鹏 华 丰 泽 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ L O F ）
托 管 协 议
基金管理人：鹏华基金管理有限公司
基金托管人：中国邮政储蓄银行股份有限公司
二 ○ 一 八 年 二 月托管协议
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目 录
一 、 基 金 托 管 协 议 当 事 人···············································································3
二 、 基 金 托 管 协 议 的 依 据 、 目 的 和 原 则···························································· 5
三 、 基 金 托 管 人 对 基 金 管 理 人 的 业 务 监 督 和 核 查················································ 6
四 、 基 金 管 理 人 对 基 金 托 管 人 的 业 务 核 查························································12
五 、 基 金 财 产 的 保 管··················································································· 13
六 、 指 令 的 发 送 、 确 认 及 执 行······································································· 16
七 、 交 易 及 清 算 交 收 安 排············································································· 19
八 、 基 金 资 产 净 值 计 算 和 会 计 核 算·································································23
九 、 基 金 收 益 分 配······················································································ 28
十 、 基 金 信 息 披 露······················································································ 29
十 一 、 基 金 费 用························································································· 31
十 二 、 基 金 份 额 持 有 人 名 册 的 登 记 与 保 管························································33
十 三 、 基 金 有 关 文 件 档 案 的 保 存···································································· 34
十 四 、 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 的 更 换···························································35
十 五 、 禁 止 行 为························································································· 38
十 六 、 托 管 协 议 的 变 更 、 终 止 与 基 金 财 产 的 清 算···············································39
十 七 、 违 约 责 任························································································· 41
十 八 、 争 议 解 决 方 式··················································································· 42
十 九 、 托 管 协 议 的 效 力················································································ 43
二 十 、 其 他 事 项························································································· 44
二 十 一 、 托 管 协 议 的 签 订············································································· 45托管协议
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鉴 于 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 系 一 家 依 照 中 国 法 律 合 法 成 立 并 有 效 存 续 的 有 限 责 任 公 司 ， 按 照 相
关 法 律 法 规 的 规 定 具 备 担 任 基 金 管 理 人 的 资 格 和 能 力 , 拟 募 集 发 行 鹏 华 丰 泽 债 券 型 证 券 投 资 基 金
（ L O F ） ；
鉴 于 中 国 邮 政 储 蓄 银 行 有 限 责 任 公 司 系 一 家 依 照 中 国 法 律 合 法 成 立 并 有 效 存 续 的 银 行 ， 按 照 相
关 法 律 法 规 的 规 定 具 备 担 任 基 金 托 管 人 的 资 格 和 能 力 ；
鉴 于 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 拟 担 任 鹏 华 丰 泽 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ L O F ） 的 基 金 管 理 人 ， 中 国 邮
政 储 蓄 银 行 有 限 责 任 公 司 拟 担 任 鹏 华 丰 泽 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ L O F ） 的 基 金 托 管 人 ；
为 明 确 鹏 华 丰 泽 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ L O F ） （ 以 下 简 称 “ 本 基 金 ” 或 “ 基 金 ” ） 的 基 金 管 理 人
和 基 金 托 管 人 之 间 的 权 利 义 务 关 系 ， 特 制 订 本 托 管 协 议 ；
除 非 另 有 约 定 ， 《 鹏 华 丰 泽 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ L O F ） 基 金 合 同 》 （ 以 下 简 称 “ 基 金 合 同 ” ）
中 定 义 的 术 语 在 用 于 本 托 管 协 议 时 应 具 有 相 同 的 含 义 ； 若 有 抵 触 应 以 基 金 合 同 为 准 ， 并 依 其 条 款 解
释 。
根 据 基 金 合 同 的 约 定 ， 基 金 合 同 生 效 后 3 年 的 基 金 分 级 运 作 期 已 届 满 ， 鹏 华 丰 泽 分 级 债 券 型 证
券 投 资 基 金 已 转 换 为 鹏 华 丰 泽 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ L O F ） ， 故 基 金 合 同 、 托 管 协 议 中 关 于 转 换 前 封
闭 期 运 作 的 相 关 内 容 均 不 再 适 用 。托管协议
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一 、 基 金 托 管 协 议 当 事 人
（ 一 ） 基 金 管 理 人
名 称 ： 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司
注 册 地 址 ： 广 东 省 深 圳 市 福 田 区 福 华 三 路 1 6 8 号 国 际 商 会 中 心 4 3 层
办 公 地 址 ： 广 东 省 深 圳 市 福 田 区 福 华 三 路 1 6 8 号 国 际 商 会 中 心 4 3 层
邮 政 编 码 ： 5 1 8 0 4 8
法 定 代 表 人 ： 何 如
成 立 时 间 ： 1 9 9 8 年 1 2 月 2 2 日
批 准 设 立 机 关 ： 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会
批 准 设 立 文 号 ： 中 国 证 监 会 证 监 基 金 字 [ 1 9 9 8 ] 3 1 号
组 织 形 式 ： 有 限 责 任 公 司
注 册 资 本 ： 壹 亿 伍 仟 万 元 人 民 币
存 续 期 间 ： 持 续 经 营
经 营 范 围 ： 基 金 募 集 ； 基 金 销 售 ； 资 产 管 理 和 中 国 证 监 会 许 可 的 其 他 业 务
（ 二 ） 基 金 托 管 人
名 称 ： 中 国 邮 政 储 蓄 银 行 股 份 有 限 公 司
住 所 ： 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 3 号
办 公 地 址 ： 北 京 市 西 城 区 金 融 街 3 号 A 座
邮 政 编 码 ： 1 0 0 8 0 8
法 定 代 表 人 ： 李 国 华
成 立 时 间 ： 2 0 0 7 年 3 月 6 日
批 准 设 立 机 关 及 批 准 设 立 文 号 ： 中 国 银 监 会 银 监 复 【 2 0 0 6 】 4 8 4 号
基 金 托 管 业 务 批 准 文 号 ： 证 监 许 可 【 2 0 0 9 】 6 7 3 号
组 织 形 式 ： 股 份 有 限 公 司
注 册 资 金 ： 8 1 0 . 3 1 亿 元 人 民 币
存 续 期 间 ： 持 续 经 营
经 营 范 围 ： 吸 收 本 外 币 储 蓄 存 款 ； 办 理 汇 兑 ； 从 事 银 行 卡 （ 借 记 卡 ） 业 务 ； 代 理 收 付 款 项 ， 包
括 代 发 工 资 和 社 会 保 障 基 金 、 代 理 各 项 公 用 事 业 收 费 和 代 收 税 款 等 ； 代 理 发 行 、 兑 付 政 府 债 券 ； 代
理 买 卖 外 汇 ； 代 理 政 策 性 银 行 、 商 业 银 行 及 其 他 金 融 机 构 特 定 业 务 ； 办 理 政 策 性 银 行 、 中 资 商 业 银
行 和 农 村 信 用 社 大 额 协 议 存 款 ； 买 卖 政 府 债 券 、 金 融 债 券 和 中 央 银 行 票 据 ； 承 销 政 府 债 券 和 政 策 性托管协议
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金 融 债 券 ； 提 供 个 人 存 款 证 明 服 务 ； 提 供 保 险 箱 服 务 ； 办 理 网 上 银 行 业 务 ； 以 非 牵 头 行 身 份 参 与 政
策 性 银 行 、 国 有 商 业 银 行 及 股 份 制 商 业 银 行 牵 头 组 织 的 银 团 贷 款 业 务 ； 邮 政 储 蓄 定 期 存 单 小 额 质 押
贷 款 业 务 ； 开 放 式 证 券 投 资 基 金 代 销 业 务 ； 吸 收 对 公 存 款 ； 办 理 国 内 外 结 算 ； 办 理 票 据 贴 现 ； 发 行
金 融 债 券 ； 从 事 同 行 业 拆 借 ； 买 卖 、 代 理 买 卖 外 汇 ； 经 银 监 会 批 准 的 其 他 业 务 。托管协议
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二 、 基 金 托 管 协 议 的 依 据 、 目 的 和 原 则
（ 一 ） 订 立 托 管 协 议 的 依 据
《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 （ 以 下 简 称 《 基 金 法 》 ） 、 《 证 券 投 资 基 金 运 作 管 理 办 法 》 （ 以
下 简 称 《 运 作 办 法 》 ） 、 《 证 券 投 资 基 金 销 售 管 理 办 法 》 （ 以 下 简 称 《 销 售 办 法 》 ） 、 《 证 券 投 资 基 金 信 息
披 露 管 理 办 法 》 （ 以 下 简 称 《 信 息 披 露 办 法 》 ） 、 《 公 开 募 集 开 放 式 证 券 投 资 基 金 流 动 性 风 险 管 理 规 定 》 、
《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 内 容 与 格 式 准 则 第 7 号 〈 托 管 协 议 的 内 容 与 格 式 〉 》 、 《 鹏 华 丰 泽 债 券 型 证 券
投 资 基 金 （ L O F ） 基 金 合 同 》 （ 以 下 简 称 《 基 金 合 同 》 ） 及 其 他 有 关 规 定 订 立 。
（ 二 ） 订 立 托 管 协 议 的 目 的
本 协 议 的 目 的 是 明 确 基 金 管 理 人 与 基 金 托 管 人 之 间 在 基 金 财 产 的 保 管 、 投 资 运 作 、 净 值 计 算 、
收 益 分 配 、 信 息 披 露 及 相 互 监 督 等 相 关 事 宜 中 的 权 利 义 务 及 职 责 ， 确 保 基 金 财 产 的 安 全 ， 保 护 基 金
份 额 持 有 人 的 合 法 权 益 。
（ 三 ） 订 立 托 管 协 议 的 原 则
基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 本 着 平 等 自 愿 、 诚 实 信 用 、 充 分 保 护 基 金 投 资 者 合 法 权 益 的 原 则 ， 经
协 商 一 致 ， 签 订 本 协 议 。
（ 四 ） 解 释
除 非 文 义 另 有 所 指 ， 本 协 议 的 所 有 术 语 与 基 金 合 同 的 相 应 术 语 具 有 相 同 含 义 。托管协议
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三、 基金 托管 人对 基金 管理 人的 业务 监督 和核 查
（ 一 ） 基 金 托 管 人 根 据 有 关 法 律 法 规 的 规 定 及 基 金 合 同 的 约 定 ， 对 基 金 投 资 范 围 、 投 资 对 象 进
行 监 督 。 基 金 托 管 人 运 用 相 关 技 术 系 统 ， 对 基 金 实 际 投 资 是 否 符 合 基 金 合 同 关 于 证 券 选 择 标 准 的 约
定 进 行 监 督 ， 对 存 在 疑 义 的 事 项 进 行 核 查 。
本 基 金 的 投 资 范 围 主 要 为 固 定 收 益 类 品 种 ， 包 括 国 债 、 央 行 票 据 、 金 融 债 、 企 业 债 、 公 司 债 、
短 期 融 资 券 、 可 转 债 、 分 离 交 易 可 转 债 、 资 产 支 持 证 券 、 债 券 回 购 等 。 本 基 金 不 直 接 买 入 股 票 、 权
证 等 权 益 类 金 融 工 具 ， 因 所 持 可 转 换 公 司 债 券 转 股 形 成 的 股 票 、 因 投 资 于 分 离 交 易 可 转 债 而 产 生 的
权 证 ， 在 其 可 上 市 交 易 后 不 超 过 1 0 个 交 易 日 的 时 间 内 卖 出 。
如 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 以 后 允 许 基 金 投 资 其 他 品 种 ， 基 金 管 理 人 在 履 行 适 当 程 序 后 ， 可 以 将
其 纳 入 投 资 范 围 。
基 金 的 投 资 组 合 比 例 为 ： 本 基 金 对 包 含 金 融 债 、 企 业 债 、 公 司 债 、 短 期 融 资 券 、 可 转 债 、 分 离
交 易 可 转 债 、 资 产 支 持 证 券 等 在 内 的 非 国 家 信 用 债 券 的 投 资 比 例 不 低 于 基 金 资 产 的 8 0 % ； 分 级 运 作
期 内 对 主 体 信 用 评 级 为 A A + 、 A A 、 A A - 级 别 的 金 融 债 、 企 业 债 、 公 司 债 、 短 期 融 资 券 、 可 转 债 、 分 离
交 易 可 转 债 、 资 产 支 持 证 券 等 在 内 的 非 国 家 信 用 债 券 的 投 资 比 例 不 低 于 基 金 投 资 上 述 债 券 资 产 的 8 0 %
（ 分 级 运 作 期 届 满 后 不 受 此 限 制 ） ； 现 金 或 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 的 投 资 比 例 不 低 于 基 金 资 产
净 值 的 5 % ， 其 中 现 金 不 包 括 结 算 备 付 金 、 存 出 保 证 金 、 应 收 申 购 款 等 。
如 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 变 更 投 资 品 种 的 投 资 比 例 限 制 ， 基 金 管 理 人 在 履 行 适 当 程 序 后 ， 可 以
调 整 上 述 投 资 品 种 的 投 资 比 例 。
（ 二 ） 基 金 托 管 人 根 据 有 关 法 律 法 规 的 规 定 及 基 金 合 同 的 约 定 ， 对 基 金 投 资 、 融 资 、 融 券 比 例
进 行 监 督 。 基 金 托 管 人 按 下 述 比 例 和 调 整 期 限 进 行 监 督 ：
本 基 金 的 投 资 组 合 将 遵 循 以 下 限 制 ：
1 、 本 基 金 对 金 融 债 、 企 业 债 、 公 司 债 、 短 期 融 资 券 、 可 转 债 、 分 离 交 易 可 转 债 、 资 产 支 持 证 券
等 在 内 的 非 国 家 信 用 债 券 的 投 资 比 例 不 低 于 基 金 资 产 的 8 0 % ；
2 、 本 基 金 在 分 级 运 作 期 内 对 主 体 信 用 评 级 为 A A + 、 A A 、 A A - 级 别 的 金 融 债 、 企 业 债 、 公 司 债 、
短 期 融 资 券 、 可 转 债 、 分 离 交 易 可 转 债 、 资 产 支 持 证 券 等 在 内 的 非 国 家 信 用 债 券 的 投 资 比 例 不 低 于
基 金 投 资 上 述 债 券 资 产 的 8 0 % ； 基 金 分 级 运 作 期 届 满 后 不 受 此 限 制 ；
3 、 本 基 金 持 有 的 现 金 或 者 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的 5 % ， 其 中 现 金
不 包 括 结 算 备 付 金 、 存 出 保 证 金 、 应 收 申 购 款 等 ；
4 、 本 基 金 与 由 本 基 金 管 理 人 管 理 的 其 他 基 金 持 有 一 家 公 司 发 行 的 证 券 ， 不 超 过 该 证 券 的 1 0 % ；
5 、 在 全 国 银 行 间 同 业 市 场 中 的 债 券 回 购 最 长 期 限 为 1 年 ， 债 券 回 购 到 期 后 不 展 期 ；
6 、 在 银 行 间 市 场 进 行 债 券 回 购 融 入 的 资 金 余 额 不 超 过 基 金 资 产 净 值 的 4 0 % ；
7 、 本 基 金 持 有 的 同 一 （ 指 同 一 信 用 级 别 ） 资 产 支 持 证 券 的 比 例 ， 不 得 超 过 该 资 产 支 持 证 券 规 模托管协议
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的 1 0 % ； 本 基 金 投 资 于 同 一 原 始 权 益 人 的 各 类 资 产 支 持 证 券 的 比 例 ， 不 得 超 过 基 金 资 产 净 值 的 1 0 % ；
本 公 司 管 理 的 全 部 证 券 投 资 基 金 投 资 于 同 一 原 始 权 益 人 的 各 类 资 产 支 持 证 券 ， 不 得 超 过 其 各 类 资 产
支 持 证 券 合 计 规 模 的 1 0 % ； 本 基 金 持 有 的 全 部 资 产 支 持 证 券 ， 其 市 值 不 得 超 过 基 金 资 产 净 值 的 2 0 % ，
中 国 证 监 会 规 定 的 特 殊 品 种 除 外 ；
8 、 本 基 金 不 得 违 反 基 金 合 同 中 有 关 投 资 范 围 、 投 资 策 略 、 投 资 比 例 的 规 定 ；
9 、 本 基 金 主 动 投 资 于 流 动 性 受 限 资 产 的 市 值 合 计 不 得 超 过 该 基 金 资 产 净 值 的 1 5 % 。 因 证 券 市 场
波 动 、 上 市 公 司 股 票 停 牌 、 基 金 规 模 变 动 等 基 金 管 理 人 之 外 的 因 素 致 使 基 金 不 符 合 前 述 所 规 定 比 例
限 制 的 ， 基 金 管 理 人 不 得 主 动 新 增 流 动 性 受 限 资 产 的 投 资 ；
1 0 、 本 基 金 与 私 募 类 证 券 资 管 产 品 及 中 国 证 监 会 认 定 的 其 他 主 体 为 交 易 对 手 开 展 逆 回 购 交 易 的 ，
可 接 受 质 押 品 的 资 质 要 求 应 当 与 基 金 合 同 约 定 的 投 资 范 围 保 持 一 致 ；
1 1 、 本 基 金 管 理 人 管 理 的 全 部 开 放 式 基 金 持 有 一 家 上 市 公 司 发 行 的 可 流 通 股 票 ， 不 得 超 过 该 上
市 公 司 可 流 通 股 票 的 1 5 % ；
1 2 、 本 基 金 管 理 人 管 理 的 全 部 投 资 组 合 持 有 一 家 上 市 公 司 发 行 的 可 流 通 股 票 ， 不 得 超 过 该 上 市
公 司 可 流 通 股 票 的 3 0 % ；
1 3 、 法 律 法 规 或 监 管 部 门 对 上 述 比 例 限 制 另 有 规 定 的 ， 从 其 规 定 。 若 法 律 法 规 或 监 管 部 门 取 消
上 述 限 制 ， 履 行 适 当 程 序 后 ， 本 基 金 投 资 可 不 受 上 述 规 定 限 制 。
基 金 管 理 人 应 当 自 基 金 合 同 生 效 之 日 起 六 个 月 内 使 基 金 的 投 资 组 合 比 例 符 合 基 金 合 同 的 约 定 。
在 符 合 相 关 法 律 法 规 规 定 的 前 提 下 ， 除 上 述 第 3 、 9 、 1 0 条 外 ， 因 证 券 市 场 波 动 、 上 市 公 司 合 并 、 基
金 规 模 变 动 等 非 本 基 金 管 理 人 的 因 素 致 使 基 金 的 投 资 组 合 不 符 合 上 述 规 定 的 投 资 比 例 的 ， 基 金 管 理
人 应 当 在 1 0 个 交 易 日 内 进 行 调 整 。 基 金 托 管 人 对 基 金 的 投 资 的 监 督 与 检 查 自 本 基 金 合 同 生 效 之 日 起
开 始 。
（ 三 ） 基 金 托 管 人 根 据 有 关 法 律 法 规 的 规 定 及 《 基 金 合 同 》 的 约 定 对 下 述 基 金 投 资 禁 止 行 为 进
行 监 督 。
根 据 法 律 法 规 的 规 定 及 《 基 金 合 同 》 的 约 定 ， 基 金 财 产 不 得 用 于 下 列 投 资 或 者 活 动 ：
1 、 承 销 证 券 ；
2 、 向 他 人 贷 款 或 者 提 供 担 保 ；
3 、 从 事 承 担 无 限 责 任 的 投 资 ；
4 、 买 卖 其 他 基 金 份 额 ， 但 是 国 务 院 另 有 规 定 的 除 外 ；
5 、 向 本 基 金 的 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 出 资 或 者 买 卖 本 基 金 的 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 发 行
的 股 票 或 者 债 券 ；
6 、 买 卖 与 本 基 金 的 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 有 控 股 关 系 的 股 东 或 者 与 本 基 金 的 基 金 管 理 人 、托管协议
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基 金 托 管 人 有 其 他 重 大 利 害 关 系 的 公 司 发 行 的 证 券 或 者 承 销 期 内 承 销 的 证 券 ；
7 、 从 事 内 幕 交 易 、 操 纵 证 券 交 易 价 格 及 其 他 不 正 当 的 证 券 交 易 活 动 ；
8 、 依 照 法 律 、 行 政 法 规 有 关 规 定 ， 由 中 国 证 监 会 规 定 禁 止 的 其 他 活 动 。
如 法 律 法 规 或 监 管 部 门 取 消 上 述 禁 止 性 规 定 ， 本 基 金 管 理 人 在 履 行 适 当 程 序 后 可 不 受 上 述 规 定
的 限 制 。
（ 四 ） 基 金 托 管 人 依 据 有 关 法 律 法 规 的 规 定 和 《 基 金 合 同 》 的 约 定 对 于 基 金 关 联 投 资 限 制 进 行
监 督 。
根 据 法 律 法 规 有 关 基 金 禁 止 从 事 的 关 联 交 易 的 规 定 ， 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 应 事 先 相 互 提 供
与 本 机 构 有 控 股 关 系 的 股 东 或 与 本 机 构 有 其 他 重 大 利 害 关 系 的 公 司 名 单 及 其 更 新 ， 加 盖 公 章 并 书 面
提 交 ， 并 确 保 所 提 供 的 关 联 交 易 名 单 的 真 实 性 、 完 整 性 、 全 面 性 。 基 金 管 理 人 有 责 任 保 管 真 实 、 完
整 、 全 面 的 关 联 交 易 名 单 ， 并 负 责 及 时 更 新 该 名 单 。 名 单 变 更 后 基 金 管 理 人 应 及 时 发 送 基 金 托 管 人 ，
基 金 托 管 人 于 2 个 工 作 日 内 进 行 向 基 金 管 理 人 电 话 确 认 已 知 名 单 的 变 更 。 如 果 基 金 托 管 人 在 运 作 中
严 格 遵 循 了 监 督 流 程 ， 基 金 管 理 人 仍 违 规 进 行 关 联 交 易 ， 并 造 成 基 金 资 产 损 失 的 ， 由 基 金 管 理 人 承
担 责 任 ， 基 金 托 管 人 不 承 担 任 何 责 任 。
若 基 金 托 管 人 发 现 基 金 管 理 人 与 关 联 交 易 名 单 中 列 示 的 关 联 方 进 行 法 律 法 规 禁 止 基 金 从 事 的 关
联 交 易 时 ， 基 金 托 管 人 应 及 时 提 醒 并 协 助 基 金 管 理 人 采 取 必 要 措 施 阻 止 该 关 联 交 易 的 发 生 ， 若 基 金
托 管 人 采 取 必 要 措 施 后 仍 无 法 阻 止 关 联 交 易 发 生 时 ， 基 金 托 管 人 有 权 向 中 国 证 监 会 报 告 。 对 于 交 易
所 场 内 已 成 交 的 违 规 关 联 交 易 ， 基 金 托 管 人 应 按 相 关 法 律 法 规 和 交 易 所 规 则 的 规 定 进 行 结 算 ， 同 时
向 中 国 证 监 会 报 告 。
（ 五 ） 基 金 托 管 人 根 据 有 关 法 律 法 规 的 规 定 及 基 金 合 同 的 约 定 ， 对 基 金 管 理 人 参 与 银 行 间 债 券
市 场 进 行 监 督 。
1 、 基 金 托 管 人 依 据 有 关 法 律 法 规 的 规 定 和 《 基 金 合 同 》 的 约 定 对 于 基 金 管 理 人 参 与 银 行 间 市 场
交 易 时 面 临 的 交 易 对 手 资 信 风 险 进 行 监 督 。
基 金 管 理 人 应 在 基 金 投 资 运 作 之 前 向 基 金 托 管 人 提 供 经 慎 重 选 择 的 、 本 基 金 适 用 的 银 行 间 债 券
市 场 交 易 对 手 名 单 ， 并 按 照 审 慎 的 风 险 控 制 原 则 在 该 名 单 中 约 定 各 交 易 对 手 所 适 用 的 交 易 结 算 方 式 。
基 金 托 管 人 在 收 到 名 单 后 2 个 工 作 日 内 回 函 确 认 收 到 该 名 单 。 基 金 托 管 人 监 督 基 金 管 理 人 是 否 按 事
前 提 供 的 银 行 间 债 券 市 场 交 易 对 手 名 单 进 行 交 易 。 基 金 管 理 人 可 以 每 半 年 对 银 行 间 债 券 市 场 交 易 对
手 名 单 进 行 更 新 ， 如 基 金 管 理 人 根 据 市 场 情 况 需 要 临 时 调 整 银 行 间 债 券 市 场 交 易 对 手 名 单 ， 应 向 基
金 托 管 人 说 明 理 由 ， 在 与 交 易 对 手 发 生 交 易 前 2 个 工 作 日 内 与 基 金 托 管 人 确 认 ， 基 金 托 管 人 于 1 个
工 作 日 内 向 基 金 管 理 人 电 话 确 认 ， 新 名 单 自 基 金 托 管 人 确 认 当 日 生 效 。 新 名 单 生 效 前 已 与 本 次 剔 除
的 交 易 对 手 所 进 行 但 尚 未 结 算 的 交 易 ， 仍 应 按 照 协 议 进 行 结 算 。
如 果 基 金 托 管 人 发 现 基 金 管 理 人 与 不 在 名 单 内 的 银 行 间 市 场 交 易 对 手 进 行 交 易 ， 应 及 时 提 醒 基
金 管 理 人 撤 销 交 易 ， 经 提 醒 后 基 金 管 理 人 仍 执 行 交 易 并 造 成 基 金 资 产 损 失 的 ， 基 金 托 管 人 不 承 担 责
任 ， 发 生 此 种 情 形 时 ， 托 管 人 有 权 报 告 中 国 证 监 会 。托管协议
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2 、 基 金 托 管 人 对 于 基 金 管 理 人 参 与 银 行 间 市 场 交 易 的 交 易 方 式 的 控 制
基 金 管 理 人 负 责 对 交 易 对 手 的 资 信 控 制 和 交 易 方 式 进 行 控 制 ， 按 银 行 间 债 券 市 场 的 交 易 规 则 进
行 交 易 ， 基 金 托 管 人 则 根 据 银 行 间 债 券 市 场 成 交 单 对 合 同 履 行 情 况 进 行 监 督 。 如 基 金 托 管 人 发 现 基
金 管 理 人 没 有 按 照 事 先 约 定 的 交 易 对 手 或 交 易 方 式 进 行 交 易 时 ， 基 金 托 管 人 应 及 时 提 醒 基 金 管 理 人
撤 销 交 易 ， 基 金 管 理 人 仍 不 撤 销 的 ， 基 金 托 管 人 不 承 担 由 此 造 成 的 任 何 损 失 和 责 任 ， 法 律 法 规 另 有
规 定 的 除 外 。 因 交 易 对 手 不 履 行 合 同 造 成 的 基 金 财 产 的 损 失 ， 基 金 托 管 人 不 承 担 责 任 ， 但 有 权 报 告
中 国 证 监 会 ， 法 律 法 规 另 有 规 定 的 除 外 。
基 金 管 理 人 在 银 行 间 市 场 进 行 现 券 买 卖 和 回 购 交 易 时 ， 需 按 交 易 对 手 名 单 中 约 定 的 该 交 易 对 手
所 适 用 的 交 易 结 算 方 式 进 行 交 易 。 如 果 基 金 托 管 人 发 现 基 金 管 理 人 没 有 按 照 事 先 约 定 的 有 利 于 信 用
风 险 控 制 的 交 易 方 式 进 行 交 易 时 ， 基 金 托 管 人 应 及 时 提 醒 基 金 管 理 人 与 交 易 对 手 重 新 确 定 交 易 方 式 。
基 金 管 理 人 仍 不 重 新 确 定 交 易 方 式 的 ， 基 金 托 管 人 不 承 担 由 此 造 成 的 任 何 损 失 和 责 任 ， 法 律 法 规 另
有 规 定 的 除 外 。
（ 六 ） 基 金 托 管 人 根 据 有 关 法 律 法 规 的 规 定 及 基 金 合 同 的 约 定 ， 对 基 金 管 理 人 选 择 存 款 银 行 进
行 监 督 。
基 金 投 资 银 行 定 期 存 款 的 ， 基 金 管 理 人 应 根 据 法 律 法 规 的 规 定 及 基 金 合 同 的 约 定 ， 确 定 符 合 条
件 的 所 有 存 款 银 行 的 名 单 ， 并 及 时 提 供 给 基 金 托 管 人 ， 基 金 托 管 人 应 据 以 对 基 金 投 资 银 行 存 款 的 交
易 对 手 是 否 符 合 有 关 规 定 进 行 监 督 。
本 基 金 投 资 银 行 存 款 应 符 合 如 下 规 定 ：
1 、 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 应 当 与 存 款 银 行 建 立 定 期 对 账 机 制 ， 确 保 基 金 银 行 存 款 业 务 账 目 及
核 算 的 真 实 、 准 确 。
2 、 基 金 管 理 人 与 基 金 托 管 人 应 根 据 相 关 规 定 ， 就 本 基 金 银 行 存 款 业 务 另 行 签 订 书 面 协 议 ， 明 确
双 方 在 相 关 协 议 签 署 、 账 户 开 设 与 管 理 、 投 资 指 令 传 达 与 执 行 、 资 金 划 拨 、 账 目 核 对 、 到 期 兑 付 、
文 件 保 管 以 及 存 款 证 实 书 的 开 立 、 传 递 、 保 管 等 流 程 中 的 权 利 、 义 务 和 职 责 ， 以 确 保 基 金 财 产 的 安
全 ， 保 护 基 金 份 额 持 有 人 的 合 法 权 益 。
3 、 基 金 托 管 人 应 加 强 对 基 金 银 行 存 款 业 务 的 监 督 与 核 查 ， 严 格 审 查 、 复 核 相 关 协 议 、 账 户 资 料 、
投 资 指 令 、 存 款 证 实 书 等 有 关 文 件 ， 切 实 履 行 托 管 职 责 。
4 、 基 金 管 理 人 与 基 金 托 管 人 在 开 展 基 金 存 款 业 务 时 ， 应 严 格 遵 守 《 基 金 法 》 、 《 运 作 办 法 》 等 有
关 法 律 法 规 ， 以 及 国 家 有 关 账 户 管 理 、 利 率 管 理 、 支 付 结 算 等 的 各 项 规 定 。
基 金 托 管 人 发 现 基 金 管 理 人 在 选 择 存 款 银 行 时 有 违 反 有 关 法 律 法 规 的 规 定 及 基 金 合 同 的 约 定 的
行 为 ， 应 及 时 以 书 面 形 式 通 知 基 金 管 理 人 在 1 0 个 工 作 日 内 纠 正 。 基 金 管 理 人 对 基 金 托 管 人 通 知 的 违
规 事 项 未 能 在 1 0 个 工 作 日 内 纠 正 的 ， 基 金 托 管 人 应 报 告 中 国 证 监 会 。 基 金 托 管 人 发 现 基 金 管 理 人 有
重 大 违 规 行 为 ， 应 立 即 报 告 中 国 证 监 会 ， 同 时 通 知 基 金 管 理 人 在 1 0 个 工 作 日 内 纠 正 或 拒 绝 结 算 ， 若
基 金 管 理 人 拒 不 执 行 造 成 基 金 财 产 的 损 失 ， 基 金 托 管 人 不 承 担 任 何 责 任 。
（ 七 ） 基 金 托 管 人 根 据 有 关 法 律 法 规 的 规 定 及 基 金 合 同 的 约 定 ， 对 基 金 投 资 流 通 受 限 证 券 进 行
监 督 。托管协议
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1 、 基 金 投 资 流 通 受 限 证 券 ， 应 遵 守 《 关 于 基 金 投 资 非 公 开 发 行 股 票 等 流 通 受 限 证 券 有 关 问 题 的
通 知 》 等 有 关 法 律 法 规 规 定 。
2 、 流 通 受 限 证 券 与 上 文 所 述 的 流 动 性 受 限 资 产 并 不 完 全 一 致 ， 包 括 由 《 上 市 公 司 证 券 发 行 管 理
办 法 》 规 范 的 非 公 开 发 行 股 票 、 公 开 发 行 股 票 网 下 配 售 部 分 等 在 发 行 时 明 确 一 定 期 限 锁 定 期 的 可 交
易 证 券 , 不 包 括 由 于 发 布 重 大 消 息 或 其 他 原 因 而 临 时 停 牌 的 证 券 、 已 发 行 未 上 市 证 券 、 回 购 交 易 中 的
质 押 券 等 流 通 受 限 证 券 。
3 、 在 投 资 流 通 受 限 证 券 之 前 ， 基 金 管 理 人 应 当 制 定 相 关 投 资 决 策 流 程 、 风 险 控 制 制 度 、 流 动 性
风 险 控 制 预 案 等 规 章 制 度 。 基 金 管 理 人 应 根 据 本 基 金 的 投 资 风 格 和 流 动 性 的 需 要 ， 合 理 控 制 基 金 投
资 非 公 开 发 行 证 券 等 流 通 受 限 证 券 的 比 例 ， 并 在 风 险 控 制 制 度 中 明 确 具 体 比 例 ， 避 免 出 现 流 动 性 风
险 。 投 资 流 程 及 风 险 控 制 制 度 需 经 董 事 会 授 权 ， 其 中 投 资 非 公 开 发 行 股 票 ， 基 金 管 理 人 董 事 会 还 应
批 准 相 关 流 动 性 风 险 处 置 预 案 ， 一 旦 因 投 资 非 公 开 发 行 股 票 出 现 流 动 性 风 险 ， 由 基 金 管 理 人 承 担 该
风 险 ， 具 体 规 定 依 据 相 关 法 律 法 规 执 行 。 上 述 规 章 制 度 经 董 事 会 通 过 之 后 ， 基 金 管 理 人 应 当 将 上 述
规 章 制 度 以 及 董 事 会 批 准 上 述 规 章 制 度 的 决 议 提 交 给 基 金 托 管 人 。
4 、 基 金 管 理 人 管 理 的 基 金 在 投 资 流 通 受 限 证 券 前 ， 应 按 照 审 慎 的 风 险 控 制 原 则 ， 向 基 金 托 管 人
提 供 符 合 法 律 法 规 要 求 的 有 关 书 面 信 息 ， 包 括 但 不 限 于 拟 发 行 证 券 主 体 的 资 格 证 明 、 发 行 证 券 数 量 、
定 价 依 据 、 募 集 资 金 投 向 、 承 销 商 、 发 行 期 限 、 流 通 受 限 期 限 ， 管 理 人 管 理 的 基 金 拟 认 购 的 数 量 、
价 格 、 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 、 划 付 账 号 、 划 付 款 项 、 划 付 时 间 等 。 基 金 管 理 人 应 保 证 上 述 信 息 的
真 实 、 完 整 ， 并 至 少 于 拟 执 行 投 资 指 令 的 前 两 日 将 上 述 信 息 书 面 发 至 托 管 人 ， 保 证 基 金 托 管 人 有 足
够 的 时 间 进 行 审 核 。
5 、 基 金 托 管 人 如 对 基 金 管 理 人 的 投 资 运 作 存 在 疑 义 ， 基 金 管 理 人 应 积 极 配 合 和 协 助 基 金 托 管 人
的 监 督 和 核 查 ， 并 就 基 金 托 管 人 的 疑 义 进 行 解 释 或 举 证 ， 如 投 资 运 作 行 为 违 反 相 关 规 定 的 ， 基 金 管
理 人 应 及 时 改 正 或 补 救 。 对 基 金 托 管 人 按 照 法 规 要 求 需 向 中 国 证 监 会 报 送 基 金 监 督 报 告 的 ， 基 金 管
理 人 应 积 极 配 合 提 供 相 关 数 据 资 料 和 制 度 等 。
6 、 基 金 托 管 人 对 于 基 金 管 理 人 是 否 遵 守 相 关 制 度 、 流 动 性 风 险 处 置 预 案 以 及 相 关 投 资 额 度 和 比
例 的 情 况 进 行 监 督 。 如 果 基 金 托 管 人 没 有 切 实 履 行 监 督 职 责 ， 导 致 基 金 出 现 风 险 ， 基 金 托 管 人 应 承
担 连 带 责 任 。 如 果 基 金 托 管 人 切 实 履 行 了 监 督 职 责 ， 则 不 承 担 任 何 责 任 。
（ 八 ） 基 金 托 管 人 根 据 有 关 法 律 法 规 的 规 定 及 基 金 合 同 的 约 定 ， 对 基 金 资 产 净 值 计 算 、 基 金 份
额 净 值 计 算 、 两 级 基 金 的 基 金 份 额 参 考 净 值 计 算 、 应 收 资 金 到 账 、 基 金 费 用 开 支 及 收 入 确 定 、 基 金
收 益 分 配 、 相 关 信 息 披 露 、 基 金 宣 传 推 介 材 料 中 登 载 基 金 业 绩 表 现 数 据 等 进 行 监 督 和 核 查 。
如 果 基 金 管 理 人 未 经 基 金 托 管 人 的 审 核 擅 自 将 不 实 的 业 绩 表 现 数 据 印 制 在 宣 传 推 介 材 料 上 ， 则
基 金 托 管 人 对 此 不 承 担 任 何 责 任 ， 并 将 在 发 现 后 立 即 报 告 中 国 证 监 会 。
（ 九 ） 基 金 托 管 人 发 现 基 金 管 理 人 的 上 述 事 项 及 投 资 指 令 或 实 际 投 资 运 作 中 违 反 法 律 法 规 、 基
金 合 同 和 本 托 管 协 议 的 规 定 ， 应 及 时 以 书 面 形 式 通 知 基 金 管 理 人 限 期 纠 正 。 基 金 管 理 人 应 积 极 配 合
和 协 助 基 金 托 管 人 的 监 督 和 核 查 。 基 金 管 理 人 收 到 通 知 后 应 在 下 一 工 作 日 前 及 时 核 对 并 以 书 面 形 式
给 基 金 托 管 人 发 出 回 函 ， 就 基 金 托 管 人 的 疑 义 进 行 解 释 或 举 证 ， 说 明 违 规 原 因 及 纠 正 期 限 ， 并 保 证托管协议
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在 规 定 期 限 内 及 时 改 正 。 在 上 述 规 定 期 限 内 , 基 金 托 管 人 有 权 随 时 对 通 知 事 项 进 行 复 查 , 督 促 基 金
管 理 人 改 正 。 基 金 管 理 人 对 基 金 托 管 人 通 知 的 违 规 事 项 未 能 在 上 述 规 定 期 限 内 纠 正 的 ， 基 金 托 管 人
有 权 报 告 中 国 证 监 会 。
基 金 托 管 人 发 现 基 金 管 理 人 的 指 令 违 反 法 律 、 行 政 法 规 和 其 他 有 关 规 定 ， 或 者 违 反 基 金 合 同 约
定 的 ， 应 当 拒 绝 执 行 ， 立 即 通 知 基 金 管 理 人 ， 并 及 时 向 中 国 证 监 会 报 告 。
基 金 托 管 人 发 现 基 金 管 理 人 依 据 交 易 程 序 已 经 生 效 的 指 令 违 反 法 律 、 行 政 法 规 和 其 他 有 关 规 定 ，
或 者 违 反 基 金 合 同 约 定 的 ， 应 当 立 即 通 知 基 金 管 理 人 ， 并 及 时 向 中 国 证 监 会 报 告 。
（ 十 ） 对 基 金 托 管 人 按 照 法 规 要 求 需 向 中 国 证 监 会 报 送 基 金 监 督 报 告 的 事 项 ， 基 金 管 理 人 应 积
极 配 合 提 供 相 关 数 据 资 料 和 制 度 等 。
（ 十 一 ） 基 金 托 管 人 发 现 基 金 管 理 人 有 重 大 违 法 、 违 规 行 为 ， 应 及 时 报 告 中 国 证 监 会 ， 同 时 通
知 基 金 管 理 人 限 期 纠 正 ， 并 将 纠 正 结 果 报 告 中 国 证 监 会 。 基 金 管 理 人 无 正 当 理 由 ， 拒 绝 、 阻 挠 对 方
根 据 本 协 议 规 定 行 使 监 督 权 ， 或 采 取 拖 延 、 欺 诈 等 手 段 妨 碍 对 方 进 行 有 效 监 督 ， 情 节 严 重 或 经 基 金
托 管 人 提 出 警 告 仍 不 改 正 的 ， 基 金 托 管 人 应 报 告 中 国 证 监 会 。托管协议
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四 、 基 金 管 理 人 对 基 金 托 管 人 的 业 务 核 查
（ 一 ） 基 金 管 理 人 对 基 金 托 管 人 履 行 托 管 职 责 情 况 进 行 核 查 ， 核 查 事 项 包 括 基 金 托 管 人 安 全 保
管 基 金 财 产 、 开 设 基 金 财 产 的 资 金 账 户 和 证 券 账 户 、 及 时 、 准 确 复 核 基 金 管 理 人 计 算 的 基 金 资 产 净
值 、 基 金 份 额 净 值 、 两 级 基 金 的 基 金 份 额 参 考 净 值 ， 根 据 基 金 管 理 人 指 令 办 理 清 算 交 收 且 如 遇 到 问
题 应 及 时 反 馈 、 相 关 信 息 披 露 和 监 督 基 金 投 资 运 作 是 否 对 非 公 开 信 息 保 密 等 行 为 。
基 金 管 理 人 定 期 和 不 定 期 地 对 基 金 托 管 人 保 管 的 基 金 资 产 进 行 核 查 。 基 金 托 管 人 应 积 极 配 合 基
金 管 理 人 的 核 查 行 为 ， 包 括 但 不 限 于 ： 提 交 相 关 资 料 以 供 基 金 管 理 人 核 查 托 管 财 产 的 完 整 性 和 真 实
性 ， 在 规 定 时 间 内 答 复 基 金 管 理 人 并 改 正 。
（ 二 ） 基 金 管 理 人 发 现 基 金 托 管 人 擅 自 挪 用 基 金 财 产 、 未 对 基 金 财 产 实 行 分 账 管 理 、 未 执 行 或
无 故 延 迟 执 行 基 金 管 理 人 资 金 划 拨 指 令 、 泄 露 基 金 投 资 信 息 等 违 反 《 基 金 法 》 、 基 金 合 同 、 本 协 议 及
其 他 有 关 规 定 时 ， 应 及 时 以 书 面 形 式 通 知 基 金 托 管 人 限 期 纠 正 。 基 金 托 管 人 收 到 通 知 后 应 在 下 一 工
作 日 前 及 时 核 对 并 以 书 面 形 式 给 基 金 管 理 人 发 出 回 函 ， 说 明 违 规 原 因 ， 并 保 证 在 规 定 期 限 内 及 时 改
正 。 在 上 述 规 定 期 限 内 ， 基 金 管 理 人 有 权 随 时 对 通 知 事 项 进 行 复 查 , 督 促 基 金 托 管 人 改 正 。 基 金 托
管 人 应 积 极 配 合 基 金 管 理 人 的 核 查 行 为 ， 包 括 但 不 限 于 ： 提 交 相 关 资 料 以 供 基 金 管 理 人 核 查 托 管 财
产 的 完 整 性 和 真 实 性 ， 在 规 定 时 间 内 答 复 基 金 管 理 人 并 改 正 等 。 基 金 管 理 人 有 权 要 求 基 金 托 管 人 赔
偿 基 金 因 此 所 遭 受 的 损 失 。
（ 三 ） 基 金 管 理 人 发 现 基 金 托 管 人 有 重 大 违 规 行 为 ， 应 及 时 报 告 中 国 证 监 会 和 银 行 业 监 督 管 理
机 构 ， 同 时 通 知 基 金 托 管 人 限 期 纠 正 ， 并 将 纠 正 结 果 报 告 中 国 证 监 会 。 基 金 托 管 人 无 正 当 理 由 ， 拒
绝 、 阻 挠 对 方 根 据 本 协 议 规 定 行 使 监 督 权 ， 或 采 取 拖 延 、 欺 诈 等 手 段 妨 碍 对 方 进 行 有 效 监 督 ， 情 节
严 重 或 经 基 金 管 理 人 提 出 警 告 仍 不 改 正 的 ， 基 金 管 理 人 应 报 告 中 国 证 监 会 。托管协议
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五 、 基 金 财 产 的 保 管
（ 一 ） 基 金 财 产 保 管 的 原 则
1 、 基 金 财 产 应 独 立 于 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 固 有 财 产 。
2 、 基 金 托 管 人 应 安 全 保 管 基 金 财 产 。 未 经 基 金 管 理 人 的 正 当 指 令 ， 不 得 自 行 运 用 、 处 分 、 分 配
基 金 的 任 何 财 产 。 如 果 基 金 财 产 （ 包 括 实 物 证 券 ） 在 基 金 托 管 人 保 管 期 间 损 坏 、 灭 失 的 ， 应 由 该 基
金 托 管 人 承 担 赔 偿 责 任 。
3 、 基 金 托 管 人 按 照 规 定 开 设 基 金 财 产 的 资 金 账 户 、 证 券 账 户 和 债 券 托 管 账 户 。
4 、 基 金 托 管 人 对 所 托 管 的 不 同 基 金 财 产 分 别 设 置 账 户 ， 确 保 基 金 财 产 的 完 整 与 独 立 。
5 、 基 金 托 管 人 根 据 基 金 管 理 人 的 指 令 ， 按 照 法 律 法 规 的 规 定 、 基 金 合 同 和 本 协 议 的 约 定 保 管 基
金 财 产 。
6 、 对 于 因 为 基 金 投 资 产 生 的 应 收 资 产 和 基 金 认 购 、 申 购 过 程 中 产 生 的 应 收 资 产 ， 应 由 基 金 管
理 人 负 责 与 有 关 当 事 人 确 定 到 账 日 期 并 通 知 基 金 托 管 人 ， 到 账 日 基 金 财 产 没 有 到 达 基 金 账 户 的 ， 基
金 托 管 人 应 及 时 通 知 并 有 义 务 配 合 基 金 管 理 人 采 取 措 施 进 行 催 收 。 由 此 给 基 金 财 产 造 成 损 失 的 ， 基
金 管 理 人 应 负 责 向 有 关 当 事 人 追 偿 基 金 的 损 失 ， 基 金 托 管 人 对 此 不 承 担 任 何 责 任 。
7 、 除 依 据 法 律 法 规 和 基 金 合 同 的 规 定 外 ， 基 金 托 管 人 不 得 委 托 第 三 人 托 管 基 金 财 产 。
（ 二 ） 基 金 募 集 期 间 及 募 集 资 金 的 验 资
1 、 本 基 金 募 集 期 届 满 之 日 前 ， 投 资 者 的 认 购 款 项 只 能 存 入 本 基 金 在 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任
公 司 开 立 的 开 放 式 基 金 结 算 备 付 金 账 户 中 ， 基 金 投 资 者 通 过 场 内 认 购 的 认 购 款 存 入 中 国 证 券 登 记 结
算 有 限 公 司 的 募 集 专 户 中 ， 任 何 人 不 得 动 用 。 丰 泽 A 、 丰 泽 B 有 效 认 购 款 项 在 基 金 募 集 期 内 产 生 的
利 息 将 折 合 成 各 自 基 金 份 额 归 基 金 份 额 持 有 人 所 有 。 基 金 募 集 期 产 生 的 利 息 金 额 及 利 息 转 份 额 的 数
额 以 注 册 登 记 机 构 的 记 录 为 准 。
2 、 基 金 募 集 期 满 或 基 金 提 前 结 束 募 集 时 ， 募 集 的 基 金 份 额 总 额 、 基 金 募 集 金 额 、 基 金 份 额 持 有
人 人 数 符 合 《 基 金 法 》 、 《 运 作 办 法 》 等 有 关 规 定 后 ， 基 金 管 理 人 应 将 属 于 基 金 财 产 的 全 部 资 金 划 入
基 金 托 管 人 开 立 的 基 金 银 行 账 户 ， 基 金 托 管 人 在 收 到 资 金 当 日 出 具 相 关 证 明 文 件 ， 基 金 管 理 人 在 规
定 时 间 内 ， 聘 请 具 有 从 事 证 券 相 关 业 务 资 格 的 会 计 师 事 务 所 进 行 验 资 ， 出 具 验 资 报 告 。 出 具 的 验 资
报 告 由 参 加 验 资 的 2 名 或 2 名 以 上 中 国 注 册 会 计 师 签 字 方 为 有 效 。
3 、 若 基 金 募 集 期 限 届 满 ， 未 能 达 到 基 金 合 同 生 效 的 条 件 ， 由 基 金 管 理 人 按 规 定 办 理 退 款 等 事 宜 ，
基 金 托 管 人 应 提 供 充 分 协 助 。
（ 三 ） 基 金 银 行 账 户 的 开 立 和 管 理
1 、 基 金 托 管 人 应 负 责 本 基 金 的 银 行 账 户 的 开 设 和 管 理 。
2 、 基 金 托 管 人 可 以 本 基 金 的 名 义 在 其 营 业 机 构 开 设 本 基 金 的 银 行 账 户 ， 并 根 据 基 金 管 理 人 合 法
合 规 的 指 令 办 理 资 金 收 付 。 本 基 金 的 银 行 预 留 印 鉴 由 基 金 托 管 人 保 管 和 使 用 。 本 基 金 的 一 切 货 币 收
支 活 动 ， 包 括 但 不 限 于 投 资 、 支 付 赎 回 金 额 、 支 付 基 金 收 益 、 收 取 申 购 款 ， 均 需 通 过 本 基 金 的 银 行
账 户 进 行 。托管协议
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3 、 基 金 银 行 账 户 的 开 立 和 使 用 ， 限 于 满 足 开 展 本 基 金 业 务 的 需 要 。 基 金 托 管 人 和 基 金 管 理 人 不
得 假 借 本 基 金 的 名 义 开 立 任 何 其 他 银 行 账 户 ； 亦 不 得 使 用 基 金 的 任 何 账 户 进 行 本 基 金 业 务 以 外 的 活
动 。
4 、 基 金 银 行 账 户 的 开 立 和 管 理 应 符 合 相 关 法 律 法 规 的 有 关 规 定 。
5 、 在 符 合 法 律 法 规 规 定 的 条 件 下 ， 基 金 托 管 人 可 以 通 过 基 金 托 管 账 户 办 理 基 金 资 产 的 支 付 。
（ 四 ） 基 金 证 券 交 收 账 户 和 结 算 备 付 金 账 户 的 开 立 和 管 理
1 、 基 金 托 管 人 在 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 上 海 分 公 司 、 深 圳 分 公 司 为 基 金 开 立 基 金 托 管
人 与 基 金 联 名 的 证 券 账 户 。
2 、 基 金 证 券 账 户 的 开 立 和 使 用 ， 限 于 满 足 开 展 本 基 金 业 务 的 需 要 。 基 金 托 管 人 和 基 金 管 理 人 不
得 出 借 或 未 经 对 方 同 意 擅 自 转 让 基 金 的 任 何 证 券 账 户 ， 亦 不 得 使 用 基 金 的 任 何 账 户 进 行 本 基 金 业 务
以 外 的 活 动 。
3 、 基 金 托 管 人 以 自 身 法 人 名 义 在 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 开 立 结 算 备 付 金 账 户 ， 以 本 基
金 的 名 义 在 基 金 托 管 人 托 管 系 统 中 开 立 二 级 结 算 备 付 金 账 户 ， 并 代 表 所 托 管 的 基 金 完 成 与 中 国 证 券
登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 的 一 级 法 人 清 算 工 作 ， 基 金 管 理 人 应 予 以 积 极 协 助 。 结 算 备 付 金 的 收 取 按 照
中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 的 规 定 执 行 。
4 、 基 金 证 券 账 户 的 开 立 和 证 券 账 户 卡 的 保 管 由 基 金 托 管 人 负 责 ， 账 户 资 产 的 管 理 和 运 用 由 基 金
管 理 人 负 责 。
5 、 若 中 国 证 监 会 或 其 他 监 管 机 构 在 本 托 管 协 议 生 效 日 之 后 允 许 基 金 从 事 其 他 投 资 品 种 的 投 资 业
务 ， 涉 及 相 关 账 户 的 开 设 、 使 用 的 ， 按 有 关 规 定 开 设 、 使 用 并 管 理 ； 若 无 相 关 规 定 ， 则 基 金 托 管 人
应 当 比 照 并 遵 守 上 述 关 于 账 户 开 设 、 使 用 的 规 定 。
（ 五 ） 债 券 托 管 专 户 的 开 设 和 管 理
基 金 合 同 生 效 后 ， 基 金 托 管 人 根 据 中 国 人 民 银 行 、 中 央 国 债 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 的 有 关 规 定 ，
在 中 央 国 债 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 开 立 债 券 托 管 与 结 算 账 户 并 报 中 国 人 民 银 行 备 案 ， 并 代 表 基 金 进
行 银 行 间 市 场 债 券 的 结 算 。 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 同 时 代 表 基 金 签 订 全 国 银 行 间 债 券 市 场 债 券 回
购 主 协 议 ， 协 议 正 本 由 基 金 托 管 人 保 管 ， 协 议 副 本 由 基 金 管 理 人 保 存 。 基 金 管 理 人 负 责 申 请 基 金 进
入 全 国 银 行 间 同 业 拆 借 市 场 进 行 交 易 ， 由 基 金 管 理 人 在 中 国 外 汇 交 易 中 心 开 设 同 业 拆 借 市 场 交 易 账
户 。
（ 六 ） 其 他 账 户 的 开 立 和 管 理
1 、 因 业 务 发 展 需 要 而 开 立 的 其 他 账 户 ， 可 以 根 据 法 律 法 规 和 基 金 合 同 的 规 定 ， 在 基 金 管 理 人 和
基 金 托 管 人 商 议 后 由 基 金 托 管 人 负 责 开 立 。 新 账 户 按 有 关 规 则 使 用 并 管 理 。
2 、 法 律 法 规 等 有 关 规 定 对 相 关 账 户 的 开 立 和 管 理 另 有 规 定 的 ， 从 其 规 定 办 理 。
（ 七 ） 基 金 财 产 投 资 的 有 关 有 价 凭 证 等 的 保 管
基 金 财 产 投 资 的 有 关 实 物 证 券 、 银 行 定 期 存 款 存 单 等 有 价 凭 证 由 基 金 托 管 人 负 责 妥 善 保 管 ， 保
管 凭 证 由 基 金 托 管 人 持 有 ， 其 中 实 物 证 券 由 基 金 托 管 人 存 放 于 托 管 银 行 的 保 管 库 ， 应 与 非 本 基 金 的
其 他 实 物 证 券 分 开 保 管 ； 也 可 存 入 登 记 结 算 机 构 的 代 保 管 库 。 实 物 证 券 的 购 买 和 转 让 ， 由 基 金 托 管托管协议
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人 根 据 基 金 管 理 人 的 指 令 办 理 。 属 于 基 金 托 管 人 实 际 有 效 控 制 下 的 实 物 证 券 在 基 金 托 管 人 保 管 期 间
的 损 坏 、 灭 失 ， 由 此 产 生 的 责 任 应 由 基 金 托 管 人 承 担 。 基 金 托 管 人 对 基 金 托 管 人 以 外 机 构 实 际 有 效
控 制 的 证 券 不 承 担 保 管 责 任 。
（ 八 ） 与 基 金 财 产 有 关 的 重 大 合 同 的 保 管
由 基 金 管 理 人 代 表 基 金 签 署 的 、 与 基 金 有 关 的 重 大 合 同 的 原 件 分 别 由 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人
保 管 ， 相 关 业 务 程 序 另 有 限 制 除 外 。 除 协 议 另 有 规 定 外 ， 基 金 管 理 人 在 代 表 基 金 签 署 与 基 金 有 关 的
重 大 合 同 时 应 保 证 基 金 一 方 持 有 两 份 以 上 的 正 本 ， 以 便 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 至 少 各 持 有 一 份 正
本 的 原 件 。 基 金 管 理 人 应 在 重 大 合 同 签 署 后 及 时 以 加 密 方 式 将 重 大 合 同 传 真 给 基 金 托 管 人 ， 并 在 3 0
个 工 作 日 内 将 正 本 送 达 基 金 托 管 人 处 。 重 大 合 同 的 保 管 期 限 为 基 金 合 同 终 止 后 1 5 年 。 对 于 无 法 取 得
二 份 以 上 的 正 本 的 ， 基 金 管 理 人 应 向 基 金 托 管 人 提 供 加 盖 授 权 业 务 章 的 合 同 传 真 件 ， 未 经 双 方 协 商
或 未 在 合 同 约 定 范 围 内 ， 合 同 原 件 不 得 转 移 。托管协议
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六 、 指 令 的 发 送 、 确 认 及 执 行
基 金 管 理 人 在 运 用 基 金 财 产 时 向 基 金 托 管 人 发 送 资 金 划 拨 及 其 他 款 项 收 付 指 令 ， 基 金 托 管 人 执
行 基 金 管 理 人 的 投 资 指 令 、 办 理 基 金 名 下 的 资 金 往 来 等 有 关 事 项 。
（ 一 ） 基 金 管 理 人 对 发 送 指 令 人 员 的 书 面 授 权
1 、 基 金 管 理 人 应 指 定 专 人 向 基 金 托 管 人 发 送 指 令 。
2 、 基 金 管 理 人 应 向 基 金 托 管 人 提 供 书 面 授 权 文 件 ， 内 容 包 括 被 授 权 人 名 单 、 预 留 印 鉴 及 被 授 权
人 签 字 样 本 ， 授 权 文 件 应 注 明 被 授 权 人 相 应 的 权 限 。
3 、 基 金 托 管 人 在 收 到 授 权 文 件 原 件 并 向 基 金 管 理 人 电 话 确 认 后 ， 授 权 文 件 即 生 效 。
4 、 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 对 授 权 文 件 负 有 保 密 义 务 ， 其 内 容 不 得 向 被 授 权 人 及 相 关 操 作 人 员
以 外 的 任 何 人 泄 漏 。
（ 二 ） 指 令 的 内 容
1 、 指 令 包 括 赎 回 、 分 红 付 款 指 令 、 回 购 到 期 付 款 指 令 、 与 投 资 有 关 的 付 款 指 令 、 实 物 债 券 出 入
库 指 令 以 及 其 他 资 金 划 拨 指 令 等 。
2 、 基 金 管 理 人 发 给 基 金 托 管 人 的 指 令 应 写 明 款 项 事 由 、 支 付 时 间 、 到 账 时 间 、 金 额 、 账 户 （ 含
收 款 行 大 额 支 付 行 号 ） 等 ， 加 盖 预 留 印 鉴 并 由 被 授 权 人 签 字 。
（ 三 ） 指 令 的 发 送 、 确 认 及 执 行 的 时 间 和 程 序
1 、 指 令 的 发 送
基 金 管 理 人 发 送 指 令 应 采 用 传 真 方 式 或 其 他 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 双 方 书 面 共 同 确 认 的 方
式 。
基 金 管 理 人 应 按 照 法 律 法 规 和 基 金 合 同 的 规 定 ， 在 其 合 法 的 经 营 权 限 和 交 易 权 限 内 发 送 指 令 ；
被 授 权 人 应 严 格 按 照 其 授 权 权 限 发 送 指 令 。 对 于 被 授 权 人 依 约 定 程 序 发 出 的 指 令 ， 基 金 管 理 人 不 得
否 认 其 效 力 。 但 如 果 基 金 管 理 人 已 经 撤 销 或 更 改 对 交 易 指 令 发 送 人 员 的 授 权 ， 并 且 基 金 托 管 人 根 据
本 协 议 确 认 后 ， 则 对 于 此 后 该 交 易 指 令 发 送 人 员 无 权 发 送 的 指 令 ， 或 超 权 限 发 送 的 指 令 ， 基 金 管 理
人 不 承 担 责 任 ， 授 权 已 更 改 但 未 通 知 基 金 托 管 人 及 未 经 基 金 托 管 人 确 认 的 情 况 除 外 。
指 令 发 出 后 ， 基 金 管 理 人 应 及 时 以 电 话 方 式 向 基 金 托 管 人 确 认 。
基 金 管 理 人 应 在 交 易 结 束 后 将 银 行 间 同 业 市 场 债 券 交 易 成 交 单 加 盖 印 章 后 及 时 传 真 给 基 金 托 管
人 ， 并 电 话 确 认 。 如 果 银 行 间 簿 记 系 统 已 经 生 成 的 交 易 需 要 取 消 或 终 止 ， 基 金 管 理 人 应 书 面 通 知 基
金 托 管 人 。
基 金 管 理 人 应 于 划 款 前 一 日 向 基 金 托 管 人 发 送 投 资 划 款 指 令 并 电 话 确 认 ， 如 需 划 款 当 日 下 达 投
资 划 款 指 令 ， 在 发 送 指 令 时 ， 应 为 基 金 托 管 人 留 出 执 行 指 令 所 必 需 的 时 间 , 指 令 一 般 应 在 指 定 到 账
时 点 前 2 个 工 作 小 时 发 送 （ T + 0 交 收 的 指 令 发 送 截 止 时 间 为 当 日 1 5 ： 0 0 ） ， 并 进 行 电 话 确 认 。 对 于 在
上 交 所 固 定 收 益 平 台 和 在 深 交 所 综 合 协 议 交 易 平 台 交 易 的 、 实 行 “ 实 时 逐 笔 全 额 结 算 ” 和 “ T + 0 逐托管协议
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笔 全 额 非 担 保 交 收 的 业 务 ， 基 金 管 理 人 应 在 交 易 日 1 4 ： 0 0 前 将 划 款 指 令 发 送 至 基 金 托 管 人 ， 对 于 基
金 管 理 人 在 指 令 发 送 截 止 时 点 之 后 发 送 的 指 令 ， 基 金 托 管 人 不 保 证 当 日 执 行 完 毕 并 不 承 担 责 任 。 由
于 基 金 管 理 人 的 原 因 造 成 指 令 传 输 不 及 时 、 未 能 留 出 足 够 的 划 款 时 间 ， 致 使 资 金 未 能 及 时 到 账 所 造
成 的 损 失 由 基 金 管 理 人 承 担 。
2 、 指 令 的 确 认
基 金 托 管 人 应 指 定 专 人 接 收 基 金 管 理 人 的 指 令 ， 预 先 通 知 基 金 管 理 人 其 名 单 ， 并 与 基 金 管 理 人
商 定 指 令 发 送 和 接 收 方 式 。 指 令 到 达 基 金 托 管 人 后 ， 基 金 托 管 人 应 指 定 专 人 立 即 审 慎 验 证 有 关 内 容
及 印 鉴 和 签 名 ， 如 有 疑 问 必 须 及 时 通 知 基 金 管 理 人 。 基 金 托 管 人 对 划 款 指 令 仅 进 行 形 式 审 核 。
3 、 指 令 的 时 间 和 执 行
基 金 托 管 人 对 指 令 验 证 后 ， 应 及 时 办 理 。
基 金 管 理 人 向 基 金 托 管 人 下 达 指 令 时 ， 应 确 保 基 金 银 行 账 户 有 足 够 的 资 金 余 额 ， 对 基 金 管 理 人
在 没 有 充 足 资 金 的 情 况 下 向 基 金 托 管 人 发 出 的 投 资 指 令 、 赎 回 、 分 红 资 金 等 的 划 拨 指 令 ， 基 金 托 管
人 可 不 予 执 行 ， 但 应 立 即 通 知 基 金 管 理 人 ， 由 基 金 管 理 人 审 核 、 查 明 原 因 ， 出 具 书 面 文 件 确 认 此 交
易 指 令 无 效 。 基 金 托 管 人 不 承 担 因 未 执 行 该 指 令 造 成 损 失 的 责 任 。 在 基 金 资 金 头 寸 充 足 的 情 况 下 ，
基 金 托 管 人 对 基 金 管 理 人 符 合 法 律 法 规 、 基 金 合 同 和 本 协 议 的 指 令 不 得 拖 延 或 延 迟 执 行 。
（ 四 ） 基 金 管 理 人 发 送 错 误 指 令 的 情 形 和 处 理 程 序
基 金 管 理 人 发 送 错 误 指 令 的 情 形 包 括 指 令 发 送 人 员 无 权 或 超 越 权 限 发 送 指 令 及 交 割 信 息 错 误 ，
指 令 中 重 要 信 息 模 糊 不 清 或 不 全 等 。
基 金 托 管 人 发 现 指 令 错 误 ， 有 权 拒 绝 执 行 ， 并 及 时 提 示 基 金 管 理 人 改 正 后 再 予 以 执 行 。 如 需 撤
销 指 令 ， 基 金 管 理 人 应 出 具 书 面 说 明 ， 并 加 盖 业 务 用 章 。
（ 五 ） 基 金 托 管 人 依 照 法 律 法 规 暂 缓 、 拒 绝 执 行 指 令 的 情 形 和 处 理 程 序
若 基 金 托 管 人 发 现 基 金 管 理 人 的 指 令 违 反 法 律 、 行 政 法 规 和 其 他 有 关 规 定 ， 或 者 违 反 基 金 合 同
约 定 的 ， 应 当 拒 绝 执 行 ， 立 即 通 知 基 金 管 理 人 。
若 基 金 托 管 人 发 现 基 金 管 理 人 依 据 交 易 程 序 已 经 生 效 的 指 令 违 反 法 律 、 行 政 法 规 和 其 他 有 关 规
定 ， 或 者 违 反 基 金 合 同 约 定 的 ， 应 当 立 即 通 知 基 金 管 理 人 。
（ 六 ） 基 金 托 管 人 未 按 照 基 金 管 理 人 指 令 执 行 的 处 理 方 法
基 金 托 管 人 由 于 未 能 执 行 或 错 误 执 行 基 金 管 理 人 指 令 致 使 本 基 金 的 利 益 受 到 损 害 ， 应 在 发 现 后 ，
及 时 采 取 措 施 予 以 弥 补 ， 给 基 金 份 额 持 有 人 造 成 损 失 的 ， 对 由 此 造 成 的 直 接 经 济 损 失 负 赔 偿 责 任 。
（ 七 ） 更 换 被 授 权 人 员 的 程 序
基 金 管 理 人 更 换 被 授 权 人 、 更 改 或 终 止 对 被 授 权 人 的 授 权 ， 应 当 至 少 提 前 一 个 工 作 日 通 知 基 金
托 管 人 ， 同 时 基 金 管 理 人 向 基 金 托 管 人 提 供 新 的 被 授 权 人 的 姓 名 、 权 限 、 预 留 印 鉴 和 签 字 样 本 。 基
金 托 管 人 在 收 到 授 权 变 更 通 知 原 件 后 通 过 电 话 向 基 金 管 理 人 确 认 ， 授 权 文 件 即 生 效 。 被 授 权 人 变 更
通 知 生 效 前 ， 基 金 托 管 人 仍 应 按 原 约 定 执 行 指 令 ， 基 金 管 理 人 不 得 否 认 其 效 力 。
基 金 托 管 人 更 换 接 受 基 金 管 理 人 指 令 的 人 员 ， 应 提 前 书 面 通 知 基 金 管 理 人 。托管协议
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（ 八 ） 其 他 事 项
1 、 基 金 托 管 人 在 接 收 指 令 时 ， 应 对 指 令 的 要 素 是 否 齐 全 、 印 鉴 与 被 授 权 人 是 否 与 预 留 的 授 权 文
件 内 容 相 符 进 行 检 查 ， 如 发 现 问 题 ， 应 及 时 报 告 基 金 管 理 人 。
如 果 基 金 管 理 人 已 经 撤 销 或 更 改 对 指 令 发 送 人 员 的 授 权 ， 并 且 已 通 知 基 金 托 管 人 并 经 基 金 托 管
人 电 话 确 认 ， 则 对 于 在 变 更 通 知 的 启 用 日 期 后 该 指 令 发 送 人 员 无 权 发 送 的 指 令 ， 或 超 权 限 发 送 的 指
令 ， 基 金 管 理 人 不 承 担 责 任 。
2 、 基 金 托 管 人 对 执 行 基 金 管 理 人 的 合 法 指 令 对 基 金 财 产 造 成 的 损 失 不 承 担 赔 偿 责 任 。托管协议
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七 、 交 易 及 清 算 交 收 安 排
（ 一 ） 选 择 代 理 证 券 买 卖 的 证 券 经 营 机 构
基 金 管 理 人 应 设 计 选 择 代 理 证 券 买 卖 的 证 券 经 营 机 构 的 标 准 和 程 序 。 基 金 管 理 人 负 责 选 择 代 理
本 基 金 证 券 买 卖 的 证 券 经 营 机 构 ， 使 用 其 单 元 作 为 基 金 的 专 用 交 易 单 元 。
基 金 管 理 人 和 被 选 中 的 证 券 经 营 机 构 签 订 委 托 协 议 ， 由 基 金 管 理 人 提 前 通 知 基 金 托 管 人 ， 并 将
被 选 中 证 券 经 营 机 构 提 供 的 《 基 金 用 户 交 易 单 元 变 更 申 请 书 》 及 时 送 达 基 金 托 管 人 ， 确 保 基 金 托 管
人 申 请 接 收 结 算 数 据 。 交 易 单 元 保 证 金 由 被 选 中 的 证 券 经 营 机 构 交 付 。 基 金 管 理 人 应 根 据 有 关 规 定 ，
在 基 金 的 中 期 报 告 和 年 度 报 告 中 将 所 选 证 券 经 营 机 构 的 有 关 情 况 、 基 金 通 过 该 证 券 经 营 机 构 买 卖 证
券 的 成 交 量 、 回 购 成 交 量 和 支 付 的 佣 金 等 予 以 披 露 ， 并 将 该 等 情 况 及 基 金 专 用 单 元 号 、 佣 金 费 率 等
基 金 基 本 信 息 以 及 变 更 情 况 及 时 以 书 面 形 式 通 知 基 金 托 管 人 。
基 金 托 管 人 应 关 注 本 基 金 的 交 易 单 元 情 况 ， 发 现 不 合 理 现 象 ， 可 能 影 响 基 金 份 额 持 有 人 的 利 益
时 ， 基 金 托 管 人 应 及 时 提 醒 基 金 管 理 人 并 向 中 国 证 监 会 报 告 。
因 相 关 法 律 法 规 或 交 易 规 则 的 修 改 带 来 的 变 化 以 届 时 有 效 的 法 律 法 规 和 相 关 交 易 规 则 为 准 。
（ 二 ） 基 金 投 资 证 券 后 的 清 算 交 收 安 排
1 、 清 算 与 交 割
根 据 《 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 结 算 备 付 金 管 理 办 法 》 ， 在 每 月 前 3 个 工 作 日 内 ， 中 国 证
券 登 记 结 算 公 司 对 结 算 参 与 人 的 最 低 结 算 备 付 金 限 额 进 行 重 新 核 算 、 调 整 。 托 管 人 在 中 国 证 券 登 记
结 算 公 司 调 整 最 低 结 算 备 付 金 当 日 ， 在 资 金 调 节 表 中 反 映 调 整 后 的 最 低 备 付 金 。 管 理 人 应 预 留 最 低
备 付 金 ， 并 根 据 中 国 证 券 登 记 结 算 公 司 确 定 的 实 际 下 月 最 低 备 付 金 数 据 为 依 据 安 排 资 金 运 作 ， 调 整
所 需 的 现 金 头 寸 。
基 金 托 管 人 负 责 基 金 买 卖 证 券 的 清 算 交 收 。 场 内 资 金 结 算 由 基 金 托 管 人 根 据 中 国 证 券 登 记 结 算
有 限 责 任 公 司 结 算 数 据 办 理 ； 场 外 资 金 汇 划 由 基 金 托 管 人 根 据 基 金 管 理 人 的 交 易 划 款 指 令 具 体 办 理 。
如 果 因 为 基 金 托 管 人 自 身 原 因 在 清 算 上 造 成 基 金 资 产 的 损 失 ， 应 由 基 金 托 管 人 负 责 赔 偿 基 金 的
损 失 ； 如 果 由 于 基 金 管 理 人 违 反 法 律 法 规 、 交 易 规 则 的 规 定 进 行 超 买 、 超 卖 等 原 因 造 成 基 金 投 资 清
算 困 难 和 风 险 ， 基 金 托 管 人 发 现 后 应 立 即 通 知 基 金 管 理 人 ， 由 基 金 管 理 人 负 责 解 决 ， 由 此 给 基 金 造
成 的 损 失 由 基 金 管 理 人 承 担 。
基 金 管 理 人 应 采 取 合 理 措 施 ， 确 保 在 T + 1 日 上 午 9 : 0 0 前 有 足 够 的 资 金 头 寸 ， 若 T + 1 日 上 午 9 ：
0 0 前 头 寸 仍 不 足 ， 基 金 管 理 人 须 于 在 T + 1 日 上 午 1 0 点 前 完 成 融 资 且 资 金 到 达 托 管 账 户 ， 用 于 当 日
中 国 证 券 登 记 结 算 公 司 上 海 分 公 司 和 深 圳 分 公 司 的 资 金 结 算 。
上 海 证 券 交 易 所 非 担 保 交 收 应 确 保 T + 1 日 交 收 完 毕 。
基 金 管 理 人 应 保 证 基 金 托 管 人 在 执 行 基 金 管 理 人 发 送 的 划 款 指 令 时 ， 基 金 银 行 账 户 或 资 金 交 收
账 户 上 有 充 足 的 资 金 。托管协议
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场 外 交 易 用 于 交 收 的 资 金 头 寸 不 足 时 ， 基 金 托 管 人 有 权 拒 绝 基 金 管 理 人 发 送 的 划 款 指 令 。
对 于 场 内 交 易 的 资 金 清 算 交 收 ， 若 基 金 管 理 人 未 能 按 时 补 足 结 算 资 金 的 ， 基 金 托 管 人 可 以 按 以
下 方 式 处 理 ：
（ 1 ） 基 金 管 理 人 应 于 T + 1 日 1 2 ： 0 0 前 向 基 金 托 管 人 书 面 指 定 其 证 券 账 户 内 相 当 于 应 付 未 付 金 额
的 证 券 作 为 交 收 履 约 担 保 物 。 基 金 管 理 人 未 能 指 定 的 ， 基 金 托 管 人 有 权 自 行 确 定 相 关 证 券 作 为 交 收
履 约 担 保 物 。 基 金 托 管 人 可 向 结 算 公 司 申 请 ， 由 其 协 助 将 相 关 交 收 履 约 担 保 物 予 以 冻 结 ；
（ 2 ） 针 对 基 金 管 理 人 T + 1 日 应 付 未 付 资 金 部 分 ， 基 金 托 管 人 将 予 以 临 时 垫 付 ， 基 金 管 理 人 应 当 按
结 算 备 付 金 存 款 利 率 向 基 金 托 管 人 支 付 垫 付 资 金 的 利 息 ， 按 结 算 公 司 违 约 金 计 收 标 准 向 基 金 托 管 人
支 付 违 约 金 ；
（ 3 ） 对 于 基 金 托 管 人 临 时 垫 付 的 资 金 ， 基 金 管 理 人 应 于 T + 2 日 予 以 补 足 。 基 金 管 理 人 在 规 定 时 间
内 补 足 相 应 资 金 的 ， 基 金 托 管 人 申 请 解 除 对 相 关 证 券 的 冻 结 ； 否 则 ， 基 金 托 管 人 可 采 取 法 律 诉 讼 等
措 施 ， 由 此 产 生 的 诉 讼 费 用 、 证 券 处 置 费 用 、 损 益 和 其 他 法 律 责 任 均 由 基 金 管 理 人 承 担 。
在 资 金 头 寸 充 足 的 情 况 下 ， 基 金 托 管 人 对 基 金 管 理 人 在 正 常 业 务 受 理 渠 道 和 指 令 规 定 的 合 理 时
间 内 发 送 的 符 合 法 律 法 规 、 本 合 同 的 指 令 不 得 拖 延 或 拒 绝 执 行 。 如 由 于 基 金 托 管 人 的 原 因 导 致 基 金
财 产 无 法 按 时 支 付 证 券 清 算 款 ， 由 此 造 成 的 损 失 由 基 金 托 管 人 承 担 ， 但 银 行 托 管 专 户 余 额 不 足 或 基
金 托 管 人 如 遇 到 不 可 抗 力 的 情 况 除 外 。
2 、 交 易 记 录 、 资 金 和 证 券 账 目 核 对 的 时 间 和 方 式
（ 1 ） 交 易 记 录 的 核 对
基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 按 日 进 行 交 易 记 录 的 核 对 。 每 日 对 外 披 露 净 值 之 前 ， 必 须 保 证 当 天 所
有 实 际 交 易 记 录 与 基 金 会 计 账 簿 上 的 交 易 记 录 完 全 一 致 。 如 果 实 际 交 易 记 录 与 会 计 账 簿 记 录 不 一 致 ，
造 成 基 金 会 计 核 算 不 完 整 或 不 真 实 ， 由 此 给 基 金 造 成 的 损 失 由 责 任 方 承 担 。
（ 2 ） 资 金 账 目 的 核 对
资 金 账 目 由 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 按 日 核 实 ， 账 实 相 符 。
（ 3 ） 证 券 账 目 的 核 对
基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 每 交 易 日 结 束 后 核 对 基 金 证 券 账 目 ， 确 保 双 方 账 目 相 符 。 基 金 管 理 人
和 基 金 托 管 人 每 月 月 末 核 对 实 物 券 账 目 。
基 金 托 管 人 应 按 时 核 对 证 券 账 户 中 的 种 类 和 数 量 ， 确 保 每 日 交 易 结 束 后 证 券 账 户 中 证 券 的 种 类
和 数 量 与 基 金 会 计 账 簿 中 的 记 载 一 致 。
（ 三 ） 基 金 申 购 和 赎 回 业 务 处 理 的 基 本 规 定
1 、 基 金 份 额 申 购 、 赎 回 的 确 认 、 清 算 由 基 金 管 理 人 指 定 的 注 册 登 记 机 构 负 责 。
2 、 基 金 管 理 人 应 将 每 个 开 放 日 的 申 购 、 赎 回 、 转 换 开 放 式 基 金 的 数 据 传 送 给 基 金 托 管 人 。 基 金
管 理 人 应 对 传 递 的 申 购 、 赎 回 、 转 换 开 放 式 基 金 的 数 据 真 实 性 负 责 。 基 金 托 管 人 应 及 时 查 收 申 购 资
金 及 转 入 资 金 的 到 账 情 况 并 根 据 基 金 管 理 人 指 令 及 时 划 付 赎 回 及 转 出 款 项 。托管协议
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3 、 基 金 管 理 人 应 保 证 其 委 托 的 注 册 登 记 机 构 必 须 于 每 个 工 作 日 1 5 : 0 0 前 向 基 金 托 管 人 发 送 前 一
开 放 日 上 述 有 关 数 据 ， 并 保 证 相 关 数 据 的 准 确 、 完 整 。
4 、 注 册 登 记 机 构 应 通 过 与 基 金 托 管 人 建 立 的 加 密 系 统 发 送 有 关 数 据 （ 包 括 电 子 数 据 和 盖 章 生 效
的 纸 制 清 算 汇 总 表 ） ， 如 因 各 种 原 因 ， 该 系 统 无 法 正 常 发 送 ， 双 方 可 协 商 解 决 处 理 方 式 。 基 金 管 理 人
向 基 金 托 管 人 发 送 的 数 据 ， 双 方 各 自 按 有 关 规 定 保 存 。
5 、 如 基 金 管 理 人 委 托 其 他 机 构 办 理 本 基 金 的 注 册 登 记 业 务 ， 上 述 事 宜 由 基 金 管 理 人 负 责 并 保 证
上 述 事 宜 按 时 进 行 。
6 、 关 于 清 算 专 用 账 户 的 设 立 和 管 理
为 满 足 申 购 、 赎 回 及 分 红 资 金 汇 划 的 需 要 ， 由 基 金 管 理 人 开 立 资 金 清 算 的 专 用 账 户 ， 该 账 户 由
注 册 登 记 机 构 管 理 。
7 、 对 于 基 金 申 购 过 程 中 产 生 的 应 收 资 产 ， 应 由 基 金 管 理 人 负 责 与 有 关 当 事 人 确 定 到 账 日 期 并 通
知 基 金 托 管 人 ， 到 账 日 基 金 财 产 没 有 到 达 基 金 账 户 的 ， 基 金 托 管 人 应 及 时 通 知 基 金 管 理 人 采 取 措 施
进 行 催 收 ， 由 此 给 基 金 造 成 损 失 的 ， 基 金 管 理 人 应 负 责 向 有 关 当 事 人 追 偿 基 金 的 损 失 。
8 、 赎 回 和 分 红 资 金 划 拨 规 定
拨 付 赎 回 款 或 进 行 基 金 分 红 时 ， 如 基 金 银 行 账 户 有 足 够 的 资 金 ， 基 金 托 管 人 应 按 时 拨 付 ； 如 果
基 金 托 管 人 未 能 按 时 拨 付 相 关 款 项 的 ， 责 任 由 基 金 托 管 人 承 担 。 因 基 金 银 行 账 户 没 有 足 够 的 资 金 ，
导 致 基 金 托 管 人 不 能 按 时 拨 付 ， 如 系 基 金 管 理 人 的 原 因 造 成 ， 责 任 由 基 金 管 理 人 承 担 ， 基 金 托 管 人
不 承 担 垫 款 义 务 。
9 、 资 金 指 令
除 申 购 款 项 到 达 基 金 银 行 账 户 需 双 方 按 约 定 方 式 对 账 外 ， 资 金 划 出 、 赎 回 和 分 红 资 金 划 拨 时 ，
基 金 管 理 人 需 向 基 金 托 管 人 下 达 指 令 。
资 金 指 令 的 格 式 、 内 容 、 发 送 、 接 收 和 确 认 方 式 等 除 与 投 资 指 令 相 同 外 ， 其 他 部 分 另 行 规 定 。
（ 四 ） 申 购 资 金
1 、 T + 1 日 1 5 : 0 0 前 ， 注 册 登 记 机 构 根 据 T 日 基 金 份 额 净 值 计 算 基 金 投 资 者 申 购 基 金 的 份 额 ， 基
金 管 理 人 将 清 算 确 认 的 有 效 数 据 和 资 金 数 据 汇 总 传 输 给 基 金 托 管 人 。 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 据 此
进 行 申 购 的 基 金 会 计 处 理 。
2 、 T + 2 日 ， 基 金 管 理 人 应 将 当 日 交 收 的 净 申 购 资 金 划 到 在 基 金 托 管 人 指 定 的 基 金 银 行 账 户 ， 基
金 托 管 人 与 基 金 管 理 人 核 对 申 购 款 是 否 到 账 ， 并 对 申 购 资 金 进 行 账 务 处 理 。 如 款 项 不 能 按 时 到 账 ，
由 基 金 管 理 人 负 责 处 理 。
（ 五 ） 赎 回 资 金
1 、 T + 1 日 1 5 : 0 0 前 ， 注 册 登 记 机 构 根 据 T 日 基 金 份 额 净 值 计 算 基 金 投 资 者 赎 回 基 金 的 金 额 ， 基
金 管 理 人 将 T 日 赎 回 确 认 数 据 汇 总 传 输 给 基 金 托 管 人 ， 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 据 此 进 行 赎 回 的 基
金 会 计 处 理 。
2 、 基 金 管 理 人 在 账 户 资 金 充 足 、 划 款 指 令 于 T + 1 日 向 基 金 托 管 人 发 出 的 条 件 下 ， 基 金 托 管 人 将
当 日 交 收 的 净 赎 回 资 金 （ 含 剔 出 归 基 金 资 产 部 分 的 赎 回 费 ） 于 T + 2 日 下 午 1 3 ： 0 0 前 划 往 本 基 金 在 中托管协议
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国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 开 立 的 开 放 式 基 金 结 算 备 付 金 账 户 。 特 殊 情 况 时 ， 双 方 协 商 处 理 。 划
款 当 日 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 对 赎 回 资 金 进 行 账 务 处 理 。
（ 六 ） 基 金 转 换
1 、 在 本 基 金 与 基 金 管 理 人 管 理 的 其 它 基 金 开 展 转 换 业 务 之 前 ， 基 金 管 理 人 应 函 告 基 金 托 管 人 并
就 相 关 的 资 金 清 算 和 数 据 传 递 的 时 间 、 程 序 及 托 管 协 议 当 事 人 承 担 的 权 责 事 宜 进 行 商 谈 。
2 、 基 金 托 管 人 将 根 据 基 金 管 理 人 传 送 的 基 金 转 换 数 据 进 行 账 务 处 理 。
3 、 本 基 金 开 展 基 金 转 换 业 务 应 依 照 有 关 规 定 在 指 定 媒 体 上 公 告 。
（ 七 ） 基 金 现 金 分 红
1 、 基 金 管 理 人 确 定 分 红 方 案 应 通 知 基 金 托 管 人 ， 双 方 核 定 后 报 中 国 证 监 会 备 案 并 在 指 定 媒 体 上
公 告 。
2 、 基 金 托 管 人 和 基 金 管 理 人 对 基 金 分 红 进 行 账 务 处 理 并 核 对 后 ， 基 金 管 理 人 向 基 金 托 管 人 发 送
现 金 红 利 的 划 款 指 令 ， 基 金 托 管 人 应 及 时 将 资 金 划 入 专 用 账 户 。
3 、 基 金 管 理 人 在 下 达 指 令 时 ， 应 给 基 金 托 管 人 留 出 必 需 的 划 款 时 间 。
（ 八 ） 基 金 融 资 、 融 券
如 本 基 金 按 国 家 有 关 规 定 进 行 融 资 、 融 券 时 ， 基 金 托 管 人 应 为 基 金 融 资 、 融 券 提 供 必 要 的 协 助 。托管协议
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八 、 基 金 资 产 净 值 计 算 和 会 计 核 算
（ 一 ） 基 金 资 产 净 值 的 计 算 及 复 核 程 序
1 、 基 金 资 产 净 值
基 金 资 产 净 值 是 指 基 金 资 产 总 值 减 去 负 债 后 的 金 额 。
基 金 份 额 净 值 是 指 计 算 日 基 金 资 产 净 值 除 以 该 计 算 日 基 金 份 额 余 额 后 的 数 值 。 在 计 算 得 出 基 金
份 额 净 值 后 ， 根 据 本 基 金 基 金 合 同 约 定 的 计 算 公 式 ， 计 算 两 级 基 金 的 基 金 份 额 参 考 净 值 。
基 金 份 额 净 值 、 两 级 基 金 的 基 金 份 额 参 考 净 值 的 计 算 ， 精 确 到 0 . 0 0 1 元 ， 小 数 点 后 第 四 位 四 舍
五 入 ， 由 此 产 生 的 误 差 计 入 基 金 财 产 。 国 家 另 有 规 定 的 ， 从 其 规 定 。
基 金 管 理 人 每 工 作 日 计 算 基 金 资 产 净 值 、 基 金 份 额 净 值 、 两 级 基 金 的 基 金 份 额 参 考 净 值 ， 经 基
金 托 管 人 复 核 无 误 后 ， 按 规 定 公 告 。
2 、 复 核 程 序
基 金 管 理 人 每 工 作 日 对 基 金 资 产 进 行 估 值 后 ， 将 基 金 份 额 净 值 、 两 级 基 金 的 基 金 份 额 参 考 净 值
结 果 发 送 基 金 托 管 人 ， 经 基 金 托 管 人 复 核 无 误 后 ， 由 基 金 管 理 人 对 外 公 布 。
3 、 根 据 有 关 法 律 法 规 ， 基 金 资 产 净 值 、 两 级 基 金 的 基 金 份 额 参 考 净 值 计 算 和 基 金 会 计 核 算 的 义
务 由 基 金 管 理 人 承 担 。 本 基 金 的 基 金 会 计 责 任 方 由 基 金 管 理 人 担 任 ， 因 此 ， 就 与 本 基 金 有 关 的 会 计
问 题 ， 如 经 相 关 各 方 在 平 等 基 础 上 充 分 讨 论 后 ， 仍 无 法 达 成 一 致 意 见 的 ， 按 照 基 金 管 理 人 的 计 算 结
果 对 外 予 以 公 布 。
（ 二 ） 基 金 资 产 估 值 方 法 和 特 殊 情 形 的 处 理
1 、 估 值 对 象
基 金 依 法 拥 有 的 股 票 、 债 券 、 权 证 及 其 他 基 金 资 产 。
2 、 估 值 方 法
（ 1 ） 股 票 估 值 方 法
1 ) 上 市 流 通 股 票 按 估 值 日 其 所 在 证 券 交 易 所 的 收 盘 价 估 值 ； 估 值 日 无 交 易 的 ， 但 最 近 交 易 日
后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 的 ， 以 最 近 交 易 日 的 收 盘 价 估 值 ； 估 值 日 无 交 易 ， 且 最 近 交 易 日 后 经 济
环 境 发 生 了 重 大 变 化 的 ， 将 参 考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市 价 及 重 大 变 化 因 素 ， 调 整 最 近 交 易 日 收 盘 价 ，
确 定 公 允 价 值 进 行 估 值 。 如 有 充 足 证 据 表 明 最 近 交 易 日 收 盘 价 不 能 真 实 地 反 映 公 允 价 值 的 ， 应 对 最
近 交 易 日 的 收 盘 价 进 行 调 整 ， 确 定 公 允 价 值 进 行 估 值 。
2 ) 未 上 市 股 票 的 估 值 ：
① 首 次 发 行 的 股 票 ， 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 进 行 估 值 ， 在 估 值 技 术 难 以 可 靠 计 量 公 允 价
值 的 情 况 下 ， 按 成 本 估 值 。
② 首 次 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票 ， 同 一 股 票 在 交 易 所 上 市 后 ， 按 估 值 日 其 所 在 证 券 交 易托管协议
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所 上 市 的 同 一 股 票 以 第 1 ） 条 确 定 的 估 值 价 格 进 行 估 值 。
③ 送 股 、 转 增 股 、 配 股 和 公 开 增 发 新 股 等 方 式 发 行 的 股 票 ， 按 估 值 日 该 上 市 公 司 在 证 券 交 易
所 挂 牌 的 同 一 流 通 股 票 以 第 1 ） 条 确 定 的 估 值 价 格 进 行 估 值 。
④ 非 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票 按 如 下 方 法 进 行 估 值 ：
A 、 估 值 日 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 同 一 股 票 以 第 1 ） 条 确 定 的 估 值 价 格 低 于 非 公 开 发 行 股
票 的 初 始 取 得 成 本 时 ， 应 采 用 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 同 一 股 票 以 第 1 ） 条 确 定 的 估 值 价 格 作 为 估
值 日 该 非 公 开 发 行 股 票 的 价 值 ；
B 、 估 值 日 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 同 一 股 票 以 第 1 ） 条 确 定 的 估 值 价 格 高 于 非 公 开 发 行 股
票 的 初 始 取 得 成 本 时 ， 应 按 下 列 公 式 确 定 估 值 日 该 非 公 开 发 行 股 票 的 价 值 ：
F V = C + ( P - C ) × ( D l - D r ) / D l ( F V 为 估 值 日 该 非 公 开 发 行 股 票 的 价 值 ； C 为 该 非 公 开 发 行 股 票 的 初 始
取 得 成 本 （ 因 权 益 业 务 导 致 市 场 价 格 除 权 时 ， 应 于 除 权 日 对 其 初 始 取 得 的 成 本 作 相 应 调 整 ） ； P 为
估 值 日 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 同 一 股 票 的 市 价 ； D l 为 该 非 公 开 发 行 股 票 锁 定 期 所 含 的 交 易 所 的 交
易 天 数 ； D r 为 估 值 日 剩 余 锁 定 期 ， 即 估 值 日 至 锁 定 期 结 束 所 含 的 交 易 所 的 交 易 天 数 ， 不 含 估 值 日 当
天 。
3 ) 国 家 有 最 新 规 定 的 ， 按 其 规 定 进 行 估 值 。
（ 2 ） 债 券 估 值 方 法
1 ） 在 证 券 交 易 所 市 场 挂 牌 交 易 的 实 行 净 价 交 易 的 债 券 按 估 值 日 收 盘 价 估 值 ， 估 值 日 无 交 易 的 ，
但 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 的 ， 以 最 近 交 易 日 的 收 盘 价 估 值 ； 估 值 日 无 交 易 ， 且 最 近
交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化 的 ， 将 参 考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市 价 及 重 大 变 化 因 素 ， 调 整 最 近
交 易 日 收 盘 价 ， 确 定 公 允 价 值 进 行 估 值 。 如 有 充 足 证 据 表 明 最 近 交 易 日 收 盘 价 不 能 真 实 地 反 映 公 允
价 值 的 ， 应 对 最 近 交 易 日 的 收 盘 价 进 行 调 整 ， 确 定 公 允 价 值 进 行 估 值 。
2 ） 在 证 券 交 易 所 市 场 挂 牌 交 易 的 未 实 行 净 价 交 易 的 债 券 按 估 值 日 收 盘 价 减 去 债 券 收 盘 价 中 所 含
的 债 券 应 收 利 息 得 到 的 净 价 进 行 估 值 ， 估 值 日 无 交 易 的 ， 但 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化
的 ， 按 最 近 交 易 日 债 券 收 盘 价 减 去 所 含 的 最 近 交 易 日 债 券 应 收 利 息 后 的 净 价 进 行 估 值 ； 估 值 日 无 交
易 ， 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化 的 ， 将 参 考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市 价 （ 净 价 ） 及 重 大
变 化 因 素 ， 调 整 最 近 交 易 日 收 盘 价 （ 净 价 ） ， 确 定 公 允 价 值 进 行 估 值 。 如 有 充 足 证 据 表 明 最 近 交 易
日 收 盘 价 （ 净 价 ） 不 能 真 实 地 反 映 公 允 价 值 的 ， 应 对 最 近 交 易 日 的 收 盘 价 ( 净 价 ) 进 行 调 整 ， 确 定 公
允 价 值 进 行 估 值 。
3 ） 首 次 发 行 未 上 市 债 券 采 用 估 值 技 术 确 定 的 公 允 价 值 进 行 估 值 ， 在 估 值 技 术 难 以 可 靠 计 量 公 允
价 值 的 情 况 下 ， 按 成 本 估 值 。
4 ） 在 银 行 间 债 券 市 场 交 易 的 债 券 根 据 行 业 协 会 指 导 的 处 理 标 准 或 意 见 并 综 合 考 虑 市 场 成 交 价 、托管协议
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市 场 报 价 、 流 动 性 及 收 益 率 曲 线 等 因 素 确 定 其 公 允 价 值 进 行 估 值 。
5 ） 国 家 有 最 新 规 定 的 ， 按 其 规 定 进 行 估 值 。
（ 3 ） 权 证 估 值 方 法 ：
1 ） 配 股 权 证 的 估 值 ：
因 持 有 股 票 而 享 有 的 配 股 权 ， 类 同 权 证 处 理 方 式 的 ， 采 用 估 值 技 术 进 行 估 值 。
2 ） 认 沽 / 认 购 权 证 的 估 值 ：
从 持 有 确 认 日 起 到 卖 出 日 或 行 权 日 止 ， 上 市 交 易 的 认 沽 / 认 购 权 证 按 估 值 日 的 收 盘 价 估 值 ， 估 值
日 没 有 交 易 的 ， 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 ， 按 最 近 交 易 日 的 收 盘 价 估 值 ； 如 最 近 交
易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化 的 ， 可 参 考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市 价 及 重 大 变 化 因 素 ， 调 整 最 近 交
易 市 价 ， 确 定 公 允 价 格 ； 未 上 市 交 易 的 认 沽 / 认 购 权 证 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 ， 在 估 值 技 术 难 以
可 靠 计 量 的 情 况 下 ， 按 成 本 估 值 ； 因 持 有 股 票 而 享 有 的 配 股 权 ， 停 止 交 易 、 但 未 行 权 的 权 证 ， 采 用
估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 。
（ 4 ） 本 基 金 持 有 的 回 购 以 成 本 列 示 ， 按 合 同 利 率 在 回 购 期 间 内 逐 日 计 提 应 收 或 应 付 利 息 。
（ 5 ） 本 基 金 持 有 的 银 行 存 款 和 备 付 金 余 额 以 本 金 列 示 ， 按 相 应 利 率 逐 日 计 提 利 息 。
（ 6 ） 当 发 生 大 额 申 购 或 赎 回 情 形 时 ， 基 金 管 理 人 可 以 采 用 摆 动 定 价 机 制 ， 以 确 保 基 金 估 值 的
公 平 性 。
（ 7 ） 在 任 何 情 况 下 ， 基 金 管 理 人 如 采 用 上 述 估 值 方 法 对 基 金 财 产 进 行 估 值 ， 均 应 被 认 为 采 用 了
适 当 的 估 值 方 法 。 但 是 ， 如 基 金 管 理 人 认 为 上 述 估 值 方 法 对 基 金 财 产 进 行 估 值 不 能 客 观 反 映 其 公 允
价 值 的 ， 基 金 管 理 人 在 综 合 考 虑 市 场 各 因 素 的 基 础 上 ， 可 根 据 具 体 情 况 与 基 金 托 管 人 商 定 后 ， 按 最
能 反 映 公 允 价 值 的 价 格 估 值 。
基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 发 现 基 金 估 值 违 反 基 金 合 同 订 明 的 估 值 方 法 、 程 序 以 及 相 关 法 律 法 规
的 规 定 或 者 未 能 充 分 维 护 基 金 份 额 持 有 人 利 益 时 ， 发 现 方 应 及 时 通 知 对 方 ， 以 约 定 的 方 法 、 程 序 和
相 关 法 律 法 规 的 规 定 进 行 估 值 ， 以 维 护 基 金 份 额 持 有 人 的 利 益 。
根 据 《 基 金 法 》 ， 本 基 金 的 基 金 会 计 责 任 方 由 基 金 管 理 人 担 任 。 因 此 ， 就 与 本 基 金 有 关 的 会 计
问 题 ， 如 经 相 关 各 方 在 平 等 基 础 上 充 分 讨 论 后 ， 仍 无 法 达 成 一 致 的 意 见 ， 基 金 管 理 人 有 权 按 照 其 对
基 金 净 值 的 计 算 结 果 对 外 予 以 公 布 。
3 、 特 殊 情 形 的 处 理
基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 按 第 2 条 第 （ 7 ） 款 进 行 估 值 时 ， 所 造 成 的 误 差 不 作 为 基 金 份 额 净 值 错
误 处 理 。
由 于 不 可 抗 力 原 因 ， 或 由 于 证 券 交 易 所 及 登 记 结 算 公 司 发 送 的 数 据 错 误 ， 基 金 管 理 人 和 基 金 托
管 人 虽 然 已 经 采 取 必 要 、 适 当 、 合 理 的 措 施 进 行 检 查 ， 但 未 能 发 现 错 误 的 ， 由 此 造 成 的 基 金 财 产 估
值 错 误 ， 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 可 以 免 除 赔 偿 责 任 。 但 基 金 管 理 人 应 当 积 极 采 取 必 要 的 措 施 消 除
由 此 造 成 的 影 响 。
（ 三 ） 估 值 错 误 的 处 理 方 式
1 、 当 基 金 财 产 的 估 值 导 致 基 金 份 额 净 值 小 数 点 后 三 位 内 （ 含 第 三 位 ） 发 生 差 错 时 ， 视 为 基 金 份
额 净 值 估 值 错 误 。 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 将 采 取 必 要 、 适 当 、 合 理 的 措 施 确 保 基 金 财 产 估 值 的 准
确 性 、 及 时 性 。 当 估 值 或 基 金 份 额 净 值 计 价 出 现 错 误 时 ， 基 金 管 理 人 应 当 立 即 予 以 纠 正 ， 并 采 取 合
理 的 措 施 防 止 损 失 进 一 步 扩 大 ； 当 计 价 错 误 达 到 或 超 过 基 金 资 产 净 值 的 0 . 2 5 % 时 ， 基 金 管 理 人 应 通托管协议
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报 基 金 托 管 人 ， 并 报 告 中 国 证 监 会 ； 计 价 错 误 达 到 基 金 资 产 净 值 的 0 . 5 % 时 ， 基 金 管 理 人 应 通 报 基 金
托 管 人 ， 按 基 金 合 同 的 规 定 进 行 公 告 ， 并 报 中 国 证 监 会 备 案 。
2 、 差 错 处 理 原 则
当 基 金 资 产 净 值 、 基 金 份 额 净 值 、 两 级 基 金 的 基 金 份 额 参 考 净 值 计 算 差 错 给 基 金 和 基 金 份 额 持
有 人 造 成 损 失 需 要 进 行 赔 偿 时 ， 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 应 根 据 实 际 情 况 界 定 双 方 承 担 的 责 任 ， 经
确 认 后 按 以 下 条 款 进 行 赔 偿 ：
（ 1 ） 本 基 金 的 基 金 会 计 责 任 方 由 基 金 管 理 人 担 任 。 与 本 基 金 有 关 的 会 计 问 题 ， 如 经 双 方 在 平 等
基 础 上 充 分 讨 论 后 ， 尚 不 能 达 成 一 致 时 ， 按 基 金 会 计 责 任 方 的 建 议 执 行 ， 由 此 给 基 金 份 额 持 有 人 和
基 金 造 成 的 损 失 ， 由 基 金 管 理 人 负 责 赔 付 ， 基 金 托 管 人 不 承 担 任 何 责 任 。
（ 2 ） 若 基 金 管 理 人 计 算 的 基 金 资 产 净 值 、 基 金 份 额 净 值 、 两 级 基 金 的 基 金 份 额 参 考 净 值 已 由 基
金 托 管 人 复 核 确 认 后 公 告 ， 而 且 基 金 托 管 人 未 对 计 算 过 程 提 出 疑 义 或 要 求 基 金 管 理 人 书 面 说 明 ， 份
额 净 值 出 错 且 造 成 基 金 份 额 持 有 人 损 失 的 ， 应 根 据 法 律 法 规 的 规 定 对 投 资 者 或 基 金 支 付 赔 偿 金 ， 就
实 际 向 投 资 者 或 基 金 支 付 的 赔 偿 金 额 ， 基 金 管 理 人 与 基 金 托 管 人 按 照 管 理 费 率 和 托 管 费 率 的 比 例 各
自 承 担 相 应 的 责 任 。
（ 3 ） 如 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 对 基 金 资 产 净 值 、 基 金 份 额 净 值 、 两 级 基 金 的 基 金 份 额 参 考 净
值 的 计 算 结 果 ， 虽 然 多 次 重 新 计 算 和 核 对 ， 尚 不 能 达 成 一 致 时 ， 为 避 免 不 能 按 时 公 布 基 金 资 产 净 值 、
基 金 份 额 净 值 、 两 级 基 金 的 基 金 份 额 参 考 净 值 的 情 形 ， 以 基 金 管 理 人 的 计 算 结 果 对 外 公 布 ， 由 此 给
基 金 份 额 持 有 人 和 基 金 造 成 的 损 失 ， 由 基 金 管 理 人 负 责 赔 付 ， 基 金 托 管 人 不 承 担 任 何 责 任 。
（ 四 ） 暂 停 估 值 与 公 告 基 金 份 额 净 值 的 情 形
1 、 基 金 投 资 所 涉 及 的 证 券 交 易 所 遇 法 定 节 假 日 或 因 其 他 原 因 暂 停 营 业 时 ；
2 、 因 不 可 抗 力 或 其 他 情 形 致 使 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 无 法 准 确 评 估 基 金 资 产 价 值 时 ；
3 、 占 基 金 相 当 比 例 的 投 资 品 种 的 估 值 出 现 重 大 转 变 ， 而 基 金 管 理 人 为 保 障 基 金 份 额 持 有 人 的 利
益 ， 已 决 定 延 迟 估 值 时 ；
4 、 出 现 基 金 管 理 人 认 为 属 于 紧 急 事 故 的 情 况 ， 导 致 基 金 管 理 人 不 能 出 售 或 评 估 基 金 资 产 时 ；
5 、 当 前 一 估 值 日 基 金 资 产 净 值 5 0 % 以 上 的 资 产 出 现 无 可 参 考 的 活 跃 市 场 价 格 且 采 用 估 值 技 术 仍
导 致 公 允 价 值 存 在 重 大 不 确 定 性 时 ， 经 与 基 金 托 管 人 协 商 确 认 后 ， 基 金 管 理 人 应 当 暂 停 基 金 估 值 ；
6 、 中 国 证 监 会 和 基 金 合 同 认 定 的 其 他 情 形 。
（ 五 ） 基 金 会 计 制 度
按 国 家 有 关 部 门 规 定 的 会 计 制 度 执 行 。
（ 六 ） 基 金 账 册 的 建 立
基 金 管 理 人 进 行 基 金 会 计 核 算 并 编 制 基 金 财 务 会 计 报 告 。 基 金 管 理 人 独 立 地 设 置 、 记 录 和 保 管
本 基 金 的 全 套 账 册 。 若 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 对 会 计 处 理 方 法 存 在 分 歧 ， 应 以 基 金 管 理 人 的 处 理
方 法 为 准 。 若 当 日 核 对 不 符 ， 暂 时 无 法 查 找 到 错 账 的 原 因 而 影 响 到 基 金 资 产 净 值 的 计 算 和 公 告 的 ，
以 基 金 管 理 人 的 账 册 为 准 。
（ 七 ） 基 金 财 务 报 表 与 报 告 的 编 制 和 复 核
1 、 财 务 报 表 的 编 制
基 金 管 理 人 应 当 及 时 编 制 并 对 外 提 供 真 实 、 完 整 的 基 金 财 务 会 计 报 告 。 月 度 报 表 的 编 制 ， 基 金
管 理 人 应 于 每 月 终 了 后 5 工 作 日 内 完 成 ； 招 募 说 明 书 在 基 金 合 同 生 效 后 每 6 个 月 更 新 并 公 告 一 次 ，
于 该 等 期 间 届 满 后 4 5 日 内 公 告 。 季 度 报 告 应 在 每 个 季 度 结 束 之 日 起 1 5 个 工 作 日 内 完 成 季 度 报 告 编托管协议
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制 并 予 以 公 告 ； 半 年 度 报 告 在 会 计 年 度 半 年 终 了 后 后 6 0 日 内 完 成 半 年 度 报 告 编 制 并 予 以 公 告 ； 年 度
报 告 在 会 计 年 度 结 束 后 9 0 日 内 完 成 年 度 报 告 编 制 并 予 以 公 告 。 基 金 年 度 报 告 的 财 务 会 计 报 告 应 当 经
过 审 计 。 基 金 合 同 生 效 不 足 2 个 月 的 ， 基 金 管 理 人 可 以 不 编 制 当 期 季 度 报 告 、 半 年 度 报 告 或 者 年 度
报 告 。
2 、 报 表 复 核
基 金 管 理 人 在 月 度 报 表 完 成 当 日 ， 将 报 表 盖 章 后 提 供 给 基 金 托 管 人 复 核 ； 基 金 托 管 人 在 收 到 后
应 在 3 个 工 作 日 内 进 行 复 核 ， 并 将 复 核 结 果 书 面 通 知 基 金 管 理 人 。 基 金 管 理 人 在 季 度 报 告 完 成 当 日 ，
将 有 关 报 告 提 供 给 基 金 托 管 人 复 核 ， 基 金 托 管 人 应 在 收 到 后 7 个 工 作 日 内 完 成 复 核 ， 并 将 复 核 结 果
书 面 通 知 基 金 管 理 人 。 基 金 管 理 人 在 半 年 度 报 告 完 成 当 日 ， 将 有 关 报 告 提 供 给 基 金 托 管 人 复 核 ， 基
金 托 管 人 应 在 收 到 后 3 0 日 内 完 成 复 核 ， 并 将 复 核 结 果 书 面 通 知 基 金 管 理 人 。 基 金 管 理 人 在 年 度 报 告
完 成 当 日 ， 将 有 关 报 告 提 供 基 金 托 管 人 复 核 ， 基 金 托 管 人 应 在 收 到 后 4 5 日 内 完 成 复 核 ， 并 将 复 核 结
果 书 面 通 知 基 金 管 理 人 。 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 之 间 的 上 述 文 件 往 来 均 以 加 密 传 真 的 方 式 或 双 方
商 定 的 其 他 方 式 进 行 。
基 金 托 管 人 在 复 核 过 程 中 ， 发 现 双 方 的 报 表 存 在 不 符 时 ， 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 应 共 同 查 明
原 因 ， 进 行 调 整 ， 调 整 以 双 方 认 可 的 账 务 处 理 方 式 为 准 ； 若 双 方 无 法 达 成 一 致 ， 以 基 金 管 理 人 的 账
务 处 理 为 准 。 核 对 无 误 后 ， 基 金 托 管 人 在 基 金 管 理 人 提 供 的 报 告 上 加 盖 托 管 业 务 部 业 务 专 用 章 或 者
出 具 加 盖 托 管 业 务 部 门 公 章 的 复 核 意 见 书 ， 双 方 各 自 留 存 一 份 。 如 果 基 金 管 理 人 与 基 金 托 管 人 不 能
于 应 当 发 布 公 告 之 日 之 前 就 相 关 报 表 达 成 一 致 ， 基 金 管 理 人 有 权 按 照 其 编 制 的 报 表 对 外 发 布 公 告 ，
基 金 托 管 人 有 权 就 相 关 情 况 报 中 国 证 监 会 备 案 。
（ 八 ） 基 金 管 理 人 应 每 周 向 基 金 托 管 人 提 供 基 金 业 绩 比 较 基 准 的 基 础 数 据 和 编 制 结 果 。托管协议
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九 、 基 金 收 益 分 配
基 金 收 益 分 配 是 指 按 规 定 将 基 金 的 可 分 配 收 益 按 基 金 份 额 进 行 比 例 分 配 。
（ 一 ） 基 金 收 益 分 配 的 原 则
基 金 收 益 分 配 应 遵 循 下 列 原 则 ：
1 、 本 基 金 在 分 级 运 作 期 内 及 分 级 运 作 期 届 满 时 ， 收 益 分 配 应 遵 循 下 列 原 则 ：
（ 1 ） 本 基 金 不 单 独 对 丰 泽 A 与 丰 泽 B 基 金 份 额 进 行 收 益 分 配 ；
（ 2 ） 法 律 法 规 或 监 管 机 构 另 有 规 定 的 从 其 规 定 。
2 、 本 基 金 转 换 为 上 市 开 放 式 基 金 （ L O F ） 后 ， 本 基 金 收 益 分 配 应 遵 循 下 列 原 则 ：
（ 1 ） 基 金 收 益 分 配 采 用 现 金 方 式 或 红 利 再 投 资 方 式 （ 指 将 现 金 红 利 按 除 息 日 除 权 后 的 基 金 份 额
净 值 为 计 算 基 准 自 动 转 为 基 金 份 额 进 行 再 投 资 ） ， 基 金 份 额 持 有 人 可 选 择 现 金 方 式 或 红 利 再 投 资 方
式 ， 若 基 金 份 额 持 有 人 事 先 未 做 出 选 择 ， 本 基 金 默 认 的 收 益 分 配 方 式 是 现 金 分 红 ， 若 基 金 份 额 持 有
人 选 择 红 利 再 投 资 ， 红 利 再 投 资 的 份 额 免 收 申 购 费 用 ； 登 记 在 深 圳 证 券 账 户 的 基 金 份 额 的 收 益 分 配
只 能 采 取 现 金 红 利 方 式 ， 不 能 选 择 红 利 再 投 资 ；
（ 2 ） 每 一 基 金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 ；
（ 3 ） 在 符 合 有 关 基 金 分 红 条 件 的 前 提 下 ， 基 金 收 益 每 年 最 多 分 配 1 2 次 ， 每 次 基 金 收 益 分 配 比
例 不 低 于 期 末 可 供 分 配 利 润 的 2 0 % （ 期 末 可 供 分 配 利 润 指 期 末 资 产 负 债 表 中 未 分 配 利 润 与 未 分 配 利
润 中 已 实 现 收 益 的 孰 低 数 ） ；
（ 4 ） 基 金 收 益 分 配 基 准 日 的 基 金 份 额 净 值 减 去 每 单 位 基 金 份 额 收 益 分 配 净 额 后 不 能 低 于 面 值 ；
（ 5 ） 分 红 权 益 登 记 日 申 请 申 购 的 基 金 份 额 不 享 受 当 次 分 红 ， 分 红 权 益 登 记 日 申 请 赎 回 的 基 金 份
额 享 受 当 次 分 红 ；
（ 6 ） 基 金 红 利 发 放 日 距 离 收 益 分 配 基 准 日 （ 即 期 末 可 供 分 配 利 润 计 算 截 至 日 ） 的 时 间 不 得 超 过
1 5 个 工 作 日 。
（ 7 ） 法 律 法 规 或 监 管 机 构 另 有 规 定 的 ， 从 其 规 定 。
（ 二 ） 基 金 收 益 分 配 的 时 间 和 程 序
本 基 金 收 益 分 配 方 案 由 基 金 管 理 人 拟 订 、 基 金 托 管 人 复 核 。 基 金 收 益 分 配 方 案 公 告 后 （ 依 据 具
体 方 案 的 规 定 ） ， 基 金 管 理 人 就 支 付 的 现 金 红 利 向 基 金 托 管 人 发 送 划 款 指 令 ， 基 金 托 管 人 按 照 基 金 管
理 人 的 指 令 及 时 进 行 分 红 资 金 的 划 付 。托管协议
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十 、 基 金 信 息 披 露
（ 一 ） 保 密 义 务
基 金 托 管 人 和 基 金 管 理 人 应 按 法 律 法 规 、 基 金 合 同 的 有 关 规 定 进 行 信 息 披 露 ， 拟 公 开 披 露 的 信
息 在 公 开 披 露 之 前 应 予 保 密 。 除 按 《 基 金 法 》 、 基 金 合 同 、 《 信 息 披 露 办 法 》 及 其 他 有 关 规 定 进 行 信
息 披 露 外 ， 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 对 基 金 运 作 中 产 生 的 信 息 以 及 从 对 方 获 得 的 业 务 信 息 应 予 保 密 。
基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 除 了 为 合 法 履 行 法 律 法 规 、 《 基 金 合 同 》 及 本 协 议 规 定 的 义 务 所 必 要 之
外 ， 不 得 为 其 他 目 的 使 用 、 利 用 其 所 知 悉 的 基 金 的 保 密 信 息 ， 并 且 应 当 将 保 密 信 息 限 制 在 为 履 行 前
述 义 务 而 需 要 了 解 该 保 密 信 息 的 职 员 范 围 之 内 。 但 是 ， 如 下 情 况 不 应 视 为 基 金 管 理 人 或 基 金 托 管 人
违 反 保 密 义 务 ：
1 、 非 因 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 的 原 因 导 致 保 密 信 息 被 披 露 、 泄 露 或 公 开 ；
2 、 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 为 遵 守 和 服 从 法 院 判 决 或 裁 定 、 仲 裁 裁 决 或 中 国 证 监 会 等 监 管 机 构
的 命 令 、 决 定 所 做 出 的 信 息 披 露 或 公 开 。
（ 二 ） 信 息 披 露 的 内 容
基 金 的 信 息 披 露 主 要 包 括 基 金 招 募 说 明 书 、 基 金 合 同 、 托 管 协 议 、 基 金 份 额 发 售 公 告 、 基 金 募
集 情 况 、 基 金 合 同 生 效 公 告 、 基 金 份 额 上 市 交 易 公 告 书 、 基 金 资 产 净 值 、 基 金 份 额 净 值 、 基 金 份 额
申 购 、 赎 回 价 格 、 两 级 基 金 的 基 金 份 额 参 考 净 值 、 基 金 定 期 报 告 （ 包 括 基 金 年 度 报 告 、 基 金 半 年 度
报 告 和 基 金 季 度 报 告 ） 、 临 时 报 告 、 澄 清 报 告 、 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 、 中 国 证 监 会 规 定 的 其 他 信
息 。 基 金 年 度 报 告 需 经 具 有 从 事 证 券 相 关 业 务 资 格 的 会 计 师 事 务 所 审 计 后 ， 方 可 披 露 。
基 金 托 管 人 应 当 按 照 相 关 法 律 、 行 政 法 规 、 中 国 证 监 会 的 规 定 和 基 金 合 同 的 约 定 ， 对 基 金 管 理
人 编 制 的 基 金 资 产 净 值 、 基 金 份 额 净 值 、 基 金 份 额 申 购 赎 回 价 格 、 两 级 基 金 的 基 金 份 额 参 考 净 值 、
基 金 业 绩 表 现 数 据 、 基 金 定 期 报 告 和 定 期 更 新 的 招 募 说 明 书 等 公 开 披 露 的 相 关 基 金 信 息 进 行 复 核 、
审 查 ， 并 向 基 金 管 理 人 出 具 书 面 文 件 或 者 盖 章 确 认 。
（ 三 ） 基 金 托 管 人 和 基 金 管 理 人 在 信 息 披 露 中 的 职 责 和 信 息 披 露 程 序
1 、 职 责
基 金 托 管 人 和 基 金 管 理 人 在 信 息 披 露 过 程 中 应 以 保 护 基 金 份 额 持 有 人 利 益 为 宗 旨 ， 诚 实 信 用 ，
严 守 秘 密 。 基 金 管 理 人 负 责 办 理 与 基 金 有 关 的 信 息 披 露 事 宜 ， 对 于 本 章 第 （ 二 ） 条 规 定 的 应 由 基 金
托 管 人 复 核 的 事 项 ， 应 经 基 金 托 管 人 复 核 无 误 后 ， 由 基 金 管 理 人 予 以 公 布 。
基 金 管 理 人 应 当 在 中 国 证 监 会 规 定 的 时 间 内 ， 将 应 予 披 露 的 基 金 信 息 通 过 中 国 证 监 会 指 定 媒 体
披 露 。 根 据 法 律 法 规 应 由 基 金 托 管 人 公 开 披 露 的 信 息 ， 基 金 托 管 人 将 通 过 指 定 媒 体 和 基 金 托 管 人 的
互 联 网 网 站 公 开 披 露 。
基 金 托 管 人 应 按 《 基 金 法 》 和 中 国 证 监 会 的 有 关 规 定 出 具 基 金 托 管 情 况 报 告 。 基 金 托 管 人 报 告
说 明 该 半 年 度 / 年 度 基 金 托 管 人 和 基 金 管 理 人 履 行 《 基 金 合 同 》 的 情 况 ， 是 基 金 半 年 度 报 告 和 年 度 报托管协议
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告 的 组 成 部 分 。
当 出 现 下 述 情 况 时 ， 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 可 暂 停 或 延 迟 披 露 基 金 信 息 ：
（ 1 ） 不 可 抗 力 ；
（ 2 ） 基 金 投 资 所 涉 及 的 证 券 交 易 所 遇 法 定 节 假 日 或 因 其 他 原 因 暂 停 营 业 时 ；
（ 3 ） 占 基 金 相 当 比 例 的 投 资 品 种 的 估 值 出 现 重 大 转 变 ， 而 基 金 管 理 人 为 保 障 基 金 份 额 持 有 人 的
利 益 ， 已 决 定 延 迟 估 值 ；
（ 4 ） 出 现 基 金 管 理 人 认 为 属 于 会 导 致 基 金 管 理 人 不 能 出 售 或 评 估 基 金 资 产 的 紧 急 事 故 的 任 何 情
况 ；
（ 5 ） 法 律 法 规 、 基 金 合 同 或 中 国 证 监 会 规 定 的 情 况 。
2 、 程 序
按 有 关 规 定 须 经 基 金 托 管 人 复 核 的 信 息 披 露 文 件 ， 由 基 金 管 理 人 起 草 、 并 经 基 金 托 管 人 复 核 后
由 基 金 管 理 人 公 告 。 发 生 基 金 合 同 中 规 定 需 要 披 露 的 事 项 时 ， 按 基 金 合 同 规 定 公 布 。
3 、 信 息 文 本 的 存 放
基 金 合 同 、 托 管 协 议 、 招 募 说 明 书 公 布 后 ， 应 当 分 别 置 备 于 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 和 基 金 份
额 发 售 机 构 的 住 所 ， 供 公 众 查 阅 、 复 制 。
基 金 定 期 报 告 公 布 后 ， 应 当 分 别 置 备 于 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 的 住 所 ， 以 供 公 众 查 阅 、 复 制 。
投 资 者 可 以 免 费 查 阅 上 述 文 件 。 在 支 付 工 本 费 后 可 在 合 理 时 间 获 得 上 述 文 件 的 复 制 件 或 复 印 件 。
基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 应 保 证 文 本 的 内 容 与 所 公 告 的 内 容 完 全 一 致 。托管协议
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十 一 、 基 金 费 用
（ 一 ） 基 金 管 理 费 的 计 提 比 例 和 计 提 方 法
基 金 管 理 费 按 基 金 资 产 净 值 的 0 . 7 % 年 费 率 计 提 。
在 通 常 情 况 下 ， 基 金 管 理 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 0 . 7 % 年 费 率 计 提 。 计 算 方 法 如 下 ：
H ＝ E × 0 . 7 % ÷ 当 年 天 数
H 为 每 日 应 计 提 的 基 金 管 理 费
E 为 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值
基 金 管 理 费 自 基 金 合 同 生 效 之 日 起 每 日 计 提 ， 逐 日 累 计 至 每 个 月 月 末 ， 按 月 支 付 。 由 基 金 管 理
人 向 基 金 托 管 人 发 送 基 金 管 理 费 划 付 指 令 ， 基 金 托 管 人 复 核 无 误 后 于 次 月 首 日 起 3 个 工 作 日 内 从 基
金 财 产 中 一 次 性 支 付 给 基 金 管 理 人 。 若 遇 法 定 节 假 日 、 休 息 日 或 不 可 抗 力 致 使 无 法 按 时 支 付 的 ， 顺
延 至 法 定 节 假 日 、 休 息 日 结 束 之 日 起 3 个 工 作 日 内 或 不 可 抗 力 情 形 消 除 之 日 起 3 个 工 作 日 内 支 付 。
（ 二 ） 基 金 托 管 费 的 计 提 比 例 和 计 提 方 法
基 金 托 管 费 按 基 金 资 产 净 值 的 0 . 2 % 年 费 率 计 提 。
在 通 常 情 况 下 ， 基 金 托 管 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 0 . 2 % 年 费 率 计 提 。 计 算 方 法 如 下 ：
H ＝ E × 0 . 2 % ÷ 当 年 天 数
H 为 每 日 应 计 提 的 基 金 托 管 费
E 为 前 一 日 的 基 金 资 产 净 值
基 金 托 管 费 自 基 金 合 同 生 效 之 日 起 每 日 计 提 ， 逐 日 累 计 至 每 个 月 月 末 ， 按 月 支 付 。 由 基 金 管 理
人 向 基 金 托 管 人 发 送 基 金 托 管 费 划 付 指 令 ， 基 金 托 管 人 复 核 无 误 后 于 次 月 首 日 起 3 个 工 作 日 内 从 基
金 资 产 中 一 次 性 支 付 给 基 金 托 管 人 。 若 遇 法 定 节 假 日 、 休 息 日 或 不 可 抗 力 致 使 无 法 按 时 支 付 的 ， 顺
延 至 法 定 节 假 日 、 休 息 日 结 束 之 日 起 3 个 工 作 日 内 或 不 可 抗 力 情 形 消 除 之 日 起 3 个 工 作 日 内 支 付 。
（ 三 ） 基 金 销 售 服 务 费 的 计 提 比 例 和 计 提 方 法
基 金 销 售 服 务 费 用 于 支 付 销 售 机 构 佣 金 、 基 金 的 营 销 费 用 以 及 基 金 份 额 持 有 人 服 务 费 等 。 本 基
金 的 基 金 销 售 服 务 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 0 . 3 5 % 年 费 率 计 提 。 计 算 方 法 如 下 ：
H ＝ E × 0 . 3 5 % ÷ 当 年 天 数
H 为 每 日 应 计 提 的 基 金 销 售 服 务 费
E 为 前 一 日 基 金 资 产 净 值
基 金 销 售 服 务 费 自 基 金 合 同 生 效 之 日 起 每 日 计 提 ， 逐 日 累 计 至 每 月 月 末 ， 按 月 支 付 。 由 基 金 管
理 人 向 基 金 托 管 人 发 送 基 金 销 售 服 务 费 划 付 指 令 ， 基 金 托 管 人 复 核 无 误 后 于 次 月 首 日 起 3 个 工 作 日
内 从 基 金 资 产 中 划 出 ， 经 基 金 注 册 登 记 机 构 支 付 给 各 基 金 销 售 机 构 。 若 遇 法 定 节 假 日 、 休 息 日 或 不
可 抗 力 致 使 无 法 按 时 支 付 的 ， 顺 延 至 最 近 可 支 付 日 支 付 法 定 节 假 日 、 休 息 日 结 束 之 日 起 3 个 工 作 日
内 或 不 可 抗 力 情 形 消 除 之 日 起 3 个 工 作 日 内 支 付 。托管协议
4 - 3 2
（ 四 ） 基 金 合 同 生 效 以 后 的 与 基 金 相 关 的 信 息 披 露 费 用 、 基 金 份 额 持 有 人 大 会 费 用 、 基 金 合 同
生 效 以 后 的 与 基 金 相 关 的 会 计 师 费 和 律 师 费 和 基 金 上 市 初 费 及 年 费 、 基 金 银 行 汇 划 费 用 以 及 按 照 国
家 有 关 规 定 可 以 列 入 的 其 他 费 用 由 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 根 据 有 关 法 规 及 相 应 协 议 的 规 定 ， 列 入
或 摊 入 当 期 基 金 费 用 。
（ 五 ） 不 列 入 基 金 费 用 的 项 目
基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 因 未 履 行 或 未 完 全 履 行 义 务 导 致 的 费 用 支 出 或 基 金 财 产 的 损 失 ， 以 及
处 理 与 基 金 运 作 无 关 的 事 项 发 生 的 费 用 等 不 列 入 基 金 费 用 。 基 金 合 同 生 效 之 前 的 律 师 费 、 会 计 师 费
和 信 息 披 露 费 用 等 不 得 从 基 金 财 产 中 列 支 。
（ 六 ） 基 金 管 理 费 和 基 金 托 管 费 的 调 整
基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 可 协 商 酌 情 降 低 基 金 管 理 费 和 基 金 托 管 费 ， 此 项 调 整 不 需 要 基 金 份 额
持 有 人 大 会 决 议 通 过 。 基 金 管 理 人 必 须 依 照 有 关 规 定 最 迟 于 新 的 费 率 实 施 日 前 在 指 定 媒 体 和 基 金 管
理 人 网 站 上 刊 登 公 告 。
（ 七 ） 违 规 处 理 方 式
基 金 托 管 人 发 现 基 金 管 理 人 违 反 《 基 金 法 》 、 基 金 合 同 、 《 运 作 办 法 》 及 其 他 有 关 规 定 从 基 金 财
产 中 列 支 费 用 时 ， 基 金 托 管 人 可 要 求 基 金 管 理 人 予 以 说 明 解 释 ， 如 基 金 管 理 人 无 正 当 理 由 ， 基 金 托
管 人 可 拒 绝 支 付 。托管协议
4 - 3 3
十 二 、 基 金 份 额 持 有 人 名 册 的 登 记 与 保 管
本 基 金 的 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 须 分 别 妥 善 保 管 的 基 金 份 额 持 有 人 名 册 ， 包 括 基 金 合 同 生 效
日 、 基 金 合 同 终 止 日 、 基 金 权 益 登 记 日 、 基 金 份 额 持 有 人 大 会 权 益 登 记 日 、 每 年 6 月 3 0 日 、 1 2 月
3 1 日 的 基 金 份 额 持 有 人 名 册 。 基 金 份 额 持 有 人 名 册 的 内 容 至 少 应 包 括 持 有 人 的 名 称 和 持 有 的 基 金 份
额 。
基 金 份 额 持 有 人 名 册 由 注 册 登 记 机 构 编 制 ， 由 基 金 管 理 人 审 核 并 提 交 基 金 托 管 人 保 管 。 基 金 托
管 人 有 权 要 求 基 金 管 理 人 提 供 任 意 一 个 交 易 日 或 全 部 交 易 日 的 基 金 份 额 持 有 人 名 册 ， 基 金 管 理 人 应
及 时 提 供 ， 不 得 拖 延 或 拒 绝 提 供 。
基 金 管 理 人 应 及 时 向 基 金 托 管 人 提 交 基 金 份 额 持 有 人 名 册 。 每 年 6 月 3 0 日 和 1 2 月 3 1 日 的 基 金
份 额 持 有 人 名 册 应 于 下 月 前 十 个 工 作 日 内 提 交 ； 基 金 合 同 生 效 日 、 基 金 合 同 终 止 日 、 基 金 权 益 登 记
日 、 基 金 份 额 持 有 人 大 会 权 益 登 记 日 等 涉 及 到 基 金 重 要 事 项 日 期 的 基 金 份 额 持 有 人 名 册 应 于 发 生 日
后 十 个 工 作 日 内 提 交 。
基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 应 妥 善 保 管 基 金 份 额 持 有 人 名 册 ， 保 存 期 限 为 1 5 年 。 基 金 托 管 人 不 得
将 所 保 管 的 基 金 份 额 持 有 人 名 册 用 于 基 金 托 管 业 务 以 外 的 其 他 用 途 ， 并 应 遵 守 保 密 义 务 。 若 基 金 管
理 人 或 基 金 托 管 人 由 于 自 身 原 因 无 法 妥 善 保 管 基 金 份 额 持 有 人 名 册 ， 应 按 有 关 法 规 规 定 各 自 承 担 相
应 的 责 任 。托管协议
4 - 3 4
十 三 、 基 金 有 关 文 件 档 案 的 保 存
（ 一 ） 档 案 保 存
基 金 管 理 人 应 保 存 基 金 财 产 管 理 业 务 活 动 的 记 录 、 账 册 、 报 表 和 其 他 相 关 资 料 。 基 金 托 管 人 应
保 存 基 金 托 管 业 务 活 动 的 记 录 、 账 册 、 报 表 和 其 他 相 关 资 料 。 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 都 应 当 按 规
定 的 期 限 保 管 。 保 存 期 限 不 少 于 1 5 年 。
（ 二 ） 合 同 档 案 的 建 立
基 金 管 理 人 代 表 基 金 签 署 与 基 金 相 关 的 重 大 合 同 文 本 后 ， 应 及 时 以 加 密 方 式 将 重 大 合 同 传 真 给
基 金 托 管 人 ， 并 在 十 个 工 作 日 内 将 合 同 文 本 正 本 送 达 基 金 托 管 人 处 。
（ 三 ） 变 更 与 协 助
若 基 金 管 理 人 / 基 金 托 管 人 发 生 变 更 ， 未 变 更 的 一 方 有 义 务 协 助 变 更 后 的 接 任 人 接 收 相 应 文 件 。
（ 四 ） 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 应 按 各 自 职 责 完 整 保 存 原 始 凭 证 、 记 账 凭 证 、 基 金 账 册 、 交 易
记 录 和 重 要 合 同 等 ， 承 担 保 密 义 务 并 保 存 至 少 1 5 年 以 上 。托管协议
4 - 3 5
十 四 、 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 的 更 换
（ 一 ） 基 金 管 理 人 的 更 换
1 、 基 金 管 理 人 的 更 换 条 件
有 下 列 情 形 之 一 的 ， 经 中 国 证 监 会 核 准 ， 基 金 管 理 人 职 责 终 止 ：
（ 1 ） 被 依 法 取 消 基 金 管 理 资 格 ；
（ 2 ） 依 法 解 散 、 依 法 被 撤 销 或 被 依 法 宣 告 破 产 ；
（ 3 ） 被 基 金 份 额 持 有 人 大 会 解 任 ；
（ 4 ） 法 律 法 规 和 基 金 合 同 规 定 的 其 他 情 形 。
基 金 管 理 人 职 责 终 止 时 ， 应 当 依 照 基 金 合 同 的 规 定 在 六 个 月 内 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 ， 选 任
新 的 基 金 管 理 人 ； 新 基 金 管 理 人 产 生 前 由 中 国 证 监 会 指 定 临 时 基 金 管 理 人 。
2 、 基 金 管 理 人 的 更 换 程 序
更 换 基 金 管 理 人 必 须 依 照 如 下 程 序 进 行 ：
（ 1 ） 提 名 ： 新 任 基 金 管 理 人 由 基 金 托 管 人 或 由 单 独 或 合 计 持 有 代 表 丰 泽 A 和 丰 泽 B 各 自 的 基 金
总 份 额 1 0 % 以 上 （ 含 1 0 % ， 下 同 ） 基 金 份 额 的 基 金 份 额 持 有 人 提 名 ；
（ 2 ） 决 议 ： 基 金 份 额 持 有 人 大 会 对 更 换 基 金 管 理 人 形 成 决 议 ；
（ 3 ） 临 时 基 金 管 理 人 ： 新 任 基 金 管 理 人 产 生 之 前 ， 由 中 国 证 监 会 指 定 临 时 基 金 管 理 人 ；
（ 4 ） 核 准 并 公 告 ： 上 述 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 自 通 过 之 日 起 5 日 内 ， 由 大 会 召 集 人 报 中 国 证
监 会 核 准 ， 经 中 国 证 监 会 核 准 生 效 后 方 可 执 行 。 基 金 托 管 人 在 中 国 证 监 会 核 准 后 按 《 信 息 披 露 办 法 》
等 有 关 规 定 在 指 定 媒 体 上 公 告 。
（ 5 ） 交 接 ： 原 基 金 管 理 人 职 责 终 止 的 ， 应 当 妥 善 保 管 基 金 管 理 业 务 资 料 ， 及 时 办 理 基 金 管 理 业
务 的 移 交 手 续 ， 新 基 金 管 理 人 或 者 临 时 基 金 管 理 人 应 当 及 时 接 收 。 新 任 基 金 管 理 人 应 与 基 金 托 管 人
核 对 基 金 资 产 总 值 和 净 值 。
（ 6 ） 审 计 并 公 告 ： 原 基 金 管 理 人 职 责 终 止 的 ， 应 当 按 照 规 定 聘 请 会 计 师 事 务 所 对 基 金 财 产 进 行
审 计 ， 并 将 审 计 结 果 予 以 公 告 ， 同 时 报 中 国 证 监 会 备 案 。
（ 7 ） 基 金 名 称 变 更 ： 基 金 管 理 人 更 换 后 ， 本 基 金 应 替 换 或 删 除 基 金 名 称 中 与 原 基 金 管 理 人 有 关
的 名 称 或 商 号 字 样 。
（ 二 ） 基 金 托 管 人 的 更 换
1 、 基 金 托 管 人 的 更 换 条 件
有 下 列 情 形 之 一 的 ， 经 中 国 证 监 会 核 准 ， 基 金 托 管 人 职 责 终 止 ：
（ 1 ） 被 依 法 取 消 基 金 托 管 资 格 ；
（ 2 ） 依 法 解 散 、 依 法 被 撤 销 或 被 依 法 宣 告 破 产 ；
（ 3 ） 被 基 金 份 额 持 有 人 大 会 解 任 ；托管协议
4 - 3 6
（ 4 ） 法 律 法 规 和 基 金 合 同 规 定 的 其 他 情 形 。
2 、 基 金 托 管 人 的 更 换 程 序
（ 1 ） 提 名 ： 新 任 基 金 托 管 人 由 基 金 管 理 人 或 由 单 独 或 合 计 持 有 代 表 丰 泽 A 和 丰 泽 B 各 自 的 基 金
总 份 额 1 0 % 以 上 基 金 份 额 的 基 金 份 额 持 有 人 提 名 。
（ 2 ） 决 议 ： 基 金 份 额 持 有 人 大 会 对 更 换 基 金 托 管 人 形 成 决 议 。
（ 3 ） 临 时 基 金 托 管 人 ： 新 任 基 金 托 管 人 产 生 之 前 ， 由 中 国 证 监 会 指 定 临 时 基 金 托 管 人 ；
（ 4 ） 核 准 并 公 告 ： 上 述 更 换 基 金 托 管 人 的 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 自 通 过 之 日 起 5 日 内 ， 由 大
会 召 集 人 报 中 国 证 监 会 核 准 ， 经 中 国 证 监 会 核 准 生 效 后 按 《 信 息 披 露 办 法 》 等 有 关 规 定 在 指 定 媒 体
上 公 告 ；
（ 5 ） 交 接 ： 原 基 金 托 管 人 职 责 终 止 的 ， 应 当 妥 善 保 管 基 金 财 产 和 基 金 托 管 业 务 资 料 ， 及 时 办 理
基 金 财 产 和 基 金 托 管 业 务 的 移 交 手 续 ， 新 基 金 托 管 人 或 者 临 时 基 金 托 管 人 应 当 及 时 接 收 。 新 任 基 金
托 管 人 应 与 基 金 管 理 人 核 对 基 金 资 产 总 值 和 净 值 ；
（ 6 ） 审 计 并 公 告 ： 原 基 金 托 管 人 职 责 终 止 的 ， 应 当 按 照 规 定 聘 请 会 计 师 事 务 所 对 基 金 财 产 进 行
审 计 ， 并 将 审 计 结 果 予 以 公 告 ， 同 时 报 中 国 证 监 会 备 案 。
3 、 基 金 管 理 人 与 基 金 托 管 人 同 时 更 换
（ 1 ） 提 名 ： 如 果 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 同 时 更 换 ， 由 单 独 或 合 计 持 有 代 表 丰 泽 A 和 丰 泽 B 各
自 的 基 金 总 份 额 1 0 % 以 上 的 基 金 份 额 持 有 人 提 名 新 的 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 ；
（ 2 ） 决 议 ： 基 金 份 额 持 有 人 大 会 对 同 时 更 换 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 形 成 决 议 ；
（ 3 ） 临 时 基 金 管 理 人 和 临 时 基 金 托 管 人 ： 新 任 基 金 管 理 人 和 新 任 基 金 托 管 人 产 生 之 前 ， 由 中 国
证 监 会 指 定 临 时 基 金 管 理 人 和 临 时 基 金 托 管 人 ；
（ 4 ） 核 准 并 公 告 ： 上 述 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 自 通 过 之 日 起 5 日 内 ， 由 大 会 召 集 人 报 中 国 证
监 会 核 准 。 新 任 基 金 管 理 人 和 新 任 基 金 托 管 人 在 获 得 中 国 证 监 会 核 准 后 应 按 《 信 息 披 露 办 法 》 等 有
关 规 定 在 在 指 定 媒 体 上 联 合 公 告 。
（ 5 ） 交 接 ： 原 基 金 管 理 人 职 责 终 止 的 ， 应 当 妥 善 保 管 基 金 管 理 业 务 资 料 ， 及 时 办 理 基 金 管 理 业
务 的 移 交 手 续 ， 新 基 金 管 理 人 或 者 临 时 基 金 管 理 人 应 当 及 时 接 收 。 原 基 金 托 管 人 职 责 终 止 的 ， 应 当
妥 善 保 管 基 金 财 产 和 基 金 托 管 业 务 资 料 ， 及 时 办 理 基 金 财 产 和 基 金 托 管 业 务 的 移 交 手 续 ， 新 基 金 托
管 人 或 者 临 时 基 金 托 管 人 应 当 及 时 接 收 。 新 任 基 金 管 理 人 与 新 任 基 金 托 管 人 核 对 基 金 资 产 总 值 和 净
值 。
（ 6 ） 审 计 并 公 告 ： 原 基 金 管 理 人 和 原 基 金 托 管 人 职 责 终 止 的 ， 应 当 按 照 规 定 聘 请 会 计 师 事 务 所
对 基 金 财 产 进 行 审 计 ， 并 将 审 计 结 果 予 以 公 告 ， 同 时 报 中 国 证 监 会 备 案 。
（ 7 ） 基 金 名 称 变 更 ： 基 金 管 理 人 更 换 后 ， 本 基 金 应 替 换 或 删 除 基 金 名 称 中 与 原 基 金 管 理 人 有 关
的 名 称 或 商 号 字 样 。
（ 三 ） 新 基 金 管 理 人 接 受 基 金 管 理 或 新 基 金 托 管 人 或 接 受 基 金 财 产 和 基 金 托 管 业 务 前 ， 原 基 金托管协议
4 - 3 7
管 理 人 或 基 金 托 管 人 应 继 续 履 行 相 关 职 责 ， 并 保 证 不 对 基 金 份 额 持 有 人 的 利 益 造 成 损 害 。托管协议
4 - 3 8
十 五 、 禁 止 行 为
托 管 协 议 当 事 人 禁 止 从 事 的 行 为 ， 包 括 但 不 限 于 ：
（ 一 ） 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 将 其 固 有 财 产 或 者 他 人 财 产 混 同 于 基 金 财 产 从 事 证 券 投 资 。
（ 二 ） 基 金 管 理 人 不 公 平 地 对 待 其 管 理 的 不 同 基 金 财 产 。 基 金 托 管 人 不 公 平 地 对 待 其 托 管 地 不
同 基 金 财 产 。
（ 三 ） 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 利 用 基 金 财 产 为 基 金 份 额 持 有 人 以 外 的 第 三 人 牟 取 利 益 。
（ 四 ） 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 向 基 金 份 额 持 有 人 违 规 承 诺 收 益 或 者 承 担 损 失 。
（ 五 ） 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 对 他 人 泄 漏 基 金 经 营 过 程 中 任 何 尚 未 按 法 律 法 规 规 定 的 方 式 公
开 披 露 的 信 息 。
（ 六 ） 基 金 管 理 人 在 没 有 充 足 资 金 的 情 况 下 向 基 金 托 管 人 发 出 投 资 指 令 和 赎 回 、 分 红 资 金 的 划
拨 指 令 ， 或 违 规 向 基 金 托 管 人 发 出 指 令 。
（ 七 ） 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 在 行 政 上 、 财 务 上 不 独 立 , 其 高 级 管 理 人 员 和 其 他 从 业 人 员 相
互 兼 职 。
（ 八 ） 基 金 托 管 人 私 自 动 用 或 处 分 基 金 资 产 ， 根 据 基 金 管 理 人 的 合 法 指 令 、 基 金 合 同 或 托 管 协
议 的 规 定 进 行 处 分 的 除 外 。
（ 九 ） 基 金 财 产 用 于 下 列 投 资 或 者 活 动 ：
1 、 承 销 证 券 ；
2 、 向 他 人 贷 款 或 者 提 供 担 保 ；
3 、 从 事 承 担 无 限 责 任 的 投 资 ；
4 、 买 卖 其 他 基 金 份 额 ， 但 是 国 务 院 另 有 规 定 的 除 外 ；
5 、 向 其 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 出 资 或 者 买 卖 其 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 发 行 的 股 票 或 者 债 券 ；
6 、 买 卖 与 其 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 有 控 股 关 系 的 股 东 或 者 与 其 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 有 其
他 重 大 利 害 关 系 的 公 司 发 行 的 证 券 或 者 承 销 期 内 承 销 的 证 券 ；
7 、 从 事 内 幕 交 易 、 操 纵 证 券 交 易 价 格 及 其 他 不 正 当 的 证 券 交 易 活 动 ；
8 、 依 照 法 律 、 行 政 法 规 有 关 规 定 ， 由 中 国 证 监 会 规 定 禁 止 的 其 他 活 动 。
9 、 法 律 法 规 和 监 管 部 门 取 消 上 述 禁 止 性 规 定 的 ， 则 本 基 金 不 受 上 述 相 关 限 制 。
（ 十 ） 法 律 法 规 和 基 金 合 同 禁 止 的 其 他 行 为 ， 以 及 依 照 法 律 、 行 政 法 规 有 关 规 定 ， 由 中 国 证 监
会 规 定 禁 止 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 从 事 的 其 他 行 为 。托管协议
4 - 3 9
十 六 、 托 管 协 议 的 变 更 、 终 止 与 基 金 财 产 的 清 算
（ 一 ） 托 管 协 议 的 变 更 程 序
本 协 议 双 方 当 事 人 经 协 商 一 致 ， 可 以 对 协 议 进 行 修 改 。 修 改 后 的 新 协 议 ， 其 内 容 不 得 与 基 金 合
同 的 规 定 有 任 何 冲 突 。 基 金 托 管 协 议 的 变 更 报 中 国 证 监 会 核 准 后 生 效 。
（ 二 ） 基 金 托 管 协 议 终 止 的 情 形
1 、 基 金 合 同 终 止 ；
2 、 基 金 托 管 人 解 散 、 依 法 被 撤 销 、 破 产 或 由 其 他 基 金 托 管 人 接 管 基 金 资 产 ；
3 、 基 金 管 理 人 解 散 、 依 法 被 撤 销 、 破 产 或 由 其 他 基 金 管 理 人 接 管 基 金 管 理 权 ；
4 、 发 生 法 律 法 规 或 基 金 合 同 规 定 的 终 止 事 项 。
（ 三 ） 基 金 财 产 的 清 算
1 、 基 金 合 同 终 止 ， 应 当 按 法 律 法 规 和 基 金 合 同 的 有 关 规 定 对 基 金 财 产 进 行 清 算 。
2 、 基 金 财 产 清 算 组
（ 1 ） 自 基 金 合 同 终 止 之 日 起 3 0 个 工 作 日 内 由 基 金 管 理 人 组 织 成 立 基 金 财 产 清 算 组 ， 在 基 金 财
产 清 算 组 接 管 基 金 财 产 之 前 ， 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 应 按 照 基 金 合 同 和 托 管 协 议 的 规 定 继 续 履 行
保 护 基 金 财 产 安 全 的 职 责 。
（ 2 ） 基 金 财 产 清 算 组 成 员 由 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 、 基 金 注 册 登 记 机 构 、 具 有 从 事 证 券 相
关 业 务 资 格 的 注 册 会 计 师 、 律 师 以 及 中 国 证 监 会 指 定 的 人 员 组 成 。 基 金 财 产 清 算 组 可 以 聘 用 必 要 的
工 作 人 员 。
（ 3 ） 基 金 财 产 清 算 组 负 责 基 金 财 产 的 保 管 、 清 理 、 估 价 、 变 现 和 分 配 。 基 金 财 产 清 算 组 可 以
依 法 进 行 必 要 的 民 事 活 动 。
3 、 清 算 程 序
（ 1 ） 基 金 合 同 终 止 后 ， 由 基 金 财 产 清 算 组 统 一 接 管 基 金 财 产 ；
（ 2 ） 基 金 财 产 清 算 组 根 据 基 金 财 产 的 情 况 确 定 清 算 期 限 ；
（ 3 ） 基 金 财 产 清 算 组 对 基 金 财 产 进 行 清 理 和 确 认 ；
（ 4 ） 对 基 金 财 产 进 行 评 估 和 变 现 ；
（ 5 ） 基 金 清 算 组 做 出 清 算 报 告 ；
（ 6 ） 会 计 师 事 务 所 对 清 算 报 告 进 行 审 计 ；
（ 7 ） 律 师 事 务 所 对 清 算 报 告 出 具 法 律 意 见 书 ；
（ 8 ） 将 基 金 清 算 结 果 报 告 中 国 证 监 会 ；托管协议
4 - 4 0
（ 9 ） 公 布 基 金 清 算 公 告 ；
（ 1 0 ） 对 基 金 剩 余 财 产 进 行 分 配 。
4 、 清 算 费 用
清 算 费 用 是 指 基 金 财 产 清 算 组 在 进 行 基 金 清 算 过 程 中 发 生 的 所 有 合 理 费 用 ， 清 算 费 用 由 基 金 清
算 组 优 先 从 基 金 财 产 中 支 付 。
5 、 基 金 财 产 清 算 剩 余 资 产 的 分 配
若 在 基 金 分 级 运 作 期 届 满 前 基 金 合 同 终 止 ， 则 本 基 金 依 据 基 金 财 产 清 算 的 分 配 方 案 ， 将 基 金 财
产 清 算 后 的 全 部 剩 余 资 产 扣 除 基 金 财 产 清 算 费 用 、 交 纳 所 欠 税 款 并 清 偿 基 金 债 务 后 ， 根 据 基 金 合 同
“ 虚 拟 清 算 ” 的 原 则 计 算 并 确 定 丰 泽 A 和 丰 泽 B 基 金 份 额 持 有 人 分 别 应 得 的 剩 余 资 产 比 例 ， 并 据 此
比 例 对 丰 泽 A 和 丰 泽 B 的 基 金 份 额 持 有 人 进 行 剩 余 基 金 资 产 的 分 配 。
若 在 基 金 分 级 运 作 期 届 满 ， 即 本 基 金 转 为 上 市 开 放 式 基 金 （ L O F ） 后 基 金 合 同 终 止 ， 则 本 基 金
依 据 基 金 财 产 清 算 的 分 配 方 案 ， 将 基 金 财 产 清 算 后 的 全 部 剩 余 资 产 扣 除 基 金 财 产 清 算 费 用 、 交 纳 所
欠 税 款 并 清 偿 基 金 债 务 后 ， 按 基 金 份 额 持 有 人 持 有 的 基 金 份 额 比 例 进 行 分 配 。
6 、 基 金 财 产 清 算 的 公 告
清 算 小 组 成 立 后 2 日 内 应 就 清 算 小 组 的 成 立 在 指 定 媒 体 上 公 告 ； 清 算 过 程 中 的 有 关 重 大 事 项 须
及 时 公 告 ； 基 金 财 产 清 算 组 做 出 的 清 算 报 告 经 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 律 师 事 务 所 出 具 法 律 意 见 书 后 ，
报 中 国 证 监 会 备 案 并 公 告 。
7 、 基 金 财 产 清 算 账 册 及 文 件 由 基 金 托 管 人 保 存 1 5 年 以 上 。托管协议
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十 七 、 违 约 责 任
（ 一 ） 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 不 履 行 本 协 议 或 履 行 本 协 议 不 符 合 约 定 的 ， 应 当 承 担 违 约 责 任 。
（ 二 ） 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 在 履 行 各 自 职 责 的 过 程 中 ， 违 反 《 基 金 法 》 或 者 基 金 合 同 和 本
托 管 协 议 约 定 ， 给 基 金 财 产 或 者 基 金 份 额 持 有 人 造 成 损 害 的 ， 应 当 分 别 对 各 自 的 行 为 依 法 承 担 赔 偿
责 任 ； 因 共 同 行 为 给 基 金 财 产 或 者 基 金 份 额 持 有 人 造 成 损 害 的 ， 应 当 承 担 连 带 赔 偿 责 任 。
（ 三 ） 当 事 人 违 约 ， 给 另 一 方 当 事 人 造 成 损 失 的 ， 应 就 直 接 损 失 进 行 赔 偿 ； 给 基 金 资 产 造 成 损
失 的 ， 应 就 直 接 损 失 进 行 赔 偿 ， 另 一 方 当 事 人 有 权 利 及 义 务 代 表 基 金 向 违 约 方 追 偿 。 如 发 生 下 列 情
况 ， 当 事 人 可 以 免 责 ：
1 、 不 可 抗 力 ， 但 是 任 何 一 方 迟 延 履 行 后 发 生 不 可 抗 力 的 ， 不 能 免 除 责 任 ；
2 、 基 金 管 理 人 及 基 金 托 管 人 按 照 当 时 有 效 的 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 的 规 定 作 为 或 不 作 为 而 造 成
的 损 失 等 ；
3 、 基 金 管 理 人 由 于 按 照 基 金 合 同 规 定 的 投 资 原 则 投 资 或 不 投 资 造 成 的 直 接 损 失 或 潜 在 损 失 等 。
（ 四 ） 当 事 人 违 约 ， 另 一 方 当 事 人 在 职 责 范 围 内 有 义 务 及 时 采 取 必 要 的 措 施 ， 尽 力 防 止 损 失 的
扩 大 ； 没 有 采 取 适 当 措 施 致 使 损 失 扩 大 的 ， 不 得 就 扩 大 的 损 失 要 求 赔 偿 。 守 约 方 因 防 止 损 失 扩 大 而
支 出 的 合 理 费 用 由 违 约 方 承 担 。
（ 五 ） 违 约 行 为 虽 已 发 生 ， 但 本 托 管 协 议 能 够 继 续 履 行 的 ， 在 最 大 限 度 地 保 护 基 金 份 额 持 有 人
利 益 的 前 提 下 ， 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 应 当 继 续 履 行 本 协 议 。 若 基 金 管 理 人 或 基 金 托 管 人 因 履 行
本 协 议 而 被 起 诉 ， 另 一 方 应 提 供 合 理 的 必 要 支 持 。
（ 六 ） 由 于 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 不 可 控 制 的 因 素 导 致 业 务 出 现 差 错 ， 基 金 管 理 人 和 基 金 托
管 人 虽 然 已 经 采 取 必 要 、 适 当 、 合 理 的 措 施 进 行 检 查 ， 但 是 未 能 发 现 错 误 的 ， 由 此 造 成 基 金 财 产 或
投 资 人 损 失 ， 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 免 除 赔 偿 责 任 。 但 是 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 应 积 极 采 取 必
要 的 措 施 消 除 由 此 造 成 的 影 响 。托管协议
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十 八 、 争 议 解 决 方 式
因 本 协 议 产 生 或 与 之 相 关 的 争 议 ， 双 方 当 事 人 应 通 过 协 商 、 调 解 解 决 ， 协 商 、 调 解 不 能 解 决 的 ，
任 何 一 方 均 有 权 将 争 议 提 交 中 国 国 际 经 济 贸 易 仲 裁 委 员 会 ， 仲 裁 地 点 为 北 京 市 ， 按 照 中 国 国 际 经 济
贸 易 仲 裁 委 员 会 届 时 有 效 的 仲 裁 规 则 进 行 仲 裁 。 仲 裁 裁 决 是 终 局 的 ， 对 当 事 人 均 有 约 束 力 。
争 议 处 理 期 间 ， 双 方 当 事 人 应 恪 守 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 职 责 ， 各 自 继 续 忠 实 、 勤 勉 、 尽 责
地 履 行 基 金 合 同 和 本 托 管 协 议 规 定 的 义 务 ， 维 护 基 金 份 额 持 有 人 的 合 法 权 益 。
本 协 议 适 用 中 华 人 民 共 和 国 法 律 并 从 其 解 释 。托管协议
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十 九 、 托 管 协 议 的 效 力
双 方 对 托 管 协 议 的 效 力 约 定 如 下 ：
（ 一 ） 基 金 管 理 人 在 向 中 国 证 监 会 申 请 基 金 募 集 时 提 交 的 托 管 协 议 草 案 ， 应 经 托 管 协 议 当 事 人
双 方 盖 章 以 及 双 方 法 定 代 表 人 或 授 权 代 表 签 字 ， 协 议 当 事 人 双 方 根 据 中 国 证 监 会 的 意 见 修 改 托 管 协
议 草 案 。 托 管 协 议 以 中 国 证 监 会 核 准 的 文 本 为 正 式 文 本 。
（ 二 ） 托 管 协 议 自 基 金 合 同 成 立 之 日 起 成 立 ， 自 基 金 合 同 生 效 之 日 起 生 效 。 托 管 协 议 的 有 效 期
自 其 生 效 之 日 起 至 该 基 金 财 产 清 算 结 果 报 中 国 证 监 会 备 案 并 公 告 之 日 止 。
（ 三 ） 托 管 协 议 自 生 效 之 日 对 托 管 协 议 当 事 人 具 有 同 等 的 法 律 约 束 力 。
（ 四 ） 本 协 议 一 式 六 份 ， 协 议 双 方 各 持 二 份 ， 上 报 有 关 监 管 部 门 两 份 ， 每 份 具 有 同 等 法 律 效 力 。托管协议
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二 十 、 其 他 事 项
除 本 协 议 有 明 确 定 义 外 ， 本 协 议 的 用 语 定 义 适 用 基 金 合 同 的 约 定 。 本 协 议 未 尽 事 宜 ， 当 事 人 依
据 基 金 合 同 、 有 关 法 律 法 规 等 规 定 协 商 办 理 。托管协议
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二 十 一 、 托 管 协 议 的 签 订
本 协 议 双 方 法 定 代 表 人 或 授 权 代 表 人 签 章 、 签 订 地 、 签 订 日
（ 以 下 无 正 文 ）（本页为《鹏华丰泽债券型证券投资基金 （ L O F ） 托管协议》签署页，无正文）
基金 管理 人：鹏 华基 金管理 有限公 司（ 盖章）
法定 代表 人或授 权代 表（签 章 ） ：
签订 地点 ：
签订 日期 ： 年 月 日
基金 托管 人：中 国邮 政储蓄 银行 股份 有限公司 （盖 章）
法定 代表 人或授 权代 表（签 章 ） ：
签订 地点 ：
签订 日期 ： 年 月 日
