长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 2017 年年度 报 告 2017 年 12月 31日 基 金 管 理 人 ： 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 基 金 托 管 人 ： 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 送 出 日 期 ： 2018 年 3月 31日长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 2 页 共 65 页 重 要 提 示 及 目 录 §1
重 要 提 示 1.1
基 金 管 理 人 的 董 事 会 、 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏 ， 并 对 其内 容 的 真 实 性 、 准 确 性 和 完 整 性 承担 个 别 及 连 带 的 法 律 责 任 。 本 年度 报 告 已 经 三 分 之二以 上 独 立 董 事 签 字 同 意 ， 并 由 董 事 长 签 发 。
基 金 托 管 人中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 （ 以下 简 称 “ 中 国 农 业 银 行 ” ， 下 同 ） 根 据 本 基 金 基 金 合同 的 规 定 ， 于 2018年 3月 28日 复 核 了 本 报 告 中 的 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 利 润 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 、 投 资 组 合 报 告 等 内 容 ， 保 证 复 核 内 容 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 。
基 金 管 理 人 承 诺 以 诚 实 信 用 、 勤勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 ， 但 不 保 证 基 金 一 定 盈 利 。
基 金 的 过 往 业 绩 并 不代 表 其 未来 表 现 。 投 资 有 风 险 ， 投 资 者 在 作 出 投 资 决 策 前 应 仔 细 阅 读 本 基 金 的 招 募 说 明 书 及 其 更 新 。
本 报 告 期 自 2017年 1月 1日 起 至 2017年 12月 31日 止 。 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 3 页 共 65 页 目 录 1.2
§1 重 要 提 示 及 目 录 .................................................................................................................................. 2 1.1 重 要 提 示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目 录 .............................................................................................................................................. 3 § 2 基 金 简 介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基 金 基 本 情 况 ............................................................................................................................... 5 2.2 基 金 产 品 说 明 ............................................................................................................................... 5 2.3 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 ........................................................................................................... 6 2.4 信 息 披 露 方 式 ............................................................................................................................... 6 2.5 其 他 相 关 资 料 ............................................................................................................................... 6 §3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 .............................................................................. 7 3.1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 ........................................................................................................... 7 3.2 基 金 净 值 表 现 ............................................................................................................................... 8 3.3 过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 ................................................................................................. 11 § 4 管 理 人 报 告 ......................................................................................................................................... 13 4.1 基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况 ..................................................................................................... 13 4.2 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 ............................................................. 16 4.3 管 理 人 对 报 告 期 内公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 ......................................................................... 16 4.4 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明 ......................................................... 17 4.5 管 理 人 对宏 观 经 济 、 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 ......................................................... 18 4.6 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的监 察 稽 核 工 作 情 况 ......................................................................... 18 4.7 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 ..................................................................... 19 4.8 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 ......................................................................... 19 4.9 报 告 期 内 管 理 人 对 本 基 金 持 有 人 数 或 基 金 资 产 净 值 预 警 情 形 的 说 明 ................................. 19 § 5 托 管 人 报 告 ......................................................................................................................................... 20 5.1 报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 ............................................................................. 20 5.2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明 .......... 20 5.3 托 管 人 对 本 年度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 、 准 确 和 完 整 发 表 意 见 ............................. 20 § 6 审 计 报 告 ............................................................................................................................................. 21 6.1 审 计 报 告 基 本 信 息 ..................................................................................................................... 21 6.2 审 计 报 告 的 基 本 内 容 ................................................................................................................. 21 § 7 年度 财 务 报 表 ..................................................................................................................................... 23 7.1 资 产 负 债 表 ................................................................................................................................. 23 7.2 利 润 表 ........................................................................................................................................ 24 7.3 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 变 动 表 ............................................................................................. 25 7.4 报 表 附 注 .................................................................................................................................... 29 § 8 投 资 组 合 报 告 ..................................................................................................................................... 58 8.1 期末 基 金 资 产 组 合 情 况 ............................................................................................................. 58 8.2 债 券 回 购 融 资 情 况 ..................................................................................................................... 58 8.3 基 金 投 资 组 合 平 均 剩 余 期 限 ..................................................................................................... 58 8.4 报 告 期 内 投 资 组 合 平 均 剩 余 存 续 期 超 过 240 天 情 况 说 明 ....................................................... 59 8.5 期末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合 ..................................................................................... 59 8.6 期末 按 摊 余 成 本 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 十 名 债 券 投 资 明 细 ............................. 60 8.7 “ 影 子定 价 ” 与 “ 摊 余 成 本 法 ” 确 定 的 基 金 资 产 净 值 的 偏 离 ................................................ 60 8.8 期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 .................. 60 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 4 页 共 65 页 8.9 投 资 组 合 报 告 附 注 ..................................................................................................................... 60 § 9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 .......................................................................................................................... 62 9.1 期末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构 ................................................................................. 62 9.2 期末 货 币市 场基 金 前 十 名 份 额 持 有 人 情 况 ............................................................................ 62 9.3 期末 基 金 管 理 人 的 从业人 员 持 有本 基 金 的 情 况 ..................................................................... 62 9.4 期末 基 金 管 理 人 的 从业人 员 持 有本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 的 情 况 ................................. 63 § 10 开 放 式 基 金 份 额 变 动 ........................................................................................................................ 64 § 11 重 大 事件 揭 示 ................................................................................................................................... 65 11.1 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 ....................................................................................................... 65 11.2 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人事 变 动 ....................................... 65 11.3 涉 及 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉讼 ........................................................... 65 11.4 基 金 投 资 策 略 的 改 变 ............................................................................................................... 65 11.5 本 报 告 期 持 有 的 基 金 发 生 的 重 大 影 响 事件 ........................................................................... 65 11.6 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况 ................................................................................... 65 11.7 管 理 人 、 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 ................................................... 65 11.8 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况 ............................................................................... 66 11.9 偏 离 度 绝 对 值 超 过 0.5% 的 情 况 .............................................................................................. 66 11.10 其 他 重 大 事件 ......................................................................................................................... 67 § 12 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 .................................................................................................... 71 12.1 报 告 期 内 单 一 投 资 者 持 有 基 金 份 额 比 例 达 到 或 超 过 20% 的 情 况 ........................................ 71 12.2 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 ........................................................................................... 71 § 13 备 查 文 件 目 录 ................................................................................................................................... 72 13.1 备 查 文 件 目 录 ........................................................................................................................... 72 13.2 存 放 地 点 .................................................................................................................................. 72 13.3 查 阅 方 式 .................................................................................................................................. 72 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 5 页 共 65 页 基 金 简 介 §2
基 金 基 本 情 况 2.1
基 金 名 称 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 基 金 简 称 长 信 利 息 收 益 货 币 场 内 简 称 长 信 利 息 基 金 主代 码 519999
基 金 运 作 方 式 契 约 型 开 放 式 基 金 合同 生 效日 2004年 3月 19日 基 金 管 理 人 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 基 金 托 管 人 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 报 告 期末 基 金 份 额 总 额 15,194,853,225.23份 基 金 合同 存 续 期 不 定 期 下 属 分 级 基 金 的 基 金 简 称 ： 长 信 利 息 收 益 货 币 A 长 信 利 息 收 益 货 币 B
下 属 分 级 基 金 的 场 内 简 称 ： 利 息 A 利 息 B
下 属 分 级 基 金 的 交 易 代 码 ： 519999 519998
报 告 期末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总 额 424,600,348.19份 14,770,252,877.04份 注 ： 1、 本 基 金 于 2010年 11月 25日 起 实 行 销 售 服 务 费 分 级 收 费 方 式 ， 根 据 投 资 者 持 有本 基 金 的 份 额 划分 A、 B等 级 ， 并 适 用 不 同 的 销 售 服 务 费 率 。 详 见 2010年 11月 20日 《 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 修 改 长 信 利 息 收 益 基 金 <基 金 合同 >和 <招 募 说 明 书 （ 更 新 ） >有 关内 容 的 公 告 》。
2、 自 2011年 12月 19日 起 ， 本 基 金 可 通 过 上 海 证 券 交 易 所 场 内 系 统 办 理 申 购 、 赎 回 业 务 ， 本 基 金 A、 B等 级 基 金 份 额 在 上 海 证 券 交 易 所 场 内 系 统 申 购赎 回 的 基 金 代 码 分别 为 519599、 519598， 其 对 应 的 申 购赎 回 的 基 金 简 称 为 “ 利 息 A ” 、 “ 利 息 B” 。 基 金 产 品 说 明 2.2
投 资 目 标 在 尽 可 能 保 证 基 金 资 产 安 全 和 高 流 动 性 的 基 础 上 ， 追 求 超 过 银 行 存 款 利 率 的 收 益 水 平 。 投 资 策 略 1、 利 率 预 期 策 略 通 过 对宏 观 经 济 、 货 币 政 策 、 短 期 资 金 供 给 等 因 素 的 分 析 ， 形 成 对 利 率 走 势 的 判 断 ， 并 确 定 投 资 组 合 的 平 均 剩 余 期 限 。 2、 资 产 配 置 策 略 根 据 对 市 场 利 率 走 势 的 判 断 ， 结 合各品 种 之 间 流 动 性 、 收 益 性 及 风 险 情 况 ， 确 定 组 合 的 资 产 配 置 ， 在 保 证 组 合 高 流 动 性 、 低 风 险 的 前 提 下 尽 量 提 升 组 合 的 收 益 。
3、 无 风 险 套 利 策 略 由 于 市 场 分割 ， 使 银 行 间 市 场 与交 易 所 市 场 的 资 金 面 和 市 场 短 期 利 率 在 一 定 时 间 可 能 存 在 定 价 偏 离 。 同 时 在 一 定 时 间 内 市 场 中也 可 能 出 现 跨 品 种 、 跨 期 限 套 利 机 会 。 本 基 金 将 在 充 分 论证 套 利 的 可 行 性 基 础 上 谨 慎 参 与 。
4、 现 金 流 预 算管 理 策 略 通 过 对 未来 现 金 流 的 预 测 ， 在 投 资 组 合 的 构 建 中 ， 采 取 合 理 的 期 限 和 权 重配 置 对 现 金 流 进 行 预 算管 理 ， 以 满 足 基 金 运 作 的 要 求 。 同 时 在 一 部 分 资 金 管 理 上 ， 将 采 用 滚 动 投 资 策 略 ， 以 提 高 基 金 资 产 的 流 动 性 。 业 绩 比 较 基 准 银 行 活 期 存 款 利 率 （ 税 后 ） 风 险 收 益 特 征 本 基 金 为 货 币市 场基 金 ， 其 预 期 收 益 和 预 期 风 险 水 平 低 于 债 券 型 、 混 合 型 和 股 票 型基 金 ， 属 于 预 期 收 益 和 预 期 风 险 偏 低 的 基 金 品 种 。
长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 6 页 共 65 页 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 2.3
项 目 基 金 管 理 人 基 金 托 管 人 名 称 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 信 息 披 露 负责 人 姓 名 周 永 刚 贺 倩 联 系 电 话 021-61009999 010-66060069
电 子 邮 箱 zhouyg@cxfund.com.cn tgxxpl@abchina.com
客 户 服 务 电 话 4007005566 95599
传 真 021-61009800 010-68121816
注 册 地址 中 国 （ 上 海 ） 自 由 贸 易 试 验 区 银 城 中 路 68号 9楼 北 京 市 东 城 区 建 国 门 内 大 街 69
号 办 公 地址 上 海 市 浦 东 新 区 银 城 中 路 68
号 9楼 北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 28
号 凯 晨 世 贸 中 心 东 座 9层 邮 政 编 码 200120 100031
法 定 代 表 人 成 善 栋 周 慕 冰
信 息 披 露 方 式 2.4
本 基 金 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 上 海 证 券 报 、 证 券 日 报 登 载 基 金 年度 报 告 正 文 的 管 理 人互 联 网网 址 www.cxfund.com.cn
基 金 年度 报 告 备 置 地 点 上 海 市 浦 东 新 区 银 城 中 路 68号 9楼 、 北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 28号 凯 晨 世 贸 中 心 东 座 F9
其 他 相 关 资 料 2.5
项 目 名 称 办 公 地址 会 计 师 事 务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 上 海 市 浦 东 新 区 世 纪 大 道 100号 50
楼 注 册 登 记 机构 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 北 京 市 西 城 区 太 平 桥 大 街 17号
长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 7 页 共 65 页 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 §3
主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 3.1
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 注 ： 1、 自 2016年 1月 1日 起 ， 本 基 金 收 益 分 配 调 整 为 每 日 分 配 、 按 日支 付 。
2、 所 述 基 金 业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用 （ 例 如 ， 封 闭 式 基 金 交 易 佣 金 、 开 放 式 基 金 的 申 购赎 回 费 、 红 利 再 投 资费 、 基 金 转 换 费 等 ）， 计 入 费 用 后 实 际 收 益 水 平 要 低 于 所 列 数 字 。
3.1.1
期 间 数 据 和 指 标 2017 年 2016年 2015年 长 信 利 息 收 益 货 币 A
长 信 利 息 收 益 货 币 B
长 信 利 息 收 益 货 币 A
长 信 利 息 收 益 货 币 B
长 信 利 息 收 益 货 币 A
长 信 利 息 收 益 货 币 B
本期 已 实 现 收 益 18,066,899.91 479,626,648.22 8,623,792.25 277,778,918.04 13,047,416.14 138,769,137.56
本期 利 润 18,066,899.91 479,626,648.22 8,623,792.25 277,778,918.04 13,047,416.14 138,769,137.56
本期 净 值 收 益 率 3.8395% 4.0891% 2.5333% 2.7795% 3.7313% 3.9700%
3.1.2 期末 数 据 和 指 标 2017 年 末 2016年 末 2015年 末 期末 基 金 资 产 净 值 424,600,348.19 14,770,252,877.04 417,897,639.63 4,683,623,350.39 353,311,527.14 6,180,432,492.32
期末 基 金 份 额 净 值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累 计 期末 指 标 2017 年 末 2016年 末 2015年 末 累 计 净 值 收 益 率 52.8413% 31.3762% 47.1900% 26.2200% 43.5500% 22.8000%长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 8 页 共 65 页 3、 本 基 金 于 2010年 11月 25日 起 实 行 销 售 服 务 费 分 级 收 费 方 式 ， 根 据 投 资 者 持 有本 基 金 的 份 额 划分 A、 B等 级 ， 并 适 用 不 同 的 销 售 服 务 费 率 ， 分 级 后 的 B级 基 金 份 额 从 2010年 11月 25日 起 享 受 B
级 基 金 收 益 。
4、 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 中 A级 基 金 按 分 级 前 后 延 续 计 算 ， 即 本 基 金 分 级 前 的 数 据 全 部 纳 入 A级 基 金 核 算 ， B级 基 金 自 2010年 11月 25 日 起 开 始 计 算 。 基 金 净 值 表 现 3.2
基 金 份 额 净 值 收 益 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比 较 3.2.1
长 信 利 息 收 益 货 币 A
阶 段 份 额 净 值 收 益 率 ① 份 额 净 值 收 益 率 标 准 差 ② 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 ③ 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 标 准 差 ④ ① － ③ ② － ④ 过 去 三个 月 1.0005% 0.0023% 0.0301% 0.0000% 0.9704% 0.0023%
过 去 六 个 月 1.9393% 0.0018% 0.0895% 0.0000% 1.8498% 0.0018%
过 去 一 年 3.8395% 0.0016% 0.1790% 0.0000% 3.6605% 0.0016%
过 去 三 年 10.4364% 0.0035% 0.3555% 0.0000% 10.0809% 0.0035%
过 去 五 年 18.6706% 0.0039% 1.0712% 0.0000% 17.5994% 0.0039%
自 基 金 合 同 生 效 起 至 今 52.8413% 0.0067% 18.9171% 0.0034% 33.9242% 0.0033%
长 信 利 息 收 益 货 币 B
阶 段 份 额 净 值 收 益 率 ① 份 额 净 值 收 益 率 标 准 差 ② 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 ③ 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 标 准 差 ④ ① － ③ ② － ④ 过 去 三个 月 1.0615% 0.0023% 0.0301% 0.0000% 1.0314% 0.0023%
过 去 六 个 月 2.0628% 0.0018% 0.0895% 0.0000% 1.9733% 0.0018%
过 去 一 年 4.0891% 0.0016% 0.1790% 0.0000% 3.9101% 0.0016%
过 去 三 年 11.2337% 0.0035% 0.3555% 0.0000% 10.8782% 0.0035%
过 去 五 年 20.1022% 0.0039% 1.0712% 0.0000% 19.0310% 0.0039%
自 基 金 合 同 生 效 起 至 今 31.3762% 0.0040% 2.7513% 0.0002% 28.6249% 0.0038%
长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 9 页 共 65 页 自 基 金 合同 生 效 以 来 基 金 累 计 净 值 收 益 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 3.2.2
变 动 的 比 较 注 ： 1、 长 信 利 息 收 益 货 币 A图 示 日 期 为 2004 年 3月 19日 至 2017年 12月 31日 ， 长 信 利 息 收 益 货 币 B图 示 日 期 为 2010年 11月 25日 (本 基 金 分 级 日 ） 至 2017年 12月 31日 。 2、 按 基 金 合同 规 定 ， 本 基 金 自 合同 生 效日 起 3个 月 内 为 建 仓 期 。 建 仓 期 结 束 时 ， 本 基 金 的 各 项 投 资 比 例 已 符 合 基 金 合同 的 约 定 。 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 10 页 共 65 页 过 去 五 年 基 金 每 年 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比 较 3.2.3
过 去 三 年 基 金 的 利 润 分 配 情 况 3.3
单 位 ： 人 民 币 元 长 信 利 息 收 益 货 币 A
年度 已 按 再 投 资 形式 转 实 收 基 金 直 接 通 过 应 付 赎 回 款 转 出 金 额 应 付 利 润 本 年 变 动 年度 利 润 分 配 合 计 备 注 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 11 页 共 65 页 2017年 17,738,163.70 211,324.96 117,411.25 18,066,899.91
2016年 8,718,595.62 167,495.24 -262,298.61 8,623,792.25
2015年 11,239,219.94 1,856,635.69 -48,439.49 13,047,416.14
合 计 37,695,979.26 2,235,455.89 -193,326.85 39,738,108.30
单 位 ： 人 民 币 元 长 信 利 息 收 益 货 币 B
年度 已 按 再 投 资 形式 转 实 收 基 金 直 接 通 过 应 付 赎 回 款 转 出 金 额 应 付 利 润 本 年 变 动 年度 利 润 分 配 合 计 备 注 2017年 459,328,035.76 13,498,521.98 6,800,090.48 479,626,648.22
2016年 276,631,256.91 5,531,147.64 -4,383,486.51 277,778,918.04
2015年 101,253,261.80 32,291,248.96 5,224,626.80 138,769,137.56
合 计 837,212,554.47 51,320,918.58 7,641,230.77 896,174,703.82
注 ： 1、 本 基 金 于 2010年 11月 25日 起 实 行 销 售 服 务 费 分 级 收 费 方 式 ， 根 据 投 资 者 持 有本 基 金 的 份 额 划分 A、 B等 级 ， 并 适 用 不 同 的 销 售 服 务 费 率 ， 分 级 后 的 B级 基 金 份 额 从 2010年 11月 25日 起 享 受 B
级 基 金 收 益 。
2、 本 基 金 收 益 分 配 2016年 1月 1日 前 按 月 结 转 份 额 ， 2016年 1月 1日 后 按 日 结 转 份 额 。 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 12 页 共 65 页 管 理 人 报 告 §4
基 金 管 理 人 及 基 金 经 理 情 况 4.1
基 金 管 理 人 及 其 管 理 基 金 的 经 验 4.1.1
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 是 经 中 国 证 监 会 证 监 基 金 字 【 2003】 63号 文 批 准 ， 由 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 、 上 海海 欣 集 团 股 份 有 限 公 司 、 武 汉 钢 铁 股 份 有 限 公 司 共 同 发 起 设 立 。 注 册 资 本 1.65
亿 元 人 民 币 。 目 前 股 权 结 构 为 ： 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司占 44.55%、 上 海海 欣 集 团 股 份 有 限 公 司 占 31.21%、 武 汉 钢铁 股 份 有 限 公 司占 15.15% 、 上 海 彤 胜 投 资 管 理 中 心 （ 有 限 合 伙 ） 占 4.55%、 上 海 彤 骏 投 资 管 理 中 心 （ 有 限 合 伙 ） 占 4.54% 。 截 至 2017年 12月 31日 ， 本 基 金 管 理 人 共 管 理 58只 开 放 式 基 金 ， 即 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 、 长 信 银 利 精 选 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 金 利 趋 势 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 增 利动 态 策 略 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 双 利 优 选 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 利 丰 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 恒 利 优 势 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 量 化 先 锋 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 美 国 标 准 普 尔 100等 权 重 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 (LOF)、 长 信 内 需 成 长 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 可 转 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 利 众 债 券 型 证 券 投 资 基 金 (LOF)、 长 信 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 纯 债 壹 号 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 改 革 红 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 量 化 中 小 盘 股 票 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 新 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 利 富 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 利 盈 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 利 广 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 多 利 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 睿 进 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 量 化 多 策 略 股 票 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 医 疗 保 健 行 业 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 （ LOF） 、 长 信 中 证 一 带 一 路 主 题 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 、 长 信 富 民 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 富 海 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 利 保 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 富安 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 中 证 能 源 互 联 网 主 题 指 数 型 证 券 投 资 基 金 （ LOF） 、 长 信 金 葵 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 富 全 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 利 泰 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 海 外 收 益 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 先 锐 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 利 发 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 富 泰 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 电 子 信 息 行 业 量 化 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 富 平 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 先 利 半 年 定 期 开 放 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 创 新 驱 动 股 票 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 稳 益 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 利 信 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 稳 健 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 上 证 港 股 通 指 数 型 发 起 式 证 券 投 资 基 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 13 页 共 65 页 金 、 长 信 纯 债 半 年 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 国 防 军 工 量 化 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 先 优 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 稳 势 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 中 证 500指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 长 金 通 货 币市 场基 金 、 长 信 量 化 优 选 混 合 型 证 券 投 资 基 金 （ LOF） 、 长 信 稳 通 三个 月 定 期 开 放 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 、 长 信低 碳 环 保 行 业 量 化 股 票 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 利 尚 一 年 定 期 开 放 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 乐 信 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 全 球 债 券 证 券 投 资 基 金 。 基 金 经 理 （ 或 基 金 经 理 小 组 ） 及 基 金 经 理 助 理 简 介 4.1.2
姓 名 职 务 任 本 基 金 的 基 金 经 理 （ 助 理 ） 期 限 证 券 从业 年 限 说 明 任 职 日 期 离 任 日 期 张 文 琍 长 信 纯 债 壹 号 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 (LOF)、 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 、 长 信 富 平 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 稳 益 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 富 民 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 富 海 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 稳 势 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 和 长 信 长 金 通 货 币市 场基 金 的 基 金 经 理 、 固 定 收 益 部 总 监 2013年 8
月 8日 - 23年 高 级 工 商 管 理 硕 士 ， 上 海 财 经 大 学 EMBA毕 业 ， 具 有 基 金 从业 资 格 。 曾 任 湖 北 证 券 公 司 交 易 一 部 交 易 员 、 长 江 证 券 有 限 责 任 公 司 资 产 管 理 事业 部 主 管 、 债 券 事业 总 部 投 资 部 经 理 、 固 定 收 益 总 部 交 易 部 经 理 。 2004年 9月 加 入 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 ， 历 任 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 交 易 员 、 基 金 经 理 助 理 、 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 职 务 。 现 任 固 定 收 益 部 总 监 、 长 信 纯 债 壹 号 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 利 鑫 债 券 型 证 券 投 资 基 金 (LOF)、 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 、 长 信 富 平 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 稳 益 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 富 民 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 富 海 纯 债 一 年 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 稳 势 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 和 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 14 页 共 65 页 长 信 长 金 通 货 币市 场基 金 的 基 金 经 理 。 陆 莹 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 、 长 信 稳 健 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 纯 债 半 年 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 长 金 通 货 币市 场基 金 和 长 信 稳 通 三个 月 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 2016年 12
月 30 日 - 7年 管 理 学学 士 ， 上 海 交 通 大 学 管 理 学学 士 ， 2010年 7月 加 入 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 ， 曾 任 基 金 事 务 部 基 金 会 计 ， 交 易 管 理 部 债 券 交 易 员 、 交 易 主 管 ， 债 券 交 易 部 副 总 监 、 总 监 ， 现 任 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 、 长 信 稳 健 纯 债债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 纯 债 半 年 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 长 信 长 金 通 货 币市 场基 金 和 长 信 稳 通 三个 月 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 。 赵 鹏 霄 曾 任 本 基 金 的 基 金 经 理 助 理 2017年 7
月 28 日 2017年 12
月 29日 5年 曾 任 本 基 金 的 基 金 经 理 助 理 。 注 ： 1、 首 任 基 金 经 理 任 职 日 期 以 本 基 金 成 立 之 日 为 准 ； 新 增 或 变 更 以 刊 登 新 增 /变 更 基 金 经 理 的 公 告 披 露 日 为 准 ； 2、 本 基 金 基 金 经 理 的 证 券 从业 年 限 以 基 金 经 理 进 入 证 券 业 务 相 关 机构 的 工 作 经 历 为 时 间 计 算 标 准 ；
3、 自 2018年 1月 19日 起 ， 陆 莹 女 士 开 始 担 任 长 信 稳 鑫 三个 月 定 期 开 放 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 4、 自 2018年 2月 22日 起 ， 陆 莹 女 士 开 始 担 任 现 金 理 财 部 总 监 。 管 理 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 情 况 的 说 明 4.2
本 基 金 管 理 人 在 报 告 期 内 ， 严 格 遵 守 了 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 及 其 他 有 关 法 律 法 规 、 基 金 合同 的 规 定 ， 勤勉 尽 责 地 为 基 金 份 额 持 有 人 谋 求 利 益 ， 不 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益的 行 为 。 本 基 金 将 继续 以 取 信 于 市 场 、 取 信 于 社 会 投 资 公 众 为 宗 旨 ， 承 诺 将 一 如 既 往 地 本 着 诚 实 信 用 、 勤勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 财 产 ， 在 规 范 基 金 运 作 和 严 格 控 制 投 资 风 险 的 前 提 下 ， 努力 为 基 金 份 额 持 有 人 谋 求 最 大 利 益 。 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 15 页 共 65 页 管 理 人 对 报 告 期 内公 平 交 易 情 况 的 专 项 说 明 4.3
公 平 交 易 制 度 和 控 制 方 法 4.3.1
1、 所 有 投 资 对 象 的 投 资 指 令 必 须 经 由 交 易 部 门 总 监 或 其 授 权 人 审 核 分 配 至 交 易 人 员 执 行 。 进 行 投 资 指 令 分 配 的 人 员 必 须 保 证 投 资 指 令 得 到 公 平 对 待 。 2、 公 司 使 用 的 交 易 执 行 软 件 系 统 必 须 具 备如 下 功 能 ： （ 1） 严 格 按 照 时 间 顺 序 发 送 委 托 指 令 ； （ 2） 对 于 多 个 投 资 组 合 在 同 一 时 点 就 同 一 证 券 下 达 的相 同 方 向 的 投 资 指 令 ， 并 且 市 价 在 限 价 范 围 内 的 ， 系 统 能 够 将 交 易 员 针 对 该证 券 下 达 的 每 笔 委 托 自 动 按 照 指 令 数 量 比 例 分 拆 为 各 投 资 组 合 的 委 托 指 令 。 对 于不 同 投 资 组 合 针 对 交 易 所 同 一 证 券 的 同 一 方 向 竞 价交 易 指 令 ， 指 令 数 量 比 例 达 到 5： 1或 以上 的 ， 可 豁 免 启 动 公 平 交 易 开 关 。 3、 交 易 人 员 对 于 接 收 到 的 交 易 指 令 依 照 价 格 优 先 、 时 间 优 先 的 顺 序 执 行 。 在 执 行 多 个 投 资 组 合 在 同 一 时 点 就 同 一 证 券 下 达 的相 同 方 向 的 交 易 所投 资 指 令 时 ， 除 制 度 规 定 的 例 外 指 令 外 ， 必 须 开 启 系 统 的 公 平 交 易 开 关 。 4、 对 于不 同 投 资 组 合 均 进 行 债 券 一 级 市 场 申 购 、 非 公 开 发 行 股 票 申 购 等 非 集 中 竞 价交 易 的 投 资 对 象 ， 交 易 部 门 必 须 严 格 独 立 接 收 各 投 资 组 合 的 投 资 指 令 ， 在 申 购 结 果 产 生 前 ， 不 得 以任 何 形式 向 任 何 人 泄 露 各 投 资 指 令 的 内 容 ， 包 括 指 令 价 格 及 数 量 等 要 素 。 5、 对 于 各 投 资 组 合 以 独 立 账 户 名 义 进 行 申 购 的 投 资 对 象 ， 除 需 经 过 公 平 性 审 核 的 例 外 指 令 外 ， 申 购 获 配 的 证 券 数 量 由 投 资 管 理 系 统 接 收 各 类 证 券 登 记 结 算 机构 发 送 的 数 据 进 行 分 配 。 交 易 部 门 根 据 证 券 发 行 人 在 指 定 公 开 披 露 媒 体 上 披 露 的 申 购 结 果 对 系 统 内 分 配 数 量 进 行 核 准 ， 数 量 不 符 的 ， 应 当 第 一 时 间 告 知 各 投 资 管 理 部 门 的 总 监 及 监 察 稽 核 部 总 监 。 对 于以 公 司 名 义 进 行 申 购 的 投 资 对 象 ， 公 司 在 获 配 额 度 确 定 后 ， 严 格 按 照 价 格 优 先 的 原 则 在 各 投 资 组 合 间 进 行 分 配 。 申 购 价 格 相 同 的 投 资 组 合 则 根 据 投 资 指 令 的 数 量 按 比 例 进 行 分 配 。 确 因 特 殊 原 因 不 能 按 照 上 述 原 则 进 行 分 配 的 ， 应 启 动 异 常 交 易 识 别 流 程 ， 审 核 通 过 的 ， 可 以 进 行 相 应 分 配 。 公 平 交 易 制 度 的 执 行 情 况 4.3.2
本 报 告 期 内 ， 公 司 已 实 行 公 平 交 易 制 度 ， 并建 立 公 平 交 易 制 度 体 系 ， 已 建 立 投 资 决 策 体 系 ， 加 强 交 易 执 行 环 节 的 内 部 控 制 ， 并 通 过 工 作 制 度 、 流 程 和 技 术 手 段 保 证 公 平 交 易 原 则 的 实 现 。 同 时 ， 公 司 已 通 过 对 投 资 交 易 行 为 的监 控 、 分 析 评 估 和 信 息 披 露 来 加 强 对 公 平 交 易 过 程 和 结 果 的监 督 。 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 16 页 共 65 页 异 常 交 易 行 为 的 专 项 说 明 4.3.3
本 报 告 期 内 ， 除 完 全 按 照 有 关 指 数 的 构 成 比 例 进 行 投 资 的 组 合 外 ， 其 余 各 投 资 组 合 未 发 生 参 与交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 的 5%的 情 形 ， 未 发 现 异 常 交 易 行 为 。 同 时 ， 对 本 年度 同向 交 易 价 差 进 行 专 项 分 析 ， 未 发 现 异 常 情 况 。 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 的 投 资 策 略 和 业 绩 表 现 的 说 明 4.4
报 告 期 内 基 金 投 资 策 略 和 运 作 分 析 4.4.1
回 顾 2017年 ， 从 外 部 经 济 环 境 来 看 ， 全 球 经 济 继续 呈 现 复 苏 态 势 ， 美 联 储 年 内 三 次 加 息 并 推 出 缩 表 计 划 ， 对 国 际 金 融 市 场 形 成 了一 定 的 冲击 。 从 国 内 的 金 融 形 势 看 ， 经 济 稳 中 向 好 ， 结 构 持 续 改 善 ， 总 供 求 更 加 平 衡 ， 制 造 业 出 清 、 行 业 集 中 度 提 升 以 及 企 业 利 润 改 善 较 为 明显 ， 2017年 4
季 度 GDP同 比 6.8%， 与 3季 度 持 平 ， 全 年 GDP 同 比 6.9%， 较 2016年 明显 修 复 ， 总 体 来 看 ， 2017年 经 济 表 现 持 续 韧 劲 。 同 时 ， 2017年 是 监 管 大 年 ， 监 管 大 方 向 是 要 消 除 监 管 套 利 ， 推 动 金 融 体 系 去 杠 杆 、 去 通道 、 去 链 条 ， 强 调 优 化 资 源 配 置 ， 增 强 服 务 实 体 的 能 力 ， 打 击 通道 业 务 ， 倒 逼 泛 资 管 行 业 瘦 身 。 在 海 外 市 场 美 联 储 加 息 步 伐 加 快 、 国 内 推 进 金 融 监 管 和 去 杠杆 的 背 景 下 ， 货 币市 场 利 率 和 债 券 市 场 利 率 不 断 上 行 。 2017年 在 去 杠杆 、 强 监 管 和 防 风 险 的 背 景 下 ， 货 币 政 策 维 持 稳 健 中 性 ， 流 动 性 溢 价 处 于 高 位 ， 回 购 市 场 的 流 动 性 经 历 了 “ 总 量 紧 ， 结 构 紧 张 加剧 ” 的 状 态 到 “ 总 量 不 紧 ， 但 结 构 性 差 异 明 显 ” 的 过 程 。 在 面 对 结 构 性 问 题 时 ， 央 行 拉 长 公 开 市 场 操 作 中 回 购 期 限 ， 控 制 短 期 资 金 投 放 规 模 ， 这 体 现 了 央 行 既 维 护 市 场 资 金 面 稳 定 ， 又 防 止 金 融 机构 过 度 加 杠杆 的 决 心 。 全 年 中 ， 我 们 保 持 较 短 久 期 ， 时时 关 注 流 动 性 和 监 管 政 策 ， 适 当 配 置 同 业 存 单 ， 提 高 资 金 波 段 操 作 效 率 ， 抓 住 了 年 末 资 金 利 率 高 企 的 机 会 ， 在坚 持 保 证 流 动 性 前 提 下 ， 提 高 了 组 合 整 体 收 益 。 报 告 期 内 基 金 的 业 绩 表 现 4.4.2
截 至 2017年 12月 31日 ， 本 年度 长 信 利 息 货 币 A净 值 增 长 率 为 3.8395%， 高 于 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 366bp， 长 信 利 息 货 币 B净 值 增 长 率 为 4.0891%， 高 于 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 391bp。 管 理 人 对宏 观 经 济 、 证 券 市 场 及 行 业 走 势 的 简 要 展 望 4.5
展 望 2018年 ， 2018年 预 计 政 策 层 面 “ 严 监 管 +货 币 稳 健 中 性 ” 的 组 合 仍 将 继续 ， 这 意 味 着 流 动 性 的 格 局 可 能 仍 然 会 延 续 “ 总 量 稳 +结 构 紧 缺 ” 的 状 态 。 货 币 政 策 方 面 ， 在 2017年 四 季 度 货 币 政 策 执 行 报 告 中 明 确 指 出 “ 保 持 货 币 信 贷 和 社 会 融 资 规 模 合 理 增 长 ， 把 握 好 稳 增 长 、 去 杠杆 、 防 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 17 页 共 65 页 风 险 之 间 的 平 衡 。 一 方 面 要 掌 握 流 动 性 尺 度 ， 助力 去 杠杆 和 防 范 化 解 金 融 风 险 ； 另 一 方 面 ， 综 合 考 虑 金 融 监 管 政 策 的 宏 观 效 应 及 对 金 融 业 态 和 市 场 运 行 格 局 的 影 响 ， 加 强 监 管 协 调 ” ， 在 去 杠杆 和 严 监 管 的 背 景 下 ， 货 币 政 策 料 将 不 会 明显 转 向 宽 松 ， 但会 阶 段 性 灵 活 调 整 。 2018年 1月 以 来 ， 央 行 提 前 释 放 MLF、 合 理 安 排 CRA使 得 今 年 春 节 资 金 面 相 对 前 几 年 格 外 宽 松 等 都 能 体 现 今 年 货 币 政 策 可 能 不 会 进 一 步 收 紧 ， 短 端 利 率 再 创 新 高 的 概 率 不 大 。 监 管 方 面 ， 随 着 金 融 去 杠杆 的 延 续 ， 资 管 新 规 等 监 管 政 策 的 落 地 以 及 后 续 监 管 政 策 的 出 台 ， 对 市 场 的 影 响 仍 需 观 察 。 基 本 面 方 面 ， 在 全 球 经 济 复 苏 、 通 胀 预 期 升 温 的 背 景 下 ， 我 国 经 济 持 续 韧 劲 、 货 币 政 策 稳 健 中 性 ， 当 前 整 体 环 境 对 债 市 暂 无支 撑 。 预 计 在 三 季 度 左 右 ， 随 着 监 管 政 策 的 落 地 ， 市 场 对 于 监 管 新 规 的 适 应 后 可 能 会 出 现 投 资 机 会 。 我 们今 年 整 体 仍 将 维 持 较 短 久 期 的 组 合 配 置 ， 时 刻 关 注 监 管 政 策 ， 做 好 流 动 性 管 理 ， 在 资 金 利 率 波 动加剧 的 情 况 下 ， 努力 抓 住 资 金 波 段 操 作 机 会 。 同 时 如 果 短 融 和同 业 存 单 在 资 金 面 冲击 的 背 景 下 收 益 大 幅 上 升 ， 会 适 当 加 大 配 置 力 度 ， 把 握 市 场 超 调 带 来 的 机 会 。 管 理 人 内 部 有 关 本 基 金 的监 察 稽 核 工 作 情 况 4.6
2017年度 ， 随 着 市 场 调 整 及 政 府 职能 以 及 监 管 方 式 的 转 换 ， 强 监 管 、 重 落 实 的监 管 要 求 进 一 步 明 确 ， 对 公 司 的 合 规 及 风 险 管 理 工 作 提 出 了 更 高 的 要 求 。 在 此 情 况 下 ， 本 年度 监 察 稽 核 工 作 主 要 围 绕 以下 几 个 部 分 展 开 ： 本 年度 ， 监 察 稽 核 部 严 把 合 规 底 线 不 动 摇 ， 及 时 、 有 效 将 各 项 监 管 要 求 传 导 到 位 并 紧 抓 落 实 。 对 于 新 下 发 的 法 律 法 规 的 后 续 通 报 、 分 析 、 培 训 、 制 度 修 订 、 新 业 务 风 险 评 估 与 合 规 支 持 等 工 作 ， 监 察 稽 核 部 均 能 做 到 及 时 通 报 全 员 ， 融 会 贯 通 ， 并 及 时 对 公 司 的 内 部 控 制 方 式 及 制 度 进 行 调 整 。 本 年度 ， 监 察 稽 核 部 在 督 察 长 的 指 导 下 ， 继续 加 强 公 司 内 部 控 制 的 体 系 建 设 ， 落 实 内 控 与 风 控 防 线 的 全 面 前 置 。 在 督 察 长 的 领 导 下 开 展 了 全 面 风 险 梳 理 与 自 查 工 作 ， 并 依 据 自 查 工 作 成 果 汇 总 整 理 更 新 了 公 司 的 风 险 地 图 ， 使 公 司 各 部 门 更 加 深 刻 地 认识 到 内 控 制 度 对 促 进 公 司 规 范 经 营 ， 有 效 防 范 和 化 解 风 险 ， 保 障 基 金 持 有 人 利 益 等 方 面 的 重 要 性 。 为 公 司 后 续 业 务 发 展 奠 定 了 良 好 的 合 规 基 础 。 本 年度 ， 监 察 稽 核 部 着 力 于 加 强 部 门 内 部 人 员 管 理 及 风 险 管 控 ， 做 好 前 、 中 、 后 台 的 协 调 和 服 务 工 作 。 监 察 稽 核 部 密 切 关 注 监 管 部 门 法 律 法 规 及 指 导 意 见 更 新 情 况 ， 对 于 新 发 法 律 法 规 的 后 续 通 报 、 分 析 、 培 训 、 制 度 修 订 、 新 业 务 风 险 评 估 与 合 规 支 持 等 工 作 ， 监 察 稽 核 部 均 能 做 到 及 时 通 报 全 员 ， 融 会 贯 通 ， 并 及 时 与业 务 部 门 进 行 沟 通 ， 对 公 司 的 内 部 控 制 方 式 及 制 度 进 行 调 整 。 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 18 页 共 65 页 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 估 值 程 序 等 事 项 的 说 明 4.7
根 据 相 关 法 律 法 规 ， 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 （ 以下 简 称 “ 公 司 ” ） 制 订 了 健 全 、 有 效 的 估 值 政 策 和 估 值 程 序 ， 成 立 了 估 值 委 员 会 ， 估 值 委 员 会 是 公 司 基 金 估 值 的 主 要 决 策 机构 ， 负责 拟 定 公 司 的 估 值 政 策 、 估 值 方 法 及 采 用 的 估 值 程 序 和 技 术 ， 健 全公 司 估 值 决 策 体 系 ， 对 公 司 现 有 程 序 和 技 术 进 行 复 核 和 审 阅 ， 当 发 生 了 影 响 估 值 程 序 和 技 术 的 有 效 性 及 适 用 性 的 情 况 及 时 修 订 估 值 程 序 ； 估 值 委 员 会 成 员 由 基 金 事 务 部 、 投 资 、 研 究 、 交 易 等 相 关 业 务 部 门 负责 人以 及 基 金 事 务 部 至 少 一 名 业 务 骨 干 共 同 组 成 。 相 关 参 与人 员 都 具 有 丰 富 的 证 券 行 业 工 作 经 验 ， 熟 悉 相 关 法 规 和 估 值 方 法 ， 均 具 备 估 值 业 务 所 需 的 专业 胜 任 能 力 。 基 金 经 理 不 直 接 参 与 估 值 决 策 ， 估 值 决 策 由 与 会 估 值 工 作 小 组 成 员 1/2以上 多 数 票 通 过 。 对 于 估 值 政 策 和 估 值 原 则 ， 公 司 与 基 金 托 管 人 充 分 沟 通 ， 达 成 一 致 意 见 。 审 计 本 基 金 的 会 计 师 事 务 所 认 可 公 司 基 金 估 值 政 策 和 程 序 的 适 当 性 。
本 基 金 管 理 人 已 与中 央 国 债 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司及 中 证 指 数 有 限 公 司 签 署 服 务 协 议 ， 由 其 按 约 定 分别 提 供 银 行 间 同 业 市 场 及 交 易 所 交 易 的 债 券 品 种 的 估 值 数 据 以 及 流 通 受 限 股 票 的 折扣 率 。 参 与 估 值 流 程 各 方 不 存 在 任 何 重 大 利 益 冲 突 。 管 理 人 对 报 告 期 内 基 金 利 润 分 配 情 况 的 说 明 4.8
根 据 相 关 法 律 法 规 和 基 金 合 同 要 求 ， 本 基 金 根 据 每 日收 益 情 况 将 当 日收 益 全 部 分 配 ， 即 当 日 收 益 分 配 比 例 为 100%。 基 金 收 益 分 配采 用 红 利 再 投 资 分 红 方 式 ， 每 日 分 配 、 按 日支 付 ， 投 资 者 可 通 过 赎 回 基 金 份 额 方 式 获 取 现 金 红 利 收 益 。 本 报 告 期 ， 本 基 金 应 分 配 利 润 497,693,548.13元 ， 已 分 配 利 润 497,693,548.13元 。 报 告 期 内 管 理 人 对 本 基 金 持 有 人 数 或 基 金 资 产 净 值 预 警 情 形 的 说 明 4.9
无 。 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 19 页 共 65 页 托 管 人 报 告 §5
报 告 期 内 本 基 金 托 管 人 遵 规 守 信 情 况 声 明 5.1
在 托 管 本 基 金 的 过 程 中 ， 本 基 金 托 管 人中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 严 格 遵 守 《 证 券 投 资 基 金 法 》 相 关 法 律 法 规 的 规 定 以 及 基 金 合同 、 托 管 协 议 的 约 定 ， 对 本 基 金 基 金 管 理 人 — 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 2017 年 1 月 1 日 至 2017年 12月 31日 基 金 的 投 资 运 作 ， 进 行 了 认 真 、 独 立 的 会 计 核 算 和 必 要 的 投 资 监 督 ， 认 真 履 行 了 托 管 人 的 义 务 ， 没 有 从事任 何 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益的 行 为 。 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况 的 说 5.2
明 本 托 管 人 认 为 , 除 长 信 利 息 收 益 货 币市 场基 金 存 在 一 次 投 资 现 金 、 国 债 、 中 央 银 行 票 据 、 政 策 性 金 融 债 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 被 动 低 于 5%情 况 ， 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 在 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 的 投 资 运 作 、 基 金 资 产 净 值 的 计 算 、 基 金 份 额 申 购赎 回 价 格 的 计 算 、 基 金 费 用 开 支 及 利 润 分 配 等 问 题 上 ， 不 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益的 行 为 ； 在 报 告 期 内 ， 严 格 遵 守 了 《 证 券 投 资 基 金 法 》 等 有 关 法 律 法 规 ， 在 各 重 要 方 面 的 运 作 严 格 按 照 基 金 合同 的 规 定 进 行 。 托 管 人 对 本 年度 报 告 中 财 务 信 息 等 内 容 的 真 实 、 准 确 和 完 整 发 表 意 见 5.3
本 托 管 人 认 为 ， 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 的 信 息 披 露 事 务 符 合 《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 管 理 办 法 》 及 其 他 相 关 法 律 法 规 的 规 定 ， 基 金 管 理 人 所 编 制 和 披 露 的 本 基 金 年度 报 告 中 的 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 收 益 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 、 投 资 组 合 报 告 等 信 息 真 实 、 准 确 、 完 整 ， 未 发 现 有 损 害 基 金 持 有 人 利 益的 行 为 。 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 20 页 共 65 页 审 计 报 告 §6
审 计 报 告 基 本 信 息 6.1
财 务 报 表 是 否 经 过 审 计 是 审 计 意 见 类 型 标 准 无 保 留 意 见 审 计 报 告 编 号 安 永 华 明 (2018)审字 第 61399737_B01号
审 计 报 告 的 基 本 内 容 6.2
审 计 报 告 标 题 审 计 报 告 审 计 报 告 收 件人 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 全 体 基 金 份 额 持 有 人 审 计 意 见 段 我 们 审 计 了 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 的 财 务 报 表 ， 包 括 2017年 12月 31日 的 资 产 负 债 表 ， 2017年度 的 利 润 表 、 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 变 动 表 以 及 相 关 财 务 报 表 附 注 。 我 们 认 为 ， 后 附 的 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 的 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 ， 公允 反 映 了 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 2017年 12月 31日 的 财 务 状 况 以 及 2017年度 的 经 营 成 果 和 净 值 变 动 情 况 。 形 成 审 计 意 见 的 基 础 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 。 审 计 报 告 的 “ 注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的 责 任 ” 部 分 进 一 步 阐 述 了 我 们 在 这 些 准 则 下 的 责 任 。 按 照 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则 ， 我 们 独 立 于 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 ， 并 履 行 了 职 业 道 德 方 面 的 其 他 责 任 。 我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计 意 见 提 供 了 基 础 。 强 调 事 项 -
其 他事 项 -
其 他 信 息 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 管 理 层 （ 以下 简 称 管 理 层 ） 对 其 他 信 息 负责 。 其 他 信 息 包 括 年度 报 告 中 涵 盖的 信 息 ， 但 不 包 括 财 务 报 表 和 我 们 的 审 计 报 告 。 我 们 对 财 务 报 表 发 表 的 审 计 意 见 不 涵 盖 其 他 信 息 ， 我 们也不 对 其 他 信 息 发 表 任 何 形式 的 鉴 证 结 论 。 结 合 我 们 对 财 务 报 表 的 审 计 ， 我 们 的 责 任 是 阅 读 其 他 信 息 ， 在 此 过 程 中 ， 考 虑 其 他 信 息 是 否 与 财 务 报 表 或我 们 在 审 计 过 程 中了 解 到 的 情 况 存 在 重 大 不一 致 或 者 似 乎 存 在 重 大 错 报 。 基 于 我 们 已 执 行 的 工 作 ， 如 果 我 们 确 定 其 他 信 息 存 在 重 大 错 报 ， 我 们 应 当 报 告 该 事 实 。 在 这 方 面 ， 我 们 无 任 何 事 项 需 要 报 告 。 管 理 层 和 治 理 层 对 财 务 报 表 的 责 任 管 理 层 负责 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表 ， 使 其 实 现 公允 反 映 ， 并 设计 、 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 ， 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 。 在 编 制 财 务 报 表 时 ， 管 理 层 负责 评 估 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 的 持 续经 营 能 力 ， 披 露 与 持 续经 营 相 关 的 事 项 （ 如 适 用 ）， 并 运 用 持 续经 营 假 设 ， 除 非 计 划 进 行 清 算 、 终 止 运 营 或 别 无 其 他 现 实 的 选 择 。 治 理 层 负责 监 督 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 的 财 务 报 告 过 程 。 注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的 责 任 我 们 的目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 获 取 合 理 保 证 ， 并 出具 包 含 审 计 意 见 的 审 计 报 告 。 合 理 保 证 是 高 水 平 的 保 证 ， 但 并 不 能 保 证 按 照 审 计 准 则 执 行 的 审 计 在 某 一 重 大 错 报 存 在 时 总 能 发 现 。 错 报 可 能 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 ， 如 果 合 理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 21 页 共 65 页 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报 表 作 出 的 经 济 决 策 ， 则 通 常 认 为 错 报 是 重 大 的 。 在 按 照 审 计 准 则 执 行 审 计 工 作 的 过 程 中 ， 我 们 运 用 职 业 判 断 ， 并 保 持 职 业 怀 疑 。 同 时 ， 我 们也 执 行 以下 工 作 ： (1) 识 别 和 评 估 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 ， 设计 和 实 施 审 计 程 序 以 应 对 这 些 风 险 ， 并 获 取 充 分 、 适 当 的 审 计证 据 ， 作 为 发 表 审 计 意 见 的 基 础 。 由 于 舞 弊 可 能 涉 及 串 通 、 伪 造 、 故 意 遗 漏 、 虚 假 陈 述 或 凌 驾 于 内 部 控 制 之 上 ， 未 能 发 现 由 于 舞 弊 导 致 的 重 大 错 报 的 风 险 高 于 未 能 发 现 由 于 错 误 导 致 的 重 大 错 报 的 风 险 。 (2) 了 解 与 审 计 相 关 的 内 部 控 制 ， 以 设计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 (3) 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 及 相 关 披 露 的 合 理 性 。 (4) 对 管 理 层 使 用 持 续经 营 假 设 的 恰 当 性 得 出 结 论 。 同 时 ， 根 据 获 取 的 审 计证 据 ， 就 可 能 导 致 对 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 持 续经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定 性 得 出 结 论 。 如 果 我 们 得 出 结 论认 为 存 在 重 大 不 确 定 性 ， 审 计 准 则 要 求 我 们 在 审 计 报 告 中 提 请 报 表 使 用 者 注 意 财 务 报 表 中 的相 关 披 露 ； 如 果 披 露 不 充 分 ， 我 们 应 当 发 表 非 无 保 留 意 见 。 我 们 的 结 论 基 于 截 至 审 计 报 告 日 可 获 得 的 信 息 。 然 而 ， 未来 的 事 项 或 情 况 可 能 导 致 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 不 能 持 续经 营 。 (5) 评 价 财 务 报 表 的 总 体 列 报 、 结 构 和 内 容 （ 包 括披 露 ）， 并 评 价 财 务 报 表 是 否 公允 反 映 相 关 交 易 和 事 项 。 我 们与 治 理 层就 计 划 的 审 计 范 围 、 时 间 安 排 和 重 大 审 计 发 现 等 事 项 进 行 沟 通 ， 包 括 沟 通 我 们 在 审 计 中 识 别 出 的 值 得 关 注 的 内 部 控 制 缺 陷 。 会 计 师 事 务 所 的 名 称 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 注 册 会 计 师 的 姓 名 蒋 燕 华 蔡 玉 芝 会 计 师 事 务 所 的 地址 北 京 市 东 城 区 东 长 安 街 1号 东 方 广 场 安 永 大 楼 17层 审 计 报 告 日 期 2018年 3月 16日
长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 22 页 共 65 页 年度 财 务 报 表 §7
资 产 负 债 表 7.1
会 计 主 体 ： 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 报 告 截 止 日 ： 2017年 12月 31日 单 位 ： 人 民 币 元 资 产 附 注 号 本期末 2017年 12月 31日 上 年度 末 2016年 12月 31日 资 产 ：
银 行 存 款 7. 4.7.1 422,350,533.81 8,327,987.21
结 算 备 付 金 300,000.00 300,000.00
存 出 保 证 金 300,000.00 300,000.00
交 易 性 金 融 资 产 7.4.7.2 7,990,732,642.40 1,235,953,443.38
其 中 ： 股 票 投 资 - -
基 金 投 资 - -
债 券 投 资 7,990,732,642.40 1,235,953,443.38
资 产 支 持 证 券 投 资 - -
贵 金 属 投 资 - -
衍 生 金 融 资 产 7.4.7.3 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 7.4.7.4 6,755,332,492.99 4,193,347,673.03
应 收 证 券 清 算 款 - -
应 收 利 息 7.4.7.5 42,098,245.98 20,484,562.66
应 收 股 利 - -
应 收 申 购 款 1,100.00 16,905.87
长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 23 页 共 65 页 递 延 所 得 税 资 产 - -
其 他 资 产 7.4.7.6 - -
资 产 总 计 15,211,115,015.18 5,458,730,572.15
负 债 和 所 有 者 权 益 附 注 号 本期 末 2017年 12月 31日 上 年度 末 2016年 12月 31日 负 债 ： 短 期 借 款 - -
交 易 性 金 融 负 债 - -
衍 生 金 融 负 债 7.4.7.3 - -
卖 出 回 购 金 融 资 产 款 - 349,999,155.00
应 付 证 券 清 算 款 - -
应 付 赎 回 款 1,400,496.37 2,067,818.85
应 付 管 理 人 报 酬 4,218,950.08 1,984,633.75
应 付 托 管 费 1,278,469.69 601,404.15
应 付 销 售 服 务 费 215,436.25 139,103.64
应 付交 易 费 用 7.4.7.7 238,201.13 210,372.89
应 交 税 费 - -
应 付 利 息 - 63,710.18
应 付 利 润 8,266,202.05 1,348,700.32
递 延 所 得 税 负 债 - -
其 他 负 债 7.4.7.8 644,034.38 794,683.35
长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 24 页 共 65 页 负 债 合 计 16,261,789.95 357,209,582.13
所 有 者 权 益 ： 实 收 基 金 7.4.7.9 15,194,853,225.23 5,101,520,990.02
未 分 配 利 润 7.4.7.10 - -
所 有 者 权 益 合 计 15,194,853,225.23 5,101,520,990.02
负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 15,211,115,015.18 5,458,730,572.15
注 ： 报 告 截 止 日 2017年 12月 31日 ， 基 金 份 额 净 值 1.0000元 ， 基 金 份 额 总 额 15,194,853,225.23
份 。
利 润 表 7.2
会 计 主 体 ： 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 本 报 告 期 ： 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31 日 单 位 ： 人 民 币 元 项 目 附 注 号 本期 2017年 1月 1日 至 2017
年 12月 31日 上 年度 可 比 期 间 2016年 1月 1日 至 2016
年 12月 31日 一 、 收 入
562,108,331.40 364,236,030.15
1. 利 息 收 入 562,639,520.20 359,893,094.47
其 中 ： 存 款 利 息 收 入 7.4.7.11 21,577,243.06 63,892,776.26
债 券利 息 收 入 243,008,215.12 114,105,602.06
资 产 支 持 证 券利 息 收 入 - -
买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 298,054,062.02 181,894,716.15
其 他 利 息 收 入 - -
2. 投 资 收 益 （ 损 失 以 “ - ” 填 列 ） -531,822.57 4,296,044.04
其 中 ： 股 票 投 资 收 益 7.4.7.12 - -
基 金 投 资 收 益 - -
长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 25 页 共 65 页 债 券 投 资 收 益 7.4.7.13 -531,822.57 4,296,044.04
资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 7.4.7.13. 5 - -
贵 金 属 投 资 收 益 7.4.7.14 - -
衍 生 工 具 收 益 7.4.7.15 - -
股 利 收 益 7.4.7.16 - -
3. 公允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ） 7.4.7.17 - -
4. 汇 兑 收 益 （ 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ） - -
5. 其 他 收 入 （ 损 失 以 “ - ” 号 填 列 ） 7.4.7.18 633.77 46,891.64
减 ： 二 、 费 用 64,414,783.27 77,833,319.86
1 ． 管 理 人 报 酬 7.4.10.2.1 41,599,073.74 35,524,364.80
2 ． 托 管 费 7.4.10.2.2 12,605,779.88 10,764,958.91
3 ． 销 售 服 务 费 7.4.10.2.3 2,420,382.33 1,899,082.94
4 ． 交 易 费 用 7.4.7.1 9 - -
5 ． 利 息 支 出 7,253,138.58 29,110,470.24
其 中 ： 卖 出 回 购 金 融 资 产 支 出 7,253,138.58 29,110,470.24
6 ． 其 他 费 用 7.4.7. 20 536,408.74 534,442.97
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “ -” 号 填 列 ） 497,693,548.13 286,402,710.29
减 ： 所 得 税 费 用 - -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “ -” 号 填 列 ） 497,693,548.13 286,402,710.29
所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 变 动 表 7.3
会 计 主 体 ： 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 本 报 告 期 ： 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31 日 单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 5,101,520,990.02 - 5,101,520,990.02
二 、 本期 经 营 活 动 产 生 - 497,693,548.13 497,693,548.13
长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 26 页 共 65 页 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利 润 ） 三 、 本期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减 少 以 “ -” 号 填 列 ） 10,093,332,235.21 - 10,093,332,235.21
其 中 ： 1.基 金 申 购 款 109,006,956,687.66 - 109,006,956,687.66
2.基 金 赎 回 款 -98,913,624,452.45 - -98,913,624,452.45
四 、 本期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以 “ -” 号 填 列 ） - -497,693,548.13 -497,693,548.13
五 、 期末 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 15,194,853,225.23 - 15,194,853,225.23
项 目 上 年度 可 比 期 间 2016年 1月 1日 至 2016年 12月 31日 实 收 基 金 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 6,533,744,019.46 - 6,533,744,019.46
二 、 本期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利 润 ） - 286,402,710.29 286,402,710.29
三 、 本期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减 少 以 “ -” 号 填 列 ） -1,432,223,029.44 - -1,432,223,029.44
其 中 ： 1.基 金 申 购 款 55,211,032,331.83 - 55,211,032,331.83
2.基 金 赎 回 款 -56,643,255,361.27 - -56,643,255,361.27
四 、 本期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以 “ -” 号 填 列 ） - -286,402,710.29 -286,402,710.29
五 、 期末 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 5,101,520,990.02 - 5,101,520,990.02
报 表 附 注 为 财 务 报 表 的 组 成 部 分 。 本 报 告 7.1 至 7.4 财 务 报 表 由 下 列 负责 人 签 署 ： ______成 善 栋 ______
______覃 波 ______
____孙 红 辉 ____
基 金 管 理 人 负责 人
主 管 会 计 工 作 负责 人
会 计 机构 负责 人 报 表 附 注 7.4
基 金 基 本 情 况 7.4.1
长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 （ 以下 简 称 “ 本 基 金 ” )， 系 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 （ 以下 简 称 “ 中 国 证 监 会 ” ） 证 监 许 可 [2003]149 号 文 《 关 于 同 意 设 立 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 的 批 复 》 的 核 准 ， 由 基 金 管 理 人 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 向 社 会 公 开 发 行 募 集 ， 基 金 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 27 页 共 65 页 合同 于 2004年 3月 19日 正 式 生 效 ， 首 次 设 立 募 集 规 模 为 7,042,630,886.94份 基 金 份 额 。 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人为 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 ， 注 册 登 记 机 构 为中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 ， 基 金 托 管 人为中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 。 本 基 金 自 2010年 11月 25日 起 实 行 销 售 服 务 费 分 级 收 费 方 式 ， 单 个 基 金 账 户 保 留 的 本 基 金 份 额 低 于 500万份 的 享 受 A级 基 金 份 额 的 收 益 ， 单 个 基 金 账 户 保 留 的 本 基 金 份 额 达 到 或 超 过 500万份 的 享 受 B级 基 金 份 额 的 收 益 。 两 级 基 金 份 额 单 独 设 置 基 金 代 码 ， 并 单 独 公 布 每 万份 基 金 净 收 益 和 七 日 年 化 收 益 率 。 本 基 金 投 资 对 象 主 要 包 括 ： 现 金 、 一 年 以 内 （ 含 一 年 ） 的 银 行 定 期 存 款 、 大 额 存 单 、 剩 余 期 限 在 三 百 九 十 七 天 以 内 （ 含 三 百 九 十 七 天 ） 的 债 券 、 期 限 在 一 年 以 内 （ 含 一 年 ） 的 债 券 回 购 、 期 限 在 一 年 以 内 （ 含 一 年 ） 的 中 央 银 行 票 据 以 及 中 国 证 监 会 、 中 国 人 民 银 行 认 可 的 其 他 具 有 良 好 流 动 性 的 货 币市 场 工 具 。 本 基 金 业 绩 比 较 基 准 为 ： 银 行 活 期 存 款 利 率 （ 税 后 ） 。 会 计 报 表 的 编 制 基 础 7.4.2
本 财 务 报 表 系 按 照 财 政 部 颁 布 的 《 企 业 会 计 准 则 — 基 本 准 则 》 以 及 其 后 颁 布 及 修 订 的 具 体会 计 准 则 、 应 用 指 南 、 解 释 以 及 其 他 相 关 规 定 （ 以下 合 称 “ 企 业 会 计 准 则 ” ） 编 制 ， 同 时 ， 对 于 在 具 体会 计 核 算 和 信 息 披 露 方 面 ， 也 参 考 了中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会修 订 并 发 布 的 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指 引 》、 中 国 证 监 会 制 定 的 《 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 关 于 证 券 投 资 基 金 估 值 业 务 的 指 导 意 见 》、《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 管 理 办 法 》、《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 内 容 与 格 式 准 则 》 第 2号 《 年度 报 告 的 内 容 与 格 式 》、《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 编 报 规 则 》 第 3号 《 会 计 报 表 附 注 的 编 制 及 披 露 》、《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 编 报 规 则 》 第 5号 《 货 币市 场基 金 信 息 披 露 特 别 规 定 》、《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 XBRL模 板 第 3号 <年度 报 告和 半 年度 报 告 >》 及 其 他中 国 证 监 会 及 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会 颁 布 的相 关 规 定 。 本 财 务 报 表 以 本 基 金 持 续经 营 为 基 础 列 报 。
遵 循 企 业 会 计 准 则 及 其 他 有 关 规 定 的 声 明 7.4.3
本 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求 ， 真 实 、 完 整 地 反 映 了 本 基 金 于 2017年 12月 31日 的 财 务 状 况 以 及 2017年度 的 经 营 成 果 和 净 值 变 动 情 况 。 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 28 页 共 65 页 重 要 会 计 政 策 和 会 计 估 计 7.4.4
会 计 年度 7.4.4.1
本 基 金 会 计 年度 采 用 公 历 年度 ， 即 每 年 自 1月 1日 起 至 12月 31日 止 。 记 账 本 位 币 7.4.4.2
本 基 金 记 账 本 位 币 和 编 制 本 财 务 报 表 所 采 用 的 货 币 均 为人 民 币 。 除 有 特 别 说 明 外 ， 均 以人 民 币 元 为 单 位 表 示 。 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 分 类 7.4.4.3
金 融 工 具 是 指 形 成 本 基 金 的 金 融 资 产 （ 或 负 债 ）， 并 形 成 其 他 单 位 的 金 融 负 债 （ 或 资 产 ） 或 权 益 工 具 的 合同 。 本 基 金 的 金 融 资 产于 初 始 确 认 时 分 类 为交 易 性 金 融 资 产 及 贷 款 和 应 收 款 项 。 本 基 金 持 有 的 交 易 性 金 融 资 产主 要 包 括 债 券 投 资 等 。 本 基 金 的 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 其 他 金 融 负 债 。 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 初 始 确 认 、 后 续 计 量 和 终 止 确 认 7.4.4.4
本 基 金 于 成 为 金 融 工 具 合同 的 一 方时 确 认 一 项 金 融 资 产 或 金 融 负 债 。 本 基 金 的 金 融 资 产 在 初 始 确 认 时 以 公允 价 值 计 量 。 本 基 金 对 所 持 有 的 债 券 投 资 以 摊 余 成 本 法 进 行 后 续 计 量 。 本 会 计 期 间 内 ， 本 基 金 持 有 的 债 券 投 资 的 摊 余 成 本 接 近 其公允 价 值 。 本 基 金 的 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 以 公允 价 值 计 量 ， 并 以 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 。 当 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的 合同 权 利 终 止 ， 或 该 收 取 金 融 资 产 现 金 流 量 的 权 利 已 转 移 ， 且 符 合 金 融 资 产 转 移 的 终 止 确 认 条 件 的 ， 金 融 资 产 将 终 止 确 认 。 当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的 ， 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 将 终 止 确 认 ； ? 本 基 金 已 将 金 融 资 产 所 有权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 的 ， 终 止 确 认该 金 融 资 产 ； 保 留 了 金 融 资 产 所 有权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的 ， 不 终 止 确 认该 金 融 资 产 。 本 基 金 既 没 有 转 移 也 没 有 保 留 金 融 资 产 所 有权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的 ， 分别 下 列 情 况 处 理 ： 放 弃 了 对 该 金 融 资 产 控 制 的 ， 终 止 确 认该 金 融 资 产 并 确 认 产 生 的 资 产 和 负 债 ； 未 放 弃 对 该 金 融 资 产 控 制 的 ， 按 照 其 继续 涉 入 所 转 移 金 融 资 产 的 程 度 确 认 有 关 金 融 资 产 ， 并 相 应 确 认 有 关 负 债 。 本 基 金 主 要 金 融 工 具 的 成 本 计 价 方 法 具 体 如 下 ： (1)债 券 投 资 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 29 页 共 65 页 买 入 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 债 券 于 成 交 日 确 认 为 债 券 投 资 。 债 券 投 资 按 实 际 支 付 的 全 部 价 款 入 账 ， 其 中 所 包 含 债 券 起 息 日 或 上 次 除 息 日 至 购 买 日 止 的 利 息 ， 作 为 应 收 利 息 单 独 核 算 ， 不 构 成 债 券 投 资 成 本 ， 对 于 贴 息 债 券 ， 该 等 利 息 应 作 为 债 券 投 资 成 本 ； 卖 出 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 债 券 于 成 交 日 确 认 债 券 投 资 收 益 。 出 售 债 券 的 成 本 按 移 动加 权 平 均 法 结 转 。 (2)回 购 协 议 本 基 金 持 有 的 回 购 协 议 （ 封 闭 式 回 购 ） 以 成 本 列 示 ， 按 实 际 利 率 （ 当 实 际 利 率 与 合同 利 率 差 异 较 小 时 ， 也 可 以 使 用 合同 利 率 ） 在 实 际 持 有期 间 内 逐 日 计 提 利 息 。 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 估 值 原 则 7.4.4.5
公允 价 值 是 指 市 场 参 与 者 在 计 量 日 发 生 的 有 序 交 易 中 ， 出 售 一 项 资 产 所 能 收 到 或 者 转 移 一 项 负 债 所 需 支 付 的 价 格 。 以 公允 价 值 计 量 或披 露 的 资 产 和 负 债 ， 根 据 对 公允 价 值 计 量 整 体 而 言 具 有 重 要 意 义 的 最 低 层 次 输 入 值 ， 确 定 所 属 的 公允 价 值 层 次 ： 第 一 层 次 输 入 值 ， 在 计 量 日 能 够 取 得 的 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的 报 价 ； 第 二 层 次 输 入 值 ， 除 第 一 层 次 输 入 值 外 相 关 资 产 或 负 债 直 接 或 间 接 可 观 察 的 输 入 值 ； 第 三 层 次 输 入 值 ， 相 关 资 产 或 负 债 的 不 可 观 察 输 入 值 。 本 基 金 估 值 采 用 摊 余 成 本 法 ， 其 相 当 于 公允 价 值 。 估 值 对 象 以买 入 成 本 列 示 ， 按 实 际 利 率 并 考 虑 其 买 入 时 的 溢 价与 折 价 ， 在 其 剩 余 期 限 内 摊 销 ， 每 日 计 提 收 益 或 损 失 。 本 基 金 不 采 用 市 场 利 率 和 上 市 交 易 的 债 券 和 票 据 的 市 价 计 算 基 金 资 产 净 值 ； ? 本 基 金 持 有 的 金 融 工 具 的 估 值 方 法 具 体 如 下 ： (1)银 行 存 款 本 基 金 持 有 的 银 行 存 款 以 本 金 列 示 ， 按 银 行 实 际 协 议 利 率 逐 日 计 提 利 息 ； (2)债 券 投 资 本 基 金 持 有 的 附 息 债 券 、 贴 现 券 购 买 时 采 用 实 际 支 付价 款 （ 包 含 交 易 费 用 ） 确 定 初 始 成 本 ， 每 日 按 摊 余 成 本 和 实 际 利 率 计 算 确 定 利 息 收 入 ； (3)回 购 协 议 1)本 基 金 持 有 的 回 购 协 议 （ 封 闭 式 回 购 ）， 以 成 本 列 示 ， 按 实 际 利 率 在 实 际 持 有期 间 内 逐 日 计 提 利 息 ； 2)本 基 金 持 有 的 买 断 式 回 购 以 协 议 成 本 列 示 ， 所 产 生 的 利 息 在 实 际 持 有期 间 内 逐 日 计 提 。 回 购 期 间 对 涉 及 的 金 融 资 产 根 据 其 资 产 的 性 质 进 行 相 应 的 估 值 。 回 购 期 满 时 ， 若 双 方 都 能 履 约 ， 则 按 协 议 进 行 交 割 。 若 融 资 业 务到 期 无 法 履 约 ， 则 继续 持 有 现 金 资 产 ； 若 融 券 业 务到 期 无 法 履 约 ， 则 继续 持 有 债 券 资 产 ， 实 际 持 有 的相 关 资 产 按 其 性 质 进 行 估 值 ； (4)其 他 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 30 页 共 65 页 1)如 有 确 凿 证 据 表 明 按 上 述 方 法 进 行 估 值 不 能 客 观 反 映 其公允 价 值 的 ， 基 金 管 理 人 可 根 据 具 体 情 况 与 基 金 托 管 人 商 定 后 ， 按 最 能 反 映 公允 价 值 的 方 法 估 值 ； 2)为了 避 免 采 用 摊 余 成 本 法 计 算 的 基 金 资 产 净 值 与 按 其 他 可参 考 公允 价 值 指 标 计 算 的 基 金 资 产 净 值 发 生 重 大 偏 离 ， 从 而 对 基 金 份 额 持 有 人 的 利 益 产 生 稀 释 和 不 公 平 的 结 果 ， 基 金 管 理 人于 每 一 估 值 日 ， 采 用 其 他 可参 考 公允 价 值 指 标 ， 对 基 金 持 有 的 估 值 对 象 进 行 重 新 评 估 ， 即 “ 影 子定 价 ” 。 当 基 金 资 产 净 值 与 影 子 价 格 产 生 重 大 偏 离 ， 基 金 管 理 人 应 根 据 相 关 法 律 法 规 采 取 相 应 措 施 ， 使 基 金 资 产 净 值 更 能 公允 地 反 映 基 金 资 产价 值 ； 3)如 有 新 增 事 项 ， 按 国 家 最 新 规 定 估 值 。 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 抵 销 7.4.4.6
当 本 基 金 具 有 抵 销 已 确 认 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 法 定 权 利 ， 且 该 种 法 定 权 利 现 在 是 可 执 行 的 ， 同 时 本 基 金 计 划 以 净 额 结 算 或 同 时 变 现 该 金 融 资 产 和 清 偿 该 金 融 负 债 时 ， 金 融 资 产 和 金 融 负 债 以 相 互 抵 销 后 的 金 额 在 资 产 负 债 表 内 列 示 。 除 此 以 外 ， 金 融 资 产 和 金 融 负 债 在 资 产 负 债 表 内 分 别列 示 ， 不予 相 互 抵 销 。 实 收 基 金 7.4.4.7
实 收 基 金 为 对 外 发 行 的 基 金 份 额 总 额 所 对 应 的 金 额 。 由 于 申 购 和 赎 回 引 起 的 实 收 基 金 变 动分 别 于 基 金 申 购 确 认 日 及 基 金 赎 回 确 认 日 确 认 。 上 述 申 购 和 赎 回 分别 包 括 基 金 转 换 所 引 起 的 转 入 基 金 的 实 收 基 金 增 加 和 转 出 基 金 的 实 收 基 金 减 少 。 收 入 /( 损 失 ) 的 确 认 和 计 量 7.4.4.8
(1)存 款 利 息 收 入 按 存 款 的 本 金 与 适 用 的 实 际 利 率 逐 日 计 提 的 金 额 入 账 。 若 提 前 支 取 定 期 存 款 ， 按 协 议 规 定 的 利 率 及 持 有期 重 新 计 算 存 款 利 息 收 入 ， 并 根 据提 前 支 取 所 实 际 收 到 的 利 息 收 入 与 账 面 已 确 认 的 利 息 收 入 的 差 额 确 认 利 息 损 失 ， 列 入 利 息 收 入减 项 ， 存 款 利 息 收 入 以 净 额 列 示 。 另 外 ， 根 据 中 国 证 监 会 令 第 120号 《 货 币市 场基 金 监 督 管 理 办 法 》 的 规 定 ， 如 果 出 现 因 提 前 支 取 而 导 致 的 利 息 损 失 的 情 形 ， 基 金 管 理 人 应 当 使 用 风 险 准 备 金 予以 弥 补 ， 风 险 准 备 金 不 足 的 ， 应 当 使 用 固 有 资 金 予以 弥 补 ； (2)债 券利 息 收 入 按 实 际 持 有期 内 逐 日 计 提 。 附 息 债 券 、 贴 现 券 购 买 时 采 用 实 际 支 付价 款 （ 包 含 交 易 费 用 ） 确 定 初 始 成 本 ， 每 日 按 摊 余 成 本 和 实 际 利 率 计 算 确 定 利 息 收 入 ； (3)买 入 返 售 金 融 资 产 收 入 ， 按 买 入 返 售 金 融 资 产 的 摊 余 成 本 及 实 际 利 率 （ 当 实 际 利 率 与 合 同 利 率 差 异 较 小 时 ， 也 可 以 用 合同 利 率 ）， 在 回 购 期 内 逐 日 计 提 ； 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 31 页 共 65 页 (4)债 券 投 资 收 益 /损 失 于 卖 出 债 券 成 交 日 确 认 ， 并 按 卖 出 债 券 成 交 金 额 与 其 成 本 、 应 收 利 息 及 相 关 费 用 的 差 额 入 账 ； (5)其 他 收 入 在 主 要 风 险 和 报 酬 已 经 转 移 给 对 方 ， 经 济 利 益 很 可 能 流 入 且 金 额 可 以 可 靠 计 量 的 时 候 确 认 。 费 用 的 确 认 和 计 量 7.4.4.9
本 基 金 的 管 理 人 报 酬 和 托 管 费 等 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合同 或 相 关公 告 约 定 的 费 率 和 计 算 方 法 逐 日 确 认 。 其 他 金 融 负 债 在 持 有期 间 确 认 的 利 息 支 出 按 实 际 利 率 法 计 算 ， 实 际 利 率 法 与 直 线 法 差 异 较 小 的 则 按 直 线 法 计 算 。 基 金 的 收 益 分 配 政 策 7.4.4.10
(1)本 基 金 的 每 份 基 金 份 额 享 有 同 等 分 配 权 ； (2)基 金 收 益 分 配采 用 红 利 再 投 资 分 红 方 式 ， 投 资 者 可 通 过 赎 回 基 金 份 额 方 式 获 取 现 金 红 利 收 益 ； (3)“ 每 日 分 配 、 按 日支 付 ” 。 本 基 金 从 2016年 1月 1日 起 ， 收 益 分 配 由 以 前 的 “ 每 日 分 配 、 按 月 结 转 ” 调 整 为 “ 每 日 分 配 、 按 日支 付 ” 。 因 2016年 1月 1日 至 1月 3日 为 法 定 节 假 日 ， 该 节 假 日 收 益 并 入 前 一交 易 日 2015年 12月 31日 予以 分 配 。 本 基 金 根 据 每 日 基 金 收 益 情 况 ， 以 基 金 净 收 益 为 基 准 ， 为 投 资 人 每 日 计 算 当 日收 益 并 分 配 ， 且 每 日 进 行 支 付 。 投 资 人 当 日收 益 分 配 的 计 算 保 留 到 小 数 点 后 2位 ， 小 数 点 后 第 3位 按 去 尾 原 则 处 理 （ 因 去 尾 形 成 的 余 额 进 行 再 次 分 配 ， 直 到分 完 为 止 ）； (4)当 日 申 购 的 基 金 份 额 自 下一个 工 作 日 起 ， 享 有 基 金 的 分 配 权 益 ； 当 日 赎 回 的 基 金 份 额 自 下一 工 作 日 起 ， 不享 有 基 金 的 分 配 权 益 ； (5)在 符 合 法 律 法 规 的 前 提 下 ， 本 基 金 根 据 每 日收 益 情 况 将 当 日收 益 全 部 分 配 ， 即 当 日收 益 分 配 比 例 为 100%。 如 当 日收 益 为 正 ， 则 相 应 增 加 基 金 份 额 ； 如 当 日收 益 为 负 ， 则 不 进 行 收 益 分 配 并 相 应 减 少 基 金 份 额 ， 保 持 基 金 份 额 净 值 为 1元 ； (6)在 不 影 响 投 资 者 利 益 情 况 下 ， 基 金 管 理 人 可 酌 情 调 整 基 金 收 益 分 配 方 式 ， 此 项 调 整 不 需 要 基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 通 过 。 (7)法 律 、 法 规 或 监 管 机构 另 有 规 定 的 从 其 规 定 。 分 部 报 告 7.4.4.11
经 营 分 部 是 指 本 基 金 内 同 时 满 足 下 列 条 件 的 组 成 部 分 ： 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 32 页 共 65 页 (1)该 组 成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中产 生 收 入 、 发 生 费 用 ； (2)能 够 定 期 评 价 该 组 成 部 分 的 经 营 成 果 ， 以 决 定 向 其 配 置 资 源 、 评 价 其 业 绩 ； (3)能 够 取 得 该 组 成 部 分 的 财 务 状 况 、 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 有 关 会 计 信 息 。 如 果 两个 或 多 个 经 营 分 部 具 有 相 似 的 经 济 特 征 ， 并 且 满 足 一 定 条 件 的 ， 则 合 并 为一个 经 营 分 部 。 本 基 金 目 前 以一个 经 营 分 部 运 作 ， 不 需 要 进 行 分 部 报 告 的 披 露 。 其 他 重 要 的 会 计 政 策 和 会 计 估 计 7.4.4.12
根 据 本 基 金 的 估 值 原 则 和 中 国 证 监 会 允 许 的 基 金 行 业 估 值 实 务 操 作 ， 本 基 金 计 算 影 子 价 格 过 程 中 确 定 债 券 投 资 的 公允 价 值 时 采 用 的 估 值 方 法 及 其关 键 假 设 如 下 ： 根 据 《 关 于 发 布 <中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会估 值 核 算 工 作 小 组 关 于 2015年 1季 度 固 定 收 益 品 种 的 估 值 处 理 标 准 >的 通 知 》 (中 基 协发 [2014]24 号 )， 在 上 海 证 券 交 易 所 、 深 圳 证 券 交 易 所 及 银 行 间 同 业 市 场 上 市 交 易 或 挂 牌 转 让 的 固 定 收 益 品 种 ( 估 值 处 理 标 准 另 有 规 定 的 除 外 ) ， 采 用 第 三 方 估 值 机构 提 供 的 价 格 数 据 进 行 估 值 。 会 计 政 策 和 会 计 估 计 变 更 以 及 差 错 更 正 的 说 明 7.4.5
会 计 政 策 变 更 的 说 明 7.4.5.1
本 基 金 本 报 告 期 无 会 计 政 策 变 更 。 会 计 估 计 变 更 的 说 明 7.4.5.2
本 基 金 本 报 告 期 无 会 计 估 计 变 更 。 差 错 更 正 的 说 明 7.4.5.3
本 基 金 本 报 告 期 无 重 大 会 计 差 错 的 内 容 和 更 正 金 额 。 税 项 7.4.6
7.4.6.1 增 值 税 根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [2016]36 号 文 《 关 于 全 面 推 开 营 业 税 改 增 值 税 试 点 的 通 知 》 的 规 定 ， 经 国 务 院 批 准 ， 自 2016年 5月 1日 起 在 全 国 范 围 内 全 面 推 开 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 ， 金 融 业 纳 入 试 点 范 围 ， 由 缴 纳 营 业 税 改 为 缴 纳 增 值 税 。 对 证 券 投 资 基 金 （ 封 闭 式 证 券 投 资 基 金 ， 开 放 式 证 券 投 资 基 金 ） 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 股 票 、 债 券 的 转 让 收 入免 征 增 值 税 ； 国 债 、 地 方政 府 债 利 息 收 入 以 及 金 融 同 业 往 来 利 息 收 入免 征 增 值 税 ； 存 款 利 息 收 入 不 征 收 增 值 税 ； 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 33 页 共 65 页 根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [2016]46 号 文 《 关 于 进 一 步 明 确 全 面 推 开 营 改 增 试 点 金 融 业 有 关 政 策 的 通 知 》 的 规 定 ， 金 融 机构 开 展 的 质 押 式 买 入 返 售 金 融 商 品 业 务 及 持 有 政 策 性 金 融 债 券 取 得 的 利 息 收 入 属 于 金 融 同 业 往 来 利 息 收 入 ； 根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [2016]70 号 文 《 关 于 金 融 机构 同 业 往 来 等 增 值 税 政 策 的 补 充 通 知 》 的 规 定 ， 金 融 机构 开 展 的 买 断 式 买 入 返 售 金 融 商 品 业 务 、 同 业 存 款 、 同 业 存 单 以 及 持 有 金 融 债 券 取 得 的 利 息 收 入 属 于 金 融 同 业 往 来 利 息 收 入 ； 根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [2016]140 号 文 《 关 于 明 确 金 融 、 房 地 产 开 发 、 教 育 辅 助 服 务 等 增 值 税 政 策 的 通 知 》 的 规 定 ， 资 管 产 品 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 ， 以 资 管 产 品 管 理 人为 增 值 税 纳 税 人 ； ? 根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [2017]56 号 文 《 关 于 资 管 产 品 增 值 税 有 关 问 题 的 通 知 》 的 规 定 ， 自 2018年 1月 1日 起 ， 资 管 产 品 管 理 人 运 营 资 管 产 品 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 （ 以下 简 称 “ 资 管 产 品 运 营 业 务 ” ）， 暂 适 用 简 易 计 税 方 法 ， 按 照 3%的 征 收 率 缴 纳 增 值 税 ， 资 管 产 品 管 理 人 未 分别 核 算 资 管 产 品 运 营 业 务 和 其 他业 务 的 销 售 额 和 增 值 税 应 纳 税 额 的 除 外 。 资 管 产 品 管 理 人 可 选 择 分别 或 汇 总 核 算 资 管 产 品 运 营 业 务 销 售 额 和 增 值 税 应 纳 税 额 。 对 资 管 产 品 在 2018年 1月 1日 前 运 营 过 程 中 发 生 的 增 值 税 应 税 行 为 ， 未 缴 纳 增 值 税 的 ， 不 再 缴 纳 ； 已 缴 纳 增 值 税 的 ， 已 纳 税 额 从 资 管 产 品 管 理 人以 后 月 份 的 增 值 税 应 纳 税 额 中 抵 减 ； 根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [2017]90 号 文 《 关 于 租 入 固 定 资 产 进 项 税 额 抵扣 等 增 值 税 政 策 的 通 知 》 的 规 定 ， 自 2018年 1月 1日 起 ， 资 管 产 品 管 理 人 运 营 资 管 产 品 提 供 的 贷 款 服 务 、 发 生 的 部 分 金 融 商 品 转 让 业 务 ， 按 照 以下 规 定 确 定 销 售 额 ： 提 供 贷 款 服 务 ， 以 2018年 1月 1日 起 产 生 的 利 息 及 利 息性 质 的 收 入 为 销 售 额 ； 转 让 2017 年 12月 31日 前 取 得 的 股 票 （ 不 包 括 限 售 股 ） 、 债 券 、 基 金 、 非 货 物 期 货 ， 可 以 选 择 按 照 实 际 买 入 价 计 算 销 售 额 ， 或 者 以 2017年 最 后 一个交 易 日 的 股 票 收 盘 价 （ 2017年 最 后 一个交 易 日 处 于 停 牌 期 间 的 股 票 ， 为 停 牌 前 最 后 一个交 易 日收 盘 价 ） 、 债 券 估 值 （ 中 债 金 融 估 值 中 心 有 限 公 司 或 中 证 指 数 有 限 公 司 提 供 的 债 券 估 值 ） 、 基 金 份 额 净 值 、 非 货 物 期 货 结 算 价 格 作 为买 入 价 计 算 销 售 额 。 7.4.6.2 企 业 所 得 税 根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [2004]78 号 文 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收政 策 的 通 知 》 的 规 定 ， 自 2004年 1月 1日 起 ， 对 证 券 投 资 基 金 （ 封 闭 式 证 券 投 资 基 金 ， 开 放 式 证 券 投 资 基 金 ） 管 理 人 运 用 基 金 买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 ， 继续 免 征 企 业 所 得 税 ； 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 34 页 共 65 页 根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [2008]1 号 文 《 关 于 企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 的 规 定 ， 对 证 券 投 资 基 金 从 证 券 市 场 中 取 得 的 收 入 ， 包 括 买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 ， 股 权 的 股 息 、 红 利 收 入 ， 债 券 的 利 息 收 入 及 其 他 收 入 ， 暂 不 征 收 企 业 所 得 税 。 7.4.6.3 个人 所 得 税 根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [2008]132 号 文 《 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 关 于 储 蓄 存 款 利 息 所 得 有 关 个人 所 得 税 政 策 的 通 知 》 的 规 定 ， 自 2008年 10月 9日 起 ， 对 储 蓄 存 款 利 息 所 得 暂 免 征 收 个人 所 得 税 。
重 要 财 务 报 表 项 目的 说 明 7.4.7
银 行 存 款 7.4.7.1
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期末 2017年 12月 31日 上 年度 末 2016年 12月 31日 活 期 存 款 2,350,533.81 8,327,987.21
定 期 存 款 420,000,000.00 -
其 中 ： 存 款 期 限 1-3个 月 420,000,000.00 -
其 他 存 款 - -
合 计 ： 422,350,533.81 8,327,987.21
交 易 性 金 融 资 产 7.4.7.2
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期末 2017年 12月 31日 摊 余 成 本 影 子定 价 偏 离 金 额 偏 离 度 债 券 交 易 所 市 场 - - - -
银 行 间 市 场 7,990,732,642.40 7,987,408,000.00 -3,324,642.40 -0.0219%
合 计 7,990,732,642.40 7,987,408,000.00 -3,324,642.40 -0.0219%
项 目
上 年度 末 2016年 12月 31日 摊 余 成 本 影 子定 价 偏 离 金 额 偏 离 度 债 券 交 易 所 市 场 - - - -
银 行 间 市 场 1,235,953,443.38 1,235,242,000.00 -711,443.38 -0.0139%
合 计 1,235,953,443.38 1,235,242,000.00 -711,443.38 -0.0139%
长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 35 页 共 65 页 注 ： 截 至 2017年 12月 31日 ， 本 基 金 的 交 易 性 金 融 资 产 均 为 采 用 摊 余 成 本 法 摊 余 的 债 券 投 资 成 本 。 本 基 金 管 理 人 认 为 本 基 金 债 券 投 资 的 公允 价 值 与 摊 余 成 本 间 的 差 异 在 合 理 范 围 内 。
1.偏 离 金 额 =影 子定 价 -摊 余 成 本 ；
2.偏 离 度 =偏 离 金 额 /摊 余 成 本 法 确 定 的 基 金 资 产 净 值 。 衍 生 金 融 资 产 / 负 债 7.4.7.3
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末 及 上 年度 末未 持 有 衍 生 金 融 资 产 /负 债 。 买 入 返 售 金 融 资 产 7.4.7.4
各 项 买 入 返 售 金 融 资 产 期末 余 额 7.4.7.4.1
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期末 2017年 12月 31日 账 面 余 额 其 中 ； 买 断 式 逆 回 购 买 入 返 售 证 券 _银 行 间 6,755,332,492.99 -
合 计 6,755,332,492.99 -
项 目 上 年度 末 2016年 12月 31日 账 面 余 额 其 中 ； 买 断 式 逆 回 购 买 入 返 售 证 券 _银 行 间 1,805,347,673.03 -
买 入 返 售 证 券 _固 定 平 台 2,388,000,000.00 -
合 计 4,193,347,673.03 -
期末 买 断 式 逆 回 购 交 易 中 取 得 的 债 券 7.4.7.4.2
注 ： 本 报 告 期 及 上 年度 末本 基 金 无 买 断 式 逆 回 购 交 易 中 取 得 的 债 券 。 应 收 利 息 7.4.7.5
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期末 2017年 12月 31日 上 年度 末 2016年 12月 31日 应 收 活 期 存 款 利 息 1,312.59 2,640.33
应 收 定 期 存 款 利 息 267,333.32 -
应 收 其 他 存 款 利 息 - -
应 收 结 算 备 付 金 利 息 148.50 148.50
应 收 债 券利 息 25,631,054.79 11,414,218.07
应 收 买 入 返 售 证 券利 息 16,198,248.28 9,067,407.26
应 收 申 购 款 利 息 - -
应 收 黄 金 合 约 拆 借 孳 息 - -
其 他 148.50 148.50
合 计 42,098,245.98 20,484,562.66
注 ： 其 他为 应 收 保 证 金 利 息 。 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 36 页 共 65 页 其 他 资 产 7.4.7.6
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末 及 上 年度 末未 持 有 其 他 资 产 。 应 付交 易 费 用 7.4.7.7
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期末 2017年 12月 31日 上 年度 末 2016年 12月 31日 交 易 所 市 场 应 付交 易 费 用 - -
银 行 间 市 场 应 付交 易 费 用 238,201.13 210,372.89
合 计 238,201.13 210,372.89
其 他 负 债 7.4.7.8
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期末 2017年 12月 31日 上 年度 末 2016年 12月 31日 应 付 券 商 交 易 单 元 保 证 金 - -
应 付 赎 回 费 34.38 5,683.35
预 提 信 息 披 露 费 420,000.00 420,000.00
审 计 费 用 70,000.00 70,000.00
预 提 账 户 维 护 费 9,000.00 9,000.00
券 商 席 位佣 金 145,000.00 290,000.00
合 计 644,034.38 794,683.35
实 收 基 金 7.4.7.9
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 长 信 利 息 收 益 货 币 A
项 目 本期 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 基 金 份 额 （ 份 ） 账 面 金 额 上 年度 末 417,897,639.63 417,897,639.63
本期 申 购 1,900,127,273.76 1,900,127,273.76
本期 赎 回 ( 以 "-" 号 填 列 ) -1,893,424,565.20 -1,893,424,565.20
- 基 金 拆 分 /份 额 折 算 前 - -
基 金 拆 分 /份 额 折 算 变 动 份 额 - -
本期 申 购 - -
本期 赎 回 ( 以 "-" 号 填 列 ) - -
本期末 424,600,348.19 424,600,348.19
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 长 信 利 息 收 益 货 币 B
项 目 本期 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 基 金 份 额 （ 份 ） 账 面 金 额 上 年度 末 4,683,623,350.39 4,683,623,350.39
长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 37 页 共 65 页 本期 申 购 107,106,829,413.90 107,106,829,413.90
本期 赎 回 ( 以 "-" 号 填 列 ) -97,020,199,887.25 -97,020,199,887.25
- 基 金 拆 分 /份 额 折 算 前 - -
基 金 拆 分 /份 额 折 算 变 动 份 额 - -
本期 申 购 - -
本期 赎 回 ( 以 "-" 号 填 列 ) - -
本期末 14,770,252,877.04 14,770,252,877.04
注 ： 表 内 各 级 基 金 的 申 购 和 赎 回 均 包 括 红 利 再 投 资 、 分 级 调 整 以 及 基 金 转 入 和 转 出 数 。 未 分 配 利 润 7.4.7.10
单 位 ： 人 民 币 元 长 信 利 息 收 益 货 币 A
项 目 已 实 现 部 分 未 实 现 部 分 未 分 配 利 润 合 计 上 年度 末 - - -
本期 利 润 18,066,899.91 - 18,066,899.91
本期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变 动 数 - - -
其 中 ： 基 金 申 购 款 - - -
基 金 赎 回 款 - - -
本期 已 分 配 利 润 -18,066,899.91 - -18,066,899.91
本期末 - - -
单 位 ： 人 民 币 元 长 信 利 息 收 益 货 币 B
项 目 已 实 现 部 分 未 实 现 部 分 未 分 配 利 润 合 计 上 年度 末 - - -
本期 利 润 479,626,648.22 - 479,626,648.22
本期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变 动 数 - - -
其 中 ： 基 金 申 购 款 - - -
基 金 赎 回 款 - - -
本期 已 分 配 利 润 -479,626,648.22 - -479,626,648.22
本期末 - - -
存 款 利 息 收 入 7.4.7.11
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31
日 上 年度 可 比 期 间 2016年 1月 1日 至 2016年 12月 31日 活 期 存 款 利 息 收 入 428,551.93 424,566.32
定 期 存 款 利 息 收 入 21,040,527.76 63,431,471.11
其 他 存 款 利 息 收 入 - -
结 算 备 付 金 利 息 收 入 103,235.87 31,797.83
其 他 4,927.50 4,941.00
合 计 21,577,243.06 63,892,776.26
股 票 投 资 收 益 7.4.7.12
股 票 投 资 收 益 —— 买 卖 股 票 差 价 收 入 7.4.7.12.1
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间 均 未 持 有 股 票 。 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 38 页 共 65 页 债 券 投 资 收 益 7.4.7.13
债 券 投 资 收 益 项 目 构 成 7.4.7.13.1
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期 2017年 1月 1日 至 2017年 12
月 31日 上 年度 可 比 期 间 2016年 1月 1日 至 2016年 12
月 31日 债 券 投 资 收 益 —— 买 卖 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券到 期 兑 付 ） 差 价 收 入 -531,822.57 4,296,044.04
债 券 投 资 收 益 —— 赎 回 差 价 收 入 - -
债 券 投 资 收 益 —— 申 购 差 价 收 入 - -
合 计 -531,822.57 4,296,044.04
债 券 投 资 收 益 —— 买 卖 债 券 差 价 收 入 7.4.7.13.2
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期 2017年 1月 1日 至 2017年 12
月 31日 上 年度 可 比 期 间 2016年 1月 1日 至 2016年 12
月 31日 卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券到 期 兑 付 ） 成 交 总 额 48,375,434,933.08 38,232,062,304.02
减 ： 卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券到 期 兑 付 ） 成 本 总 额 48,319,081,198.52 38,002,065,341.87
减 ： 应 收 利 息总 额 56,885,557.13 225,700,918.11
买 卖 债 券 差 价 收 入 -531,822.57 4,296,044.04
债 券 投 资 收 益 —— 赎 回 差 价 收 入 7.4.7.13.3
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间 内 均 无 债 券 投 资赎 回 差 价 收 入 。 债 券 投 资 收 益 —— 申 购 差 价 收 入 7.4.7.13.4
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间 内 均 无 债 券 投 资 申 购 差 价 收 入 。 资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 7.4.7.13.5
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间 均 无 资 产 支 持 证 券 投 资 收 益 。 贵 金 属 投 资 收 益
7.4.7.14
贵 金 属 投 资 收 益 项 目 构 成 7.4.7.14.1
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间 均 无 贵 金 属 投 资 收 益 。 衍 生 工 具 收 益 7.4.7.15
衍 生 工 具 收 益 —— 买 卖 权 证 差 价 收 入 7.4.7.15.1
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间 均 未 持 有 衍 生 工 具 。 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 39 页 共 65 页 衍 生 工 具 收 益 —— 其 他 投 资 收 益 7.4.7.15.2
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间 均 无 衍 生 工 具 收 益 。 股 利 收 益 7.4.7.16
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间 均 未 持 有 股 票 ， 无 股 利 收 益 。 公允 价 值 变 动 收 益 7.4.7.17
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间 均 无 公允 价 值 变 动 收 益 。 其 他 收 入 7.4.7.18
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 上 年度 可 比 期 间 2016年 1月 1日 至 2016年 12月 31日 基 金 赎 回 费 收 入 - -
其 他 633.77 46,891.64
合 计 633.77 46,891.64
注 ： 其 他为交 易 账 户 产 生 的 利 息 等 其 他 收 入 。 交 易 费 用 7.4.7.19
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 内 及 上 年度 可 比 期 间 均 无 交 易 费 用 。 其 他 费 用 7.4.7.20
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 上 年度 可 比 期 间 2016年 1月 1日 至 2016年 12月 31日 审 计 费 用 70,000.00 80,000.00
信 息 披 露 费 180,000.00 180,000.00
帐 户 维 护 费 36,030.00 36,210.00
其 他 105,378.74 93,232.97
券 商 席 位佣 金 145,000.00 145,000.00
合 计 536,408.74 534,442.97
注 ： 其 他为 银 行 汇 划 手 续 费 等 其 他 费 用 。 或 有 事 项 、 资 产 负 债 表 日 后 事 项 的 说 明 7.4.8
或 有 事 项 7.4.8.1
注 ： 截 至 资 产 负 债 表 日 ， 本 基 金 无 需 要 说 明 的 重 大 或 有 事 项 。 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 40 页 共 65 页 资 产 负 债 表 日 后 事 项 7.4.8.2
注 ： 截 至 本 财 务 报 告 批 准 日 ， 除 7.4.6.2 增 值 税 中 披 露 的 事 项 外 ， 本 基 金 无 其 他 需 要 披 露 的 资 产 负 债 表 日 后 事 项 。 关 联 方 关 系 7.4.9
关 联 方 名 称 与 本 基 金 的 关 系 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 ( 以下 简 称 “ 长 信 基 金 ” ) 基 金 管 理 人 、 基 金 销 售 机构 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 (以下 简 称 “ 中 国 农 业 银 行 ” ) 基 金 托 管 人 、 基 金 销 售 机构 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 ( 以下 简 称 “ 长 江 证 券 ” ) 基 金 管 理 人 的 股 东 上 海海 欣 集 团 股 份 有 限 公 司 ( 以下 简 称 “ 海 欣 集 团 ” ) 基 金 管 理 人 的 股 东 武 汉 钢铁 股 份 有 限 公 司 ( 以下 简 称 “ 武 汉 钢铁 ” ) 基 金 管 理 人 的 股 东 上 海 彤 胜 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 )( 以下 简 称 “ 彤 胜 投 资 ” ) 基 金 管 理 人 的 股 东 上 海 彤 骏 投 资 管 理 中 心 ( 有 限 合 伙 )( 以下 简 称 “ 彤 骏 投 资 ” ) 基 金 管 理 人 的 股 东 上 海 长 江 财 富 资 产 管 理 有 限 公 司 ( 以下 简 称 “ 长 江 财 富 ” ) 基 金 管 理 人 的 子 公 司 注 ： 1、 以下 关 联 交 易 均在 正 常 业 务 范 围 内 按 一 般 商 业 条 款 订 立 。 2、 经 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 股 东 会 审 议 通 过 ， 新 增 上 海 彤 胜 投 资 管 理 中 心 (有 限 合 伙 )
和 上 海 彤 骏 投 资 管 理 中 心 (有 限 合 伙 )为 基 金 管 理 人 的 股 东 ， 基 金 管 理 人 已 履 行 相 关 程 序 办 理 完 成 股 东 变 更 事 项 的 工 商 变 更 登 记 并 向 监 管 机构 备 案 ， 并 已 于 2017年 2月 8日 就 上 述 股 东 变 更 事 项 进 行 公 告 。 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间 的 关 联 方 交 易 7.4.10
通 过 关 联 方 交 易 单 元 进 行 的 交 易 7.4.10.1
债 券 回 购 交 易 7.4.10.1.1
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 关 联 方 名 称 本期 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 上 年度 可 比 期 间 2016年 1月 1日 至 2016年 12月 31日 回 购 成 交 金 额 占 当 期 债 券 回 购 成 交 总 额 的 比 例 回 购 成 交 金 额 占 当 期 债 券 回 购 成 交 总 额 的 比 例 长 江 证 券 18,265,000,000.00 100.00% 600,000,000.00 100.00%
应 支 付 关 联 方 的 佣 金 7.4.10.1.2
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 关 联 方 名 称 本期 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 当 期 佣 金 占 当 期 佣 金 总 量 的 比 例 期末 应 付 佣 金 余 额 占 期末 应 付 佣 金 总 额 的 比 例 长 江 证 券 145,000.00 100.00% 145,000.00 100.00%
关 联 方 名 称 上 年度 可 比 期 间 2016年 1月 1日 至 2016年 12月 31日 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 41 页 共 65 页 当 期 佣 金 占 当 期 佣 金 总 量 的 比 例 期末 应 付 佣 金 余 额 占 期末 应 付 佣 金 总 额 的 比 例 长 江 证 券 145,000.00 100.00% 290,000.00 100.00%
注 ： 上 述 佣 金 参 考 市 场 价 格 经 本 基 金 的 基 金 管 理 人与 对 方 协 商 确 定 ， 以 扣 除 由 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 收 取 的 证 管 费 和 经 手 费 的 净 额 列 示 。
根 据 《 证 券 交 易 单 元 租 用 协 议 》 ， 本 基 金 管 理 人 在 租 用 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 证 券 交 易 专 用 交 易 单 元 进 行 股 票 、 债 券 、 权 证 及 回 购 交 易 的 同 时 ， 还 从 长 江 证 券 股 份 有 限 公 司 获 得 证 券 研 究 综 合 服 务 。 关 联 方 报 酬 7.4.10.2
基 金 管 理 费 7.4.10.2.1
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 上 年度 可 比 期 间 2016年 1月 1日 至 2016年 12月 31日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理 费 41,599,073.74 35,524,364.80
其 中 ： 支 付 销 售 机构 的 客 户 维 护 费 580,192.92 504,217.17
注 ： 支 付 基 金 管 理 人 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 的 基 金 管 理 人 报 酬 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0.33%
的 年 费 率 计 提 ， 逐 日 累 计 至 每 月月 底 ， 按 月 支 付 。
计 算 公 式 为 ： 日 基 金 管 理 费 =前 一 日 基 金 资 产 净 值 ×0.33%/当 年 天 数 基 金 托 管 费 7.4.10.2.2
单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 上 年度 可 比 期 间 2016年 1月 1日 至 2016年 12月 31日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管 费 12,605,779.88 10,764,958.91
注 ： 支 付 基 金 托 管 人中 国 农 业 银 行 的 基 金 托 管 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0.1%的 年 费 率 计 提 ， 逐 日 累 计 至 每 月月 底 ， 按 月 支 付 。
计 算 公 式 为 ： 日 基 金 托 管 费 =前 一 日 基 金 资 产 净 值 ×0.1%/当 年 天 数 销 售 服 务 费 7.4.10.2.3
单 位 ： 人 民 币 元 获 得 销 售 服 务 费 的 各 关 联 方 名 称 本期 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 销 售 服 务 费 长 信 利 息 收 益 货 币 A
长 信 利 息 收 益 货 币 B
合 计 长 信 基 金 312,667.49 1,130,730.66 1,443,398.15
中 国 农 业 银 行 411,197.73 3,774.20 414,971.93
长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 42 页 共 65 页 长 江 证 券 14,324.86 23,492.90 37,817.76
合 计 738,190.08 1,157,997.76 1,896,187.84
获 得 销 售 服 务 费 的 各 关 联 方 名 称 上 年度 可 比 期 间 2016年 1月 1日 至 2016年 12月 31日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 销 售 服 务 费 长 信 利 息 收 益 货 币 A
长 信 利 息 收 益 货 币 B
合 计 中 国 农 业 银 行 386,733.84 2,015.99 388,749.83
长 信 基 金 251,675.34 951,336.60 1,203,011.94
长 江 证 券 14,335.23 25,950.79 40,286.02
合 计 652,744.41 979,303.38 1,632,047.79
注 ： 2010年 11月 25日 起 本 基 金 实 行 销 售 服 务 费 分 级 收 费 方 式 ， 根 据 投 资 者 持 有本 基 金 的 份 额 划 分 A、 B等 级 并 适 用 不 同 的 销 售 服 务 费 率 。 A级 基 金 支 付 销 售 机构 的 销 售 服 务 费 用 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0.25%的 年 费 率 计 提 ， 逐 日 累 计 至 每 月月 底 ， 按 月 支 付 。 B级 基 金 支 付 销 售 机构 的 基 金 销 售 服 务 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0.01%的 年 费 率 计 提 ， 逐 日 累 计 至 每 月月 底 ， 按 月 支 付 。 计 算 公 式 为 ：
A级 基 金 日 基 金 销 售 服 务 费 =前 一 日 基 金 资 产 净 值 ×0.25%/当 年 天 数
B级 基 金 日 基 金 销 售 服 务 费 =前 一 日 基 金 资 产 净 值 ×0.01%/当 年 天 数 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 ( 含 回 购 ) 交 易 7.4.10.3
单 位 ： 人 民 币 元 本期 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 银 行 间 市 场 交 易 的 各 关 联 方 名 称 债 券 交 易 金 额 基 金 逆 回 购 基 金 正 回 购 基 金 买 入 基 金 卖 出 交 易 金 额 利 息 收 入 交 易 金 额 利 息 支 出 中 国 农 业 银 行 809,402,776.17 - - - 99,200,000.00 52,997.26
上 年度 可 比 期 间 2016年 1月 1日 至 2016年 12月 31日 银 行 间 市 场 交 易 的 各 关 联 方 名 称 债 券 交 易 金 额 基 金 逆 回 购 基 金 正 回 购 基 金 买 入 基 金 卖 出 交 易 金 额 利 息 收 入 交 易 金 额 利 息 支 出 中 国 农 业 银 行 1,904,900,448.08 - - - 2,099,550,000.00 124,710.76
各 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况 7.4.10.4
报 告 期 内 基 金 管 理 人 运 用 固 有 资 金 投 资 本 基 金 的 情 况 7.4.10.4.1
份 额 单 位 ： 份 项 目 本期 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 长 信 利 息 收 益 货 币 A 长 信 利 息 收 益 货 币 B
基 金 合 同 生 效日 （ 2004
年 3月 19日 ） 持 有 的 基 金 份 - -
长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 43 页 共 65 页 额 期 初 持 有 的 基 金 份 额 - 264,191,373.63
期 间 申 购 / 买 入 总 份 额 - 112,874,934.00
期 间 因 拆 分 变 动 份 额 - -
减 ： 期 间 赎 回 /卖 出 总 份 额 - -
期末 持 有 的 基 金 份 额 - 377,066,307.63
期末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金 总 份 额 比 例 - 2.48%
项 目 上 年度 可 比 期 间 2016年 1月 1日 至 2016年 12月 31日 长 信 利 息 收 益 货 币 A 长 信 利 息 收 益 货 币 B
基 金 合同 生 效日 （ 2004
年 3月 19日 ） 持 有 的 基 金 份 额 - -
期 初 持 有 的 基 金 份 额 - 240,560,796.08
期 间 申 购 / 买 入 总 份 额 - 152,630,577.55
期 间 因 拆 分 变 动 份 额 - -
减 ： 期 间 赎 回 /卖 出 总 份 额 - 129,000,000.00
期末 持 有 的 基 金 份 额 - 264,191,373.63
期末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金 总 份 额 比 例 - 5.18%
注 ： 1、 期 间 申 购 总 份 额 包 括 当 期 收 益 转 份 额 部 分 ； 2、 报 告 期末 持 有 基 金 份 额 中 的 174,945,896.88 份为 本 基 金 管 理 人 风 险 准 备 金 投 资 。 报 告 期末 除 基 金 管 理 人之 外 的 其 他 关 联 方 投 资 本 基 金 的 情 况 7.4.10.4.2
长 信 利 息 收 益 货 币 A
份 额 单 位 ： 份 关 联 方 名 称 本期末 2017 年 12 月 31 日 上 年度 末 2016 年 12 月 31 日 持 有 的 基 金 份 额 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金 总 份 额 的 比 例 持 有 的 基 金 份 额 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金 总 份 额 的 比 例 上 海海 欣 生 物 技 术有 限 公 司 963.37 0.00% 927.22 0.00%
注 ： 本 基 金 无 申 购 、 赎 回 费 。 由 关 联 方 保 管 的 银 行 存 款 余 额 及 当 期 产 生 的 利 息 收 入 7.4.10.5
单 位 ： 人 民 币 元 关 联 方 名 称 本期 2017年 1月 1日 至 2017年 12月 31日 上 年度 可 比 期 间 2016年 1月 1日 至 2016年 12月 31日 期 末 余 额 当 期 利 息 收 入 期 末 余 额 当 期 利 息 收 入 中 国 农 业 银 行 2,350,533.81 428,551.93 8,327,987.21 424,566.32
长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 44 页 共 65 页 注 ： 本 基 金 用 于 证 券 交 易 结 算 的 资 金 通 过 本 基 金 托 管 人 的 基 金 托 管 结 算 资 金 专 用 存 款 账 户 转 存 于 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 ， 按 银 行 同 业 利 率 计 息 。 于 2017 年 12 月 31 日 的相 关 余 额 在 资 产 负 债 表 中 的 “ 结 算 备 付 金 ” 科 目 中 单 独 列 示 （ 2016 年 12 月 31 日 ： 同 ） 。 本 基 金 在 承 销 期 内 参 与 关 联 方 承 销 证 券 的 情 况 7.4.10.6
注 ： 本 基 金 在 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间 均 未 在 承 销 期 内 购 入 过 由 关 联 方 承 销 的 证 券 。 其 他 关 联 交 易 事 项 的 说 明 7.4.10.7
注 ： 上 述 关 联 交 易 均 根 据 正 常 的 商 业交 易 条 件 进 行 ， 并 以一 般 交 易 价 格 为 定 价 基 础 。 本 基 金 非 基 金 中 基 金 ， 不 存 在 当 期 交 易 及 持 有 基 金 管 理 人以 及 管 理 人 关 联 方 所 管 理 基 金 产 生 的 费 用 。 利 润 分 配 情 况 7.4.11
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 长 信 利 息 收 益 货 币 A
已 按 再 投 资 形式 转 实 收 基 金 直 接 通 过 应 付 赎 回 款 转 出 金 额 应 付 利 润 本 年 变 动 本期 利 润 分 配 合 计 备 注 17,738,163.70 211,324.96 117,411.25 18,066,899.91 -
长 信 利 息 收 益 货 币 B
已 按 再 投 资 形式 转 实 收 基 金 直 接 通 过 应 付 赎 回 款 转 出 金 额 应 付 利 润 本 年 变 动 本期 利 润 分 配 合 计 备 注 459,328,035.76 13,498,521.98 6,800,090.48 479,626,648.22 -
注 ： 本 基 金 于 2010年 11月 25日 起 实 行 销 售 服 务 费 分 级 收 费 方 式 ， 根 据 投 资 者 持 有本 基 金 的 份 额 划 分 A、 B等 级 ， 并 适 用 不 同 的 销 售 服 务 费 率 ， 分 级 后 的 B级 基 金 份 额 从 2010年 11月 25日 起 享 受 B级 基 金 收 益 。 期 末 （ 2017年 12月 31日 ） 本 基 金 持 有 的 流 通 受 限 证 券 7.4.12
因 认 购 新 发 / 增 发 证 券 而 于 期末 持 有 的 流 通 受 限 证 券 7.4.12.1
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末未 因 认 购 新 发 /增 发 证 券 而 持 有 流 通 受 限 的 证 券 。 期末 持 有 的 暂 时 停 牌 等 流 通 受 限 股 票 7.4.12.2
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有 股 票 。 期末 债 券 正 回 购 交 易 中 作 为 抵押 的 债 券 7.4.12.3
银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 7.4.12.3.1
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有 因 银 行 间 市 场 债 券 正 回 购 交 易 而 作 为 抵押 的 债 券 。 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 45 页 共 65 页 交 易 所 市 场 债 券 正 回 购 7.4.12.3.2
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有 因 交 易 所 市 场 债 券 正 回 购 交 易 而 作 为 抵押 的 债 券 。 金 融 工 具 风 险 及 管 理 7.4.13
风 险 管 理 政 策 和 组织 架构 7.4.13.1
本 基 金 在 日 常 活 动 中 面 临 各 种 金 融 工 具 的 风 险 ， 主 要 包 括 ： 信 用 风 险 、 流 动 性 风 险 和 市 场 风 险 。
本 基 金 在 下 文 主 要 论 述 上 述 风 险 敞 口及 其 形 成 原 因 ； 风 险 管 理 目 标 、 政 策 和 过 程 以 及 计 量 风 险 的 方 法 等 。
本 基 金 的 基 金 管 理 人从事 风 险 管 理 的目 标 是 使 本 基 金 在 风 险 和 收 益 之 间 取 得 适 当 的 平 衡 ， 以 实 现 “ 风 险 和 收 益相 匹 配 ” 的 风 险 收 益目 标 。 基 于 该 风 险 管 理 目 标 ， 本 基 金 的 基 金 管 理 人 已 制 定 了 政 策 和 程 序 来 辨 别 和 分 析 这 些 风 险 ， 设 定 适 当 的 风 险限 额 并 设计 相 应 的 内 部 控 制 程 序 ， 通 过 可 靠 的 管 理 及 信 息 系 统 持 续 监 控 上 述 各 类 风 险 。
本 基 金 管 理 人 奉 行 全 面 风 险 管 理 体 系 的 建 设 ， 在 董 事 会 下 设 立 风 险 控 制 委 员 会 ， 负责 对 公 司 经 营 管 理 和 基 金 业 务 运 作 的 合 法 性 、 合 规 性 进 行 全 面 的 检 查 和 评 估 等 ； 在 管 理 层层 面 设 立 内 部 控 制 委 员 会 ， 主 要 职 责 是 讨论 审 议 公 司 内 部 控 制制 度 及 针 对 公 司 在 经 营 管 理 和 投 资 组 合 运 作 中 的 风 险 进 行 识 别 、 评 估 并 研 究 制 订 有 效 的 防 范 措 施 ； 在 业 务 操 作 层 面 风 险 管 理 职 责 主 要 由 监 察 稽 核 部 负责 协 调 并 与 各 部 门 合 作 完 成 运 作 风 险 管 理 工 作 ， 量 化 投 资 部 负责 进 行 投 资 风 险 分 析 与 绩 效 评 估 。 监 察 稽 核 部 向 督 察 长 负责 ， 并 向 总 经 理 汇 报 日 常 行 政 事 务 。
本 基 金 管 理 人 建 立 了以 风 险 控 制 委 员 会 为 核 心 的 、 由 督 察 长 、 监 察 稽 核 部 和 相 关 业 务 部 门 构 成 的 风 险 管 理 架构 体 系 。 信 用 风 险 7.4.13.2
信 用 风 险 是 指 基 金 在 交 易 过 程 中 因 交 易 对 手 未 履 行 合 约 责 任 ， 或 者 基 金 所投 资 证 券 之 发 行 人 出 现 违 约 、 拒 绝 支 付 到 期本 息 ， 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变化 的 风 险 。
本 基 金 的 银 行 存 款 存 放 在 本 基 金 的 托 管 行 中 国 农 业 银 行 ， 与 该 银 行 存 款 相 关 的 信 用 风 险 不 重 大 。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 建 立 了 信 用 风 险 管 理 流 程 ， 本 基 金 投 资 于 具 有 良 好 信 用 等 级 的 证 券 ， 且 通 过 分 散 化 投 资 以 分 散 信 用 风 险 。 本 基 金 投 资 于一 家 公 司发 行 的 证 券 市 值 不 超 过 基 金 资 产 净 值 的 10%， 且 本 基 金 与 由 本 基 金 管 理 人 管 理 的 其 他 基 金 共 同 持 有 一 家 公 司发 行 的 证 券 ， 不 得 超 过 该 证 券 的 10%。 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 46 页 共 65 页 本 基 金 在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 与中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 完 成 证 券 交 收 和 款 项 清 算 ， 因 此 违 约 风 险 发 生 的 可 能 性 很 小 ； 本 基 金 在 进 行 银 行 间 同 业 市 场 交 易 前 均 对 交 易 对 手 进 行 信 用 评 估 并 采 用 券 款 对 付交 割 方 式 以 控 制 相 应 的 信 用 风 险 。 按 短 期 信 用 评 级 列 示 的 债 券 投 资 7.4.13.2.1
单 位 ： 人 民 币 元 短 期 信 用 评 级 本期末 2017年 12月 31日 上 年度 末 2016年 12月 31日 A-1 0.0 0.00
A-1以下 0.00 0.00
未 评 级 7,863,720,924.86 1,235,953,443.38
合 计 7,863,720,924.86 1,235,953,443.38
注 ： 未 评 级 债 券 为 国 债 、 央 行 票 据 、 政 策 性 金 融 债 、 同 业 存 单及 超 短 期 融 资 券 等 无 信 用 评 级 债 券 。 按 长 期 信 用 评 级 列 示 的 债 券 投 资 7.4.13.2.2
单 位 ： 人 民 币 元 长 期 信 用 评 级 本期末 2017年 12月 31日 上 年度 末 2016年 12月 31日 AAA 0.0 0.00
AAA以下 0.00 0.00
未 评 级 127,011,717.54 0.00
合 计 127,011,717.54 0.00
注 ： 未 评 级 债 券 为 国 债 、 央 行 票 据 、 政 策 性 金 融 债 、 同 业 存 单及 超 短 期 融 资 券 等 无 信 用 评 级 债 券 。 流 动 性 风 险 7.4.13.3
流 动 性 风 险 是 指 基 金 管 理 人 未 能 以 合 理 价 格 及 时 变 现 基 金 资 产以 支 付 投 资 者 赎 回 款 项 的 风 险 。 本 基 金 流 动 性 风 险 来 源 于 开 放 式 基 金 每 日 兑 付 赎 回 资 金 的 流 动 性 风 险 ， 以 及 因 部 分 投 资 品 种 交 易 不 活 跃 而 出 现 的 变 现 风 险 和 因 投 资 集 中 而 无 法 在 市 场 出 现 剧 烈 波 动 的 情 况 下以 合 理 价 格 变 现 投 资 的 风 险 。 报 告 期 内 本 基 金 组 合 资 产 的 流 动 性 风 险 分 析 7.4.13.3.1
本 基 金 的 基 金 管 理 人严 格 按 照 《 公 开 募 集 证 券 投 资 基 金 运 作 管 理 办 法 》、《 货 币市 场基 金 监 督 管 理 办 法 》 及 《 公 开 募 集 开 放 式 证 券 投 资 基 金 流 动 性 风 险 管 理 规 定 》 等 有 关 法 规 的 要 求 建 立 健 全 开 放 式 基 金 流 动 性 风 险 管 理 的 内 部 控 制 体 系 ， 审 慎 评 估 各 类 资 产 的 流 动 性 ， 针 对 性 制 定 流 动 性 风 险 管 理 措 施 ， 对 本 基 金 组 合 资 产 的 流 动 性 风 险 进 行 管 理 。 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 47 页 共 65 页 本 基 金 坚 持 组 合 管 理 、 分 散 投 资 的 原 则 开 展 投 资 活 动 ， 所 持 证 券 均在 证 券 交 易 所或 银 行 间 同 业 市 场 交 易 ， 本期末本 基 金 未 持 有有 重 大 流 动 性 风 险 的 投 资 品 种 。 在 严 格 遵 守 基 金 管 理 人 流 动 性 相 关 交 易 限 制前 提 下 ， 本 基 金 基 金 管 理 人 根 据 相 关 法 规 对 本 基 金 份 额 持 有 人 集 中 度 实 施 严 格 监 控 和 管 理 ， 针 对 投 资 人 集 中 度 情 况 对 本 基 金 的 投 资 组 合 实 施 动 态 调 整 。 针 对 兑 付 赎 回 资 金 的 流 动 性 风 险 ， 本 基 金 管 理 人 在基 金 合同 中 约 定 了 巨 额 赎 回 条 款 ， 设计 了 非 常 情 况 下 赎 回 资 金 的 处 理 模 式 ， 控 制 因 开 放 模 式 带 来 的 流 动 性 风 险 ， 有 效 保 障 基 金 持 有 人 利 益 。 同 时 ， 本 基 金 在 需 要 时 刻 通 过 卖 出 回 购 金 融 资 产 方 式 融 入 短 期 资 金 ， 以 缓 解 流 动 性 风 险 。 本 基 金 本 报 告 期末 及 上 年度 末 均 无 重 大 流 动 性 风 险 。 市 场 风 险 7.4.13.4
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公允 价 值 或 未来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格 因 素 的 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 ， 包 括 利 率 风 险 、 外 汇 风 险 和 其 他价 格 风 险 。 利 率 风 险 7.4.13.4.1
利 率 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公允 价 值 或 现 金 流 量 受 市 场 利 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 本 基 金 的 生 息 资 产主 要 为 银 行 存 款 、 结 算 备 付 金 、 存 出 保 证 金 及 债 券 投 资 等 。 本 基 金 管 理 人 通 过 专 设 的 量 化 投 资 部 对 本 基 金 面 临 的 利 率 敏 感 性 缺 口 进 行 监 控 。 利 率 风 险 敞 口 7.4.13.4.1.1
单 位 ： 人 民 币 元 本期末
2017年 12 月 31日 6个 月 以 内 6个 月 -1年 1-5年 5年 以 上 不 计 息 合 计 资 产 银 行 存 款 422,350,533.81 - - - - 422,350,533.81
结 算 备 付 金 300,000.00 - - - - 300,000.00
存 出 保 证 金 300,000.00 - - - - 300,000.00
交 易 性 金 融 资 产 7,990,732,642.40 - - - - 7,990,732,642.40
买 入 返 售 金 融 资 产 6,755,332,492.99 - - - - 6,755,332,492.99
应 收 利 息 - - - - 42,098,245.98 42,098,245.98
应 收 申 购 款 - - - - 1,100.00 1,100.00
资 产 总 计 15,169,015,669.20 - - - 42,099,345.9815,211,115,015.18
负 债 应 付 赎 回 款 - - - - 1,400,496.37 1,400,496.37
应 付 管 理 人 报 酬 - - - - 4,218,950.08 4,218,950.08
应 付 托 管 费 - - - - 1,278,469.69 1,278,469.69
应 付 销 售 服 务 费 - - - - 215,436.25 215,436.25
应 付交 易 费 用 - - - - 238,201.13 238,201.13
应 付 利 润 - - - - 8,266,202.05 8,266,202.05
长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 48 页 共 65 页 其 他 负 债 - - - - 644,034.38 644,034.38
负 债 总 计 - - - - 16,261,789.95 16,261,789.95
利 率 敏 感 度 缺 口 15,169,015,669.20 - - - 25,837,556.0315,194,853,225.23
上 年度 末 2016年 12 月 31日 6个 月 以 内 6个 月 -1年 1-5年 5年 以 上 不 计 息 合 计 资 产 银 行 存 款 8,327,987.21 - - - - 8,327,987.21
结 算 备 付 金 300,000.00 - - - - 300,000.00
存 出 保 证 金 300,000.00 - - - - 300,000.00
交 易 性 金 融 资 产 1,215,829,653.2620,123,790.12 - - - 1,235,953,443.38
买 入 返 售 金 融 资 产 4,193,347,673.03 - - - -4,193， ,37,673.03
应 收 利 息 - - - - 20,484,562.66 20,484,562.66
应 收 申 购 款 - - - - 16,905.87 16,905.87
其 他 资 产 - - - - - -
资 产 总 计 5,418,105,313.5020,123,790.12 - - 20,501,468.53 5,458,730,572.15
负 债 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 349,999,155.00 - - - - 349,999,155.00
应 付 赎 回 款 - - - - 2,067,818.85 2,067,818.85
应 付 管 理 人 报 酬 - - - - 1,984,633.75 1,984,633.75
应 付 托 管 费 - - - - 601,404.15 601,404.15
应 付 销 售 服 务 费 - - - - 139,103.64 139,103.64
应 付交 易 费 用 - - - - 210,372.89 210,372.89
应 付 利 息 - - - - 63,710.18 63,710.18
应 付 利 润 - - - - 1,348,700.32 1,348,700.32
其 他 负 债 - - - - 794,683.35 794,683.35
负 债 总 计 349,999,155.00 - - - 7,210,427.13 357,209,582.13
利 率 敏 感 度 缺 口 5,068,106,158.5020,123,790.12 - - 13,291,041.40 5,101,520,990.02
注 ： 本 基 金 根 据 所 持 有 资 产 和 负 债 的 按 摊 余 成 本 法 确 定 的 公允 价 值 ， 按 合 约 规 定 的 重 新 定 价 日 及 剩 余 到 期 日 中 的 孰 早 者 进 行 分 类 。 利 率 风 险 的 敏 感 性 分 析 7.4.13.4.1.2
假 设 除 市 场 利 率 以 外 的 其 他 市 场 变 量 保 持 不 变 分 析 相 关 风 险 变 量 的 变 动 对 资 产 负 债 表 日 基 金 资 产 净 值 的 影 响 金 额 （ 单 位 ： 人 民 币 元 ） 本期末 （ 2017年 12月 31日
） 上 年度 末 （ 2016年 12月 31日
） 市 场 利 率 下 降 27个 基 点 1,685,326.06 712,355.09
市 场 利 率 上 升 27个 基 点 -1,685,326.06 -712,355.09
外 汇 风 险 7.4.13.4.2
外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公允 价 值 或 未来 现 金 流 量 因 外 汇汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 本 基 金 的 所 有 资 产 及 负 债 以人 民 币 计 价 ， 因 此 无 重 大外 汇 风 险 。 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 49 页 共 65 页 其 他价 格 风 险 7.4.13.4.3
其 他 市 场 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公允 价 值 或 未来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外 汇汇 率 以 外 的 市 场 价 格 因 素 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 本 基 金 主 要 投 资 于 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 固 定 收 益 品 种 ， 因 此 无 重 大 其 他 市 场 价 格 风 险 。 其 他价 格 风 险 敞 口 7.4.13.4.3.1
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 项 目 本期末 2017年 12月 31日 上 年度 末 2016年 12月 31日 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 （ %） 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 （ %） 交 易 性 金 融 资 产 -股 票 投 资 - - - -
交 易 性 金 融 资 产 － 基 金 投 资 - - - -
交 易 性 金 融 资 产 － 债 券 投 资 7,987,408,000.00 52.57 1,235,242,000.00 24.22
交 易 性 金 融 资 产 － 贵 金 属 投 资 - - - -
衍 生 金 融 资 产 － 权 证 投 资 - - - -
其 他 - - - -
合 计 7,987,408,000.00 52.57 1,235,242,000.00 24.22
有 助 于 理 解 和 分 析 会 计 报 表 需 要 说 明 的 其 他事 项 7.4.14
公允 价 值 7.4.14.1
不以 公允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 7.4.14.1.1
不以 公允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 负 债 主 要 包 括 贷 款 和 应 收 款 项 以 及 其 他 金 融 负 债 ， 其 因 剩 余 期 限 不 长 ， 公允 价 值 与 账 面 价 值 相 若 。 以 公允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 7.4.14.1.2
各 层 次 金 融 工 具公允 价 值 7.4.14.1.2.1
于 2017年 12月 31日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益的 金 融 资 产中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为人 民 币 0.00元 ， 属 于 第 二 层 次 的 余 额 为人 民 币 7,990,732,642.40元 ， 属 于 第 三 层 次 余 额 为人 民 币 0.00元 （ 于 2016年 12 月 31日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益的 金 融 资 产中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为人 民 币 0.00元 ， 属 于 第 二 层 次 的 余 额 为人 民 币 1,235,953,443.38元 ， 属 于 第 三 层 次 余 额 为人 民 币 0.00元 ） 。 公允 价 值 所 属层 次 间 的 重 大 变 动 7.4.14.1.2.2
本 基 金 本期 持 有 的 以 公允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 的 公允 价 值 所 属层 次 未 发 生 重 大 变 动 。 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 50 页 共 65 页 第 三 层 次 公 允 价 值 余 额 和 本期 变 动 金 额 7.4.14.1.1.3
本 基 金 持 有 的 以 公允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益的 金 融 工 具 第 三 层 次 公允 价 值 本期未 发 生 变 动 。 承 诺 事 项 7.4.14.2
截 至 资 产 负 债 表 日 ， 本 基 金 无 需 要 说 明 的 承 诺 事 项 。 其 他事 项 7.4.14.3
截 至 资 产 负 债 表 日 ， 本 基 金 无 需 要 说 明 的 其 他 重 要 事 项 。 比 较 数 据 7.4.14.4
若 干 比 较 数 据 已 进 行 重 述 ， 以 符 合 本 年度 之 列 报 要 求 。 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 51 页 共 65 页 投 资 组 合 报 告 §8
期末 基 金 资 产 组 合 情 况 8.1
金 额 单 位 :人 民 币 元 序 号 项 目 金 额 占 基 金 总 资 产 的 比 例 （ %） 1 固 定 收 益 投 资 7,990,732,642.40 52.53
其 中 ： 债 券 7,990,732,642.40 52.53
资 产 支 持 证 券 - -
2 基 金 投 资 - -
3 买 入 返 售 金 融 资 产 6,755,332,492.99 44.41
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资 产 - -
4 银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合 计 422,650,533.81 2.78
5 其 他 各 项 资 产 42,399,345.98 0.28
6 合 计 15,211,115,015.18 100.00
债 券 回 购 融 资 情 况 8.2
金 额 单 位 :人 民 币 元 序 号 项 目 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 （ %） 1 报 告 期 内 债 券 回 购 融 资 余 额 2.40
其 中 ： 买 断 式 回 购 融 资 -
序 号 项 目 金 额 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 （ %） 2 报 告 期末 债 券 回 购 融 资 余 额 - -
其 中 ： 买 断 式 回 购 融 资 - -
注 ： 报 告 期 内 债 券 回 购 融 资 余 额 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 为 报 告 期 内 每 个交 易 日 融 资 余 额 占 资 产 净 值 比 例 的 简 单 平 均 值 。 债 券 正 回 购 的 资 金 余 额 超 过 基 金 资 产 净 值 的 20% 的 说 明 注 ： 在 本 报 告 期 内 本 货 币市 场基 金 债 券 正 回 购 的 资 金 余 额 未 超 过 资 产 净 值 的 20%。 基 金 投 资 组 合 平 均 剩 余 期 限 8.3
投 资 组 合 平 均 剩 余 期 限 基 本 情 况 8.3.1
项 目 天 数 报 告 期末 投 资 组 合 平 均 剩 余 期 限 20
报 告 期 内 投 资 组 合 平 均 剩 余 期 限 最 高 值 47
报 告 期 内 投 资 组 合 平 均 剩 余 期 限 最 低 值 13
报 告 期 内 投 资 组 合 平 均 剩 余 期 限 超 过 120 天 情 况 说 明 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 52 页 共 65 页 注 ： 本 报 告 期 内 本 货 币市 场基 金 投 资 组 合 平 均 剩 余 期 限 未 超 过 120天 。 期末 投 资 组 合 平 均 剩 余 期 限 分 布 比 例 8.3.2
序 号 平 均 剩 余 期 限 各 期 限 资 产 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 （ %） 各 期 限 负 债 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 （ %） 1 30天 以 内 87.09 -
其 中 ： 剩 余 存 续 期 超 过 397天 的 浮 动利 率 债 - -
2 30天 (含 )— 60天 - -
其 中 ： 剩 余 存 续 期 超 过 397天 的 浮 动利 率 债 - -
3 60天 (含 )— 90天 10.92 -
其 中 ： 剩 余 存 续 期 超 过 397天 的 浮 动利 率 债 - -
4 90天 (含 )— 120天 1.83 -
其 中 ： 剩 余 存 续 期 超 过 397天 的 浮 动利 率 债 - -
5 120天 (含 )— 397天 （ 含 ） - -
其 中 ： 剩 余 存 续 期 超 过 397天 的 浮 动利 率 债 - -
合 计 99.83 -
报 告 期 内 投 资 组 合 平 均 剩 余 存 续 期 超 过 240 天 情 况 说 明 8.4
本 报 告 期 内 本 货 币市 场基 金 投 资 组 合 平 均 剩 余 存 续 期未 超 过 240天 。 期末 按 债 券 品 种 分 类 的 债 券 投 资 组 合 8.5
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 序 号 债 券 品 种 摊 余 成 本 占 基 金 资 产 净 值 比 例 （ %） 1 国 家 债 券 59,925,825.81 0.39
2 央 行 票 据 - -
3 金 融 债 券 806,847,218.61 5.31
其 中 ： 政 策 性 金 融 债 806,847,218.61 5.31
4 企 业 债 券 - -
5 企 业 短 期 融 资 券 - -
6 中 期 票 据 - -
7 同 业 存 单 7,123,959,597.98 46.88
8 其 他 - -
9 合 计 7,990,732,642.40 52.59
10 剩 余 存 续 期 超 过 397天 的 浮 动利 率 债 券 - -
期末 按 摊 余 成 本 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 十 名 债 券 投 资 明 细 8.6
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 序 号 债 券 代 码 债 券 名 称 债 券 数 量 (张 ) 摊 余 成 本 占 基 金 资 产 净 值 比 例 （ %） 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 53 页 共 65 页 1 111720283 17广 发 银 行 CD283 7,500,000 743,330,897.28 4.89
2 170401 17农 发 01 5,800,000 579,922,456.50 3.82
3 111787093 17宁 波 银 行 CD196 5,000,000 498,638,362.45 3.28
4 111709489 17浦 发 银 行 CD489 5,000,000 495,571,588.67 3.26
5 111712230 17北 京 银 行 CD230 4,000,000 399,038,798.98 2.63
6 111787176 17南 京 银 行 CD162 4,000,000 398,861,246.41 2.62
7 111781323 17晋 商 银 行 CD055 3,000,000 299,397,442.98 1.97
8 111781286 17唐 山 银 行 CD125 3,000,000 299,396,163.99 1.97
9 111787058 17盛 京 银 行 CD311 3,000,000 299,165,214.08 1.97
10 111787040 17南 京 银 行 CD161 2,500,000 249,175,085.71 1.64
“ 影 子定 价 ” 与 “ 摊 余 成 本 法 ” 确 定 的 基 金 资 产 净 值 的 偏 离 8.7
项 目 偏 离 情 况 报 告 期 内 偏 离 度 的 绝 对 值 在 0.25(含 )-0.5% 间 的 次 数 0
报 告 期 内 偏 离 度 的 最 高 值 0.0245%
报 告 期 内 偏 离 度 的 最 低 值 -0.0385%
报 告 期 内 每 个交 易 日 偏 离 度 的 绝 对 值 的 简 单 平 均 值 0.0082%
报 告 期 内 负 偏 离 度 的 绝 对 值 达 到 0.25% 情 况 说 明 注 ： 报 告 期 内 不 存 在 负 偏 离 度 的 绝 对 值 达 到 0.25%的 情 况 。 报 告 期 内 正 偏 离 度 的 绝 对 值 达 到 0.5% 情 况 说 明 注 ： 报 告 期 内 不 存 在 正 偏 离 度 的 绝 对 值 达 到 0.5%的 情 况 。 期末 按 公允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 细 8.8
注 ： 本 基 金 本 报 告 期末未 持 有 资 产 支 持 证 券 。
投 资 组 合 报 告 附 注 8.9
基 金 计 价 方 法 说 明 8.9.1
注 ： 本 基 金采 用 摊 余 成 本 法 计 价 。 报 告 期 内 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 没 有 被 监 管 部 门 立 案 调 查 ， 在 报 告 8.9.2
编 制 日 前 一 年 内 也 没 有 受 到 公 开 谴 责 、 处 罚 。 期末 其 他 各 项 资 产 构 成 8.9.3
单 位 ： 人 民 币 元 序 号 名 称 金 额 1 存 出 保 证 金 300,000.00
2 应 收 证 券 清 算 款 -
3 应 收 利 息 42,098,245.98
4 应 收 申 购 款 1,100.00
长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 54 页 共 65 页 5 其 他 应 收 款 -
6 待 摊 费 用 -
7 其 他 -
8 合 计 42,399,345.98
投 资 组 合 报 告 附 注 的 其 他 文 字 描 述 部 分 8.9.4
注 ： 由 于 四 舍 五 入 的 原 因 ， 分 项 之 和 与 合 计 项 可 能 存 在 尾 差 。 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 55 页 共 65 页 基 金 份 额 持 有 人 信 息 §9
期末 基 金 份 额 持 有 人 户 数 及 持 有 人 结 构 9.1
份 额 单 位 ： 份 份 额 级 别 持 有 人 户 数 (
户 )
户 均 持 有 的 基 金 份 额 持 有 人 结 构 机构 投 资 者 个人 投 资 者 持 有 份 额 占 总 份 额 比 例 持 有 份 额 占 总 份 额 比 例 长 信 利 息 收 益 货 币 A
342,139 1,241.02 72,641,240.80 17.11% 351,959,107.39 82.89%
长 信 利 息 收 益 货 币 B
131
112,750,021.
96
14,623,103,875.81 99.00% 147,149,001.23 1.00%
合 计 342,270 44,394.35 14,695,745,116.61 96.72% 499,108,108.62 3.28%
注 ： 本 基 金 于 2010年 11月 25日 起 实 行 销 售 服 务 费 分 级 收 费 方 式 ， 根 据 投 资 者 持 有本 基 金 的 份 额 划 分 A、 B等 级 ， 并 适 用 不 同 的 销 售 服 务 费 率 。 期末 货 币市 场基 金 前 十 名 份 额 持 有 人 情 况 9.2
序 号 持 有 人 类 别 持 有 份 额 （ 份 ） 占 总 份 额 比 例 1 保 险 类 机构 1,220,048,240.06 8.03%
2 银 行 类 机构 1,000,505,137.50 6.58%
3 其 他 机构 1,000,353,889.00 6.58%
4 保 险 类 机构 954,699,109.97 6.28%
5 基 金 类 机构 801,435,400.65 5.27%
6 保 险 类 机构 704,028,423.26 4.63%
7 基 金 类 机构 506,507,596.37 3.33%
8 银 行 类 机构 505,708,113.45 3.33%
9 银 行 类 机构 500,667,216.51 3.29%
10 基 金 类 机构 419,114,174.67 2.76%
期末 基 金 管 理 人 的 从业人 员 持 有本 基 金 的 情 况 9.3
项 目 份 额 级 别 持 有 份 额 总 数 （ 份 ） 占 基 金 总 份 额 比 例 基 金 管 理 人 所 有 从业人 员 持 有本 基 金 长 信 利 息 收 益 货 币 A 3,711,005.54 0.87%
长 信 利 息 收 益 货 币 B 8,094,636.40 0.05%
合 计 11,805,641.94 0.08%
期末 基 金 管 理 人 的 从业人 员 持 有本 开 放 式 基 金 份 额 总 量 区 间 的 情 况 9.4
项 目 份 额 级 别 持 有 基 金 份 额 总 量 的 数 量 区 间 （ 万份 ） 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 56 页 共 65 页 本 公 司 高 级 管 理 人 员 、 基 金 投 资 和 研 究 部 门 负责 人 持 有本 开 放 式 基 金 长 信 利 息 收 益 货 币 A 50~100
长 信 利 息 收 益 货 币 B >100
合 计 >100
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 放 式 基 金 长 信 利 息 收 益 货 币 A 0~10
长 信 利 息 收 益 货 币 B 0
合 计 0
长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 57 页 共 65 页 开 放 式 基 金 份 额 变 动 §10
单 位 ： 份 长 信 利 息 收 益 货 币 A 长 信 利 息 收 益 货 币 B
基 金 合同 生 效日 （ 2004年 3月 19日 ） 基 金 份 额 总 额 7,042,630,886.94 -
本 报 告 期期 初 基 金 份 额 总 额 417,897,639.63 4,683,623,350.39
本 报 告 期 基 金 总 申 购 份 额 1,900,127,273.76 107,106,829,413.90
减 : 本 报 告 期 基 金 总 赎 回 份 额 1,893,424,565.20 97,020,199,887.25
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额 减 少 以 "-" 填 列 ） - -
本 报 告 期期末 基 金 份 额 总 额 424,600,348.19 14,770,252,877.04
长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 58 页 共 65 页 重 大 事件 揭 示 §11
基 金 份 额 持 有 人 大 会 决 议 11.1
报 告 期 内 本 基 金 未 召 开 基 金 份 额 持 有 人 大 会 。
基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人事 变 动 11.2
基 金 管 理 人 的 重 大 人事 变 动 11.2.1
本 报 告 期 基 金 管 理 人 未 发 生 重 大 人事 变 动 。 基 金 托 管 人 的 专 门 基 金 托 管 部 门 的 重 大 人事 变 动 11.2.2
本 基 金 托 管 人于 2016年 8月 29日 任 命 史 静 欣 女 士 为中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 托 管 业 务 部 /养 老 金 管 理 中 心 副 总 经 理 ， 负责 管 理 证 券 投 资 基 金 托 管 业 务 。 因 工 作 需 要 ， 余 晓晨 先 生 于 2017年 3
月 8日 不 再 担 任中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 托 管 业 务 部 /养 老 金 管 理 中 心 副 总 经 理 职 务 。 涉 及 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉讼 11.3
本 报 告 期 无 涉 及 基 金 管 理 人 、 基 金 财 产 、 基 金 托 管 业 务 的 诉讼 。
基 金 投 资 策 略 的 改 变 11.4
本 报 告 期本 基 金 投 资 策 略 未 改 变 。
本 报 告 期 持 有 的 基 金 发 生 的 重 大 影 响 事件 11.5
本 基 金 非 基 金 中 基 金 ， 报 告 期 内 未 持 有 基 金 。 为 基 金 进 行 审 计 的 会 计 师 事 务 所 情 况 11.6
本 报 告 期本 基 金 更 换 了 会 计 师 事 务 所 ； 报 告 期 应 支 付 给 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 审 计 的 报 酬 为人 民 币 70,000.00元 ， 该 审 计 机构 为 本 基 金 提 供 的 审 计 服 务 的 连 续 年 限 为 1
年 。 管 理 人 、 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 受 稽 查 或 处 罚 等 情 况 11.7
本 报 告 期 基 金 管 理 人 、 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 没 有 受 监 管 部 门 稽 查 或 处 罚 的 情 形 。 基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 的 有 关 情 况
11.8
基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 进 行 股 票 投 资 及 佣 金 支 付 情 况 11.8.1
长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 59 页 共 65 页 金 额 单 位 ： 人 民 币 元 券 商 名 称 交 易 单 元 数 量 股 票 交 易 应 支 付 该 券 商 的 佣 金 备 注 成 交 金 额 占 当 期 股 票 成 交 总 额 的 比 例 佣 金 占 当 期 佣 金 总 量 的 比 例 长 江 证 券 1 - - 145,000.00 100.00% -
基 金 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 进 行 其 他 证 券 投 资 的 情 况 11.8.2
金 额 单 位 ： 人 民 币 元 券 商 名 称 债 券 交 易 债 券 回 购 交 易 权 证 交 易 成 交 金 额 占 当 期 债 券 成 交 总 额 的 比 例 成 交 金 额 占 当 期 债 券 回 购 成 交 总 额 的 比 例 成 交 金 额 占 当 期权 证 成 交 总 额 的 比 例 长 江 证 券 - -18,265,000,000.00 100.00% - -
注 ： 1、 本 报 告 期 租 用 证 券 公 司 交 易 单 元 没 有 发 生 变 更 。 2、 专 用 交 易 单 元 的 选 择 标 准 和 程 序 根 据 中 国 证 监 会 《 关 于 加 强 证 券 投 资 基 金 监 管 有 关 问 题 的 通 知 》 （ 证 监 基 字 <1998>29号 ） 和 《 关 于 完 善 证 券 投 资 基 金 交 易 席 位 制 度 有 关 问 题 的 通 知 》 （ 证 监 基 金 字 [2007]48号 ） 的 有 关 规 定 ， 本 公 司 制 定 了 租 用 证 券 公 司 专 用 交 易 单 元 的 选 择 标 准 和 程 序 。 （ 1） 选 择 标 准 ： a、 券 商 基 本 面 评 价 （ 财 务 状 况 、 经 营 状 况 ）； b、 券 商 研 究 机构 评 价 （ 报 告 质 量 、 及 时 性 和 数 量 ）； c、 券 商 每 日 信 息 评 价 （ 及 时 性 和 有 效 性 ）； d、 券 商 协 作 表 现 评 价 。 （ 2） 选 择 程 序 ： 首 先 根 据 租 用 证 券 公 司 专 用 交 易 单 元 的 选 择 标 准 形 成 《 券 商 服 务 评 价 表 》 ， 然 后 根 据 评 分 高 低 进 行 选 择 基 金 专 用 交 易 单 元 。 偏 离 度 绝 对 值 超 过 0.5% 的 情 况 11.9
注 ： 本 报 告 期本 基 金 不 存 在 偏 离 度 绝 对 值 超 过 0.5%的 情 况 。 其 他 重 大 事件 11.10
序 号 公 告 事 项 法 定 披 露 方 式 法 定 披 露 日 期 1
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 开 放 式 证 券 投 资 基 金 参 加 蚂蚁 （ 杭 州 ） 基 金 销 售 有 限 公 司 认 购 、 申 购 （ 含 定 期 定 额 投 资 申 购 ） 费 率 优 惠 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 1月 12日 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 60 页 共 65 页 2
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 变 更 旗 下 基 金 所 持 停 牌 股 票 估 值 方 法 的 提 示 性 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 1月 13日 3
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 变 更 旗 下 基 金 所 持 停 牌 股 票 估 值 方 法 的 提 示 性 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 1月 14日 4
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 变 更 旗 下 基 金 所 持 停 牌 股 票 估 值 方 法 的 提 示 性 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 1月 17日 5
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 基 金 所 持 证 券 调 整 估 值 价 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 1月 17日 6
长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 2016年 第 4季 度 报 告 上 证 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 1月 21日 7
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 暂 停 申 购 和 转 换 转 入 业 务 的 公 告 上 证 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 1月 23日 8
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 股 东 及 股 东 出 资 比 例 变 更 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 2月 8日 9
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 增 加 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 “ 长 金 通 ” 网 上 直 销 平 台 及 直 销 柜 台 基 金 转 换 业 务 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 2月 18日 10
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 手 机 银 行 基 金 申 购 （ 含 定 期 定 额 投 资 申 购 ） 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 2月 23日 11
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 宜 信 普 泽 投 资 顾 问 （ 北 京 ） 有 限 公 司 基 金 认 购 、 申 购 （ 含 定 期 定 额 投 资 申 购 ） 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 3月 10日 12
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 增 加 上 海 华 夏 财 富 投 资 管 理 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 代 销 机构 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 3月 22日 13
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 变 更 旗 下 基 金 所 持 停 牌 股 票 估 值 方 法 的 提 示 性 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 3月 22日 14
长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 2016年年 度 报 告 及 摘 要 （ 仅 摘 要见 报 ） 上 证 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 3月 27日 15
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 暂 停 申 购 和 转 换 转 入 业 务 的 公 告 上 证 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 3月 28日 16
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 变 更 旗 下 基 金 所 持 停 牌 股 票 估 值 方 法 的 提 示 性 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 4月 1日 17
长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 2017年 第 1季 度 报 告 上 证 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 4月 22日 18
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 手 机 银 行 基 金 申 购 （ 含 定 期 定 额 投 资 申 购 ） 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 4月 22日 19
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 暂 停 申 购 和 转 换 转 入 业 务 的 公 告 上 证 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 4月 25日 20
长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 更 新 的 招 募 说 明 书 （ 2017年 第 【 1】 号 ） 及 摘 要 （ 仅 摘 要见 报 ） 上 证 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 5月 2日 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 61 页 共 65 页 21
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长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 暂 停 申 购 和 转 换 转 入 业 务 的 公 告 上 证 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 5月 23日 24
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 变 更 旗 下 基 金 所 持 停 牌 股 票 估 值 方 法 的 提 示 性 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 5月 24日 25
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 中 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 申 购 （ 含 定 投 申 购 ） 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 5月 26日 26
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 手 机 银 行 基 金 申 购 （ 含 定 期 定 额 投 资 申 购 ） 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 6月 30日 27
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 网 上 银 行 基 金 申 购费 率 优 惠 活 动 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 7月 1日 28
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 蚂蚁 （ 杭 州 ） 基 金 销 售 有 限 公 司 转 换 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 7月 5日 29
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 设 立 武 汉 分 公 司 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 7月 8日 30
长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 2017年 第 2季 度 报 告 上 证 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 7月 19日 31
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 华 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 基 金 申 购 （ 含 定 期 定 额 投 资 申 购 ） 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 7月 28日 32
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 增 加 长 江 期 货 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 代 销 机构 并 开 通 转 换 、 定 期 定 额 投 资 业 务 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 7月 28日 33
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 上 海 华 夏 财 富 投 资 管 理 有 限 公 司 申 购费 率 优 惠 活 动 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 8月 14日 34
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 增 加 一 路财 富 （ 北 京 ） 信 息 科 技 股 份 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 开 放 式 证 券 投 资 基 金 代 销 机构 并 开 通 转 换 、 定 期 定 额 投 资 业 务 及参 加 申 购 （ 含 定 投 申 购 ） 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 8月 15日 35
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 变 更 旗 下 基 金 所 持 停 牌 股 票 估 值 方 法 的 提 示 性 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 8月 18日 36
长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 2017年 半 年度 报 告 及 摘 要 （ 仅 摘 要见 报 ） 上 证 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 8月 24日 37
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 中 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 申 购 （ 含 定 投 申 购 ） 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 9月 5日 38
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 变 更 旗 下 基 金 所 持 停 牌 股 票 估 值 方 法 的 提 示 性 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 9月 8日 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 62 页 共 65 页 39
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 暂 停 申 购 和 转 换 转 入 业 务 的 公 告 上 证 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 9月 26日 40
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 增 加 和 谐 保 险 销 售 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 开 放 式 证 券 投 资 基 金 代 销 机构 并 开 通 转 换 、 定 期 定 额 投 资 业 务 及参 加 申 购 （ 含 定 投 申 购 ） 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 10月 13日 41
长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 2017年 第 3季 度 报 告 上 证 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 10月 27日 42
长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 更 新 的 招 募 说 明 书 （ 2017年 第 【 2】 号 ） 及 摘 要 （ 仅 摘 要见 报 ） 上 证 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 11月 2日 43
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 基 金 持 有 的 长 期 停 牌 股 票 调 整 估 值 方 法 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 11月 11日 44
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 基 金 持 有 的 长 期 停 牌 股 票 调 整 估 值 方 法 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 11月 17日 45
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 基 金 调 整 流 通 受 限 股 票 估 值 方 法 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 12月 18日 46
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 改 聘 会 计 师 事 务 所 公 告 （ 安 永 ） 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 12月 19日 47
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 暂 停 申 购 和 转 换 转 入 业 务 的 公 告 上 证 报 、 证 券 日 报 、 公 司 网 站 2017年 12月 26日 48
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 定 期 定 额 投 资 申 购费 率 优 惠 活 动 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 12月 28日 49
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 基 金 及 基 金 组 合 申 购 （ 含 定 期 定 额 投 资 申 购 ） 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 12月 28日 50
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 基 金 持 有 的 长 期 停 牌 股 票 调 整 估 值 方 法 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 12月 28日 51
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 手 机 银 行 基 金 申 购 （ 含 定 期 定 额 投 资 申 购 ） 费 率 优 惠 活 动 的 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 12月 29日 52
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 资 管 产 品 增 值 税 事 项 的 提 示 性 公 告 上 证 报 、 中 证 报 、 证 券 时 报 、 公 司 网 站 2017年 12月 30日
长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 63 页 共 65 页 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 §12
报 告 期 内 单 一 投 资 者 持 有 基 金 份 额 比 例 达 到 或 超 过 20% 的 情 况 12.1
注 ： 本 基 金 本 报 告 期 内 未有 单 一 投 资 者 持 有 基 金 份 额 比 例 达 到 或 超 过 20%的 情 况 。 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 12.2
注 ： 本 基 金 本 报 告 期未 发 生 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息 。 长 信 利 息 收 益 货 币 2017 年年度 报 告 第 64 页 共 65 页 备 查 文 件 目 录 §13
备 查 文 件 目 录 13.1
1、 中 国 证 监 会 批 准 设 立 基 金 的 文 件 ；
2、《 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 基 金 合同 》 ；
3、《 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 托 管 协 议 》 ；
4、《 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 招 募 说 明 书 》 ；
5、 报 告 期 内 在 指 定 报 刊 上 披 露 的 各 种 公 告 的 原 稿 ；
6、《 中 国 农 业 银 行 证 券 交 易 资 金 结 算 协 议 》 ；
7、 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 营 业 执 照 、 公 司 章程 及 相 关 资 格 批 复 文 件 。 存 放 地 点 13.2
基 金 管 理 人 的 办 公 场 所 。 查 阅 方 式 13.3
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 网 站 ： http://www.cxfund.com.cn 。 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 2018年 3月 31日
