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富国安益 货币市 场基金
二0 一七 年年度 报告
2017 年 12 月 31 日
基金 管理 人 ： 富国 基金 管理 有限 公司
基金 托管 人 ： 中国 工商 银行 股份 有限 公司
送出 日期 ： 2018 年 03 月 31 日
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§1
重要 提示 及目录
1.1 重要 提示
富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本 报告所载资料不存在虚假记
载、 误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真 实性、 准确性和完整性承担个别及
连带的法律责任。 本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意， 并由董事长
签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018 年 3
月29 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现 、 利润分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资
产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2017 年 1 月 1 日起至2017 年12 月31 日止。
3
1.2 目录
§1 重要提示及 目录 ................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ....................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................... 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情 况 ............................................................................................................... 5
2.2 基金产品说 明 ............................................................................................................... 5
2.3 基金管理人 和基金托 管人 ........................................................................................... 5
2.4 信息披露方 式 ............................................................................................................... 6
2.5 其他相关资 料 ............................................................................................................... 6
§3 主要财务指 标、基金 净值表现 及利润分 配情况 ............................................................... 6
3.1 主要会计数 据和财务 指标 ........................................................................................... 6
3.2 基金净值表 现 ............................................................................................................... 7
3.3 过去三年基 金的利润 分配情况 ................................................................................... 8
§4 管理人报告 ........................................................................................................................... 8
4.1 基金管理人 及基金经 理 ............................................................................................... 8
4.2 管理人对报 告期内本 基金运作 遵规守信 情况的说 明 ............................................. 10
4.3 管理人对报 告期内公 平交易情 况的专项 说明 ......................................................... 11
4.4 管理人对报 告期内基 金的投资 策略和业 绩表现说 明 ............................................. 11
4.5 管理人对宏 观经济、 证券市场 及行业走 势的简要 展望 ......................................... 12
4.6 管理人内部 有关本基 金的监察 稽核报告 ................................................................. 13
4.7 管理人对报 告期内基 金估值程 序等事项 的说明 ..................................................... 13
4.8 管理人对报 告期内基 金利润分 配情况的 说明 ......................................................... 13
4.9 报告期内管 理人对本 基金持有 人数或基 金资产净 值预 警情形的说 明 ................. 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................... 14
5.1 报告期内本 基金托管 人遵规守 信情况声 明 ............................................................. 14
5.2 托管人对报 告期内本 基金投资 运作遵规 守信、 净值计 算、 利润分 配等情况 的说明
14
5.3 托管人对本 年度报告 中财务信 息等内容 的真实、 准确 和完整发表 意见 ............. 14
§6 审计报告 ............................................................................................................................. 14
6.1 审计报告基 本信息 ..................................................................................................... 14
6.2 审计报告的 基本内容 ................................................................................................. 14
§7 年度财务报 表 ..................................................................................................................... 17
7.1 资产负债表 ................................................................................................................. 17
7.2 利润表 ......................................................................................................................... 18
7.3 所有者权益 （基金净 值）变动 表 ............................................................................. 19
7.4 报表附注 ..................................................................................................................... 20
§8 投资组合报 告 ..................................................................................................................... 39
8.1 期末基金资 产组合情 况 ............................................................................................. 39
8.2 债券回购融 资情况 ..................................................................................................... 39
8.3 基金投资组 合平均剩 余期限 ..................................................................................... 39
8.4 报告期内投 资组合平 均剩余存 续期超过 240 天情 况说 明 ..................................... 40
8.5 期末按债券 品种分类 的债券投 资组合 ..................................................................... 40
4
8.6 期末按摊余 成本占基 金资产净 值比例大 小排名的 前十 名债券投资 明细 ............. 41
8.7 “影子定价 ”与“摊 余成本法 ”确定的 基金资产 净值 的偏离 ............................. 41
8.8 期 末 按公 允价 值占 基金 资产 净值 比例 大小 排名 的前十 名 资产 支持 证券 投资 明细
41
8.9 投资组合报 告附注 ..................................................................................................... 41
§9 基金份额持 有人信息 ......................................................................................................... 42
9.1 期末基金份 额持有人 户数及持 有人结构 ................................................................. 42
9.2 期末货币市 场基金前 十名份额 持有人情 况 ............................................................. 42
9.3 期末基金管 理人的从 业人员持 有本基金 的情况 ..................................................... 43
9.4 期末基金管 理人的从 业人员持 有本开放 式基金份 额总 量区间的情 况 ................. 43
§ 10 开放式基金 份额变动 ......................................................................................................... 43
§ 11 重大事件揭 示 ..................................................................................................................... 43
11.1 基金份额持 有人大会 决议 ......................................................................................... 43
11.2 基金管理人 、基金托 管人的专 门基金托 管部门的 重大 人事变动 ......................... 43
11.3 涉及基金管 理人、基 金财产、 基金托管 业务的诉 讼 ............................................. 43
11.4 基金投资策 略的改变 ................................................................................................. 44
11.5 为基金进行 审计的会 计师事务 所情况 ..................................................................... 44
11.6 管理人、托 管人及其 高级管理 人员受稽 查或处罚 等情 况 ..................................... 44
11.7 本期基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况 ......................................................... 46
11.8 偏离度绝对 值超过 0.5% 的 情况 ................................................................................ 46
11.9 其他重大事 件 ............................................................................................................. 46
§ 12 影响投资者 决策的其 他重要信 息 ..................................................................................... 47
12.1 报告期内单 一投资者 持有基金 份额比例 达到或超 过 20% 的情况 ..................... 47
§ 13 备查文件目 录 ..................................................................................................................... 48
5
§2
基金 简介
2.1 基金 基本情况
基金名称 富国安益货币市场基金
基金简称 富国安益货币
基金主代码 000602
交易代码 000602
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014 年05 月26 日
基金管理人 富国基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 10,007,686,476.13 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金 产品说明
投资目标
在保持基金资产的低风险和高流动性的前提下，力争实现超
越业绩比较基准的投资回报。
投资策略
本基金将采用积极管理型的投资策略，将投资组合的平均剩
余期限控制在120 天以内，在控制利率风险、 尽量降低基金
净值波动风险并满足流动性的前提下，提高基金收益。
在投资管理过程中， 基金管理人将基于 “定性与定量相结合、
保守与积极相结合”的原则，根据短期利率的变动和市场格
局的变化，采用投资组合平均剩余期限控制下的主 动性投资
策略。
业绩比较基准
本基金的业绩比较基准为当期银行个人活期存款利率（税
后） 。
风险收益特征
本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低风险品种。
本基金的预期风险和预期收益低于股票型基金、 混合型基金、
债券型基金。
2.3 基金 管理人和基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 富国基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公
司
信息披露负责人
姓名 赵瑛 郭明
联系电话 021-20361858 010—66105799
电子邮箱 public@fullgoal.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务 电话 95105686 、4008880688 95588
传真 021-20361634 010—66105798
注册地址 上海市浦东新区世纪大道8
号上海国金中心二期16-17
楼
北京市西城区复兴门内大
街55 号
6
办公地址 上海市浦东新区世纪大道8
号上海国金中心二期16-17
楼
北京市西城区复兴门内大
街55 号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 薛爱东 易会满
2.4 信息 披露方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
中国证券报
登载基金年度报告正
文的 管理人互联网网
址
www.fullgoal.com.cn
基金年度报告备置地
点
富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道8 号
上海国金中心二期16-17 层
中国工商银行股份有限公司 北京市西城区复兴门内大
街55 号
2.5 其他 相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普
通合伙)
上海市世纪大道100 号环球金融中
心50 楼
注册登记机构 富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道8 号上海
国金中心二期16-17 楼
§3
主要 财务指标、基 金净值表现 及利润分配 情况
3.1 主要 会计数据和财务 指标
金额单位 ：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2017 年 2016 年 2015 年
本期已实现 收益 379,440,523.61 2,058,760.49 565,434.59
本期利润 379,440,523.61 2,058,760.49 565,434.59
本期净值收 益率 4.0571% 2.2181% 2.6289%
3.1.2 期末数据和指标 2017 年12 月31 日 2016 年12 月31 日 2015 年12 月31 日
期末基金资 产净值 10,007,686,476.13 1,000,943,530.52 21,586,258.84
期末基金份 额净值 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标 2017 年12 月31 日 2016 年12 月31 日 2015 年12 月31 日
累计净值收 益率 10.9310% 6.6059% 4.2925%
注： 上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用 （例如， 开放式基金的
转换费等） ，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动
收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已 实现收益加上本期公允价值变
动收益。 由于货币市场基金采用摊余成本法核 算， 因此， 公允价值变动收益为零，
本期已实现收益和本期利润的金额相等。
7
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金 份额 净值收益 率及其与同 期业绩比较 基准收益 率的比较
阶段
份额净
值收益
率①
份额净
值收益
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 1.0512% 0.0003% 0.0894% 0.0000% 0.9618% 0.0003%
过去六个月 2.1058% 0.0003% 0.1789% 0.0000% 1.9269% 0.0003%
过去一年 4.0571% 0.0008% 0.3549% 0.0000% 3.7022% 0.0008%
过去三年 9.1615% 0.0027% 1.0656% 0.0000% 8.0959% 0.0027%
自 基 金 合 同 生 效
日起至今
10.9310% 0.0026% 1.2794% 0.0000% 9.6516% 0.0026%
3.2.2 自基金合同生效以来基金累 计净值收益率变动及其与同期业绩比较基 准
收益 率变动的比较
自基金合同生效以来基金累计净值收益率与业 绩比较基准收益率的历史走 势对
比图：
注：1、截止日期为2017 年12 月31 日。
2、本基金于 2014 年 5 月 26 日成立，建仓期 6 个月，从 2014 年 5 月 26 日起至
2014 年11 月25 日，建仓期结束时各项资产配 置比例均符合基金合同约定。
8
3.2.3 自基金合同生效以来 基 金 净 值 增 长 率 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 对 比
图
注：2014 年按实际存续期计算。
3.3 过去 三年基金的利 润分配情况
金额单位： 人民币元
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
×年 （2545 ） （2578） （2579） （2274）
2017 年 － － － 382,064,718.69 －
2016 年 － － － 2,058,760.49 －
2015 年 － － － 565,434.59 －
§4
管理 人报告
4.1 基金 管理人及基金 经理
4.1.1 基金 管理人及其管 理基金的经 验
富国基金管理有限公司于1999 年4 月13 日获 国家工商行政管理局登记注册
成立，是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一，公司于 2001 年
3 月从北京迁址上海。2003 年 9 月加拿大蒙特 利尔银行（BMO）参股富国基金管
理有限公司的工商变更登记办 理完毕， 富国基金管理有限公司成为国内首批成立
的十家基金公司中， 第一家中外合资的基金管理公司。 截至 2017 年12 月31 日， 9
本基金管理人共管理富国天盛灵活配置混合型证券投资基金、 富国消费主题混合
型证券投资基金、 富国天源沪港深平衡混合型证券投资基金、 富国天利增长债券
投资基 金、 富国天益价值混合型证券投资基金、 富国天瑞强势地区精选混合型证
券投资基金、富 国天惠精选 成长混合型 证券投 资基金（LOF）、 富国天时货 币市
场基金、 富国天合稳健优选混合型证券投资基金、 富国天博创新主题混合型证券
投资基金、 富国天成红利灵活配置混合型证券 投资基金、 富国天丰强化收益债券
型证券投资基金 （LOF ）、富 国中证红利指 数 增强型证券投资 基金、富国 优化增
强债券型证券投资基金、 富国沪深300 增强证 券投资基金、 富国通胀通缩主题轮
动混合型证券投资基金、 富国汇利回报两年定期开放债券型证券投资基金、 富国
全球债券证券投资基金 、 富国可转换债券证券投资基金、 上证综指交易型开放式
指数证券投资基金、 富国上证综指交易型开放式指数证券投资基金联接基金、 富
国天盈债券型证券投资基金 （LOF ） 、 富国全球顶级消费品混合型证券投资基金、
富国低碳环保混合 型证券投资 基金、富国中证 500 指数增强 型 证 券 投 资 基 金
（LOF）、富国产 业债债券型 证券投资基金 、 富国新天锋定期 开放债券型 证券投
资基金、富国高新技术产业混合型证券投资 基 金、富国中国中小盘( 香港上市)
混合型证券投资基金、 富国纯债债券型发起式证券投资基金、 富国强回报定期开
放债券型证券投资基金、 富国宏观策略灵 活配置混合型证券投资基金、 富国稳健
增强债券型证券投资基金、 富国信用债债券型证券投资基金、 富国目标收益一年
期纯债债券型证券投资基金、 富国医疗保健行业混合型证券投资基金、 富国创业
板指数分级证券投资基金、 富国目标收益两年期纯债债券型证券投资基金、 富国
国有企 业债债券型证券投资基金、 富国城镇发展股票型证券投资基金、 富国高端
制造行业股票型证券投资基金、 富国收益增强债券型证券投资基金、 富国新回报
灵活配置混合型证券投资基金、 富国研究精选灵活配置混合型证券投资基金、 富
国中证军工指数分级证券投资基金、富国中证 移动互联网指数分级证券投资基
金、 富国中证国有企业改革指数分级证券投资基金、 富国目标齐利一年期纯债债
券型证券投资基金、 富国富钱包货币市场基金、 富国安益货币市场基金、 富国中
小盘精选混合型证券投资基金、 富国新兴产业股票型证券投资基金、 富国中证新
能源汽车指数分级证券投资基金、 富 国 中 证 全指 证 券 公 司 指 数 分 级 证 券 投 资 基
金、富国中证银行指数分级证券投资基金、富国文体健康股票型证券投资基金、
富国国家安全主题混合型证券投资基金、 富国改革动力混合型证券投资基金、 富
国新收益灵活配置混合型证券投资基金、 富国中证工业 4.0 指数分级证券投资基
金、 富国 沪港深价值精选灵活配置混合型证券投资基金、 富国中证煤炭指数分级
证券投资基金、 富国中证体育产业指数分级证券投资基金、 富国绝对收益多策略
定期开放混合型发起式证券投资基金、富国新 动力灵活配置混合型证券投资基
金、 富国收益宝交易型货币市场基金、 富国低碳新经济混合型 证券投资基金、 富
国中证智能汽车 指数证券投 资基金（LOF） 、 富国研究优选沪 港深灵活配 置混合
型证券投资基金、 富国价值优势混合型证券投资基金、 富国泰利定期开放债券型
发起式证券投资基金、 富国祥利定期开放债券型发起式证券投资基金、 富国美丽
中国混合型证券投资基金、 富国 创新科技混合型证券投资基金、 富国睿利定期开
放 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 、 富 国 中 证 医 药 主 题 指 数 增 强 型 证 券 投 资 基 金
（LOF）、富国两 年期理财债 券型证券投资 基 金、富国久利稳 健配置混合 型证券
投资基金、 富国富利稳健配置混合型证券投资基金、 富国中证娱乐主题指数增强
型证券 投资基金（LOF ）、富国中证高端制造指数增强型证券投资基金（LOF ）、
富国新活力灵活配置混合型发起式证券投资基金、 富国产业升级混合型证券投资 10
基金、 富国鼎利纯债债券型发起式证券投资基金、 富国新兴成长量化精选混合型
证券投资基金（LOF ）、富国 泓利纯债债券 型 发 起式证券投资 基金、富国 新优享
灵活配置混合型证券投资基金、 富国聚利纯债定期开放债券型发起式证券投资基
金、 富国祥利一年期定期开放债券型证券投资基金、 富国丰利增强债券型发起式
证券投资基金、 富国兴利增强债券型发起式证券投资基金、 富国嘉利稳健配置定
期开放混合型证券投资 基金、 富国景利纯债债券型发起式证券投资基金、 富国新
机遇灵活配置混合型发起式证券投资基金、 富国精准医疗灵活配置混合型证券投
资基金、 富国研究量化精选混合型证券投资基金、 富国沪港深行业精选灵活配置
混合型发起式证券投资基金、 富国金利定期开放混合型证券投资基金等九十八只
证券投资基金。
4.1.2 基金 经理（或基金 经理小组） 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
万莉
本基金基
金经理兼
任固定收
益投资部
现金投资
总监， 富 国
天时货币
市场基金 、
富国富钱
包货币市
场基金、 富
国收益宝
交易型货
币市场基
金基金经
理
2015-10-09 － 12
硕士， 自2006 年 7 月至2008 年 6
月在广州银行任债券交易员；自
2008 年6 月至2013 年7 月 在长信
基金管理有限责任公司工作，历
任债券交易员、基金经理助理、
基金经理 ； 自 2013 年 7 月至 2014
年6 月在中 融基金 （原道富 基金）
管理有限公司工作，任现金管理
投资总监 ； 自 2014 年6 月 加入富
国基金管理 有限公司 ， 自 2014 年
6 月至2015 年10 月任固定 收益投
资部现金管 理主管 ； 2015 年10 月
起任富国天时货币市场基金、富
国富钱包货币市场基金、富国安
益 货 币 市 场 基 金 基 金 经 理 ；2015
年12 月 起任富国 收益宝交 易型货
币市场基金基金经理。现任固定
收益投资部现金投资总监兼基金
经理。具有 基金从业 资格。
注：1、上述任 职日期为根据 公司确定的 聘任 日期，离任日期 为根据公司确 定的
解聘日期；首任基金经理任职日期为基金合同生效日。
2、 证券从业的涵义遵从行业协会 《证券业从业人员资格管理办法》 的相关规定。
4.2 管理 人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
本报告期， 富国基金管理有限公司作为富国安益货币市场基金 （原富国收益
宝货币市场基金） 的管理人严格按照 《中华人 民共和国证券投资基金法》 、 《中
华人民共和 国证券法》 、 《富国收益宝货币市 场基金基金合同》 以及其它有关法
律法规的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 以尽可能
减少和分散投资风险、 力保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定的增长为目
标，基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。
11
4.3 管理 人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公平 交易制度和控 制方法
本基金管理人根据相关法规要求， 结合实际情况， 制定了内部的 《公平交易
管理办法》 ， 对证券的一级市场申购、 二级市场交易相关的研究分析、 投资决策、
授权、 交易执行、 业绩评估等投资管理环节， 实行事前控制、 事中监控 、 事后评
估及反馈的流程化管理。 在制度、 操作层面确保各组合享有同等信息知情权、 均
等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。
事前控制主要包括：1、 一级市场， 通过标准化 的办公流程， 对关联方审核、
价格公允性判断 及证券公平分 配等相关环 节进 行控制；2、二 级市场，通过 交易
系统的投资备选库、 交易对手库及授权管理， 对投资标的 、 交易对手和操作权限
进行自动化控制。
事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、 市场冲击的控制， 银行
间市场交易价格 的公允性评估 等。1、将 主动 投资组合的同日 反向交易列为 限制
行为， 非经特别控制流程审核同 意， 不得进行 ； 对于同日同向交易， 通过交易系
统对组合间的交 易公平性进行 自动化处理 。2 、同一基金经理 管理的不同组 合，
对同一投资标的采用相同投资策略的， 必须通过交易系统采取同时、 同价下达投
资指令，确保公平对待其所管理的组合。
事后评估及反馈主要包括组合间同一投资标的的临近交易日的同向交易和
反向交易的合理性分析评估，以及不同时间窗口下（1 日、3 日、5 日）的季度
公平性交易分析 评估等。1、 通过公平性 交易 的事后分析评估 系统，对涉及 公平
性交易的投资行为进行分析评估，分析对象涵盖公募、年金、社保及专户产品，
并重点分析同类组合 （股票型、 混合型、 债券 型） 间、 不同产品间以及同一基金
经理管理不同组合间的交易行为， 若发现异常交易行为， 风险管理部视情况要求
相关当事人做出 合理性解释， 并按法规要 求上 报辖区监管机构 。2、季度公 平性
交易分析报告按规定经基金经理或投资经理签字， 并经督察长、 总经理审阅签字
后，归档保存，以备后查。
4.3.2 公平 交易制度的执 行情况
本报告期， 在同向交易价差分析方面， 公司采集连续四个季度， 不同时间窗
口（1 日内、3 日内、5 日内 ） 的同向交易样本 ， 在假设同向交易价差为零及 95%
的置信水平下， 对同向交易 价差进行 t 分 布 假设检验并对检 验结果进 行 跟踪分
析。 分析结果显示本投资组合与公司管理的其他投资组合在同向交易价差方面未
出现异常。
本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度， 未出现违反公
平交易制度的情况。
4.3.3 异常 交易行为 的专 项说明
本报告期内未发现异常交易行为。 公司旗下管理的各投资组合在交易所公开
竞价同日反向交易的控制方面， 报告期内本组合与其他投资组合之间未出现成交
较少的单边交易量超过该证券当日成交量5% 的情况。
4.4 管理 人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现说明
4.4.1 报告 期内基金投资 策略和运作 分析
2017 年全球经济延 续复苏态 势，经济持 续扩 张，通 胀整体较 为温和。 美国 12
经济增长稳健， 就业保持强劲， 通胀则较为温和， 在此基础上今年以来美联储总
计加息3 次， 联邦基金利率从0.5%-0.75%调升 至1.25%-1.5%。2017 年国内经济
保持平稳增长， 国内生产总 值增长 6.9%。 消 费对经济增长的 拉动依然强 劲，投
资增长稳中略缓， 在全球经济复苏的带动下进出口增长较快。 央行继续实施稳健
中性的货币政策， 主要通过逆回购和中期借贷便利调整市场流动性， 全年央行上
调逆回购和中期 借贷便利利 率 25BP 。市场 流 动性受到季节性 和临时性因 素 的影
响增大，资金利率波动加大。
2017 年经济超预 期 的韧性、 强监管环境 以及 稳健中性的货币 政策主导 货币
市场。 一季度， 由于春节、 缴税及季 末MPA 考 核等多种因素， 资金面呈现较大波
动， 利率中枢不断上行， 央行多次调整货币政策工具的利率， 调常备借贷便利(SLF)
利率上调两次， 隔夜、 7 天、 1 个月分别从2.75% 、 3.25% 、 3.6%上调至3.3%、 3.45% 、
3.8% ；中期借贷便利（MLF ）和公开市场操作（OMO ）各期限分别两次各上调了
10bp 。 二季度， 透过基金规模缩水、 银行理财大 幅下降以及同业存单规模的变化，
可以看出 金融机构正在主动降低杠杆。从五月份开始，跨季资产价格 不断提高，
市场对于半年末资金面存在担忧情绪。 然而央行依旧通过各类货币政策工具维护
市场流动性，在五月底至六月初，通过 MLF 及 28 天逆回购，大量向市场投放流
动性。 在稳定市场资金预期后， 央行在六月底并未展开任何逆回购操作， 保持了
市场紧平衡的状态。 三季度七八月份缴税时点资金再次超预期紧张， 带动跨季存
单价格持续上行，9 月6 日起， 陆续投 放28 天 OMO， 市场对跨季资金的忧虑有所
减少，3 个月同业存单一级市场发行量剧增， 随后随着银行需求陆续满足， 利率
逐渐走低。8 月 31 日证 监会公布《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管
理规定 》，将于 10 月 1 日起施行，对货币基 金将产生长远影响。四季度，十月
份下旬的缴税导致月末市场资金骤紧， 十二月份由于年末考核， 跨年资金持续紧
张，货币市场资金价格及各期限资产收益率快速达到年内新高。
2017 年全年，基金 管理人严 格按照基金 合同 进行投资管理， 在资金面 剧烈
波动的环境中， 优先保证基金资产的流动性和安全性， 在此基础上提升货币基金
的收益。 基金管理人灵活地进行了资产配置， 充分赚取骑乘和票息收益， 根据市
场情况调整资产配置比例、 组合杠杆和剩余期限， 从而较大地提 升了货币基金抵
御流动性风险的能力。
4.4.2 报告 期内基金的业 绩表 现
截至2017 年12 月31 日， 本基金 7 日年化收益 率为4.354%； 本报告期， 本
基金份额净值收益率为4.0571% ，同期业绩比较基准收益率为0.3549%
4.5 管理 人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展 望
展望 2018 年，经济基本面、强监管环境以及稳健中性的货币政策将继续主
导货币市场。受 全球增长继 续复苏和消 费需求 等支撑，2018 年国 内经济仍将保
持平稳增长， 通胀中枢将有所上行。2017 年12 月份中央经济工作会议要求稳健
的货币政策要保持中性， 管住货币供给总闸门， 更好为实体经济服务， 守住不发
生系统性金融风险的底线。市场流动性受到季 节性和临时性因素的影响仍将较
大，资金利率波动仍较大。
基金管理人将继续保持谨慎操作的态度，在保证安全性和流动性的前提下，
积极把握市场利率波动， 合理调整资产配置比例、 组合杠杆和剩余期限， 尽量创
造更多的超额收益。
13
4.6 管理 人内部有关本 基金的监察 稽核报告
本基金管理人始终将加强内部控制， 促进公司诚信、 合法、 有效经营， 保障
基金持有人利益 作为己任。 在监察稽核 基础性 工作基础上，2017 年本基金管理
人着重开展了如下与监察稽核有关的工作：
（一）持续推动公司制度建设，优化内部控制体系
制度建设是内部控制的起点， 为 加 强 公 司 制 度 建 设 和 相 关 工 作 管 理 ，2017
年公司制定了制度建设工作指引、开发上线了 OA 系统 “规章制度 ”模块，为进
一步推动建立实用、高效、统一的公司制度建设管理体系提供了支撑。
（二）深入解读新规，持续推进新规落地
2017 年是公募基金 行业法规 大年。本年 度， 公司 从新规解读 、制度建 立、
系统更新、 流程改造等方面持续推进重要法规的落地工作， 相关落地工作仍在持
续推进中，并将根据持续颁布的新法规不断强化学习与执行力度。
（三）加强针对性合规培训，提升合规意识
2017 年公司持续开 展新员工 合规培训； 安排 针对新任组合经 理的 风控 业务
培训、 督察长岗前谈话。 除此之外， 公司还组 织了各类专题培训及全员培训。 通
过上述针对不同培训对象组织开展的培训活动 ，提高合规培训的针对性与有效
性，从而在整个公司营造合规文化氛围、提高员工合规意识。
（四）深入专项审计，抓紧第三道防线
2017 年公司在常规 季度监察 稽核工作外 ，有 针对性地开展了 十几项专 项审
计。审计范围覆盖投资研究、市场销售、运营 IT 等前、中、后台业务。在力争
专项审计检查全覆盖基础上， 将公司主业和监管关注作为专项审计重点。 通过专
项审计， 有效发现现有业务流程中存在的问题缺陷； 通过事后改进工作， 查 漏补
缺，持续提高内部控制的有效性和内部风险防控能力。
（五）完善例外事件跟踪机制，实现线上整改闭环
2017 年公司合规稽 核部严格 执行对日常 例外 事项报告的监测 、评估， 梳理
主要风险事件和对应的改进事项， 督导例外事项的整改完善。 同时， 公司对例外
事项模块本身进行了 优化，规范了登记范围和和具体流程，实现线上整改闭环，
进一步完善了例外事项的跟踪机制。
（六）加强员工行为监督，落实合规考核
合规稽核部对员工日常行为开展合规监测。对于合规监测过程中发现的问
题， 及时督促相关人员整改、 提交解释说明。 同时， 根据员工违规情况的严重 程
度按照公司《投资管理人员一般风险合规事件登记及认定办法》进行后续处罚。
4.7 管理 人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
报告期内， 本基金管理人严格遵守 《企业会计 准则》 、 中国证券投资基金业
协会修订并发布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《中
国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》 等法律法规、 估
值指引的相关规定， 以及基金合同对估值程序的相关约定， 对基金所持有的投资
品种进行估值。 日常估值的账务处理、 基金份额净值的计算由基金管理人独立完
成， 并与基金托管人进行账务核对， 经基金托管人复核无 误后， 由基金管理人对
外公布。
4.8 管理 人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
本基金本报告期已按 《基金合同》 的约定： “本 基金根据每日基金收益情况， 14
以每万份基金已实现收益为基准， 为投资人每日计算当日收益并全部分配， 且每
日进行支付。 当日所得收益结转为基金份额参与下一日收益分配” 的条款进行收
益分配。
4.9 报告 期内管理人对 本基金持有 人数或基金 资产净值 预警情形的说 明
本基金本报告期无需要说明的相关情形。
§5
托管 人报告
5.1 报告 期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
本报告期内， 本基金托管人在对富国收益宝货币市场基金的托管过程中， 严
格遵守 《证券投资基金法》 、 《货币市场基金 监督管理办法》 、 《货币市场基金
信息披露特别规定》 及其他有关法律法规和基金合同的有关规定， 不存在任何损
害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管人对 报告 期内本 基金投 资运作 遵规 守信、净 值计算 、利 润分配 等情况
的说 明
本报告期内， 富国收益宝货币市场基金的管理人 —— 富国基金管理有限公司
在富国收益宝货币市场基金的投资运作、每万份基金净收益和 7 日年化收益率、
基金利润分配、 基金费用开支等问题上， 严格遵循 《证券投资基金法》 、 《货币
市场基金管理暂行规定》 、 《货 币市场基金信息披露特别规定》 等有关法律法规。
5.3 托管 人对本年度报 告中财务信 息等内容的 真实、准 确和完整发表 意见
本托管人依法对富国基金管理有限公司编制和披露的富国收益宝货币市场
基金 2017 年年度报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报
告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6
审计 报告
6.1 审计 报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明(2018) 审字第60467606_B43 号
6.2 审计 报告的基本内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 富国安益货币市场基金（原名富国收益
宝货币市场基金）全体基金份额持有人
审计意见 我们审计了富国安益货币市场基金（原
名富国收益宝货币市场基金）的财务报
表， 包括2017 年12 月31 日的资产负债 15
表， 2017 年度的利润表、 所有者权益 （基
金净值） 变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的富国安益货币市场基
金（原名富国收益宝货币市场基金）的
财务报表在所有重大方面按照企业会计
准则的规定编制，公允反映了富国安益
货币市场基金（原名富国收益宝货币市
场基金）2017 年12 月31 日的财务状况
以及 2017 年度的经营成果和净值 变动
情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规
定执行了审计工作。审计报告的“注册
会计师对财务报表审计的责任”部分进
一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我
们独立于富国安益货币市场基金（原名
富国收益宝货币市场基金） ， 并履行了职
业道德方面的其他责任。我们相信，我
们获取的审计证据是充分、适当的，为
发表审计意见提供了基础。
强调事项 无
其他事项 无
其他信息 富国安益货币市场基金（原名富国收益
宝货币市场基金）管理层（以下简称管
理层）对其他信息负责。其他信息包 括
年度报告中涵盖的信息，但不包括财务
报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖
其他信息，我们也不对其他信息发表任
何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责
任是阅读其他信息，在此过程中，考虑
其他信息是否与财务报表或我们在审计
过程中了解到的情况存在重大不一致或
者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定
其他信息存在重大错报，我们应当报告
该事实。在这方面，我们无任何事项需
要报告。
管理层 和治理层 对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编
制财务报表，使其实现公允反 映，并设
计、执行和维护必要的内部控制，以使
财务报表不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报。
16
在编制财务报表时，管理层负责评估富
国安益货币市场基金（原名富国收益宝
货币市场基金）的持续经营能力，披露
与持续经营相关的事项 （如适用） ， 并运
用持续经营假设，除非计划进行清算、
终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督富国安益货币市场基金
（原名富国收益宝货币市场基金）的财
务报告过程。
注册会计师 对财务报表 审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存
在由于舞弊或错误导致的重大错报获取
合理保证，并出具包含审计意见的审计
报 告。合理保证是高水平的保证，但并
不能保证按照审计准则执行的审计在某
一重大错报存在时总能发现。错报可能
由于舞弊或错误导致，如果合理预期错
报单独或汇总起来可能影响财务报表使
用者依据财务报表作出的经济决策，则
通常认为错报是重大的。
在 按 照 审 计 准 则 执 行 审 计 工 作 的 过 程
中，我们运用职业判断，并保持职业怀
疑。同时，我们也执行以下工作：
(1) 识 别 和 评 估 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
财务报表重大错报风险，设计和实施审
计程序以应对 这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的
基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈 述或凌驾于内部控制
之上，未能发现由于舞弊导致的重大错
报的风险高于未能发现由于错误导致的
重大错报的风险。
(2) 了解与审计相关的内部控制， 以设计
恰当的审计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。
(3) 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性
和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4) 对 管 理 层 使 用 持 续 经 营 假 设 的 恰 当
性得出结论。同时，根据获取的审计证
据，就可能导致对富国安益货币市场基
金（原名富国收益宝货币市场基金 ）持
续经营能力产生重大疑虑的事项或情况
是否存在重大不确定性得出结论。如果
我们得出结论认为存在重大不确定性，
审 计准则要求我们在审计报告中提请报 17
表使用者注意财务报表中的相关披露；
如果披露不充分，我们应当发表非无保
留意见。我们的结论基于截至审计报告
日可获得的信息。然而，未来的事项或
情 况 可 能 导 致 富 国 安 益 货 币 市 场 基 金
（原名富国收益宝货币市场基金）不能
持续经营。
(5) 评价财务报表的总体列报、 结构和内
容 （包括披露） ， 并评价财务报表是否公
允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间
安排和重大审计发现等事项进行沟通，
包括沟通我们在审计中识别出的值得关
注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所( 特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 蒋燕华 石静筠
会计师事务所的地址 上海市世纪大道100 号环球金融中 心50
楼
审计报告日期 2018 年03 月28 日
§7
年度 财务 报表
7.1 资产 负债表
会计主体： 富国安益货币市场基金
报告截止日：2017 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产
本期 末
（2017 年 12 月 31 日 ）
上年 度末
（2016 年 12 月 31 日 ）
资 产：
银行存款 9,147,883.02 200,928,515.72
结算备付金 － －
存出保证金 － －
交易性金融 资产 9,947,612,582.35 799,216,689.94
其中：股票 投资 － －
基金投资 － －
债券投资 9,947,612,582.35 799,216,689.94
资产支持证 券投资 － －
贵金属投资 － －
衍生金融资 产 － －
买入返售金 融资产 － －
应收证券清 算款 － －
18
应收利息 52,703,456.46 908,268.50
应收股利 － －
应收申购款 － －
递延所得税 资产 － －
其他资产 － －
资产总计 10,009,463,921.83 1,001,053,474.16
负债 和所有者权益
本期 末
（2017 年 12 月 31 日 ）
上年 度末
（2016 年 12 月 31 日 ）
负 债：
短期借款 － －
交易性金融 负债 － －
衍生金融负 债 － －
卖出回购金 融资产款 － －
应付证券清 算款 － －
应付赎回款 － －
应付管理人 报酬 1,198,325.13 22,357.99
应付托管费 427,973.26 7,984.99
应付销售服 务费 85,594.64 39,924.99
应付交易费 用 6,552.50 3,375.00
应交税费 － －
应付利息 － －
应付利润 － －
递延所得税 负债
－ －
其他负债 59,000.17 36,300.67
负债合计 1,777,445.70 109,943.64
所有 者权益：
实收基金 10,007,686,476.13 1,000,943,530.52
未分配利润 － －
所有者权益 合计 10,007,686,476.13 1,000,943,530.52
负债和所有 者权益总 计 10,009,463,921.83 1,001,053,474.16
注：报告截止日 2017 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.0000 元，基金份额总额
10,007,686,476.13 份。
7.2 利润 表
会计主体： 富国安益货币市场基 金
本报告期：2017 年01 月01 日 至2017 年12 月31 日
单位：人民币元
项 目
本期
（2017 年 01 月 01 日至
2017 年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间
(2016 年 01 月 01 日至
2016 年 12 月 31 日)
一、收入 398,390,939.71 2,482,428.82
1.利息收入 398,412,521.12 2,487,761.29
19
其中：存款 利息收入 10,517,454.89 1,728,789.32
债券利息收 入 387,895,066.23 733,920.45
资产支持证 券利息收 入 － －
买入返售金 融资产收 入 － 25,051.52
其他利息收 入 － －
2.投资收益 （损失以 “-”填列 ） -24,664.35 -5,332.47
其中：股票 投资收益 － －
基金投资收 益 － －
债券投资收 益 -24,664.35 -5,332.47
资产支持证 券投资收 益 － －
贵金属投资 收益 － －
衍生工具投 资收益 － －
股利收益 － －
3.公允价值 变动收益 （损失以 “-”号填 列） － －
4.汇兑收益 （损失以 “-”号填 列） － －
5.其他收入 （损失以 “-”号填 列） 3,082.94 －
减：二、费用 18,950,416.10 423,668.33
1．管理人报 酬 13,212,644.93 132,316.92
2．托管费 4,718,801.72 41,438.97
3．销售服务 费 930,599.08 207,195.26
4．交易费用 － －
5．利息支出 857.89 5,047.37
其中：卖出 回购金融 资产支出 857.89 5,047.37
6．其他费用 87,512.48 37,669.81
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列 ） 379,440,523.61 2,058,760.49
减：所得税 费用 － －
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 379,440,523.61 2,058,760.49
7.3 所有 者权益（基金 净值）变动 表
会计主体： 富国安益货币市场基金
本报告期：2017 年01 月01 日 至2017 年12 月31 日
单位： 人民币元
项目
本期
（2017 年 01 月 01 日至 2017 年 12 月 31 日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所 有者权益 （基金净 值） 1,000,943,530.52 － 1,000,943,530.52
二、 本期经营 活动产生 的基金净 值
变动数（本 期利润）
－ 379,440,523.61 379,440,523.61
三、 本期基金 份额交易 产生的基 金
净 值 变 动数 （ 净值 减 少以 “- ”号
9,006,742,945.61 － 9,006,742,945.61
20
填列）
其中：1.基 金申购款 9,379,470,251.90 － 9,379,470,251.90
2. 基金赎回 款 -372,727,306.29 － -372,727,306.29
四、 本期向基 金份额持 有人分配 利
润产生的基 金净值变 动 （净值减 少
以“-”号填 列）
－ -379,440,523.61 -379,440,523.61
五、期末所 有者权益 （基金净 值） 10,007,686,476.13 － 10,007,686,476.13
项目
上年度可比期间
（2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31 日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所 有者权益 （基金净 值） 21,586,258.84 － 21,586,258.84
二、 本期经营 活动产生 的基金净 值
变动数（本 期利润）
－ 2,058,760.49 2,058,760.49
三、 本期 基金 份额交易 产生的基 金
净 值 变 动数 （ 净值 减 少以 “- ”号
填列）
979,357,271.68 － 979,357,271.68
其中：1.基 金申购款 1,239,587,736.75 － 1,239,587,736.75
2. 基金赎回 款 -260,230,465.07 － -260,230,465.07
四、 本期向基 金份额持 有人分配 利
润产生的基 金净值变 动 （净值减 少
以“-”号填 列）
－ -2,058,760.49 -2,058,760.49
五、期末所 有者权益 （基金净 值） 1,000,943,530.52 － 1,000,943,530.52
注：所附附注为本会计报表的组成部分。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至7.4 财务报表由下列负责人签署 ；
陈 戈
林志松
徐慧
—————————
—————————
————————
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本情况
富国安益货币市 场基金(原富 国收益宝货 币市 场基金) （以下 简称 “本基金”) ，
系经中国证券 监督管理委 员会（以下 简称 “ 中 国证监会 ”）证 监许可[2014]268
号 《关于核准富国收益宝货币市场基金募集的批复》 的核准， 由基金管理人富国
基金管理有限公司向社会公开发行募集， 基金合同于2014 年5 月26 日正式生效，
首次设立募集规模为 279,684,659.54 份基金份额。本基金为契约型开放式，存
续期限不定。 本基金的基金管理人和注册登记机构为富国基金管理有限公司， 基
金托管人为中国工商银行股份有限公司。 根据基金管理人 2017 年 4 月13 日刊登
的 《富国基金管理有限公司关于富国收益宝货币市场基金 变更基金名称的公告》 ，
富国收益宝货币市场基金自2017 年 4 月13 日 起更名为富国安益货币市场基金。
21
本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金，通知存款，
短期融资券 （包含超短期融资券） ， 一年以内 （含一年） 的银行定期存款、 协议
存款和大额存单， 期限在一年以内 （含一年） 的债券回购， 期限在一年以内 （含
一年） 的中央银行票据， 剩余期限 （或回售期限） 在397 天以内 （含397 天） 的
债券、 资产支持证券、 中期票据， 及法律法规或中国证监会允许本基金投资 的其
他固定收益类金融工具。
法律法规或监管机构允许货币市场基金 投资其他货币市场基金的， 在不改变基金
投资目标、 不改变基金风险收益特征的条件下， 本基金可参与其他货币市场基金
的投资， 不需召开基金份额持有人大会。 货币市场基金投资其他货币市场基金的
比例不超过基金资产的80%， 具体投资比例限 制按届时有效的法律法规和监管机
构的规定执行。
未来若法律法规或监管机构允许货币市场基金投资同业存单的， 在不改变基金投
资目标、 不改变基金风险收益特征的条件下， 本基金可参与同业存单的投资， 不
需召开基金份额持有人大会， 具体投资比例限制按届时有效的法律法规和监管机
构的规定执行。
如果法律法规或监管 机构以后允许货币市场基金投资其他品种， 基金管理人在履
行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金业绩比较基准：活期存款利率（税后）。
7.4.2 会计 报表的编制基 础
本财务报表系按 照财政部颁布 的《企业会 计准 则-基本准则》 以及其后颁布 及修
订的具体会计准则、 应用指南、 解释以及其他相关规定 （以下合称 “企业会计准
则 ”） 编制， 同时， 对于在具体会计核算和信 息披露方面， 也参考了中国证券投
资基金业协会修订并发布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会制
定的 《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《证
券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资 基金信息披露内容与格式准则》 第
2 号 《年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基 金信息披露编报规则》 第 3 号 《会
计报表附注的编制及 披露》 、 《证券投资基金 信息披露编报规则》 第5 号 《货币
市场基金信息披露特别规定》 、 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度
报告和半年度报 告>》及其他 中国证监会 及中 国证券投资基金 业协会颁布的 相关
规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循 企业会计准则 及其他有关 规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于 2017 年12
月 31 日的财务状况以及 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日止期间的经营成
果和净值变动情况。
7.4.4 重要 会计政策和会 计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业务
指引》和 其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计 年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年1 月 1 日起至12 月31 日止。
7.4.4.2 记账 本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的 货币均为人民币。除有特别说明 22
外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融 资产和金融负 债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （或
资产）或权益工具的合同。
本基金的金融资产于初始确认时分类为交易性金融资产及贷款和应收款项。 本基
金持有的交易性金融资产主要包括债券投资等。
本基金的金融负债于初始确认时分类为其他金 融负债。
7.4.4.4 金融 资产和金融负 债的初始确 认、后续计 量和终止 确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
本基金的金融资产在初始确认时以公允价值计量。 本基金对所持有的债券投资以
摊余成本法进行后续计量。 本会计期间内， 本基金持有的债券投资的摊余成本接
近其公允价值。
本基金的金融负债于初始确认时以公允价值计量，并以摊余成本进行后续计量。
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止， 或该收取金融资产现金流量的权利
已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。
当金融负债的现时义务全部 或部分已经解除的， 该金融负债或其一部分将终止确
认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认
该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 不终止确认该
金融资产。 本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的， 分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控制的， 终止确认该金融资产并
确认产生的资产和负债； 未放弃对该金融资产控制的， 按照其继续涉入所转移金
融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 债券投资
买入银行间同业市场交易的债券于成交日确认为债券投资。 债券投资按实际支付
的全部价款入账， 其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息， 作为
应收利息单独核算， 不构成债券投资成本， 对于贴息债券， 该等利息应作为债券
投资成本； 卖出银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益。 出售债
券的成本按移动加权平均法结转。
(2) 回购协议
本基金持有的回购协议 （封闭式回购） 以成本 列示， 按实际利率 （当实际利率与
合同利率差异较小时，也可以使用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融 资产和金融负 债的估值原 则
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中， 出售一项资产所能收到或
者转移一项负债所需支付的价格。 以公允价值计量或披露的资产和负债， 根据对
公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值， 确定所属的公允价值层
次： 第一层次输入值， 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调
整的报价； 第二层次输入值， 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可
观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
23
本基金估值采用摊余成本法， 其相当于公允价值。 估值对象以买入成本列示， 按
实际利率并考虑其买入时的溢价 与折价， 在其剩余期限内摊销， 每日计提收益或
损失。
本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值；
本基金持有的金融工具的估值方法具体如下：
(1) 银行存款
本基金持有的银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息；
(2) 债券投资
本基金持有的附息债券、 贴现券购买时采用实际支付价款 （包含交易费用） 确定
初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入；
(3) 回购协议
1) 本基金持有的回购协议 （封闭式回购） ， 以 成本列示， 按实际利率在实际持有
期间内逐日计提利息；
2) 本基金持有 的买断式回购以协议成本列示， 所产生的利息在实际持有期间内逐
日计提。 回购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。 回购期
满时， 若双方都能履约， 则按协议进行交割。 若融资业务到期无法履约， 则继续
持有现金资产； 若融券业务到期无法履约， 则继续持有债券资产， 实际持有的相
关资产按其性质进行估值；
(4) 其他
1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的， 基金管理
人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
2) 为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净 值与按其他可参考 公允价值指标
计算的基金资产净值发生重大偏离， 从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不
公平的结果， 基金管理人于每一估值日， 采用其他可参考公允价值指标， 对基金
持有的估值对象进行重新评估， 即 “影子定价 ” 。 当基金资产净值与影子价格产
生重大偏离， 基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施， 使基金资产净值更
能公允地反映基金资产价值；
3) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融 资产和金融负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在
是可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿 该金融负
债时， 金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外，
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收 基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回引起的实收
基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购和赎回分别包
括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 收入/(损失) 的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的实际利率逐日计提的金额入账。 若提前
支取定期存款， 按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息 收入， 并根据提前
支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失， 列入
利息收入减项， 存款利息收入以净额列示。 另外， 根据中国证监会令第 120 号 《货
币市场基金监督管理办法》 的规定， 如果出现因提前支取而导致的利息损失的情 24
形， 基金管理人应当使用风险准备金予以弥补， 风险准备金不足的， 应当使用固
有资金予以弥补；
(2) 债券利息收入按实际持有期内逐日计提。 附息债券、 贴现券购买 时采用实际
支付价款 （包含交易费用） 确定初始成本， 每日按摊余成本和实际利率计算确定
利息收入；
(3) 买入返售金融资产收入， 按买入返 售金融资产的摊余成本及实际利率 （当实
际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(4) 债 券 投资 收 益/ 损失 于 卖出 债券 成交 日 确认 ，并 按 卖出 债 券成 交金 额与 其 成
本、应收利息及相关费用的差额入账；
(5) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金额可
以可靠计量的时候确认。
7.4.4.9 费用 的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期 间按基金合同或相关公告约定的
费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线
法差异较小的则按 直线法计算。
7.4.4.10 基金 的收益分配政 策
(1) 本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权；
(2) 本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用；
(3) “每日分配、 按日支付 ”。 本基金根据每日基金收益情况， 以每万份基金已
实现收益为基准， 为投资人每日计算当日收益并全部分配， 且每日进行支付。 当
日所得收益结转为基金份额参与下一日收益分配；若当日已实现收益大于零时，
则增加投资人基金份额； 若当日已实现收益等于零时， 则保持投资人基金份额不
变； 基金管理人将采取必要措施尽量避免基金净收益小于零， 若当日净收益小于
零时，缩 减投资人基金份额。投资人当日收益 分配的计算保留到小数点后2 位，
小数点后第3 位按去尾原则处理；
(4) 当日申购的基金份额自下一个工作日起， 享有基金的收益分配权益； 当日赎
回的基金份额自下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益；
(5) 法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下， 基金管理人可对基金收益分
配原则进行调整，不需召开基金份额持有人大会。
7.4.5 会计 政策和会计估 计变更以及 差错更正的 说明
7.4.5.1 会计 政策变更的说 明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计 估计变更的说 明
本基金 本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错 更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
1 增值税
25
根据财政部、 国家税务总 局财税[2016]36 号 文《关于全面推 开营业税 改增值税
试点的通知》的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面
推开营业税改征增值税试点， 金融业纳入试点范围， 由缴纳营业税改为缴纳增值
税。 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运用
基金买卖股票、 债券的转让收入免征增值税； 国债、 地方政府债利息收入以及金
融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征 收增值税；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2016]46 号 文《关于进一步 明确全面 推开营改
增试点 金融业有关政策的通知》 的规定， 金融机构开展的质押式买入返售金融商
品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2016]70 号 文《关于金融机 构同业往 来等增值
税政策的补充通知》 的规定， 金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、 同
业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利 息收入属于金融同业往来利息收
入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、 房地产开发、
教育辅助服务等增值税政策的通知》 的规定， 资管产品运营过程中发生的增值税
应税行为， 以资管产品管理人为增值税纳税人；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2017]56 号 文《关于资管产 品增值税 有关问题
的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资 管产品管理人运营资管产品过程中
发生的增值税应税行为 （以下简称 “资管产品运营业务 ”） ， 暂适用简易计税方
法，按照 3%的征 收率缴纳增 值税，资管产 品 管理人未分别核 算资管产品 运营业
务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。 资管产品管理人可选择分别或
汇总核算资管产品运营业务销售 额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1
月1 日前运营过程中发生的增值税应税行为， 未缴纳 增值税的， 不再缴纳； 已缴
纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2017]90 号 文《关于租入固 定资产进 项税额抵
扣等增值税政策的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营
资管产品提供的贷款服务、 发生的部分金融商品转让业务， 按照以下规定确定销
售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起 产生的利息及利息性质的收入为销
售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得 的股票 （不包括限售股）、债券、基金、
非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交
易日的股票收盘 价（2017 年最 后一个交易 日 处于停牌期间的 股票，为停 牌前最
后一个交易日收盘价） 、 债券估值 （中债金融估值中心有限公司或中证指数有限
公司提供的债券估值） 、 基金份额净值、 非货物期货结算价格作为买入价计算销
售额。
2 企业所得税
根据财政部、 国家税务总 局财税[2004]78 号 文《关于证券投 资基金税 收政策的
通知》 的规定， 自2004 年 1 月 1 日起， 对证券 投资基金 （封闭式证券投资基金，
开放式证券投资基 金） 管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入， 继续免征企
业所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2008]1 号文 《关于企业所得税若干优惠政策的
通知》 的规定， 对证券投资基金从证券市场中 取得的收入， 包括买卖股票、 债券
的差价收入， 股权的股息、 红利收入， 债券的 利息收入及其他收入， 暂不征收企
业所得税。
26
3 个人所得税
根据财政部、 国家税务总局财税[2008]132 号文 《财政部、 国家税务总局关于储
蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年10 月 9 日起，
对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 重要 财务报表项目 的说明
7.4.7.1 银行 存款
单位：人民币元
项目 本期末（2017 年 12 月 31 日） 上年度末 （2016 年 12 月 31 日 ）
活期存款 9,147,883.02 121,928,515.72
定期存款 － 79,000,000.00
其中： 存款期限1-3 个
月
－ －
存款期限3 个月至1 年 － 79,000,000.00
其他 存款 － －
合计 9,147,883.02 200,928,515.72
7.4.7.2 交易 性金融资产
金额 单位：人民币元
项目
本期末（2017 年12 月31 日）
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债券
交 易 所 市 场 － － － －
银 行 间 市 场 9,947,612,582.35 9,942,018,700.00 -5,593,882.35 -0.0559%
合计 9,947,612,582.35 9,942,018,700.00 -5,593,882.35 -0.0559%
项目
上年度末（2016 年12 月31 日 ）
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债券
交 易 所 市 场 － － － －
银 行 间 市 场 799,216,689.94 799,145,800.00 -70,889.94 -0.0071%
合计 799,216,689.94 799,145,800.00 -70,889.94 -0.0071%
注：1.偏离金额＝影子定价－摊余成本
2. 偏离度＝偏离金额/基金资产净值
7.4.7.3 衍生 金融资产/ 负债
注：本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
27
7.4.7.4 买入 返售金融资产
7.4.7.4.1 各项 买入返售金融 资产期末余 额
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末 买断式逆回购 交易中取得 的债券
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购中取得的债券。
7.4.7.5 应收 利息
单位：人民币元
项目 本期末（2017 年 12 月 31 日 ） 上年 度末（2016 年 12 月 31 日 ）
应收活期存 款利息 5,105.77 23,415.24
应收定期存 款利息 － 500,529.49
应收其他存 款利息 － －
应收结算备 付金利息 － －
应收债券利 息 52,698,350.69 384,323.77
应收买入返 售证券利 息 － －
应收申购款 利息 － －
应收黄金合 约拆借孳 息 － －
其他 － －
合计 52,703,456.46 908,268.50
7.4.7.6 其他 资产
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应付 交易费用
单位：人民币元
项目 本期末（2017 年 12 月 31 日 ） 上年度末 （2016 年 12 月 31 日 ）
交易所市场 应付交易 费用 － －
银行间市场 应付交易 费用 6,552.50 3,375.00
合计 6,552.50 3,375.00
7.4.7.8 其他 负债
单位：人民 币元
项目 本期末（2017 年 12 月 31 日 ） 上年度末 （2016 年 12 月 31 日 ）
应付券商交 易单元保 证金 － －
应付赎回费 － －
其他 － 2,300.50
预提审计费 30,000.17 5,000.17
预提信息披 露费 20,000.00 20,000.00
预提银行间 账户维护 费 9,000.00 9,000.00
预提账户维 护费 － －
28
合计 59,000.17 36,300.67
7.4.7.9 实收 基金
金额单位： 人民币元
项目
本期（2017 年 01 月 01 日至 2017 年 12 月 31 日 ）
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,000,943,530.52 1,000,943,530.52
本期申购 9,379,470,251.90 9,379,470,251.90
本期赎回 （ 以“-”号 填列） -372,727,306.29 -372,727,306.29
本期末 10,007,686,476.13 10,007,686,476.13
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分 配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 － － －
本期利润 379,440,523.61 － 379,440,523.61
本 期 基金 份额 交易 产 生的 变动
数
－ － －
其中：基金 申购款 － － －
基金赎回款 － － －
本期已分配 利润 -379,440,523.61 － -379,440,523.61
本期末 － － －
7.4.7.11 存款 利息收入
单位：人民币元
项目
本期 （2017 年 01 月 01 日至 2017
年 12 月 31 日）
上年度可比期间 （2016 年 01
月 01 日至 2016 年 12 月 31 日 ）
活期存款利 息收入 326,486.80 41,053.71
定期存款利 息收入 9,826,210.79 1,649,238.27
其他存款利 息收入 － －
结算备付金 利息收入 － －
其他 364,757.30 38,497.34
合计 10,517,454.89 1,728,789.32
7.4.7.12 债券 投资收益
单位： 人民币元
项目
本期 （2017 年01 月01 日
至2017年12 月31日）
上年度可比 期间 （2016
年01月01日至2016年12
月31 日）
卖出债券 （、 债 转股及债 券到期兑 付） 成交 总
额 27,817,457,149.10 39,985,210.85
29
减： 卖出债券 （、 债转股 及债券到 期兑付） 成
本总额
27,809,664,813.45 39,863,699.70
减：应收利 息总额 7,817,000.00 126,843.62
买卖债券差 价收入 -24,664.35 -5,332.47
7.4.7.13 资产 支持证券投资 收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金 属投资收益
注：本基金本报告期 和上年度可比期 间均无贵金属投资收益。
7.4.7.15 其他 收入
单位：人民币元
项目
本期（2017 年 01 月 01 日至 2017
年 12 月 31 日）
上年度可比期间 （2016 年 01 月
01 日至 2016 年 12 月 31 日）
基金赎回 费 收入 － －
其他 3,082.94 －
合计 3,082.94 －
7.4.7.16 交易 费用
注：本基金本报告期及上年度均无交易费用。
7.4.7.17 其他 费用
单位：人民币元
项目
本期 （2017 年 01 月 01 日至 2017
年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间 （2016 年 01
月 01 日至 2016 年 12 月 31 日 ）
审计费用 30,000.00 5,000.17
信息披露费 － －
其他 900.00 410.00
银行汇划费 用 20,012.48 6,659.64
账户维护费 36,600.00 25,600.00
合计 87,512.48 37,669.81
7.4.8 或有 事项、资产负 债表日后事 项的说明
7.4.8.1 或有 事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产 负债表日后事 项
截至财务报表批准日， 除7.4.6 税项中披露的 事项外， 本基金无其他需要披露的
资产负债表日后事项。
30
7.4.9 关联 方关系
关联方名称 与本基金的关系
富国基金管 理有限公 司 基金管理人 、基金销 售机构、 注册登记 机构
海通证券股 份有限公 司（“海 通证券” ） 基金管理人 的股东、 基金代销 机构
申万宏源证 券有限公 司（“申 万宏 源” ） 基金管理人 的股东
中国工商银 行股份有 限公司 （ “ 工商银行” ） 基金托管人
山东省国际 信托股份 有限公司 基金管理人 的股东
蒙特利尔银 行 基金管理人 的股东
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报 告期及上年度 可比期间的 关联方交易
7.4.10.1 通过 关联方交易单 元进行的交 易
7.4.10.1.1 债券 交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.2 回购 交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
7.4.10.1.3 应支 付关联方的佣 金
注：本基金本报告期及上年度可比期间均 无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联 方报酬
7.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人民币元
项目
本期（2017 年01 月01 日至
2017 年12 月31 日）
上年度可比期间（2016 年01 月
01 日至2016 年12 月31 日）
当期发生的 基金应支 付的管理 费 13,212,644.93 132,316.92
其中： 支 付销售机 构的客户 维护费 365.43 11,590.08
注： 基金管理费按前一日的基金资产净值的0.14%的年费率计提。 计算方法如下：
H=E×0.14%/ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
31
7.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民币元
项目
本期 （2017 年 01 月 01 日至
2017 年 12 月 31 日）
上年度可比期间 （2016 年 01
月 01 日至 2016 年 12 月 31 日）
当期发生的基金应支付的
托管费
4,718,801.72 41,438.97
注： 本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.05%的年费率计提。 托管费的计
算方法如下：
H＝ E×0.05%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.3 销售 服务费
金额单位： 人民币元
获得销售服务费的各关
联方名称
本期 （2017 年 01 月 01 日至 2017 年 12 月 31 日）
当期发生的基金应支付的销售服务费
合计
富国基金管 理有限公 司 930,531.78
海通证券 67.30
合计 930,599.08
金额单位： 人民币元
获得销售服务费的各关
联方名称
上年度可比期间 （2016 年 01 月 01 日至 2016 年 12 月 31 日）
当期发生的基金应支 付的销售服务费
合计
富国基金管 理有限公 司 196,544.33
海通证券 10,650.93
合计 207,195.26
注： 本基金的年销售服务费率为0.25%， 若将来本基金增加基金份额类别的， 本
基金各类份额的年销售服务费率最高为0.25% ， 具体设置见基金管理人届时更新
的招募说明书或相关公告。各类基金份额的销 售服务费计提的计算公式具体如
下：
H＝E× 年销售服务费率 ÷当年天数
H 为每日该类基金份额应计提的基金销售服务费
E 为前一日该类基金份额的基金资产净值
基金销售服务费 每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.3 与关 联方进行银行 间同业市场 的债券(含 回购)交易
注： 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方通过银行间同业市场进行债券
（含回购）交易。
32
7.4.10.4 各关 联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告 期内基金管理 人运用固有 资金投资本 基金的情 况
份额单位：份
项目
本期 （2017 年 01 月 01 日至 2017
年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间 （2016 年 01
月 01 日至 2016 年 12 月 31 日）
基 金 合 同 生 效 日(2014 年
05 月 26 日) 持有的 基金份
额
－ －
期初持有的 基金份额 2,801.40 20,836,563.93
期间申购/买 入总份额 13.07 458,712.49
期间因拆分 变动份额 － －
减： 期间赎 回/卖出 总份额 2,814.47 21,292,475.02
期末持有的 基金份额 － 2,801.40
期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基
金总份额比 例
－ 0.00%
注： 本基金管理人投资本基金按照公告的费率条款执 行， 不存在费率优惠的情况。
期间申购/ 买入总份额含红利再投、 转换入份额。 期间赎回/卖出总份额含转换出
份额。
7.4.10.4.2 报告 期末除基金管 理人之外的 其他关联方 投资本基 金的情况
注： 本基金除基金管理人之外的其他关联方本报告期末及上年度末均未投资本基
金。
7.4.10.5 由关 联方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期（2017 年 01 月 01 日至 2017 年 12 月 31
日）
上年度可比期间 （2016 年 01 月 01 日至 2016
年 12 月 31 日 ）
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期 利息收入
中国工商银 行股份有 限
公司 9,147,883.02 326,486.80 121,928,515.72 41,053.71
7.4.10.6 本基 金在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
注： 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证
券。
33
7.4.10.7 其他 关联交易事项 的说明
7.4.10.7.1 其他 关联交易事项 的说明
本基金本报告期及上年度可比期间均无其他关联方交易事项 。
7.4.11 利润 分配情况
单位： 人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
379,440,523.61 － － 379,440,523.6
1
－
7.4.12 期末 （2017 年12 月31 日） 本 基金持有的流 通受限 证券
7.4.12.1 因认 购新发/增 发证券而于期 末持有的流 通受限证 券
注：本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末 持有的暂时停 牌等流通受 限股票
注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末 债券正回购交 易中作为抵 押的债券
7.4.12.3.1 银行 间市场债券正 回购
注：截至本报告期末 2017 年 12 月 31 日止， 本基金无因从事银行间市场债券正
回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交易 所市场债券正 回购
截至本报告期末 2017 年 12 月 31 日止，本基 金无因从事交易所市场债券正回购
交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金融 工具 风险 及管理
7.4.13.1 风险 管理政策和组 织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场
风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些 风险， 并设定适当的风
险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、
监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。
34
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证
券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息， 导致 基金资产损失和收益变化的风险。
本基金均投资于具有良好信用等级的国债、 政 策性金融债、 企业债、 央行票据等，
且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金在交易所进行的交易均与中 国 证 券 登 记结 算 有 限 责 任 公 司 完 成 证 券 交 收
和款项清算， 因此违约风险发生的可能性很小； 基金在进行银行间同业市场交易
前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动 性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及 时变现基金资产以支付投资者赎
回款项的风险。 本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎
回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的
变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
7.4.13.3.1 报告 期内本基金组 合资产的流 动性风险分 析
本基金的基金管理人严 格按照 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《货币
市场基金监督管理办法》 及 《公开募集开放式证 券投资基金流动性风险管理规定》
等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系， 审慎评
估各类资产的流动性， 针对性制定流动性风险管理措施， 对本基金组合资产的流
动性风险进行管理。
本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、 逆回购交易的到期
日与交易对手的集中度、 流动性受限资产比例、 基金组合资产中 7 个工作日可变
现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险， 并于开放日对本基 金
的申购赎回情况进行监 控， 保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配， 确
保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。 本基金的基金管理人
在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的处理方式， 控
制因开放申购赎回带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金所持部分证券为剩余期限较短、 信誉良好的、 可在银行间同业市场交易的
金融资产工具。 此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流
动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本基金本报告期末及上年度末均无重大流动性风险。
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或 未来现金流量因所处市场各类价
格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险及其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本
基金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种， 以摊余成本计价， 并通过 “影
子定价”机制使按摊余成本确认的基金资产净 值能近似反映基金资产的公允价
值， 因此本基金的运作仍存在相应的利率风险。 本基金管理人每日对本基金面临
的利率敏感度缺口进行监控。
35
7.4.13.4.1.1 利率 风险敞口
下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资 产及负债的公允价值，
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
36
单位：人民币元
本期 末（2017 年12 月
31 日 ）
1 个月以 内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计 息 合计
资产
银行 存款 9,147,883.02 － － － － － 9,147,883.02
交易 性金 融资 产 3,706,446,031.44 5,990,364,111.19 250,802,439.72 － － － 9,947,612,582.35
应收 利息 － － － － － 52,703,456.46 52,703,456.46
资产 总计
3,715,593,914.46 5,990,364,111.19 250,802,439.72 － － 52,703,456.46 10,009,463,921.83
负债
应付 管理 人报 酬 － － － － － 1,198,325.13 1,198,325.13
应付 托管 费 － － － － － 427,973.26 427,973.26
应付 销 售 服务 费 － － － － － 85,594.64 85,594.64
应付 交易 费用
－ － － － － 6,552.50 6,552.50
其他 负债 － － － － － 59,000.17 59,000.17
负债 总计 － － － － － 1,777,445.70 1,777,445.70
利率 敏感 度缺 口 3,715,593,914.46 5,990,364,111.19 250,802,439.72 － － 50,926,010.76 10,007,686,476.13
上年 度末 （2016 年12
月31 日）
1 个月以 内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计 息 合计
资产
银行 存款 121,928,515.72 61,000,000.00 18,000,000.00 － － － 200,928,515.72
交易 性金 融资 产 27,001,930.11 772,214,759.83 － － － － 799,216,689.94
应收 利息 － － － － － 908,268.50 908,268.50
资产 总计 148,930,445.83 833,214,759.83 18,000,000.00 － － 908,268.50 1,001,053,474.16
负债
37
卖出 回购 金融 资产 款 － － － － － － －
应付 管理 人报 酬 － － － － － 22,357.99 22,357.99
应付 托管 费
－ － － － － 7,984.99 7,984.99
应付 销售 服务 费 － － － － － 39,924.99 39,924.99
应付 交易 费用 － － － － － 3,375.00 3,375.00
其他 负债 － － － － － 36,300.67 36,300.67
负债 总计 － － － － － 109,943.64 109,943.64
利率 敏感 度缺 口 148,930,445.83 833,214,759.83 18,000,000.00 － － 798,324.86 1,000,943,530.52
38
7.4.13.4.1.2 利率 风险的敏感性 分析
下表为利率风险的敏感性分析， 反映了在其他变量不变的假设下， 利率发生合理、
可能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基 金净值产生的影响。
假设
1. 影响生息 资产公允 价值的其 他变量不 变，仅 利率 发生变动；
2. 利率变动 范围合理 。
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的影响金 额（单位 ：人
民币 元
）
本期末（2017 年12 月 31
日）
上年度末 （2016 年 12 月
31 日）
1. 基准点利 率增加 0.1% -1,157,616.29 -187,435.71
2. 基准点利 率减少 0.1% 1,157,616.29 187,435.71
7.4.13.4.2 外汇 风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价格风险
本基金其他价格风险主要系市场价格风险， 市场价格风险是指基金所持金融工具
的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外 汇汇率以外的市场价格因素变动
而发生波动的风险。 本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种， 且
以摊余成本进行后续计量，因此无重大市场价格风险。
7.4.14 有助 于理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项
7.4.14.1 公允 价值
7.4.14.1.1 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括 贷款和应收款项以及其他金融负
债，其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
7.4.14.1.2 以公允价值计量的金融工具
7.4.14.1.2.1 各层次金融工具公允价值
于 2017 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允 价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产中属于第一层次的余额为人民币 0.00 元，属于第二层次的余额为人民
币9,947,612,582.35 元， 属于第三层次余额为 人民币0.00 元 （于2016 年12 月
31 日，本基金持 有的以公允 价值计量且其 变 动计入当期损益 的金融资产 中属于
第一层次的余额为人民币 0.00 元 ， 属 于 第 二 层 次 的 余 额 为 人 民 币
39
799,216,689.94 元，属于第三层次余额为人民币0.00 元）。
7.4.14.1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价 值计量的金融工具的公允价值所
属层次未发生重大变动。
7.4.14.1.2.3 第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融工具第三层次公允
价值本期未发生变动。
7.4.14.2 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3 其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投资 组合报告
8.1 期末 基金资产组合 情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 固定收益投 资 9,947,612,582.35 99.38
其中： 债券 9,947,612,582.35
99.38
资产 支持证券 － －
2 买入返售金 融资产 － －
其 中 ：买 断式 回购 的买 入返 售 金融资
产
－
－
3 银行存款和 结算备付 金合计 9,147,883.02 0.09
4 其他资产 52,703,456.46 0.53
5 合计 10,009,463,921.83 100.00
8.2 债券 回购融资情况
债券 正回购的资金 余额超过基 金资产净值的 20%的 说明
注： 本报告期内本基金不存在债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20% 的
情况。
8.3 基金 投资组合平均 剩余期限
8.3.1 投资 组合平均剩余 期限基本情 况
项目 天数
报告期末投 资组合平 均剩余期 限 41
报告期内投 资组合平 均剩余期 限最高值 112
报告期内投 资组合平 均剩余期 限最低值 34
40
报告 期内投资组合 平均剩余期 限超过 120 天情况说 明
注：本报告期内本基金不存在投资组合平均剩余期限超过 120 天的情况。
8.3.2 期末 投资组合平均 剩余期限分 布比例
序
号
平均剩余期限
各期限资产占基金
资产净值的比例 （%）
各期限负债占基金
资产净值的比例 （%）
1 30 天以内 35.63 －
其中：剩余 存续期超 过 397 天的
浮动利率债
－ －
2 30 天(含)—60 天 61.15 －
其中：剩余 存续期超 过 397 天的
浮动利率债
－ －
3 60 天(含)—90 天 0.20 －
其中：剩余 存续期超 过 397 天的
浮动利率债
－ －
4 90 天（含） —120 天 0.41 －
其中：剩余 存续期超 过 397 天的
浮动利率债
－ －
5 120 天（含） —397 天 （含） 2.10 －
其中：剩余 存续期超 过 397 天的
浮动利率债
－ －
合计 99.49 －
8.4 报告 期内投资组合 平均剩余存 续期超过 240 天情况 说明
注：本报告期内本基金不存在投资组合平均剩余存续期超过 240 天的情况。
8.5 期末 按债券品种分 类的债券投 资组合
金额单位： 人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值比例
（%）
1 国家债券 1,257,038,664.33 12.56
2 央行票据 － －
3 金融债券 1,151,273,392.43 11.50
其中：政策 性金融债 1,151,273,392.43 11.50
4 企业债券 － －
5 企业短期融 资券 － －
6 中期票据 － －
7 同业存单 7,539,300,525.59 75.34
8 其他 － －
9 合计 9,947,612,582.35 99.40
10 剩余存续期 超过397 天的浮动 利率
债券
－ －
41
8.6 期末 按摊余成本占 基金资产净 值比例大小 排名的前 十名债 券投资 明细
金额单位： 人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产
净值比例 （%）
1 111720272 17 广发银行CD272 10,000,000.00 992,182,328.22 9.91
2 111708386 17 中信银行CD386 9,000,000.00 894,891,713.88 8.94
3 111716214 17 上海银行CD214 8,700,000.00 869,072,449.45 8.68
4 111707283 17 招商银行CD283 7,000,000.00 694,887,137.60 6.94
5 111717279 17 光大银行CD279 6,500,000.00 646,310,682.28 6.46
6 111789429 17 杭州银行CD237 6,400,000.00 635,575,009.22 6.35
7 111710604 17 兴业银行CD604 6,200,000.00 615,675,304.98 6.15
8 111712144 17 北京银行CD144 6,100,000.00 609,191,496.78 6.09
9 130001 13 附息国债01 5,500,000.00 549,918,415.23 5.50
10 170401 17 农发 01 4,600,000.00 459,995,103.09 4.60
8.7 “影 子定价”与“ 摊余成本法 ”确定的基 金资产净 值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏 离度的绝 对值在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 0
报告期内偏 离度的最 高值 0.0790%
报告期内偏 离度的最 低值 -0.1460%
报告期内每 个交易日 偏离度的 绝对值的 简单平均 值 0.0385%
注 ：以上数据按工作日统计
报告 期内负偏离度 的绝对值达到 0.25% 情 况说明
注：本报告期内本基金不存在负偏离度的绝对值达到 0.25%的情况。
报告 期内正偏离度 的绝对值达到 0.5% 情况说 明
注：本报告期内本基金不存在正偏离度的绝对值达到 0.5%的情况。
8.8 期 末按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排名的 前十名 资产 支持证 券投资
明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 投资 组合报告附注
8.9.1 基金 计价方法说明
本基金采用固定份额净值，基金份额账面净值始终保持为人民币 1.00 元。
本基金估值采用摊余成本法， 即估值对象以买入成本 列示， 按实际利率并考虑其
买入时的溢价与折价，在其剩余期限内平均摊销，每日计提收益或损失。
8.9.2 声明本基金投资的前十名证 券的发行主体本期是否出现被监管部门立 案
调查 ，或在报告编 制日前一年 内受到公开 谴责、处 罚的情形。
报告期内本 基金投 资的前十 名证券 的发行主 体 没有被监管 部门立 案调查， 或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
42
8.9.3 其他 资产构成
金额单位： 人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 －
2 应收证券清 算款 －
3 应收利息 52,703,456.46
4 应收申购款 －
5 其他应收款 －
6 待摊费用 －
7 其他 －
8 合计 52,703,456.46
8.9.4 投资 组合报告附注 的其他文字 描述部分
因四舍五入原因， 投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾
差。
§9
基金 份额持有人 信息
9.1 期末 基金份额持有 人户数及持 有人结构
份额单位：份
持有人户数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
（%）
持有份额
占总份
额比例
（%）
295 33,924,360.94 10,007,009,965.12 99.99 676,511.01 0.01
9.2 期末 货币市场基金 前十名份额 持有人情况
序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例
1 银行类机构 10,007,009,965.12 99.99
2 个人 628,845.67 0.01
3 个人 8,723.57 0.00
4 个人 7,762.70 0.00
5 个人 6,013.99 0.00
6 个人 2,420.43 0.00
7 个人 2,161.99 0.00
8 个人 1,581.01 0.00
9 个人 1,090.30 0.00
43
10 个人 1,089.97 0.00
9.3 期末 基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 人 员
持有本基金
－ －
9.4 期末 基金管理人的 从业人员 持 有本 开放式 基金份额 总量区间的情况
项目 持有基金份 额总量的 数量区间 （万份）
本公司高级 管理人员、 基金投资
和 研 究 部 门 负 责 人 持 有 本 开 放
式基金
0
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 放 式
基金
0
§10
开放 式基金份额变 动
单位：份
基金合同生 效日(2014 年05 月26 日)基 金份额总 额 279,684,659.54
报告期期初 基金 份额 总额 1,000,943,530.52
本报告期 基 金总申购 份额 9,379,470,251.90
减：本报告 期 基金总 赎回份额 372,727,306.29
本报告期 基 金拆分变 动份额 －
本 报告期期 末基金份 额总额 10,007,686,476.13
注： 红利再投资和基金转换转入作为本期申购资金的来源， 统一计入本期总申购
份额，基金转换转出作为本期赎回资金的来源，统一计入本期总赎回份额。
§11
重大 事件揭示
11.1 基金 份额持有人大 会决议
本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。
11.2 基金 管理人、基金 托管人的 专 门基金托管 部门的重 大人事变动
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
本报告期本基金管理人于 2017 年 4 月 20 日在 中国证券报、上海证券报、
证券时报及公司网站上做公告， 范伟隽先生不再担任本公司督察长， 由赵瑛女士
出任公司督察长。
11.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管业 务的诉讼
本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。
44
11.4 基金 投资策略的改 变
本报告期本基金投资策略无改变。
11.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所情况
本 报 告期 内 基金 管理 人 没有 改 聘为 其审 计 的会计 师 事务 所 。本 基金 本 年 度
支付给审计 机构安永华明会计师事务所的报酬为3 万元人民币， 其已提供审计服
务的连续年限为15 年。
11.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等 情况
本报告期内， 基金管理人、 基金托管人及其高级管理人员未受稽查或处罚。
45
46
11.7 本期 基金租用证券 公司交易单 元的有关情 况
金额单位： 人民币元
券商名称
交易单
元数量
债券回购交易 应支付该券商的 佣金
备注
成交金额
占当期债券
回购成交 总额
的比例 （%）
佣金
占当期
佣金
总量的
比例
（%）
海通证券
2
－ － － － －
申万宏源
2
－ － － － －
注： 我公司对基金 交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后
决定的。本报告期内本基金租用券商交易单元无变更。
11.8 偏离 度绝对值超过 0.5% 的情况
注：本基金本报告期内无偏离度绝对值超过0.5%的情况。
11.9 其他 重大事件
序号 公告事项 信息披露方式 披露日期
1
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下
基金对账单 服务形式 的公告
中 国 证券 报 、上 海 证
券 报 、证 券 时报 、 证
券日报
2017 年 01 月07 日
2
关 于 富 国 收 益 宝 货 币 市 场 基 金 恢 复 申
购、定投及 转换转入 业务的公 告
中国证券报 2017 年 01 月11 日
3
关 于 富 国 收 益 宝 货 币 市 场 基 金 暂 停 申
购、定投及 转换转入 业务的公 告
中国证券报 2017 年 01 月14 日
4
关 于 富 国 收 益 宝 货 币 市 场 基 金 恢 复 申
购、定投及 转换转入 业务的公 告
中国证券报 2017 年 01 月18 日
5
关 于 富 国 收 益 宝 货 币 市 场 基 金 暂 停 申
购、定投及 转换转入 业务的公 告
中国证券报 2017 年 01 月25 日
6
关 于 富 国 收 益 宝 货 币 市 场 基 金 恢 复 申
购、定投及 转换转入 业务的公 告
中国证券报 2017 年 02 月06 日
7
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 所 有
采 取 后 端 收 费 模 式 的 基 金 份 额 暂 停 通
过直销系统 办理申购 、 转换 及转托管 业
中 国 证券 报 、上 海 证
券 报 、证 券 时报 、 证
券日报
2017 年 02 月13 日
47
务的公告
8
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 开 通 中 国
银 行 借 记 卡 基 金 电 子 直 销 交 易 业 务 并
实行费率优 惠活动的 公告
中 国 证券 报 、上 海 证
券 报 、证 券 时报 、 证
券日报
2017 年 02 月14 日
9
关 于 富 国 收 益 宝 货 币 市 场 基 金 暂 停 申
购、定投及 转换转入 业务的公 告
中国证券报 2017 年 02 月18 日
10
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 富 国 收 益
宝货币市场 基金变更 基金名称 的公告
中国证券报 2017 年 04 月13 日
11
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 高 级 管 理
人员变更的 公告
中 国 证券 报 、上 海 证
券报 、证券 时报
2017 年 04 月20 日
12
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下
基金最低定 投金额的 公告
中 国 证券 报 、上 海 证
券 报 、证 券 时报 、 证
券日报
2017 年 07 月10 日
13
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 开 通 浦 发
银 行 借 记 卡 基 金 电 子 直 销 交 易 业 务 并
实行费率优 惠活动的 公告
中 国 证券 报 、上 海 证
券 报 、证 券 时报 、 证
券日报
2017 年 08 月14 日
14
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 开 通 中 信
银 行 借 记 卡 基 金 电 子 直 销 交 易 业 务 并
实行费率优 惠活动的 公告
中 国 证券 报 、上 海 证
券 报 、证 券 时报 、 证
券日报
2017 年 09 月30 日
15
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金
调整流通受 限股票估 值方法的 公告
中 国 证券 报 、上 海 证
券 报 、证 券 时报 、 证
券日报
2017 年 10 月30 日
16
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 产 品
实施增值税 政策的提 示性公告
中 国 证券 报 、上 海 证
券 报 、证 券 时报 、 证
券日报
2017 年 12 月30 日
§12
影响 投资者决策的 其他重要信 息
12.1 报告 期内单一投资 者持有基金 份额比例达 到或超过 20% 的情况
投资者
类别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情
况
48
序号
持有基金份额
比例达到或者
超过20%的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机构 1
2017-01-01 至
2017-12-31
1,000,
024,50
4.93
9,376,0
96,040.
15
-372,6
07,513
.28
10,003,513,
031.80
99.99%
产品特有风险
本基金于本 报告期内 出现单一 投资者持 有基金份 额比 例达到或者 超过 20% 的情形 ， 本基金 管理人已 经
采取措施， 审慎确认 大额申购 与大额赎 回， 防 控产品 流动性风险 并公平对 待投资者 。 本基金 管理人提
请投资者注 意因单一 投资者持 有基金份 额集中导 致的 产品流动性 风险、 大额赎回 风险以及 净值波动 风
险等特 有风 险。
§13
备查 文件目录
备查文件名称 备查文件存放地点 备查文件查阅方式
1 、中国证监会批准设立
富国收益宝货币市场基
金的文件
2 、富国收益宝货币市场
基金基金合同
3 、富国收益宝货币市场
基金托管协议
4 、《富国基金管理有限
公司关于富国收益宝货
币市场基金变更基金名
称的公告》
5 、中国证监会批准设立
富国基金管理有限公司
的文件
6 、富国收益宝货币市场
基金财务报表及报表附
注
7 、报告期内在指定报刊
上披露的各项公告
上 海 市 浦 东 新 区 世 纪 大
道8 号上海国金中心二期
16-17 层
投 资 者 对 本 报 告 书 如 有
疑问， 可咨询本基金管 理
人 富 国 基 金 管 理 有 限 公
司。
咨询电话：95105686 、
4008880688 （全国统一，
免长途话费）
公司网址：
http://www.fullgoal.c
om.cn
49
