措施， 便于托管人平安大 华双 债添 益债 券型 证券投 资基 金托 管协 议
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实施交易监督。
3、基金 托管人 根据有 关法律法 规的规 定及《 基金合同 》的约 定对下 述基金
投资禁止行为进行监督：
根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金禁止从事下列行为：
（1）承销证券；
（2）违反规定 向他人贷款或提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额， 但是中国证监会 另有规定的除外； ；
（5）向基金管理人、基金托管人出资 ；
如法律法规或监管部门 取消上述禁止性规定， 基金管理人在履行适当程序后
可 不受上述规定的限制 。
4、 基金托管人依据有关法律法规的规定和 《基金合同》 的约定对基金管理
人参与银行间债券市场进行监督。
(1) 基 金 管 理 人 应 按 照 基 金 托 管 人 确 定 的 文 件 格 式 向 基 金 托 管 人 提 供 符 合
法律法规及行业标准的银行间市场交易对手的名单。 基金托管人根据名单对基金
管理人银行间市场交易进行监督。 基金管理人拟增加或减少银行间市场交易对手
的，应按 照前述 要求重 新向基金 托管人 提交名 单,并通 过电话 或邮件 向基金托管
人确认， 拟调整名单经基金托管人确认后开始生效。 因基金管理人未履行确认程
序导致交易对手名单未变更的， 基金托管人不承担责任。 基金管理人知晓并同意
新名单生效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易， 仍应按照协议
进行结算。
如 果 基 金 托 管 人 发 现 基 金 管 理 人 与 不 在 名 单 内 的 银 行 间 市 场 交 易 对 手 进 行
交易， 应及时提醒基金管理人撤销交易， 经提醒后基金管理人仍执行交易并造成
基金资产损失的， 基金托管人不承担责任， 发生此种情形时， 基金托管人有权报
告中国证监会。
(2) 基 金 管 理 人 未 提 供 交 易 对 手 名 单 或 交 易 对 手 名 单 文 件 格 式 不 符 合 托 管
人要求的， 均视为未提供名单。 基金管理人同意， 基金托管人无需履行前款项下
监督职责。因此给基金造成的损失由基金管理人承担。
基 金 管 理 人 未 提 供 交 易 对 手 名 单 ， 但 基 金 托 管 人 发 现 基 金 管 理 人 与 银 行 间
市场的丙类会员进行债券交易的， 可以通过邮件、 电话等双方认可的 方式提醒基平安大 华双 债添 益债 券型 证券投 资基 金托 管协 议
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金管理人， 基金管理人应及时向基金托管人提供可行性说明。 基金管理人应确保
说明内容真实、 准确、 完整。 基金托管人不对基金管理人提供的可行性说明进行
实质审查。 基金管理人同意， 经提醒后基金管理人仍执行交易并造成基金资产损
失的，基金托管人不承担责任。
(3) 基金管理人在银行间市场进行现券买卖和回购交易时，以 DVP(券款兑
付)的交易结算方式进行交易。
5、关于银行存款投资 。
本 基 金 投 资 银 行 存 款 的 信 用 风 险 主 要 包 括 存 款 银 行 的 信 用 等 级 、 存 款 银 行
的支付能力等涉及到存款银行选择方面的风险。 基金管理人应基于审慎原则评估
存款银行信用风险并据此选择存款银行。 因基金管理人违反上述原则给基金造成
的损失， 基金托管人不承担任何责任， 相关损失由 基金管理人先行承担。 基金管
理人履行先行赔付责任后， 有权要求相关责任人进行赔偿。 基金托管人的职责仅
限于督促基金管理人履行先行赔付责任 。
6、基金托管人对基金投资流通受限证券的监督
（1） 此处的 流通受限证券与上文提及的流动性受限资产并不完全一致，包
括由 《上市公司证券发 行管理办法》 规范的非公开发行股票、 公开发行股票网下
配售部分 等在发 行时明 确一定期 限锁定 期的可 交易证券,不包 括由于 发布重大消
息或其他原因而临时停牌的证券、 已发行未上市证券、 回购交易中的质押券等流
通受限证券。 基金投资流通受限证券， 还应遵守 《关于基金投资非公开发行股票
等流通受限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。
（2） 基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前， 向基金托管人提供经
基金管理人董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、 风险控制
制度。 基金投资非公开发行股票， 基金管理人还应提供基金管理人董事会 批准的
流动性风险处置预案。 上述资料应包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额
度和投资比例控制情况。
基 金 管 理 人 应 至 少 于 首 次 执 行 投 资 指 令 之 前 两 个 工 作 日 将 上 述 资 料 书 面 发
至基金托管人， 保证基金托管人有足够的时间进行审核。 基金托管人应在收到上
述资料后两个工作日内，以书面或其他双方认可的方式确认收到上述资料。
（3） 基金投资流通受限证券前， 基金管理人应向基金托管人提供符合法律
法规要求的有关书面信息，包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文
件、 发行证券数量、 发 行价格、 锁定期， 基金 拟认购的数量、 价格、 总成本、 总平安大 华双 债添 益债 券型 证券投 资基 金托 管协 议
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成本占 基金资产净值的比例、 已持有流通受限证券市值占资产净值的比例、 资金
划付时间等。 基金管理人应保证上述信息的真实、 完整， 并应至少于拟执行投资
指令前两个工作日将上述信息书面发至基金托管人， 保证基金托管人有足够的时
间进行审核。
（4） 基金托管人应按照 《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有
关问题的通知》 规定， 对基金管理人是否遵守法律法规进行监督， 并审核基金管
理人提供的有关书面信息。基金托管人认为上述资料可能导致基金出现风险的，
有权要求基金管理人在投资流通受限证券前就该风险的消除或防范措施进行补
充书面说明， 并保留查 看基金管理人风险管理部门就基金投资流通受限证券出具
的风险评估报告等备查资料的权利。否则，基金托管人有权拒绝执行有关指令。
因拒绝执行该指令造成基金财产损失的， 基金托管人不承担任何责任， 并有权报
告中国证监会。
如 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 无 法 达 成 一 致 ， 应 及 时 上 报 中 国 证 监 会 请 求 解
决。 如果基金托管人 切实履行监督职责， 则不承担任何责任。 如果基金托管 人没
有切实履行监督职责，导致基金出现风险，基金托管 人应承担连带责任。
（ 二 ） 基 金 托 管 人 应 根 据 有 关 法 律 法 规 的 规 定 及 《 基 金 合 同 》 的 约 定 ， 对
基金资产净值计算、 各类基金份额净值计算、 应收资金到账、 基金费用开支及收
入确定、 基金收益分配、 相关信息披露、 基金宣传推介材料中登载基金业绩表现
数据等进行监督和核查。
（ 三 ） 基 金 托 管 人 发 现 基 金 管 理 人 的 投 资 运 作 及 其 他 运 作 违 反 《 基 金 法 》 、
《基金合 同》 、 基金托 管协议有 关规定 时，应 及时以书 面形式 通知基 金管理人限
期纠正， 基金管理人收到通知后应在下一个工作日及时核对， 并以书面形式向基
金托管人发出回函，进行解释或举证。
在 限 期 内 ， 基 金 托 管 人 有 权 随 时 对 通 知 事 项 进 行 复 查 ， 督 促 基 金 管 理 人 改
正。 基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的， 基金 托管人
应报告中国证监会。 基金托管人有义务要求基金管理人赔偿因其违反 《基金合同》
而致使投资者遭受的损失。
对于依据交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能够监控的投资指
令， 基金托管人发现该投资指令违反关法律法规规定或者违反 《基金合同》 约定
的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并向中国证监会报告。
对 于 必 须 于 估 值 完 成 后 方 可 获 知 的 监 控 指 标 或 依 据 交 易 程 序 已 经 成 交 的 投平安大 华双 债添 益债 券型 证券投 资基 金托 管协 议
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资指令， 基金托管人发现该投资指令违反法律法规或者违反 《基金合同》 约定的，
应当立即通知基金管理人，并报告中国证监会。
基 金 管 理 人 应 积 极 配 合 和 协 助 基 金 托 管 人 的 监 督 和 核 查 ， 必 须 在 规 定 时 间
内答复基金托管人并改正， 就基金托管人的疑义进行解释或举证， 对基金托管人
按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的， 基金管理人应积极配合提供
相关数据资料和制度等。
基 金 托 管 人 发 现 基 金 管 理 人 有 重 大 违 规 行 为 ， 应 立 即 报 告 中 国 证 监 会 ， 同
时通知基金管理人限期纠正。
基 金 管 理 人 无 正 当 理 由 ， 拒 绝 、 阻 挠 基 金 托 管 人 根 据 本 协 议 规 定 行 使 监 督
权， 或采取拖延、 欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督， 情节严重或经基金
托管人提出警告仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会。
四、 基 金管 理人 对基 金托 管人 的业 务核 查
基金 管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查， 核查事项包括但不限
于基金托管人安全保管基金财产、 开设基金财产的资金账户和证券账户 等投资所
需账户 、 复核基金管理人计算的基金资产净值和 各类基金份额净值、 根据 基金管
理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管
理、 无故未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、 泄露基金投资信息等
违反《基 金法》 、 《基金 合同》 、 本托管 协议及 其他有关 规定时 ，基金 管理人应及
时以书面形式通知基金托管人限期纠正， 基金托 管人收到通知后应及时核对确认
并以书面形式向基金管理人发出回函。 在限期内， 基金管理人有权随时对通知事
项进行复查， 督促基金托管人改正， 并予协助配合。 基金托管人对基金管理人通
知的违规事项未能在限期内纠正的， 基金管理人应报告中国证监会。 基金管理人
有义务要求基金托管人赔偿基金因此所遭受的损失。
基金管理人发现基金托管人有重大违规行为， 应立即报告中国证监会和银行
业监督管理机构，同时通知基金托管人限期纠正。
基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为， 包括但不限于： 提交 相关资
料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性， 在 规定时间内答复基金管理平安大 华双 债添 益债 券型 证券投 资基 金托 管协 议
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人并改正。
基金托管人无正当理由， 拒绝、 阻挠基金管理人 根据本协议规定行使监督权，
或采取拖延、 欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督， 情节严重或经基金管理
人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会。
五、 基 金财 产保 管
（一）基金财产保管的原则
1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
2、基金 托管人 应安全 保管基金 财产。 未经基 金管理人 的正当 指令， 不得自
行运用、处分、分配基金的任何财产。
3、基金 托管人 按照规 定开设基 金财产 的资金 账户和证 券账户 等投资 所需账
户 。
4、基金 托管人 对所托 管的不同 基金财 产分别 设置账户 ，与基 金托管 人的其
他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基金财产的完整与独
立。
5、 对于因基 金认 （申） 购 、基金投 资过 程中产 生 的应收财 产， 应由基 金 管
理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人， 到账日基金财产没有到
达基金托管人处的， 基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。 由此
给基金造成损失的， 基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失， 基金托管
人对此不承担责任。
（二）募集资金的验证
募集期内销售机构按销售与服务代理协议的约定， 将认购资金划入 基金管理
人在具有托管资格的商业银行开设的 平安大华 基金管理有限公司基金认购专户。
该账户由基金管理人开立并管理。 基金募集期满， 募集的基金份额总额、 基金募
集金额、 基金份额持有人人数符合 《基金法》 、 《运作办法》 等有关规定后， 由基
金管理人聘请具有从事证券业务资格的会计师事务所进行验资，出具验资报告，
出具的验资报告应由参加验资的 2 名以上（含 2 名）中国注册会计师签字有效。
验资完成， 基金管理人应将募集的 属于本基金财产的全部资金 划入基金托管人为
基金开立的资产托管专户中，基金托管人在收到资金当日出具确认文件。 平安大 华双 债添 益债 券型 证券投 资基 金托 管协 议
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若基金募集期限届 满， 未能达到 《基金合同》 生效的条件， 由基金管理人按
规定办理退款事宜。
（三）基金的银行账户的开立和管理
基金托管人以基金托管人的名义在其营业机构开设资产托管专户， 保管基金
的银行存款。 该账户的开设和管理由基金托管人承担。 本基金的一切货币收支活
动，均需通过基金托管人的资产托管专户进行。
资产托管专户的开立和使用， 限于满足开展本基金业务的需要。 基金托管人
和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户； 亦不得使用基金的
任何银行账户进行本基金业务以外的活动。
资产托管专户的管理应符合 《人民币银行结算账户管理办法》 、 《现金管理暂
行条例》 、 《人民币利率管理规定》 、 《利率管理暂行规定》 、 《支付结算办法》 以及
银行业监督管理机构的其他规定。
（四）基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理
基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限公
司上海分公司/深圳分公司开设证券账户。
基金托管人以 基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司上海分
公司/深圳分公司开立基金证券交易资金账户，用于证券清算。
基金证券账户的开立和使用， 限于满足开展本基金业务的需要。 基金托管人
和基金管理人不得出 借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户； 亦不得使
用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
（五）债券托管账户的开立和管理
1、 《基金合同》 生效后， 基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国
银行间同业拆借市场的交易资格， 并代表基金进行交易； 基金托管人负责以基金
的名义在中央国债登记结算有限责任公司开设银行间债券市场债券托管自营账
户，并由基金托管人负责基金的债券的后台匹配及资金的清算。
2、基金 管理人 和基金 托管人应 一起负 责为基 金对外签 订全国 银行间 债券市
场回购主协议，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。
（六）其他账户的开设和管理
在本托管协议订立日之后， 本基金被允许从事符合法律法规规定和 《基金合平安大 华双 债添 益债 券型 证券投 资基 金托 管协 议
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同》 约定的其他投资品种的投资业务时， 如果涉及相关账户的开设和使用， 由基
金管理人协助托管人根据有关法律法规的规定和 《基金合同》 的约定， 开立有关
账户。该账户按有关规则使用并管理。
（七） 基金财产投资的有关实物证券、 银行定期存款存单等有价凭证的保管
基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存放于基金托 管人的保管库； 其
中实物证券也可存入中央国债登记结算有限责任公司或中国证券登记结算有限
责任公司 上海分 公司/ 深圳分公 司或票 据营业 中心的代 保管库 。实物 证券的购买
和转让， 由基金托管人根据基金管理人的指令办理。 属于基金托管人实际有效控
制下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、 灭失， 由此产生的责 任应由基金
托管人承担。 基金托管人对基金托管人以外机构实际有效控制或保管的证券不承
担保管责任。
（八）与基金财产有关的重大合同的保管
由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由基金
托管人、 基金管理人保管。 除本协议 另有规定外， 基金管理人在代表基金签署与
基金有关的重大合同时应保证基金一方持有两份以上的正本， 以便基金管理人和
基金托管人至少各持有一份正本的原件。 基金管理人在合同签署后 5 个工作日内
通过专人送达、 挂号邮寄等安全方式将合同原件送达基金托管人处。 合同原件应
存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部门 15 年以上。
六、 指 令的 发送 、确 认和 执行
（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权
基金管理人应向基金托管人提供预留印鉴和被授权人签字样本， 事先书面通
知（以下 称“授 权通知 ” ）基金 托管人 有权发 送指令的 人员名 单，注 明相应的交
易权 限， 并规定基金管理人向基金托管人发送指令时基金托管人确认有权发送人
员身份的方法。 基金托管人在收到授权通知当日回函向基金管理人确认。 基金管
理人和基金托管人对授权文件负有保密义务， 其内容不得向授权人及相关操作人
员以外的任何人泄露，但法律法规规定或有权机关另有要求的除外。
（二）指令的内容
指令是基金管理人在运用基金资产时， 向基金托管人发出的资金划拨及其他平安大 华双 债添 益债 券型 证券投 资基 金托 管协 议
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款项支付的指令。 基金管理人发送给基金托管人的纸质指令应写明款项事由、 支
付时间、 到账时间、 金额、 账户等， 加盖预留印鉴并有被授权人签字， 对电子直
连划款指令或者网银形 式发送的指令应包括但不限于款项事由、 支付时间、 金额、
账户等，基金托管人以收到电子指令为合规有效指令。
（三）指令的发送、确认和执行的时间和程序
指令由“ 授权通 知”确 定的有权 发送人 （下称 “被授权 人” ） 代表基 金管理
人用电子直连划款指令或者网银指令等双方约定的方式向基金托管人发送， 并以
传真作为应急方式备用。基金管理人有义务在发送指令后及时与托管人进行确
认，因基金 管理 人未能 及时与基金 托管 人进行 指令确认,致使 资金未 能及时到账
所造成的损失不由基金托管人承担。基金托管人依照本托管协议及“授权通知”
约定的方法确认指令有效后， 方可执行指令。 对于被授权人发出的指令， 基金管
理人不得 否认其 效力。 基金管理 人应按 照《基 金法》 、 有关法 律法规 和《基金合
同》 的规定， 在其合法的经营权限和交易权限内发送划款指令， 发送人应按照其
授权权限发送划款指令。 基金管理人在发送指令时， 应为基金托管人留出执行指
令所必需的时间。 发送指令日完成划款的指令， 基金管理人应给基金托管人预留
出距划款截至时点 2 小时的指令执行时间。 由基金管理人原 因造成的指令传输不
及时、 未能留出足够划款所需时间， 致使资金未能及时到账所造成的损失由基金
管理人承担。
基金托管人收到基金管理人发送的指令后，应审慎验证有关指令内容要素，
复核无误后应在规定期限内执行，不得延误。
基金管理人向基金托管人下达指令时， 应确保基金银行账户有足够的资金余
额， 对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令， 基金托管
人可不予执行， 并立即通知基金管理人， 基金托管人不承担因为不执行该指令而
造成损失的责任。
基金管理人应将同业市场国债交易通知单加盖印章后传真给基金托管人。
（四）基金管 理人发送错误指令的情形和处理程序
基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送指
令及交割信息错误，指令中重要信息不完整等。
基金托管人在履行监督职能时， 发现基金管理人的指令错误时， 有权拒绝执平安大 华双 债添 益债 券型 证券投 资基 金托 管协 议
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行，并及时通知基金管理人改正。
（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序
基金托管 人发现 基金管 理人发送 的指令 违反《 基金法》 、 《基 金合同 》 、本协
议或有关基金法规的有关规定， 不予执行， 并 应及时以书面形式通知基金管理人
纠正， 基金管理人收到通知后应及时核对， 并以书面形式对基金托管人发出回函
确认，由此造成的损失由基金管理人承担。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及时按照基金管理人发送的正
常有效指令执行，给基金份额持有人造成损失的，应负赔偿责任。
（七）更换被授权人的程序
基金管理人撤换被授权人或改变被授权人的权限，必须提前至少一个交 易
日， 使用传真或其他基金托管人和基金管理人书面确认过的方式向基金托管人发
出由授权人签字和盖章的被授权人变更通知， 同时电话通知基金托管人。 变更通
知应载明生效时间， 并提供新的被授权人的签字样本。 基金托管人收到变更通知
当日将回函书面传真基金管理人或通过电话向基金管理人确认。 授权变更于变更
通知载明的生效时间生效。 若变更通知载明的生效时间早于基金托管人收到变更
通知时间， 则授权变更于基金托管人收到变更通知时生效。 基金管理人在此后三
日内将被授权人变更通知的正本送交基金托管人。 基金管理人更换被授权人通知
生效后， 对于已被撤换 的人员无权发送的指令， 或被改变授权人员超权限发送的
指令，基金管理人不承担责任 。
若正本与之前发送的被授权人变更通知副本不一致， 以副本为准， 相 关责任
由基金管理人承担， 所产生的责任和损失与托管人无关 。
七、 交 易及 清算 交收 安排
（一）选择代理证券 、期货买卖的证券 、期货经营机构的标准和程序
基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构。选择的标准是：
1、资历雄厚，信誉良好。
2、财务状况良好，经营行为规范。
3、内部 管理规 范、严 格，具备 健全的 内控制 度，并能 满足基 金运作 高度保平安大 华双 债添 益债 券型 证券投 资基 金托 管协 议
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密的要求。
4、具备 基金运 作所需 的高效、 安全的 通讯条 件，交易 设施符 合代理 本基金
进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务。
5、研究 实力较 强，有 固定的研 究机构 和专门 研究人员 ，能及 时、定 期、全
面地为本基金提供宏观经济、 行业情况、 市场走向、 个券分析的研究报告及周到
的信息服务，并能根据基金投资的特定要求，提供专题研究报告。
基金管理人负责根据以上标准以及内部管理制度对有关证券经营机构进行
考察后确定代理本基金证券买卖证券经营机构， 并承担相应责任。 基 金管理人和
被选择的证券经营机构签订 交易单元使用协议，由基金管理人通知基金托管人，
并在法定信息披露公告中披露有关内容。
基金管理人应及时将基金专用交易单元 号 、 佣 金 费 率 等 基 本 信 息 以 及 变 更
情 况及 时以书 面形 式通知 基金 托管人 。
基金管理人负责选择代理本基金期货交易的期货经纪机构， 并与其签订期货
经纪合同， 其他事宜根据法律法规、 基金合同的相关规定执行， 若无明确规定的，
可参照有关证券买卖、证券经纪机构选择的规则执行。
（二）基金投资证券后的清算交收安排
1、基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的责任
基金管理人与基金托管人应根据有关法律法规及相关业务规则， 签订 《证券
交易资金 结算协 议》 ， 用以具体 明确基 金管理 人与基金 托管人 在证券 交易资金结
算业务中的责任。
对基金管理人的资金划拨指令， 基金托管人在复核无误后应在规定期限内执
行，不得延误。
本基金投资于证券发生的所有场内、 场外交易的资金清算交割， 全部由基金
托管人负责办理。
本基金证券投资的清算交割， 由基金托管人通过中国证券登记结算有限责任
公司上海分公司/深圳分公司、其他相关登记结算机构及清算代理银行办理。
如果因基金托管人原因在清算和交收中造成基金财产的损失， 应由基金托管
人负责赔偿基金的损失； 如果因为基金管理人违反法律法 规的规定进行证券投资
或违反双方签订的 《证券交易资金结算协议》 而造成基金投资清算困难和风险的，平安大 华双 债添 益债 券型 证券投 资基 金托 管协 议
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托管人发现后应立即通知基金管理人， 由基金管理人负责解决， 由此给基金造成
的损失由基金管理人承担。
2、基金出现超买或超卖的责任认定及处理程序
基金托管人在履行监督职能时， 如果发现基金投资证券过程中出现超买或超
卖现象， 应立即提醒基金管理人， 由基金管理人负责解决， 由此给基金及基金托
管人造成的损失由基金管理人承担。 如果非因基金托管人原因发生超买行为， 基
金管理人必须于T+1 日上午12：00 时之前划拨资金，用以完成清算交收。
3、基金无法按时支付证券清算款的责任认定及处理程序
基金管理人应确保基金托管人在执行基金管理人发送的指令时， 有足够的头
寸进行交收。 基金的资金头寸不足时， 基金托管人有权拒绝基金管理人发送的划
款指令。 基金管理人在发送划款指令时应充分考虑基金托管人的划款处理所需的
合理时间。 如由于基金管理人的原因导致无法按时支付证券清算款， 由此给基金
及基金托管人造成的损失由基金管理人承担。
在基金资金头寸充足的情况下， 基金托管人对基金管理人符合法律法规、 《基
金合同》 、基金 托管协 议的指令 不得拖 延或拒 绝执行。 如由于 基金托 管人的原因
导致基 金无法按时支付证券清算款，由此给基金造成的损失由基金托管人承担。
（三）资金、证券账目及交易记录的核对
对基金的交易记录， 由基金管理人按日进行核对。 每日对外披露基金份额净
值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一
致。 如果实际交易记录与会计账簿记录不一致， 造成基金会计核算不完整或不真
实，由此导致的损失由基金的会计责任方承担。
对基金的资金账目，由相关各方每日对账一次，确保相关各方账账相符。
对基金证券账目，由每周最后一个交易日终了时相关各方进行对账。
对实物券账目，每月月末相关各方进行账实核对。
对交易记录，由相关各方每日对账一次。
（四） 申购、 赎回、 转 换开放式基金 的资金清算、 数据传递及托管协议当事
人的责任
1、托管协议当事人在开放式基金的申购赎回、转换中的责任
基金的投资者可通过基金管理人的直销中心和销售代理人的代销网点进行平安大 华双 债添 益债 券型 证券投 资基 金托 管协 议
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申购和赎回申请， 由基金管理人办理基金份额的过户和登记， 基金托管人负责接
收并确认资金的到账情况，以及依照基金管理人的投资指令来划付赎回款项。
2、开放式基金的数据传递
基金管理人应于每个开放日 15：00 之前将前 一个开放日经确认的基金申 购
金额和赎回份额以书面形式并加盖业务专用章通知基金托管人。 基金管理人应对
传递的申购、赎回数据的真实性、准确性和完整性负责。
3、开放式基金的资金清算
基 金 申 购 、 赎 回 等 款 项 采 用 轧 差 交 收 的 结 算 方 式 ， 净 额 在 最 晚 不 迟 于 T+3
日上午12：00 前在基金管理人总清算账户和资产托管专户之间交收。
如 果 当 日 基 金 为 净 应 收 款 ， 基 金 托 管 人 应 及 时 查 收 资 金 是 否 到 账 ， 对 于 未
准 时 到 账 的 资 金 ， 应 及 时 通 知 基 金 管 理 人 划 付 。 对 于 未 准 时 划 付 的 资 金 ， 基 金
托 管 人 应 及 时 通 知 基 金 管 理 人 划 付 ， 由 此 产 生 的 责 任 应 由 基 金 管 理 人 承 担 。 后
果严重的基金托管人应向中国证监 会报告。
如 果 当 日 基 金 为 净 应 付 款 ， 基 金 托 管 人 应 根 据 基 金 管 理 人 的 指 令 及 时 进 行
划 付 。 对 于 未 准 时 划 付 的 资 金 ， 基 金 管 理 人 应 及 时 通 知 基 金 托 管 人 划 付 ， 由 此
产生的责任应由基金托管人承担。 后果严重的基金管理人应向中国证监会报告。
（五）基金转换
1. 在本基金 与基 金管理 人 管理的其 它基 金开展 转 换业务之 前， 基金管 理 人
应函告基金托管人并就相关事宜进行协商。
2. 基金托管 人将 根据基 金 管理人传 送的 基金转 换 数据进行 账务 处理， 具 体
资金清算和数据传递的时间、 程序及托管协议当事人承担的权责按基金管理人届
时的公告执行。
3. 本基金开 展基 金转换 业 务应按相 关法 律法规 规 定及基金 合同 的约定 进 行
公告。
（六）基金现金分红
1. 基金管理 人确 定分红 方 案通知基 金托 管人， 双 方核定后 依照 《信息 披 露
办法》的有关规定在中国证监会指定媒介上公告并 报中国证监会备案 。
2. 基金托管 人和 基金管 理 人对基金 分红 进行账 务 处理并核 对后 ，基金 管 理
人向基金托管人发送现金红利的划款指令， 基金托管人应及时将资金划入专用账
户。 平安大 华双 债添 益债 券型 证券投 资基 金托 管协 议
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3. 基金管理人在下达指令时，应给基金托管人留出必需的划款时间。
八、 基 金资 产净 值计 算和 会计 核算
（一）基金资产净值的计算
1、基金资产净值的计算、复核的时间和程序
基 金 资 产 净 值 是 指 基 金 资 产 总 值 减 去 负 债 后 的 价 值 。 基 金 份 额 净 值 是 指 计
算 日 基 金 资 产 净 值 除 以 该 计 算 日 基 金 份 额 总 份 额 后 的 数 值 。 基 金 份 额 净 值 的 计
算保留到小数点后 4 位，小数点后第 5 位 四舍五入，由此产生的误差计入基金
财产 。
基 金 管 理 人 应 每 个 工 作 日 对 基 金 资 产 估 值 。 估 值 原 则 应 符 合 《 基 金 合 同 》 、
《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》 及 其 他 法 律 、 法 规 的 规 定 。 用 于 基 金 信 息
披 露 的 基 金 资 产 净 值 和 各 类 基 金 份 额 的 基 金 份 额 净 值 由 基 金 管 理 人 负 责 计 算 ，
基 金 托 管 人 复 核。 基 金 管 理 人 应 于 每 个 工 作 日 交 易 结 束 后 计 算 当 日 的 各类基金
份额的 基 金 份 额 净 值 并 以 双 方 认 可 的 方 式 发 送 给 基 金 托 管 人 。 基 金 托 管 人 对 净
值 计 算 结 果 复 核 后 以 双 方 认 可 的 方 式 发 送 给 基 金 管 理 人 ， 由 基 金 管 理 人 对 基 金
净值予以公布。
根据《基金法》 ，基金管理人计算并公告基金资产净值，基金托管人复核、
审 查 基 金 管 理 人 计 算 的 基 金 资 产 净 值 。 因 此 ， 本 基 金 的 会 计 责 任 方 是 基 金 管 理
人 ， 就 与 本 基 金 有 关 的 会 计 问 题 ， 如 经 相 关 各 方 在 平 等 基 础 上 充 分 讨 论 后 ， 仍
无 法 达 成 一 致 的 意 见 ， 按 照 基 金 管 理 人 对 基 金 资 产 净 值 的 计 算 结 果 对 外 予 以 公
布 。 法 律 法 规 以 及 监 管 部 门 有 强 制 规 定 的 ， 从 其 规 定 。 如 有 新 增 事 项 ， 按 国 家
最新规定估值。
（二）基金资产估值方法
1、估值对象
基金所拥有的股票、 债券、 权证 、 国债期货合约、 和银行存款本息、 应收款
项、其它投资等资产及负债。
2、估值方法
本基金的估值方法为：
（1 ）证券交易所上市的有价证券的估值
①除本部分另有约定的品种外， 交易所上市的有价证券 （包括股票、 权证） ，平安大 华双 债添 益债 券型 证券投 资基 金托 管协 议
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以其估值日在证券交易所挂牌的市价 （收盘价） 估值； 估值日无交易的， 且最近
交易日后经济环境未发生重大变化 或 证 券 发 行 机 构 未 发 生 影 响 证 券 价 格 的 重 大
事件的， 以最近交易日的市价 （收盘价） 估值； 如最近交易日后经济环境发生了
重大变化 或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的， 可参考类似投资品种
的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格 ；
②交易所 上市实 行全价 交易的债 券品种 （可转 债除外） ，选取 第三方 估值机
构提供的 估值全价减去估值全价中所含的债券 （税后） 应收利息得到的 净价估值 ；
③对在交易所市场上市交易的可转换债券， 选取第三方估值机构提供的 估值
全价减去估值全价中所含的债券（税后）应收利息得到的净价估值 ；
④交易所上市不存在活跃市场的有价证券， 采用估值技术确定公允价值。 交
易所上市的资产支持证券， 采用估值技术确 定公允价值， 在估值 技术难以可靠计
量公允价值的情况下，按成本估值 。
（2 ）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：
①送股、 转增股、 配股， 按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的估值方法
估值；该 日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；
②首次公开发行未上市的股票和权证， 采用估值技术确定公允价值， 在估值
技术难 以可靠计量公 允价值的情况下，按成本估值 ；
③对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券， 对存在活跃市场的情况
下， 应以活跃市场上未经调整的报价作为计量日的公允价值进行估值； 对于活跃
市场报价未能代表计量日公允价值的情况下， 按成本应对市场报价进行调整， 确
认计量日的公允价值； 对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下， 则采用估
值技术确定公允价值。
④流通受限的股票， 包括非公开发行股票、 首次公开发行股票时公司股东公
开发售股份、 通过大宗交易取得的带限售期的股票等 （不包括停牌、 新发行未上
市、回购 交易中 的质押 券等流通 受限股 票） ， 按监管机 构或行 业协会 有关规定确
定公允价值 。
（3 ）全国银行间市场交易品种的估值 ：
1） 对全 国银行 间市场 上不含权 的固定 收益品 种，按照 第三方 估值机 构提供
的相应品种当日的估值净价估值。 平安大 华双 债添 益债 券型 证券投 资基 金托 管协 议
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2） 对银 行间市 场上含 权的固定 收益品 种，按 照第三方 估值机 构提供 的相应
品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。 对于含投资人回售权的固定收益
品种， 回售登记截止日 （含当日） 后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格
进行估值。
3） 对银 行间市 场未上 市，且第 三方估 值机构 未提供估 值价格 的债券 ，在发
行利率与二级市场利率不存在明显差异， 未上市期间市场利率没有发生大的变动
的情况下，按成本估值。
（4 ）同 一债券 同时在 两个或两 个以上 市场交 易的，按 债券所 处的市 场分别
估值。
（5 ）本 基金投 资国债 期货合约 ，一般 以估值 当日结算 价进行 估值， 估值日
无结算价的， 且最近交易日后经济环境未发生重大变化的， 采用最近交易日结算
价估值。
（6 ）基 金投资 同业存 单，按估 值日第 三方估 值机构提 供的估 值净价 估值；
选定的第三方估值机构未提供估值价格的，按成本估值。
（7 ）基 金投资 证券公 司短期公 司债券 ，按照 第三方估 值机构 提供的 相应品
种当日的估值净价估值 。
（8 ）如 有确凿 证据表 明按上述 方法进 行估值 不能客观 反映其 公允价 值的，
基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后， 按最能反映公允价值的价格估
值。
（9 ）当 发生大 额申购 或赎回情 形时， 基金管 理人可以 采用摆 动定价 机制，
以确保基金估值的公平性 。具体详见届时相关公告。
（10 ） 相关法律法规以及监管部门有强制规定的， 从其规定。 如有新 增事项，
按国家最新规 定估值。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、 程
序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时， 应立即通知
对方，共同查明原因，双方协商解决。
（三）估值差错处理
因基金估值错误给投资者造成损失的应先由基金管理人承担， 基金管理人对
不应由其承担的责任，有权向过错人追偿。 平安大 华双 债添 益债 券型 证券投 资基 金托 管协 议
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当基金管理人计算的基金资产净值、 各类基金份额的基金份额净值已由基金
托管人复核确认后公告的， 由此造成的投资者或基金的损失， 应根据法律法规的
规定对投资者或基金支付赔偿金， 就实际向投资者或基金支付的赔偿金额， 由基
金管理人 与基金托管人按照管理费率和托管费率的比例各自承担相应的责任。
由于一方当事人提供的信息错误， 另一方当事人在采取了必要合理的措施后
仍不能发现该错误， 进而导致基金资产净值、 基金份额净值计算错误造成投资者
或基金的损失， 以及由此造成以后交易日基金资产净值、 各类基金份额的 基金份
额净值计算顺延错误而引起的投资者或基金的损失， 由提供错误信息的当事人一
方负责赔偿。
基金管理 人或基 金托管 人按估值 方法的 第 （8 ）项进行 估值时 ，所造 成的误
差不作为基金资产估值错误处理。
由 于 证 券 、 期 货 交 易 所 及 登 记 结 算 公 司 发 送 的 数 据 错 误 ， 或 由 于 其 他 不 可
抗 力 原 因 ， 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 虽 然 已 经 采 取 必 要 、 适 当 、 合 理 的 措 施 进
行 检 查 ， 但 是 未 能 发 现 该 错 误 的 ， 由 此 造 成 的 基 金 资 产 估 值 错 误 ， 基 金 管 理 人
和 基 金 托 管 人 免 除 赔 偿 责 任 。 但 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 应 当 积 极 采 取 必 要 的
措施消除 或减轻由此造成的影响。
当基金管理人计算的基金资产净值与基金托管人的计算结果不一致时， 相关
各方应本着勤勉尽责的态度重新计算核对， 如果最后仍无法达成一致， 应以基金
管理人的计算结果为准对外公布， 由此造成的损失以及因该交易日基金资产净值
计算顺延错误而引起的损失由基金管理人承担赔偿责任， 基金托管人不负赔偿 责
任。
（四）基金账册的建立
基金管理人和基金托管人在 《基金合同》 生效后， 应按照相关各方约定的同
一记账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，
对相关各方各自的账册定期进行核对， 互相监督， 以保证基金资产的安全。 若双
方对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。
经对账发现相关各方的账目存在不符的， 基金管理人和基金托管人必须及时
查明原因并纠正， 保证相关各方平行登录的账册记录完全相符。 若当日核对不符，
暂时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的， 以基金管理平安大 华双 债添 益债 券型 证券投 资基 金托 管协 议
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人的账册为准。
（五）基金定期报告的编制和复核
1) 报表的编制
基金管理人应当在每月结束后 5 个工作日内完成月度报表的编制； 在每个季
度结束之日起15 个工作日内完成基金季度报告的编制； 在上半年结束之日起 60
日内完成基金半年度报告的编制；在每年结束之日起 90 日内完成基 金年度报告
的编制。 基金年度报告的财务会计报告应当经过审计。 基金合同生效不足两个月
的，基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或者年度报告。
2) 报表的复核
基金管理人应及时完成报表编制， 将有关报表提供基金托管人复核； 基金托
管人在复核过程中， 发现双方的报表 存在不符时， 基金管理人和基金托管人应共
同查明原因，进行调整，调整以国家有关规定为准。
基金管理人应留足充分的时间，便于基金托管人复核相关报表及报告。
九、 基 金收 益分 配
（一）基金收益分配的原则
1、 本基金收益分配方式分两种： 现金分红与红利再投资， 投资者可选择现
金红利或将现金红利自动转为相应类别的 基 金 份 额 进 行 再 投 资 ； 若 投 资 者 不 选
择，本基金默认的 收益 分配方式是现金分 红； 基金份额持有人可 对其 持有的 A
类和 C 类基金份额分别选择不同的收益分配方式；
同一投资人持有的同 一 类别的基金份额只能 选 择一种分红方式，如 投 资人
在不同销售机构选择的分红方式不同， 则基金登记机构将以投资人最后一次选择
的分红方式为准；
2、 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值； 即基金收益分配基准日的
基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。
3、 由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，而 C 类基金份额 收取销
售服务费， 各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同。 本基金同一类别的
每一基金份额享有同等分配权；
4、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 平安大 华双 债添 益债 券型 证券投 资基 金托 管协 议
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在符合法律法规及基金合同约定， 并对基金份额持有人利益无实质不利影响
的前提下， 基金管理人可对基金收益分配原则和支付方式进行调整， 不需召开基
金份额持有人大会，但应于变更实施日前在指定媒介公告。
（二）基金收益分配方案的制定和实施程序
基金收益分配方案由 基金管理人拟定，并由基金托管人复核。
基金收益分配方案确定后， 由基金管理人 依据相关规定进行公告并报中国证
监会备案。
基金红利发放日距离收益分配基准日 （即可供分配利润计算截止日） 的时间
不得超过15 个工作日。
基金管理人向基金托管人下达收益分配的付款指令， 基金托管人按指令将收
益分配的全部资金划入基金管理人的指定账户。
十、 信 息披 露
（一） 保密义务
除 按 照 《 基 金 法 》 、 《 信 息 披 露 办 法 》 、 《 基 金 合 同 》 及 中 国 证 监 会 关 于 基 金
信 息 披 露 的 有 关 规 定 进 行 披 露 以 外 ， 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 对 基 金 运 作 中 产
生 的 信 息 以 及 从 对 方 获 得 的 业 务 信 息 应 恪 守 保 密 的 义 务 。 基 金 管 理 人 与 基 金 托
管 人 对 基 金 的 任 何 信 息 ， 除 法 律 法 规 规 定 之 外 ， 不 得 在 其 公 开 披 露 之 前 ， 先 行
对 任 何 第 三 方 披 露 。 但 是 ， 如 下 情 况 不 应 视 为 基 金 管 理 人 或 基 金 托 管 人 违 反 保
密义务：
1、 非因基金管理人和基金托 管人的原因导致保密信息被披露、 泄露或公开；
2、基金 管理人 和基金 托管人为 遵守和 服从法 院判决、 仲裁裁 决或中 国证监
会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开。
（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程序
基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、 《基金合同》的规定 各自承
担 相 应 的 信 息 披 露 职 责 。 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 负 有 积 极 配 合 、 互 相 督 促 、
彼此监督、保证其履行按照法定方式和时限披露的义务。
根据 《信息披露办法》 的要求， 本基金信息披露的文件包括基金招募说明书、
《基金合同》 、 基金托管协议、 基金份额发售公告、 《基金合同》 生效公告、 基金平安大 华双 债添 益债 券型 证券投 资基 金托 管协 议
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份额申购、 赎回价格 、 定期报告 （包括基金年度报告、 基金半年度报告和基金季
度报告 ） 、临时 报告、 基金资产 净值和 各类基 金份额的 基金份 额净值 等其他必要
的公告文件，由基金管理人拟定并负责公布。
基金托管人应当按照相关法律、 行政法规、 中 国证监会的规定和 《基金合同》
的约定， 对基金管理人编制的基金资产净值、 各类基金份额的基金份额净值、 基
金业绩表现数据、 基金定期报告和定期更新的招募说明书等 公开披露的相关基金
信息进行复核、审查，并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。
基金年报中的财务报告部分， 经有从事证券相关业务资格的会计师事务所审
计后，方可披露。
基金管理人应当在中国证监会规定的时间内， 将应予披露的基金信息通过中
国证监会指定媒介披露。 根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息， 基金托
管人将通过指定报刊或基金托管人的互联网网站公开披露。
予以披露 的信息 文本， 存放在基 金管理 人/基 金托管人 处，投 资者可 以免费
查阅。 在支付工本费后可在合理时间获得上述文件的复制件或复印件。 基金管理
人和基金托管人应保证文 本的内容与所公告的内容完全一致。
（三）暂停或延迟信息披露的情形
1、基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；
2、不可抗力；
3、 当前 一估 值日基 金 资产净值 50% 以 上的资 产出现无 可参 考的活 跃 市场价
格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时， 经与基金托管人协商确
认后暂停估值的；
4、法律法规规定、中国证监会或《基金合同》认定的其他情形。
十 一、 基 金费 用
（一）基金管理费的计提比例和计提方法
基金管理费按基金资产净值的 0.80% 年费率计提。
在通常情况下， 基金管理费按前一日基金资产净值 0.80%年费率计提。 计算
方法如下：
H＝E×0.80%÷当年天数 平安大 华双 债添 益债 券型 证券投 资基 金托 管协 议
25
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算， 逐日累计至每月月末， 按月支付， 由基金管理人向基
金托管人发送基金管理费划付指令， 经基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内
从基金财产中一次性支付给基金管理人。 若遇法定节假日、 公休假或不可抗力等，
支付日期顺延至法定节假日、 休息日结束之日起 5 个工作日内或不可抗力情形消
除之日起5 个工作日内支付。
（二）基金托管费的计提比例和计提方法
基金托管费按基金资产净值的 0.20% 年费率计提。
在通常情况下， 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.20% 年费率计提。 计
算方法如下：
H＝E×0.20%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算， 逐日累计至每月月末， 按月支付， 由基金管理人向基
金托管人发送基金托管费划付指令， 经基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内
从基金财产中一次性支取。 若遇法定节假日、 公休假或不可抗力等， 支付日期顺
延至法定节假日、 休息日结束之日起 5 个工作日内或不可抗力情形消除之日起 5
个工作日内支付。
（三）C 类份额的销售服务费
本基金 A 类份额不收取销售服务费，C 类 份 额 的 销 售 服 务 费 按 前 一 日 C
类资产净值的 0.40% 年费率计提。计算方法如下：
H ＝E× 0.40%÷ 当年天数
H 为 C 类份额每日应计提的销售服务费
E 为 C 类份额前一日基金资产净值
C 类 份 额 销 售 服 务 费 每 日 计 提 ， 按 月 支 付 。 经 基 金 管 理 人 与 基 金 托 管 人 双
方核对无误后， 基金托管人于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基
金管理人， 由基金管理人代付给销售机构。 若遇法定节假日、 休息日或不可抗力
致使无法按时支付的， 顺延至法定节假日、 休息日结束之日起 5 个工作日内或不平安大 华双 债添 益债 券型 证券投 资基 金托 管协 议
26
可抗力情形消除之日起 5 个工作日内支付。
（四 ）证 券 、期 货 交易 费用、 《 基金合 同》生 效后与基金 相关 的 信息 披露费
用、基金 份额持 有人大 会费用、 《基金 合同》 生效后与 基金相 关的会 计师费、律
师费 、诉 讼费和 仲裁费 、证券开 户费用 、账户 维护费用 等根据 有关法 规、 《基金
合同》 及相应协议的规定， 由基金托管人按基金管理人的划款指令并根据费用实
际支出金额支付，列入当期基金费用。
（五 ）不列入基金费用的项目
基金管理人与基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基
金财产的 损失、 《基金 合同》生 效前的 相关费 用（包括 但不限 于验资 费、会计师
和律师费 、信息 披露费 用等费用 ） 、处 理与基 金运作无 关的事 项发生 的费用、其
他根据相关法律法规， 以及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目不列
入基金费用。
（六 ）基金管理费、基金托管费 、销售服务费 的调整
基金管理人和基金托管人可根据基金规模等因素协商一致， 酌情 调整基金管
理费率、基金托管费率 和提高销售服务费 ，但须召开基金份额持有人大会。
（七 ） 基金托管人对不符合 《基金法》 、 《运作 办法》 等有关规定以及 《基金
合同》的其他费用有权拒绝执行。
基金托管人对基金管理人计提的基金管理费、基金托管费 、销售服务费 等，
根据本托管协议和《基金合同》的有关规定进行复核。
（八 ） 如果基金托管人发现基金管理人违反有关法律法规的有关规定和 《基
金合同》 、本协 议的约 定，从基 金财产 中列支 费用，有 权要求 基金管 理人做出书
面解释，如果基金托管人认为基金管理人无正当或合理的理由，可以拒绝支付。
十 二、 基 金份 额持 有人 名册 的保 管
基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册， 包括 《基
金合同》 生效日 、 《基 金合同》 终止日 、基金 份额持有 人大会 权益 登 记日、每年
6 月30 日、12 月31 日的基金份额持有人名册。 基金份额持有人名册的内容必须
包括基金份 额持有人的名称和持有的基金份额。
基金份额持有人名册由基金的基金登记机构根据基金管理人的指令编制和平安大 华双 债添 益债 券型 证券投 资基 金托 管协 议
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保管 ， 基金管理人和基金托管人应按照目前相关规则分别保管基金份额持有人名
册。 保管方式可以采用电子或文档的形式。 登记机构的保管期限自基金账户销户
之日起不得少于 20 年。
基 金 管 理 人 应 当 及 时 向 基 金 托 管 人 提 交 下 列 日 期 的 基 金 份 额 持 有 人 名 册 ：
《基金合 同》生 效日、 《基金合 同》终 止日、 基金份额 持有人 大会权 益登记日、
每年 6 月 30 日、每 年 12 月 31 日的基金份额 持有人名 册。基金份额持有人名册
的内容必 须包括 基金份 额持有人 的名称 和持有 的基金份 额。其 中每 年 12 月 31
日 的 基 金 份 额 持 有 人 名 册 应 于 下 月 前 十 个 工 作 日 内 提 交 ； 《 基 金 合 同 》 生 效 日 、
《基金合同》 终止日等涉及到基金重要事项日期的基金份额持有人名册应于发生
日后十个工作日内提交。
基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册， 并定期刻成光盘备
份，保存期限为 15 年 。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基
金托管业务以外的其他用途，并 应遵守保密义务。
若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名
册，应按有关法规规定各自 承担相应的责任。
十 三、 基 金有 关文 件和 档案 的保 存
基金管理人、 基金托管人按各自职责完整保存原始凭证、 记账凭证、 基金账
册、 交易记录和重要合同等， 保存期限不少于 15 年， 对相关信息负有保密义务，
但司法强制检查情形及法律法规规定的其它情形除外。 其中， 基金管 理人应保存
基金财产管理业务活动的记录、 账册、 报表和其他相关资料， 基金托管人应保存
基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。
基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送达基金托管人
处。 基金管理人应及时将与本基金账务处理、 资金划拨等有关的合同、 协议传真
给基金托管人。
基金管理人或基金托管人变更后， 未变更的一方有义务协助接任人 接收基金
的有关文件。
十 四、 基 金管 理人 和基 金托 管人 的更 换 平安大 华双 债添 益债 券型 证券投 资基 金托 管协 议
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（一）基金管理人的更换
1、基金管理人的更换条件
有下列情形之一的， 基金管理人职责终止 ：
(1) 被依法取消基金管理资格；
(2) 被基金份额持有人大会解任 ；
(3) 依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产 ；
(4) 法律法规 及中国证监会规定的和《基金合同》 约定的其它情形。
2、更换基金管理人的程序
（1 ） 提名： 新任基金管理人由基金托管人或由代表 10%以上 （含 10%） 基金
份额的基金份额持有人提名；
（2 ）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后 6 个月内 对被提
名的基金管理人形成决议， 该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的
2/3 以上（含 2/3）表决通过 ，并自表决通过之日起生效 ；
（3 ）临 时基金 管理人 ：新任基 金管理 人产生 之前，由 中国证 监会指 定临时
基金管理人；
（4 ）备案 ：基 金份额 持有人大 会选任 基金管 理人的决 议须 报 中国证 监会 备
案 ；
（5 ）公 告：基 金管理 人更换后 ，由基 金托管 人在更换 基金管 理人的 基金份
额持有人大会决议生效 后 2 个工作日内指定 媒介公告；
（6 ）交 接： 基 金管理 人职责终 止的， 基金管 理人应妥 善保管 基金管 理业务
资料 ，及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续，
临时基金管理人或新任基金管理人应及时接收； 新任基金管理人或临时基金管理
人 应与基金托管人核对基金资产总值 和净值 ；
（7 ）审 计：基 金管理 人职责终 止的， 应当按 照法律法 规规定 聘请会 计师事
务所对基金财产进行审计， 并将审计结果予以公告同时报中国证监会备案 ， 审计
费用在基金财产中列支 ；
（8 ） 基金名称变更： 基金管理人更换后， 如果原任或新任基金管理人要求，
应按其要求替换或删除基金名称中与原任基金管理人有关的名称字样。
3、原任 基金管 理人职 责终止后 ，新任 基金管 理人或基 金临时 管理人 接收基平安大 华双 债添 益债 券型 证券投 资基 金托 管协 议
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金管理业务前， 原任基金管理人和基金托管人需采取审慎措施确保基金财产的安
全， 不对基金份额持有人的利益造成损失， 并有义务协助新任基金管理人或临时
基金管理人尽快恢复基金财产的投资运作。
（二）基金托管人的更换
1、基金托管人的更换条件
有下列情形之一的，基金托管人 职责终止 ：
(1) 被依法取消基金托管资格；
(2) 被基金份额持有人大会解任 ；
(3) 依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产 ；
(4) 法律法规 及中国证监会规定的和《基金合同》 约定的其它情形。
2、更换基金托管人的程序
（1 ） 提名： 新任基金托管人由基金管理人或由代表 10%以上 （含 10%） 基金
份额的基金份额持有人提名；
（2 ）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后 6 个月内 对被提
名的基金托管人形成决议， 该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的
2/3 以上（含 2/3）表决通过 ，并自表决通过之日起生效 ；
（3 ）临 时基金 托管人 ：新任基 金托管 人产生 之前，由 中 国证 监会指 定临时
基金托管人；
（4 ）备案 ：基 金份额 持有人大 会 更换 基金托 管人的决 议须 报 中国证 监会 备
案 ；
（5 ）公 告：基 金托管 人更换后 ，由基 金管理 人在 更换 基金托 管人的 基金份
额持有人大会决议生效 后2 个工作日内在 指定媒介公告；
（6 ）交 接： 基 金托管 人职责终 止的， 应当妥 善保管基 金财产 和基金 托管业
务资料， 及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续， 新任基金托管人或者临
时基金托管人应当及时接收。 新任基金托管人 或临时基金托管人与基金管理人核
对基金资产总值 和净值 ；
（7 ）审 计：基 金托管 人职责终 止的， 应当按 照法律法 规规定 聘请会 计师事
务所对基金财产进行审计， 并予以公告， 同时报中国证监会备案 ， 审计费用在基
金财产中列支 。 平安大 华双 债添 益债 券型 证券投 资基 金托 管协 议
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3、 原基金托管人职责终止后， 新任基金托管人或临时基金托管人 接收基金
财产和基金托管业务前， 原基金托管人和基金管理人需采取审慎措施确保基金财
产的安全， 不对基金份额持有人的利益造成损失， 并有义务协助新任基金托管人
或临时基金托管人尽快交接基金资产。
（三） 基金管理人和基金托管人的同时更换程序
同时更换基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 ， 分 别 按 照 上 述 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管
人更换程序进 行。
十 五、 禁 止行 为
托管协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于：
（一）基金管理人、 基 金托管人将其固有财 产 或者他人财产混同于 基 金财
产从事证券投资。
（二）基金管理人、 基 金托管人不公平地对 待 其管理或托管的不同 基 金财
产。
（三）基金管理人、 基 金托管人利用基金财 产 为基金份额持有人以 外 的第
三人牟取利益。
（四）基金管理人、 基 金托管人向基金份额 持 有人违规承诺收益或 者 承担
损失。
（五）基金管理人、 基 金托管人对他人泄漏 基 金经营过程中任何尚 未 按法
律法规规定的方式公开披露的信息。
（六）基金管理人在 没 有充足资金的情况下 向 基金托管人发出投资 指 令和
赎回、分红资金的划拨指令，或违规向基金托管人发出指令。
（七）基金托管人对基金管理人的正常有效指令拖延或拒绝执行。
（八）基金管理人、 基 金托管人在行政上、 财 务上不独立，其高级 基 金管
理人员相互兼职。
（九） 基金托管人私自动用或处分基金资产， 根据基金管理人的合法指令、
基金合同或托管协议的规定进行处分的除外。
（十） 基金管理人、 基金托管人不得利用基金财产用于下列投资或者活动：
（1）承 销证券； （2） 违反规定 向他人贷 款或 者提供担 保； （3 ）从事 承担无限 责平安大 华双 债添 益债 券型 证券投 资基 金托 管协 议
31
任的投资； （4） 买卖其他基金份额， 但是 中国证监会另有规定的除外； （5） 向其
基金管理人、 基金托管人出资； （6） 从事内幕交易、 操纵证券交易价格及其他不
正当的证券交易活动； （7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动 。
（十一）法律法规和 基 金合同禁止的其他行 为 ，以及 法 律 、 行 政 法 规 和 中
国证监会规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为。
十 六、 基 金托 管协 议的 变更 、终 止与 基金 财产 的清 算
（一）托管协议的变更与终止
1、托管协议的变更程序
本协议双方当事人经协商一致，可以对协议的内容进行变更。变更后的
托 管 协 议 ， 其 内 容 不 得 与 《 基 金 合 同 》 的 规 定 有 任 何 冲 突 。 基 金 托 管 协 议 的
变更报中国证监会备案。
2、基金托管协议终止的情形
发生以下情况，本托管协议终止：
（1 ） 《 基 金 合 同 》 终 止 ；
（2）基金托管人解散、依法被撤销、破产或有其他基金托管人接管基
金资产；
（3）基金管理人解散、依法被撤销、破产或有其他基金管理人接管基
金管理权；
（4）发生法律法规、中国证监会或《基金合同》规定的终止事项。
（二）基金财产的清算
1、 基金财产清算小组： 自出现 《基金合同》 终止事由之日起 30 个工作日内
成立清算小组， 基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行
基金清算。
2、 在基 金财产 清算小 组接管基 金财产 之前， 基金管理 人和基 金托管 人应按
照《基金合同》和本托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。
3、基金 财产清 算小组 组成：基 金财产 清算小 组成员由 基金管 理人、 基金托
管人、 具有从事证券相关业务资格的注册会计师、 律师以及 中国证监会指定的人
员 组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 平安大 华双 债添 益债 券型 证券投 资基 金托 管协 议
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4、 基金财产清算小组职责： 基金财产清算小组负 责基金财产的保管、 清理、
估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
5、基金财产清算程序：
（1 ） 《基金合同》 情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
（2 ）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3 ）对基金财产进行估值和变现；
（4 ）制作清算报告；
（5 ）聘 请会计 师事务 所对清算 报告进 行外部 审计，聘 请律师 事务所 对清算
报告出具法律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7 ）对基金剩余 财产进行分配。
6、清算费用
清算费用是指基金清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用， 清
算费用由基金 财产 清算小组优先从基金财产中支付。
7、基金财产按下列顺序清偿：
(1) 支付清算费用；
(2) 交纳所欠税款；
(3) 清偿基金债务；
(4) 按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
基金财产未按前款(1)－(3)项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。
（ 三） 基金财 产清 算的公 告
清算过程中的有关重大事项须及时公告； 基金财产清算报告经会计师事务所
审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。 基金财产清算
公告于 基 金财产 清算报告 报中国 证监会 备案 后 5 个工 作日内 由基 金财产清 算小
组进行公告。
（ 四） 基金财 产清 算账册 及文 件的保 存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。
十 七、 违 约责 任 平安大 华双 债添 益债 券型 证券投 资基 金托 管协 议
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（一） 如果基金管理人或基金托管人的不履行本托管协议或者履行本托管协
议不符合约定的，应当承担违约责任。
（二）因托管协议当事人违约给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，
应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任， 因共同行为给基金财产或者基金份额
持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任。但是发生下列情况，当事人免责：
1、基金 管理人 及基金 托管人按 照当时 有效的 法律法规 或中国 证监会 的规定
作为或不作为而造成的损失等；
2、基金 管理人 由于按 照《基金 合同》 规定的 投资原则 而行使 或不行 使其投
资权而造成的损失等；
3、 不可抗力；
4、计算 机系统 故障、 网络故障 、通讯 故障、 电力故障 、计算 机病毒 攻击及
其它非托管人故意造成的意外事故。
（三） 托管协议当事人违反托管协议， 给另一方当事人造成损失的， 应承担
赔偿责任。
（四） 当事人一方违约， 非违约方当事人在职责范围内有义务及时采取必要
的措施， 防止损失的扩大。 没有采取适当措施致使损失进一步扩大的， 不得就扩
大的损失要求赔偿。非违约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。
（五） 违约行为虽已发生， 但本托管协议能够继续履行的， 在最大限度地保
护基金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协
议。
（六）本协议所指损失均为直接损失 。
（七） 由于基金管理人、 基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错， 基
金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、 适当、 合理的措施进行检查， 但是未
能发现错误的， 由此造成基金财产或投资人损失， 基金管理人和基金托管人免除
赔偿责任。 但是基金管理人和基金托管人应积极采取必要的措施消除或减轻由此
造成的影响。
十 八、 争 议解 决方 式
双方 当事人同意， 因 本协议而产生的或与 本协议有关的一切争议， 如不愿或平安大 华双 债添 益债 券型 证券投 资基 金托 管协 议
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者不能通过协商、 调解解决的， 任何一方均有权将争议提交 中国国际经济贸易仲
裁委员会， 按照 中国 国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。 仲
裁地点为 北京市。 仲裁裁决是终局的， 对 双方当事人均有约束力。 仲裁费用由败
诉方承担。
争议处理期间， 双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责， 各自继续
忠实、 勤勉、 尽责地履行基金合同和托管协议规定的义务， 维护基金份额持有人
的合法权益。
基金合同受中国法律 （为本协议之目的， 在此不包括香港、 澳门特别行政区
和台湾地区的有关规定） 管辖。
十 九、 基 金托 管协 议的 效力
（一） 基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的本基金托管协
议草案， 该等草案系经托管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表
签字， 协议当事人双方可能不时根据中国证监会的意见修改托管协议草案。 托管
协议以中国证监会 注册的文本为正式文本。
（二） 基金托管协议自 《基金合同》 成立之日 起成立， 自 《基金合同 》 生效
之日起生效。 基金托管协议的有效期自其生效之日起至该基金财产清算结果报中
国证监会备案并公告之日止。
（三）基金托管协议自生效之日对托管协议当事人具有同等的法律约束力。
（四） 基金托管协议正本一式 6 份， 除上报有关监管机构一份外， 基金管理
人和基金托管人分别持有 1 份，每份具有同等的法律效力。
二 十、 基 金托 管协 议的 签订
本托管协议经基金管理人和基金托管人认可后， 由该双方当事人在基金托管
协议上盖章， 并由各自的法定代表人或 授权代表签字， 并注明基金托管协议的签
订地点和签订日期。
0
本页无正文， 为 《 平安大华双债添益债券型 证券投资基金托管协议》 签字页。
《 平 安 大 华 双 债 添 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 托 管 协 议 》 当 事 人 盖 章 及 法 定 代 表 人
或 授权 代表签 字、 签订地 、签 订日
基 金管 理人： 平安 大华 基 金管 理 有限 公司 （章）
法 定代 表人或 授权 代表： 罗春 风
（签 字）
基 金托 管人： 中国 工商银 行股 份有限 公司 （章）
法 定代 表人或 授权 代表：
（签字 ）
签 订地 点：中 国北 京
签 订 日： 2018 年 4 月 13 日
