长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ LOF） 2017 年年度 报 告 2017 年 12月 31日 基 金 管 理 人 ： 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 基 金 托 管 人 ： 中 国 邮 政 储 蓄 银 行 股 份 有 限 公 司 送 出 日 期 ： 2018 年 3月 31日长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 2 页 共 66 页 重 要 提 示 及 目 录 §1
重 要 提 示 1.1
基 金 管 理 人 的 董 事 会 、 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏 ， 并 对 其内 容 的 真 实 性 、 准 确 性 和 完 整 性 承担 个 别 及 连 带 的 法 律 责 任 。 本 年度 报 告 已 经 三 分 之二以 上 独 立 董 事 签 字 同 意 ， 并 由 董 事 长 签 发 。
基 金 托 管 人中 国 邮 政 储 蓄 银 行 股 份 有 限 公 司 根 据 本 基 金 基 金 合同 的 规 定 ， 于 2018年 3月 29日 复 核 了 本 报 告 中 的 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 利 润 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 、 投 资 组 合 报 告 等 内 容 ， 保 证 复 核 内 容 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 。
基 金 管 理 人 承 诺 以 诚 实 信 用 、 勤勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 ， 但 不 保 证 基 金 一 定 盈 利 。
基 金 的 过 往 业 绩 并 不代 表 其 未来 表 现 。 投 资 有 风 险 ， 投 资 者 在 作 出 投 资 决 策 前 应 仔 细 阅 读 本 基 金 的 招 募 说 明 书 及 其 更 新 。
本 报 告 期 自 2017年 1月 1日 起 至 2017年 12月 31日 止 。 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 3 页 共 66 页 目 录 1.2
§1 重 要 提 示 及 目 录 .................................................................................................................................. 2 1.1 重 要 提 示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目 录 .............................................................................................................................................. 3 § 2 基 金 简 介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基 金 基 本 情 况 ............................................................................................................................... 5 2.2 基 金 产 品 说 明 ............................................................................................................................... 5 2.3 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 ........................................................................................................... 6 2.4 信 息 披 露 方 式 ............................................................................................................................... 6 2.5 其 他 相 关 资 料 ............................................................................................................................... 6 §3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 .............................................................................. 7 3.1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 ........................................................................................................... 7 3.2 基 金 净 值 表 现 ............................................................................................................................... 8 3.3 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 ................................................................................................. 11 § 4 管 理 人 报 告 ......................................................................................................................................... 12 4.1 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况 ..................................................................................................... 12 4.2 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 ............................................................. 14 4.3 管 理 人 对 报 告 期 内公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 ......................................................................... 14 4.4 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明 ......................................................... 15 4.5 管 理 人 对宏 观 经 济 、 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 ......................................................... 16 4.6 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的监 察 稽 核 工 作 情 况 ......................................................................... 16 4.7 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 ..................................................................... 16 4.8 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 ......................................................................... 17 4.9 报 告 期 内 管 理 人 对 本 基 金 持 有 人 数 或 基 金 资 产 净 值 预 警 情 形 的 说 明 ................................. 18 § 5 托 管 人 报 告 ......................................................................................................................................... 19 5.1 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 ............................................................................. 19 5.2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明 .......... 19 5.3 托 管 人 对 本 年度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 、 准 确 和 完 整 发 表 意 见 ............................. 19 § 6 审 计 报 告 ............................................................................................................................................. 20 6.1 审 计 报 告 基 本 信 息 ..................................................................................................................... 20 6.2 审 计 报 告 的 基 本 内 容 ................................................................................................................. 20 § 7 年度 财 务 报 表 ..................................................................................................................................... 22 7.1 资 产 负 债 表 ................................................................................................................................. 22 7.2 利 润 表 ........................................................................................................................................ 23 7.3 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 变 动 表 ............................................................................................. 24 7.4 报 表 附 注 .................................................................................................................................... 26 § 8 投 资 组 合 报 告 ..................................................................................................................................... 51 8.1 期末 基 金 资 产 组 合 情 况 ............................................................................................................. 51 8.2 期末 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合 ............................................................................................. 51 8.3 期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资 明 细 ................................. 51 8.4 报 告 期 内 股 票 投 资 组 合 的 重 大 变 动 ......................................................................................... 51 8.5 期末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合 ..................................................................................... 52 8.6 期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 债 券 投 资 明 细 ............................. 52 8.7 期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 .................. 52 8.8 报 告 期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明 细 .................. 52 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 4 页 共 66 页 8.9 期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 权 证 投 资 明 细 ............................. 52 8.10 报 告 期末本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 交 易 情 况 说 明 ................................................................... 53 8.11 投 资 组 合 报 告 附 注 ................................................................................................................... 53 §9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 ........................................................................................................................ 55 9.1 期末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构 ................................................................................. 55 9.2 期末 上 市 基 金 前 十 名 持 有 人 ..................................................................................................... 55 9.3 期末 基 金 管 理 人 的 从业人 员 持 有本 基 金 的 情 况 ..................................................................... 55 9.4 期末 基 金 管 理 人 的 从业人 员 持 有本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 的 情 况 ................................. 56 §10 开 放 式 基 金 份 额 变 动 ...................................................................................................................... 57 §11 重 大 事件 揭 示 .................................................................................................................................. 58 11.1 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 ....................................................................................................... 58 11.2 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人事 变 动 ....................................... 58 11.3 涉 及 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉讼 ........................................................... 58 11.4 基 金 投 资 策 略 的 改 变 ............................................................................................................... 58 11.5 本 报 告 期 持 有 的 基 金 发 生 的 重 大 影 响 事件 ........................................................................... 58 11.6 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况 ................................................................................... 58 11.7 管 理 人 、 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 ................................................... 58 11.8 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况 ............................................................................... 58 11.9 其 他 重 大 事件 ........................................................................................................................... 59 § 12 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 .................................................................................................... 64 12.1 报 告 期 内 单 一 投 资 者 持 有 基 金 份 额 比 例 达 到 或 超 过 20% 的 情 况 ........................................ 64 12.2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 ........................................................................................... 65 § 13 备 查 文 件 目 录 ................................................................................................................................... 66 13.1 备 查 文 件 目 录 ........................................................................................................................... 66 13.2 存 放 地 点 .................................................................................................................................. 66 13.3 查 阅 方 式 .................................................................................................................................. 66 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 5 页 共 66 页 基 金 简 介 §2
基 金 基 本 情 况 2.1
基 金 名 称 长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ LOF） 基 金 简 称 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF） 场 内 简 称 长 信 利 鑫 基 金 主代 码 163003
基 金 运 作 方 式 契 约 型 开 放 式 基 金 合同 生 效日 2016年 6月 25日 基 金 管 理 人 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 基 金 托 管 人 中 国 邮 政 储 蓄 银 行 股 份 有 限 公 司 报 告 期末 基 金 份 额 总 额 751,401,120.32份 基 金 合同 存 续 期 不 定 期 基 金 份 额 上 市 的 证 券 交 易 所 深 圳 证 券 交 易 所 上 市 日 期 2016年 7月 22日 下 属 分 级 基 金 的 基 金 简 称 ： 长 信 利 鑫 债 券 (LOF) A 长 信 利 鑫 债 券 (LOF) C
下 属 分 级 基 金 的 场 内 简 称 ： - 长 信 利 鑫 下 属 分 级 基 金 的 交 易 代 码 ： 163008 163003
报 告 期末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总 额 702,316,046.34份 49,085,073.98份 注 ： 1、 表 中 的 合同 生 效日 为 基 金 转 型 起 始 日 ， 本 基 金 的 合同 生 效日 为 2011年 6月 24日 。 长 信 利 鑫 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 根 据 《 基 金 合同 》 的 有 关 规 定 ， 《 基 金 合同 》 生 效 后 5年 分 级 运 作 期 届 满 进 行 转 换 ， 转 换 基 准 日 为 2016年 6月 24 日 ， 转 换 日日 终 ， 长 信 利 鑫 分 级 债 A、 长 信 利 鑫 分 级 债 B
按 照 各 自 的 基 金 份 额 净 值 转 换 成 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF） 份 额 ； 2、 基 金 管 理 人 决 定 自 2017年 1月 9日 起 对 长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ LOF） 进 行 份 额 分 类 ， 原 有 基 金 份 额 为 C类 份 额 ， 增 设 A类 份 额 ， 具 体 事 宜 可 详 见 基 金 管 理 人于 2017年 1月 4日 发 布 的 《 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 调 整 长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ LOF） 份 额 分 类 及 相 关 事 项 的 公 告 》 ； 3、 上 市 日 期 为 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF） C的 上 市 日 期 。 基 金 产 品 说 明 2.2
投 资 目 标 本 基 金 的 投 资 目 标 是 在 严 格 控 制 投 资 风 险 与 追 求 基 金 资 产 稳 定 增 值 的 前 提 下 ， 力 争为 各 级 投 资 者 谋 求 与 其 风 险 公 正 匹 配 的 投 资 回 报 。 投 资 策 略 本 基 金 根 据 对宏 观 经 济 、 宏 观 调 控 政 策 走 向 以 及 各 类 资 产 市 场 风 险 收 益 特 征 及 其 演 变 趋 势 的 综 合 分 析 、 比 较 ， 首 先 采 用 类 属 配 置 策 略 进 行 大 类 资 产 的 配 置 ， 在 此 基 础 上 ， 再 根 据 对 各 类 资 产 风 险 收 益 特 征 的 进 一 步 分 析 预 测 ， 制 定 各 自 策 略 。 业 绩 比 较 基 准 中 债 综 合 指 数 风 险 收 益 特 征 本 基 金 为 债 券 型基 金 ， 属 于 较 低 风 险 的 证 券 投 资 基 金 品 种 ， 其 预 期 收 益 和 预 期 风 险 高 于 货 币市 场基 金 ， 低 于 混 合 型基 金 和 股 票 型基 金 。 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 2.3
长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 6 页 共 66 页 项 目 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 名 称 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 中 国 邮 政 储 蓄 银 行 股 份 有 限 公 司 信 息 披 露 负责 人 姓 名 周 永 刚 田 东 辉 联 系 电 话 021-61009999 010-68858113
电 子 邮 箱 zhouyg@cxfund.com.cn tiandonghui@psbcoa.com.cn
客 户 服 务 电 话 4007005566 95580
传 真 021-61009800 010-68858120
注 册 地址 中 国 （ 上 海 ） 自 由 贸 易 试 验 区 银 城 中 路 68号 9楼 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 3号 办 公 地址 上 海 市 浦 东 新 区 银 城 中 路 68 号 9楼 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 3号 A座 邮 政 编 码 200120 100808
法 定 代 表 人 成 善 栋 李 国 华 信 息 披 露 方 式 2.4
本 基 金 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 日 报 登 载 基 金 年度 报 告 正 文 的 管 理 人互 联 网网 址 www.cxfund.com.cn
基 金 年度 报 告 备 置 地 点 上 海 市 浦 东 新 区 银 城 中 路 68号 9楼 、 北 京 市 西 城 区 金 融 大 街 3号 A座 其 他 相 关 资 料 2.5
项 目 名 称 办 公 地址 会 计 师 事 务 所 德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 上 海 市 黄 浦 区 延 安 东 路 222号 30楼 注 册 登 记 机构 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 北 京 西 城 区 太 平 桥 大 街 17号
长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 7 页 共 66 页 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 §3
情 况 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 3.1
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 3.1.1
期 间 数 据 和 指 标 2017年 2016年 6月 25日 (基 金 转 型 起 始 日 )-
2016年 12月 31日 长 信 利 鑫 债 券 (LOF)A
长 信 利 鑫 债 券 (LOF)C
长 信 利 鑫 债 券 (LOF)A
长 信 利 鑫 债 券 (LOF)C
本期 已 实 现 收 益 56,951,889.89 4,201,119.29 - 11,921,157.88
本期 利 润 50,371,427.54 2,138,969.24 - 5,386,861.93
加 权 平 均 基 金 份 额 本期 利 润 0.0227 0.0186 - 0.0135
本期 加 权 平 均 净 值 利 润 率 2.88% 2.21% - 1.33%
本期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 2.43% 1.79% - 1.03%
3.1.2
期末 数 据 和 指 标 2017年 末 2016年 末 期末 可 供 分 配 利 润 14,051,091.22 658,908.48 - 114,307,588.37
期末 可 供 分 配 基 金 份 额 利 润 0.0200 0.0134 - 0.3928
期末 基 金 资 产 净 值 443,743,526.33 30,690,835.33 - 294,044,430.40
期末 基 金 份 额 净 值 0.6318 0.6253 - 1.0103
3.1.3
累 计 期末 指 标 2017年 末 2016年 末 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 2.43% 2.84% - 1.03%
注 ： 1、 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF） A份 额 增 加 日 为 2017年 1月 9日 ， 截 至 本 报 告 期末 ， 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF） A份 额 运 作 时 间 未 满 一 年 ； 2、 本期 已 实 现 收 益 指 基 金 本期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 其 他 收 入 （ 不 含 公允 价 值 变 动 收 益 ） 扣 除 相 关 费 用 后 的 余 额 ， 本期 利 润 为 本期 已 实 现 收 益 加 上 本期 公允 价 值 变 动 收 益 ； 3、 所 述 基 金 业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用 （ 例 如 ， 封 闭 式 基 金 交 易 佣 金 、 开 放 式 基 金 的 申 购赎 回 费 、 红 利 再 投 资费 、 基 金 转 换 费 等 ）， 计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平 要 低 于 所 列 数 字 ； 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 8 页 共 66 页 4、 期末 可 供 分 配 利 润 为 期末 资 产 负 债 表 中 未 分 配 利 润 与 未 分 配 利 润 中 已 实 现 部 分 的 孰 低 数 。 基 金 净 值 表 现 3.2
基 金 份 额 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比 较 3.2.1
长 信 利 鑫 债 券 (LOF)A
阶 段 份 额 净 值 增 长 率 ① 份 额 净 值 增 长 率 标 准 差 ② 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 ③ 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 标 准 差 ④ ① － ③ ② － ④ 过 去 三个 月 0.13% 0.03% -0.43% 0.06% 0.56% -0.03%
过 去 六 个 月 1.30% 0.03% 0.36% 0.05% 0.94% -0.02%
自 份 额 增 加 日 起 至 今 2.43% 0.04% 0.40% 0.06% 2.03% -0.02%
长 信 利 鑫 债 券 (LOF)C
阶 段 份 额 净 值 增 长 率 ① 份 额 净 值 增 长 率 标 准 差 ② 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 ③ 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 标 准 差 ④ ① － ③ ② － ④ 过 去 三个 月 0.05% 0.03% -0.43% 0.06% 0.48% -0.03%
过 去 六 个 月 0.85% 0.03% 0.36% 0.05% 0.49% -0.02%
过 去 一 年 1.79% 0.04% 0.24% 0.06% 1.55% -0.02%
自 基 金 转 型 起 始 日 起 至 今 2.84% 0.05% 0.71% 0.08% 2.13% -0.03%
自 基 金 合同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 3.2.2
益 率 变 动 的 比 较 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 9 页 共 66 页 注 ： 1、 基 金 管 理 人 自 2017年 1月 9日 起 对 长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ LOF） 进 行 份 额 分 类 ， 原 有 基 金 份 额 为 C类 份 额 ， 增 设 A类 份 额 。 2、 本 基 金 转 型 起 始 日 为 2016年 6月 25 日 ， 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF） A图 示 日 期 为 2017年 1月 9日 （ 份 额 增 加 日 ） 至 2017年 12月 31日 ， 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF） C图 示 日 期 为 2016年 6月 25日 至 2017年 12
月 31日 。 3、 按 基 金 合同 规 定 ， 本 基 金 自 合同 生 效日 起 6个 月 内 为 建 仓 期 ， 本 基 金 基 金 合同 起 始 日 为 2011年 6月 24日 ， 转 型 日 为 2016年 6月 25 日 ， 转 型 后 的 投 资 范 围 及 投 资 比 例 与 转 型 前 一 致 ， 转 型 后 本 基 金 的 各 项 投 资 比 例 符 合 基 金 合同 约 定 的 各 项 投 资 范 围 及 比 例 要 求 。 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 10 页 共 66 页 自 基 金 合同 生 效 以 来 基 金 每 年 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比 3.2.3
较 注 ： 长 信 利 鑫 债 券 (LOF)A份 额 计 算 期 间 为 自 份 额 增 加 日 2017年 1月 9日 至 2017年 12月 31日 ， 2017年 净 值 增 长 率 按 长 信 利 鑫 债 券 (LOF)A份 额 实 际 存 续 期 计 算 。 长 信 利 鑫 债 券 (LOF)C份 额 计 算 期 间 为 转 型 起 始 日 为 2016年 6月 25日 至 2017年 12月 31日 ， 2016
年 净 值 增 长 率 按 长 信 利 鑫 债 券 (LOF) C份 额 实 际 存 续 期 计 算 。 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 11 页 共 66 页 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 3.3
单 位 ： 人 民 币 元
长 信 利 鑫 债 券 (LOF)A
年度 每 10份 基 金 份 额 分 红 数 现 金 形式 发 放 总 额 再 投 资 形式 发 放 总 额 年度 利 润 分 配 合 计 备 注 2017年 4.000 8,964,360,514.46 528,520.94 8,964,889,035.40
合 计 4.000 8,964,360,514.46 528,520.94 8,964,889,035.40
单 位 ： 人 民 币 元
长 信 利 鑫 债 券 (LOF)C
年度 每 10份 基 金 份 额 分 红 数 现 金 形式 发 放 总 额 再 投 资 形式 发 放 总 额 年度 利 润 分 配 合 计 备 注 2017年 4.000 67,954,008.94 5,730,430.82 73,684,439.76
2016年 - - - -
合 计 4.000 67,954,008.94 5,730,430.82 73,684,439.76
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 的 利 润 分 配 情 况 ， 详 见 4.8。 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 12 页 共 66 页 管 理 人 报 告 §4
基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况 4.1
基 金 管 理 人 及 其 管 理 基 金 的 经 验 4.1.1
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 是 经 中 国 证 监 会 证 监 基 金 字 【 2003】 63号 文 批 准 ， 由 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 、 上 海海 欣 集 团 股 份 有 限 公 司 、 武 汉 钢铁 股 份 有 限 公 司 共 同 发 起 设 立 。 注 册 资 本 1.65
亿 元 人 民 币 。 目 前 股 权 结 构 为 ： 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司占 44.55%、 上 海海 欣 集 团 股 份 有 限 公 司 占 31.21%、 武 汉 钢铁 股 份 有 限 公 司占 15.15% 、 上 海 彤 胜 投 资 管 理 中 心 （ 有 限 合 伙 ） 占 4.55%、 上 海 彤 骏 投 资 管 理 中 心 （ 有 限 合 伙 ） 占 4.54% 。 截 至 2017年 12月 31日 ， 本 基 金 管 理 人 共 管 理 58只 开 放 式 基 金 ， 即 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 、 长 信 银 利 精 选 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 金 利 趋 势 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 增 利动 态 策 略 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 双 利 优 选 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 利 丰 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 恒 利 优 势 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 量 化 先 锋 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 美 国 标 准 普 尔 100等 权 重 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 (LOF)、 长 信 内 需 成 长 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 可 转 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 利 众 债 券 型 证 券 投 资 基 金 (LOF)、 长 信 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 纯 债 壹 号 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 改 革 红 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 量 化 中 小 盘 股 票 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 新 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 利 富 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 利 盈 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 利 广 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 多 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 睿 进 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 量 化 多 策 略 股 票 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 医 疗 保 健 行 业 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 （ LOF） 、 长 信 中 证 一 带 一 路 主 题 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 、 长 信 富 民 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 富 海 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 利 保 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 富安 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 中 证 能 源 互 联 网 主 题 指 数 型 证 券 投 资 基 金 （ LOF） 、 长 信 金 葵 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 富 全 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 利 泰 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 海 外 收 益 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 先 锐 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 利 发 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 富 泰 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 电 子 信 息 行 业 量 化 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 富 平 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 先 利 半 年 定 期 开 放 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 创 新 驱 动 股 票 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 稳 益 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 利 信 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 稳 健 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 上 证 港 股 通 指 数 型 发 起 式 证 券 投 资 基 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 13 页 共 66 页 金 、 长 信 纯 债 半 年 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 国 防 军 工 量 化 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 先 优 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 稳 势 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 中 证 500指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 长 金 通 货 币市 场基 金 、 长 信 量 化 优 选 混 合 型 证 券 投 资 基 金 （ LOF） 、 长 信 稳 通 三个 月 定 期 开 放 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 、 长 信低 碳 环 保 行 业 量 化 股 票 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 利 尚 一 年 定 期 开 放 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 乐 信 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 全 球 债 券 证 券 投 资 基 金 。 基 金 经 理 （ 或 基 金 经 理 小 组 ） 及 基 金 经 理 助 理 简 介 4.1.2
姓 名 职 务 任 本 基 金 的 基 金 经 理 （ 助 理 ） 期 限 证 券 从 业 年 限 说 明 任 职 日 期 离 任 日 期 张 文 琍 长 信 纯 债 壹 号 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 (LOF)、 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 、 长 信 富 平 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 稳 益 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 富 民 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 富 海 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 稳 势 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 和 长 信 长 金 通 货 币市 场基 金 的 基 金 经 理 、 固 定 收 益 部 总 监 2011年 6
月 24日 - 23年 高 级 工 商 管 理 硕 士 ， 上 海 财 经 大 学 EMBA毕 业 ， 具 有 基 金 从业 资 格 。 曾 任 湖 北 证 券 公 司 交 易 一 部 交 易 员 、 长 江 证 券 有 限 责 任 公 司 资 产 管 理 事业 部 主 管 、 债 券 事业 总 部 投 资 部 经 理 、 固 定 收 益 总 部 交 易 部 经 理 。 2004
年 9月 加 入 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 ， 历 任 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 交 易 员 、 基 金 经 理 助 理 、 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 职 务 。 现 任 固 定 收 益 部 总 监 、 长 信 纯 债 壹 号 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 (LOF)、 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 、 长 信 富 平 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 稳 益 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 富 民 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 富 海 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 稳 势 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 和 长 信 长 金 通 货 币市 场基 金 的 基 金 经 理 。 注 ： 1、 首 任 基 金 经 理 任 职 日 期 以 本 基 金 成 立 之 日 为 准 ； 新 增 或 变 更 以 刊 登 新 增 /变 更 基 金 经 理 的 公 告 披 露 日 为 准 ； 2、 本 基 金 基 金 经 理 的 证 券 从业 年 限 以 基 金 经 理 进 入 证 券 业 务 相 关 机构 的 工 作 经 历 为 时 间 计 算 标 准 。 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 14 页 共 66 页 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 4.2
本 基 金 管 理 人 在 报 告 期 内 ， 严 格 遵 守 了 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 他 有 关 法 律 法 规 、 基 金 合同 的 规 定 ， 勤勉 尽 责 地 为 基 金 份 额 持 有 人 谋 求 利 益 ， 不 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益的 行 为 。 本 基 金 将 继续 以 取 信 于 市 场 、 取 信 于 社 会 投 资 公 众 为 宗 旨 ， 承 诺 将 一 如 既 往 地 本 着 诚 实 信 用 、 勤勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 财 产 ， 在 规 范 基 金 运 作 和 严 格 控 制 投 资 风 险 的 前 提 下 ， 努力 为 基 金 份 额 持 有 人 谋 求 最 大 利 益 。 管 理 人 对 报 告 期 内公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 4.3
公 平 交 易 制 度 和 控 制 方 法 4.3.1
1、 所 有 投 资 对 象 的 投 资 指 令 必 须 经 由 交 易 部 门 总 监 或 其 授 权 人 审 核 分 配 至 交 易 人 员 执 行 。 进 行 投 资 指 令 分 配 的 人 员 必 须 保 证 投 资 指 令 得 到 公 平 对 待 。 2、 公 司 使 用 的 交 易 执 行 软 件 系 统 必 须 具 备如 下 功 能 ： （ 1） 严 格 按 照 时 间 顺 序 发 送 委 托 指 令 ； （ 2） 对 于 多 个 投 资 组 合 在 同 一 时 点 就 同 一 证 券 下 达 的相 同 方 向 的 投 资 指 令 ， 并 且 市 价 在 限 价 范 围 内 的 ， 系 统 能 够 将 交 易 员 针 对 该证 券 下 达 的 每 笔 委 托 自 动 按 照 指 令 数 量 比 例 分 拆 为 各 投 资 组 合 的 委 托 指 令 。 对 于不 同 投 资 组 合 针 对 交 易 所 同 一 证 券 的 同 一 方 向 竞 价交 易 指 令 ， 指 令 数 量 比 例 达 到 5： 1或 以上 的 ， 可 豁 免 启 动 公 平 交 易 开 关 。 3、 交 易 人 员 对 于 接 收 到 的 交 易 指 令 依 照 价 格 优 先 、 时 间 优 先 的 顺 序 执 行 。 在 执 行 多 个 投 资 组 合 在 同 一 时 点 就 同 一 证 券 下 达 的相 同 方 向 的 交 易 所投 资 指 令 时 ， 除 制 度 规 定 的 例 外 指 令 外 ， 必 须 开 启 系 统 的 公 平 交 易 开 关 。 4、 对 于不 同 投 资 组 合 均 进 行 债 券 一 级 市 场 申 购 、 非 公 开 发 行 股 票 申 购 等 非 集 中 竞 价交 易 的 投 资 对 象 ， 交 易 部 门 必 须 严 格 独 立 接 收 各 投 资 组 合 的 投 资 指 令 ， 在 申 购 结 果 产 生 前 ， 不 得 以任 何 形式 向 任 何 人 泄 露 各 投 资 指 令 的 内 容 ， 包 括 指 令价 格 及 数 量 等 要 素 。 5、 对 于 各 投 资 组 合 以 独 立 账 户 名 义 进 行 申 购 的 投 资 对 象 ， 除 需 经 过 公 平 性 审 核 的 例 外 指 令 外 ， 申 购 获 配 的 证 券 数 量 由 投 资 管 理 系 统 接 收 各 类 证 券 登 记 结 算 机构 发 送 的 数 据 进 行 分 配 。 交 易 部 门 根 据 证 券 发 行 人 在 指 定 公 开 披 露 媒 体 上 披 露 的 申 购 结 果 对 系 统 内 分 配 数 量 进 行 核 准 ， 数 量 不 符 的 ， 应 当 第 一 时 间 告 知 各 投 资 管 理 部 门 的 总 监 及 监 察 稽 核 部 总 监 。 对 于以 公 司 名 义 进 行 申 购 的 投 资 对 象 ， 公 司 在 获 配 额 度 确 定 后 ， 严 格 按 照 价 格 优 先 的 原 则 在 各 投 资 组 合 间 进 行 分 配 。 申 购 价 格 相 同 的 投 资 组 合 则 根 据 投 资 指 令 的 数 量 按 比 例 进 行 分 配 。 确 因 特 殊 原 因 不 能 按 照 上 述 原 则 进 行 分 配 的 ， 应 启 动 异 常 交 易 识 别 流 程 ， 审 核 通 过 的 ， 可 以 进 行 相 应 分 配 。 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 15 页 共 66 页 公 平 交 易 制 度 的 执 行 情 况 4.3.2
本 报 告 期 内 ， 公 司 已 实 行 公 平 交 易 制 度 ， 并建 立 公 平 交 易 制 度 体 系 ， 已 建 立 投 资 决 策 体 系 ， 加 强 交 易 执 行 环 节 的 内 部 控 制 ， 并 通 过 工 作 制 度 、 流 程 和 技 术 手 段 保 证 公 平 交 易 原 则 的 实 现 。 同 时 ， 公 司 已 通 过 对 投 资 交 易 行 为 的监 控 、 分 析 评 估 和 信 息 披 露 来 加 强 对 公 平 交 易 过 程 和 结 果 的监 督 。 异 常 交 易 行 为 的 专 项 说 明 4.3.3
本 报 告 期 内 ， 除 完 全 按 照 有 关 指 数 的 构 成 比 例 进 行 投 资 的 组 合 外 ， 其 余 各 投 资 组 合 未 发 生 参 与交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该证 券 当 日 成 交 量 的 5%的 情 形 ， 未 发 现 异 常 交 易 行 为 。 同 时 ， 对 本 年度 同向 交 易 价 差 进 行 专 项 分 析 ， 未 发 现 异 常 情 况 。 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明 4.4
报 告 期 内 基 金 投 资 策 略 和 运 作 分 析 4.4.1
自 2016年 10月 份 开 始 的的 市 场 调 整 ， 债 券 市 场 已 经 大 致 经 历 了 四 个 阶 段 。 2017年 国 内 面 临 金 融 严 监 管 和 去 杠杆 ， 国 际 上 美 联 储 加 息 步 伐 加 快 ， 面 临 国 内 外 的 复 杂 局 势 ， 我 国 货 币 政 策 维 持 中 性 ， 债 券 市 场 面 临 资 金 紧 平 衡 ， 货 币市 场 利 率 和 债 券 市 场 收 益 率 不 断 上 行 。 由 于 监 管 部 门 对 系 统 金 融 风 险 的 担 忧 ， 金 融 市 场 的 出 清 缓 慢 ， 维 持 进 二 退 一 节 奏 ， 导 致 市 场 调 整 筑 底 时 间 延 长 。 年 初 我 们 全 面 减 仓 ， 缩 减 久 期 ， 提 高 组 合 流 动 性 ， 避 免 流 动 性 风 险 ， 尽 量 减 少 回 撤 ， 后 期 并 未 保 守 于 3月 底 和 6月 抓 了两 次 反 弹 行 情 且 相 应 增 加利 率 债 波 段 操 作 。 目 前 来 看 ， 两 次 左 侧 加 仓 对 组 合 依 然 是 正 贡 献 ,在 低位 的 投 资 上 较 为 稳 健 有 效 。 报 告 期 内 基 金 的 业 绩 表 现 4.4.2
截 至 2017年 12月 31日 ， 本 基 金 A类 份 额 净 值 为 0.6318元 ， 累 计 份 额 净 值 为 1.0318元 ； 本 基 金 C
类 份 额 净 值 为 0.6253元 ， 累 计 份 额 净 值 为 1.0253元 。 本 报 告 期 内 本 基 金 A净 值 增 长 率 为 2.43%， 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为 0.40%； 本 基 金 C类 份 额 净 值 增 长 率 为 1.79%， 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为 0.24%。 管 理 人 对宏 观 经 济 、 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 4.5
展 望 后 市 ， 美 国 经 济 政 策 不 确 定 性 上 升 ， 美 联 储 加 息 周 期 的 提 速 可 能 会 带 来 美 元 强 周 期 的 出 现 ； 金 融 去 杠杆 进 程 、 经 济 增 长 情 况 以 及 海 外 货 币 政 策 是 我 国 货 币 政 策 转 向 的 主 要 影 响 因 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 16 页 共 66 页 素 。 2018年 国 内 经 济 仍 将 维 持 L型 筑 底 走 势 ， 通 胀 有望 出 现 一 定 程 度 回 升 ， 货 币 政 策 稳 健 基 调 下 中 性 偏 紧 ， 监 管 政 策 在 “ 防 风 险 、 去 杠杆 ” 的 调 控 方 针 下 将 保 持 高 压 ， 资 金 市 场 的 波 动 性 将 进 一 步 上 升 ， 结 构 性 分 化 更 加 明显 。 在 此 背 景 下 ， 货 币 政 策 暂 时无 法 放 松 ， 监 管 政 策 需 要 继续 出 台 细 则 并 落 实 ， 预 计 短 期 债 券 市 场 维 持 高 位 震 荡 的 走 势 ， 但 债 券 长 线 配 置 价 值 凸 显 。 我 们 将 密 切 关 注 双 支 柱 政 策 框 架 中 货 币 政 策 、 监 管 政 策 的 变 动 ， 以 及 由 此 带 来 的 机 会 和 风 险 。
我 们 将 继续 秉 承 谨 慎 原 则 ， 加 强 组 合 的 流 动 性 管 理 ， 在 做 好 利 率 风 险 控 制 的 同 时 ， 增 加 对 新 经 济 环 境 下 信 用 风 险 的 审 慎 判 断 。 适 度 增 加 组 合 久 期 ， 密 切 关 注 经 济 走 势 和 政 策 动 向 ， 紧 跟 组 合 规 模 变 动 进 行 资 产 配 置 ， 争 取 在 流 动 安 全 的 前 提 下 ， 为 投 资 者 获 取 更 好 的 收 益 。 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的监 察 稽 核 工 作 情 况 4.6
2017年度 ， 随 着 市 场 调 整 及 政 府 职能 以 及 监 管 方 式 的 转 换 ， 强 监 管 、 重 落 实 的监 管 要 求 进 一 步 明 确 ， 对 公 司 的 合 规 及 风 险 管 理 工 作 提 出 了 更 高 的 要 求 。 在 此 情 况 下 ， 本 年度 监 察 稽 核 工 作 主 要 围 绕 以下 几 个 部 分 展 开 ： 本 年度 ， 监 察 稽 核 部 严 把 合 规 底 线 不 动 摇 ， 及 时 、 有 效 将 各 项 监 管 要 求 传 导 到 位 并 紧 抓 落 实 。 对 于 新 下 发 的 法 律 法 规 的 后 续 通 报 、 分 析 、 培 训 、 制 度 修 订 、 新 业 务 风 险 评 估 与 合 规 支 持 等 工 作 ， 监 察 稽 核 部 均 能 做 到 及 时 通 报 全 员 ， 融 会 贯 通 ， 并 及 时 对 公 司 的 内 部 控 制 方 式 及 制 度 进 行 调 整 。 本 年度 ， 监 察 稽 核 部 在 督 察 长 的 指 导 下 ， 继续 加 强 公 司 内 部 控 制 的 体 系 建 设 ， 落 实 内 控 与 风 控 防 线 的 全 面 前 置 。 在 督 察 长 的 领 导 下 开 展 了 全 面 风 险 梳 理 与 自 查 工 作 ， 并 依 据 自 查 工 作 成 果 汇 总 整 理 更 新 了 公 司 的 风 险 地 图 ， 使 公 司 各 部 门 更 加 深 刻 地 认识 到 内 控 制 度 对 促 进 公 司 规 范 经 营 ， 有 效 防 范 和 化 解 风 险 ， 保 障 基 金 持 有 人 利 益 等 方 面 的 重 要 性 。 为 公 司 后 续 业 务 发 展 奠 定 了 良 好 的 合 规 基 础 。 本 年度 ， 监 察 稽 核 部 着 力 于 加 强 部 门 内 部 人 员 管 理 及 风 险 管 控 ， 做 好 前 、 中 、 后 台 的 协 调 和 服 务 工 作 。 监 察 稽 核 部 密 切 关 注 监 管 部 门 法 律 法 规 及 指 导 意 见 更 新 情 况 ， 对 于 新 发 法 律 法 规 的 后 续 通 报 、 分 析 、 培 训 、 制 度 修 订 、 新 业 务 风 险 评 估 与 合 规 支 持 等 工 作 ， 监 察 稽 核 部 均 能 做 到 及 时 通 报 全 员 ， 融 会 贯 通 ， 并 及 时 与业 务 部 门 进 行 沟 通 ， 对 公 司 的 内 部 控 制 方 式 及 制 度 进 行 调 整 。 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 4.7
根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 2008年 9月 12日 发 布 的 [2008]38号 文 《 关 于 进 一 步 规 范 证 券 投 资 基 金 估 值 业 务 的 指 导 意 见 》 ， 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 （ 以下 简 称 “ 公 司 ” ） 制 订 了 健 全 、 有 效 的 估 值 政 策 和 程 序 ， 成 立 了 估 值 工 作 小 组 ， 小 组 成 员 由 基 金 事 务 部 、 投 资 、 研 究 、 交 易 等 相 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 17 页 共 66 页 关 业 务 部 门 负责 人以 及 基 金 事 务 部 至 少 一 名 业 务 骨 干 共 同 组 成 。 相 关 参 与人 员 都 具 有 丰 富 的 证 券 行 业 工 作 经 验 ， 熟 悉 相 关 法 规 和 估 值 方 法 。 基 金 经 理 不 直 接 参 与 估 值 决 策 ， 如 果 基 金 经 理 认 为 某 证 券 有 更 好 的 证 券 估 值 方 法 ， 可 以 申 请 公 司 估 值 工 作 小 组 对 某 证 券 进 行 专 项 评 估 。 估 值 决 策 由 与 会估 值 工 作 小 组 成 员 1/2以上 多 数 票 通 过 。 对 于 估 值 政 策 ， 公 司 与 基 金 托 管 人 充 分 沟 通 ， 达 成 一 致 意 见 。 审 计 本 基 金 的 会 计 师 事 务 所 认 可 公 司 基 金 估 值 政 策 和 程 序 的 适 当 性 。
参 与 估 值 流 程 各 方 不 存 在 任 何 重 大 利 益 冲 突 。 报 告 期 内 ， 未 签 订 与 估 值 相 关 的 定 价 服 务 。 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 4.8
根 据 相 关 法 律 法 规 和 本 基 金 基 金 合同 规 定 的 基 金 收 益 分 配 原 则 以 及 基 金 实 际 运 作 情 况 ， 本 基 金 本 报 告 期 进 行 了 两 次 利 润 分 配 ， 具 体 情 况 如 下 ： 长 信 利 鑫 债 券 (LOF)A
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 序 号 权 益 登 记 日 除 息 日 每 10份 基 金 份 额 分 红 数 现 金 形式 发 放 总 额 再 投 资 形式 发 放 总 额 本期 利 润 分 配 合 计 备 注 场 内 场 外 1
2017
年 3月 6
日 2017
年 3
月 7日 2017
年 3月 6
日 2.0004,105,765,009.48 19,892.154,105,784,901.63
2
2017
年 8
月 29日 2017
年 8
月 30
日 2017
年 8
月 29日 2.0004,858,595,504.98 508,628.794,859,104,133.77
合 计 - - 4.0008,964,360,514.46 528,520.948,964,889,035.40
长 信 利 鑫 债 券 (LOF)C
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 序 号 权 益 登 记 日 除 息 日 每 10份 基 金 份 额 分 红 数 现 金 形式 发 放 总 额 再 投 资 形式 发 放 总 额 本期 利 润 分 配 合 计 备 注 场 内 场 外 1
2017年 3
月 6日 2017
年 3月 7
日 2017年 3
月 6日 2.00045,721,392.933,300,724.3549,022,117.28
2
2017年 8
月 29日 2017
年 8
月 30日 2017年 8
月 29日 2.00022,232,616.012,429,706.4724,662,322.48
合 计 - - 4.00067,954,008.945,730,430.8273,684,439.76
本 基 金 转 换 为上 市 开 放 式 基 金 （ LOF ） 后 的 收 益 分 配 原 则 如 下 ：
1、 本 基 金 同 一 类 别 的 每 份 基 金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 ；
2、 在 符 合 有 关 基 金 分 红 条 件 的 前 提 下 ， 本 基 金 每 年 收 益 分 配 次 数 最 多 为 12次 ， 每次 收 益 分 配 比 例 不 得 低 于 收 益 分 配 基 准 日 可 供 分 配 利 润 的 10%；
长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 18 页 共 66 页 3、 本 基 金 收 益 分 配 方 式 分 为两 种 ： 现 金 分 红 与 红 利 再 投 资 。 场 外 转 入 或 申 购 的 基 金 份 额 ， 投 资 者 可 选 择 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 按 除 权 日 的 基 金 份 额 净 值 自 动 转 为 基 金 份 额 进 行 再 投 资 ； 若 投 资 者 不 选 择 ， 本 基 金 默 认 的 收 益 分 配 方 式 是 现 金 分 红 ； 投 资 者 在 不 同 销 售 机构 的 不 同 交 易 账 户 可 选 择 不 同 的 分 红 方 式 ， 如 投 资 者 在 某 一 销 售 机构 交 易 账 户 不 选 择 收 益 分 配 方 式 ， 则 按 默 认 的 收 益 分 配 方 式 处 理 ； 若 基 金 份 额 持 有 人不 选 择 ， 本 基 金 默 认 的 收 益 分 配 方 式 是 现 金 分 红 ；
场 内 转 入 、 申 购 和 上 市 交 易 的 基 金 份 额 的 分 红 方 式 为 现 金 分 红 ， 投 资 者 不 能 选 择 其 他 的 分 红 方 式 ， 具 体 收 益 分 配 程 序 等 有 关 事 项 遵 循 深 圳 证 券 交 易 所 及 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 的相 关 规 定 ；
4、 分 红 权 益登 记 日 申 请 申 购 的 基 金 份 额 不享 受 当 次 分 红 ， 分 红 权 益登 记 日 申 请 赎 回 的 基 金 份 额 享 受 当 次 分 红 ；
5、 基 金 红 利 发 放日 距 离 收 益 分 配 基 准 日 （ 即 期末 可 供 分 配 利 润 计 算 截 止 日 ） 的 时 间 不 得 超 过 15个 工 作 日 ；
6、 基 金 收 益 分 配 基 准 日 的 基 金 份 额 净 值 减 去 每 单 位 基 金 份 额 收 益 分 配金 额 后 不 能 低 于 面 值 ； 7、 法 律 法 规 或 监 管 机 关 另 有 规 定 的 ， 从 其 规 定 。 报 告 期 内 管 理 人 对 本 基 金 持 有 人 数 或 基 金 资 产 净 值 预 警 情 形 的 说 明 4.9
无 。 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 19 页 共 66 页 托 管 人 报 告 §5
报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 5.1
基 金 托 管 人 依 据 《 长 信 利 鑫 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合同 》 与 《 长 信 利 鑫 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 托 管 协 议 》 ， 自 2011年 6月 24 日 起 托 管 长 信 利 鑫 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ 以下 称 “ 本 基 金 ” ） 的 全 部 资 产 。
本 报 告 期 内 ， 本 托 管 人严 格 遵 守 《 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 他 相 关 法 律 法 规 、 基 金 合同和 托 管 协 议 的 规 定 ， 诚 信 、 尽 责 地 履 行 了 基 金 托 管 人义 务 ， 不 存 在 损 害 本 基 金 份 额 持 有 人 利 益的 行 为 。 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况 的 说 5.2
明 本 报 告 期 内 ， 本 托 管 人 依 据 国 家 相 关 法 律 法 规 、 基 金 合同和 托 管 协 议 的 规 定 ， 对 基 金 管 理 人 在 本 基 金 的 投 资 运 作 、 基 金 资 产 净 值 的 计 算 、 基 金 收 益的 计 算 、 基 金 费 用 开 支 等 方 面 进 行 了 必 要 的监 督 、 复 核 和 审 查 ， 未 发 现 其 存 在 任 何 损 害 本 基 金 份 额 持 有 人 利 益的 行 为 。
本 报 告 期 内 ， 长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ LOF） 对 基 金 份 额 持 有 人 进 行 了 2次 利 润 分 配 ， 分 配金 额 为 9,038,573,475.16元 。 托 管 人 对 本 年度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 、 准 确 和 完 整 发 表 意 见 5.3
本 报 告 期 内 ， 由 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 编 制 本 托 管 人 复 核 的 本 报 告 中 的 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 收 益 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 （ 注 ： 财 务 会 计 报 告 中 的 “ 金 融 工 具 风 险 及 管 理 ” 部 分 未 在 托 管 人 复 核 范 围 内 ） 、 投 资 组 合 报 告 等 内 容 真 实 、 准 确 、 完 整 。 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 20 页 共 66 页 审 计 报 告 §6
审 计 报 告 基 本 信 息 6.1
财 务 报 表 是 否 经 过 审 计 是 审 计 意 见 类 型 标 准 无 保 留 意 见 审 计 报 告 编 号 德 师 报 (审 )字 (18)第 P00427号 审 计 报 告 的 基 本 内 容 6.2
审 计 报 告 标 题 审 计 报 告 审 计 报 告 收 件人 长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ LOF） 全 体 基 金 份 额 持 有 人 审 计 意 见 我 们 审 计 了 长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 (LOF)的 财 务 报 表 ， 包 括 2017 年 12月 31日 的 资 产 负 债 表 ， 2017年度 的 利 润 表 、 所 有 者 权 益 (基 金 净 值 )变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 。 我 们 认 为 ， 后 附 的 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 发 布 的 关 于 基 金 行 业 实 务 操 作 的 有 关 规 定 编 制 ， 公允 反 映 了 长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 (LOF)2017年 12月 31日 的 财 务 状 况 、 2017年度 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 。 二 、 形 成 审 计 意 见 的 基 础 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 。 审 计 报 告 的 “ 注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的 责 任 ” 部 分 进 一 步 阐 述 了 我 们 在 这 些 准 则 下 的 责 任 。 按 照 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则 ， 我 们 独 立 于 长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 (LOF)， 并 履 行 了 职 业 道 德 方 面 的 其 他 责 任 。 我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 。 形 成 审 计 意 见 的 基 础 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 。 审 计 报 告 的 “ 注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的 责 任 ” 部 分 进 一 步 阐 述 了 我 们 在 这 些 准 则 下 的 责 任 。 按 照 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则 ， 我 们 独 立 于 长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 (LOF)， 并 履 行 了 职 业 道 德 方 面 的 其 他 责 任 。 我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 。 强 调 事 项 -
其 他事 项 -
其 他 信 息 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 (以下 简 称 “ 基 金 管 理 人 ” )管 理 层 对 其 他 信 息 负责 。 其 他 信 息 包 括 长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 (LOF)2017 年度 报 告 中 涵 盖的 信 息 ， 但 不 包 括 财 务 报 表 和 我 们 的 审 计 报 告 。 我 们 对 财 务 报 表 发 表 的 审 计 意 见 不 涵 盖 其 他 信 息 ， 我 们也不 对 其 他 信 息 发 表 任 何 形式 的 鉴 证 结 论 。 结 合 我 们 对 财 务 报 表 的 审 计 ， 我 们 的 责 任 是 阅 读 其 他 信 息 ， 在 此 过 程 中 ， 考 虑 其 他 信 息 是 否 与 财 务 报 表 或我 们 在 审 计 过 程 中 了 解 到 的 情 况 存 在 重 大 不一 致 或 者 似 乎 存 在 重 大 错 报 。 基 于 我 们 已 执 行 的 工 作 ， 如 果 我 们 确 定 其 他 信 息 存 在 重 大 错 报 ， 我 们 应 当 报 告 该 事 实 。 在 这 方 面 ， 我 们 无 任 何 事 项 需 要 报 告 。 管 理 层 和 治 理 层 财 务 报 表 的 责 任 编 制 和 公允 列 报 财 务 报 表 是 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF)基 金 管 理 人 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 管 理 层 的 责 任 ， 这 种 责 任 包 括 ： (1)
按 照 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 (以下 简 称 “ 中 国 证 监 会 ” )和 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 基 金 行 业 实 务 操 作 的 规 定 编 制 财 务 报 表 ， 并 使 其 实 现 公允 反 映 ； (2)设计 、 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 ， 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 21 页 共 66 页 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 。 注 册 会 计 师 对 财 务 表表 审 计 的 责 任 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 。 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 。 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则 ， 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 。 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进 行 风 险 评 估 时 ， 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公允 列 报 相 关 的 内 部 控 制 ， 以 设计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 ， 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 。 我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 。 会 计 师 事 务 所 的 名 称 德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 注 册 会 计 师 的 姓 名 曾 浩 吴 凌 志 会 计 师 事 务 所 的 地址 上 海 市 黄 浦 区 延 安 东 路 222号 30楼 审 计 报 告 日 期 2018年 3月 26日
长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 22 页 共 66 页 年度 财 务 报 表 §7
资 产 负 债 表 7.1
会 计 主 体 ： 长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ LOF） 报 告 截 止 日 ： 2017年 12月 31日 单 位 ： 人 民 币 元 资 产 附 注 号 本期末 2017年 12月 31日 上 年度 末 2016年 12月 31日 资 产 ：
银 行 存 款 7.4.7.1 5,038,644.86 1,260,043.85
结 算 备 付 金 81,948.99 14,106.53
存 出 保 证 金 56,986.45 22,790.73
交 易 性 金 融 资 产 7.4.7.2 379,836,751.16 241,412,289.10
其 中 ： 股 票 投 资 - -
基 金 投 资 - -
债 券 投 资 379,836,751.16 241,412,289.10
资 产 支 持 证 券 投 资 - -
贵 金 属 投 资 - -
衍 生 金 融 资 产 7.4.7.3 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 7.4.7.4 93,886,654.83 56,140,163.71
应 收 证 券 清 算 款 - -
应 收 利 息 7.4.7.5 9,704,370.20 6,404,018.62
应 收 股 利 - -
应 收 申 购 款 5,300.00 79,644.73
长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 23 页 共 66 页 递 延 所 得 税 资 产 - -
其 他 资 产 7.4.7.6 - -
资 产 总 计 488,610,656.49 305,333,057.27
负 债 和 所 有 者 权 益 附 注 号 本期末 2017年 12月 31日 上 年度 末 2016年 12月 31日 负 债 ： 短 期 借 款 - -
交 易 性 金 融 负 债 - -
衍 生 金 融 负 债 7.4.7.3 - -
卖 出 回 购 金 融 资 产 款 9,023,866.46 10,000,000.00
应 付 证 券 清 算 款 4,000,000.00 -
应 付 赎 回 款 33,063.62 243,776.14
应 付 管 理 人 报 酬 334,974.48 178,343.46
应 付 托 管 费 95,706.97 50,955.27
应 付 销 售 服 务 费 9,430.22 89,171.71
应 付交 易 费 用 7.4.7.7 18,929.46 9,838.69
应 交 税 费 372,959.00 372,959.00
应 付 利 息 6,009.88 2,219.44
应 付 利 润 - -
递 延 所 得 税 负 债 - -
其 他 负 债 7.4.7.8 281,354.74 341,363.16
长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 24 页 共 66 页 负 债 合 计 14,176,294.83 11,288,626.87
所 有 者 权 益 ： 实 收 基 金 7.4.7.9 459,724,361.96 178,081,407.30
未 分 配 利 润 7.4.7.10 14,709,999.70 115,963,023.10
所 有 者 权 益 合 计 474,434,361.66 294,044,430.40
负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 488,610,656.49 305,333,057.27
注 ： 1、 报 告 截 止 日 2017年 12月 31日 ， 长 信 利 鑫 债 券 (LOF)A基 金 份 额 净 值 0.6318元 ， 基 金 份 额 总 额 702,316,046.34份 ； 长 信 利 鑫 债 券 (LOF)C 基 金 份 额 净 值 0.6253元 ， 基 金 份 额 总 额 49,085,073.98份 。 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 份 额 总 额 合 计 为 751,401,120.32份 。
2、 本 基 金 本 报 告 期 为 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 ， 本 基 金 自 2016年 6月 25日 起 转 型 ， 上 年度 可 比 期 间 不 满 一个 会 计 年度 。 利 润 表 7.2
会 计 主 体 ： 长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ LOF） 本 报 告 期 ： 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31 日 单 位 ： 人 民 币 元 项 目 附 注 号 本期 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31
日 上 年度 可 比 期 间 2016年 6月 25日 (基 金 转 型 起 始 日 )至 2016
年 12月 31日 一 、 收 入
73,122,109.01 8,528,020.28
1. 利 息 收 入 86,107,253.67 10,854,063.30
其 中 ： 存 款 利 息 收 入 7.4.7.11 3,836,133.40 90,453.60
债 券利 息 收 入 58,877,755.20 10,366,932.29
资 产 支 持 证 券利 息 收 入 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 23,393,365.07 396,677.41
其 他 利 息 收 入 - -
长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 25 页 共 66 页 2. 投 资 收 益 （ 损 失 以 “ - ” 填 列 ） -26,963,836.08 4,139,309.21
其 中 ： 股 票 投 资 收 益 7.4.7.12 - -
基 金 投 资 收 益 - -
债 券 投 资 收 益 7.4.7.13 -26,963,836.08 4,139,309.21
资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 7.4.7.13.5 - -
贵 金 属 投 资 收 益 7 .4.7.14 - -
衍 生 工 具 收 益 7.4.7.15 - -
股 利 收 益 7.4.7.16 - -
3. 公允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ） 7.4.7.17 -8,642,612.40 -6,534,295.95
4. 汇 兑 收 益 （ 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ） - -
5. 其 他 收 入 （ 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ） 7.4.7.18 22,621,303.82 68,943.72
减 ： 二 、 费 用 20,611,712.23 3,141,158.35
1 ． 管 理 人 报 酬 7.4.10.2.1 12,742,294.71 1,479,153.66
2 ． 托 管 费 7.4.10.2.2 3,640,655.62 422,615.34
3 ． 销 售 服 务 费 7.4.10.2.3 349,377.00 739,576.89
4 ． 交 易 费 用 7.4.7.19 116,745.54 7,904.21
5 ． 利 息 支 出 3,389,814.36 301,401.63
其 中 ： 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 3,389,814.36 301,401.63
6 ． 其 他 费 用 7.4.7.20 372,825.00 190,506.62
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “ - ” 号 填 列 ） 52,510,396.78 5,386,861.93
减 ： 所 得 税 费 用 - -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “ -” 号 填 列 ） 52,510,396.78 5,386,861.93
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 为 2017年 1月 1日 至 2017 年 12月 31日 ， 本 基 金 自 2016年 6月 25日 起 转 型 ， 上 年 度 可 比 期 间 不 满 一个 会 计 年度 。 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 变 动 表 7.3
会 计 主 体 ： 长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ LOF） 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 26 页 共 66 页 本 报 告 期 ： 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31 日 单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 178,081,407.30 115,963,023.10 294,044,430.40
二 、 本期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利 润 ） - 52,510,396.78 52,510,396.78
三 、 本期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减 少 以 “ -” 号 填 列 ） 281,642,954.66 8,884,810,054.98 9,166,453,009.64
其 中 ： 1.基 金 申 购 款 26,832,321,959.29 13,318,505,218.49 40,150,827,177.78
2.基 金 赎 回 款 -26,550,679,004.63 -4,433,695,163.51 -30,984,374,168.14
四 、 本期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以 “ -” 号 填 列 ） - -9,038,573,475.16 -9,038,573,475.16
五 、 期末 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 459,724,361.96 14,709,999.70 474,434,361.66
项 目 上 年度 可 比 期 间 2016年 6月 25日 (基 金 转 型 起 始 日 )至 2016年 12月 31日 实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 233,928,216.07 148,378,025.52 382,306,241.59
二 、 本期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利 润 ） - 5,386,861.93 5,386,861.93
三 、 本期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减 少 以 “ -” 号 填 列 ） -55,846,808.77 -37,801,864.35 -93,648,673.12
其 中 ： 1.基 金 申 购 款 163,169,376.29 108,172,485.16 271,341,861.45
2.基 金 赎 回 款 -219,016,185.06 -145,974,349.51 -364,990,534.57
四 、 本期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以 “ -” 号 填 列 ） - - -
五 、 期末 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 178,081,407.30 115,963,023.10 294,044,430.40
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 为 2017年 1月 1日 至 2017 年 12月 31日 ， 本 基 金 自 2016年 6月 25日 起 转 型 ， 上 年 度 可 比 期 间 不 满 一个 会 计 年度 。 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 27 页 共 66 页 报 表 附 注 为 财 务 报 表 的 组 成 部 分 。 本 报 告 7.1至 7.4 财 务 报 表 由 下 列 负责 人 签 署 ： ______成 善 栋 ____
______覃 波 ______
____孙 红 辉 ____
基 金 管 理 人 负责 人
主 管 会 计 工 作 负责 人
会 计 机构 负责 人 报 表 附 注 7.4
基 金 基 本 情 况 7.4.1
长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 (LOF) ( 以下 简 称 “ 本 基 金 ” )由 原 长 信 利 鑫 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 转 换 而 来 。 长 信 利 鑫 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 (以下 简 称 “ 中 国 证 监 会 ” )《 关 于 核 准 长 信 利 鑫 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 募 集 的 批 复 》 (证 监 许 可 [2011] 603
号 ) 批 准 ， 由 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 依 照 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 配 套 规 则 和 《 长 信 利 鑫 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合同 》 (以下 简 称 “ 基 金 合同 ” )发 售 ， 基 金 合同 于 2011年 6月 24日 生 效 。 根 据 基 金 合同 的 有 关 规 定 ， 基 金 合同 生 效 后 5年 期 届 满 即 2016年 6月 24
日 ， 无 需 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 ， 本 基 金 自 动 转 换 为上 市 开 放 式 基 金 (LOF)， 基 金 名 称 变 更 为 “ 长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 (LOF) ” 。 基 金 管 理 人 已 于 2016年 6月 25日 办 理 完 毕 运 作 期 届 满 转 换 有 关 工 作 ， 自 2016年 6月 25日 起 ， 基 金 名 称 变 更 为 “ 长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 (LOF)
” 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人为 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 ， 基 金 托 管 人为中 国 邮 政 储 蓄 银 行 股 份 有 限 公 司 。 根 据 2017年 1月 4日 发 布 的 《 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 调 整 长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 (LOF)份 额 分 类 及 相 关 事 项 的 公 告 》 ， 从 2017年 1月 9日 起 ， 本 基 金 增 设 A类 份 额 (以下 简 称 “ 利 鑫 (LOF)A类 ” )， 利 鑫 (LOF)A类 不 收 取 销 售 服 务 费 。 本 基 金 分 类 后 ， 原 有 基 金 份 额 将 自 动划 归 为 本 基 金 C类 基 金 份 额 (以下 简 称 “ 利 鑫 (LOF)C 类 ” )， 利 鑫 (LOF)C类 的 年 销 售 服 务 费 率 为 0.35%。 根 据 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 ， 截 至 报 告 期末最 新 公 告 的 基 金 合同和 《 长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 (LOF)招 募 说 明 书 》 的 有 关 规 定 ， 本 基 金 投 资 于 具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具 ， 包 括 国 内 依 法 发 行 上 市 的 股 票 (含 中 小 板 、 创 业 板 及 其 他 经 中 国 证 监 会 核 准 上 市 的 股 票 ) 、 债 券 、 货 币市 场 工 具 、 权 证 、 资 产 支 持 证 券 以 及 法 律 、 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具 (但 须 符 合 中 国 证 监 会 的相 关 规 定 )。 本 基 金 不 直 接 从二 级 市 场 买 入 股 票 、 权 证 等 权 益 类 资 产 ， 但 可 以 参 与一 级 市 场 新 股 申 购 或 增 发 新 股 ， 并 可 持 有 因 可 转 债 转 股 所 形 成 的 股 票 、 因 所 持 股 票 所 派 发 的 权 证 及 因 投 资 可 分 离 债 券 而 产 生 的 权 证 等 非 固 定 收 益 类 品 种 。 本 基 金 投 资 组 合 比 例 为 ： 投 资 于 固 定 收 益 类 资 产 的 比 例 不 低 于 基 金 资 产 的 80%， 投 资 于 非 固 定 收 益 类 资 产 的 比 例 不 高 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 28 页 共 66 页 于 基 金 资 产 的 20%， 持 有 现 金 或 者 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的 5%。 本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 为 ： 中 债 综 合 指 数 。 会 计 报 表 的 编 制 基 础 7.4.2
本 基 金 的 财 务 报 表 按 照 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 及 相 关 规 定 (以下 简 称 “ 企 业 会 计 准 则 ” )
以 及 中 国 证 监 会 发 布 的 基 金 行 业 实 务 操 作 的 有 关 规 定 编 制 ， 同 时 在 具 体会 计 核 算 和 信 息 披 露 方 面 也 参 考 了中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 发 布 的 若 干 基 金 行 业 实 务 操 作 。 遵 循 企 业 会 计 准 则 及 其 他 有 关 规 定 的 声 明 7.4.3
本 基 金 财 务 报 表 的 编 制 符 合 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 监 会 发 布 的 关 于 基 金 行 业 实 务 操 作 的 有 关 规 定 的 要 求 ， 真 实 、 完 整 地 反 映 了 本 基 金 2017年 12月 31日 的 财 务 状 况 以 及 2017年度 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 。 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 7.4.4
会 计 年度 7.4.4.1
本 基 金 的 会 计 年度 为 公 历 年度 ， 即 每 年 1月 1日 起 至 12月 31日 止 。 上 年度 可 比 期 间 为 2016年 6
月 25日 (基 金 转 型 起 始 日 )至 2016年 12月 31 日 止 期 间 。 记 账 本 位 币 7.4.4.2
本 基 金 以人 民 币 为 记 账 本 位 币 。 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 分 类 7.4.4.3
1) 金 融 资 产 的 分 类 根 据 本 基 金 的 业 务 特 点 和 风 险 管 理 要 求 ， 本 基 金 将 所 持 有 的 金 融 资 产 在 初 始 确 认 时 划分 为以 公允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益的 金 融 资 产 和 贷 款 及 应 收 款 项 ， 暂 无 金 融 资 产 划分 为 可 供 出 售 金 融 资 产 或 持 有 至 到 期 投 资 。 除 衍 生 工 具 所 产 生 的 金 融 资 产 在 资 产 负 债 表 中以 衍 生 金 融 资 产 列 示 外 ， 其 他以 公允 价 值 计 量 且 其公允 价 值 变 动 计 入 损 益的 金 融 资 产 在 资 产 负 债 表 中以交 易 性 金 融 资 产 列 示 。 本 基 金 持 有 的 各 类 应 收 款 项 、 买 入 返 售 金 融 资 产 等 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 、 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融 资 产 分 类 为 贷 款 及 应 收 款 项 。 2) 金 融 负 债 的 分 类 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 29 页 共 66 页 根 据 本 基 金 的 业 务 特 点 和 风 险 管 理 要 求 ， 本 基 金 将 持 有 的 金 融 负 债 在 初 始 确 认 时 划分 为以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益的 金 融 负 债 和 其 他 金 融 负 债 。 本 基 金 暂 无 分 类 为以 公允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益的 金 融 负 债 。 其 他 金 融 负 债 包 括 各 类 应 付 款 项 、 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 等 。 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 初 始 确 认 、 后 续 计 量 和 终 止 确 认 7.4.4.4
金 融 资 产 或 金 融 负 债 于 本 基 金 成 为 金 融 工 具 合同 的 一 方时 ， 于交 易 日 按 公允 价 值 在 资 产 负 债 表 内 确 认 。 以 公允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益的 金 融 资 产 ， 取 得 时 发 生 的相 关 交 易 费 用 计 入 当 期 损 益 ； 支 付 的 价 款 中 包 含 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 债 券 起 息 日 或 上 次 除 息 日 至 购 买 日 止 的 利 息 ， 单 独 确 认 为 应 收 项 目 。 贷 款 及 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 的相 关 交 易 费 用 计 入 初 始 确 认 金 额 。 以 公允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益的 金 融 资 产 按 照 公允 价 值 进 行 后 续 计 量 ， 贷 款 及 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 采 用 实 际 利 率 法 ， 以 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 。 当 收 取 某 项 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合同 权 利 已 终 止 或 该 金 融 资 产 所 有权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 已 转 移 时 ， 终 止 确 认该 金 融 资 产 。 终 止 确 认 的 金 融 资 产 的 成 本 按 移 动加 权 平 均 法 于交 易 日 结 转 。 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的 ， 才 能 终 止 确 认该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 。 金 融 负 债 全 部 或 部 分 终 止 确 认 的 ， 将 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价 (包 括 转 出 的 非 现 金 资 产 或 承担 的 新 金 融 负 债 )之 间 的 差 额 ， 计 入 当 期 损 益 。 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 估 值 原 则 7.4.4.5
公允 价 值 是 指 市 场 参 与 者 在 计 量 日 发 生 的 有 序 交 易 中 ， 出 售 一 项 资 产 所 能 收 到 或 者 转 移 一 项 负 债 所 需 支 付 的 价 格 。 本 基 金 对 以 公允 价 值 进 行 后 续 计 量 的 金 融 资 产与 金 融 负 债 根 据 对 计 量 整 体 具 有 重 大 意 义 的 最 低 层 次 的 输 入 值 确 定 公允 价 值 计 量 层 次 。 第 一 层 次 输 入 值 是 在 计 量 日 能 够 取 得 的相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的 报 价 ； 第 二 层 次 输 入 值 是 除 第 一 层 次 输 入 值 外 相 关 资 产 或 负 债 直 接 或 间 接 可 观 察 的 输 入 值 ； 第 三 层 次 输 入 值 是 相 关 资 产 或 负 债 的 不 可 观 察 输 入 值 。 本 基 金 主 要 金 融 工 具 的 估 值 方 法 如 下 ： 对 于 银 行 间 市 场 交 易 的 固 定 收 益 品 种 ， 以 及 交 易 所 上 市 交 易 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种 (可 转 换 债 券 、 资 产 支 持 证 券 和 私 募 债 券 除 外 ) ， 按 照 第 三 方 估 值 机构 提 供 的 估 值 确 定 公允 价 值 。 对存 在 活 跃 市 场 的 其 他 投 资 品 种 ， 如 估 值 日 有 市 价 的 ， 采 用 市 价 确 定 公允 价 值 ； 估 值 日无 市 价 ， 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变化 且 证 券 发 行 机构未 发 生 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事件 的 ， 采 用 最 近 交 易 市 价 确 定 公允 价 值 ； 对 于 发 行 时 明 确 一 定 期 限限 售 期 的 股 票 ， 包 括 但 不 限 于 非 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 30 页 共 66 页 公 开 发 行 股 票 、 首 次 公 开 发 行 时 股 票 公 司 股 东 公 开 发 售 股 份 、 通 过 大 宗 交 易 取 得 的 带 限 售 期 的 股 票 等 ， 按 照 监 管 机构 或 行 业 协 会 的 有 关 规 定 确 定 公允 价 值 。 对存 在 活 跃 市 场 的 其 他 投 资 品 种 ， 如 估 值 日无 市 价且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变化 或 证 券 发 行 机构 发 生 了 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事件 或 基 金 管 理 人 估 值 委 员 会 认 为 必 要 时 ， 应 参 考 类 似 投 资 品 种 的 现 行 市 价 及 重 大 变化 等 因 素 ， 调 整 最 近 交 易 市 价 ， 确 定 公允 价 值 。 当 投 资 品 种 不 再 存 在 活 跃 市 场 ， 基 金 管 理 人 估 值 委 员 会 认 为 必 要 时 ， 采 用 市 场 参 与 者 普 遍 认 同 ， 且 被 以 往 市 场 实 际 交 易 价 格 验 证 具 有 可 靠 性 的 估 值 技 术 ， 确 定 投 资 品 种 的 公允 价 值 。 估 值 技 术 包 括 参 考 熟 悉情 况 并 自 愿 交 易 的 各 方 最 近进 行 的 市 场 交 易 中 使 用 的 价 格 、 参 照 实 质 上 相 同 的 其 他 金 融 工 具 的 当 前 公允 价 值 、 现 金 流 量 折 现 法 和 期权 定 价 模 型 等 。 采 用 估 值 技 术 时 ， 尽 可 能 最 大 程 度 使 用 市 场 参 数 ， 减 少 使 用 与 本 基 金 特 定 相 关 的 参 数 。 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 抵 销 7.4.4.6
当 本 基 金 具 有 抵 销 已 确 认 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 法 定 权 利 ， 且 目 前 可 执 行 该 种 法 定 权 利 ， 同 时 本 基 金 计 划 以 净 额 结 算 或 同 时 变 现 该 金 融 资 产 和 清 偿 该 金 融 负 债 时 ， 金 融 资 产 和 金 融 负 债 以 相 互 抵 销 后 的 金 额 在 资 产 负 债 表 内 列 示 。 除 此 以 外 ， 金 融 资 产 和 金 融 负 债 在 资 产 负 债 表 内 分别列 示 ， 不予 相 互 抵 销 。 实 收 基 金 7.4.4.7
实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 对 应 的 金 额 。 申 购 、 赎 回 、 转 换 及 红 利 再 投 资 等 引 起 的 实 收 基 金 的 变 动分别 于上 述 各 交 易 确 认 日 认 列 。 基 金 份 额 拆 分 引 起 的 基 金 份 额 变 动 于份 额 拆 分 日 按 拆 分前 的 基 金 份 额 数 及 确 定 的 拆 分 比 例 ， 计 算 并 增 加 基 金 份 额 数 量 。 损 益 平 准 金 7.4.4.8
损 益 平 准 金 指 申 购 、 赎 回 、 转 入 、 转 出 及 红 利 再 投 资 等 事 项 导 致 基 金 份 额 变 动 时 ， 相 关 款 项 中 包 含 的 未 分 配 利 润 。 根 据 交 易 申 请 日 利 润 分 配 (未 分 配 利 润 )已 实 现 与 未 实 现 部 分 各 自 占 基 金 净 值 的 比 例 ， 损 益 平 准 金 分 为 已 实 现 损 益 平 准 金 和 未 实 现 损 益 平 准 金 。 损 益 平 准 金 于 基 金 申 购 确 认 日 或 基 金 赎 回 确 认 日 认 列 ， 并 于 期末 全 额 转 入 利 润 分 配 (未 分 配 利 润 )。 收 入 /( 损 失 ) 的 确 认 和 计 量 7.4.4.9
-利 息 收 入 存 款 利 息 收 入 按 存 款 的 本 金 与 适 用 利 率 逐 日 计 提 。 除 贴 息 债 外 的 债 券利 息 收 入 在 持 有 债 券 期 内 ， 按 债 券 的 票 面 价 值 和 票 面 利 率 计 算 的 利 息 扣 除 适 用 情 况 下 由 债 券 发 行 企 业代 扣 代 缴 的 个人 所 得 税 后 的 净 额 ， 逐 日 确 认 债 券利 息 收 入 。 贴 息 债 视 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 31 页 共 66 页 同 到 期 一 次 性 还 本 付 息 的 附 息 债 ， 根 据 其 发 行 价 、 到 期 价 和 发 行 期 限 推 算 内 含 票 面 利 率 后 ， 逐 日 确 认 债 券利 息 收 入 。 买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 按 买 入 返 售 金 融 资 产 的 摊 余 成 本 在 返 售 期 内 以 实 际 利 率 法 逐 日 计 提 。 -投 资 收 益 股 票 投 资 收 益 为 卖 出 股 票 交 易 日 的 成 交 总 额 扣 除 应 结 转 的 股 票 投 资 成 本 的 差 额 确 认 。 债 券 投 资 收 益 为 卖 出 债 券 交 易 日 的 成 交 总 额 扣 除 应 结 转 的 债 券 投 资 成 本 与 应 收 利 息 (若 有 )后 的 差 额 确 认 。 衍 生 工 具 投 资 收 益 为交 易 日 的 成 交 总 额 扣 除 应 结 转 的 衍 生 工 具 投 资 成 本 后 的 差 额 确 认 。 股 利 收 入 于 除 息 日 按 上 市 公 司 宣 告 的 分 红 派 息 比 例 计 算 的 金 额 确 认 ， 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个人 所 得 税 于 卖 出 交 易 日 按 实 际 代 扣 代 缴 金 额 确 认 。 -公允 价 值 变 动 收 益 公允 价 值 变 动 收 益 于 估 值 日 按 以 公允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益的 金 融 资 产 的 公允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失 确 认 ， 并 于 相 关 金 融 资 产 卖 出 或 到 期 时 转 出 计 入 投 资 收 益 费 用 的 确 认 和 计 量 7.4.4.10
本 基 金 的 基 金 管 理 人 报 酬 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0.70%的 年 费 率 逐 日 计 提 。 本 基 金 的 基 金 托 管 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0.20%的 年 费 率 逐 日 计 提 。 本 基 金 A类 基 金 份 额 不 收 取 销 售 服 务 费 ， C类 基 金 份 额 的 销 售 服 务 费 按 前 一 日 C类 基 金 份 额 资 产 净 值 的 0.35%年 费 率 逐 日 计 提 。 以 公允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益的 金 融 资 产 的 交 易 费 用 发 生 时 按 照 确 定 的 金 额 计 入 交 易 费 用 。 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 按 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 的 摊 余 成 本 在 回 购 期 内 以 实 际 利 率 逐 日 计 提 。 基 金 的 收 益 分 配 政 策 7.4.4.11
1、 本 基 金 同 一 类 别 的 每 份 基 金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 ；
2、 在 符 合 有 关 基 金 分 红 条 件 的 前 提 下 ， 本 基 金 每 年 收 益 分 配 次 数 最 多 为 12次 ， 每次 收 益 分 配 比 例 不 得 低 于 收 益 分 配 基 准 日 可 供 分 配 利 润 的 10%；
3、 本 基 金 收 益 分 配 方 式 分 为两 种 ： 现 金 分 红 与 红 利 再 投 资 。 场 外 转 入 或 申 购 的 基 金 份 额 ， 投 资 者 可 选 择 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 按 除 权 日 的 基 金 份 额 净 值 自 动 转 为 基 金 份 额 进 行 再 投 资 ； 若 投 资 者 不 选 择 ， 本 基 金 默 认 的 收 益 分 配 方 式 是 现 金 分 红 ； 投 资 者 在 不 同 销 售 机构 的 不 同 交 易 账 户 可 选 择 不 同 的 分 红 方 式 ， 如 投 资 者 在 某 一 销 售 机构 交 易 账 户 不 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 32 页 共 66 页 选 择 收 益 分 配 方 式 ， 则 按 默 认 的 收 益 分 配 方 式 处 理 ； 若 基 金 份 额 持 有 人不 选 择 ， 本 基 金 默 认 的 收 益 分 配 方 式 是 现 金 分 红 ；
场 内 转 入 、 申 购 和 上 市 交 易 的 基 金 份 额 的 分 红 方 式 为 现 金 分 红 ， 投 资 者 不 能 选 择 其 他 的 分 红 方 式 ， 具 体 收 益 分 配 程 序 等 有 关 事 项 遵 循 深 圳 证 券 交 易 所 及 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 的相 关 规 定 ；
4、 分 红 权 益登 记 日 申 请 申 购 的 基 金 份 额 不享 受 当 次 分 红 ， 分 红 权 益登 记 日 申 请 赎 回 的 基 金 份 额 享 受 当 次 分 红 ；
5、 基 金 红 利 发 放日 距 离 收 益 分 配 基 准 日 （ 即 期末 可 供 分 配 利 润 计 算 截 止 日 ） 的 时 间 不 得 超 过 15个 工 作 日 ；
6、 基 金 收 益 分 配 基 准 日 的 基 金 份 额 净 值 减 去 每 单 位 基 金 份 额 收 益 分 配金 额 后 不 能 低 于 面 值 ； 7、 法 律 法 规 或 监 管 机 关 另 有 规 定 的 ， 从 其 规 定 。 分 部 报 告 7.4.4.12
根 据 本 基 金 的 内 部 组织 机构 、 管 理 要 求 及 内 部 报 告 制 度 ， 本 基 金 整 体 为一个 报 告 分 部 ， 且 向 管 理 层 报 告 时 采 用 的 会 计 政 策 及 计 量 基 础 与 编 制 财 务 报 表 时 的 会 计 政 策 与 计 量 基 础 一 致 。 其 他 重 要 的 会 计 政 策 和 会 计 估 计 7.4.4.13
根 据 本 基 金 的 估 值 原 则 和 中 国 证 监 会 允 许 的 基 金 行 业 估 值 实 务 操 作 ， 本 基 金 确 定 以下 类 别 股 票 投 资 和 债 券 投 资 的 公允 价 值 时 采 用 的 估 值 方 法 及 其关 键 假 设 如 下 ： 对 于 在 发 行 时 明 确 一 定 期 限限 售 期 的 股 票 ， 包 括 但 不 限 于 非 公 开 发 行 股 票 、 首 次 公 开 发 行 股 票 时 公 司 股 东 公 开 发 售 股 份 、 通 过 大 宗 交 易 取 得 的 带 限 售 期 的 股 票 等 ， 不 包 括 停 牌 、 新 发 行 未 上 市 、 回 购 交 易 中 的 质 押 券 等 流 通 受 限 股 票 ， 根 据 《 关 于 发 布 <证 券 投 资 基 金 投 资 流 通 受 限 股 票 估 值 指 引 (试 行 )>的 通 知 》 (中 基 协发 [2017]6 号 )， 在 估 值 日 按 照 该 通 知 规 定 的 流 通 受 限 股 票 公允 价 值 计 算 模 型 进 行 估 值 。 对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 或 交 易 不 活 跃 (包 括 涨 跌 停 时 的 交 易 不 活 跃 )等 情 况 ， 根 据 《 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 关 于 证 券 投 资 基 金 估 值 业 务 的 指 导 意 见 》 (中 国 证 监 会 公 告 [2017]13号 )及 《 关 于 发 布 中 基 协 (AMAC)基 金 行 业 股 票 估 值 指 数 的 通 知 》 (中 基 协 发 [2013]13号 )相 关 规 定 ， 本 基 金 根 据 情 况决 定 使 用 指 数收 益 法 、 可 比 公 司 法 、 市 场 价 格 模 型 法 、 市 盈 率 法 、 现 金 流 量 折 现 法 等 估 值 技 术 进 行 估 值 。 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 33 页 共 66 页 3) 根 据 《 关 于 发 布 <中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会估 值 核 算 工 作 小 组 关 于 2015年 1季 度 固 定 收 益 品 种 的 估 值 处 理 标 准 >的 通 知 》 (中 基 协发 [2014]24号 )， 在 上 海 证 券 交 易 所 、 深 圳 证 券 交 易 所 及 银 行 间 同 业 市 场 上 市 交 易 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种 (估 值 处 理 标 准 另 有 规 定 的 除 外 )， 采 用 第 三 方 估 值 机构 提 供 的 价 格 数 据 进 行 估 值 。 会 计 政 策 和 会 计 估 计 变 更 以 及 差 错 更 正 的 说 明 7.4.5
会 计 政 策 变 更 的 说 明 7.4.5.1
本 基 金 在 本期 间 未 发 生 重 大 会 计 政 策 变 更 。 会 计 估 计 变 更 的 说 明 7.4.5.2
为 确 保 证 券 投 资 基 金 估 值 的 合 理 性 和 公允 性 ， 根 据 《 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 关 于 证 券 投 资 基 金 估 值 业 务 的 指 导 意 见 》 (证 监 会 公 告 [2017]13号 )和 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 发 布 的 《 证 券 投 资 基 金 投 资 流 通 受 限 股 票 估 值 指 引 (试 行 )》 (中 基 协发 [2017]6号 )相 关 规 定 ， 本 基 金 自 2017年 12
月 20日 起 ， 对 所 持 有 的 流 通 受 限 股 票 的 估 值 方 法 进 行 调 整 ， 新 的 估 值 方 法 考 虑 了 估 值 日 在 证 券 交 易 所 上 市 交 易 的 同 一 股 票 的 公允 价 值 以 及 该 流 通 受 限 股 票 剩 余 限 售 期 对 应 的 流 动 性 折扣 的 影 响 。 于 2017年 12月 20日 ， 相 关 会 计 估 计 调 整 对 基 金 资 产 净 值 的 影 响 不 超 过 0.25%。 差 错 更 正 的 说 明 7.4.5.3
本 基 金 在 本期 间 未 发 生 重 大 会 计 差 错 更 正 。 税 项 7.4.6
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [2004]78 号 文 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收政 策 的 通 知 》、 财 税 [2005]103号 文 《 关 于 股 权 分 置 试 点 改 革 有 关 税 收政 策 问 题 的 通 知 》、 财 税 [2008]1号 《 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》、 2008年 9月 18日 《 上 海 、 深 圳 证 券 交 易 所 关 于 做 好 证 券 交 易 印 花 税 征 收方 式 调 整 工 作 的 通 知 》、 财 税 [2012]85号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》、 财 税 [2014]48号 《 关 于 实 施 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 挂 牌 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》、 财 税 [2015]101号 《 关 于上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》、 财 税 [2016]36号 《 关 于 全 面 推 开 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 的 通 知 》、 财 税 [2016]140 号 《 关 于 明 确 金 融 房 地 产 开 发 教 育 辅 助 服 务 等 增 值 税 政 策 的 通 知 》、 财 税 [2017]56号 《 关 于 资 管 产 品 增 值 税 有 关 问 题 的 通 知 》、 财 税 [2017]90
号 《 关 于 租 入 固 定 资 产 进 项 税 额 抵扣 等 增 值 税 政 策 的 通 知 》 及 其 他 相 关 税 务 法 规 和 实 务 操 作 ， 主 要 税 项 列 示 如 下 ： 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 34 页 共 66 页 证 券 投 资 基 金 (封 闭 式 证 券 投 资 基 金 ， 开 放 式 证 券 投 资 基 金 )管 理 人 运 用 基 金 买 卖 股 票 、 债 券 免 征 营 业 税 和 增 值 税 ； 2018年 1月 1日 起 ， 公 开 募 集 证 券 投 资 基 金 运 营 过 程 中 发 生 的 其 他 增 值 税 应 税 行 为 ， 以 基 金 管 理 人 为 增 值 税 纳 税 人 ， 暂 适 用 简 易 计 税 方 法 ， 按 照 3%的 征 收 率 缴 纳 增 值 税 。 对 证 券 投 资 基 金 从 证 券 市 场 中 取 得 的 收 入 ， 包 括 买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 ， 股 权 的 股 息 、 红 利 收 入 ， 债 券 的 利 息 收 入 及 其 他 收 入 ， 暂 不 缴 纳 企 业 所 得 税 。 对 基 金 取 得 的 股 票 股 息 、 红 利 收 入 ， 由 上 市 公 司 在 收 到 相 关 扣 收 税 款 当 月 的 法 定 申 报 期 内 向 主 管 税 务 机 关 申 报 缴 纳 ； 从 公 开 发 行 和 转 让 市 场 取 得 的 上 市 公 司 股 票 ， 持 股 期 限 在 1个 月 以 内 (
含 1个 月 )的 ， 其 股 息 红 利 所 得 全 额 计 入 应 纳 税 所 得 额 ； 持 股 期 限 在 1个 月 以上 至 1年 (含 1年 )的 ， 暂 减 按 50%计 入 应 纳 税 所 得 额 ； 持 股 期 限 超 过 1年 的 ， 股 息 红 利 所 得 暂 免 征 收 个人 所 得 税 。 上 述 所 得 统 一 适 用 20%的 税 率 计 征 个人 所 得 税 。 对 基 金 取 得 的 债 券利 息 收 入 ， 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付上 述 收 入 时 代 扣 代 缴 20%的 个 人 所 得 税 ， 暂 不 缴 纳 企 业 所 得 税 。 对 于 基 金 从事 A股 买 卖 ， 出 让 方 按 0.10% 的 税 率 缴 纳 证 券 (股 票 )交 易 印 花 税 ， 对 受 让 方 不 再 缴 纳 印 花 税 。 重 要 财 务 报 表 项 目的 说 明 7.4.7
银 行 存 款 7.4.7.1
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期末 2017年 12月 31日 上 年度 末 2016年 12月 31日 活 期 存 款 5,038,644.86 1,260,043.85
定 期 存 款 - -
其 中 ： 存 款 期 限 1-3个 月 - -
其 他 存 款 - -
合 计 ： 5,038,644.86 1,260,043.85
交 易 性 金 融 资 产 7.4.7.2
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期末 2017年 12月 31日 成 本 公允 价 值 公允 价 值 变 动 股 票 - - -
贵 金 属 投 资 -金 交 所 黄 金 合 约 - - -
债 券 交 易 所 市 场 19,525,549.85 18,961,184.66 -564,365.19
银 行 间 市 场 365,025,319.74 360,875,566.50 -4,149,753.24
合 计 384,550,869.59 379,836,751.16 -4,714,118.43
资 产 支 持 证 券 - - -
长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 35 页 共 66 页 基 金 - - -
其 他 - - -
合 计 384,550,869.59 379,836,751.16 -4,714,118.43
项 目 上 年度 末 2016年 12月 31日 成 本 公允 价 值 公允 价 值 变 动 股 票 - - -
贵 金 属 投 资 -金 交 所 黄 金 合 约 - - -
债 券 交 易 所 市 场 48,709,962.66 48,643,308.00 -66,654.66
银 行 间 市 场 188,773,832.47 192,768,981.10 3,995,148.63
合 计 237,483,795.13 241,412,289.10 3,928,493.97
资 产 支 持 证 券 - - -
基 金 - - -
其 他 - - -
合 计 237,483,795.13 241,412,289.10 3,928,493.97
衍 生 金 融 资 产 / 负 债 7.4.7.3
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末 及 上 年度 末 均 未 持 有 衍 生 金 融 资 产 /负 债 。 买 入 返 售 金 融 资 产 7.4.7.4
各 项 买 入 返 售 金 融 资 产 期末 余 额 7.4.7.4.1
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期末 2017年 12月 31日 账 面 余 额 其 中 ； 买 断 式 逆 回 购 买 入 返 售 证 券 _银 行 间 89,886,654.83 -
买 入 返 售 证 券 _交 易 所 4,000,000.00 -
合 计 93,886,654.83 -
项 目 上 年度 末 2016年 12月 31日 账 面 余 额 其 中 ； 买 断 式 逆 回 购 买 入 返 售 证 券 _银 行 间 29,140,163.71 -
买 入 返 售 证 券 _交 易 所 27,000,000.00 -
合 计 56,140,163.71 -
期末 买 断 式 逆 回 购 交 易 中 取 得 的 债 券 7.4.7.4.2
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末 及 上 年度 末 均 未 持 有 买 断 式 逆 回 购 交 易 中 取 得 的 债 券 。 应 收 利 息 7.4.7.5
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期末 2017 年 12月 31日 上 年度 末 2016年 12月 31日 应 收 活 期 存 款 利 息 2,390.76 5,026.19
应 收 定 期 存 款 利 息 - -
应 收 其 他 存 款 利 息 - -
应 收 结 算 备 付 金 利 息 40.48 6.93
应 收 债 券利 息 9,483,426.06 6,351,546.40
长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 36 页 共 66 页 应 收 买 入 返 售 证 券利 息 218,484.74 46,627.80
应 收 申 购 款 利 息 - 800.08
应 收 黄 金 合 约 拆 借 孳 息 - -
其 他 28.16 11.22
合 计 9,704,370.20 6,404,018.62
注 ： 其 他为 结 算 保 证 金 利 息 。 其 他 资 产 7.4.7.6
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末 及 上 年度 末 均 未 持 有 其 他 资 产 。 应 付交 易 费 用 7.4.7.7
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期末 2017年 12月 31日 上 年度 末 2016年 12月 31日 交 易 所 市 场 应 付交 易 费 用 - -
银 行 间 市 场 应 付交 易 费 用 18,929.46 9,838.69
合 计 18,929.46 9,838.69
其 他 负 债 7.4.7.8
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期末 2017 年 12月 31日 上 年度 末 2016年 12月 31日 应 付 券 商 交 易 单 元 保 证 金 - -
应 付 赎 回 费 7.48 15.90
预 提 信 息 披 露 费 -上 证 报 80,000.00 100,000.00
预 提 信 息 披 露 费 -中 证 报 50,000.00 80,000.00
预 提 信 息 披 露 费 -证 券 日 报 90,000.00 90,000.00
预 提 账 户 维 护 费 4,500.00 4,500.00
预 提 账 户 维 护 费 _上 清 所 4,500.00 4,500.00
预 提 审 计 费 50,000.00 60,000.00
其 它 应 付 款 2,347.26 2,347.26
合 计 281,354.74 341,363.16
注 ： 其 它 应 付 款 为 证 管 费 。 实 收 基 金 7.4.7.9
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 长 信 利 鑫 债 券 (LOF)A
项 目 本期 2017 年 1月 9日 （ 自 份 额 增 加 日 起 ） 至 2017年 12月 31日 基 金 份 额 （ 份 ） 账 面 金 额 上 年度 末 - -
本期 申 购 43,741,057,866.07 26,762,956,543.90
本期 赎 回 （ 以 “ -” 号 填 列 ） -43,038,741,819.73 -26,333,264,108.79
- 基 金 拆 分 /份 额 折 算 前 - -
长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 37 页 共 66 页 基 金 拆 分 /份 额 折 算 变 动 份 额 - -
本期 申 购 - -
本期 赎 回 （ 以 “ -” 号 填 列 ） - -
本期末 702,316,046.34 429,692,435.11
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 长 信 利 鑫 债 券 (LOF)C
项 目 本期 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 基 金 份 额 （ 份 ） 账 面 金 额 上 年度 末 291,040,482.36 178,081,407.30
本期 申 购 113,367,364.59 69,365,415.39
本期 赎 回 （ 以 “ -” 号 填 列 ） -355,322,772.97 -217,414,895.84
- 基 金 拆 分 /份 额 折 算 前 - -
基 金 拆 分 /份 额 折 算 变 动 份 额 - -
本期 申 购 - -
本期 赎 回 （ 以 “ -” 号 填 列 ） - -
本期末 49,085,073.98 30,031,926.85
注 ： 1,申 购 含 红 利 再 投 、 转 换 入 份 额 ， 赎 回 含 转 换 出 份 额 。 2, 基 金 管 理 人 决 定 自 2017年 1月 9日 起 对 长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ LOF） 进 行 份 额 分 类 ， 原 有 基 金 份 额 为 C类 份 额 ， 增 设 A类 份 额 ， 具 体 事 宜 可 详 见 基 金 管 理 人于 2017年 1月 4日 发 布 的 《 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 调 整 长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ LOF） 份 额 分 类 及 相 关 事 项 的 公 告 》 ； 未 分 配 利 润 7.4.7.10
单 位 ： 人 民 币 元 长 信 利 鑫 债 券 (LOF)A
项 目 已 实 现 部 分 未 实 现 部 分 未 分 配 利 润 合 计 上 年度 末 - - -
本期 利 润 56,951,889.89 -6,580,462.35 50,371,427.54
本期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变 动 数 8,932,546,616.75 -3,977,917.67 8,928,568,699.08
其 中 ： 基 金 申 购 款 13,843,038,990.32 -557,348,512.67 13,285,690,477.65
基 金 赎 回 款 -4,910,492,373.57 553,370,595.00 -4,357,121,778.57
本期 已 分 配 利 润 -8,964,889,035.40 - -8,964,889,035.40
本期末 24,609,471.24 -10,558,380.02 14,051,091.22
单 位 ： 人 民 币 元 长 信 利 鑫 债 券 (LOF)C
项 目 已 实 现 部 分 未 实 现 部 分 未 分 配 利 润 合 计 上 年度 末 114,307,588.37 1,655,434.73 115,963,023.10
本期 利 润 4,201,119.29 -2,062,150.05 2,138,969.24
本期 基 金 份 额 交 易 -43,890,798.16 132,154.06 -43,758,644.10
长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 38 页 共 66 页 产 生 的 变 动 数 其 中 ： 基 金 申 购 款 33,126,691.80 -311,950.96 32,814,740.84
基 金 赎 回 款 -77,017,489.96 444,105.02 -76,573,384.94
本期 已 分 配 利 润 -73,684,439.76 - -73,684,439.76
本期末 933,469.74 -274,561.26 658,908.48
存 款 利 息 收 入 7.4.7.11
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期 2017年 1月 1日 至 2017年 12
月 31日 上 年度 可 比 期 间 2016年 6月 25日 (基 金 转 型 起 始 日 )
至 2016年 12月 31日 活 期 存 款 利 息 收 入 1,470,035.17 88,480.62
定 期 存 款 利 息 收 入 - -
其 他 存 款 利 息 收 入 - -
结 算 备 付 金 利 息 收 入 1,365,418.42 649.93
其 他 1,000,679.81 1,323.05
合 计 3,836,133.40 90,453.60
注 ： 其 他为 申 购 款 利 息 收 1,000,111.97元 ， 结 算 保 证 金 利 息 收 入 567.84元 。 股 票 投 资 收 益 7.4.7.12
股 票 投 资 收 益 —— 买 卖 股 票 差 价 收 入 7.4.7.12.1
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间 均 无 股 票 投 资 收 益 。 债 券 投 资 收 益 7.4.7.13
债 券 投 资 收 益 项 目 构 成 7.4.7.13.1
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期 2017年 1月 1日 至 2017年 12
月 31日 上 年度 可 比 期 间 2016年 6月 25日 (基 金 转 型 起 始 日 )至 2016年 12月 31日 债 券 投 资 收 益 —— 买 卖 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券到 期 兑 付 ） 差 价 收 入 -26,963,836.08 4,139,309.21
债 券 投 资 收 益 —— 赎 回 差 价 收 入 - -
债 券 投 资 收 益 —— 申 购 差 价 收 入 - -
合 计 -26,963,836.08 4,139,309.21
债 券 投 资 收 益 —— 买 卖 债 券 差 价 收 入 7.4.7.13.2
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期 2017年 1月 1日 至 2017
年 12月 31日 上 年度 可 比 期 间 2016年 6月 25日 (基 金 转 型 起 始 日 )至 2016年 12月 31日 卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券到 期 兑 付 ） 成 交 总 额 17,189,194,681.47 619,342,325.26
减 ： 卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券到 期 兑 付 ） 成 本 总 额 16,852,903,972.39 600,782,883.95
减 ： 应 收 利 息总 额 363,254,545.16 14,420,132.10
买 卖 债 券 差 价 收 入 -26,963,836.08 4,139,309.21
长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 39 页 共 66 页 债 券 投 资 收 益 —— 赎 回 差 价 收 入 7.4.7.13.3
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年度 可 比 期 间 均 无 债 券 投 资赎 回 差 价 收 入 。 债 券 投 资 收 益 —— 申 购 差 价 收 入 7.4.7.13.4
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年度 可 比 期 间 均 无 债 券 投 资 申 购 差 价 收 入 。 资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 7.4.7.13.5
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间 均 无 资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 。 贵 金 属 投 资 收 益
7.4.7.14
贵 金 属 投 资 收 益 项 目 构 成 7.4.7.14.1
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间 均 无 贵 金 属 投 资 收 益 。 衍 生 工 具 收 益 7.4.7.15
衍 生 工 具 收 益 —— 买 卖 权 证 差 价 收 入 7.4.7.15.1
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间 均 无 衍 生 工 具 收 益 。 衍 生 工 具 收 益 —— 其 他 投 资 收 益 7.4.7.15.2
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间 均 无 衍 生 工 具 收 益 。 股 利 收 益 7.4.7.16
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间 均 未 持 有 股 票 ， 无 股 利 收 益 。 公允 价 值 变 动 收 益 7.4.7.17
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 名 称 本期 2017年 1月 1日 至 2017年 12
月 31日 上 年度 可 比 期 间 2016年 6月 25日 (基 金 转 型 起 始 日 )
至 2016年 12月 31日 1.交 易 性 金 融 资 产 -8,642,612.40 -6,534,295.95
—— 股 票 投 资 - -
—— 债 券 投 资 -8,642,612.40 -6,534,295.95
—— 资 产 支 持 证 券 投 资 - -
—— 贵 金 属 投 资 - -
—— 其 他 - -
2.衍 生 工 具 - -
—— 权 证 投 资 - -
3.其 他 - -
合 计 -8,642,612.40 -6,534,295.95
其 他 收 入 7.4.7.18
单 位 ： 人 民 币 元 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 40 页 共 66 页 项 目 本期 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31
日 上 年度 可 比 期 间 2016年 6月 25日 (基 金 转 型 起 始 日 )
至 2016年 12月 31日 基 金 赎 回 费 收 入 21,054,294.44 68,943.72
基 金 转 换 费 收 入 1,567,009.38 -
合 计 22,621,303.82 68,943.72
注 ： 本 基 金 赎 回 费 的 25%归 入 基 金 资 产 。 交 易 费 用 7.4.7.19
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31
日 上 年度 可 比 期 间 2016年 6月 25日 (基 金 转 型 起 始 日 )
至 2016年 12月 31日 交 易 所 市 场 交 易 费 用 1,120.54 179.21
银 行 间 市 场 交 易 费 用 115,625.00 7,725.00
合 计 116,745.54 7,904.21
其 他 费 用 7.4.7.20
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期 2017年 1月 1日 至 2017年 12
月 31日 上 年度 可 比 期 间 2016年 6月 25日 (基 金 转 型 起 始 日 )
至 2016年 12月 31日 审 计 费 用 50,000.00 31,148.32
信 息 披 露 费 220,000.00 140,164.80
帐 户 维 护 费 18,000.00 9,296.75
账 户 维 护 费 _上 清 所 18,000.00 9,296.75
其 他 费 用 6,825.00 600.00
上 市 费 60,000.00 -
合 计 372,825.00 190,506.62
或 有 事 项 、 资 产 负 债 表 日 后 事 项 的 说 明 7.4.8
或 有 事 项 7.4.8.1
截 至 本 财 务 报 告 批 准 报 出 日 ， 本 基 金 未 发 生 需 要 披 露 的 或 有 事 项 。 资 产 负 债 表 日 后 事 项 7.4.8.2
根 据 财 政 部 和 国 家 税 务 总 局 于 2016年 12月 21日 和 2017年 6月 30日 联 合 颁 布 的 《 关 于 明 确 金 融 房 地 产 开 发 教 育 辅 助 服 务 等 增 值 税 政 策 的 通 知 》 (财 税 [2016]140号 )和 《 关 于 资 管 产 品 增 值 税 有 关 问 题 的 通 知 》 (财 税 [2017]56号 )的 有 关 规 定 ， 自 2018年 1月 1日 起 ， 本 基 金 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 ， 以 本 基 金 管 理 人为 增 值 税 纳 税 人 ， 暂 适 用 简 易 计 税 方 法 ， 按 照 3%的 征 收 率 缴 纳 增 值 税 。 关 联 方 关 系 7.4.9
关 联 方 名 称 与 本 基 金 的 关 系 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 41 页 共 66 页 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 (以下 简 称 “ 长 信 基 金 ” ) 基 金 管 理 人 、 基 金 销 售 机构 中 国 邮 储储 蓄 银 行 股 份 有 限 公 司 (以下 简 称 “ 中 国 邮 储 银 行 ” ) 基 金 托 管 人 、 基 金 销 售 机构 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 (以下 简 称 “ 长 江 证 券 ” ) 基 金 管 理 人 的 股 东 上 海海 欣 集 团 股 份 有 限 公 司 (以下 简 称 “ 海 欣 集 团 ” ) 基 金 管 理 人 的 股 东 上 海 彤 胜 投 资 管 理 中 心 (有 限 合 伙 )(以下 简 称 “ 彤 胜 投 资 ” ) 基 金 管 理 人 的 股 东 上 海 彤 骏 投 资 管 理 中 心 (有 限 合 伙 )(以下 简 称 “ 彤 骏 投 资 ” ) 基 金 管 理 人 的 股 东 武 汉 钢铁 股 份 有 限 公 司 (以下 简 称 “ 武 汉 钢铁 ” ) 基 金 管 理 人 的 股 东 上 海 长 江 财 富 资 产 管 理 有 限 公 司 (以下 简 称 “ 长 江 财 富 ” ) 基 金 管 理 人 的 子 公 司 注 ： 经 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 股 东 会 审 议 通 过 ， 新 增 上 海 彤 胜 投 资 管 理 中 心 (有 限 合 伙 )和 上 海 彤 骏 投 资 管 理 中 心 (有 限 合 伙 )为 基 金 管 理 人 的 股 东 ， 基 金 管 理 人 已 履 行 相 关 程 序 办 理 完 成 股 东 变 更 事 项 的 工 商 变 更 登 记 并 向 监 管 机构 备 案 ， 并 已 于 2017年 2月 8日 就 上 述 股 东 变 更 事 项 进 行 公 告 。 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间 的 关 联 方 交 易 7.4.10
通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 的 交 易 7.4.10.1
股 票 交 易 7.4.10.1.1
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年度 可 比 期 间 无 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 的 股 票 交 易 。 债 券 交 易 7.4.10.1.2
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 关 联 方 名 称 本期 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 上 年度 可 比 期 间 2016年 6月 25日 (基 金 转 型 起 始 日 )
至 2016年 12月 31日 成 交 金 额 占 当 期 债 券 成 交 总 额 的 比 例 成 交 金 额 占 当 期 债 券 成 交 总 额 的 比 例 长 江 证 券 504,178,975.02 96.09% 89,166,421.98 95.30%
债 券 回 购 交 易 7.4.10.1.3
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 关 联 方 名 称 本期 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 上 年度 可 比 期 间 2016年 6月 25日 (基 金 转 型 起 始 日 )
至 2016年 12月 31日 回 购 成 交 金 额 占 当 期 债 券 回 购 成 交 总 额 的 比 例 回 购 成 交 金 额 占 当 期 债 券 回 购 成 交 总 额 的 比 例 长 江 证 券 25,185,300,000.00 97.87% 73,100,000.00 100.00%
权 证 交 易 7.4.10.1.4
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年度 可 比 期 间 无 通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 的 权 证 交 易 。 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 42 页 共 66 页 应 支 付 关 联 方 的 佣 金 7.4.10.1.5
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年度 可 比 期 间 无 应 支 付 关 联 方 的 佣 金 。 关 联 方 报 酬 7.4.10.2
基 金 管 理 费 7.4.10.2.1
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31
日 上 年度 可 比 期 间 2016年 6月 25日 (基 金 转 型 起 始 日 )
至 2016年 12月 31日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理 费 12,742,294.71 1,479,153.66
其 中 ： 支 付 销 售 机构 的 客 户 维 护 费 373,139.79 161,813.83
注 ： 支 付 基 金 管 理 人 长 信 基 金 的 基 金 管 理 人 报 酬 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 ×0.70%的 年 费 率 计 提 ， 逐 日 累 计 至 每 月月末 ， 按 月 支 付 。 其 计 算 公 式 为 ： 日 基 金 管 理 人 报 酬 =前 一 日 基 金 资 产 净 值 ×0.70%÷当 年 天 数 。 基 金 托 管 费 7.4.10.2.2
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31
日 上 年度 可 比 期 间 2016年 6月 25日 (基 金 转 型 起 始 日 )
至 2016年 12月 31日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管 费 3,640,655.62 422,615.34
注 ： 支 付 基 金 托 管 人中 国 邮 储 银 行 的 基 金 托 管 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 ×0.20%的 年 费 率 计 提 ， 逐 日 累 计 至 每 月月末 ， 按 月 支 付 。 其 计 算 公 式 为 ： 日 基 金 托 管 费 =前 一 日 基 金 资 产 净 值 ×0.20%÷
当 年 天 数 。 销 售 服 务 费 7.4.10.2.3
单 位 ： 人 民 币 元 获 得 销 售 服 务 费 的 各 关 联 方 名 称 本期 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 销 售 服 务 费 长 信 利 鑫 债 券 (LOF)A
长 信 利 鑫 债 券 (LOF)C
合 计 中 国 邮 储 银 行 - 36,599.84 36,599.84
长 信 基 金 - 44,386.43 44,386.43
长 江 证 券 - 35.57 35.57
合 计 - 81,021.84 81,021.84
获 得 销 售 服 务 费 的 各 关 联 方 名 称 上 年度 可 比 期 间 2016 年 6月 25日 (基 金 转 型 起 始 日 )至 2016年 12月 31日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 销 售 服 务 费 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 43 页 共 66 页 长 信 利 鑫 债 券 (LOF)A
长 信 利 鑫 债 券 (LOF)C
合 计 中 国 邮 储 银 行 - 33,942.73 33,942.73
长 信 基 金 - 113,931.39 113,931.39
长 江 证 券 - 426.87 426.87
合 计 - 148,300.99 148,300.99
注 ： 本 基 金 自 2017年 1月 9日 起 实 行 销 售 服 务 费 分 级 收 费 方 式 ， 利 鑫 (LOF)A类 不 收 取 销 售 服 务 费 ,
利 鑫 (LOF)C 类 的 销 售 服 务 费 按 基 金 前 一 日 的 资 产 净 值 ×0.35%的 年 费 率 来 计 提 ， 逐 日 累 计 至 每 月 月 底 ， 按 月 支 付 。 其 计 算 公 式 为 ： 利 鑫 (LOF)C 类 的 日 销 售 服 务 费 =前 一 日 利 鑫 (LOF)C类 资 产 净 值 ×0.35%÷当 年 天 数 。 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 ( 含 回 购 ) 交 易 7.4.10.3
单 位 ： 人 民 币 元 本期 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 银 行 间 市 场 交 易 的 各 关 联 方 名 称 债 券 交 易 金 额 基 金 逆 回 购 基 金 正 回 购 基 金 买 入 基 金 卖 出 交 易 金 额 利 息 收 入 交 易 金 额 利 息 支 出 中 国 邮 储 银 行 - - - - - -
上 年度 可 比 期 间 2016年 6月 25日 (基 金 转 型 起 始 日 )至 2016年 12月 31日 银 行 间 市 场 交 易 的 各 关 联 方 名 称 债 券 交 易 金 额 基 金 逆 回 购 基 金 正 回 购 基 金 买 入 基 金 卖 出 交 易 金 额 利 息 收 入 交 易 金 额 利 息 支 出 中 国 邮 储 银 行 - - - - 30,000,000.00 1,684.93
各 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况 7.4.10.4
报 告 期 内 基 金 管 理 人 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基 金 的 情 况 7.4.10.4.1
注 ： 基 金 管 理 人 在 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间 均 未 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基 金 。 报 告 期末 除 基 金 管 理 人之 外 的 其 他 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况 7.4.10.4.2
注 ： 除 基 金 管 理 人之 外 的 其 他 关 联 方 在 本 年 末 及 上 年度 末 均 未 持 有本 基 金 。 由 关 联 方 保 管 的 银 行 存 款 余 额 及 当 期 产 生 的 利 息 收 入 7.4.10.5
单 位 ： 人 民 币 元 关 联 方 名 称 本期 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 上 年度 可 比 期 间 2016年 6月 25日 (基 金 转 型 起 始 日 )
至 2016年 12月 31日 期末 余 额 当 期 利 息 收 入 期末 余 额 当 期 利 息 收 入 中 国 邮 储 银 行 5,038,644.86 1,470,035.17 1,260,043.85 88,480.62
注 ： 本 基 金 通 过 “ 中 国 邮 政 储 蓄 银 行 基 金 托 管 结 算 资 金 专 用 存 款 账 户 ” 转 存 于中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 等 结 算 账 户 ， 于 2017年 12月 31日 的相 关 余 额 为人 民 币 81,948.99 元 。 (2016年 12
月 31日 ： 相 关 余 额 为人 民 币 14,106.53元 )。 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 44 页 共 66 页 本 基 金 在 承 销 期 内 参 与 关 联 方 承 销 证 券 的 情 况 7.4.10.6
注 ： 本 基 金 在 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间 均 未 在 承 销 期 内 购 入 过 由 关 联 方 承 销 的 证 券 。 其 他 关 联 交 易 事 项 的 说 明 7.4.10.7
上 述 关 联 交 易 均 根 据 正 常 的 商 业交 易 条 件 进 行 ， 并 以一 般 交 易 价 格 为 定 价 基 础 。 本 基 金 非 基 金 中 基 金 ， 不 存 在 当 期 交 易 及 持 有 基 金 管 理 人以 及 管 理 人 关 联 方 所 管 理 基 金 产 生 的 费 用 。 利 润 分 配 情 况 7.4.11
长 信 利 鑫 债 券 (LOF)A
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 序 号 权 益 登 记 日 除 息 日 每 10份 基 金 份 额 分 红 数 现 金 形式 发 放 总 额 再 投 资 形式 发 放 总 额 本期 利 润 分 配 合 计 备 注 场 内 场 外 1
2017
年 3月 6
日 2017
年 3
月 7日 2017
年 3月 6
日 2.0004,105,765,009.48 19,892.154,105,784,901.63
2
2017
年 8
月 29日 2017
年 8
月 30
日 2017
年 8
月 29日 2.0004,858,595,504.98 508,628.794,859,104,133.77
合 计 - - 4.0008,964,360,514.46 528,520.948,964,889,035.40
长 信 利 鑫 债 券 (LOF)C
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 序 号 权 益 登 记 日 除 息 日 每 10份 基 金 份 额 分 红 数 现 金 形式 发 放 总 额 再 投 资 形 式 发 放 总 额 本期 利 润 分 配 合 计 备 注 场 内 场 外 1
2017年 3
月 6日 2017
年 3月 7
日 2017年 3
月 6日 2.00045,721,392.933,300,724.3549,022,117.28
2
2017年 8
月 29日 2017
年 8
月 30日 2017年 8
月 29日 2.00022,232,616.012,429,706.4724,662,322.48
合 计 - - 4.00067,954,008.945,730,430.8273,684,439.76
期末 （ 2017年 12月 31日 ） 本 基 金 持 有 的 流 通 受 限 证 券 7.4.12
因 认 购 新 发 / 增 发 证 券 而 于 期末 持 有 的 流 通 受 限 证 券 7.4.12.1
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末 持 有 因 认 购 新 发 或 增 发 证 券 而 流 通 受 限 的 证 券 。 期末 持 有 的 暂 时 停 牌 等 流 通 受 限 股 票 7.4.12.2
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有 因 暂 时 停 牌 而 流 通 受 限 的 股 票 。 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 45 页 共 66 页 期末 债 券 正 回 购 交 易 中 作 为 抵押 的 债 券 7.4.12.3
银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 7.4.12.3.1
截 至 本 报 告 期末 2017年 12月 31日 止 ， 本 基 金 从事 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购 证 券 款 余 额 9,023,866.46元 ， 是 以 如 下 债 券 作 为 质 押 ： 金 额 单 位 ： 人 民 币 元 债 券 代 码 债 券 名 称 回 购 到 期 日 期末 估 值 单 价 数 量 （ 张 ） 期末 估 值 总 额 11752070
17浙 能 源 SCP005
2018年 1月 4
日 100.03 96,000 9,602,880.00
合 计 96,000 9,602,880.00
交 易 所 市 场 债 券 正 回 购 7.4.12.3.2
本 基 金 本 报 告 期末 无 因 交 易 所 市 场 债 券 正 回 购 交 易 而 抵押 的 债 券 。 金 融 工 具 风 险 及 管 理 7.4.13
风 险 管 理 政 策 和 组织 架构 7.4.13.1
本 基 金 在 日 常 活 动 中 面 临 各 种 金 融 工 具 的 风 险 ， 主 要 包 括 ： 信 用 风 险 、 流 动 性 风 险 和 市 场 风 险 。 本 基 金 在 下 文 主 要 论 述 上 述 风 险 敞 口及 其 形 成 原 因 、 风 险 管 理 目 标 、 政 策 和 过 程 以 及 计 量 风 险 的 方 法 等 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人从事 风 险 管 理 的目 标 是 使 本 基 金 在 风 险 和 收 益 之 间 取 得 适 当 的 平 衡 ， 以 实 现 “ 风 险 和 收 益相 匹 配 ” 的 风 险 收 益目 标 。 基 于 该 风 险 管 理 目 标 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 已 制 定 了 政 策 和 程 序 来 辨 别 和 分 析 这 些 风 险 ， 设 定 适 当 的 风 险限 额 并 设计 相 应 的 内 部 控 制 程 序 ， 通 过 可 靠 的 管 理 及 信 息 系 统 持 续 监 控 上 述 各 类 风 险 。 本 基 金 管 理 人 奉 行 全 面 风 险 管 理 体 系 理 念 ， 建 立 了以 风 险 控 制 委 员 会 为 核 心 的 、 由 督 察 长 、 监 察 稽 核 部 和 相 关 业 务 部 门 构 成 的 风 险 管 理 架构 体 系 。 在 董 事 会 下 设 立 风 险 控 制 委 员 会 ， 负责 对 公 司 经 营 管 理 和 基 金 业 务 运 作 的 合 法 性 、 合 规 性 进 行 全 面 的 检 查 和 评 估 等 ； 在 管 理 层层 面 设 立 内 部 控 制 委 员 会 ， 主 要 职 责 是 讨论 审 议 公 司 内 部 控 制制 度 及 针 对 公 司 在 经 营 管 理 和 投 资 组 合 运 作 中 的 风 险 进 行 识 别 、 评 估 并 研 究 制 订 有 效 的 防 范 措 施 ； 在 业 务 操 作 层 面 风 险 管 理 职 责 主 要 由 监 察 稽 核 部 负责 协 调 并 与 各 部 门 合 作 完 成 运 作 风 险 管 理 工 作 ， 量 化 投 资 部 负责 进 行 投 资 风 险 分 析 与 绩 效 评 估 。 监 察 稽 核 部 向 督 察 长 负责 ， 并 向 总 经 理 汇 报 日 常 行 政 事 务 。 信 用 风 险 7.4.13.2
信 用 风 险 是 指 基 金 在 交 易 过 程 中 因 交 易 对 手 未 履 行 合 约 责 任 ， 或 者 基 金 所投 资 证 券 之 发 行 人 出 现 违 约 、 拒 绝 支 付 到 期本 息 ， 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变化 的 风 险 。 本 基 金 的 银 行 存 款 存 放 在 本 基 金 的 托 管 行 中 国 邮 储 银 行 ， 与 该 银 行 存 款 相 关 的 信 用 风 险 不 重 大 。 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 46 页 共 66 页 本 基 金 的 基 金 管 理 人 建 立 了 信 用 风 险 管 理 流 程 ， 本 基 金 投 资 于 具 有 良 好 信 用 等 级 的 证 券 ， 且 通 过 分 散 化 投 资 以 分 散 信 用 风 险 。 本 基 金 投 资 于一 家 公 司发 行 的 证 券 市 值 不 超 过 基 金 资 产 净 值 的 10%， 且 本 基 金 与 由 本 基 金 管 理 人 管 理 的 其 他 基 金 共 同 持 有 一 家 公 司发 行 的 证 券 ， 不 得 超 过 该 证 券 的 10%。 本 基 金 在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 与中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 完 成 证 券 交 收 和 款 项 清 算 ， 因 此 违 约 风 险 发 生 的 可 能 性 很 小 ； 本 基 金 在 进 行 银 行 间 同 业 市 场 交 易 前 均 对 交 易 对 手 进 行 信 用 评 估 并 采 用 券 款 对 付交 割 方 式 以 控 制 相 应 的 信 用 风 险 。 按 短 期 信 用 评 级 列 示 的 债 券 投 资 7.4.13.2.1
单 位 ： 人 民 币 元 短 期 信 用 评 级 本期末 2017年 12 月 31日 上 年度 末 2016年 12月 31日 A-1 0.00 0.00
A-1以下 0.00 0.00
未 评 级 81,199,113.46 39,951,000.10
合 计 81,199,113.46 39,951,000.10
注 ： 未 评 级 债 券 为 国 债 、 央 行 票 据 、 政 策 性 金 融 债 、 同 业 存 单及 超 短 期 融 资 券 等 无 信 用 评 级 债 券 。 按 长 期 信 用 评 级 列 示 的 债 券 投 资 7.4.13.2.2
单 位 ： 人 民 币 元 长 期 信 用 评 级 本期末 2017年 12月 31日 上 年度 末 2016年 12月 31日 AAA 0.00 0.00
AAA以下 288,638,637.70 201,461,289.10
未 评 级 9,999,000.00 0.00
合 计 298,637,637.70 201,461,289.10
注 ： 未 评 级 债 券 为 国 债 、 央 行 票 据 、 政 策 性 金 融 债 、 同 业 存 单及 超 短 期 融 资 券 等 无 信 用 评 级 债 券 。 流 动 性 风 险 7.4.13.3
流 动 性 风 险 是 指 基 金 管 理 人 未 能 以 合 理 价 格 及 时 变 现 基 金 资 产以 支 付 投 资 者 赎 回 款 项 的 风 险 。 本 基 金 流 动 性 风 险 来 源 于 开 放 式 基 金 每 日 兑 付 赎 回 资 金 的 流 动 性 风 险 ， 以 及 因 部 分 投 资 品 种 交 易 不 活 跃 而 出 现 的 变 现 风 险 和 因 投 资 集 中 而 无 法 在 市 场 出 现 剧 烈 波 动 的 情 况 下以 合 理 价 格 变 现 投 资 的 风 险 。 7.4.13.3.1报 告 期 内 本 基 金 组 合 资 产 的 流 动 性 风 险 分 析 本 基 金 的 基 金 管 理 人严 格 按 照 《 公 开 募 集 证 券 投 资 基 金 运 作 管 理 办 法 》 及 《 公 开 募 集 开 放 式 证 券 投 资 基 金 流 动 性 风 险 管 理 规 定 》 等 有 关 法 规 的 要 求 建 立 健 全 开 放 式 基 金 流 动 性 风 险 管 理 的 内 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 47 页 共 66 页 部 控 制 体 系 ， 审 慎 评 估 各 类 资 产 的 流 动 性 ， 针 对 性 制 定 流 动 性 风 险 管 理 措 施 ， 对 本 基 金 组 合 资 产 的 流 动 性 风 险 进 行 管 理 。 本 基 金 坚 持 组 合 管 理 、 分 散 投 资 的 原 则 开 展 投 资 活 动 ， 所 持 证 券 均在 证 券 交 易 所或 银 行 间 同 业 市 场 交 易 ， 并 严 格 遵 守 基 金 管 理 人 流 动 性 相 关 交 易 限 制 ； 本期末本 基 金 未 持 有有 重 大 流 动 性 风 险 的 投 资 品 种 。 本 基 金 可 通 过 卖 出 回 购 金 融 资 产 方 式 融 入 短 期 资 金 应 对 流 动 性 需 求 。 针 对 兑 付 赎 回 资 金 的 流 动 性 风 险 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 在基 金 合同 中 约 定 了 巨 额 赎 回 条 款 ， 制 定 了 发 生 巨 额 赎 回 时 资 金 的 处 理 模 式 ， 控 制 因 开 放 模 式 而 产 生 的 流 动 性 风 险 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 对 流 动 性 指 标 进 行 持 续 的监 测 和 分 析 。 本 基 金 本 报 告 期末 及 上 年度 末 均 无 重 大 流 动 性 风 险 。 市 场 风 险 7.4.13.4
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公允 价 值 或 未来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格 因 素 的 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 ， 包 括 利 率 风 险 、 外 汇 风 险 和 其 他价 格 风 险 。 利 率 风 险 7.4.13.4.1
利 率 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公允 价 值 或 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 本 基 金 的 生 息 资 产主 要 为 银 行 存 款 、 结 算 备 付 金 及 存 出 保 证 金 等 。 本 基 金 管 理 人 通 过 专 设 的 量 化 投 资 部 对 本 基 金 面 临 的 利 率 敏 感 性 缺 口 进 行 监 控 。 利 率 风 险 敞 口 7.4.13.4.1.1
单 位 ： 人 民 币 元 本期末
2017年 12月 31日 6个 月 以 内 6个 月 -1 年 1-5年 5年 以上 不 计 息 合 计 资 产 银 行 存 款 5,038,644.86 - - - - 5,038,644.86
结 算 备 付 金 81,948.99 - - - - 81,948.99
存 出 保 证 金 56,986.45 - - - - 56,986.45
交 易 性 金 融 资 产 109,204,683.16 3,286,400.00196,821,668.00
70,524,000
.00
0 379,836,751.16
买 入 返 售 金 融 资 产 93,886,654.83 - - - - 93,886,654.83
应 收 利 息 - - - -9,704,370.20 9,704,370.20
应 收 申 购 款 - - - - 5,300.00 5,300.00
资 产 总 计 208,268,918.29 3,286,400.00196,821,668.00
70,524,000
.00
9,709,670.20 488,610,656.49
负 债 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 9,023,866.46 - - - - 9,023,866.46
应 付 证 券 清 算 款 - - - -4,000,000.00 4,000,000.00
应 付 赎 回 款 - - - - 33,063.62 33,063.62
应 付 管 理 人 报 酬 - - - - 334,974.48 334,974.48
长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 48 页 共 66 页 应 付 托 管 费 - - - - 95,706.97 95,706.97
应 付 销 售 服 务 费 - - - - 9,430.22 9,430.22
应 付交 易 费 用 - - - - 18,929.46 18,929.46
应 付 利 息 - - - - 6,009.88 6,009.88
应 交 税 费 - - - - 372,959.00 372,959.00
其 他 负 债 - - - - 281,354.74 281,354.74
负 债 总 计 9,023,866.46 - - -5,152,428.37 14,176,294.83
利 率 敏 感 度 缺 口 199,245,051.83 3,286,400.00196,821,668.00
70,524,000
.00
4,557,241.83 474,434,361.66
上 年度 末
2016年 12月 31日 6个 月 以 内 6个 月 -1年 1-5年 5年 以上 不 计 息 合 计 资 产 银 行 存 款 1,260,043.85 - - - - 1,260,043.85
结 算 备 付 金 14,106.53 - - - - 14,106.53
存 出 保 证 金 22,790.73 - - - - 22,790.73
交 易 性 金 融 资 产 39,951,000.00 4,136,400.00197,324,889.10 - - 241,412,289.10
买 入 返 售 金 融 资 产 56,140,163.71 - - - - 56,140,163.71
应 收 利 息 - - -
-6,404,018.62 6,404,018.62
应 收 申 购 款 - - - - 79,644.73 79,644.73
资 产 总 计 97,388,104.82 4,136,400.00197,324,889.10 -6,483,663.35 305,333,057.27
负 债 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 10,000,000.00 - - - - 10,000,000.00
应 付 赎 回 款 - - - - 243,776.14 243,776.14
应 付 管 理 人 报 酬 - - - - 178,343.46 178,343.46
应 付 托 管 费 - - - - 50,955.27 50,955.27
应 付 销 售 服 务 费 - - - - 89,171.71 89,171.71
应 付交 易 费 用 - - - - 9,838.69 9,838.69
应 付 利 息 - - - - 372,959.00 372,959.00
应 交 税 费 - - - - 2,219.44 2,219.44
其 他 负 债 - - - - 341,363.16 341,363.16
负 债 总 计 10,000,000.00 - - -1,288,626.87 11,288,626.87
利 率 敏 感 度 缺 口 87,388,104.82 4,136,400.00197,324,889.10 -5,195,036.48 294,044,430.40
注 ： 表 中 所 示 为 本 基 金 资 产 及 交 易 形 成 负 债 的 公允 价 值 ， 并 按 照 合 约 规 定 的 利 率 重 新 定 价 日 或 到 期 日 孰 早 者 进 行 了 分 类 。 利 率 风 险 的 敏 感 性 分 析 7.4.13.4.1.2
假 设 除 市 场 利 率 以 外 的 其 他 市 场 变 量 保 持 不 变 分 析 相 关 风 险 变 量 的 变 动 对 资 产 负 债 表 日 基 金 资 产 净 值 的 影 响 金 额 （ 单 位 ： 人 民 币 元 ） 本期末 （ 2017年 12月 31日
） 上 年度 末 （ 2016年 12月 31日
） 市 场 利 率 下 降 27个 基 点 1,491,251.09 1,178,576.41
市 场 利 率 上 升 27个 基 点 -1,491,251.09 -1,178,576.41
长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 49 页 共 66 页 外 汇 风 险 7.4.13.1.2
外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公允 价 值 或 未来 现 金 流 量 因 外 汇汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 本 基 金 的 所 有 资 产 及 负 债 以人 民 币 计 价 ， 因 此 无 重 大外 汇 风 险 。 其 他价 格 风 险 7.4.13.1.3
其 他价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公允 价 值 或 未来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外 汇汇 率 以 外 的 市 场 价 格 因 素 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 本 基 金 主 要 投 资 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 和 债 券 以 及 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 债 券 ， 所 面 临 的 最 大 其 他价 格 风 险 由 所 持 有 的 金 融 工 具 的 公允 价 值 决 定 。 本 基 金 通 过 投 资 组 合 的 分 散 化 降 低 其 他价 格 风 险 ， 并 且 定 期 运 用 多 种 定 量 方 法 对 基 金 进 行 风 险 度 量 ， 包 括 VaR (Value at Risk) 等 指 标 来 测 试 本 基 金 面 临 的 潜 在 价 格 风 险 ， 及 时 可 靠 地 对 风 险 进 行 跟 踪 和 控 制 。 于 12月 31日 ， 本 基 金 面 临 的 其 他 市 场 价 格 风 险 列 示 如 下 ： 其 他价 格 风 险 敞 口 7.4.13.1.1.1
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期末 2017 年 12月 31日 上 年度 末 2016年 12月 31日 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 （ %） 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 （ %） 交 易 性 金 融 资 产 -股 票 投 资 - - - -
交 易 性 金 融 资 产 － 基 金 投 资 - - - -
交 易 性 金 融 资 产 － 债 券 投 资 379,836,751.16 80.06 241,412,289.10 82.10
交 易 性 金 融 资 产 － 贵 金 属 投 资 - - - -
衍 生 金 融 资 产 － 权 证 投 资 - - - -
其 他 - - - -
合 计 379,836,751.16 80.06 241,412,289.10 82.10
其 他价 格 风 险 的 敏 感 性 分 析 7.4.13.1.1.2
注 ： 本 基 金 主 要 投 资 债 券 等 固 定 收 益 品 种 ， 因 此 未 进 行 其 他价 格 风 险 的 敏 感 性 分 析 。 有 助 于 理 解 和 分 析 会 计 报 表 需 要 说 明 的 其 他事 项 7.4.14
(1)公允 价 值 (a)不以 公允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 不以 公允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 负 债 主 要 包 括 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 ， 其 账 面 价 值 与 公允 价 值 相 差 很 小 。 (b)以 公允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 50 页 共 66 页 (i) 各 层 次 金 融 工 具公允 价 值 于 2017年 12月 31日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为人 民 币 2,790,360.00元 ， 属 于 第 二 层 次 的 余 额 为人 民 币 377,046,391.16元 ， 无 属 于 第 三 层 次 的 余 额 (2016年 12月 31日 ： 第 二 层 次 241,412,289.10 元 ， 无 属 于 第 一 层 次 和 第 三 层 次 的 余 额 )。 (ii)公允 价 值 所 属层 次 间 的 重 大 变 动 对 于 本 基 金 投 资 的 证 券 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 、 交 易 不 活 跃 (包 括 涨 跌 停 时 的 交 易 不 活 跃 )、 或 属 于 非 公 开 发 行 等 情 况 ， 本 基 金 分别 于 停 牌 日 至 交 易 恢 复 活 跃 日 期 间 、 交 易 不 活 跃 期 间 及 限 售 期 间 根 据 估 值 调 整 中 采 用 的 不 可 观 察 输 入 值 对 于 公允 价 值 的 影 响 程 度 ， 确 定 相 关 证 券 公允 价 值 应 属 第 二 层 次 或 第 三 层 次 。 (iii) 第 三 层 次 公允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 无 。 (2) 除 公允 价 值 外 ， 截 至 资 产 负 债 表 日 本 基 金 无 需 要 说 明 的 其 他 重 要 事 项 。 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 51 页 共 66 页 投 资 组 合 报 告 §8
期末 基 金 资 产 组 合 情 况 8.1
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 序 号 项 目 金 额 占 基 金 总 资 产 的 比 例 （ %） 1 权 益 投 资 - -
其 中 ： 股 票 - -
2 基 金 投 资 - -
3 固 定 收 益 投 资 379,836,751.16 77.74
其 中 ： 债 券 379,836,751.16 77.74
资 产 支 持 证 券 - -
4 贵 金 属 投 资 - -
5 金 融 衍 生 品 投 资 - -
6 买 入 返 售 金 融 资 产 93,886,654.83 19.22
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资 产 - -
7 银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合 计 5,120,593.85 1.05
8 其 他 各 项 资 产 9,766,656.65 2.00
9 合 计 488,610,656.49 100.00
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 没 有 通 过 港 股 通 交 易 机 制 投 资 港 股 。 期末 按 行 业 分 类 的 股 票 投 资 组 合 8.2
报 告 期末 按 行 业 分 类 的 境 内 股 票 投 资 组 合 8.2.1
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有 股 票 。 报 告 期末 按 行 业 分 类 的 港 股 通 投 资 股 票 投 资 组 合 8.2.2
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有 股 票 。 期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 股 票 投 资 明 细 8.3
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有 股 票 。 报 告 期 内 股 票 投 资 组 合 的 重 大 变 动 8.4
累 计 买 入 金 额 超 出 期 初 基 金 资 产 净 值 2% 或 前 20 名 的 股 票 明 细 8.4.1
注 ： 本 基 金 本 报 告 期未 买 入 股 票 。 累 计 卖 出 金 额 超 出 期 初 基 金 资 产 净 值 2% 或 前 20 名 的 股 票 明 细 8.4.2
注 ： 本 基 金 本 报 告 期未 卖 出 股 票 。 买 入 股 票 的 成 本 总 额 及卖 出 股 票 的 收 入 总 额 8.4.3
注 ： 本 基 金 本 报 告 期未 投 资 股 票 。 期末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合 8.5
长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 52 页 共 66 页 金 额 单 位 ： 人 民 币 元 序 号 债 券 品 种 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 （％） 1 国 家 债 券 - -
2 央 行 票 据 - -
3 金 融 债 券 51,146,113.46 10.78
其 中 ： 政 策 性 金 融 债 51,146,113.46 10.78
4 企 业 债 券 285,848,277.70 60.25
5 企 业 短 期 融 资 券 40,052,000.00 8.44
6 中 期 票 据 - -
7 可 转 债 （ 可 交 换 债 ） 2,790,360.00 0.59
8 同 业 存 单 - -
9 其 他 - -
10 合 计 379,836,751.16 80.06
期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 债 券 投 资 明 细 8.6
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 序 号 债 券 代 码 债 券 名 称 数 量 （ 张 ） 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 （％） 1 1480390 14喀 什 深 喀 债 500,000 38,080,000.00 8.03
2 1680350 16湘 乡 双 创 债 400,000 37,260,000.00 7.85
3 170401 17农 发 01 300,000 29,994,000.00 6.32
4 1580050 15乌 国 投 债 200,000 20,128,000.00 4.24
5 011778005 17华 夏 幸 福 SCP003 200,000 20,046,000.00 4.23
期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 8.7
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有 资 产 支 持 证 券 。 报 告 期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明 细 8.8
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有 贵 金 属 。 期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 权 证 投 资 明 细 8.9
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有权 证 。 报 告 期末本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 交 易 情 况 说 明 8.10
本期 国 债 期 货 投 资 政 策 8.10.1
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末未 投 资 国 债 期 货 。 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 53 页 共 66 页 报 告 期末本 基 金 投 资 的 国 债 期 货 持 仓 和 损 益 明 细 8.10.2
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末未 投 资 国 债 期 货 。 本期 国 债 期 货 投 资 评 价 8.10.3
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末未 投 资 国 债 期 货 。 投 资 组 合 报 告 附 注 8.11
报 告 期 内 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 没 有 被 监 管 部 门 立 案 调 查 ， 在 报 8.11.1
告 编 制 日 前 一 年 内 也 没 有 受 到 公 开 谴 责 、 处 罚 。 报 告 期 内 本 基 金 投 资 的 前 十 名 股 票 中 ， 不 存 在 超 出 基 金 合同 规 定 备 选 股 票 库 8.11.2
的 情 形 。 期末 其 他 各 项 资 产 构 成 8.11.3
单 位 ： 人 民 币 元 序 号 名 称 金 额 1 存 出 保 证 金 56,986.45
2 应 收 证 券 清 算 款 -
3 应 收 股 利 -
4 应 收 利 息 9,704,370.20
5 应 收 申 购 款 5,300.00
6 其 他 应 收 款 -
7 待 摊 费 用 -
8 其 他 -
9 合 计 9,766,656.65
期末 持 有 的 处 于 转 股 期 的 可 转 换 债 券 明 细 8.11.4
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 序 号 债 券 代 码 债 券 名 称 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 （％） 1 110032 三一 转 债 2,790,360.00 0.59
期末 前 十 名 股 票 中 存 在 流 通 受 限 情 况 的 说 明 8.11.5
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有 股 票 。 投 资 组 合 报 告 附 注 的 其 他 文 字 描 述 部 分 8.11.6
注 ： 由 于 四 舍 五 入 的 原 因 ， 分 项 之 和 与 合 计 项 可 能 存 在 尾 差 。 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 54 页 共 66 页 基 金 份 额 持 有 人 信 息 §9
期末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构 9.1
份 额 单 位 ： 份 份 额 级 别 持 有 人 户 数 (
户 )
户 均 持 有 的 基 金 份 额 持 有 人 结 构 机构 投 资 者 个人 投 资 者 持 有 份 额 占 总 份 额 比 例 持 有 份 额 占 总 份 额 比 例 长 信 利 鑫 债 券 (LOF
)A
28 25,082,715.94 702,281,160.61 100.00% 34,885.73 0.00%
长 信 利 鑫 债 券 (LOF
)C
3,654 13,433.24 11,653,616.06 23.74% 37,431,457.92 76.26%
合 计 3,682 204,074.18 713,934,776.67 95.01% 37,466,343.65 4.99%
期末 上 市 基 金 前 十 名 持 有 人 9.2
长 信 利 鑫 债 券 (LOF)C
序 号 持 有 人 名 称 持 有 份 额 （ 份 ） 占 上 市 总 份 额 比 例 1 李 素 芹 4,438,304.00 31.60%
2 潘 黎 平 3,103,594.00 22.09%
3 潘 乔 维 2,489,108.00 17.72%
4 陈 纳 新 1,175,230.00 8.37%
5 顾 平 898,493.00 6.40%
6 李 涛 297,300.00 2.12%
7 中 国国 际 金 融 (香 港 ） 有 限 公 司 － 中 金 人 民 币 固 定 收 益 基 金 238,200.00 1.70%
8 浙 江 省 电 力 公 司 （ 部 属 ） 年 金 计 划 － 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 233,797.00 1.66%
9 中 国 核 工 业 集 团 公 司 企 业 年 金 计 划 － 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 170,636.00 1.21%
10 黄 德 嘉 146,005.00 1.04%
注 ： 持 有 人为 场 内 持 有 人 。 期末 基 金 管 理 人 的 从业人 员 持 有本 基 金 的 情 况 9.3
项 目 份 额 级 别 持 有 份 额 总 数 （ 份 ） 占 基 金 总 份 额 比 例 基 金 管 理 人 所 有 从业人 员 持 有本 基 金 长 信 利 鑫 债 券 (LOF)A 0.00 0.00%
长 信 利 鑫 债 券 (LOF)C 1,137.26 0.00%
合 计 1,137.26 0.00%
期末 基 金 管 理 人 的 从业人 员 持 有本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 的 情 况 9.4
长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 55 页 共 66 页 项 目 份 额 级 别 持 有 基 金 份 额 总 量 的 数 量 区 间 （ 万 份 ） 本 公 司 高 级 管 理 人 员 、 基 金 投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持 有本 开 放 式 基 金 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF） A 0
长 信 利 鑫 债 券 （ LOF） C 0
合 计 0
本 基 金 基 金 经 理 持 有本 开 放 式 基 金 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF） A 0
长 信 利 鑫 债 券 （ LOF） C 0
合 计 0
长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 56 页 共 66 页 开 放 式 基 金 份 额 变 动 §10
单 位 ： 份 项 目 长 信 利 鑫 债 券 (LOF)A 长 信 利 鑫 债 券 (LOF)C
基 金 转 型 起 始 日 （ 2016年 6月 25日 ） 基 金 份 额 总 额 - 382,306,241.59
本 报 告 期期 初 基 金 份 额 总 额 - 291,040,482.36
本 报 告 期 基 金 总 申 购 份 额 43,741,057,866.07 113,367,364.59
减 : 本 报 告 期 基 金 总 赎 回 份 额 43,038,741,819.73 355,322,772.97
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额 减 少 以 "-" 填 列 ） - -
本 报 告 期期末 基 金 份 额 总 额 702,316,046.34 49,085,073.98
长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 57 页 共 66 页 重 大 事件 揭 示 §11
基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 11.1
报 告 期 内 本 基 金 未 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 。
基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人事 变 动 11.2
基 金 管 理 人 的 重 大 人事 变 动 11.2.1
本 报 告 期 内 管 理 人 无 重 大 人事 变 动 。 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人事 变 动 11.2.2
本 报 告 期 内 托 管 人 无 重 大 人事 变 动 。
涉 及 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉讼 11.3
本 报 告 期 无 涉 及 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉讼 。
基 金 投 资 策 略 的 改 变 11.4
本 报 告 期本 基 金 投 资 策 略 未 改 变 。
本 报 告 期 持 有 的 基 金 发 生 的 重 大 影 响 事件 11.5
本 基 金 非 基 金 中 基 金 ， 报 告 期 内 未 持 有 基 金 。 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况 11.6
本 报 告 期本 基 金 更 换 会 计 师 事 务 所 ； 报 告 期 应 支 付 给 德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 审 计 的 报 酬 为人 民 币 50,000.00元 ， 该 审 计 机构 为 本 基 金 提 供 的 审 计 服 务 的 连 续 年 限 为 1
年 。
管 理 人 、 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 11.7
本 报 告 期 基 金 管 理 人 、 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 没 有 受 监 管 部 门 稽 查 或 处 罚 的 情 形 。
基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况
11.8
基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 进 行 股 票 投 资 及 佣 金 支 付 情 况 11.8.1
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 券 商 名 称 交 易 单 元 数 量 股 票 交 易 应 支 付 该 券 商 的 佣 金 备 注 成 交 金 额 占 当 期 股 票 成 交 总 额 的 比 佣 金 占 当 期 佣 金 总 量 的 比 例 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 58 页 共 66 页 例 长 江 证 券 1 - - - - -
广 发 证 券 1 - - - - -
基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 进 行 其 他 证 券 投 资 的 情 况 11.8.2
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 券 商 名 称 债 券 交 易 债 券 回 购 交 易 权 证 交 易 成 交 金 额 占 当 期 债 券 成 交 总 额 的 比 例 成 交 金 额 占 当 期 债 券 回 购 成 交 总 额 的 比 例 成 交 金 额 占 当 期权 证 成 交 总 额 的 比 例 长 江 证 券 504,178,975.02 96.09%25,185,300,000.00 97.87% - -
广 发 证 券 20,527,157.18 3.91% 547,358,000.00 2.13% - -
注 ： 1、 本 报 告 期 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 没 有 发 生 变 更 。 2、 专 用 交 易 单 元 的 选 择 标 准 和 程 序 根 据 中 国 证 监 会 《 关 于 加 强 证 券 投 资 基 金 监 管 有 关 问 题 的 通 知 》 （ 证 监 基 字 <1998>29号 ） 和 《 关 于 完 善 证 券 投 资 基 金 交 易 席 位 制 度 有 关 问 题 的 通 知 》 （ 证 监 基 金 字 [2007]48号 ） 的 有 关 规 定 ， 本 公 司 制 定 了 租 用 证 券 公 司 专 用 交 易 单 元 的 选 择 标 准 和 程 序 。 （ 1） 选 择 标 准 ： a、 券 商 基 本 面 评 价 （ 财 务 状 况 、 经 营 状 况 ）； b、 券 商 研 究 机构 评 价 （ 报 告 质 量 、 及 时 性 和 数 量 ）； c、 券 商 每 日 信 息 评 价 （ 及 时 性 和 有 效 性 ）； d、 券 商 协 作 表 现 评 价 。 （ 2） 选 择 程 序 ： 首 先 根 据 租 用 证 券 公 司 专 用 交 易 单 元 的 选 择 标 准 形 成 《 券 商 服 务 评 价 表 》 ， 然 后 根 据 评 分 高 低 进 行 选 择 基 金 专 用 交 易 单 元 。 其 他 重 大 事件 11.9
序 号 公 告 事 项 法 定 披 露 方 式 法 定 披 露 日 期 1
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 调 整 长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ LOF） 份 额 分 类 及 相 关 事 项 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 1月 4日 2
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ LOF） A类 基 金 份 额 净 值 及 累 计 份 额 净 值 计 算 与 披 露 方 法 的 说 明 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 1月 7日 3
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 开 放 式 证 券 投 资 基 金 参 加 蚂蚁 （ 杭 州 ） 基 金 销 售 有 限 公 司 认 购 、 申 购 （ 含 定 期 定 额 投 资 申 购 ） 费 率 优 惠 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 1月 12日 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 59 页 共 66 页 4
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 变 更 旗 下 基 金 所 持 停 牌 股 票 估 值 方 法 的 提 示 性 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 1月 13日 5
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 变 更 旗 下 基 金 所 持 停 牌 股 票 估 值 方 法 的 提 示 性 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 1月 14日 6
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 变 更 旗 下 基 金 所 持 停 牌 股 票 估 值 方 法 的 提 示 性 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 1月 17日 7
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 基 金 所 持 证 券 调 整 估 值 价 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 1月 17日 8
长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ LOF） 2016年 第 4季 度 报 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 1月 21日 9
长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ LOF） 更 新 的 招 募 说 明 书 （ 2017年 第 【 1】 号 ） 及 摘 要 （ 仅 摘 要见 报 ） 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 2月 6日 10
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 股 东 及 股 东 出 资 比 例 变 更 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 2月 8日 11
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ LOF） 暂 停 大 额 申 购 （ 含 定 期 定 额 投 资 ） 业 务 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 2月 11日 12
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 增 加 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 “ 长 金 通 ” 网 上 直 销 平 台及 直 销 柜 台 基 金 转 换 业 务 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 2月 18日 13
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 增 加 国 都 证 券 股 份 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 代 销 机构 并 参 加 申 购费 率 优 惠 活 动 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 2月 22日 14
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 手 机 银 行 基 金 申 购 （ 含 定 期 定 额 投 资 申 购 ） 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 2月 23日 15
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ LOF） A类 份 额 增 加 中 国 银 河 证 券 股 份 有 限 公 司 等 为代 销 机构 并 参 加 申 购费 率 优 惠 活 动 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 2月 23日 16
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 证 券 投 资 基 金 的 分 红 预 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 2月 23日 17
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ LOF） C类 份 额 暂 停 办 理 跨 系 统 转 托 管 业 务 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 2月 28日 18
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ LOF） 2017年 第 一 次 分 红 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 3月 2日 19
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 宜 信 普 泽 投 资 顾 问 （ 北 京 ） 有 限 公 司 基 金 认 购 、 申 购 （ 含 定 期 定 额 投 资 申 购 ） 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 3月 10日 20
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 增 加 上 海 华 夏 财 富 投 资 管 理 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 代 销 机构 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 3月 22日 21
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 变 更 旗 下 基 金 所 持 停 牌 股 票 估 值 方 法 的 提 示 性 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 3月 22日 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 60 页 共 66 页 22
长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ LOF） 2016年年度 报 告 及 摘 要 （ 仅 摘 要见 报 ） 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 3月 27日 23
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 养 老 金 客 户 通 过 直 销 中 心 认 购 、 申 购 旗 下 部 分 基 金 费 率 优 惠 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 3月 30日 24
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 变 更 旗 下 基 金 所 持 停 牌 股 票 估 值 方 法 的 提 示 性 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 4月 1日 25
长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ LOF） 2017年 第 1季 度 报 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 4月 22日 26
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 手 机 银 行 基 金 申 购 （ 含 定 期 定 额 投 资 申 购 ） 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 4月 22日 27
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 证 券 投 资 基 金 参 加 平 安 银 行 股 份 有 限 公 司 申 购 (含 定 期 定 额 投 资 申 购 )
费 率 优 惠 活 动 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 公 司 网 站 2017年 5月 4日 28
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 变 更 旗 下 基 金 所 持 停 牌 股 票 估 值 方 法 的 提 示 性 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 5月 12日 29
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 变 更 旗 下 基 金 所 持 停 牌 股 票 估 值 方 法 的 提 示 性 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 5月 24日 30
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 中 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 申 购 （ 含 定 投 申 购 ） 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 5月 26日 31
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 手 机 银 行 基 金 申 购 （ 含 定 期 定 额 投 资 申 购 ） 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 6月 30日 32
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 网 上 银 行 基 金 申 购费 率 优 惠 活 动 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 7月 1日 33
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 蚂蚁 （ 杭 州 ） 基 金 销 售 有 限 公 司 转 换 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 7月 5日 34
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 设 立 武 汉 分 公 司 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 7月 8日 35
长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ LOF） 2017年 第 2季 度 报 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 7月 19日 36
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 华 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 基 金 申 购 （ 含 定 期 定 额 投 资 申 购 ） 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 7月 28日 37
长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ LOF） 更 新 的 招 募 说 明 书 （ 2017年 第 【 2】 号 ） 及 摘 要 （ 仅 摘 要见 报 ） 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 8月 7日 38
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 上 海 华 夏 财 富 投 资 管 理 有 限 公 司 申 购费 率 优 惠 活 动 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 8月 14日 39
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 增 加 一 路财 富 （ 北 京 ） 信 息 科 技 股 份 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 开 放 式 证 券 投 资 基 金 代 销 机 构 并 开 通 转 换 、 定 期 定 额 投 资 业 务 及参 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 8月 15日 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 61 页 共 66 页 加 申 购 （ 含 定 投 申 购 ） 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 40
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ LOF） A类 份 额 增 加 兴 业 证 券 股 份 有 限 公 司 等 为代 销 机构 并 参 加 申 购费 率 优 惠 活 动 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 8月 17日 41
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 变 更 旗 下 基 金 所 持 停 牌 股 票 估 值 方 法 的 提 示 性 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 8月 18日 42
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ LOF） 的 分 红 预 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 8月 23日 43
长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ LOF） 2017年 半 年度 报 告 及 摘 要 （ 仅 摘 要见 报 ） 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 8月 24日 44
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ LOF） 2017年 第 二 次 分 红 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 8月 25日 45
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 中 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 申 购 （ 含 定 投 申 购 ） 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 9月 5日 46
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 变 更 旗 下 基 金 所 持 停 牌 股 票 估 值 方 法 的 提 示 性 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 9月 8日 47
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 增 加 和 谐 保 险 销 售 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 开 放 式 证 券 投 资 基 金 代 销 机构 并 开 通 转 换 、 定 期 定 额 投 资 业 务 及参 加 申 购 （ 含 定 投 申 购 ） 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 10月 13日 48
长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ LOF） 2017年 第 3季 度 报 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 10月 27日 49
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 基 金 持 有 的 长 期 停 牌 股 票 调 整 估 值 方 法 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 11月 11日 50
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 基 金 持 有 的 长 期 停 牌 股 票 调 整 估 值 方 法 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 11月 17日 51
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 基 金 调 整 流 通 受 限 股 票 估 值 方 法 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 12月 18日 52
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 改 聘 会 计 师 事 务 所 公 告 （ 德 勤 ） 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 12月 19日 53
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 定 期 定 额 投 资 申 购费 率 优 惠 活 动 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 12月 28日 54
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 基 金 及 基 金 组 合 申 购 （ 含 定 期 定 额 投 资 申 购 ） 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 12月 28日 55
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 基 金 持 有 的 长 期 停 牌 股 票 调 整 估 值 方 法 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 12月 28日 56
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 手 机 银 行 基 金 申 购 （ 含 定 期 定 额 投 资 申 购 ） 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 12月 29日 长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 62 页 共 66 页 57
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 资 管 产 品 增 值 税 事 项 的 提 示 性 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 12月 30日
长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 63 页 共 66 页 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 §12
报 告 期 内 单 一 投 资 者 持 有 基 金 份 额 比 例 达 到 或 超 过 20% 的 情 况 12.1
投 资 者 类 别 报 告 期 内 持 有 基 金 份 额 变化 情 况 报 告 期末 持 有 基 金 情 况 序 号 持 有 基 金 份 额 比 例 达 到 或 者 超 过 20%
的 时 间 区 间
期 初 份 额 申 购 份 额 赎 回 份 额 持 有 份 额 份 额 占 比 机 构 1
2017 年 12
月 13 日 至 2017 年 12
月 31 日 0.00 181,136,336.19 0.00
181,136,336.1
9
24.11%
2
2017 年 1月 1
日 至 2017年 2
月 21 日 81,971,41
3.00
0.00 81,971,413.00 0.00 0.00%
3
2017 年 3月 9
日 至 2017年 8
月 20
日 ； 2017年 9
月 13 日 至 2017年 9
月 17
日 ； 2017
年 12 月 13日 至 2017 年 12
月 31 日 0.00 689,924,108.02
492,803,075.1
0
197,121,032.9
2
26.23%
4
2017 年 3月 7
日 至 2017年 3
月 7日 0.00
1,478,947,648.
41
1,478,947,648
.41
0.00 0.00%
5
2017 年 5月 3
日 至 2017年 7
月 18 日 0.00 295,719,928.60
295,719,928.6
0
0.00 0.00%
6
2017 年 7月 28
日 至 2017年 8
月 20
日 ； 2017年 8
月 22 日 0.00
3,169,856,201.
96
3,169,856,201
.96
0.00 0.00%
7
2017 年 4月 6
日 至 2017年 7
月 31 日 0.00 394,397,554.72
394,397,554.7
2
0.00 0.00%
8
2017 年 3月 1
日 0.00
3,166,375,860.
27
3,166,375,860
.27
0.00 0.00%
9
2017 年 8月 21
日 至 2017年 8
月 22 日 0.00
1,086,824,055.
07
1,086,824,055
.07
0.00 0.00%
10
2017 年 9月 12
日 0.00 724,548,967.52
724,548,967.5
2
0.00 0.00%
11
2017 年 8月 30
日 至 2017年 9
月 5日 0.00
3,622,312,243.
42
3,622,312,243
.42
0.00 0.00%
12
2017 年 2月 22
日 至 2017年 2
月 23 日 0.00 887,396,963.12
887,396,963.1
2
0.00 0.00%
长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 64 页 共 66 页 个 人 - - - - - - -
产 品 特 有 风 险 1 、 基 金 净 值 大 幅 波 动 的 风 险 单 一 持 有 基 金 比 例 过 高 的 投 资 者 连 续 大 量 赎 回 ， 可 能 会 影 响 基 金 投 资 的 持 续 性 和 稳 定 性 ， 增 加 变 现 成 本 。 同 时 ， 按 照 净 值 计 算 尾 差 处 理 规 则 可 能 引 起 基 金 份 额 净 值 异 常 上 涨 或 下 跌 。 2 、 赎 回 申 请 延 期 办 理 的 风 险 单 一 持 有 基 金 比 例 过 高 的 投 资 者 大 额 赎 回 后 可 能 触 发 本 基 金 巨 额 赎 回 条 件 ， 导 致 同 期 中 小 投 资 者 小 额 赎 回 面 临 部 分 延 期 办 理 的 情 况 。 3 、 基 金 投 资 策 略 难 以 实 现 的 风 险 单 一 持 有 基 金 比 例 过 高 的 投 资 者 大 额 赎 回 后 ， 可 能 引 起 基 金 资 产 总 净 值 显 著 降 低 ， 从 而 使 基 金 在 投 资 时 受 到 限 制 ， 导 致 基 金 投 资 策 略 难 以 实 现 。
影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 12.2
注 ： 本 基 金 本 报 告 期未 发 生 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 。
长 信 利 鑫 债 券 （ LOF ） 2017 年年度 报 告 第 65 页 共 66 页 备 查 文 件 目 录 §13
备 查 文 件 目 录 13.1
1、 中 国 证 监 会 批 准 设 立 基 金 的 文 件 ；
2、《 长 信 利 鑫 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合同 》 ；
3、《 长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ LOF）（ 原 长 信 利 鑫 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ） 的 招 募 说 明 书 》 ；
4、《 长 信 利 鑫 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 托 管 协 议 》 ；
5、 报 告 期 内 在 指 定 报 刊 上 披 露 的 各 种 公 告 的 原 稿 ；
6、 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 营 业 执 照 、 公 司 章程 及 相 关 资 格 批 复 文 件 。 存 放 地 点 13.2
基 金 管 理 人 的 办 公 场 所 。 查 阅 方 式 13.3
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 网 站 ： http://www.cxfund.com.cn 。 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 2018年 3月 31日
