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上证中央企业 50 交易型开放式指数证券投资基金 
更新的招募说明书 
（2018 年第 1 号） 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司 
基金托管人：招商银行股份有限公司 
 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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重要提示 
本基金经中国证券监督管理委员会2009年6月26日证监许可﹝2009﹞577号文核准募
集。本基金的基金合同于2009年8月26日正式生效。 
基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会
核准，但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性
判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。 
投资有风险，投资者投资本基金份额时应认真阅读本招募说明书，全面认识本基金产
品的风险收益特征，应充分考虑投资者自身的风险承受能力，并对投资基金的意愿、时
机、数量等投资行为作出独立决策。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原
则，在投资者作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化导致的投资风险，由投资者
自行负担。 
本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投资者在投
资本基金前，应全面了解本基金的产品特性，理性判断市场，并承担基金投资中出现的各
类风险，包括：因政治、经济、社会等环境因素对证券价格产生影响而形成的系统性风
险、个别证券特有的非系统性风险、基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风
险、本基金的特定风险等等。本基金属于股票型基金，风险与收益高于混合基金、债券基
金与货币市场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制策略，跟踪标的指数市场表
现，目标为获取市场平均收益，是股票基金中处于中等风险水平的基金产品。本基金初始
募集净值1元。在市场波动因素影响下，本基金净值可能低于初始面值，本基金投资者有可
能出现亏损。 
基金的过往业绩并不预示其未来表现。 
基金管理人管理的其它基金的业绩并不构成对本基金业绩表现的保证。基金管理人依
照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，
也不保证最低收益。 
本招募说明书所载内容截止日为2018年2月25日，有关财务数据和净值表现数据截止日
为2017年12月31日。本招募说明书已经基金托管人复核。 
 
 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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目　　录 
重要提示 .....................................................................1 
一、绪言 .....................................................................1 
二、释义 .....................................................................2 
三、基金管理人 ...............................................................7 
四、基金托管人 ..............................................................15 
五、相关服务机构 ............................................................21 
六、基金的募集 ..............................................................34 
七、基金合同的生效 ..........................................................35 
八、基金份额折算与变更登记 ..................................................35 
九、基金份额的交易 ..........................................................36 
十、基金份额的申购与赎回 ....................................................37 
十一、基金的投资 ............................................................45 
十二、基金的业绩 ............................................................54 
十三、基金的财产 ............................................................56 
十四、基金财产的估值 ........................................................56 
十五、基金的收益与分配 ......................................................61 
十六、基金的费用与税收 ......................................................62 
十七、基金的会计与审计 ......................................................64 
十八、基金的信息披露 ........................................................65 
十九、基金的风险揭示 ........................................................69 
二十、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 ..................................71 
二十一、基金合同的内容摘要 ..................................................73 
二十二、基金托管协议的内容摘要 ..............................................74 
二十三、对基金份额持有人的服务 ..............................................74 
二十四、其他应披露事项 ......................................................75 
二十五、招募说明书存放及查阅方式 ............................................75 
二十六、备查文件 ............................................................75 
附件一：基金合同摘要 .................................................................................................................76 
附件二：基金托管协议摘要 ....................................................95 
 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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一、绪言 
《上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》 （以下简称“本招募
说明书”或“招募说明书” ）依据《中华人民共和国证券投资基金法》 （以下简称“《基金
法》” ） 、 《证券投资基金销售管理办法》 （以下简称“《销售办法》” ） 、 《公开募集证券投资
基金运作管理办法》 （以下简称“《运作办法》” ） 、 《证券投资基金信息披露管理办法》及
其他有关法律法规以及《上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 （以
下简称“基金合同” ）编写。 
本招募说明书阐述了上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金的投资目标、策
略、风险、费率等与投资者投资决策有关的全部必要事项，投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本招募说明书。 
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对
其真实性、准确性、完整性承担法律责任。 
本基金根据本招募说明书所载明的资料申请募集。本招募说明书由工银瑞信基金管理
有限公司解释。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的
信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。 
本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会核准。基金合同是约定基
金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资者自依基金合同取得基金份额，即成为基
金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承
认和接受，并按照《基金法》 、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者
欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。 
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二、释义 
在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 
1、基金或本基金：指上证中央企业50交易型开放式指数证券投资基金 
2、基金管理人：指工银瑞信基金管理有限公司 
3、基金托管人：指招商银行股份有限公司 
4、基金合同：指《上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金基金合同》及对
基金合同的任何有效修订和补充 
5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《上证中央企业 50交易型
开放式指数证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充 
6、招募说明书：指《上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》
及其定期的更新 
7、基金份额发售公告：指《上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金份额发
售公告》 
8、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解
释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等 
9、 《基金法》：指 2003年 10月 28日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会
议通过，并经 2012年 12月 28日第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议修
订，自2013年6月1日起实施的，并经2015年4 月24日第十二届全国人民代表大会常务
委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于修改<中华人民共和国港口法>等
七部法律的决定》修改的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的
修订 
10、 《销售办法》：指中国证监会 2013年 3月 15日颁布、同年 6月 1日实施的《证券
投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 
11、 《信息披露办法》：指中国证监会 2004年 6月 8日颁布、同年 7月 1日实施的
《证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 
12、 《运作办法》：指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同年 8 月 8 日实施的《公开
募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 
13、交易型开放式指数证券投资基金：是指《上海证券交易所交易型开放式指数基金上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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业务实施细则》所定义的“交易型开放式指数基金” ，亦称“ETF（Exchange Traded 
Fund） ”或者“ETF基金” ，即指经依法募集的、投资特定证券指数所对应组合证券的开放
式基金，其基金份额用组合证券进行申购、赎回，并在上海证券交易所上市交易 
14、中国证监会：指中国证券监督管理委员会 
15、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员会 
16、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务的法律
主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人 
17、个人投资者：指依据中华人民共和国有关法律法规及其他有关规定可以投资于证
券投资基金的自然人 
18、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法注册
登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组
织 
19、合格境外机构投资者：指符合现实有效的相关法律法规规定可以投资于中国境内
证券市场的中国境外的机构投资者 
20、投资人：指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国
证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称 
21、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人 
22、基金销售业务：指基金管理人或代销机构宣传推介基金，发售基金份额，办理基
金份额的申购、赎回、转换、非交易过户、转托管及定期定额投资等业务 
23、申购赎回清单：指由基金管理人编制的用以公告申购对价、赎回对价等信息的文
件 
24、申购对价：指投资者申购基金份额时，按基金合同和招募说明书规定应交付的组
合证券、现金替代、现金差额及其他对价 
25、赎回对价：指投资者赎回基金份额时，基金管理人按基金合同和招募说明书规定
应交付给赎回人的组合证券、现金替代、现金差额及其他对价 
26、组合证券：指本基金标的指数所包含的全部或部分证券 
27、标的指数：指本基金跟踪的基准指数，是由上海证券交易所发布的上证中央企业
50指数及其未来可能发生的变更 
28、完全复制法：一种跟踪指数的投资方法，即通过购买标的指数中的所有成份证
券，并且按照每种成份证券在标的指数中的权重确定购买的比例以构建指数组合，达到复上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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制指数的目的 
29、现金替代：指申购、赎回过程中，投资者按基金合同和招募说明书的规定，用于
替代组合证券中部分证券的一定数量的现金 
30、现金差额：指最小申购、赎回单位的资产净值与按 T日收盘价计算的最小申购、
赎回单位中的组合证券市值和现金替代之差；投资者申购、赎回时应支付或应获得的现金
差额根据最小申购、赎回单位对应的现金差额、申购或赎回的基金份额数计算 
31、最小申购、赎回单位：指本基金申购份额、赎回份额的最低数量，投资者申购、
赎回的基金份额应为最小申购、赎回单位的整数倍 
32、基金份额参考净值：指上海证券交易所在交易时间内根据基金管理人提供的申
购、赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据计算并发布的基金份额参考净值，简
称IOPV 
33、预估现金部分：指由基金管理人估计并在 T日申购赎回清单中公布的当日现金差
额的估计值，预估现金差额由申购赎回代理券商（代办证券公司）预先冻结 
34、基金份额折算：指本基金建仓结束后，基金管理人根据基金合同规定将投资者的
基金份额进行变更登记的行为 
35、指定交易：指《上海证券交易所全面指定交易制度试行办法》中定义的“全面指
定交易” 
36、投资指令：指基金管理人在运用基金财产进行投资时，向基金托管人发出的资金
划拨及实物券调拨等指令； 
37、发售代理机构：指基金管理人指定的代理本基金发售业务的机构； 
38、发售协调人：指基金管理人指定的协调本基金发售等工作的代理机构； 
39、申购赎回代理券商：指基金管理人指定的办理本基金申购、赎回业务的证券公
司，又称为代办证券公司； 
40、销售代理机构：指发售代理机构和申购赎回代理券商； 
41、基金销售网点：指基金管理人的直销中心及基金代销机构的代销网点 
42、登记结算业务： 指《中国证券登记结算有限责任公司交易型开放式指数基金登记
结算业务实施细则》定义的基金份额的登记、托管和结算业务； 
43、登记结算机构：指中国证券登记结算有限责任公司 
44、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，基金管
理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日期 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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45、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产清算完
毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期 
46、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不得超过
3个月 
47、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限 
48、工作日：指上海证券交易所的正常交易日 
49、T日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的工作日 
50、T+n日：指自T日起第n个工作日（不包含T日） ， n指自然数 
51、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日 
52、交易时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段 
53、 《业务实施细则》：指《上海证券交易所交易型开放式指数基金业务实施细则》 ，
是规范在上海证券交易所上市的交易型开放式指数基金相关当事机构在基金运作过程的业
务规则。 
54、认购：指在基金募集期内，投资人申请购买基金份额的行为 
55、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基
金份额的行为 
56、赎回：指基金份额持有人按基金合同规定的条件,向基金管理人要求其购回本基金
基金份额的行为； 
57、元：指人民币元 
58、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利
息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约 
59、收益评价日：指基金管理人计算本基金累计报酬率与标的指数累计报酬率差额之
基准日 
60、基金累计报酬率：指收益评价日基金份额净值与基金份额折算日折算后的基金份
额净值之比减去100% 
61、标的指数同期累计报酬率：指收益评价日标的指数收盘值与基金份额折算日标的
指数收盘值之比减去100% 
62、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及
其他资产的价值总和 
63、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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64、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数 
65、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金
份额净值的过程 
66、指定媒体：指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站及其他媒
体 
67、不可抗力：指基金合同当事人无法预见、无法抗拒、无法避免且在基金合同由基
金管理人、基金托管人签署之日后发生的，使基金合同当事人无法全部或部分履行基金合
同的任何事件，包括但不限于洪水、地震及其他自然灾害、战争、骚乱、火灾、政府征
用、没收、恐怖袭击、传染病传播、法律法规变化、突发停电或其他突发事件、证券交易
所非正常暂停或停止交易。 
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三、基金管理人 
（一）基金管理人概况 
1、基金管理人基本情况 
名称：工银瑞信基金管理有限公司 
住所：北京市西城区金融大街 5 号、甲 5号 6层甲 5号 601、甲 5号 7层甲 5号 701、
甲5号8层甲5号801、甲5号9层甲5号901 
办公地址：北京市西城区金融大街5号新盛大厦A座6-9层 
邮政编码：100033 
法定代表人：郭特华 
成立日期：2005年6月21日 
批准设立机关：中国证监会 
批准设立文号：中国证监会证监基金字【2005】93号 





















中国银监会银监复[2005]105号 
组织形式：有限责任公司 
注册资本：贰亿元人民币 
联系人：朱碧艳 
联系电话：400-811-9999 
股权结构：中国工商银行股份有限公司占公司注册资本的 80%；瑞士信贷银行股份有
限公司占公司注册资本的20%。 
存续期间：持续经营 
（二）主要人员情况 
1．董事会成员 
尚军先生，董事长，中国工商银行战略管理与投资者关系部资深专家、专职派出董
事。复旦大学工商管理（国际）硕士，高级经济师。历任中国工商银行河南郑州分行团委
书记、国际部副总经理，河南分行国际部副总经理、储蓄处处长、国际业务处处长，河南
分行副行长、党委委员，陕西分行党委书记、行长等职务。 
Michael Levin先生，董事，瑞士信贷董事总经理、亚太地区资产管理主管。 Levin先
生负责制定和指导亚太区资产管理战略，包括销售、产品和合作伙伴关系。他还与机构和上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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私人银行密切合作，以提供资产管理投资解决方案。 在 2011年 8月加入瑞士信贷之前， 
Levin先生是 AsiaCrest Capital的首席执行官，AsiaCrest Capital是一家位于香港的对
冲基金 FoF。再之前，他曾在 Hite Capital和英仕曼集团担任投资组合经理。Levin先生
也是 Metropolitan Venture Partners的联合创始人。 他在流动和非流动性另类投资行业
拥有超过 20年的经验。Levin先生毕业于美国宾夕法尼亚大学沃顿商学院，并获得经济学
理学士学位。 
郭特华女士，董事，博士，现任工银瑞信基金管理有限公司总经理，兼任工银瑞信资
产管理（国际）有限公司董事长。历任中国工商银行总行商业信贷部、资金计划部副处
长，中国工商银行总行资产托管部处长、副总经理。 
王一心女士，董事，高级经济师，中国工商银行战略管理与投资者关系部高级专家、
专职董事。历任中国工商银行专项融资部（公司业务二部、营业部）副总经理；中国工商
银行营业部历任副处长、处长；中国工商银行总行技术改造信贷部经理。 
王莹女士，董事，高级会计师，中国工商银行战略管理与投资者关系部高级专家、专
职派出董事，于2004年11月获得国际内审协会注册内部审计师（Certified Internal 
Auditor) 资格证书。历任中国工商银行国际业务部外汇清算处负责人，中国工商银行清算
中心外汇清算处负责人、副处长，中国工商银行稽核监督局外汇业务稽核处副处长、处
长，中国工商银行内部审计局境外机构审计处处长，工行悉尼分行内部审计师、风险专
家。 
田国强先生，独立董事，经济学博士，上海财经大学经济学院院长，上海财经大学高
等研究院院长，美国德州A&M大学经济系Alfred F. Chalk讲席教授。首批中组部“千人计
划”入选者及其国家特聘专家，首批人文社会科学长江学者讲座教授，曾任上海市人民政
府特聘决策咨询专家，中国留美经济学会会长（1991-1992）。2006年被《华尔街电讯》列
为中国大陆十大最具影响力的经济学家之一。主要研究领域包括经济理论、激励机制设
计、中国经济等。 
孙祁祥女士，独立董事，经济学博士，北京大学经济学院院长，教授，博士生导师，
享受国务院政府特殊津贴专家。兼任北京大学中国保险与社会保障研究中心主任，中国金
融学会学术委员会委员、常务理事，中国保险学会副会长，教育部高等学校经济学类学科
专业教学指导委员会委员，美国国际保险学会董事会成员、学术主持人，美国C.V. Starr
冠名教授。曾任亚太风险与保险学会主席、美国国家经济研究局、美国印第安纳大学、美
国哈佛大学、香港大学访问学者。在《经济研究》等学术刊物上发表论文100多篇，主持过上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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20多项由国家部委和国际著名机构委托的科研课题。 
Jane DeBevoise女士，独立董事，香港大学艺术系博士，历任银行家信托公司（1998
年与德意志银行合并）董事总经理、所罗门·古根海姆基金会副主席及项目总监、香港政
府委任的展览馆委员会成员、香港西九龙文娱艺术馆咨询小组政府委任委员。2003年至今
担任香港亚洲艺术文献库董事局董事及主席，2009年至今担任美国亚洲艺术文献库总裁。 
2． 监事会成员 
郑剑锋先生，监事，金融学科学双硕士。2005年 12月起，郑剑锋先生任职于中国工
商银行监事会办公室，先后担任综合管理处处长、监督专员和监事会办公室副主任，主要
负责风险、内控及董事高管履职的监督检查工作。2014 年 6月起，郑剑锋先生被任命为中
国工商银行战略管理与投资者关系部集团派驻子公司董监事办公室高级专家、专职派出董
事。 
黄敏女士，监事，金融学学士。黄敏女士于2006年加入Credit Suisse Group (瑞士信
贷集团)，先后担任全球投资银行战略部助理副总裁、亚太区投资银行战略部副总裁、中国
区执行首席运营官，资产管理大中国区首席运营官,现任资产管理中国区负责人。 
洪波女士，监事，硕士。ACCA 非执业会员。2005年至2008年任安永华明会计师事务所
高级审计员；2008年至2009年任民生证券有限责任公司监察稽核总部业务主管；2009年6月
加入工银瑞信法律合规部，现任内控稽核部总监。 
倪莹女士，监事，硕士。2000年至 2009年任职于中国人民大学，历任副科长、科
长，校团委副书记。2009年至 2011年就职于北京市委教工委，任干部处副调研员。2011
年加入工银瑞信战略发展部，现任战略发展部总监。 
章琼女士，监事，硕士。2001年至2003年任职于富友证券财务部；2003年至2005年任
职于银河基金，担任注册登记专员。2005年加入工银瑞信运作部，现任运作部总监。 
3．高级管理人员 
郭特华女士，总经理，简历同上。 
朱碧艳女士，硕士，国际注册内部审计师，现任工银瑞信基金管理有限公司督察长，
兼任工银瑞信投资管理有限公司监事。1997－1999年中国华融信托投资公司证券总部经
理，2000－2005年中国华融资产管理公司投资银行部、证券业务部高级副经理。 
江明波先生，硕士，现任工银瑞信基金管理有限公司副总经理，兼任工银瑞信资产管
理（国际）有限公司固定收益投资总监，工银瑞信投资管理有限公司董事。2000年7月至上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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2001年11月，任职于长城证券有限责任公司，担任研究员；2001年12月至2006年12月，任
职于鹏华基金管理有限公司，历任研究员、基金经理助理、普天债券基金经理、社保债券
组合、社保回购组合基金经理、机构理财部总监助理、固定收益小组负责人。2006年加入
工银瑞信基金管理有限公司。 
杜海涛先生，硕士，现任工银瑞信基金管理有限公司副总经理兼研究部总监，兼任工
银瑞信资产管理（国际）有限公司董事，1997年7月至2002年9月，任职于长城证券有限责
任公司，历任职员、债券（金融工程）研究员；2002年10月至2003年5月，任职于宝盈基金
管理有限公司，历任研究员、基金经理助理；2003年6月至2006年3月，任职于招商基金管
理有限公司，历任研究员、基金经理。2006年加入工银瑞信基金管理有限公司。 
赵紫英女士，博士，现任工银瑞信基金管理有限公司副总经理，1989年8月至1993年5
月，任职于中国工商银行海淀支行，从事国际业务；1994年6月至2002年4月，任职于中国
工商银行北京市分行国际业务部，历任综合科科长、国际业务部副总经理；2002年5月至
2005年6月，任职于中国工商银行牡丹卡中心，历任市场营销部副总经理、清算部副总经
理。2005年加入工银瑞信基金管理有限公司。 
郝炜先生，硕士，现任工银瑞信基金管理有限公司副总经理，兼任工银瑞信资产管理
（国际）有限公司董事，工银瑞信投资管理有限公司董事。2001年 4月至 2005年 6月，
任职于中国工商银行资产托管部。2005年加入工银瑞信基金管理有限公司。 
4．本基金基金经理 
赵栩先生,10年证券从业经验；2008年加入工银瑞信，曾任风险管理部金融工程分析
师，现任指数投资中心投资部副总监，2011年 10月 18日至今担任工银上证央企 ETF基金
基金经理；2012年 10月 9日至今担任工银深证红利 ETF基金基金经理；2012年 10月 9日
至今担任工银深证红利ETF联接基金基金经理， 2015年7月9日至今担任工银瑞信中证环
保产业指数分级基金基金经理，2015年 7月 9日至今担任工银瑞信中证新能源指数分级基
金基金经理，2017年 12月 25日至今担任工银瑞信创业板交易型开放式指数证券投资基金
基金经理。 
本基金历任基金经理 
胡文彪先生，2009年8月26日至2011年2月10日管理本基金。 
樊智先生，2009年9月8日至2011年7月14日管理本基金。 
何江先生，2011年5月25日至2013年7月22日管理本基金。 
谯春先生，2013年11月7日至2014年8月19日管理本基金。 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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5．投资决策委员会成员 
郭特华女士，简历同上。 
江明波先生，简历同上。 
杜海涛先生，投资决策委员会主任，简历同上。 
宋炳珅先生，14年证券从业经验；曾任中信建投证券有限公司研究员；2007年加入工
银瑞信，现任权益投资总监。2012年 2月 14日至今，担任工银瑞信添颐债券型证券投资
基金基金经理；2013年 1月 18日至今，担任工银双利债券基金基金经理；2013年 1月 28
日至 2014年 12月 5日，担任工银瑞信 60天理财债券型基金基金经理；2014年 1月 20日
至今，担任工银瑞信红利混合型证券投资基金基金经理；2014年 1月 20日至 2017年 5月
27日，担任工银瑞信核心价值混合型证券投资基金基金经理；2014年 10月 23日至今，担
任工银瑞信研究精选股票型基金基金经理；2014年 11月 18日至今，担任工银医疗保健行
业股票型基金基金经理；2015年 2月 16日至 2017年 12 月 22日，担任工银战略转型主题
股票基金基金经理；2017年 4月 12 日至今，担任工银瑞信中国制造 2025股票型证券投资
基金基金经理。 
欧阳凯先生，16年证券从业经验；曾任中海基金管理有限公司基金经理；2010年加入
工银瑞信，现任固定收益投资总监。2010年 8月 16日至今，担任工银双利债券型基金基
金经理，2011年 12月 27日至 2017年 4月 21日担任工银保本混合基金基金经理，2013
年 2月 7日至 2017年 2月 6日担任工银保本 2号混合型发起式基金(自 2016年 2月 19日
起变更为工银瑞信优质精选混合型证券投资基金)基金经理，2013年 6月 26日至 2018年
2月 27日，担任工银瑞信保本 3号混合型基金基金经理, 2013年 7月 4日至 2018年 2月
23日，担任工银信用纯债两年定期开放基金基金经理，2014年 9月 19日起至今担任工银
新财富灵活配置混合型基金基金经理，2015年 5月 26日起至今担任工银丰盈回报灵活配
置混合型基金基金经理。 
黄安乐先生，15年证券从业经验；先后在天相投资顾问有限公司担任研究员，国信证
券经济研究所担任资深分析师，国信证券资产管理总部担任投资经理、研究员；2010年加
入工银瑞信，现任权益投资总监。2011年 11月 23日至今，担任工银瑞信主题策略混合型
证券投资基金基金经理；2013年 9月 23日至今，担任工银瑞信精选平衡基金基金经理；
2014年 10月 22日至 2017年 10月 9日，担任工银高端制造行业股票型基金基金经理；
2015年 4月 28日至 2018年 3月 2 日，担任工银新材料新能源行业股票型基金基金经理；
2016年 1月 29 日至今，担任工银瑞信国家战略主题股票型基金基金经理；2017年 4月 21上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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日至今，担任工银瑞信互联网加股票型证券投资基金基金经理。 
李剑峰先生，15年证券从业经验；曾任中央国债登记结算有限责任公司业务经理、高
级副经理；2008年加入工银瑞信，曾任固定收益研究员，现任固定收益投资总监兼养老金
投资中心总经理。 
郝康先生，20年证券从业经验；先后在澳大利亚首源投资管理公司担任基金经理，在
联和运通投资顾问管理公司担任执行董事，在工银瑞信担任国际业务总监，在工银瑞信资
产管理（国际）有限公司担任副总经理；2016年加入工银瑞信基金管理有限公司，现任权
益投资总监，兼任工银瑞信（国际）投资总监，2016年 12月 30日至今，担任工银瑞信沪
港深股票型证券投资基金基金经理；2017年 11月 9日至今，担任工银瑞信沪港深精选灵
活配置混合型证券投资基金基金经理。 
上述人员之间均不存在近亲属关系。 
（三）基金管理人的职责 
1. 依法募集基金，办理或者委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构代为办理
基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜； 
2. 办理基金备案手续； 
3. 对所管理的不同基金资产分别管理、分别记账，进行证券投资；



4. 按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益； 
5. 进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； 
6. 编制中期和年度基金报告；



7. 计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格； 
8. 办理与基金资产管理业务活动有关的信息披露事项；



9. 召集基金份额持有人大会； 
10. 保存基金资产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料； 
11. 以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行
为；



12. 国务院证券监督管理机构规定的其他职责。 
（四）基金管理人承诺 
1．本基金管理人将根据基金合同的规定，按照招募说明书列明的投资目标、策略及限
制等全权处理本基金的投资。 
2．本基金管理人不从事违反《证券法》的行为，并建立健全内部控制制度，采取有效上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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措施，防止违反《证券法》行为的发生。 
3．本基金管理人不从事违反《基金法》的行为，并建立健全内部控制制度，采取有效
措施，保证本基金财产不用于下列投资或者活动： 
（1）承销证券； 
（2）向他人贷款或者提供担保； 
（3）从事承担无限责任的投资； 
（4）买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外； 
（5）向基金管理人、基金托管人出资或者买卖基金管理人、基金托管人发行的股票或
者债券； 
（6）买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管
人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券； 
（7）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 
（8）依照法律、行政法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他活动； 
（9）法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相关
限制。 
4、本基金管理人将加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国家有关法
律、法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下行为： 
（1）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资； 
（2）不公平地对待其管理的不同基金财产； 
（3）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益； 
（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失； 
（5）其它法律法规以及国务院证券监督管理机构禁止的行为。 
5、基金经理承诺 
（1）依照有关法律、法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取
利益。 
（2）不利用职务之便为自己、被代理人、被代表人、受雇人或任何其他第三人谋取不
当利益。 
（3）不泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密以及尚未依法公开的基金投
资内容、基金投资计划等信息。 
（4）不以任何形式为除基金管理人以外的其他组织或个人进行证券交易。 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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（五）基金管理人的内部控制制度 
1、内部控制的原则 
（1）健全性原则。内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，
并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。 
（2）有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度
的有效执行。 
（3）独立性原则。基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金管理
人基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。 
（4）相互制约原则。基金管理人内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。 
（5）成本效益原则。基金管理人运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济
效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。 
2、内部控制的主要内容 
（1）控制环境 
董事会下设公司治理与风险控制委员会，负责对公司治理结构进行定期的评估、检
验，提出对公司治理结构的修改和完善方案，对公司经营管理和基金投资业务进行风险管
理和合规性控制，对公司内部稽核审计工作结果进行审查和监督并向董事会报告；董事会
下设资格审查与薪酬委员会，负责对股东推荐的董事人选资格、高级管理人员资格、独立
董事资格进行审查，拟定董事、监事、高级管理人员薪酬和激励政策，报股东会或董事会
批准。 
公司管理层在总经理领导下，认真执行董事会确定的内部控制战略，为了有效贯彻公
司董事会制定的经营方针及发展战略，总经理下设执行委员会，负责公司日常经营管理活
动中的重要决策，执行委员会下设投资决策委员会和风险管理委员会，就基金投资和风险
控制等发表专业意见及建议，投资决策委员会是基金的最高投资决策机构。 
公司设立督察长，对董事会负责，主要负责对公司内部控制的合法合规性、有效性和
合理性进行审查，发现重大风险事件时向公司董事会和中国证监会报告。 
（2）风险评估 
a）董事会下属的公司治理与风险控制委员会和督察长对公司内外部风险进行评估； 
b)执行委员会下属的风险管理委员会负责对公司经营管理中的重大突发性事件和重大
危机情况进行评估，制定危机处理方案并监督实施；负责对基金投资和运作中的重大问题
和重大事项进行风险评估； 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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c)各级部门负责对职责范围内的业务所面临的风险进行识别和评估。 
（3）控制活动 
控制活动包括自我控制、职责分离、监察稽核、实物控制、业绩评价、严格授权、资
产分离等政策、程序或措施。 
控制活动体现为：自我控制以各岗位的目标责任制为基础，是内部控制的第一道防
线。在公司内部建立科学、严格的岗位分离制度、授权制度、资产分离制度等，在相关部
门和相关岗位之间建立重要业务处理凭据传递和信息沟通制度，后续部门及岗位对前一部
门及岗位负有监督责任，使相互监督制衡的机制成为内部控制的第二道防线。充分发挥督
察长和内控稽核部对各岗位、各部门、各机构、各项业务全面监察稽核作用，建立内部控
制的第三道防线。 
（4）信息与沟通 
公司建立双向的信息交流途径，形成了自上而下的信息传播渠道和自下而上的信息呈
报渠道。通过建立有效的信息交流渠道，保证了公司员工及各级管理人员可以充分了解与
其职责相关的信息，并及时送达适当的人员进行处理。公司根据组织架构和授权制度，建
立了清晰的业务报告系统。 
（5）内部监控 
内部监控由公司治理与风险控制委员会、督察长、风险管理委员会和内控稽核部等部
门在各自的职权范围内开展。本公司设立了独立于各业务部门的内控稽核部，其中监察稽
核人员履行内部稽核职能，检查、评价公司内部控制制度合理性、完备性和有效性，监督
公司内部控制制度的执行情况，揭示公司内部管理及基金运作中的风险，及时提出改进意
见，促进公司内部管理制度有效地执行。 
3、基金管理人关于内部控制的声明 
（1）基金管理人确知建立、实施和维持内部控制制度是本公司董事会及管理层的责
任； 
（2）上述关于内部控制的披露真实、准确； 
（3）本公司承诺将根据市场环境的变化及公司的发展不断完善内部控制制度。 
 
四、基金托管人 
（一）基金托管人概况 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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1、基本情况 
名称：招商银行股份有限公司（以下简称“招商银行” ） 
设立日期：1987年4月8日 
注册地址：深圳市深南大道7088号招商银行大厦 
办公地址：深圳市深南大道7088号招商银行大厦 
注册资本：252.20亿元 
法定代表人：李建红 
行长：田惠宇 
资产托管业务批准文号：证监基金字[2002]83号 
电话：0755—83199084 
传真：0755—83195201 
资产托管部信息披露负责人：张燕 
2、发展概况 
招商银行成立于1987年4月8日，是我国第一家完全由企业法人持股的股份制商业银
行，总行设在深圳。自成立以来，招商银行先后进行了三次增资扩股，并于2002年3月成功
地发行了15亿A股，4月9日在上交所挂牌（股票代码：600036），是国内第一家采用国际会
计标准上市的公司。2006年9月又成功发行了22亿H股，9月22日在香港联交所挂牌交易（股
票代码：3968），10月5日行使H股超额配售，共发行了24.2亿H股。截至2017年9月30日，
本集团总资产61,692.39亿元人民币，高级法下资本充足率15.01%，权重法下资本充足率
12.26%。 
2002年 8月，招商银行成立基金托管部；2005年 8月，经报中国证监会同意，更名为
资产托管部，下设业务管理室、产品管理室、业务营运室、稽核监察室、基金外包业务室
5个职能处室，现有员工 76人。2002年 11月，经中国人民银行和中国证监会批准获得证
券投资基金托管业务资格，成为国内第一家获得该项业务资格上市银行；2003年 4月，正
式办理基金托管业务。招商银行作为托管业务资质最全的商业银行，拥有证券投资基金托
管、受托投资管理托管、合格境外机构投资者托管（QFII）、合格境内机构投资者托管
（QDII）、全国社会保障基金托管、保险资金托管、企业年金基金托管等业务资格。 
招商银行确立“因势而变、先您所想”的托管理念和“财富所托、信守承诺”的托管
核心价值，独创“6S托管银行”品牌体系，以“保护您的业务、保护您的财富”为历史使
命，不断创新托管系统、服务和产品：在业内率先推出“网上托管银行系统”、托管业务上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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综合系统和“6心”托管服务标准，首家发布私募基金绩效分析报告，开办国内首个托管
银行网站，成功托管国内第一只券商集合资产管理计划、第一只 FOF、第一只信托资金计
划、第一只股权私募基金、第一家实现货币市场基金赎回资金 T+1到账、第一只境外银行
QDII基金、第一只红利 ETF基金、第一只“1+N”基金专户理财、第一家大小非解禁资
产、第一单 TOT保管，实现从单一托管服务商向全面投资者服务机构的转变，得到了同业
认可。 
招商银行资产托管业务持续稳健发展，社会影响力不断提升,四度蝉联获《财
资》“中国最佳托管专业银行”。2016年 6月招商银行荣膺《财资》“中国最佳
托管银行奖”，成为国内唯一获奖项国内托管银行；“托管通”获得国内《银行
家》2016中国金融创新“十佳金融产品创新奖”；7月荣膺 2016年中国资产管理
【金贝奖】“最佳资产托管银行” ；2017年6月再度荣膺《财资》“中国最佳托
管银行奖”, “全功能网上托管银行 2.0”荣获《银行家》2017中国金融创新
“十佳金融产品创新奖”；8月荣膺国际财经权威媒体《亚洲银行家》 “中国年度托管
银行奖” ，进一步扩大我行托管业务在国际资管和托管业界的影响力。 
（二）主要人员情况 
李建红先生，本行董事长、非执行董事，2014年 7月起担任本行董事、董事长。英国
东伦敦大学工商管理硕士、吉林大学经济管理专业硕士，高级经济师。招商局集团有限公
司董事长，兼任招商局国际有限公司董事会主席、招商局能源运输股份有限公司董事长、
中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司董事长、招商局华建公路投资有限公司董事长
和招商局资本投资有限责任公司董事长。曾任中国远洋运输（集团）总公司总裁助理、总
经济师、副总裁，招商局集团有限公司董事、总裁。 
田惠宇先生，本行行长、执行董事，2013年 5月起担任本行行长、本行执行董事。美
国哥伦比亚大学公共管理硕士学位，高级经济师。曾于 2003 年 7 月至 2013年 5月历任
上海银行副行长、中国建设银行上海市分行副行长、深圳市分行行长、中国建设银行零售
业务总监兼北京市分行行长。 
王良先生，本行副行长，货币银行学硕士，高级经济师。1991年至 1995年，在中国
科技国际信托投资公司工作；1995年 6月至 2001年 10月，历任招商银行北京分行展览路
支行、东三环支行行长助理、副行长、行长、北京分行风险控制部总经理；2001年 10月
至 2006年 3月，历任北京分行行长助理、副行长；2006年 3月至 2008年 6月，任北京分
行党委书记、副行长（主持工作） ；2008年 6月至 2012年 6月，任北京分行行长、党委书上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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记；2012年 6月至 2013年 11月，任招商银行总行行长助理兼北京分行行长、党委书记；
2013年 11月至 2014年 12月，任招商银行总行行长助理；2015年 1月起担任本行副行
长；2016年 11月起兼任本行董事会秘书。 
姜然女士，招商银行资产托管部总经理，大学本科毕业，具有基金托管人高级管理人
员任职资格。先后供职于中国农业银行黑龙江省分行，华商银行，中国农业银行深圳市分
行，从事信贷管理、托管工作。2002年 9月加盟招商银行至今，历任招商银行总行资产托
管部经理、高级经理、总经理助理等职。是国内首家推出的网上托管银行的主要设计、开
发者之一，具有 20余年银行信贷及托管专业从业经验。在托管产品创新、服务流程优化、
市场营销及客户关系管理等领域具有深入的研究和丰富的实务经验。 
（三）基金托管业务经营情况 
截至2017年9月30日，招商银行股份有限公司累计托管316只开放式基金。 



 （四） 托管人的内部控制制度 
1、 内部控制目标 
确保托管业务严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范
运作的经营思想和经营理念；形成科学合理的决策机制、执行机制和监督机制，防范和化
解经营风险，确保托管业务的稳健运行和托管资产的安全完整；建立有利于查错防弊、堵
塞漏洞、消除隐患，保证业务稳健运行的风险控制制度，确保托管业务信息真实、准确、
完整、及时；确保内控机制、体制的不断改进和各项业务制度、流程的不断完善。 
2、 内部控制组织结构 
招商银行资产托管业务建立三级内控风险防范体系： 
一级风险防范是在总行层面对风险进行预防和控制。 
二级防范是总行资产托管部设立稽核监察室，负责部门内部风险预防和控制。稽核监
察室在总经理室直接领导下，独立于部门内其他业务室和托管分部、分行资产托管业务主
管部门，对各岗位、各业务室、各分部、各项业务中的风险控制情况实施监督，及时发现
内部控制缺陷，提出整改方案，跟踪整改情况。 
三级风险防范是总行资产托管部在专业岗位设置时，必须遵循内控制衡原则，监督制
衡的形式和方式视业务的风险程度决定。 
3、 内部控制原则 
（1）全面性原则。内部控制应覆盖各项业务过程和操作环节、覆盖所有室和岗位，并
由全部人员参与。 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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（2）审慎性原则。内部控制的核心是有效防范各种风险，托管组织体系的构成、内部
管理制度的建立都要以防范风险、审慎经营为出发点，应当体现“内控优先”的要求。 
（3）独立性原则。各室、各岗位职责应当保持相对独立，不同托管资产之间、托管资
产和自有资产之间应当分离。内部控制的检查、评价部门应当独立于内部控制的建立和执
行部门，稽核监察室应保持高度的独立性和权威性，负责对部门内部控制工作进行评价和
检查。



（4）有效性原则。内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约
束的权利，内部控制存在的问题应当能够得到及时的反馈和纠正。 
（5）适应性原则。内部控制应适应我行托管业务风险管理的需要，并能随着托管业务
经营战略、经营方针、经营理念等内部环境的变化和国家法律、法规、政策制度等外部环
境的改变及时进行修订和完善。内部控制应随着托管业务经营战略、经营方针、经营理念
等内部环境的变化和国家法律、法规、政策制度等外部环境的改变及时进行相应的修订和
完善。 
（6）防火墙原则。业务营运、稽核监察等相关室，应当在制度上和人员上适当分离，
办公网和业务网分离，部门业务网和全行业务网分离，以达到风险防范的目的。 
（7）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要托管业务事项和高风
险领域。 
（8）制衡性原则。内部控制应当在托管组织体系、机构设置及权责分配、业务流程等
方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 
（9）成本效益原则。内部控制应当权衡托管业务的实施成本与预期效益，以适当的成
本实现有效控制。 
4、 内部控制措施 
（1）完善的制度建设。招商银行资产托管部制定了《招商银行证券投资基金托管业务
管理办法》 、 《招商银行资产托管业务内控管理办法》 、 《招商银行基金托管业务操作规程》
和等一系列规章制度，从资产托管业务操作流程、会计核算、岗位管理、档案管理、保密
管理和信息管理等方面，保证资产托管业务科学化、制度化、规范化运作。为保障托管资
产安全和托管业务正常运作，切实维护托管业务各当事人的利益，避免托管业务危机事件
发生或确保危机事件发生后能够及时、准确、有效地处理，招商银行还制定了《招商银行
托管业务危机事件应急处理办法》 ，并建立了灾难备份中心，各种业务数据能及时在灾难备
份中心进行备份，确保灾难发生时，托管业务能迅速恢复和不间断运行。 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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（2）经营风险控制。招商银行资产托管部托管项目审批、资金清算与会计核算双人双
岗、大额资金专人跟踪、凭证管理、差错处理等一系列完整的操作规程，有效地控制业务
运作过程中的风险。 
（3）业务信息风险控制。招商银行资产托管部采用加密方式传输数据。数据执行异地
同步灾备，同时，每日实时对托管业务数据库进行备份，托管业务数据每日进行备份，所
有的业务信息须经过严格的授权才能进行访问。 
（4）客户资料风险控制。招商银行资产托管部对业务办理过程中形成的客户资料，视
同会计资料保管。客户资料不得泄露，有关人员如需调用，须经总经理室成员审批，并做
好调用登记。 
（5）信息技术系统风险控制。招商银行对信息技术系统管理实行双人双岗双责、机房
24小时值班并设置门禁管理、电脑密码设置及权限管理、业务网和办公网、与全行业务网
双分离制度，与外部业务机构实行防火墙保护等，保证信息技术系统的安全。 
（6）人力资源控制。招商银行资产托管部通过建立良好的企业文化和员工培训、激励
机制、加强人力资源管理及建立人才梯级队伍及人才储备机制，有效的进行人力资源控
制。 






（五）基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序 
根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》等
有关证券法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资范围、投资对象、基金投融资比
例、基金投资禁止行为、基金管理人参与银行间债券市场、基金管理人选择存款银行、基
金资产净值计算、基金份额净值计算、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信
息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等的合法性、合规性进行监督和核
查。 
基金托管人对上述事项的监督与核查中发现基金管理人的实际投资运作违反《基金
法》、《运作办法》、基金合同、托管协议、上述监督内容的约定和其他有关法律法规的
规定，应及时以书面形式通知基金管理人进行整改，整改的时限应符合法规允许的投资比
例调整期限。基金管理人收到通知后应及时核对确认并以书面形式向基金托管人发出回函
并改正。在规定时间内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改
正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中
国证监会。 
基金托管人发现基金管理人的投资指令违反《基金法》、《运作办法》、基金合同和上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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有关法律法规规定，应当拒绝执行，立即通知基金管理人限期改正，如基金管理人未能在
通知期限内纠正的，基金托管人应向中国证监会报告。 
基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规基金合同和托管协议对基金业
务执行核查。对基金托管人发出的书面提示，基金管理人应在规定时间内答复并改正，或
就基金托管人的疑义进行解释或举证；对基金托管人按照法律法规、基金合同和托管协议
的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项，基金管理人应积极配合提供相关数据资
料和制度等。 
基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时通知基金
管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠对
方根据托管协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节
严重或经基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会。 
 
五、相关服务机构 
（一）基金份额发售机构 
1、申购赎回代理券商（简称“一级交易商” ） 
（1） 国泰君安证券股份有限公司 
注册地址：中国（上海）自由贸易试验区商城路618号 
办公地址：上海市浦东新区银城中路168号上海银行大厦29楼 
法定代表人：杨德红 
联系人：芮敏祺 
电话：021-38676666 
传真：021-38670161 
客户服务电话：400-8888-666 / 95521 
网址：http://http://www.gtja.com/ 
（2） 中信建投证券股份有限公司 
注册地址：北京市朝阳区安立路66号4号楼 
办公地址：北京市朝阳门内大街188号 
法定代表人：王常青 
联系人：权唐 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
22 
电话：010－85130588 
传真：010—65182261 
客户服务电话：400-888-8108 
网址：http://www.csc108.com 
（3） 国信证券股份有限公司 
注册地址：深圳市罗湖区红岭中路1012号国信证券大厦16层至26层 
办公地址：深圳市罗湖区红岭中路1012号国信证券大厦16层至26层 
法定代表人：何如 
联系人：周杨 
电话：0755-82130833 
传真：0755-82133952 
网址：http://www.guosen.com.cn 
客户服务电话：95536 
（4） 招商证券股份有限公司 
注册地址：深圳市福田区益田路江苏大厦A座38-45层 
办公地址：深圳市福田区益田路江苏大厦A座38-45层 
法定代表人：宫少林 
联系人：林生迎 
电话：0755-82960223 
传真：0755-82943636 
客户服务电话：400-888-8111、95565 
网址：http://http://www.newone.com.cn/ 
（5） 广发证券股份有限公司 
注册地址：广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街 2号 618室 
办公地址：广东省广州天河北路大都会广场 5、18、19、36、38、39、41、42、43、
44楼 
法定代表人：孙树明 
联系人：黄岚 
电话：020－87555888 
传真：020－87555305 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
23 
客户服务电话：95575或致电各地营业网点 
网址：http://http://www.gf.com.cn 
（6） 中信证券股份有限公司 
注册地址：深圳市深南路7088号招商银行大厦A层 
办公地址：北京朝阳区新源南路6号京城大厦



法定代表人：王东明 
联系人：陈忠 
电话：010－84588888 
传真：010－84865560 
客户服务电话：010—84588888 
网址：http://http://www.cs.ecitic.com/ 
（7） 中国银河证券股份有限公司 
注册地址：北京市西城区金融大街 35号 2-6 层 
办公地址：北京市西城区金融大街 35号 2-6 层 
法定代表人：陈共炎 
联系人：田薇 
电话：010-66568430 
传真：010-66568990 
客户服务电话：400-888-8888 
网址：http://http://www.chinastock.com.cn/ 
（8） 海通证券股份有限公司 
注册地址：上海市淮海中路98号 
办公地址：上海市广东路689号海通证券大厦 
法定代表人：王开国 
联系人：金芸、李笑鸣 
电话：021-23219275 
传真：021-63602722 
客户服务电话：95553 
网址：http://www.htsec.com 
（9） 申万宏源证券有限公司 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
24 
注册地址：上海市徐汇区长乐路989号45层 
办公地址：上海市徐汇区长乐路989号45层（邮编：200031） 
法定代表人：李梅 
联系人：黄维琳、钱达琛 
电话：021-33389888 
传真：021-33388224 
客户服务电话：95523或4008895523 
网址：http://www.swhysc.com 
（10） 兴业证券股份有限公司 
注册地址：福州市湖东路 268号 
办公地址：上海市浦东新区长柳路 36号 
法定代表人：杨华辉 
联系人：乔琳雪 
电话：021-38565547 
传真：021－38565783



客户服务电话：95562 
网址：http://www.xyzq.com.cn 
（11） 长江证券股份有限公司 
注册地址：湖北省武汉市新华路特8号长江证券大厦 
办公地址：湖北省武汉市新华路特8号长江证券大厦 
法定代表人：崔少华（代行） 
联系人：李良 
电话：027-65799999 
传真：027-85481900 
客户服务电话：95579或4008-888-999 
网址：http://www.95579.com



（12） 安信证券股份有限公司 
注册地址：深圳市福田区金田路4018号安联大厦35层、28层A02单元 
办公地址：深圳市福田区金田路4018号安联大厦35层、28层A02单元 
法定代表人：牛冠兴 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
25 
联系人：陈剑虹 
电话：0755-82825551 
传真：0755-82558355 
客户服务电话：400-800-1001 
网址：http://www.essences.com.cn 
（13） 中信证券（浙江）有限责任公司 
注册地址：浙江省杭州市解放东路29号迪凯银座22层 
办公地址：浙江省杭州市解放东路29号迪凯银座22层 
法人代表：沈强 
联系人：周妍 
电话：0571-86811958 
传真：0571－85783771 
客户服务电话：0571-95548 
网址：http://www.bigsun.com.cn 
（14） 恒泰证券股份有限公司 
注册地址：内蒙古呼和浩特市新城区新华东街111号 
办公地址：内蒙古呼和浩特市新城区新华东街111号 
法定代表人：刘汝军 
联系人：张同亮



电话：0471－4913998



传真：0471－4930707



客户服务电话：0471-4961259 
网址：http://www.cnht.com.cn 
（15） 国元证券股份有限公司 
注册地址：安徽省合肥市寿春路179号 
办公地址：安徽省合肥市寿春路179号 
法定代表人：凤良志



联系人：李蔡



电话：0551－2272101



传真：0551－2272100


上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
26 
客户服务电话：全国统一热线400-888-8777、安徽省内热线96888 
网址：http://www.gyzq.com.cn 
（16） 渤海证券股份有限公司 
注册地址：天津市经济技术开发区第二大街42号写字楼101室 
办公地址：天津市南开区宾水西道8号 
法定代表人：王春峰 
联系人：王兆权 
电话：022-28451861 
传真：022-28451892 
客户服务电话：400-6515-988 
网址：http://www.bhzq.com 
（17） 华泰证券股份有限公司 
注册地址：南京市江东中路228号 
办公地址：南京市建邺区江东中路 228号华泰证券广场、深圳市福田区深南大道
4011号港中旅大厦18楼 
法定代表人：周易 
联系人：庞晓芸 
电话：0755-82492193 
传真：0755-82492962（深圳） 
客户服务电话：95597 
网址：http://http://www.htsc.com.cn/ 
（18） 中信证券（山东）有限责任公司 
注册地址：青岛市崂山区深圳路 222号 1号楼 2001 
办公地址：青岛市市南区东海西路 28号龙翔广场东座 5层 
法定代表人：姜晓林



联系人：刘晓明



电话：0531－89606165



传真：0532-85022605



客户服务电话：95548 
网址：http://www.zxwt.com.cn 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
27 
（19） 东方证券股份有限公司 
注册地址：上海市中山南路318号2号楼22层-29层 
办公地址：上海市中山南路318号2号楼22层-29层 
法定代表人：王益民



联系人：吴宇



电话：021－63325888－3108



传真：021－63326173



网址：http://www.dfzq.com.cn 
客户服务电话：95503或 40088-88506 
（20） 光大证券股份有限公司 
注册地址：上海市静安区新闸路1508号 
办公地址：上海市静安区新闸路1508号 
法定代表人：薛峰 
联系人：刘晨



电话：021－22169081



传真：021－22169134



客户服务电话：95525、400-888-8788 
网址：http://www.ebscn.com 
（21） 长城证券股份有限公司 
注册地址：深圳市深南大道6008号特区报业大厦14、16、17层



办公地址：深圳市深南大道6008号特区报业大厦14、16、17层



法定代表人：黄耀华



联系人：高峰



电话：0755－83516094



传真：0755－83516199



客户服务电话：4006666888



网址：http://new.cgws.com/ 
（22） 上海证券有限责任公司 
注册地址：上海市黄浦区西藏中路336号 
法定代表人：郁忠民 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
28 
客户服务电话：021-962518 
网址：http://www.962518.com.cn 
（23） 国联证券股份有限公司 
注册地址：江苏省无锡市县前东街168号 
办公地址：江苏省无锡市太湖新城金融一街8号国联金融大厦702室



法定代表人：范炎



联系人：沈刚



电话：0510－82831662



传真：0510－82830162



客户服务电话：4008885288（全国） ，0510-82588168（无锡）



网址：http://http://www.glsc.com.cn



（24） 平安证券股份有限公司 
注册地址：深圳市福田区金田路大中华国际交易广场8楼 
办公地址：深圳市福田区金田路大中华国际交易广场8楼 
法定代表人：杨宇翔 
联系人：郑舒丽 
电话：0755－22626172



传真：0755－82400862



客户服务电话：400-881-6168 
网址：http://www.pingan.com 
（25） 中航证券有限公司 
注册地址：南昌市抚河北路291号 
办公地址：南昌市抚河北路291号 
法定代表人：杜航



联系人：余雅娜



电话：0791-6768763



传真：0791-6789414



客户服务电话：400-8866-567 
网址： http://www.avicsec.com 
（26） 山西证券股份有限公司 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
29 
注册地址：山西省太原市府西街69号山西国贸中心东塔楼 
办公地址：山西省太原市府西街69号山西国贸中心东塔楼 
法定代表人：侯巍 
联系人：郭熠



电话：0351－8686659



传真：0351－8686619



客户服务电话：4006661618



网址：http://www.i618.com.cn 
（27） 广州证券股份有限公司 
注册地址：广州市天河区珠江新城珠江西路5号广州国际金融中心19、20楼 
办公地址：广州市天河区珠江新城珠江西路5号广州国际金融中心19、20楼



法定代表人：刘东 
联系人：林洁茹



电话：020－88836999



传真：020－88836654



客户服务电话：961303



网址：http://http://www.gzs.com.cn



（28） 华龙证券股份有限公司 
注册地址：甘肃省兰州市静宁路308号 
办公地址：甘肃省兰州市城关区东岗西路638号财富大厦 
法定代表人：李晓安 
联系人：李昕田 
联系电话：0931-8888088 
传真：0931-4890515 
客户服务电话：0931-4890100、4890619、4890618 
网址：http://www.hlzqgs.com 
（29） 东北证券股份有限公司 
注册地址：长春市生态大街 6666号 
办公地址：长春市生态大街 6666号 
法定代表人：李福春


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30 
联系人： 安岩岩 
电话：0431-85096517 
传真：0431—85096795 
客户服务电话：95360 
网址：http://www.nesc.cn 
（30） 国都证券股份有限公司 
注册地址：北京市东城区东直门南大街3号国华投资大厦9层10层 
办公地址：北京市东城区东直门南大街3号国华投资大厦9层10层 
法定代表人：常喆 
客户服务电话：400-818-8118 
网址：http//www.guodu.com 
（31） 东海证券有限责任公司 
注册地址：江苏省常州市延陵西路23号投资广场18-19楼 
办公地址：上海市浦东新区东方路1928号东海证券大厦 
法定代表人：朱科敏 
联系人：汪汇



电话：021-50586660



传真：021-58319590



客户服务电话：95531、400-888-8588 
网址：http://www.longone.com.cn 
（32） 中泰证券股份有限公司 
注册地址：山东省济南市经十路20518号 
办公地址：山东省济南市经七路86号23层



法定代表人：李玮 
联系人：吴阳 
电话：0531-81283938 
传真：0531-81283900 
客户服务电话：95538 
网址：http://www.qlzq.com.cn 
（33） 德邦证券有限责任公司 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
31 
注册地址：上海市普陀区曹杨路510号南半幢9楼 
办公地址：上海市浦东新区福山路500号城建国际中心26楼 
法定代表人：方加春 
联系人：罗芳 
电话：021-68761616 
传真：021-68767981 
客户服务电话：400-888-8128 
网址：http://www.tebon.com.cn 
（34） 中国中投证券有限责任公司 
注册地址：深圳市福田区益田路与福中路交界处荣超商务中心 A栋第 18层-21层及第
04层01、02、03、05、11、12、13、15、16、18、19、20、21、22、23单元 
办公地址：深圳市福田区益田路6003号荣超商务中心A栋第04、18层至21层 
法定代表人：龙增来 
联系人：刘毅 
电话：0755-82023442 
传真：0755-82026539



客户服务电话：400-600-8008 
网址：http://www.china-invs.cn 
（35） 西藏东方财富证券股份有限公司 
注册地址：拉萨市北京中路101号



法定代表人：陈宏 
联系人：汪尚斌 
联系电话：021-36535002 
传真：021-36533017



客户咨询电话：40088-11177 
公司网址：http://www.xzsec.com 
（36） 东兴证券股份有限公司 
注册地址：北京市西城区金融大街5号新盛大厦B座12-15层 
办公地址：北京市西城区金融大街5号新盛大厦B座12-15层 
法定代表人：徐勇力 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
32 
联系人：汤漫川 
电话：010-66555316



传真：010-66555246



客户服务电话：4008888993



网址：http://www.dxzq.net.cn 
（37） 方正证券股份有限公司 
注册地址：湖南长沙芙蓉中路二段华侨国际大厦22－24层 
办公地址：湖南长沙芙蓉中路二段华侨国际大厦22－24层 
法定代表人：雷杰 
联系人：郭军瑞



电话：0731-85832503



传真：0731-85832214



客户服务电话：95571



网址：http://www.foundersc.com 
（38） 华福证券有限责任公司 
注册地址：福州市五四路157号新天地大厦7、8层 
办公地址：福州市五四路157号新天地大厦7至10层 
法定代表人：黄金琳 
联系人：张腾 
电话：0591-87383623 
传真：0591-87383610 
客户服务电话：96326（福建省外请先拨0591） 
网址：http://www.hfzq.com.cn 
（39） 西南证券股份有限公司 
注册地址：重庆市江北区桥北苑8号



办公地址：重庆市江北区桥北苑8号西南证券大厦



法定代表人：余维佳



联系人：张婷


 
电话：023-63786220



传真：023-63786212


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33 
客户服务电话：4008096096



网址：http://www.swsc.com.cn 
（40） 信达证券股份有限公司 
注册地址：北京市西城区闹市口大街9号院1号楼 
办公地址：北京市西城区宣武门西大街甲 127号大成大厦 6层 
法定代表人：高冠江 
联系人：唐静 
电话：010-83252182 
传真：010-63080978 
客户服务电话：95321 
网址：http://www.cindasc.com 
（41） 红塔证券股份有限公司 
地址：云南省昆明市北京路155号附1号红塔大厦9楼 
法定代表人：况雨林 
联系人：高国泽 
电话：0871-3577942 
客服电话：0871-3577946 
（42） 华宝证券有限责任公司 
注册地址：上海市浦东新区陆家嘴环路166号未来资产大厦23层



办公地址：上海市浦东新区世纪大道100号上海环球金融中心57楼



法定代表人：陈林



联系人：袁月



电话：0755-36659385


 
传真：021－68777822



客户服务电话：4008209898；021-38929908



网址：http://http://www.cnhbstock.com/ 
（43） 大同证券有限责任公司 
注册地址：山西省大同市大北街13号 
办公地址：太原市长治路111 号山西世贸中心A 座F12、F13



法定代表人：董祥 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
34 
联系人：薛津 
电话：0351－4130322



传真：0351－4192803



客户服务电话：4007121212 
网址：http://www.dtsbc.com.cn 
2、二级市场交易代理券商 
包括具有经纪业务资格及上海证券交易所会员资格的所有证券公司。 
3、基金管理人可根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开募集证券投资基金运
作管理办法》 、 《证券投资基金销售管理办法》和本基金基金合同等的规定，选择其他符合
要求的机构代理销售本基金，并及时履行公告义务。 
（二）登记结算机构 
名称：中国证券登记结算有限责任公司 
注册地址：北京西城区金融大街27 号投资广场23 层 
注册登记业务办公地址：北京市西城区太平桥大街17号 
法定代表人：周明 
联系人：崔巍 
电话：010-59378856 
传真：010-59378907 
（三）律师事务所及经办律师 
名


称：北京德恒律师事务所 
住


所：北京市西城区金融街19号富凯大厦B座十二层 
办公地址：北京市西城区金融街19号富凯大厦B座十二层 
负责人：王丽 
电


话：（010）66575888 
传


真：（010）65232181 
经办律师：徐建军、李晓明 
（四）会计师事务所及经办注册会计师 
名


称：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 
住　所：北京市东城区东长安街1号东方广场东方经贸城，东三办公楼16层 
办公地址：北京市东城区东长安街1号东方广场东方经贸城，东三办公楼16层 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
35 
法定代表人：葛明 
经办注册会计师：王静，王珊珊 
联系电话：（010）58152145 
传真：（010）58114645 
联系人：王珊珊 
 
六、基金的募集 
（一）基金募集的依据 
本基金由基金管理人依照《基金法》 、 《运作办法》 、 《销售办法》 、基金合同及其他法
律法规的有关规定募集。本基金募集申请已经中国证监会 2009年 6月 26日证监许可
[2009]577号文核准。 
（二）基金类型 
股票型指数基金。 
（三）基金的运作方式 
交易型、开放式。 
（四）标的指数 
上证中央企业50指数。 
（五）基金存续期间 
不定期。 
（六）基金的面值、认购价格 
本基金每份基金份额的初始面值为人民币1.00元，认购价格为人民币1.00元。 
 
七、基金合同的生效 
（一）基金合同生效 
自中国证监会书面确认之日起，基金备案手续办理完毕，基金合同生效；本基金合同
已于2009年8月26日生效。 
（二）基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 
基金合同生效后的存续期内，基金份额持有人数量不满 200人或者基金资产净值低于
5000万元，基金管理人应当及时报告中国证监会；基金份额持有人数量连续 20个工作日上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
36 
达不到 200人，或连续 20个工作日基金资产净值低于 5000万元，基金管理人应当向中国
证监会说明出现上述情况的原因并提出解决方案。 
 
八、基金份额折算与变更登记 
根据《上证中央企业50交易型开放式指数证券投资基金基金合同》、《上证中央企业50交
易型开放式指数证券投资基金招募说明书》的有关规定，工银瑞信基金管理有限公司（以下简
称“本基金管理人”）确定2009年9月28日为上证中央企业50交易型开放式指数证券投资基金的
基金份额折算日。当日上证中央企业50指数收盘值为1,476.15点，基金资产净值为
4,280,806,579.29元，折算前基金份额总额为4,533,767,374份，折算前基金份额净值为0.944
元。 
根据基金份额折算公式，基金份额折算比例为0.63964039，折算后基金份额总额为
2,899,959,219份，折算后基金份额净值为1.476元。 
本基金管理人已根据上述折算比例，对各基金份额持有人认购的基金份额进行了折算，并
由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司于2009年9月29日进行了变更登记。折算后的基金
份额保留到整数位（小数部分舍去，由此产生的误差计入基金财产）。投资者可以自2009年9月
30日起在其上海证券交易所证券账户指定的销售机构查询折算后其持有的基金份额。 
九、基金份额的上市交易 
（一）基金份额上市 
根据有关规定，本基金合同生效后，具备上市条件，于 2009年 10月 27日起在上海
证券交易所上市交易。 （二级市场交易代码：510060） 
（二）基金份额的上市交易 
本基金基金份额在上海证券交易所的上市交易需遵照《上海证券交易所交易规则》 、
《上海证券交易所证券投资基金上市规则》 、 《上海证券交易所交易型开放式指数基金业务
实施细则》等有关规定，包括但不限于： 
1、本基金上市首日的开盘参考价为前一工作日基金份额净值； 
2、本基金实行价格涨跌幅限制，涨跌幅比例为10%，自上市首日起实行； 
3、本基金买入申报数量为100份或其整数倍，不足100份的部分可以卖出； 
4、本基金申报价格最小变动单位为0.001元； 
5、本基金可适用大宗交易的相关规则。 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
37 
（三）终止上市交易 
基金份额上市交易后，有下列情形之一的，上海证券交易所可终止基金的上市交易，
并报中国证监会备案： 
1、不再具备本章第（一）款规定的上市条件； 
2、基金合同终止； 
3、基金份额持有人大会决定提前终止上市； 
4、基金合同约定的终止上市的其他情形； 
5、上海证券交易所认为应当终止上市的其他情形。 
基金管理人应当在收到上海证券交易所终止基金上市的决定之日起 2个工作日内发布
基金终止上市公告。 
若因上述 1、4项等原因使本基金不再具备上市条件而被上海证券交易所终止上市的，
本基金将由交易型开放式基金变更为直接以本基金标的指数的非上市的开放式指数基金。 
（四）基金份额参考净值的计算与公告 
基金管理人在每一交易日开市前向上海证券交易所提供当日的申购、赎回清单，上海
证券交易所在开市后根据申购、赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据，计算并
发布基金份额参考净值（IOPV） ，供投资人交易、申购、赎回基金份额时参考。 
1、基金份额参考净值计算公式为： 
基金份额参考净值＝（申购、赎回清单中必须用现金替代的替代金额＋申购、赎回清
单中可以用现金替代成份证券的数量与最新成交价相乘之和+申购、赎回清单中禁止用现金
替代成份证券的数量与最新成交价相乘之和＋申购、赎回清单中的预估现金部分）/最小申
购、赎回单位对应的基金份额。 
2、基金份额参考净值的计算以四舍五入的方法保留小数点后4位。 
3、上海证券交易所可以调整基金份额参考净值计算公式，并予以公告。 
 
十、基金份额的申购与赎回 
（一）申购和赎回场所 
投资者应当在申购赎回代理券商办理基金申购、赎回业务的营业场所或按申购赎回代
理券商提供的其他方式办理基金的申购和赎回。 
（二）申购和赎回的开放日及时间 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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1、开放日及开放时间 
投资人可办理申购、赎回等业务的开放日为上海证券交易所的交易日，开放时间为上
午9:30-11:30和下午1:00-3:00。在此时间之外不办理基金份额的申购、赎回。 
若上海证券交易所变更交易时间或出现其他特殊情况，基金管理人可对开放日、开放
时间进行相应的调整并公告。 
2、申购与赎回的开始时间 
本基金已于2009年10月27日开放申购赎回业务。 
（三）申购和赎回的数额限制 
投资人申购、赎回的基金份额需为最小申购、赎回单位的整数倍。 
本基金最小申购、赎回单位为 100万份，基金管理人有权对其进行更改，并在更改前
至少3个工作日在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。 
（四）申购赎回原则 
1、本基金采用份额申购和份额赎回的方式，即申购和赎回均以份额申请。 
2、本基金的申购对价、赎回对价包括组合证券、现金替代、现金差额及其他对价。 
3、申购、赎回申请提交后不得撤销。 
4、申购、赎回应遵守《上海证券交易所交易型开放式指数基金业务实施细则》的规
定。 
5、基金管理人可根据基金运作的实际情况，在不损害基金份额持有人权益、不违背上
海证券交易所相关规则的情况下可更改上述原则。基金管理人必须在新规则开始实施前按
照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体公告并报中国证监会备案。 
（五）申购与赎回的程序 
1、申购和赎回的申请方式 
投资者须按申购赎回代理券商规定的手续，在开放日的开放时间提出申购、赎回的申
请。投资者申购本基金时，须根据申购、赎回清单备足相应数量的股票和现金。投资者提
交赎回申请时，必须持有足够的基金份额余额和现金。 
2、申购和赎回申请的确认 
基金投资者申购、赎回申请在受理当日进行确认。如投资者未能提供符合要求的申购
对价，则申购申请失败。如投资者持有的符合要求的基金份额不足或未能根据要求准备足
额的现金，或本基金投资组合内不具备足额的符合要求的赎回对价，则赎回申请失败。 
3、申购和赎回的清算交收与登记 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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投资者 T日申购、赎回成功后，登记结算机构在 T日收市后为投资者办理基金份额和
组合证券的清算交收以及现金替代等的清算，在 T+1日办理现金替代等的交收以及现金差
额的清算，在 T+2日办理现金差额的交收，并将结果发送给申购赎回代理券商、基金管理
人和基金托管人。如果登记结算机构在清算交收时发现不能正常履约的情形，则依据《中
国证券登记结算有限责任公司交易型开放式指数基金登记结算业务实施细则》的有关规定
进行处理。 
登记结算机构可在法律法规允许的范围内，对清算交收和登记的办理时间、方式进行
调整，并最迟于开始实施前3个工作日在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。 
（六）申购和赎回的对价、费用及其用途 
1、申购对价是指投资者申购基金份额时应交付的组合证券、现金替代、现金差额及其
他对价。赎回对价是指投资者赎回基金份额时，基金管理人应交付给赎回人的组合证券、
现金替代、现金差额及其他对价。申购对价、赎回对价根据申购、赎回清单和投资者申
购、赎回的基金份额数额确定。 
2、T日的基金份额净值在当天收市后计算，并在 T+1日公告，计算公式为计算日基金
资产净值除以计算日发售在外的基金份额总数。如遇特殊情况，可以适当延迟计算或公
告，并报中国证监会备案。 
3、申购对价、赎回对价根据申购、赎回清单和投资人申购、赎回的基金份额数额确
定。申购、赎回清单由基金管理人编制。T日的申购、赎回清单在当日上海证券交易所开
市前公告。 
4、投资人在申购或赎回基金份额时，申购赎回代理券商可按照 0.5%的标准收取佣
金，其中包含证券交易所、登记结算机构等收取的相关费用。 
（七）申购、赎回清单的内容与格式 
1、申购、赎回清单的内容 
T日申购、赎回清单公告内容包括最小申购、赎回单位所对应的组合证券内各成份证
券数据、现金替代、T日预估现金部分、T-1日现金差额、基金份额净值及其他相关内容。 
2、组合证券相关内容 
组合证券是指本基金标的指数所包含的全部或部分证券。申购、赎回清单将公告最小
申购、赎回单位所对应的各成份证券名称、证券代码及数量。 
3、现金替代相关内容 
现金替代是指申购、赎回过程中，投资人按基金合同和招募说明书的规定，用于替代上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
40 
组合证券中部分证券的一定数量的现金。 
1）现金替代分为 3种类型：禁止现金替代（标志为“禁止”）、可以现金替代（标志
为“允许”）和必须现金替代（标志为“必须”）。 
禁止现金替代是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券不允许使用现金作为替代。 
可以现金替代是指在申购基金份额时，允许使用现金作为全部或部分该成份证券的替
代，但在赎回基金份额时，该成份证券不允许使用现金作为替代。 
必须现金替代是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券必须使用现金作为替代。 
2）可以现金替代 
①适用情形：可以现金替代的证券一般是由于停牌等原因导致投资人无法在申购时买
入的证券。 
②替代金额：对于可以现金替代的证券，替代金额的计算公式为： 
替代金额＝替代证券数量×该证券参考价格×（1＋现金替代溢价比例） 
其中，该证券参考价格目前为该证券前一交易日除权除息后的收盘价。如果上海证券
交易所参考价格确定原则发生变化，以上海证券交易所通知规定的参考价格为准。 
收取现金替代溢价的原因是，对于使用现金替代的证券，基金管理人需在证券恢复交
易后买入，而实际买入价格加上相关交易费用后与申购时的最新价格可能有所差异。为便
于操作，基金管理人在申购、赎回清单中预先确定现金替代溢价比例，并据此收取替代金
额。如果预先收取的金额高于基金购入该部分证券的实际成本，则基金管理人将退还多收
取的差额；如果预先收取的金额低于基金购入该部分证券的实际成本，则基金管理人将向
投资人收取欠缺的差额。 
③替代金额的处理程序 
T日，基金管理人在申购、赎回清单中公布现金替代溢价比例，并据此收取替代金
额。 
在 T日后被替代的成份证券有正常交易的 2个交易日（简称为 T+2日）内，基金管理
人将以收到的替代金额买入被替代的部分证券。 
T＋2日日终，若已购入全部被替代的证券，则以替代金额与被替代证券的实际购入成
本（包括买入价格与交易费用）的差额，确定基金应退还投资人或投资人应补交的款项；
若未能购入全部被替代的证券，则以替代金额与所购入的部分被替代证券实际购入成本加
上按照 T+2日收盘价计算的未购入的部分被替代证券价值的差额，确定基金应退还投资人
或投资人应补交的款项。 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
41 
特例情况：若自 T日起，上海证券交易所正常交易日已达到 20日而该证券正常交易日
低于 2日，则以替代金额与所购入的部分被替代证券实际购入成本加上按照最近一次收盘
价计算的未购入的部分被替代证券价值的差额，确定基金应退还投资人或投资人应补交的
款项。 
若现金替代日（T日）后至 T+2日（若在特例情况下，则为 T日起第 20个交易日）期
间发生除息、送股（转增）、配股等发生的权益变动，则进行相应调整。 
T+2日后第 1个工作日（若在特例情况下，则为 T日起第 21个交易日），基金管理人
将应退款和补款的明细及汇总数据发送给相关申购赎回代理券商和基金托管人，相关款项
的清算交收将于此后3个工作日内完成。 
④替代限制：为有效控制基金的跟踪偏离度和跟踪误差，基金管理人可规定投资人使
用可以现金替代的比例合计不得超过申购基金份额资产净值的一定比例。现金替代比例的
计算公式为： 
 
? ?
日基金份额净值 申购基金份额
日收盘价 该证券经除权调整的 只替代证券数量 第
现金替代比例
1 - T
1 - T i
%
1
?
?
?
?
?
n
i
其中，该证券参考价格目前为该证券前一交易日除权除息后的收盘价，如果上海证券
交易所参考价格确定原则发生变化，以上海证券交易所通知规定的参考价格为准。参考基
金份额净值目前为该 ETF前一交易日除权除息后的收盘价，如果上海证券交易所参考基金
份额净值计算方式发生变化，以上海证券交易所通知规定的参考基金份额净值为准。 
3）必须现金替代 
①适用情形：必须现金替代的证券一般是由于标的指数调整，即将被剔除的成份证
券。 
②替代金额：对于必须现金替代的证券，基金管理人将在申购、赎回清单中公告替代
的一定数量的现金，即“固定替代金额”。固定替代金额的计算方法为申购、赎回清单中
该证券的数量乘以其T日预计开盘价。 
4、预估现金部分相关内容 
预估现金部分是指为便于计算基金份额参考净值及申购赎回代理券商预先冻结申请申
购、赎回的投资人的相应资金，由基金管理人计算的现金数额。 
T日申购、赎回清单中公告T日预估现金部分。其计算公式为： 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
42 
T日预估现金部分＝T-1日最小申购、赎回单位的基金资产净值－（申购、赎回清单中
必须用现金替代的固定替代金额＋申购、赎回清单中可以用现金替代成份证券的数量与 T
日预计开盘价相乘之和+申购、赎回清单中禁止用现金替代成份证券的数量与 T日预计开盘
价相乘之和） 
其中，T日预计开盘价主要根据上海证券交易所提供的标的指数成份证券的预计开盘
价确定。另外，若 T日为基金分红除息日，则计算公式中的“T-1日最小申购、赎回单位
的基金资产净值”需扣减相应的收益分配数额。预估现金部分的数值可能为正、为负或为
零。 
5、现金差额相关内容 
T日现金差额在T+1日的申购、赎回清单中公告，其计算公式为： 
T日现金差额＝T日最小申购、赎回单位的基金资产净值－（申购、赎回清单中必须用
现金替代的固定替代金额＋申购、赎回清单中可以用现金替代成份证券的数量与 T日收盘
价相乘之和+申购、赎回清单中禁止用现金替代成份证券的数量与T日收盘价相乘之和） 
T日投资人申购、赎回基金份额时，需按 T+1日公告的 T日现金差额进行资金的清算
交收。 
现金差额的数值可能为正、为负或为零。在投资人申购时，如现金差额为正数，则投
资人应根据其申购的基金份额支付相应的现金，如现金差额为负数，则投资人将根据其申
购的基金份额获得相应的现金；在投资人赎回时，如现金差额为正数，则投资人将根据其
赎回的基金份额获得相应的现金，如现金差额为负数，则投资人应根据其赎回的基金份额
支付相应的现金。 
6、申购、赎回清单的格式 
申购、赎回清单的格式举例如下： 
基本信息 
最新公告日期 2010-02-25 
基金名称 上证中央企业50交易型开放式指数基金 
基金管理公司名称 工银瑞信基金管理有限公司 
一级市场基金代码 510061 
2010 年 02 月 24 日信息内容 
现金差额（单位:元） 10324.82 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
43 
最小申购、赎回单位资产净值（单位:
元） 
1539556.82 
基金份额净值（单位:元） 1.540 
2010 年 02 月 25 日信息内容 
预估现金部分（单位:元） 10315.82 
现金替代比例上限 50%



是否需要公布IOPV


是 
最小申购、赎回单位（单位:份） 1000000 
申购、赎回的允许情况 允许申购、允许赎回 
成份股信息内容 
股票代码 股票简称 股票数量 现金替代标志 现金替代溢价比例 固定替代金额 
600005 武钢股份 3000 允许 10% 　 
600011 华能国际 2800 允许 10% 　 
600019 宝钢股份 5100 允许 10% 　 
600026 中海发展 600 允许 10% 　 
600028 中国石化 4000 允许 10% 　 
600029 南方航空 1600 必须 　 10592.00 
600030 中信证券 5000 允许 10% 　 
600036 招商银行 100 必须 　 1555.00 
600048 保利地产 1600 允许 10% 　 
600050 中国联通 8200 允许 10% 　 
600058 五矿发展 400 允许 10% 　 
600068 葛洲坝 1300 允许 10% 　 
600087 长航油运 900 允许 10% 　 
600150 中国船舶 100 允许 10% 　 
600320 振华重工 1700 允许 10% 　 
600428 中远航运 600 允许 10% 　 
600489 中金黄金 400 允许 10% 　 
600500 中化国际 700 允许 10% 　 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
44 
600508 上海能源 300 允许 10% 　 
600528 中铁二局 700 允许 10% 　 
600550 天威保变 600 允许 10% 　 
600583 海油工程 1300 允许 10% 　 
600685 广船国际 200 允许 10% 　 
600737 中粮屯河 500 允许 10% 　 
600795 国电电力 2600 允许 10% 　 
600875 东方电气 300 允许 10% 　 
600879 航天电子 600 允许 10% 　 
600900 长江电力 4300 允许 10% 　 
601088 中国神华 3200 允许 10% 　 
601111 中国国航 1500 允许 10% 　 
601186 中国铁建 3000 允许 10% 　 
601328 交通银行 17500 允许 10% 　 
601390 中国中铁 5000 允许 10% 　 
601398 工商银行 100 必须 　 483.00 
601600 中国铝业 1800 允许 10% 　 
601601 中国太保 3300 允许 10% 　 
601628 中国人寿 2500 允许 10% 　 
601668 中国建筑 5700 允许 10% 　 
601766 中国南车 3800 允许 10% 　 
601808 中海油服 600 允许 10% 　 
601857 中国石油 3600 允许 10% 　 
601866 中海集运 2300 允许 10% 　 
601872 招商轮船 1300 允许 10% 　 
601898 中煤能源 1800 允许 10% 　 
601918 国投新集 300 允许 10% 　 
601919 中国远洋 2200 允许 10% 　 
601939 建设银行 22400 允许 10% 　 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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601988 中国银行 20200 允许 10% 　 
601991 大唐发电 700 允许 10% 　 
601998 中信银行 8100 允许 10%


　 
（八）暂停申购、赎回的情形 
在如下情况下，基金管理人可以暂停接受投资者的申购、赎回申请： 
1、不可抗力导致基金无法接受申购、赎回申请； 
2、上海证券交易所决定临时停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值； 
3、法律法规、中国证监会或上海证券交易所规定的其他情形。 
在发生暂停申购或赎回的情形之一时，本基金的申购和赎回可能同时暂停。 
发生上述情形之一的，基金管理人应当在当日报中国证监会备案，并及时公告。已接
受的赎回申请，基金管理人应当足额兑付。在暂停申购、赎回的情况消除时，基金管理人
应及时恢复申购、赎回业务的办理并予以公告。 
（九）集合申购与其他服务 
在条件允许时，基金管理人可开放集合申购，即允许多个投资者集合其持有的组合证
券，共同构成最小申购、赎回单位或其整数倍，进行申购。 
在条件允许时，基金管理人也可采取其他合理的申购方式，并于新的申购方式开始执
行前的至少三个工作日予以公告。 
基金管理人指定的代理机构可依据基金合同开展其他服务，双方需签订书面委托代理
协议，并报中国证监会备案。 
 
 
十一、基金的投资 
（一）投资目标 
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化，实现与标的指数表现相一
致的长期投资收益。 
（二）投资范围 
本基金主要投资于标的指数成份股票、备选成份股票、一级市场新发股票、债券、权
证以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。其中，基金投资于标的指数成份股票及
备选成份股票的比例不低于基金资产净值的 90%，但因法律法规的规定而受限制的情形除上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
46 
外。 
（三）投资理念 
运用指数化投资，跟踪上证中央企业50股票指数，可以在有效分散风险的基础上，以
低成本和较低的风险获得良好长期投资回报。 
（四）投资策略 
本基金主要采取完全复制策略，跟踪标的指数的表现，即按照标的指数的成份股票的
构成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股票及其权重的变动进行相应
调整。基金投资于标的指数成份股票及备选成份股票的比例不低于基金资产净值的90%。 
在一般情形下，本基金将根据标的指数的成份股票的构成及其权重构建股票资产投资
组合，但在特殊情况下，本基金可以选择其它证券或证券组合对标的指数中的股票加以替
换，这些情况包括但不限于以下情形：（1）法律法规的限制；（2）标的指数成份股流动
性严重不足；（3）标的指数的成份股票长期停牌；（4）其它合理原因导致本基金管理人
对标的指数的跟踪构成严重制约等。 
在正常情况下，本基金对标的指数的跟踪目标是：力争使得基金日收益率与业绩比较
基准日收益率偏离度的年度平均值不超过0.2%，偏离度年化标准差不超过2%。 
1、股票资产日常投资组合管理 
（1）投资组合的建立 
基金管理人构建投资组合的过程主要分为三步：确定目标组合、确定建仓策略和组合
调整。 
1）确定目标组合：根据复制标的指数成份股及其权重的方法确定目标组合。 
2）确定建仓策略：根据对成份股流动性、公司行为等因素的分析，确定合理的建仓策
略。 
3）组合调整：根据复制法确定目标组合之后，在合理时间内采用适当的手段调整实际
组合直至达到跟踪指数要求。 
（2）投资组合日常管理 
1）根据标的指数构成及权重，结合基金当前持有的证券组合及其比例，制作下一交易
日基金的申购赎回清单并公告。 
2）将基金持有的证券组合构成与标的指数进行比较，制定目标组合构成及权重，确定
合理的交易策略。 
3）实施交易策略，以实现基金最优组合结构。 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
47 
（3）标的指数成份股票定期调整 
根据标的指数的编制规则及调整公告，在指数成份股调整生效前，分析并确定组合调
整策略，及时进行投资组合的优化调整，减少流动性冲击，尽量减少标的指数成份股变动
所带来的跟踪偏离度和跟踪误差。 
（4）成份股公司信息的日常跟踪与分析 
跟踪标的指数成份股公司信息（如：股本变化、分红、配股、增发、停牌、复牌等） ，
以及成份股公司其他重大信息，分析这些信息对指数的影响，并根据这些信息确定基金的
申购赎回清单以及基金的每日交易策略。 
（5）标的指数成份股票临时调整 
在标的指数成份股票调整周期内，若出现成份股票临时调整的情形，本基金管理人将
密切关注样本股票的调整，并及时制定相应的投资组合调整策略。 
（6）申购赎回情况的跟踪与分析 
跟踪本基金申购和赎回信息，结合基金的现金头寸管理，分析其对组合的影响，制定
交易策略以应对基金的申购赎回。 
（7）跟踪偏离度的监控与管理 
基金经理每日跟踪基金组合与标的指数表现的偏离度。每月末、季度末定期分析基金的
实际组合与标的指数表现的累计偏离度、跟踪误差变化情况及其原因、现金控制情况、标
的指数成份股调整前后的操作以及成份股未来可能发生的变化等，并优化跟踪偏离度管理
方案。 
2、其他金融工具投资策略 
本基金基于流动性管理的需要，本基金可以投资于期限在一年期以下的国家债券、央
行票据和政策性金融债，债券投资的目的是保证基金资产流动性，有效利用基金资产，提
高基金资产的投资收益。 
在法律法规许可时，本基金可基于谨慎原则运用权证、股票指数期货等相关金融衍生
工具对基金投资组合进行管理，以提高投资效率，管理基金投资组合风险水平，以更好地
实现本基金的投资目标。本基金管理人运用上述金融衍生工具必须是出于追求基金充分投
资、减少交易成本、降低跟踪误差的目的，不得应用于投机交易目的，或用作杆杠工具放
大基金的投资。本基金投资于各种衍生工具的比例不超过基金资产净值的10%。 
（五）标的指数与业绩比较基准 
本基金股票资产跟踪的标的指数为上证中央企业 50指数（简称上证央企指数） 。上证上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
48 
中央企业 50指数是由上海证券交易所授权中证指数有限公司编制的、反映在上海证券交易
所上市的中央企业股票价格走势的市场指数。该指数由 50只在上海证券交易所上市的、流
动性良好的中央企业股票组成。 
本基金的业绩比较基准为：本基金标的指数。如果指数发布机构变更或者停止上述标
的指数编制及发布，或者上述标的指数由其它指数代替，本基金管理人可以依据维护基金
份额持有人合法权益的原则，进行适当的程序变更本基金的标的指数，并同时更换本基金
的基金名称与业绩比较基准。其中，若标的指数变更涉及本基金投资范围或投资策略的实
质性变更，则基金管理人应就变更标的指数召开基金份额持有人大会，并在通过之日起 5
日内报中国证监会核准或者备案且在指定的媒体上刊登公告。若标的指数变更对基金投资
无实质性影响(包括但不限于编制机构变更、指数更名等)，则无需召开基金份额持有人大
会，基金管理人应在取得基金托管人同意后，报中国证监会备案。并应至少提前 30个工作
日在中国证监会指定的信息披露媒体上刊登公告。 
（六）风险收益特征 
本基金属股票型基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金
为指数型基金，主要采用完全复制策略，跟踪上证中央企业 50指数，是股票基金中风险中
等、收益与市场平均水平大致相近的产品。



（七）投资限制 
1、投资组合限制 
依照《运作办法》 ，基金管理人运用基金财产进行证券投资，不得有下列情形： 
（1）基金财产参与股票发行申购，单只基金所申报的金额超过基金总资产，单只基金
所申报的股票数量超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； 
（2）违反基金合同关于投资范围和投资策略等约定； 
（3）中国证监会规定禁止的其他情形。 
如果法律法规或监管部门取消上述限制的，履行适当程序后，本基金不受上述限制。 
基金托管人对基金投资的监督与检查自本基金合同生效之日起开始。基金管理人应当
自基金合同生效之日起3个月内使基金的资产配置比例符合基金合同的有关约定。 
2、禁止行为 
为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动： 
（1）承销证券； 
（2）向他人贷款或者提供担保； 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
49 
（3）从事承担无限责任的投资； 
（4）买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外； 
（5）向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股
票或者债券； 
（6）买卖与其基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与其基金管理人、基金
托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券； 
（7）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 
（8）依照法律法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他活动； 
（9）法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相关
限制。 
（八）基金管理人代表基金行使股东权利及债权人权利的处理原则及方法 
1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东权利及债权人权利，保护基金
份额持有人的利益； 
2、不谋求对上市公司的控股，不参与所投资上市公司的经营管理； 
3、有利于基金财产的安全与增值； 
4、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三人牟取任何
不当利益。 
（九）基金的融资、融券 
本基金可以按照国家的有关规定进行融资、融券。 
（十）基金的投资组合报告 
本投资组合的报告期为2017年10月1日起至12月31日止（财务数据未经审计）。 
1.1 报告期末基金资产组合情况 
序号 项目 金额（元） 占基金总资产的比例（%） 
1 权益投资 220,827,780.64 98.64 
 其中：股票 220,827,780.64 98.64 
2 基金投资 - - 
3 固定收益投资 - - 
 其中：债券 - - 
 资产支持证券 - - 
4 贵金属投资 - - 
5 金融衍生品投资 - - 
6 买入返售金融资产 - - 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
50 
 
其中：买断式回购的买入返售
金融资产 
- - 
7 银行存款和结算备付金合计 3,041,965.21 1.36 
8 其他资产 3,522.64 0.00 
9 合计 223,873,268.49 100.00 
注：1、股票投资项含可退替代款估值增值。 
2、由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。 
 
1.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 
 
1.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) 
A 农、林、牧、渔业 - - 
B 采矿业 13,724,088.72 6.15 
C 制造业 26,280,272.01 11.79 
D 
电力、热力、燃气及水生产和供
应业 
15,584,092.64 6.99 
E 建筑业 26,100,586.70 11.70 
F 批发和零售业 - - 
G 交通运输、仓储和邮政业 11,593,533.00 5.20 
H 住宿和餐饮业 - - 
I 
信息传输、软件和信息技术服务
业 
6,648,036.63 2.98 
J 金融业 111,629,439.58 50.06 
K 房地产业 7,691,925.85 3.45 
L 租赁和商务服务业 - - 
M 科学研究和技术服务业 - - 
N 水利、环境和公共设施管理业 - - 
O 居民服务、修理和其他服务业 - - 
P 教育 - - 
Q 卫生和社会工作 - - 
R 文化、体育和娱乐业 - - 
S 综合 - - 
 合计 219,251,975.13 98.32 
注：1、合计项不含可退替代款估值增值；



2、由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。 
 
1.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
51 
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) 
A 农、林、牧、渔业 - - 
B 采掘业 - - 
C 制造业 1,477,790.82 0.66 
D 
电力、热力、燃气及水生
产和供应业 
16,143.20 0.01 
E 建筑业 63,913.55 0.03 
F 批发和零售业 - - 
G 交通运输、仓储和邮政业 17,957.94 0.01 
H 住宿和餐饮业 - - 
I 
信息传输、软件和信息技
术服务业 
- - 
J 金融业 - - 
K 房地产业 - - 
L 租赁和商务服务业 - - 
M 科学研究和技术服务业 - - 
N 水利、环境和公共设施管
理业 
- - 
O 居民服务、修理和其他服
务业 
- - 
P 教育 - - 
Q 卫生和社会工作 - - 
R 文化、体育和娱乐业 - - 
S 综合 - - 
 合计 1,575,805.51 0.71 
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。



 
1.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 
无。 
 
 
1.3 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 
 
1.3.1 报告期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 
公允价值
（元） 
占基金资产净值比
例（％） 
1 600036 招商银行 804,206 23,338,058.12 10.47 
2 601328 交通银行 2,368,715 14,709,720.15 6.60 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
52 
3 601288 农业银行 3,202,900 12,267,107.00 5.50 
4 600030 中信证券 601,627 10,889,448.70 4.88 
5 601668 中国建筑 1,138,780 10,271,795.60 4.61 
6 601601 中国太保 240,296 9,953,060.32 4.46 
7 601988 中国银行 2,026,892 8,046,761.24 3.61 
8 600900 长江电力 504,346 7,862,754.14 3.53 
9 600048 保利地产 543,599 7,691,925.85 3.45 
10 601766 中国中车 553,203 6,699,288.33 3.00 
 
 
1.3.2 报告期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细 
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 
公允价值
（元） 
占基金资产净值
比例（％） 
1 600150 中国船舶 56,433 1,392,202.11 0.62 
2 603359 东珠景观 1,865 63,913.55 0.03 
3 603477 振静股份 1,955 37,027.70 0.02 
4 603161 科华控股 1,239 20,753.25 0.01 
5 603283 赛腾股份 1,349 19,614.46 0.01 
 
 
1.4 报告期末按债券品种分类的债券投资组合


 
本基金本报告期末未持有债券。



 
1.5 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 
本基金本报告期末未持有债券。 
 
1.6 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 
本基金本报告期末未持有资产支持证券。






 
1.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 
本基金本报告期末未持有贵金属。 
 
1.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 
本基金本报告期末未持有权证。 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
53 
 
1.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 
 
1.9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 
本基金本报告期末未持有股指期货投资，也无期间损益。 
 
1.9.2 本基金投资股指期货的投资政策 
本报告期内，本基金未运用股指期货进行投资。 
 
1.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 
 
1.10.1 本期国债期货投资政策 
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。 
 
1.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 
本基金本报告期末未持有国债期货投资，也无期间损益。



 
1.10.3 本期国债期货投资评价 
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。 
 
1.11 投资组合报告附注 
 
1.11.1


本基金投资的前十名证券的发行主体本期被监管部门立案调查或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的投资决策程序说明： 
中信证券 
本报告期，本基金持有中信证券，其发行主体（以下简称“该公司” ）在司度（上海）
贸易有限公司从事证券交易时间连续计算不足半年的情况下，为其提供融资融券服务，涉
嫌违反《证券公司融资融券业务管理办法》第十一条的规定，构成《证券公司监督管理条
例》第八十四条第（七）项“未按照规定与客户签订业务合同”所述行为。中国证监会拟
决定对该公司责令改正、给予警告，没收违法所得并处罚款，并对直接负责的主管人员给上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
54 
予警告，并处以罚款。 
该公司为不符合要求的投资者账户开通全国股转系统合格投资者权限，且未如实上报
违规开户情况。全国中小企业股份转让系统对该公司采取责令改正的自律监管措施。 
该公司北京好运街营业部未经审批同意擅自发布宣传推介材料，宣传推介材料部分表
述片面强调收益，违反了《关于加强证券经纪业务管理的规定》第一条、第二条的规定，
深圳证监局责令该公司立即改正，并对该公司采取责令增加内部合规检查次数的监督管理
措施。 
本基金对上述股票的投资属于跟踪标的指数的被动投资，投资决策流程符合公司的制
度要求。 
 
 
1.11.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 
1.11.3 其他资产构成 
序号 名称 金额（元） 
1 存出保证金 2,859.34 
2 应收证券清算款 - 
3 应收股利 - 
4 应收利息 663.30 
5 应收申购款 - 
6 其他应收款 - 
7 待摊费用 - 
8 其他 - 
9 合计 3,522.64 
 
1.11.4 报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细 
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。



1.11.5 报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 
1.11.5.1 报告期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 
无。 
1.11.5.2 报告期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 
无。 
 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
55 
1.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 
无。 
 
十二、基金的业绩 
基金管理人承诺以恪尽职守、诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，但不
保证基金一定盈利，也不向投资者保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。
投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。 
1、本基金合同生效日为2009年8月26日，基金合同生效以来（截至2017年12月31日）
的投资业绩及同期基准的比较如下表所示： 
阶段 净值增长率① 
净值增长率
标准差② 
业绩比较基准
收益率③ 
业绩比较基准收
益率标准差④ ①-③ ②-④ 
2009.8.26-2009.12.31 10.40% 1.55% 11.41% 1.95% -1.01% -0.40% 
2010年 -23.37% 1.49% -22.84% 1.52% -0.53% -0.03% 
2011年 -19.79% 1.16% -19.79% 1.20% 0.00% -0.04% 
2012年 10.21% 1.10% 6.83% 1.12% 3.38% -0.02% 
2013年 -13.72% 1.35% -16.14% 1.34% 2.42% 0.01% 
2014年 80.35% 1.34% 75.03% 1.34% 5.32% 0.00% 
2015年 -6.19% 2.53% -7.02% 2.59% 0.83% -0.06% 
2016年 -7.96% 1.40% -9.97% 1.40% 2.01% 0.00% 
2017年 20.35% 0.64% 17.59% 0.64% 2.76% 0.00% 
自基金合同生效起至今 20.92% 1.47% 6.41% 1.51% 14.51% -0.04% 
2、本基金合同生效以来基金累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率变动的比较： 
（2009年8月26日至2017年12月31日） 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
56 
 
 
注：1、本基金基金合同于2009年8月26日生效。 
2、按基金合同规定，本基金建仓期不超过3 个月。截至本报告期末，本基金的各项投
资比例符合基金合同的规定：本基金投资于标的指数成份股票及备选成份股票的比例不低
于基金资产净值的90%。 
 
十三、基金的财产 
（一）基金资产总值 
基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款以及其
他资产的价值总和。 
（二）基金资产净值 
基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 
（三）基金财产的账户 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
57 
本基金财产以基金名义开立银行存款账户，以基金托管人的名义开立证券交易清算资
金的结算备付金账户，以基金托管人和本基金联名的方式开立基金证券账户。开立的基金
专用账户与基金管理人、基金托管人、基金销售机构和登记结算机构自有的财产账户以及
其他基金财产账户相独立。 
（四）基金财产的处分 
基金财产独立于基金管理人、基金托管人和代销机构的固有财产，并由基金托管人保
管。基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益
归入基金财产。基金管理人、基金托管人可以按基金合同的约定收取管理费、托管费以及
其他基金合同约定的费用。基金财产的债权、不得与基金管理人、基金托管人固有财产的
债务相抵销，不同基金财产的债权债务，不得相互抵销。基金管理人、基金托管人以其自
有资产承担法律责任，其债权人不得对基金财产行使请求冻结、扣押和其他权利。 
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清
算的，基金财产不属于其清算财产。 
除依据《基金法》 、基金合同及其他有关规定处分外，基金财产不得被处分。非因基金
财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行。 
 
十四、基金财产的估值 
（一）估值日 
本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的正常营业日以及国家法律法规规定需
要对外披露基金净值的非营业日。 
（二）估值方法 
1、证券交易所上市的有价证券的估值 
（1）交易所上市的有价证券（包括股票、权证等） ，以其估值日在证券交易所挂牌的
市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最
近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类
似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。 
（2）交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日没有交易的，且最
近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值。如最近交易日后经济
环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
58 
市价，确定公允价格； 
（3）交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券
应收利息（自债券计息起始日或上一起息日至估值当日的利息）得到的净价进行估值；估
值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘价减
去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生
了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确
定公允价格； 
（4）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。交易所上
市的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情
况下，按成本估值。 
2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： 
（1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票
的市价（收盘价）估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； 
（2）首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值，在估值
技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 
（3）首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的
同一股票的市价（收盘价）估值；非公开发行有明确锁定期的股票，按监管机构或行业协
会有关规定确定公允价值。 
3、全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确
定公允价值。 
4、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。 
5、在任何情况下，基金管理人采用上述 1-4项规定的方法对基金财产进行估值，均应
被认为采用了适当的估值方法。但是，如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反
映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值
的价格估值。 
6、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新
规定估值。 
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关
法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，共同查明原
因，双方协商解决。 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
59 
根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本
基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关
各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金资产净值
的计算结果对外予以公布。 
（三）估值对象 
基金所拥有的股票、权证、债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产。 
（四）估值程序 
1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数
量计算，精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。 
每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定公告。 
2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。基金管理人每个工作日对基金资产估值
后，将基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外
公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 
（五）估值错误的处理 
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确
性、及时性。当基金份额净值小数点后 4位以内（含第 4位）发生差错时，视为基金份额
净值错误。 
基金合同的当事人应按照以下约定处理： 
1、差错类型 
本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记结算机构、或代销机
构、或投资人自身的过错造成差错，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由
于该差错遭受损失当事人（“受损方” ）的直接损失按下述“差错处理原则”给予赔偿，承
担赔偿责任。 
上述差错的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、
系统故障差错、下达指令差错等；对于因技术原因引起的差错，若系同行业现有技术水平
不能预见、不能避免、不能克服，则属不可抗力，按照下述规定执行。 
由于不可抗力原因造成投资人的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错，因不可
抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任，但因该差错取得不当得利的当
事人仍应负有返还不当得利的义务。 
2、差错处理原则 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
60 
（1）差错已发生，但尚未给当事人造成损失时，差错责任方应及时协调各方，及时进
行更正，因更正差错发生的费用由差错责任方承担；由于差错责任方未及时更正已产生的
差错，给当事人造成损失的，由差错责任方对直接损失承担赔偿责任；若差错责任方已经
积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应
赔偿责任。差错责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保差错已得到更正。 
（2）差错的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且仅对差错
的有关直接当事人负责，不对第三方负责。 
（3）因差错而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但差错责任方仍
应对差错负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成其他当
事人的利益损失（“受损方” ） ，则差错责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金
额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的
当事人已经将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已
经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给差错责任方。 
（4）差错调整采用尽量恢复至假设未发生差错的正确情形的方式。 
（5）差错责任方拒绝进行赔偿时，如果因基金管理人过错造成基金财产损失时，基金
托管人应为基金的利益向基金管理人追偿，如果因基金托管人过错造成基金财产损失时，
基金管理人应为基金的利益向基金托管人追偿。基金管理人和托管人之外的第三方造成基
金财产的损失，并拒绝进行赔偿时，由基金管理人负责向差错方追偿；追偿过程中产生的
有关费用，应列入基金费用，从基金资产中支付。 
（6）如果出现差错的当事人未按规定对受损方进行赔偿，并且依据法律法规、基金合
同或其他规定，基金管理人自行或依据法院判决、仲裁裁决对受损方承担了赔偿责任，则
基金管理人有权向出现过错的当事人进行追索，并有权要求其赔偿或补偿由此发生的费用
和遭受的直接损失。 
（7）按法律法规规定的其他原则处理差错。 
3、差错处理程序 
差错被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： 
（1）查明差错发生的原因，列明所有的当事人，并根据差错发生的原因确定差错的责
任方； 
（2）根据差错处理原则或当事人协商的方法对因差错造成的损失进行评估； 
（3）根据差错处理原则或当事人协商的方法由差错的责任方进行更正和赔偿损失； 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
61 
（4）根据差错处理的方法，需要修改基金登记结算机构交易数据的，由基金登记结算
机构进行更正，并就差错的更正向有关当事人进行确认。 
4、基金份额净值差错处理的原则和方法如下： 
（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管
人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 
（2）错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中
国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的0.5%时，基金管理人应当公告。 
（3）因基金份额净值计算错误，给基金或基金份额持有人造成损失的，应由基金管理
人先行赔付，基金管理人按差错情形，有权向其他当事人追偿。 
（4）基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差，以基金
管理人计算结果为准。 
（5）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。 
（六）暂停估值的情形 
1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时； 
2、因不可抗力或其它情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值
时； 
3、占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资人的利
益，已决定延迟估值；如出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况，会导致基金管理
人不能出售或评估基金资产的； 
4、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 
（七）基金净值的确认 
用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管
人负责进行复核。基金管理人应于每个开放日交易结束后计算当日或国家法律法规规定需
要对外披露基金净值的非工作日的基金资产净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值
计算结果复核确认后发送给基金管理人，由基金管理人对基金净值予以公布。 
（八）特殊情况的处理 
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第 5项进行估值时，所造成的误差不作为基
金资产估值错误处理。 
2、由于不可抗力原因，或由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误，或国家会
计政策变更、市场规则变更等，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
62 
的措施进行检查，但未能发现错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金
托管人免除赔偿责任。但基金管理人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。 
 
十五、基金的收益与分配 
（一）基金利润的构成 
基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用后
的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。 
（二）基金可供分配利润 
基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益
的孰低数。 
（三）收益分配原则 
本基金收益分配应遵循下列原则： 
1、本基金的每份基金份额享有同等分配权； 
2、基金收益分配采用现金方式； 
3、当基金累计报酬率超过同期标的指数累计报酬率达到 1%以上时，可进行收益分
配； 
4、在符合上述基金收益分配条件的前提下，本基金收益每年最多分配 6次，基金每次
收益分配比例不得低于符合上述基金收益分配条件的可供分配利润的60%； 
5、本基金收益分配不以弥补浮动亏损为前提，收益分配后有可能使基金份额净值低于
面值。 
6、若基金合同生效不满3个月则可不进行收益分配； 
7、法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 
（四）基金收益分配数额的确定原则 
1、在收益评价日，基金管理人计算基金累计报酬率、标的指数同期累计报酬率。 
基金累计报酬率为收益评价日基金份额净值与基金份额折算日折算后的基金份额净值
之比减去 1乘以 100%；标的指数同期累计报酬率为收益评价日标的指数收盘价与基金份额
折算日标的指数收盘价之比减去1乘以100%。 
基金管理人将以此计算截至收益评价日基金超过标的指数的超额收益率，即超额收益
率=基金累计报酬率－标的指数同期累计报酬率。 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
63 
当超额收益率超过1%时，基金管理人有权进行收益分配。 
2、计算截至基金收益评价日本基金的可供分配利润，并根据前述原则确定收益分配比
例。 
3、每基金份额的应分配收益为上述基金可供分配利润乘以收益分配比例，计算基金收
益分配金额，然后除以基金收益评价日发售在外的基金份额总额，保留小数点后 3位,第 4
位舍去。 
（五）收益分配方案 
基金收益分配方案中应载明基金期末可供分配利润、基金收益分配对象、分配时间、
分配数额及比例、分配方式等内容。 
（六）收益分配的时间和程序 
1、基金收益分配方案由基金管理人拟订，由基金托管人复核，依照《信息披露办法》
的有关规定在指定媒体上公告并报中国证监会备案； 
2、基金红利发放日距离收益分配基准日（即期末可供分配利润计算截止日）的时间不
得超过15个工作日； 
3、在收益分配方案公布后，基金管理人依据具体方案的规定就支付的现金红利向基金
托管人发送划款指令，基金托管人按照基金管理人的指令及时进行分红资金的划付。 
 
十六、基金的费用与税收 
（一）基金运作有关的费用 
1、费用的种类 
1）基金管理人的管理费； 
2）基金托管人的托管费； 
3）基金财产拨划支付的银行费用； 
4）基金上市费及年费； 
5）基金收益分配中发生的费用； 
6）基金合同生效后的基金信息披露费用； 
7）基金份额持有人大会费用； 
8）基金合同生效后与基金有关的会计师费和律师费； 
9）基金的证券交易费用； 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
64 
10）依法可以在基金财产中列支的其他费用。 
上述基金费用由基金管理人在法律规定的范围内参照公允的市场价格确定，法律法规
另有规定时从其规定。 
2.、费用计提方法、计提标准和支付方式 
1）基金管理人的管理费 
在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的 0.5%年费率计提。计算方法如
下： 
H＝E×0.5%÷当年天数 
H为每日应计提的基金管理费 
E为前一日基金资产净值 
基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指
令，经基金托管人复核后于次月首日起 3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理
人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。 
2）基金托管人的托管费 
在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的 0.1%年费率计提。计算方法如
下： 
H＝E×0.1%÷当年天数 
H为每日应计提的基金托管费 
E为前一日基金资产净值 
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指
令，经基金托管人复核后于次月首日起 3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管
人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。 
3）除管理费和托管费之外的基金费用，由基金托管人根据其他有关法规及相应协议的
规定，按费用支出金额支付，列入或摊入当期基金费用。 
（二）与基金销售有关的费用 
申购、赎回费用 
投资人在申购或赎回基金份额时，需按照本招募说明书第十条第（六）款的规定，交
纳一定的申购、赎回佣金。 
本基金申购、赎回均以份额申请，费用计算公式为： 
申购/赎回佣金＝申购/赎回份额×佣金比率 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
65 
本基金申购、赎回佣金由申购赎回代理券商在投资人申购、赎回确认时收取，用于市
场推广费用、销售服务费用、证券交易所和登记结算机构收取的相关费用等。 
（三）不列入基金费用的项目 
基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损
失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基金合同生效前所发
生的信息披露费、律师费和会计师费以及其他费用不从基金财产中支付。 
（四）基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况调整基金管理费率和基金托管费
率。基金管理人必须最迟于新的费率实施日2日前在指定媒体上刊登公告。 
（五）基金税收 
基金和基金份额持有人根据国家法律法规的规定，履行纳税义务。 
 
十七、基金的会计与审计 
（一）基金的会计政策 
1、基金管理人为本基金的会计责任方； 
2、本基金的会计年度为公历每年的1月1日至12月31日； 
3、本基金的会计核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位； 
4、会计制度执行国家有关的会计制度； 
5、本基金独立建账、独立核算； 
6、基金管理人保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算，按照有关规定编制
基金会计报表； 
7、基金托管人定期与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并书面确
认。 
（二）基金的审计 
1、基金管理人聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所及其注册会计师对本基
金年度财务报表及其他规定事项进行审计。会计师事务所及其注册会计师与基金管理人、
基金托管人相互独立。 
2、会计师事务所更换经办注册会计师时，应事先征得基金管理人同意。 
3、基金管理人（或基金托管人）认为有充足理由更换会计师事务所，经基金托管人
（或基金管理人）同意，并报中国证监会备案后可以更换。就更换会计师事务所，基金管上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
66 
理人应当依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。 
 
十八、基金的信息披露 
基金的信息披露应符合《基金法》 、 《运作办法》 、 《信息披露办法》 、基金合同及其他有
关规定。基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露义务人应当依法披露基金信息，并
保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。 
本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基
金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组织。基金管理人、基
金托管人和其他基金信息披露义务人应按规定将应予披露的基金信息披露事项在规定时间
内通过中国证监会指定的全国性报刊（以下简称“指定报刊” ）和基金管理人、基金托管人
的互联网网站（以下简称“网站” ）等媒介披露。 
本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为： 
1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏； 
2、对证券投资业绩进行预测； 
3、违规承诺收益或者承担损失； 
4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金份额发售机构； 
5、登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字； 
6、中国证监会禁止的其他行为。 
本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基金信息披露义务
人应保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义的，以中文文本为准。 
本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币元。 
公开披露的基金信息包括： 
（一）招募说明书 
招募说明书是基金向社会公开发售时对基金情况进行说明的法律文件。 
基金管理人按照《基金法》 、 《信息披露办法》 、基金合同编制并在基金份额发售的 3日
前，将基金招募说明书登载在指定报刊和网站上。基金合同生效后，基金管理人应当在每
6个月结束之日起 45日内，更新招募说明书并登载在网站上，将更新的招募说明书摘要登
载在指定报刊上。基金管理人将在公告的 15日前向中国证监会报送更新的招募说明书，并
就有关更新内容提供书面说明。更新后的招募说明书公告内容的截止日为每 6个月的最后上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
67 
1日。 
（二）基金合同、托管协议 
基金管理人应在基金份额发售的 3日前，将基金合同摘要登载在指定报刊和网站上；
基金管理人、基金托管人应将基金合同、托管协议登载在各自网站上。 
（三）基金份额发售公告 
基金管理人将按照《基金法》 、 《信息披露办法》的有关规定，就基金份额发售的具体
事宜编制基金份额发售公告，并在披露招募说明书的当日登载于指定报刊和网站上。 
（四）基金合同生效公告 
基金管理人将在基金合同生效的次日在指定报刊和网站上登载基金合同生效公告。基
金合同生效公告中将说明基金募集情况。 
（五）基金份额折算日公告、基金份额折算结果公告 
基金建仓期结束后，基金管理人确定基金份额折算日，并至少提前 3个工作日将基金
份额折算日公告登载于指定报刊及网站上。 
基金份额进行折算并由登记结算机构完成基金份额的变更登记后，基金管理人将在 3
个工作日内将基金份额折算结果公告登载于指定报刊及网站上。 
（六）基金开始申购、赎回公告 
基金管理人应于申购开始日、赎回开始日前至少 3个工作日在指定报刊及网站上公
告。 
（七）基金份额上市交易公告书 
基金份额获准在证券交易所上市交易的，基金管理人应当在基金份额上市交易 3个工
作日前，将基金份额上市交易公告书登载在指定报刊和网站上。 
（八）基金资产净值公告、基金份额净值公告、基金份额累计净值公告 
1、本基金的基金合同生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人将至
少每周公告一次基金资产净值和基金份额净值； 
2、在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人将在每个开放日的次日，通过网
站、基金份额发售网点以及其他媒介，披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净值； 
3、基金管理人将公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和基金份额净
值。基金管理人应当在上述最后一个市场交易日的次日，将基金资产净值、基金份额净值
和基金份额累计净值登载在指定报刊和网站上。 
（九）申购、赎回清单 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
68 
在开始办理基金份额申购或者赎回之后，基金管理人应当在每个开放日，通过网站、
基金份额发售网点以及其他媒介公告当日的申购、赎回清单。 
（十）基金年度报告、基金半年度报告、基金季度报告 
1、基金管理人应当在每年结束之日起 90日内，编制完成基金年度报告，并将年度报
告正文登载于网站上，将年度报告摘要登载在指定报刊上。基金年度报告需经具有从事证
券相关业务资格的会计师事务所审计后，方可披露； 
2、基金管理人应当在上半年结束之日起 60日内，编制完成基金半年度报告，并将半
年度报告正文登载在网站上，将半年度报告摘要登载在指定报刊上； 
3、基金管理人应当在每个季度结束之日起 15个工作日内，编制完成基金季度报告，
并将季度报告登载在指定报刊和网站上； 
4、基金合同生效不足 2个月的，本基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告
或者年度报告。 
5、基金定期报告应当按有关规定分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地
中国证监会派出机构备案。 
（十一）临时报告与公告 
在基金运作过程中发生如下可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大
影响的事件时，有关信息披露义务人应当在 2日内编制临时报告书，予以公告，并在公开
披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案： 
1、基金份额持有人大会的召开及决议； 
2、终止基金合同；



3、转换基金运作方式； 
4、更换基金管理人、基金托管人； 
5、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更； 
6、基金管理人股东及其出资比例发生变更； 
7、基金募集期延长； 
8、基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托管人基金托
管部门负责人发生变动； 
9、基金管理人的董事在一年内变更超过50%； 
10、基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超过30%； 
11、涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼； 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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12、基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查； 
13、基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受到严重行政处
罚，基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚； 
14、重大关联交易事项； 
15、基金收益分配事项； 
16、管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更； 
17、基金份额净值计价错误达基金份额净值0.5%； 
18、基金改聘会计师事务所； 
19、基金变更、增加或减少发售代理机构； 
20、基金更换登记结算机构； 
21、本基金开始办理申购、赎回； 
22、本基金申购、赎回费率及其收费方式发生变更； 
23、本基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回； 
24、中国证监会或基金合同规定的其他事项。 
（十二）澄清公告 
在基金合同存续期限内，任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金
份额价格产生误导性影响或者引起较大波动的，相关信息披露义务人知悉后应当立即将有
关情况报告上海证券交易所，对该消息进行公开澄清，并将有关情况立即报告中国证监
会。 
（十三）基金份额持有人大会决议 
（十四）中国证监会及上海证券交易所规定的其他信息 
（十五）信息披露文件的存放与查阅 
基金合同、托管协议、招募说明书或更新后的招募说明书、基金份额上市交易公告
书、年度报告、半年度报告、季度报告和基金份额净值公告等文本文件在编制完成后，将
存放于基金管理人所在地、基金托管人所在地，供公众查阅。投资人在支付工本费后，可
在合理时间内取得上述文件复制件或复印件。 
投资人也可在基金管理人指定的网站上进行查阅。本基金的信息披露事项将在指定媒
体上公告。 
本基金的信息披露将严格按照法律法规和基金合同的规定进行。 
 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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十九、基金的风险揭示 
本基金的投资风险包括投资组合的风险、管理风险、合规性风险、操作风险以及其他
风险。 
1、投资组合的风险 
投资组合的风险主要包括市场风险、信用风险、流动性风险及跟踪误差风险。 
（1）市场风险 
证券市场价格因受各种因素的影响而引起的波动，将使本基金资产面临潜在的风险，
本基金的市场风险来源于基金股票资产与债券资产市场价格的波动。影响股票与债券市场
价格波动的风险包括但不限于以下多种风险因素： 
I、政策风险 
货币政策、财政政策、产业政策等国家宏观经济政策的变化导致证券市场价格波动，
影响基金收益而产生风险。 
II、经济周期风险 
经济运行具有周期性的特点，证券市场的收益水平受到宏观经济运行状况的影响，也
呈现周期性变化，基金投资于债券与上市公司的股票，其收益水平也会随之发生变化，从
而产生风险。 
III、利率风险 
金融市场利率的波动会导致股票市场及债券市场的价格和收益率的变动，同时直接影
响企业的融资成本和利润水平。基金投资于股票和债券，其收益水平会受到利率变化的影
响，从而产生风险。 
IV、通货膨胀风险 
基金持有人的收益将主要通过现金形式来分配，如果发生通货膨胀，现金的购买力会
下降，从而影响基金的实际收益。 
V、汇率风险 
汇率的变化可能对国民经济不同部门造成不同的影响，从而导致本基金所投资的上市
公司业绩及其股票价格。 
VI、上市公司经营风险 
上市公司的经营受多种因素影响。如果基金所投资的上市公司经营不善，其股票价格
可能下跌，或者能够用于分配的利润减少，使基金投资收益下降。虽然本基金可通过分散上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
71 
化投资减少这种非系统性风险，但并不能完全消除该种风险。 
VII、债券收益率曲线变动的风险 
债券收益率曲线变动风险是指与收益率曲线非平行移动有关的风险，单一的久期指标
并不能充分反映这一风险的存在。 
VIII、再投资风险 
市场利率下降将影响固定收益类证券利息收入的再投资收益率，这与利率上升所带来
的价格风险互为消长。 
（2）信用风险 
债券发行人出现违约、拒绝支付到期本息，或由于债券发行人信用质量降低导致债券
价格下降的风险，信用风险也包括证券交易对手因违约而产生的证券交割风险。 
（3）流动性风险 
因市场交易量不足，导致证券不能迅速、低成本地转变为现金的风险。流动性风险还
包括由于本基金出现投资者大额赎回，致使本基金没有足够的现金应付基金赎回支付的要
求所引致的风险。 
（4）指数基金特有的风险 
本基金是股票型指数基金，原则上采用完全复制法跟踪本基金的标的指数，基金在多
数情况下将维持较高的股票投资比例，在股票市场下跌的过程中，可能面临基金净值与标
的指数同步下跌的风险。 
（5）跟踪误差风险 
尽管基金管理人将采取严格的风险控制措施，控制基金投资组合相对于标的指数的偏
离度，但是，因法律法规的限制及其它限制，本基金不能投资于部分标的指数成分股票；
此外，基金运作过程中会产生一些管理成本、交易成本以及其它费用，本基金的每日收益
率将不可避免的相对标的指数产生偏离，造成跟踪误差。 
（6）参考IOPV决策和IOPV计算错误的风险 
证券交易所在开市后根据申购、赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据，计
算并发布参考基金份额净值（IOPV），供投资者交易、申购、赎回基金份额时参考。IOPV
与实时的基金份额净值可能存在差异，IOPV计算可能出现错误，投资者若参考IOPV进行投
资决策可能导致损失，需投资者自行承担。 
2、管理风险 
在基金管理运作过程中，基金管理人的研究水平、投资管理水平直接影响基金收益水上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
72 
平，如果基金管理人对经济形势和证券市场判断不准确、获取的信息不全、投资操作出现
失误，都会影响基金的收益水平。 
3、合规性风险 
是指本基金的投资运作不符合相关法律、法规的规定和基金合同的要求而带来的风
险。 
4、操作风险 
基金运作过程中，因内部控制存在缺陷或者人为因素造成操作失误或违反操作规程等
引致的风险，例如，越权违规交易、会计部门欺诈、交易错误、IT系统故障等风险。 
5、其他风险 
战争、自然灾害等不可抗力因素的出现，将会严重影响证券市场的运行，可能导致基
金资产的损失。金融市场危机、行业竞争、代理商违约等超出基金管理人自身直接控制能
力之外的风险，可能导致基金或者基金份额持有人利益受损。 
 
二十、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 
（一）基金合同的变更 
1、基金合同变更内容对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的，应召开基金份额
持有人大会，基金合同变更的内容应经基金份额持有人大会决议同意。 
（1）转换基金运作方式； 
（2）变更基金类别； 
（3）变更基金投资目标、投资范围或投资策略； 
（4）变更基金份额持有人大会程序； 
（5）更换基金管理人、基金托管人； 
（6）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准。但根据适用的相关规定提高该等报酬
标准的除外； 
（7）终止基金上市，但因基金不再具备上市条件而被上海证券交易所终止上市的除
外； 
（8）本基金与其他基金的合并； 
（9）对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的其他事项； 
（10）法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情形。 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
73 
但出现下列情况时，可不经基金份额持有人大会决议，由基金管理人和基金托管人同
意变更后公布，并报中国证监会备案： 
（1）调低基金管理费、基金托管费和其他应由基金承担的费用； 
（2）在法律法规和基金合同规定的范围内变更基金的申购费率、赎回费率或收费方
式； 
（3）因相应的法律法规发生变动必须对基金合同进行修改； 
（4）对基金合同的修改不涉及基金合同当事人权利义务关系发生变化； 
（5）基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响； 
（6）按照法律法规或基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。 
2、关于变更基金合同的基金份额持有人大会决议应报中国证监会核准或备案，并于中
国证监会核准或出具无异议意见后生效执行，并自生效之日起 2日内在至少一种指定媒体
公告。 
（二）基金合同的终止 
有下列情形之一的，基金合同经中国证监会核准后将终止： 
1、基金份额持有人大会决定终止的； 
2、基金管理人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金管理人的职务，而在 6
个月内无其他适当的基金管理公司承接其原有权利义务； 
3、基金托管人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金托管人的职务，而在 6
个月内无其他适当的托管机构承接其原有权利义务； 
4、中国证监会规定的其他情况。 
（三）基金财产的清算 
1、基金财产清算组 
（1）基金合同终止时，成立基金财产清算组，基金财产清算组在中国证监会的监督下
进行基金清算。 
（2）基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的
注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的工作
人员。 
（3）基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算
组可以依法进行必要的民事活动。 
2、基金财产清算程序 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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基金合同终止，应当按法律法规和基金合同的有关规定对基金财产进行清算。基金财
产清算程序主要包括： 
（1）基金合同终止后，发布基金财产清算公告； 
（2）基金合同终止时，由基金财产清算组统一接管基金财产； 
（3）对基金财产进行清理和确认； 
（4）对基金财产进行估价和变现； 
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行审计； 
（6）聘请律师事务所出具法律意见书； 
（7）将基金财产清算结果报告中国证监会； 
（8）参加与基金财产有关的民事诉讼； 
（9）公布基金财产清算结果； 
（10）对基金剩余财产进行分配。 
3、清算费用 
清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用，清算
费用由基金财产清算组优先从基金财产中支付。 
4、基金财产按下列顺序清偿： 
（1）支付清算费用； 
（2）交纳所欠税款； 
（3）清偿基金债务； 
（4）按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 
基金财产未按前款（1）－（3）项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。 
5、基金财产清算的公告 
基金财产清算公告于基金合同终止并报中国证监会备案后 5个工作日内由基金财产清
算组公告；清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算结果经会计师事务所审
计，律师事务所出具法律意见书后，由基金财产清算组报中国证监会备案并公告。 
6、基金财产清算账册及文件的保存 
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。 
 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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二十一、基金合同的内容摘要 
基金合同的内容摘要见附件一。 
 
二十二、基金托管协议的内容摘要 
基金托管协议的内容摘要见附件二。 
 
二十三、对基金份额持有人的服务 
基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务。以下是主要的服务内容（基金
管理人将根据基金份额持有人的需要和有关情况，增加或修改这些服务项目）： 
（一）客户服务热线电话 
1、自助服务： 
客户服务中心提供每天24小时的自动语音服务。投资人可自助进行账户信息、基金份
额、基金净值、基金对账单、最新公告的查询等操作。 
2、人工服务：



本公司提供每天24小时的人工服务。全国统一客户服务电话为400-811-9999（免长途
费） ，客户服务传真：010-66583100。 
（二）资讯服务 
公司为定制资讯服务的投资人，提供电子邮件、手机短信形式的资讯服务。 
投资人可通过拨打公司客户服务电话或登录公司网站在服务定制栏目中定制此项服
务。 
（三）在线客户服务 
本公司网站、手机客户端和微信设置了“在线客服” 、信箱留言等栏目，投资人可以通
过在线服务渠道开展相关咨询，在线客服服务时间为每天24小时。客户服务电子邮箱地址
为：customerservice@icbccs.com.cn。 
（四）关于网站服务 
公司网站为客户提供账户查询、产品信息查询、公告信息查询、基金资讯、投资策略
报告、交易状态及申购赎回清单查询、微博/微信/网站活动参与和交流等内容的服务。 
（五）客户意见、建议或投诉处理 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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投资人可以通过本公司热线电话、电子邮箱、传真、在线客服等渠道对基金管理人和
销售机构提出意见、建议或投诉。 
（六）如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容，请联系本公司客户服务电
话。请确保投资前，您/贵机构已经全面理解了本招募说明书。 
 
二十四、其他应披露事项 
本基金招募说明书更新期间，本基金及基金管理人的有关公告如下： 
1. 工银瑞信基金管理有限公司关于旗下基金调整流通受限股票估值方法的公
告,2017-12-21； 
2. 工银瑞信基金管理有限公司关于旗下公开募集证券投资基金缴纳增值税的公
告，2017-12-30。 
 
二十五、招募说明书存放及查阅方式 
本基金招募说明书存放在基金管理人的办公场所和营业场所，并刊登在基金管理人的
网站上，投资者可免费查阅。在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或
复印件。 
基金管理人保证文本的内容与公告的内容完全一致。 
 
二十六、备查文件 
（一）中国证监会核准上证中央企业50交易型开放式指数证券投资基金募集的文件 
（二） 《上证中央企业50交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 
（三） 《证券登记及服务协议》及附加协议 
（四） 《上证中央企业50交易型开放式指数证券投资基金托管协议》 
（五）法律意见书 
（六）基金管理人业务资格批件、营业执照 
（七）基金托管人业务资格批件、营业执照 
以上第（一）至（六）项备查文件存放在基金管理人办公场所、营业场所，第（七）
项文件存放于基金托管人的办公场所。基金投资者在营业时间可免费查阅，在支付工本费上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。



 
工银瑞信基金管理有限公司 












二〇一八年四月十一日 



上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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附件一基金合同摘要 
一、基金合同当事人的权利与义务 
(一)基金份额持有人 
投资人自依基金合同、招募说明书取得基金份额即成为基金份额持有人和基金合同当
事人，直至其不再持有本基金的基金份额，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合
同的完全承认和接受。基金份额持有人作为基金合同当事人并不以在基金合同上书面签章
或签字为必要条件。 
(二)基金管理人的权利 
根据《基金法》及其他有关法律法规，基金管理人的权利为： 
1、自基金合同生效之日起，依照有关法律法规和基金合同的规定独立运用基金财产； 
2、依照基金合同获得基金管理费以及法律法规规定或监管部门批准的其他收入； 
3、发售基金份额； 
4、依照有关规定行使因基金财产投资于证券所产生的权利； 
5、在符合有关法律法规、上海证券交易所及登记结算机构相关业务规则和基金合同的
的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、赎回、转换、非交易过户、转托管等业务的
规则，在法律法规和基金合同规定的范围内决定和调整基金的除调高托管费率和管理费率
之外的相关费率结构和收费方式； 
6、根据基金合同及有关规定监督基金托管人，对于基金托管人违反了基金合同或有关
法律法规规定的行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形，应及时呈报
中国证监会，并采取必要措施保护基金及相关当事人的利益； 
7、在基金合同约定的范围内，拒绝或暂停受理申购和赎回申请； 
8、在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资、融券； 
9、自行担任或选择、更换登记结算机构，获取基金份额持有人名册，并对登记结算机
构的代理行为进行必要的监督和检查； 
10、选择、更换代销机构，并依据基金销售服务代理协议和有关法律法规，对其行为
进行必要的监督和检查； 
11、选择、更换律师、审计师、证券经纪商或其他为基金提供服务的外部机构； 
12、在基金托管人更换时，提名新的基金托管人； 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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13、依法召集基金份额持有人大会； 
14、法律法规和基金合同规定的其他权利。 
(三)基金管理人的义务 
根据《基金法》及其他有关法律法规，基金管理人的义务为： 
1、依法募集基金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发
售、申购、赎回和登记事宜； 
2、办理基金备案手续； 
3、自基金合同生效之日起，以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产； 
4、配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式管
理和运作基金财产； 
5、建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理的
基金财产和管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，分别记账，进行证券
投资； 
6、除依据《基金法》 、基金合同及其他有关规定外，不得为自己及任何第三人谋取利
益，不得委托第三人运作基金财产； 
7、依法接受基金托管人的监督； 
8、采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合基金
合同等法律文件的规定，按照有关规定计算并公告基金份额净值，确定基金份额申购、赎
回的清单； 
9、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； 
10、编制中期和年度基金报告； 
11、严格按照《基金法》 、基金合同及其他有关规定，履行信息披露及报告义务； 
12、保守基金商业秘密，不得泄露基金投资计划、投资意向等，除《基金法》 、基金合
同及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不得向他人泄露； 
13、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益； 
14、按照法律法规和基金合同的规定受理申购和赎回申请，及时、足额支付投资者申
购之基金份额或赎回之对价； 
15、依据《基金法》 、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金托
管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； 
16、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料； 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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17、确保投资人能够按照基金合同约定的时间和方式，随时查阅到公开披露的基金信
息，并在支付合理成本后得到有关资料的复印件； 
18、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行
为； 
19、组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分
配； 
20、因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益，应当承担
赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； 
21、基金托管人违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基金
托管人追偿； 
22、按规定向基金托管人提供基金份额持有人名册资料； 
23、面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并通知基金
托管人； 
24、执行生效的基金份额持有人大会决议； 
25、不从事任何有损基金及其他基金当事人利益的活动； 
26、公平对待所管理的不同基金，防止在不同基金间进行有损本基金份额持有人的利
益及资源分配； 
27、依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利益行使因基
金财产投资于证券所产生的权利，不谋求对上市公司的控股和直接管理； 
28、法律法规、中国证监会和基金合同规定的其他义务。 
(四)基金托管人的权利 
根据《基金法》及其他有关法律法规，基金托管人的权利为： 
1、依基金合同约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他收入； 
2、监督基金管理人对本基金的投资运作； 
3、自基金合同生效之日起，依法保管基金资产； 
4、在基金管理人更换时，提名新任基金管理人； 
5、根据基金合同及有关规定监督基金管理人，对于基金管理人违反基金合同或有关法
律法规规定的行为，对基金资产、其他当事人的利益造成重大损失的情形，应及时呈报中
国证监会； 
6、依法召集基金份额持有人大会； 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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7、按规定取得基金份额持有人名册资料； 
8、法律法规和基金合同规定的其他权利。 
(五)基金托管人的义务 
根据《基金法》及其他有关法律法规，基金托管人的义务为： 
1、安全保管基金财产； 
2、设立专门的基金托管部，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉基金
托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜； 
3、对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立； 
4、除依据《基金法》 、基金合同及其他有关规定外，不得为自己及任何第三人谋取利
益，不得委托第三人托管基金财产； 
5、保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证； 
6、按规定开设基金财产的资金账户和证券账户； 
7、保守基金商业秘密，除《基金法》 、基金合同及其他有关规定另有规定外，在基金
信息公开披露前应予保密，不得向他人泄露； 
8、对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见，说明基金管理人在各重要方
面的运作是否严格按照基金合同的规定进行；如果基金管理人有未执行基金合同规定的行
为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施； 
9、保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料； 
10、按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜； 
11、办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项； 
12、复核、审查基金管理人计算的基金资产净值； 
13、按照规定监督基金管理人的投资运作； 
14、按规定制作相关账册并与基金管理人核对； 
15、依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回对价； 
16、按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法自行召集基金份额
持有人大会； 
17、因违反基金合同导致基金财产损失，应承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而
免除； 
18、基金管理人因违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金向基金管理人追偿； 
19、参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配； 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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20、面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会和银行业监
督管理机构，并通知基金管理人； 
21、执行生效的基金份额持有人大会决议； 
22、不从事任何有损基金及其他基金当事人利益的活动； 
23、建立并保存基金份额持有人名册； 
24、法律法规、中国证监会和基金合同规定的其他义务。 
(六)基金份额持有人的权利 
根据《基金法》及其他有关法律法规，基金份额持有人的权利为： 
1、分享基金财产收益； 
2、参与分配清算后的剩余基金财产； 
3、依法转让或者申请赎回其持有的基金份额； 
4、按照规定要求召开基金份额持有人大会； 
5、出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事项行使
表决权； 
6、查阅或者复制公开披露的基金信息资料； 
7、监督基金管理人的投资运作； 
8、对基金管理人、基金托管人、基金份额发售机构损害其合法权益的行为依法提起诉
讼； 
9、法律法规和基金合同规定的其他权利。 
每份基金份额具有同等的合法权益。 
(七)基金份额持有人的义务 
根据《基金法》及其他有关法律法规，基金份额持有人的义务为： 
1、遵守法律法规、基金合同及其他有关规定； 
2、交纳基金认购、申购款项及法律法规和基金合同所规定的费用； 
3、在持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者基金合同终止的有限责任； 
4、不从事任何有损基金及其他基金份额持有人合法权益的活动； 
5、执行生效的基金份额持有人大会决议； 
6、返还在基金交易过程中因任何原因，自基金管理人及基金管理人的代理人、基金托
管人、代销机构、其他基金份额持有人处获得的不当得利； 
7、法律法规和基金合同规定的其他义务。 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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（八）基金合同当事各方的权利义务以基金合同为依据，不因基金财产账户名称而有
所改变。 
 
二、基金份额持有人大会 
（一）基金份额持有人大会由基金份额持有人组成。基金份额持有人持有的每一基金
份额具有同等的投票权。 
（二）召开事由 
1、当出现或需要决定下列事由之一的，经基金管理人、基金托管人或持有基金份额
10%以上（含 10%，下同）的基金份额持有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计
算，下同）提议时，应当召开基金份额持有人大会： 
（1）终止基金合同； 
（2）转换基金运作方式； 
（3）变更基金类别； 
（4）变更基金投资目标、投资范围或投资策略； 
（5）变更基金份额持有人大会程序； 
（6）更换基金管理人、基金托管人； 
（7）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准，但法律法规要求提高该等报酬标准的
除外； 
（8）终止基金上市，但因基金不再具备上市条件而被上海证券交易所终止上市的除
外； 
（9）本基金与其他基金的合并； 
（10）对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的其他事项； 
（11）法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情形。 
2、出现以下情形之一的，可由基金管理人和基金托管人协商后修改基金合同，不需召
开基金份额持有人大会： 
（1）调低基金管理费、基金托管费和其他应由基金承担的费用； 
（2）在法律法规和基金合同规定的范围内变更基金的申购费率、赎回费率或收费方
式； 
（3）因相应的法律法规发生变动必须对基金合同进行修改； 
（4）对基金合同的修改不涉及基金合同当事人权利义务关系发生变化； 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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（5）基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响； 
（6）按照法律法规或基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。 
（三）召集人和召集方式 
1、除法律法规或基金合同另有约定外，基金份额持有人大会由基金管理人召集。基金
管理人未按规定召集或者不能召集时，由基金托管人召集。 
2、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书面提
议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10日内决定是否召集，并书面告知基金托管
人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60日内召开；基金管理人决定不
召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当自行召集。 
3、代表基金份额 10%以上的基金份额持有人认为有必要召开基金份额持有人大会的，
应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10日内决定是否
召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集
的，应当自出具书面决定之日起 60日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额 10%
以上的基金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。基金托管
人应当自收到书面提议之日起 10日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有
人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内召开。 
4、代表基金份额 10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大
会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额 10%以上的基金份额持有人有
权自行召集基金份额持有人大会，但应当至少提前30日向中国证监会备案。 
5、基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托管人应
当配合，不得阻碍、干扰。 
（四）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 
1、基金份额持有人大会的召集人（以下简称“召集人” ）负责选择确定开会时间、地
点、方式和权益登记日。召开基金份额持有人大会，召集人必须于会议召开日前 30日在指
定媒体公告。基金份额持有人大会通知须至少载明以下内容： 
（1）会议召开的时间、地点和出席方式； 
（2）会议拟审议的主要事项； 
（3）会议形式； 
（4）议事程序； 
（5）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人权益登记日； 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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（6）代理投票的授权委托书的内容要求（包括但不限于代理人身份、代理权限和代理
有效期限等） 、送达时间和地点； 
（7）表决方式； 
（8）会务常设联系人姓名、电话； 
（9）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续； 
（10）召集人需要通知的其他事项。 
2、采用通讯方式开会并进行表决的情况下，由召集人决定通讯方式和书面表决方式，
并在会议通知中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及
其联系方式和联系人、书面表决意见寄交的截止时间和收取方式。 
3、如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对书面表决意见
的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人到指定地点对书
面表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行书面通知基金管理人
和基金托管人到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管人拒不
派代表对书面表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决效力。 
（五）基金份额持有人出席会议的方式 
1、会议方式 
（1）基金份额持有人大会的召开方式包括现场开会和通讯方式开会。 
（2）现场开会由基金份额持有人本人出席或通过授权委托书委派其代理人出席，现场
开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当出席，如基金管理人或基金托管人拒不派
代表出席的，不影响表决效力。 
（3）通讯方式开会指按照基金合同的相关规定以通讯的书面方式进行表决。 
（4）会议的召开方式由召集人确定。 
2、召开基金份额持有人大会的条件 
（1）现场开会方式 
在同时符合以下条件时，现场会议方可举行： 
1）对到会者在权益登记日持有基金份额的统计显示，全部有效凭证所对应的基金份额
应占权益登记日基金总份额的50%以上（含50%，下同） ； 
2）到会的基金份额持有人身份证明及持有基金份额的凭证、代理人身份证明、委托人
持有基金份额的凭证及授权委托代理手续完备，到会者出具的相关文件符合有关法律法规
和基金合同及会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记结算资上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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料相符。 
（2）通讯开会方式 
在同时符合以下条件时，通讯会议方可举行： 
1）召集人按基金合同规定公布会议通知后，在 2个工作日内连续公布相关提示性公
告； 
2）召集人按基金合同规定通知基金托管人或/和基金管理人（分别或共同称为“监督
人” ）到指定地点对书面表决意见的计票进行监督； 
3）召集人在监督人和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取和统计基金份额
持有人的书面表决意见，如基金管理人或基金托管人经通知拒不到场监督的，不影响表决
效力； 
4）本人直接出具书面意见和授权他人代表出具书面意见的基金份额持有人所代表的基
金份额占权益登记日基金总份额的50%以上； 
5）直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面意见的代理人提交的
持有基金份额的凭证、授权委托书等文件符合法律法规、基金合同和会议通知的规定，并
与登记结算机构记录相符。 
（六）议事内容与程序 
1、议事内容及提案权 
（1）议事内容为基金合同规定的召开基金份额持有人大会事由所涉及的内容。 
（2）基金管理人、基金托管人、单独或合并持有权益登记日本基金总份额 10%以上的
基金份额持有人可以在大会召集人发出会议通知前就召开事由向大会召集人提交需由基金
份额持有人大会审议表决的提案。 
（3）对于基金份额持有人提交的提案，大会召集人应当按照以下原则对提案进行审
核： 
关联性。大会召集人对于基金份额持有人提案涉及事项与基金有直接关系，并且不超
出法律法规和基金合同规定的基金份额持有人大会职权范围的，应提交大会审议；对于不
符合上述要求的，不提交基金份额持有人大会审议。如果召集人决定不将基金份额持有人
提案提交大会表决，应当在该次基金份额持有人大会上进行解释和说明。 
程序性。大会召集人可以对基金份额持有人的提案涉及的程序性问题做出决定。如将
其提案进行分拆或合并表决，需征得原提案人同意；原提案人不同意变更的，大会主持人
可以就程序性问题提请基金份额持有人大会做出决定，并按照基金份额持有人大会决定的上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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程序进行审议。 
（4）单独或合并持有权益登记日基金总份额 10％以上的基金份额持有人提交基金份
额持有人大会审议表决的提案，基金管理人或基金托管人提交基金份额持有人大会审议表
决的提案，未获基金份额持有人大会审议通过，就同一提案再次提请基金份额持有人大会
审议，其时间间隔不少于6个月。法律法规另有规定的除外。 
（5）基金份额持有人大会的召集人发出召开会议的通知后，如果需要对原有提案进行
修改，应当在基金份额持有人大会召开前 30日及时公告。否则，会议的召开日期应当顺延
并保证至少与公告日期有30日的间隔期。 
2、议事程序 
（1）现场开会 
在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照规定程序宣布会议议事程序及注意事
项，确定和公布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，经合法执业的
律师见证后形成大会决议。 
大会由召集人授权代表主持。基金管理人为召集人的，其授权代表未能主持大会的情
况下，由基金托管人授权代表主持；如果基金管理人和基金托管人授权代表均未能主持大
会，则由出席大会的基金份额持有人和代理人以所代表的基金份额 50%以上多数选举产生
一名代表作为该次基金份额持有人大会的主持人。 
召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名（或单位名
称） 、身份证号码、持有或代表有表决权的基金份额数量、委托人姓名（或单位名称）等事
项。 
（2）通讯方式开会 
在通讯表决开会的方式下，首先由召集人提前 30日公布提案，在所通知的表决截止日
期后第 2个工作日在公证机关及监督人的监督下由召集人统计全部有效表决并形成决议。
如监督人经通知但拒绝到场监督，不影响在公证机关监督下形成的决议的效力。 
3、基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 
（七）决议形成的条件、表决方式、程序 
1、基金份额持有人所持每一基金份额享有平等的表决权。 
2、基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议： 
（1）一般决议 
一般决议须经出席会议的基金份额持有人（或其代理人）所持表决权的 50%以上通过上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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方为有效，除下列（2）所规定的须以特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方
式通过； 
（2）特别决议 
特别决议须经出席会议的基金份额持有人（或其代理人）所持表决权的三分之二以上
（含三分之二）通过方为有效；涉及更换基金管理人、更换基金托管人、转换基金运作方
式、终止基金合同必须以特别决议通过方为有效。 
3、基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会核准或者备案，并予以公
告。 
4、采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则表面符合法
律法规和会议通知规定的书面表决意见即视为有效的表决，表决意见模糊不清或相互矛盾
的视为弃权表决，但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。 
5、基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 
6、基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐
项表决。 
（八）计票 
1、现场开会 
（1）如基金份额持有人大会由基金管理人或基金托管人召集，则基金份额持有人大会
的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中推举两名基金份
额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基金份额持有人
自行召集，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持
有人和代理人中推举两名基金份额持有人代表与基金管理人、基金托管人授权的一名监督
员共同担任监票人；但如果基金管理人和基金托管人的授权代表未出席，则大会主持人可
自行选举三名基金份额持有人代表担任监票人。 
（2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点，由大会主持人当场公布计票
结果。 
（3）如大会主持人对于提交的表决结果有异议，可以对投票数进行重新清点；如大会
主持人未进行重新清点，而出席大会的基金份额持有人或代理人对大会主持人宣布的表决
结果有异议，其有权在宣布表决结果后立即要求重新清点，大会主持人应当立即重新清点
并公布重新清点结果。重新清点仅限一次。 
2、通讯方式开会 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
89 
在通讯方式开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监票人在监督人派
出的授权代表的监督下进行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证；如监督人经通知
但拒绝到场监督，则大会召集人可自行授权 3名监票人进行计票，并由公证机关对其计票
过程予以公证。 
（九）基金份额持有人大会决议报中国证监会核准或备案后的公告时间、方式 
1、基金份额持有人大会通过的一般决议和特别决议，召集人应当自通过之日起 5日内
报中国证监会核准或者备案。基金份额持有人大会决定的事项自中国证监会依法核准或者
出具无异议意见之日起生效。关于本章第（二）条所规定的第（1）-（9）项召开事由的基
金份额持有人大会决议经中国证监会核准生效后方可执行，关于本章第（二）条所规定的
第（10） 、 （11）项召开事由的基金份额持有人大会决议经中国证监会核准或出具无异议意
见后方可执行。 
2、生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人
均有约束力。基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人
大会决议。 
3、基金份额持有人大会决议应自生效之日起 2日内在指定媒体公告。如果采用通讯方
式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公证机构、公证员
姓名等一同公告。 
（十）法律法规或监管部门对基金份额持有人大会另有规定的，从其规定。 
 
三、基金管理人、基金托管人的更换条件和程序 
（一）基金管理人的更换 
1、基金管理人的更换条件 
有下列情形之一的，基金管理人职责终止： 
（1）基金管理人被依法取消基金管理资格； 
（2）基金管理人依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产； 
（3）基金管理人被基金份额持有人大会解任； 
（4）法律法规和基金合同规定的其他情形。 
2、基金管理人的更换程序 
更换基金管理人必须依照如下程序进行： 
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或者单独或合计持有基金总份额 10%以上的上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
90 
基金份额持有人提名； 
（2）决议：基金份额持有人大会在原基金管理人职责终止后 6个月内对被提名的新任
基金管理人形成决议，新任基金管理人应当符合法律法规及中国证监会规定的资格条件； 
（3）核准：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时基金管理人；更换基金
管理人的基金份额持有人大会决议应经中国证监会核准生效后方可执行； 
（4）交接：原基金管理人职责终止的，应当妥善保管基金管理业务资料，及时办理基
金管理业务的移交手续，新任基金管理人或临时基金管理人应当及时接收，并与基金托管
人核对基金资产总值； 
（5）审计：原基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务所对基
金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案，审计费用在基金财产
中列支； 
（6）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在新任基金管理人获得中国证监会核准
后2日内公告； 
（7）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求，应按其要
求替换或删除基金名称中与原任基金管理人有关的名称字样。 
（二）基金托管人的更换 
1、基金托管人的更换条件 
有下列情形之一的，基金托管人职责终止： 
（1）基金托管人被依法取消基金托管资格； 
（2）基金托管人依法解散、被依法撤销或者被依法宣布破产； 
（3）基金托管人被基金份额持有人大会解任； 
（4）法律法规和基金合同规定的其他情形。 
2、基金托管人的更换程序 
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或者单独或合计持有基金总份额 10%以上的
基金份额持有人提名； 
（2）决议：基金份额持有人大会在原基金托管人职责终止后6个月内对被提名的新任基金
托管人形成决议，新任基金托管人应当符合法律法规及中国证监会规定的资格条件； 
（3）核准：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时基金托管人，更换基金
托管人的基金份额持有人大会决议应经中国证监会核准生效后方可执行； 
（4）交接：原基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业务资料，上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
91 
及时办理基金财产和托管业务移交手续，新任基金托管人或临时基金托管人应当及时接
收，并与基金管理人核对基金资产总值； 
（5）审计：原基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务所对基
金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案，审计费用从基金财产
中列支； 
（6）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在新任基金托管人获得中国证监会核准
后2日内公告。 
（三）基金管理人与基金托管人同时更换 
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基金总份额 10%
以上的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人； 
2、基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行； 
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托管人的基金
份额持有人大会决议获得中国证监会核准后2日内在指定媒体上联合公告。 
（四）新基金管理人接收基金管理业务或新基金托管人接收基金财产和基金托管业务
前，原基金管理人或原基金托管人应继续履行相关职责，并保证不做出对基金份额持有人
的利益造成损害的行为。 
 
四、基金托管 
基金财产由基金托管人保管。基金管理人应与基金托管人按照《基金法》 、基金合同及
有关规定订立《上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金托管协议》 。订立托管协
议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金份额持有人名册登记、基金财产的保
管、基金财产的管理和运作及相互监督等相关事宜中的权利义务及职责，确保基金财产的
安全，保护基金份额持有人的合法权益。 
 




































五、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 
（一）基金合同的变更 
1、基金合同变更内容对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的，应召开基金份额
持有人大会，基金合同变更的内容应经基金份额持有人大会决议同意。 
（1）转换基金运作方式； 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
92 
（2）变更基金类别； 
（3）变更基金投资目标、投资范围或投资策略； 
（4）变更基金份额持有人大会程序； 
（5）更换基金管理人、基金托管人； 
（6）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准。但根据适用的相关规定提高该等报酬
标准的除外； 
（7）终止基金上市，但因基金不再具备上市条件而被上海证券交易所终止上市的除
外； 
（8）本基金与其他基金的合并； 
（9）对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的其他事项； 
（10）法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情形。 
但出现下列情况时，可不经基金份额持有人大会决议，由基金管理人和基金托管人同
意变更后公布，并报中国证监会备案： 
（1）调低基金管理费、基金托管费和其他应由基金承担的费用； 
（2）在法律法规和基金合同规定的范围内变更基金的申购费率、赎回费率或收费方
式； 
（3）因相应的法律法规发生变动必须对基金合同进行修改； 
（4）对基金合同的修改不涉及基金合同当事人权利义务关系发生变化； 
（5）基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响； 
（6）按照法律法规或基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。 
2、关于变更基金合同的基金份额持有人大会决议应报中国证监会核准或备案，并于中
国证监会核准或出具无异议意见后生效执行，并自生效之日起 2日内在至少一种指定媒体
公告。 
（二）基金合同的终止 
有下列情形之一的，基金合同经中国证监会核准后将终止： 
1、基金份额持有人大会决定终止的； 
2、基金管理人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金管理人的职务，而在 6
个月内无其他适当的基金管理公司承接其原有权利义务； 
3、基金托管人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金托管人的职务，而在 6
个月内无其他适当的托管机构承接其原有权利义务； 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
93 
4、中国证监会规定的其他情况。 
（三）基金财产的清算 
1、基金财产清算组 
（1）基金合同终止时，成立基金财产清算组，基金财产清算组在中国证监会的监督下
进行基金清算。 
（2）基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的
注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的工作
人员。 
（3）基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算
组可以依法进行必要的民事活动。 
2、基金财产清算程序 
基金合同终止，应当按法律法规和基金合同的有关规定对基金财产进行清算。基金财
产清算程序主要包括： 
（1）基金合同终止后，发布基金财产清算公告； 
（2）基金合同终止时，由基金财产清算组统一接管基金财产； 
（3）对基金财产进行清理和确认； 
（4）对基金财产进行估价和变现； 
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行审计； 
（6）聘请律师事务所出具法律意见书； 
（7）将基金财产清算结果报告中国证监会； 
（8）参加与基金财产有关的民事诉讼； 
（9）公布基金财产清算结果； 
（10）对基金剩余财产进行分配。 
3、清算费用 
清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用，清算
费用由基金财产清算组优先从基金财产中支付。 
4、基金财产按下列顺序清偿： 
（1）支付清算费用； 
（2）交纳所欠税款； 
（3）清偿基金债务； 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
94 
（4）按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 
基金财产未按前款（1）－（3）项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。 
5、基金财产清算的公告 
基金财产清算公告于基金合同终止并报中国证监会备案后 5个工作日内由基金财产清
算组公告；清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算结果经会计师事务所审
计，律师事务所出具法律意见书后，由基金财产清算组报中国证监会备案并公告。 
6、基金财产清算账册及文件的保存 
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。 
六、基金份额的登记 
本基金的登记结算机构为中国证券登记结算有限责任公司。登记结算业务是指《中国
证券登记结算有限责任公司交易型开放式指数基金登记结算业务实施细则》定义的基金份
额的登记、托管和结算业务。基金管理人应与登记结算机构签订委托代理协议，以明确双
方的权利和义务，保护投资者和基金份额持有人的合法权益。 
（一）登记结算机构的权利 
1、取得登记结算费； 
2、保管基金份额持有人开户资料、交易资料、基金份额持有人名册等； 
3、法律法规规定的其他权利。 
（二）登记结算机构的义务 
1、配备足够的专业人员和技术设施办理本基金的登记结算业务； 
2、严格按照法律法规、 《中国证券登记结算有限责任公司交易型开放式指数基金登记
结算业务实施细则》和基金合同规定办理登记结算业务； 
3、按基金合同及招募说明书规定为投资者办理非交易过户等业务，并提供基金收益分
配等其他服务； 
4、对基金份额持有人的基金账户信息负有保密义务，因违反该保密义务对投资者或基
金带来的损失，须承担相应的赔偿责任，但司法强制检查等情形除外； 
5、法律法规规定的其他义务。 
 
七、违约责任 
（一）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》规定或者
基金合同约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当分别对各自的行为依法上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
95 
承担赔偿责任；因共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当承担连带赔
偿责任。但是发生下列情况的，当事人可以免责： 
1、不可抗力； 
2、基金管理人和/或基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规定作为或
不作为而造成的损失等； 
3、基金管理人由于按照基金合同规定的投资原则行使或不行使其投资权而造成的损失
等。 
（二）基金合同当事人违反基金合同，给其他当事人造成经济损失的，应当承担赔偿
责任。在发生一方或多方违约的情况下，基金合同能继续履行的，应当继续履行。 
（三）基金合同一方当事人造成违约后，其他当事人应当采取适当措施防止损失的扩
大；没有采取适当措施致使损失扩大的，不得就扩大的损失要求赔偿。守约方因防止损失
扩大而支出的合理费用由违约方承担。 
（四）因一方当事人违约而导致其他当事人损失的，基金份额持有人应先于其他受损
方获得赔偿。 
（五）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基金管理人
和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现错误的，由
此造成基金财产或投资人损失，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但是基金管理人
和基金托管人应积极采取必要的措施消除由此造成的影响。 
 
八、争议的处理 
对于因基金合同的订立、内容、履行和解释或与基金合同有关的争议，基金合同当事
人应尽量通过协商、调解途径解决。不愿或者不能通过协商、调解解决的，任何一方均有
权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效
的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为北京市。仲裁裁决是终局的，对各方当事人均有约束
力，仲裁费用由败诉方承担。 
争议处理期间，基金合同当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责地履行基
金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 
基金合同受中国法律管辖。 
九、基金合同的效力 
基金合同是约定基金当事人之间、基金与基金当事人之间权利义务关系的法律文件。 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
96 
（一）基金合同经基金管理人和基金托管人加盖公章以及双方法定代表人或授权代表
签字，在基金募集结束，基金备案手续办理完毕，并获中国证监会书面确认后生效。基金
合同的有效期自其生效之日起至该基金财产清算结果报中国证监会备案并公告之日止。 
（二）基金合同自生效之日起对包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人在内
的基金合同各方当事人具有同等的法律约束力。 
（三）基金合同正本一式八份，除中国证监会和银行业监督管理机构各持两份外，基
金管理人和基金托管人各持有两份。每份均具有同等的法律效力。 
（四）基金合同可印制成册，供投资人在基金管理人、基金托管人、代销机构和登记
结算机构办公场所查阅，但其效力应以基金合同正本为准。 
 
十、其它事项 
基金合同如有未尽事宜，由基金合同当事人各方按有关法律法规和规定协商解决。 
 
 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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附件二基金托管协议摘要 
 
一、托管协议当事人 
（一）基金管理人 
名称：工银瑞信基金管理有限公司 
住所：北京市西城区金融大街 5 号、甲 5号 6层甲 5号 601、甲 5号 7层甲 5号 701、
甲5号8层甲5号801、甲5号9层甲5号901 
办公地址：北京市西城区金融大街5号新盛大厦A座6-9层 
邮政编码：100033 
法定代表人：郭特华 
成立日期：2005年06月21日 
批准设立机关：中国证监会 
批准设立文号：中国证监会证监基金字【2005】93号 





















中国银监会银监复[2005]105号 
组织形式：有限责任公司 
注册资本：2亿元人民币 
存续期间：持续经营 
经营范围：基金募集；基金销售；资产管理以及中国证监会许可的其它业务 
（二）基金托管人 
名称：招商银行股份有限公司（简称：招商银行） 
住所：深圳市深南大道7088号招商银行大厦 
办公地址：深圳市深南大道7088号招商银行大厦 
邮政编码：518040 
法定代表人：李建红 
成立时间：1987年4月8日 
基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字[2002]83号 
经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理结算；办理票据贴现；
发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；同业拆借；提供信
用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务。外汇存款；外汇贷
款；外汇汇款；外币兑换；国际结算；结汇、售汇；同业外汇拆借；外汇票据的承兑和贴上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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现；外汇借款；外汇担保；发行和代理发行股票以外的外币有价证券；买卖和代理买卖股
票以外的外币有价证券；自营和代客外汇买卖；资信调查、咨询、见证业务；离岸金融业
务。经中国人民银行批准的其他业务。 
组织形式：股份有限公司 
注册资本：人民币252.20亿元 
存续期间：持续经营 
 
二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 
（一）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资范围、投
资对象进行监督。基金合同明确约定基金投资风格或证券选择标准的，基金管理人应事先
向基金托管人提供投资品种池和交易对手库，以便基金托管人对基金实际投资是否符合基
金合同关于证券选择标准的约定进行监督。 
基金托管人应建立相关技术系统，对基金的投资范围和投资对象是否符合基金合同的
规定进行监督。对基金管理人发送的不符合基金合同规定的投资行为，基金托管人可以拒
绝执行，并及时书面通知基金管理人；对于已经执行的投资，基金托管人发现该投资行为
不符合基金合同的规定的，基金托管人应书面通知基金管理人进行整改，并将该情况报告
中国证监会。 
（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资、融资比
例进行监督。 
基金托管人应自基金合同生效起对基金的投资和融资比例是否符合基金合同的规定进
行监督。基金托管人应监督基金合同约定的基金投资资产配置比例（自基金合同生效之日
起满 3个月后开始） 、单一投资类别比例限制、融资限制、股票申购限制、基金投资比例是
否符合法规及基金合同规定，不符合规定的，基金托管人应书面通知基金管理人及时进行
整改，整改的时限应符合法规及基金合同允许的投资比例调整期限。 
对于因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等原因导致基金的投资不符合基
金合同的约定的，基金管理人应在10个交易日内进行调整以符合基金合同的约定。 
（三）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对本托管协议第十五
章第九款基金投资禁止行为进行监督。基金托管人通过事后监督方式对基金管理人基金投
资禁止行为和关联交易进行监督。根据法律法规有关基金禁止从事关联交易的规定，基金
管理人和基金托管人应事先相互提供与本机构有控股关系的股东、与本机构有其他重大利上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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害关系的公司名单及有关关联方发行的证券名单。基金管理人和基金托管人有责任确保关
联交易名单的真实性、准确性、完整性，并负责及时将更新后的名单发送给对方。 
若基金托管人发现基金管理人与关联交易名单中列示的关联方进行法律法规禁止基金
从事的关联交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人采取必要措施阻止该关联交易的发
生，如基金托管人提醒基金管理人后仍无法阻止关联交易发生时，基金托管人有权向中国
证监会报告。对于基金管理人已成交的关联交易，基金托管人事前无法阻止该关联交易的
发生，只能进行事后结算，基金托管人不承担由此造成的损失，并向中国证监会报告。 
（四）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理人参与银
行间债券市场进行监督。基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法
规及行业标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单，并约定各
交易对手所适用的交易结算方式。基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银行间债
券市场选择交易对手。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行间债券市场交易
对手名单进行交易。在基金存续期间基金管理人可以调整交易对手名单，但应将调整结果
至少提前一个工作日书面通知基金托管人。新名单确定前已与本次剔除的交易对手所进行
但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算。 
基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进行交易，并
负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失。若未履约的交易对手在基金管理人
确定的时间内仍未承担违约责任及其他相关法律责任的，基金管理人可以对相应损失先行
予以承担，然后再向相关交易对手追偿。基金托管人则根据银行间债券市场成交单对合同
履行情况进行监督。如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手或交
易方式进行交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人，基金托管人不承担由此造成的任
何损失和责任。 
（五）本基金投资流通受限证券，基金管理人应事先根据中国证监会相关规定，与基
金托管人就相关事项协商一致后签订补充协议，明确基金投资流通受限证券的比例。基金
管理人应制订严格的投资决策流程和风险控制制度，防范流动性风险、法律风险和操作风
险等各种风险。基金托管人对基金管理人是否遵守相关制度、流动性风险处置预案以及相
关投资额度和比例等的情况进行监督。 
（六）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产净值计
算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关
信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
100 
（七）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反法律法
规、基金合同和本托管协议的规定，应及时以电话提醒或书面提示等方式通知基金管理人
限期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到通知
后应及时核对并回复基金托管人，对于收到的书面通知基金管理人应以书面形式给基金托
管人发出回函，就基金托管人的疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠正期限。在上述
规定期限内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理
人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。 
（八）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同和本托管协
议对基金业务执行核查。包括但不限于：对基金托管人发出的书面提示，基金管理人应在
规定时间内答复并改正，或就基金托管人的疑义进行解释或举证；对基金托管人按照法律
法规、基金合同和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项，基金管理
人应积极配合提供相关数据资料和制度等。 
（九）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法
规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人及时纠正，由此
造成的损失由基金管理人承担。 
（十）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时通
知基金管理人限期纠正。 
 
三、基金管理人对基金托管人的业务核查 
（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括基金托管
人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金管理人计算的基金
资产净值和基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金
投资运作等行为。 
（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、
未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》 、基
金合同、本协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正。基金托
管人收到书面通知后应及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函，说明违规原因及纠
正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内，基金管理人有权随时对通知
事项进行复查，督促基金托管人改正，基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包
括但不限于：在规定时间内答复基金管理人并改正。 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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（三）基金托管人有义务配合和协助基金管理人依照法律法规、基金合同和本托管协
议对基金业务执行核查，包括但不限于：对基金管理人发出的书面提示，基金托管人应在
规定时间内答复并改正，或就基金管理人的疑义进行解释或举证；基金托管人应积极配合
提供相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性。 
（四）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时通
知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。 
 
四、基金财产的保管 
（一）基金财产保管的原则 
1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 
2、基金托管人应安全保管基金财产。 
3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户。 
4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立。 
5、基金托管人根据基金管理人的指令，按照基金合同和本协议的约定保管基金财产。
未经基金管理人的正当指令，不得自行运用、处分、分配基金的任何资产。属于基金托管
人实际有效控制下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、灭失，由此产生的责任应由
基金托管人承担。 
6、对于因为基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日
期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的，基金托管人应及时通知基金
管理人采取措施进行催收。基金管理人未及时催收给基金财产造成损失的，基金管理人应
负责向有关当事人追偿基金财产的损失。 
7、除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管基金财产。 
（二）基金募集期间及募集资金的验资 
1、基金募集期间募集的资金应当存入基金管理人在中国证券登记结算有限责任公司及
其上海分公司预先开立的认购专户；募集的股票由登记结算机构予以冻结，并在募集期结
束后划入在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司预先开立的组合证券认购专户。 
2、基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额（含募集股
票市值） 、基金份额持有人人数符合《基金法》 、 《运作办法》等有关规定后，基金管理人应
将属于基金财产的全部资金和股票划入基金的银行账户和证券账户，同时在规定时间内，
基金管理人应聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行验资，出具验资报告。上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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出具的验资报告由参加验资的2名或2名以上中国注册会计师签字方为有效。 
3、若基金募集期限届满，未能达到基金合同生效的条件，由基金管理人按规定办理退
款和冻结股票的解冻等事宜。 
（三）基金银行账户的开立和管理 
1、基金托管人以基金的名义在其营业机构开立基金的银行账户，保管基金的银行存
款，并根据基金管理人的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管人保管和
使用。 
2、基金银行账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金
管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行本
基金业务以外的活动。 
3、基金银行账户的开立和管理应符合法律法规及银行业监督管理机构的有关规定。 
（四）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理 
1、基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司为基金开立基金托管人与基金联名的
证券账户。 
2、基金证券账户的开立和使用，仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基
金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦不得使用基金的任何
账户进行本基金业务以外的活动。 
3、基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责，账户资产的管理和运
用由基金管理人负责。 
4、基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备付金
账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一级法人清算工作，
基金管理人应予以积极协助。结算备付金、结算互保基金、交收价差资金等的收取按照中
国证券登记结算有限责任公司的规定执行。 
5、若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他投资品种
的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，若无相关规定，则基金托管人比照上述关于
账户开立、使用的规定执行。 
（五）投资者申购或赎回时现金替代、现金差额的查收与划付 
基金托管人应根据注册登记机构的交收指令办理本基金因申购、赎回产生的现金替
代、现金差额的结算。现金替代的退款和补款由基金管理人负责办理。 
（六）债券托管专户的开设和管理 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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基金合同生效后，基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结算有限责任公司的
有关规定，在中央国债登记结算有限责任公司开立债券托管账户，并代表基金进行银行间
市场债券的结算。基金管理人和基金托管人共同代表基金签订全国银行间债券市场债券回
购主协议。 
（七）其他账户的开立和管理 
1、因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和基金合同的规定，由基金
托管人负责开立。新账户按有关规定使用并管理。 
2、法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办理。 
（八）基金财产投资的有关有价凭证等的保管 
基金财产投资的有关实物证券等有价凭证按约定由基金托管人存放于基金托管人的保
管库，或存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有限责任公司上海分公
司/深圳分公司或票据营业中心的代保管库，实物保管凭证由基金托管人持有。实物证券等
有价凭证的购买和转让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理。基金托管人对由基金
托管人以外机构实际有效控制的有价凭证不承担保管责任。 
（九）与基金财产有关的重大合同的保管 
由基金管理人代表基金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理
人、基金托管人保管。除本协议另有规定外，基金管理人代表基金签署的与基金财产有关
的重大合同应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人应在
重大合同签署后及时以加密方式将重大合同传真给基金托管人，并在三十个工作日内将正
本送达基金托管人处。重大合同的保管期限为基金合同终止后15年。 
因基金托管人将自己保管的本基金重大合同在未经基金管理人事先书面同意的情况
下，用于抵押、质押、担保或债权转让或作其他权利处分而造成基金资产损失，由基金托
管人负责。 
 
五、基金资产净值计算和会计核算 
（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序 
1、基金资产净值 
基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的金额。 
基金份额净值是指基金资产净值除以基金份额总数，基金份额净值的计算，精确到
0.001元，小数点后第4位四舍五入，国家另有规定的，从其规定。 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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基金管理人每个开放日计算基金资产净值及基金份额净值，经基金托管人复核，按规
定公告。 
2、复核程序 
基金管理人每开放日对基金资产进行估值后，将基金份额净值结果发送基金托管人，
经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。 
3、根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。
本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相
关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致意见的，按照基金管理人对基金资产净
值的计算结果对外予以公布。 
（二）基金资产估值方法和特殊情形的处理 
1、估值对象 
基金所拥有的股票、权证、债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产。 
2、估值方法 
a．证券交易所上市的有价证券的估值 
（1）交易所上市的有价证券（包括股票、权证等） ，以其估值日在证券交易所挂牌的
市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最
近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类
似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。 
（2）交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日没有交易的，且最
近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值。如最近交易日后经济
环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易
市价，确定公允价格； 
（3）交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券
应收利息（自债券计息起始日或上一起息日至估值当日的利息）得到的净价进行估值；估
值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘价减
去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生
了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确
定公允价格； 
（4）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。交易所上
市的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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况下，按成本估值。 
b．处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： 
（1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票
的市价（收盘价）估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值； 
（2）首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值，在估值
技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 
（3）首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的
同一股票的市价（收盘价）估值；非公开发行有明确锁定期的股票，按监管机构或行业协
会有关规定确定公允价值。 
c．全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确
定公允价值。 
d．同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。 
e．如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可
根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 
f．相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新
规定估值。 
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关
法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，共同查明原
因，双方协商解决。 
根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本
基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关
各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金资产净值
的计算结果对外予以公布。 
3、特殊情形的处理 
基金管理人、基金托管人按估值方法的第 e项进行估值时，所造成的误差不作为基金
份额净值错误处理。 
（三）基金份额净值错误的处理方式 
（1）当基金份额净值小数点后 3位以内（含第 3位）发生差错时，视为基金份额净值
错误；基金份额净值出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，并采
取合理的措施防止损失进一步扩大；错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管理人上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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应当通报基金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管
理人应当公告；当发生净值计算错误时，由基金管理人负责处理，由此给基金份额持有人
和基金造成损失的，应由基金管理人先行赔付，基金管理人按差错情形，有权向其他当事
人追偿。 
（2）当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔偿时，基
金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，经确认后按以下条款进行赔
偿： 
①本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的估值方法等会计问
题，如经双方在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时，按基金管理人的建议执行，
由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失，由基金管理人负责赔付。 
②若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告，由此给基金份
额持有人造成损失的，应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金，就实际向投资
者或基金支付的赔偿金额，基金管理人与基金托管人按照过错程度各自承担相应的责任。 
③如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重新计算和核对
尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形，以基金管理人的计算结果
对外公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失，按基金管理人与基金托管人过错程
度各自承担相应的责任。 
④由于基金管理人提供的信息错误，进而导致基金份额净值计算错误而引起的基金份
额持有人和基金财产的损失，由基金管理人负责赔付。 
（3）由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误，有关会计制度变化或由于其他
不可抗力原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检
查，但是未能发现该错误而造成的基金份额净值计算错误，基金管理人、基金托管人免除
赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影
响。 
（4）基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差，以基金
管理人计算结果为准。 
（5）前述内容如法律法规或者监管部门另有规定的，从其规定。如果行业另有通行做
法，双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。 
（四）暂停估值与公告基金份额净值的情形 
（1）基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时； 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值
时； 
（3）占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资人的
利益，已决定延迟估值；如果出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况，导致基金管
理人不能出售或评估基金资产时； 
（4）中国证监会和基金合同认定的其他情形。 
（五）基金会计制度 
按国家有关部门规定的会计制度执行。 
（六）基金账册的建立 
基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，应按照双方约定的同一记账方法和会计
处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，对相关各方各自的账册定期
进行核对，互相监督，以保证基金资产的安全。若基金管理人和基金托管人对会计处理方
法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。若当日核对不符，暂时无法查找到错账的
原因而影响到基金资产净值的计算和公告的，以基金管理人的账册为准。 
（七）基金财务报表与报告的编制和复核 
1、财务报表的编制 
基金财务报表由基金管理人编制，基金托管人复核。 
2、报表复核 
基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后，进行独立的复核。核对不符
时，应及时通知基金管理人共同查出原因，进行调整，直至双方数据完全一致。 
3、财务报表的编制与复核时间安排 
（1）报表的编制 
基金管理人应当在每月结束后 5个工作日内完成月度报表的编制；在每个季度结束之
日起 15个工作日内完成基金季度报告的编制；在上半年结束之日起 60日内完成基金半年
度报告的编制；在每年结束之日起 90日内完成基金年度报告的编制。基金年度报告的财务
会计报告应当经过审计。基金合同生效不足两个月的，基金管理人可以不编制当期季度报
告、半年度报告或者年度报告。 
（2）报表的复核 
基金管理人应及时完成报表编制，将有关报表提供基金托管人复核；基金托管人应当
在 2个工作日内完成月度报表的复核；在 5个工作日内完成基金季度报告的复核；在收到上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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报告之日起 15日内完成基金半年度报告的复核；在收到报告之日起 15日内完成基金年度
报告的复核。基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金
托管人应共同查明原因，进行调整，调整以国家有关规定为准。 
（八）基金管理人应每周向基金托管人提供基金业绩比较基准的基础数据和编制结
果。 
 
六、基金份额持有人名册的保管 
基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称、证件号码和持有的基金份
额。基金份额持有人名册由基金注册登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基金管
理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册，保存期不少于 15年。如不能妥善保
管，则按相关法规承担责任。 
基金管理人应根据法律法规的要求，定期将基金份额持有人名册相关资料送交基金托
管人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其的真实性、准确性和完整性。托管人不得将所
保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。 
 
七、争议解决方式 
因本协议产生或与之相关的争议，双方当事人应通过协商、调解解决，协商、调解不
能解决的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，仲裁地点为北京
市，按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局
的，对当事人均有约束力，仲裁费用由败诉方承担。 
争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各自继续忠实、勤
勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 
本协议受中国法律管辖。 
 
八、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 
（一）托管协议的变更程序 
本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其内容不得
与基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中国证监会核准或备案后生效。 
（二）基金托管协议终止出现的情形 
1、基金合同终止； 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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2、基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产； 
3、基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理权； 
4、发生法律法规或基金合同规定的终止事项。 
（三）基金财产的清算 
1、基金财产清算组 
（1）基金合同终止时，成立基金财产清算组，基金财产清算组在中国证监会的监督下
进行基金清算。 
（2）基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的
注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的工作
人员。 
（3）在基金财产清算过程中，基金管理人和基金托管人应各自履行职责，继续忠实、
勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 
（4）基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算
组可以依法进行必要的民事活动。 
2、基金财产清算程序 
基金合同终止，应当按法律法规和基金合同的有关规定对基金财产进行清算。基金财
产清算程序主要包括： 
（1）基金合同终止后，发布基金财产清算公告； 
（2）基金合同终止时，由基金财产清算组统一接管基金财产； 
（3）对基金财产进行清理和确认； 
（4）对基金财产进行估价和变现； 
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行审计； 
（6）聘请律师事务所出具法律意见书； 
（7）将基金财产清算结果报告中国证监会； 
（8）参加与基金财产有关的民事诉讼； 
（9）公布基金财产清算结果； 
（10）对基金剩余财产进行分配。 
3、清算费用 
清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用，清算
费用由基金财产清算组优先从基金财产中支付。 上证中央企业 50交易型开放式指数证券投资基金　　　　　　　　　　更新的招募说明书
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4、基金财产按下列顺序清偿： 
（1）支付清算费用； 
（2）交纳所欠税款； 
（3）清偿基金债务； 
（4）按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 
基金财产未按前款（1）－（3）项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。 
5、基金财产清算的公告 
基金财产清算公告于基金合同终止并报中国证监会备案后 5个工作日内由基金财产清
算组公告；清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算结果经会计师事务所审
计，律师事务所出具法律意见书后，由基金财产清算组报中国证监会备案并公告。 
6、基金财产清算账册及文件的保存 
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。