1 富国全球债券证券投资基金
二 0一七年年度报告
年 月 日
基金管理人： 富国基金管理有限公司
基金托管人： 中国工商银行股份有限公司
送出日期： 年 月 日
2 § § § §
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重要提示 重要提示 重要提示 重要提示及目录 及目录 及目录 及目录
1 . 1 重要提示 重要提示 重要提示 重要提示
富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长
签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018 年 3
月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资
产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2017年 1月 1日起至2017 年12月31 日止。
3 1 . 2 目录 目录 目录 目录
§ 1 重要提示及目录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
1 . 1 重要提示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
1 . 2 目录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
§ 2 基金简介 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 1 基金基本情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 2 基金产品说明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 3 基金管理人和基金托管人 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 4 境外投资顾问和境外资产托管人 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
2 . 5 信息披露方式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
2 . 6 其他相关资料 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
§ 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
3 . 1 主要会计数据和财务指标 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
3 . 2 基金净值表现 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
3 . 3 过去三年基金的利润分配情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
§ 4 管理人报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
4 . 1 基金管理人及基金经理 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
4 . 2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 1
4 . 3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 1
4 . 4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 1
4 . 5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 2
4 . 6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 2
4 . 7 管理人内部有关本基金的监察稽核报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 3
4 . 8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 3
4 . 9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
4 . 1 0 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 . . . . . . . . . . . . . . 1 4
§ 5 托管人报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
5 . 1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
5 . 2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
1 4
5 . 3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 . . . . . . . . . . . . . . 1 4
§ 6 审计报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
6.1 审计报告基本信息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 4
6.2 审计报告的基本内容 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 5
§ 7 年度财务报表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
7 . 1 资产负债表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
7 . 2 利润表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 8
7 . 3 所有者权益（基金净值）变动表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 9
7 . 4 报表附注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 0
§ 8 投资组合报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 1
8 . 1 期末基金资产组合情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 1
8 . 2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 2
8 . 3 期末按行业分类的权益投资组合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 2 4 8 . 4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 2
8 . 5 报告期内权益投资组合的重大变动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 2
8 . 6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 2
8 . 7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 . . . . . . . . . . . . . . 4 2
8 . 8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 . . 4 2
8 . 9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 . . 4 3
8 . 1 0 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 . . . . . . . . . . 4 3
8 . 1 1 投资组合报告附注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 4
§ 9 基金份额持有人信息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 4
9 . 1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 4
9 . 2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 5
9 . 3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 5
§ 1 0 开放式基金份额变动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 5
§ 1 1 重大事件揭示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 5
1 1 . 1 基金份额持有人大会决议 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 5
1 1 . 2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 5
1 1 . 3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 6
1 1 . 4 基金投资策略的改变 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 6
1 1 . 5 为基金进行审计的会计师事务所情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 6
1 1 . 6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 6
1 1 . 7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 7
1 1 . 8 其他重大事件 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 0
§ 1 2 影响投资者决策的其他重要信息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 1
1 2 . 1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 2 0 % 的情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 1
§ 1 3 备查文件目录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 1 5 § § § §
2
基金简介 基金简介 基金简介 基金简介
2 . 1 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况
基金名称 富国全球债券证券投资基金
基金简称 富国全球债券（QDII－FOF）
基金主代码 100050
交易代码 前端交易代码：100050
后端交易代码：000163
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2010 年10月 20 日
基金管理人 富国基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2 8 , 2 0 1 , 0 5 8 . 6 1 份
基金合同存续期 不定期
2 . 2 基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明
投资目标
本基金主要投资于全球债券市场， 通过运用基金中基金 （FOF：
fund of funds）这种国际流行的投资管理模式，力争实现资
产运作细分化、组合配置最优化、风险管理精细化、风险调
整后收益最大化，从而谋求基金资产的长期稳定增值。
投资策略
本基金采用战略资产配置与战术资产配置相结合的策略，通
过“自上而下”的方式进行资产配置，在有效分散风险（即：
分散投资于单一国家或区域债券基金、单一债券类型基金以
及单一基金公司及经理人的投资风险）的同时，力争实现基
金资产风险调整后收益最大化。在本基金资产组合的构建过
程中，根据不同投资标的的投资等级和波动性等特征，基金
资产被区分为核心资产和卫星资产。
业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为： Barclay Global Aggregate Index。
风险收益特征
本基金为债券型基金中基金，属于证券投资基金中的中低风
险品种，其预期风险和收益高于货币市场基金，低于混合型
基金和股票型基金。
2 . 3 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 富国基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公
司
信息披露负责人
姓名 赵瑛 郭明
联系电话 021-20361818 010—666105799
电子邮箱 public@fullgoal.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 95105686、4008880688 95588
传真 021-20361616 010—66105798
注册地址 上海市浦东新区世纪大道 8 北京市西城区复兴门内大6 号上海国金中心二期 16-17
层
街55 号
办公地址 上海市浦东新区世纪大道 8
号上海国金中心二期 16-17
层
北京市西城区复兴门内大
街55 号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 薛爱东 易会满
2 . 4 境外投资顾问和境外资产托管人 境外投资顾问和境外资产托管人 境外投资顾问和境外资产托管人 境外投资顾问和境外资产托管人
项目 境外投资顾问 境外资产托管人
名称
英文 - Brown Brothers Harriman ＆
Co.
中文 - 布朗兄弟哈里曼银行
注册地址 - －
办公地址 - －
邮政编码 - －
2 . 5 信息披露方式 信息披露方式 信息披露方式 信息披露方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
中国证券报
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
www.fullgoal.com.cn
基金年度报告备置地
点
富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道8 号
上海国金中心二期 16-17层
中国工商银行股份有限公司 北京市西城区复兴门内大
街 55 号
2 . 6 其他相关资料 其他相关资料 其他相关资料 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普
通合伙)
上海市世纪大道100 号环球金融中
心50 楼
注册登记机构 富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道8 号上海
国金中心二期16-17 层
§ § § §
3
主要财务指标 主要财务指标 主要财务指标 主要财务指标、 、 、 、基金净值表现及利润分配情况 基金净值表现及利润分配情况 基金净值表现及利润分配情况 基金净值表现及利润分配情况
3 . 1 主要 主要 主要 主要会计数据和 会计数据和 会计数据和 会计数据和财务指标 财务指标 财务指标 财务指标
金额单位：人民币元7 3.1.1 期间数据和指标 2017 年 2016年 2015 年
本期已实现收益 1,919,973.29 868,856.25 602,018.18
本期利润 -209,502.59 4,130,630.50 635,047.20
加权平均基金份额本期利润 -0.0039 0.0852 0.0233
本期加权平均净值利润率 -0.36% 8.16% 2.43%
本期基金份额净值增长率 -1.30% 10.88% 3.07%
3.1.2 期末数据和指标 2017年12月31日 2016 年12月 31 日 2015 年12 月31 日
期末可供分配利润 1,438,437.26 1,020,998.84 -577,201.93
期末可供分配基金份额利润 0.0510 0.0150 -0.0258
期末基金资产净值 30,074,976.94 73,303,739.09 21,824,777.41
期末基金份额净值 1.066 1.080 0.974
3.1.3 累计期末指标 2017年12月31日 2016 年12月 31 日 2015 年12 月31 日
基金份额累计净值增长率 6.60% 8.00% -2.60%
注：上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式
基金的申购赎回费、基金转换费等） ，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动
收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变
动收益。
期末可供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部
分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数） 。
3 . 2 基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现
3 . 2 . 1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 -1.48% 0.21% -0.49% 0.25% -0.99% -0.04%
过去六个月 -2.29% 0.20% -0.79% 0.27% -1.50% -0.07%
过去一年 -1.30% 0.21% 1.16% 0.33% -2.46% -0.12%
过去三年 12.80% 0.23% 13.38% 0.37% -0.58% -0.14%
过去五年 5.02% 0.22% 8.14% 0.34% -3.12% -0.12%
自基金合同生
效日起至今
6.60% 0.21% 10.13% 0.33% -3.53% -0.12% 8 3 . 2 . 2 自基金 自基金 自基金 自基金合同生效 合同生效 合同生效 合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较 以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较 以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较 以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较
基准收益率变动的比较 基准收益率变动的比较 基准收益率变动的比较 基准收益率变动的比较
注：1、截止日期为2017 年12 月31 日。
2、本基金于2010 年10 月 20 日成立，建仓期6 个月，从2010 年10 月20 日起
至2011 年4 月19 日，建仓期结束时各项资产配置比例均符合基金合同约定。
3.2.3 3.2.3 3.2.3 3.2.3 过去五年以来 过去五年以来 过去五年以来 过去五年以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较 较 较 较
9
3 . 3 过去三年基金的利润分配情况 过去三年基金的利润分配情况 过去三年基金的利润分配情况 过去三年基金的利润分配情况
注：过往三年本基金未进行利润分配。
§ § § §
4
管理人报告 管理人报告 管理人报告 管理人报告
4 . 1 基金管理人及基金经理 基金管理人及基金经理 基金管理人及基金经理 基金管理人及基金经理
4 . 1 . 1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验
富国基金管理有限公司于1999年4月13日获国家工商行政管理局登记注册
成立，是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一，公司于 2001 年
3 月从北京迁址上海。2003 年 9 月加拿大蒙特利尔银行（BMO）参股富国基金管
理有限公司的工商变更登记办理完毕， 富国基金管理有限公司成为国内首批成立
的十家基金公司中，第一家中外合资的基金管理公司。截至2017 年12 月31 日，
本基金管理人共管理富国天盛灵活配置混合型证券投资基金、 富国消费主题混合
型证券投资基金、富国天源沪港深平衡混合型证券投资基金、富国天利增长债券
投资基金、富国天益价值混合型证券投资基金、富国天瑞强势地区精选混合型证
券投资基金、富国天惠精选成长混合型证券投资基金（LOF）、富国天时货币市
场基金、富国天合稳健优选混合型证券投资基金、富国天博创新主题混合型证券
投资基金、富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金、富国天丰强化收益债券
型证券投资基金（LOF）、富国中证红利指数增强型证券投资基金、富国优化增
强债券型证券投资基金、富国沪深 300 增强证券投资基金、富国通胀通缩主题轮
动混合型证券投资基金、富国汇利回报两年定期开放债券型证券投资基金、富国
全球债券证券投资基金、富国可转换债券证券投资基金、上证综指交易型开放式
指数证券投资基金、富国上证综指交易型开放式指数证券投资基金联接基金、富
国天盈债券型证券投资基金（LOF）、富国全球顶级消费品混合型证券投资基金、
富国低碳环保混合型证券投资基金、富国中证 500 指数增强型证券投资基金
（LOF）、富国产业债债券型证券投资基金、富国新天锋定期开放债券型证券投
资基金、富国高新技术产业混合型证券投资基金、富国中国中小盘(香港上市)
混合型证券投资基金、富国纯债债券型发起式证券投资基金、富国强回报定期开
放债券型证券投资基金、富国宏观策略灵活配置混合型证券投资基金、富国稳健
增强债券型证券投资基金、富国信用债债券型证券投资基金、富国目标收益一年
期纯债债券型证券投资基金、富国医疗保健行业混合型证券投资基金、富国创业
板指数分级证券投资基金、富国目标收益两年期纯债债券型证券投资基金、富国
国有企业债债券型证券投资基金、富国城镇发展股票型证券投资基金、富国高端
制造行业股票型证券投资基金、富国收益增强债券型证券投资基金、富国新回报
灵活配置混合型证券投资基金、富国研究精选灵活配置混合型证券投资基金、富
国中证军工指数分级证券投资基金、富国中证移动互联网指数分级证券投资基
金、富国中证国有企业改革指数分级证券投资基金、富国目标齐利一年期纯债债
券型证券投资基金、富国富钱包货币市场基金、富国安益货币市场基金、富国中
小盘精选混合型证券投资基金、富国新兴产业股票型证券投资基金、富国中证新
能源汽车指数分级证券投资基金、富国中证全指证券公司指数分级证券投资基1 0 金、富国中证银行指数分级证券投资基金、富国文体健康股票型证券投资基金、
富国国家安全主题混合型证券投资基金、富国改革动力混合型证券投资基金、富
国新收益灵活配置混合型证券投资基金、 富国中证工业4.0 指数分级证券投资基
金、富国沪港深价值精选灵活配置混合型证券投资基金、富国中证煤炭指数分级
证券投资基金、富国中证体育产业指数分级证券投资基金、富国绝对收益多策略
定期开放混合型发起式证券投资基金、富国新动力灵活配置混合型证券投资基
金、富国收益宝交易型货币市场基金、富国低碳新经济混合型证券投资基金、富
国中证智能汽车指数证券投资基金（LOF）、富国研究优选沪港深灵活配置混合
型证券投资基金、富国价值优势混合型证券投资基金、富国泰利定期开放债券型
发起式证券投资基金、富国祥利定期开放债券型发起式证券投资基金、富国美丽
中国混合型证券投资基金、富国创新科技混合型证券投资基金、富国睿利定期开
放混合型发起式证券投资基金、富国中证医药主题指数增强型证券投资基金
（LOF）、富国两年期理财债券型证券投资基金、富国久利稳健配置混合型证券
投资基金、富国富利稳健配置混合型证券投资基金、富国中证娱乐主题指数增强
型证券投资基金（LOF）、富国中证高端制造指数增强型证券投资基金（LOF）、
富国新活力灵活配置混合型发起式证券投资基金、 富国产业升级混合型证券投资
基金、富国鼎利纯债债券型发起式证券投资基金、富国新兴成长量化精选混合型
证券投资基金（LOF）、富国泓利纯债债券型发起式证券投资基金、富国新优享
灵活配置混合型证券投资基金、 富国聚利纯债定期开放债券型发起式证券投资基
金、富国祥利一年期定期开放债券型证券投资基金、富国丰利增强债券型发起式
证券投资基金、富国兴利增强债券型发起式证券投资基金、富国嘉利稳健配置定
期开放混合型证券投资基金、富国景利纯债债券型发起式证券投资基金、富国新
机遇灵活配置混合型发起式证券投资基金、 富国精准医疗灵活配置混合型证券投
资基金、富国研究量化精选混合型证券投资基金、富国沪港深行业精选灵活配置
混合型发起式证券投资基金、 富国金利定期开放混合型证券投资基金等九十八只
证券投资基金。
4 . 1 . 2 基金经理 基金经理 基金经理 基金经理（ （ （ （或基金经理小组 或基金经理小组 或基金经理小组 或基金经理小组） ） ） ）简介 简介 简介 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
王乐乐
本 基 金 基
金 经 理 兼
富 国 兴 利
增 强 债 券
型 发 起 式
证 券 投 资
基金、富国
中 证 煤 炭
指 数 分 级
证 券 投 资
基金、富国
中 证 工 业
4.0 指数分
级 证 券 投
资基金、富
2016-10-17 － 8
博士，自 2010 年 6 月至 2011 年
11 月在上海证券有限责任公司任
研究员；自 2011 年 11月至 2012
年 6 月在华泰联合证券有限责任
公司任研究员；自 2012年7月至
2015 年 5 月在华泰证券股份有限
公司历任研究员、创新规划团队
负责人；自 2015年5月加入富国
基金管理有限公司，2015 年 8 月
起任富国中证煤炭指数分级证券
投资基金基金经理， 2016年10月
起任富国全球债券证券投资基金
基金经理， 2017年10月起任富国
兴利增强债券型发起式证券投资
基金基金经理， 2017年11月起任1 1 国 中 证 体
育 产 业 指
数 分 级 证
券 投 资 基
金 基 金 经
理 兼 任 量
化 投 资 部
量 化 投 资
总监助理
富国中证工业 4.0 指数分级证券
投资基金、富国中证体育产业指
数分级证券投资基金基金经理；
兼量化投资部量化投资总监助
理。具有基金从业资格。
注：1、上述任职日期为根据公司决定确定的聘任日期，离任日期为根据公司决
定确定的解聘日期；首任基金经理任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的涵义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4 . 2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介
注：本基金无境外投资顾问。
4 . 3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期， 富国基金管理有限公司作为富国全球债券证券投资基金的管理人
严格按照《中华人民共和国证券投资基金法》、 《中华人民共和国证券法》、 《富
国全球债券证券投资基金基金合同》以及其它有关法律法规的规定，本着诚实信
用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，以为投资者减少和分散风险，力保基
金资产的安全并谋求基金长期稳定收益为目标，管理和运用基金资产，基金投资
组合符合有关法规及基金合同的规定。
4 . 4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4 . 4 . 1 公平交易制度和控制方法 公平交易制度和控制方法 公平交易制度和控制方法 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据相关法规要求，结合实际情况，制定了内部的《公平交易
管理办法》，对证券的一级市场申购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、
授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节，实行事前控制、事中监控、事后评
估及反馈的流程化管理。在制度、操作层面确保各组合享有同等信息知情权、均
等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。
事前控制主要包括：1、一级市场，通过标准化的办公流程，对关联方审核、
价格公允性判断及证券公平分配等相关环节进行控制；2、二级市场，通过交易
系统的投资备选库、交易对手库及授权管理，对投资标的、交易对手和操作权限
进行自动化控制。
事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、市场冲击的控制，银行
间市场交易价格的公允性评估等。1、将主动投资组合的同日反向交易列为限制
行为，非经特别控制流程审核同意，不得进行；对于同日同向交易，通过交易系
统对组合间的交易公平性进行自动化处理。2、同一基金经理管理的不同组合，
对同一投资标的采用相同投资策略的，必须通过交易系统采取同时、同价下达投
资指令，确保公平对待其所管理的组合。
事后评估及反馈主要包括组合间同一投资标的的临近交易日的同向交易和
反向交易的合理性分析评估，以及不同时间窗口下（1 日、3 日、5 日）的季度
公平性交易分析评估等。1、通过公平性交易的事后分析评估系统，对涉及公平
性交易的投资行为进行分析评估，分析对象涵盖公募、年金、社保及专户产品，1 2 并重点分析同类组合（股票型、混合型、债券型）间、不同产品间以及同一基金
经理管理不同组合间的交易行为，若发现异常交易行为，风险管理部视情况要求
相关当事人做出合理性解释，并按法规要求上报辖区监管机构。2、季度公平性
交易分析报告按规定经基金经理或投资经理签字，并经督察长、总经理审阅签字
后，归档保存，以备后查。
4 . 4 . 2 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况
本报告期，在同向交易价差分析方面，公司采集连续四个季度，不同时间窗
口（1 日内、3 日内、5 日内）的同向交易样本，在假设同向交易价差为零及 95%
的置信水平下，对同向交易价差进行 t 分布假设检验并对检验结果进行跟踪分
析。 分析结果显示本投资组合与公司管理的其他投资组合在同向交易价差方面未
出现异常。
本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度， 未出现违反公
平交易制度的情况。
4 . 4 . 3 异常交易行为 异常交易行为 异常交易行为 异常交易行为的 的 的 的专项说明 专项说明 专项说明 专项说明
本报告期内未发现异常交易行为。 公司旗下管理的各投资组合在交易所公开
竞价同日反向交易的控制方面， 报告期内本组合与其他投资组合之间未出现成交
较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。
4 . 5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4 . 5 . 1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析
2016 年中以来，全球经济处于同步复苏状态，2017 年这种强势特征更是得
以延续，比如：美国、日本、欧元区等多个国家PMI 持续攀升，甚至一些国家的
PMI 创了 2010 年以来的新高。在全球经济同步复苏大背景下，大宗商品价格持
续走高，市场通胀预期也持续升温，这给债券市场形成了一定的压力，尤其是利
率债。相比之下，受益于经济复苏，高收益债券的资产质量明显改善，信用利差
逐渐收窄，这对高收益债形成了支撑，所以 2017 年高收益债表现明显优于利率
债。富国全球债受益于超配高收益债，所以以美元计价的净值表现仍 5.27%的净
值上涨。
在全球经济复苏的情况下，全球资金逐渐向风险资产转移，或者向经济增长
预期更强的国家转移。在这个过程中，尽管美联储加息，但是美元指数仍大幅下
行，美元指数从103 左右震荡下行到了91 左右。随着美元贬值，2017 年人民币
也出现了大幅升值，升值幅度高达6.30%，给富国全球债带来较高的汇率损失。
4 . 5 . 2 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现
截至2017年12月31日， 本基金份额净值为1.066元； 份额累计净值为1.066
元；本报告期，本基金份额净值增长率为-1.30%，同期业绩比较基准收益率为
1.16%
4 . 6 管理人对宏观经济 管理人对宏观经济 管理人对宏观经济 管理人对宏观经济、 、 、 、证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望
展望后市，根据我们的模型显示，本轮全球经济扩张是处于新一轮全球经济
扩张阶段，这个过程可能持续到 2020 年左右，方向上利率债市场仍面临一定的
压力，而高收益债相对受益一些，所以战略配置上我们仍以高收益债作为重要配
置对象。虽然全球经济大周期朝上，但是经过 2017 年大幅上行之后，2018 年短
期将趋于平缓，或略有放缓，利率债市场可能存在一定交易性机会，我们将保持1 3 高度关注。
4 . 7 管理人内部有关本基金的监察稽核报告 管理人内部有关本基金的监察稽核报告 管理人内部有关本基金的监察稽核报告 管理人内部有关本基金的监察稽核报告
本基金管理人始终将加强内部控制，促进公司诚信、合法、有效经营，保障
基金持有人利益作为己任。在监察稽核基础性工作基础上，2017 年本基金管理
人着重开展了如下与监察稽核有关的工作：
（一）持续推动公司制度建设，优化内部控制体系
制度建设是内部控制的起点，为加强公司制度建设和相关工作管理，2017
年公司制定了制度建设工作指引、开发上线了 OA 系统“规章制度”模块，为进
一步推动建立实用、高效、统一的公司制度建设管理体系提供了支撑。
（二）深入解读新规，持续推进新规落地
2017 年是公募基金行业法规大年。本年度，公司从新规解读、制度建立、
系统更新、流程改造等方面持续推进重要法规的落地工作，相关落地工作仍在持
续推进中，并将根据持续颁布的新法规不断强化学习与执行力度。
（三）加强针对性合规培训，提升合规意识
2017 年公司持续开展新员工合规培训；安排针对新任组合经理的风控业务
培训、督察长岗前谈话。除此之外，公司还组织了各类专题培训及全员培训。通
过上述针对不同培训对象组织开展的培训活动，提高合规培训的针对性与有效
性，从而在整个公司营造合规文化氛围、提高员工合规意识。
（四）深入专项审计，抓紧第三道防线
2017 年公司在常规季度监察稽核工作外，有针对性地开展了十几项专项审
计。审计范围覆盖投资研究、市场销售、运营 IT 等前、中、后台业务。在力争
专项审计检查全覆盖基础上，将公司主业和监管关注作为专项审计重点。通过专
项审计，有效发现现有业务流程中存在的问题缺陷；通过事后改进工作，查漏补
缺，持续提高内部控制的有效性和内部风险防控能力。
（五）完善例外事件跟踪机制，实现线上整改闭环
2017 年公司合规稽核部严格执行对日常例外事项报告的监测、评估，梳理
主要风险事件和对应的改进事项，督导例外事项的整改完善。同时，公司对例外
事项模块本身进行了优化，规范了登记范围和和具体流程，实现线上整改闭环，
进一步完善了例外事项的跟踪机制。
（六）加强员工行为监督，落实合规考核
合规稽核部对员工日常行为开展合规监测。对于合规监测过程中发现的问
题，及时督促相关人员整改、提交解释说明。同时，根据员工违规情况的严重程
度按照公司《投资管理人员一般风险合规事件登记及认定办法》进行后续处罚。
4 . 8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、中国证券投资基金业
协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中
国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》等法律法规、估
值指引的相关规定，以及基金合同对估值程序的相关约定，对基金所持有的投资
品种进行估值。日常估值的账务处理、基金份额净值的计算由基金管理人独立完
成，并与基金托管人进行账务核对，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对
外公布。 1 4 4 . 9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规、本基金《基金合同》的约定以及基金的实际运作情况，
本报告期内本基金未进行收益分配。 本基金将严格按照法律法规及基金合同约定
进行收益分配。
4 . 1 0 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
1、本报告期内本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二
百人的情形。
2、自2017 年8 月24 日至本报告期末（2017年12月29 日），本基金存在
资产净值连续六十个工作日低于五千万元的情况， 基金管理人已向中国证监会报
告此情形并将采取适当措施。
§ § § § 5
托管人报告 托管人报告 托管人报告 托管人报告
5 . 1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对富国全球债券证券投资基金的托管过程中，
严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任
何损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义
务。
5 . 2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、 、 、 、净值计算 净值计算 净值计算 净值计算、 、 、 、利润分配等情况 利润分配等情况 利润分配等情况 利润分配等情况
的说明 的说明 的说明 的说明
本报告期内， 富国全球债券证券投资基金的管理人——富国基金管理有限公
司在富国全球债券证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购
赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的
行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，富国全
球债券证券投资基金未进行利润分配。
5 . 3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、 、 、 、准确和完整发表意见 准确和完整发表意见 准确和完整发表意见 准确和完整发表意见
本托管人依法对富国基金管理有限公司编制和披露的富国全球债券证券投
资基金2017 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§ § § § 6
审计报告 审计报告 审计报告 审计报告
6.1 6.1 6.1 6.1 审计报告基本信息 审计报告基本信息 审计报告基本信息 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明(2018)审字第60467606_B18 号 1 5 6.2 6.2 6.2 6.2 审计报告的基本内容 审计报告的基本内容 审计报告的基本内容 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 富国全球债券证券投资基金全体基金份
额持有人
审计意见 我们审计了富国全球债券证券投资基金
的财务报表， 包括 2017 年12 月31日的
资产负债表，2017 年度的利润表、所有
者权益（基金净值）变动表以及相关财
务报表附注。 我们认为，后附的富国全
球债券证券投资基金的财务报表在所有
重大方面按照企业会计准则的规定编
制，公允反映了富国全球债券证券投资
基金2017年12月31日的财务状况以及
2017年度的经营成果和净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规
定执行了审计工作。审计报告的“注册
会计师对财务报表审计的责任”部分进
一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我
们独立于富国全球债券证券投资基金，
并履行了职业道德方面的其他责任。我
们相信，我们获取的审计证据是充分、
适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项 无
其他事项 无
其他信息 富国全球债券证券投资基金管理层（以
下简称管理层）对其他信息负责。其他
信息包括年度报告中涵盖的信息，但不
包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖
其他信息，我们也不对其他信息发表任
何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责
任是阅读其他信息，在此过程中，考虑
其他信息是否与财务报表或我们在审计
过程中了解到的情况存在重大不一致或
者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定
其他信息存在重大错报，我们应当报告
该事实。在这方面，我们无任何事项需
要报告。
管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编
制财务报表，使其实现公允反映，并设
计、执行和维护必要的内部控制，以使1 6 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估富
国全球债券证券投资基金的持续经营能
力，披露与持续经营相关的事项（如适
用） ， 并运用持续经营假设，除非计划进
行清算、终止运营或别无其他现实的选
择。
治理层负责监督富国全球债券证券投资
基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存
在由于舞弊或错误导致的重大错报获取
合理保证，并出具包含审计意见的审计
报告。合理保证是高水平的保证，但并
不能保证按照审计准则执行的审计在某
一重大错报存在时总能发现。错报可能
由于舞弊或错误导致，如果合理预期错
报单独或汇总起来可能影响财务报表使
用者依据财务报表作出的经济决策，则
通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程
中，我们运用职业判断，并保持职业怀
疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的
财务报表重大错报风险，设计和实施审
计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的
基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制
之上，未能发现由于舞弊导致的重大错
报的风险高于未能发现由于错误导致的
重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制， 以设计
恰当的审计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性
和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当
性得出结论。同时，根据获取的审计证
据，就可能导致对富国全球债券证券投
资基金持续经营能力产生重大疑虑的事
项或情况是否存在重大不确定性得出结
论。如果我们得出结论认为存在重大不
确定性，审计准则要求我们在审计报告1 7 中提请报表使用者注意财务报表中的相
关披露；如果披露不充分，我们应当发
表非无保留意见。我们的结论基于截至
审计报告日可获得的信息。然而，未来
的事项或情况可能导致富国全球债券证
券投资基金不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、 结构和内
容（包括披露） ，并评价财务报表是否公
允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间
安排和重大审计发现等事项进行沟通，
包括沟通我们在审计中识别出的值得关
注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 蒋燕华 石静筠
会计师事务所的地址 上海市世纪大道100号环球金融中心50
楼
审计报告日期 2018年 03 月28日
§ § § § 7
年度财务 年度财务 年度财务 年度财务报表 报表 报表 报表
7 . 1 资产负债表 资产负债表 资产负债表 资产负债表
会计主体：富国全球债券证券投资基金
报告截止日： 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
单位：人民币元
资 资 资 资
产 产 产 产
本期末 本期末 本期末 本期末
（ （ （ （2017 2017 2017 2017 年 年 年 年 12 12 12 12 月 月 月 月 31 31 31 31 日 日 日 日） ） ） ）
上年度末 上年度末 上年度末 上年度末
（ （ （ （2016 2016 2016 2016 年 年 年 年 12 12 12 12 月 月 月 月 31 31 31 31 日 日 日 日） ） ） ）
资 资 资 资
产 产 产 产： ： ： ：
银行存款 2,824,793.38 7,329,161.27
结算备付金 － －
存出保证金 － －
交易性金融资产 26,945,767.94 62,816,334.61
其中：股票投资 － －
基金投资 26,945,767.94 62,816,334.61
债券投资 － －
资产支持证券投资 － －
贵金属投资 － －
衍生金融资产 － －
买入返售金融资产 － －
应收证券清算款 1,191,378.66 3,083,949.90
应收利息 210.59 926.18 1 8 应收股利 62,298.83 25,299.79
应收申购款 56,096.49 956,543.24
递延所得税资产 － －
其他资产 － －
资产总计 31,080,545.89 74,212,214.99
负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益
本期末 本期末 本期末 本期末
（ （ （ （2017 2017 2017 2017 年 年 年 年 12 12 12 12 月 月 月 月 31 31 31 31 日 日 日 日） ） ） ）
上年度末 上年度末 上年度末 上年度末
（ （ （ （2016 2016 2016 2016 年 年 年 年 12 12 12 12 月 月 月 月 31 31 31 31 日 日 日 日） ） ） ）
负 负 负 负
债 债 债 债： ： ： ：
短期借款 － －
交易性金融负债 － －
衍生金融负债 － －
卖出回购金融资产款 － －
应付证券清算款 － －
应付赎回款 915,497.41 768,300.06
应付管理人报酬 24,152.72 56,160.67
应付托管费 5,903.99 13,728.17
应付销售服务费 － －
应付交易费用 － －
应交税费 － －
应付利息 － －
应付利润 － －
递延所得税负债
－ －
其他负债 60,014.83 70,287.00
负债合计 1,005,568.95 908,475.90
所有者权益 所有者权益 所有者权益 所有者权益： ： ： ：
实收基金 28,201,058.61 67,867,181.62
未分配利润 1,873,918.33 5,436,557.47
所有者权益合计 30,074,976.94 73,303,739.09
负债和所有者权益总计 31,080,545.89 74,212,214.99
注：报告截止日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日，基金份额净值 1 . 0 6 6 元，基金份额总额
2 8 , 2 0 1 , 0 5 8 . 6 1 份。
7 . 2 利润表 利润表 利润表 利润表
会计主体：富国全球债券证券投资基金
本报告期：2017年 01 月01日至 2017 年12月 31 日
单位：人民币元
项 目
本期
（2017年01月 01日至
2017年 12月31日）
上年度可比期间
(2016年 01月 01日至
2016年 12月31日)
一 一 一 一、 、 、 、收入 收入 收入 收入
515,459.88 4,775,961.33
1.利息收入 31,489.51 51,219.29
其中：存款利息收入 31,489.51 51,219.29 1 9 债券利息收入 － －
资产支持证券利息收入 － －
买入返售金融资产收入 － －
其他利息收入 － －
2.投资收益（损失以“-”填列） 2,728,520.21 1,239,326.58
其中：股票投资收益 － －
基金投资收益 1,332,532.08 492,608.15
债券投资收益 － －
资产支持证券投资收益 － －
贵金属投资收益 － －
衍生工具投资收益 － －
股利收益 1,395,988.13 746,718.43
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -2,129,475.88 3,261,774.25
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
-122,011.83 207,990.49
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6,937.87 15,650.72
减 减 减 减： ： ： ：二 二 二 二、 、 、 、费用 费用 费用 费用
724,962.47 645,330.83
1．管理人报酬 526,164.13 452,428.68
2．托管费 128,617.85 110,593.65
3．销售服务费 － －
4．交易费用 9,586.49 12,129.50
5．利息支出 － －
其中：卖出回购金融资产支出 － －
6．其他费用 60,594.00 70,179.00
三 三 三 三、 、 、 、利润总额 利润总额 利润总额 利润总额（ （ （ （亏损总额以 亏损总额以 亏损总额以 亏损总额以“ “ “ “- - - -” ” ” ”号填列 号填列 号填列 号填列） ） ） ）
-209,502.59 4,130,630.50
减：所得税费用 － －
四 四 四 四、 、 、 、净利润 净利润 净利润 净利润（ （ （ （净亏损以 净亏损以 净亏损以 净亏损以“ “ “ “- - - -” ” ” ”号填列 号填列 号填列 号填列） ） ） ）
-209,502.59 4,130,630.50
7 . 3 所有者权益 所有者权益 所有者权益 所有者权益（ （ （ （基金净值 基金净值 基金净值 基金净值） ） ） ）变动表 变动表 变动表 变动表
会计主体：富国全球债券证券投资基金
本报告期：2017年 01 月01日至 2017 年12月 31 日
单位： 人民币元
项目 项目 项目 项目
本期
（ 2 0 1 7 年
0 1 月
0 1 日至 2 0 1 7 年
1 2 月 3 1 日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 67,867,181.62 5,436,557.47 73,303,739.09
二、 本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
－ -209,502.59 -209,502.59
三、 本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
-39,666,123.01 -3,353,136.55 -43,019,259.56
其中：1.基金申购款 28,328,184.11 2,490,997.92 30,819,182.03 2 0 2.基金赎回款 -67,994,307.12 -5,844,134.47 -73,838,441.59
四、 本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动（净值减少以
“-”号填列）
－ － －
五、期末所有者权益（基金净值） 28,201,058.61 1,873,918.33 30,074,976.94
项目 项目 项目 项目
上年度可比期间
（ 2 0 1 6 年
0 1 月
0 1 日至 2 0 1 6 年
1 2 月 3 1 日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 22,401,979.34 -577,201.93 21,824,777.41
二、 本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
－ 4,130,630.50 4,130,630.50
三、 本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
45,465,202.28 1,883,128.90 47,348,331.18
其中：1.基金申购款 87,878,684.06 4,077,476.55 91,956,160.61
2.基金赎回款 -42,413,481.78 -2,194,347.65 -44,607,829.43
四、 本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动（净值减少以
“-”号填列）
－ － －
五、期末所有者权益（基金净值） 67,867,181.62 5,436,557.47 73,303,739.09
注：报表附注为财务报表的组成部分。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至7.4 财务报表由下列负责人签署；
陈 戈 林志松 徐慧
————————— ————————— ————————
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7 . 4 报表附注 报表附注 报表附注 报表附注
7 . 4 . 1 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况
富国全球债券证券投资基金(以下简称“本基金”)， 系经中国证券监督管理委员
会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2010]1200 号文《关于核准富国全球
债券证券投资基金募集的批复》的核准，由基金管理人富国基金管理有限公司向
社会公开发行募集。基金合同于 2010 年 10 月 20 日正式生效，首次设立募集规
模为 828,405,192.16 份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本
基金的基金管理人及注册登记机构为富国基金管理有限公司， 基金托管人为中国
工商银行股份有限公司，境外资产托管人为布朗兄弟哈里曼银行（Brown
Brothers Harriman ＆ Co.）。
本基金的投资范围包括但不限于在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘
录的国家或地区证券监管机构登记注册的境外债券型及货币型交易型开放式指
数基金（债券型及货币型ETF），主动管理的债券型及货币型公募基金，公开发
行、 上市的债券， 货币市场工具以及中国证监会允许本基金投资的其他金融工具。2 1 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其它品种， 基金管理人在履行适当程序
后，可以将其纳入投资范围。本基金的投资组合比例为：债券型交易型开放式指
数基金（债券型ETF）、主动管理的债券型公募基金、债券合计不低于基金资产
的 80%，投资于基金的部分不低于本基金基金资产的 60%，现金或者到期日在一
年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。
本基金的业绩比较基准为：巴克莱全球债券指数。
7 . 4 . 2 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修
订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准
则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投
资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制
定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证
券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第
2 号《年度报告的内容与格式》、 《证券投资基金信息披露编报规则》第3 号《会
计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3 号<年度报
告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规
定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7 . 4 . 3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2017 年12
月 31 日的财务状况以及 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日止期间的经营成
果和净值变动情况。
7 . 4 . 4 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业务
指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 7.4.4.1 7.4.4.1 7.4.4.1会计年度 会计年度 会计年度 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年自1 月1 日起至12 月31 日止。
7.4.4.2 7.4.4.2 7.4.4.2 7.4.4.2记账本位币 记账本位币 记账本位币 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明
外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 7.4.4.3 7.4.4.3 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （或
资产）或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类： 以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、贷款和应收款项；
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票
投资、债券投资、基金投资和衍生工具等；
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 2 2 7.4.4.4 7.4.4.4 7.4.4.4 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认 金融资产和金融负债的初始确认 金融资产和金融负债的初始确认 金融资产和金融负债的初始确认、 、 、 、后续计量和终止确认 后续计量和终止确认 后续计量和终止确认 后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、 债券、 基金等，
以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金
额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现
金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为
投资收益，同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止， 或该收取金融资产现金流量的权利
已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 该金融负债或其一部分将终止确
认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认
该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该
金融资产； 本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并
确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金
融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
7.4.4.5 7.4.4.5 7.4.4.5 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 金融资产和金融负债的估值原则 金融资产和金融负债的估值原则 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到
或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假
定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行； 不存在
主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场
（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与
者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债， 根据对公允价值计量整体而
言具有重要意义的最低层次输入值， 确定所属的公允价值层次： 第一层次输入值，
在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次输
入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层
次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日， 本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和
负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市
场上未经调整的报价作为公允价值； 估值日无报价且最近交易日后未发生影响公
允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据
表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，
确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基
础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限
制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特2 3 征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或
折价；
(2) 不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数
据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应
优先使用可观察输入值， 只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不
切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管
理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 7.4.4.6 7.4.4.6 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在
是可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负
债时， 金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外，
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 7.4.4.7 7.4.4.7 7.4.4.7实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回引起的实收
基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购和赎回分别包
括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 7.4.4.8 7.4.4.8 7.4.4.8损益平准金 损益平准金 损益平准金 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。 已实现损益平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益
/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份
额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算
的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期
末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。
7.4.4.9 7.4.4.9 7.4.4.9 7.4.4.9收入 收入 收入 收入/( /( /( /(损失 损失 损失 损失) ) ) )的确认和计量 的确认和计量 的确认和计量 的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取
定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取
所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失， 列入利息
收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除
应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认， 在债券实际持有期内逐
日计提；
(3) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利
率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(4) 股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与
其成本的差额入账；
(5) 债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息
的差额入账；
(6) 基金投资收益/(损失)于卖出/赎回基金成交日确认，并按卖出/赎回基金成
交金额与其成本的差额入账； 2 4 (7) 权证收益/（损失）于卖出成交日确认，并按卖出成交金额与其成本的差额
入账；
(8) 股票股利收益于除息日确认，并按宣告的分红派息比例计算的金额扣除股票
所在地适用的预缴所得税后的净额入账； 基金投资在持有期间取得的红利于除息
日确认；
(9) 公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允
价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金
额可以可靠计量的时候确认。
7.4.4.10 7.4.4.10 7.4.4.10 7.4.4.10 费用的确认和计量 费用的确认和计量 费用的确认和计量 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的
费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线
法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 7.4.4.11 7.4.4.11 7.4.4.11 基金的收益分配政策 基金的收益分配政策 基金的收益分配政策 基金的收益分配政策
(1) 本基金的每份基金份额享有同等分配权；
(2) 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次，
每份基金份额每次分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利
润的20%；若基金合同生效不满3 个月，可不进行收益分配；
(3) 基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后
不能低于面值；
(4) 本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，基金投资者可选择
现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金
默认的收益分配方式是现金分红；
(5) 法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
在不影响投资者利益的情况下， 基金管理人可在法律法规允许的前提下酌情调整
以上基金收益分配原则，此项调整不需要召开基金份额持有人大会，但应于变更
实施日前在指定媒体和基金管理人网站公告。
7.4.4.12 7.4.4.12 7.4.4.12 7.4.4.12 外币交易 外币交易 外币交易 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算
差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采
用估值日的即期汇率折算为人民币， 与所产生的折算差额直接计入公允价值变动
损益科目。
7.4.4.13 7.4.4.13 7.4.4.13 7.4.4.13 分部报告 分部报告 分部报告 分部报告
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为
一个经营分部。 2 5 本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7 . 4 . 5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 7.4.5.1 7.4.5.1 7.4.5.1会计政策变更的说明 会计政策变更的说明 会计政策变更的说明 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 7.4.5.2 7.4.5.2 7.4.5.2会计估计变更的说明 会计估计变更的说明 会计估计变更的说明 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 7.4.5.3 7.4.5.3 7.4.5.3差错更正的说明 差错更正的说明 差错更正的说明 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7 . 4 . 6 税项 税项 税项 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税
试点的通知》的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面
推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值
税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用
基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金
融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改
增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商
品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值
税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同
业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收
入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、
教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税
应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题
的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中
发生的增值税应税行为（以下简称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方
法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业
务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。 资管产品管理人可选择分别或
汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1
月1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴
纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵
扣等增值税政策的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营
资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销
售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销
售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、
非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交
易日的股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最
后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限
公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销2 6 售额。
基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家
或地区税收法律和法规执行，在境内暂免征营业税或增值税和企业所得税；
基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家
或地区税收法律和法规执行，在境内暂未征收个人所得税和企业所得税。
7 . 4 . 7 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 7.4.7.1 7.4.7.1 7.4.7.1银行存款 银行存款 银行存款 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末（ 2 0 1 7 年
1 2 月 3 1 日） 上年度末（ 2 0 1 6 年
1 2 月 3 1 日）
活期存款 2,824,793.38 7,329,161.27
定期存款 － －
其中：存款期限1-3 个
月
－ －
其他存款 － －
合计 2,824,793.38 7,329,161.27
注：
7.4.7.2 7.4.7.2 7.4.7.2 7.4.7.2交易性金融资产 交易性金融资产 交易性金融资产 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末（ 2 0 1 7 年
1 2 月 3 1 日）
成本 公允价值 公允价值变动
股票 － － －
贵金属投资-金交所
黄金合约
－ － －
债券 交易所市场 － － － 2 7 银行间市场 － － －
合计 － － －
资产支持证券 －
－
－
基金 26,282,614.46 26,945,767.94 663,153.48
其他 －
－
－
合计 26,282,614.46
26,945,767.94
663,153.48
项目
上年度末（ 2 0 1 6 年
1 2 月 3 1 日）
成本 公允价值 公允价值变动
股票 － － －
贵金属投资-金交所
黄金合约
－ － －
债券
交易所市场 － － －
银行间市场 － － －
合计 － － －
资产支持证券 －
－
－
基金 60,023,705.25 62,816,334.61 2,792,629.36
其他 －
－
－
合计 60,023,705.25
62,816,334.61
2,792,629.36
7.4.7.3 7.4.7.3 7.4.7.3 7.4.7.3衍生金融资产 衍生金融资产 衍生金融资产 衍生金融资产/ / / /负债 负债 负债 负债
注：本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。
7.4.7.4 7.4.7.4 7.4.7.4 7.4.7.4买入返售金融资产 买入返售金融资产 买入返售金融资产 买入返售金融资产
7 . 4 . 7 . 4 . 1 各项买入返售金融资产期末余额 各项买入返售金融资产期末余额 各项买入返售金融资产期末余额 各项买入返售金融资产期末余额
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7 . 4 . 7 . 4 . 2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 期末买断式逆回购交易中取得的债券 期末买断式逆回购交易中取得的债券 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 7.4.7.5 7.4.7.5 7.4.7.5应收利息 应收利息 应收利息 应收利息
单位：人民币元
项目 本期末（ 2 0 1 7 年
1 2 月 3 1 日） 上年度末（ 2 0 1 6 年
1 2 月 3 1 日）
应收活期存款利息 210.59 926.18
应收定期存款利息 － －
应收其他存款利息 － －
应收结算备付金利息 － －
应收债券利息 － －
应收买入返售证券利息 － －
应收申购款利息 － －
应收黄金合约拆借孳息 － －
其他 － －2 8 合计 210.59 926.18
7.4.7.6 7.4.7.6 7.4.7.6 7.4.7.6其他资产 其他资产 其他资产 其他资产
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 7.4.7.7 7.4.7.7 7.4.7.7应付交易费用 应付交易费用 应付交易费用 应付交易费用
注：本基金本报告期末及上年度末均无应付交易费用余额。
7.4.7.8 7.4.7.8 7.4.7.8 7.4.7.8其他负债 其他负债 其他负债 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末（ 2 0 1 7 年
1 2 月 3 1 日） 上年度末（ 2 0 1 6 年
1 2 月 3 1 日）
应付券商交易单元保证金 － －
应付赎回费 14.83 287.00
预提审计费 50,000.00 50,000.00
预提信息披露费 10,000.00 20,000.00
合计 60,014.83 70,287.00
7.4.7.9 7.4.7.9 7.4.7.9 7.4.7.9实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期（ 2 0 1 7 年
0 1 月
0 1 日至 2 0 1 7 年
1 2 月 3 1 日）
基金份额（份） 账面金额
上年度末 67,867,181.62 67,867,181.62
本期申购 28,328,184.11 28,328,184.11
本期赎回（以“-”号填列） -67,994,307.12 -67,994,307.12
本期末 28,201,058.61 28,201,058.61
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 7.4.7.10 7.4.7.10 7.4.7.10 未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分
未分配利润合
计
上年度末 1,020,998.84 4,415,558.63 5,436,557.47
本期利润 1,919,973.29 -2,129,475.88 -209,502.59
本期基金份额交易产生的变
动数
-1,502,534.87 -1,850,601.68 -3,353,136.55
其中：基金申购款 542,573.23 1,948,424.69 2,490,997.92
基金赎回款 -2,045,108.10 -3,799,026.37 -5,844,134.47
本期已分配利润 － － －
本期末 1,438,437.26 435,481.07 1,873,918.33
7.4.7.11 7.4.7.11 7.4.7.11 7.4.7.11 存款利息收入 存款利息收入 存款利息收入 存款利息收入
单位：人民币元
项目 本期 （ 2 0 1 7 年
0 1 月
0 1 日至 2 0 1 7 上年度可比期间（ 2 0 1 6 年
0 12 9 年
1 2 月 3 1 日）
月
0 1 日至 2 0 1 6 年
1 2 月 3 1 日）
活期存款利息收入 31,489.51
51,219.29
定期存款利息收入 －
－
其他存款利息收入 －
－
结算备付金利息收入 －
－
其他 －
－
合计 31,489.51
51,219.29
7.4.7.12 7.4.7.12 7.4.7.12 7.4.7.12 股票投资收益 股票投资收益 股票投资收益 股票投资收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖股票差价收入。
7.4.7.13 7.4.7.13 7.4.7.13 7.4.7.13 基金投资收益 基金投资收益 基金投资收益 基金投资收益
单位：人民币元
项目
本期（ 2 0 1 7 年
0 1 月
0 1 日至
2 0 1 7 年
1 2 月 3 1 日）
上年度可比期间（ 2 0 1 6 年
0 1 月
0 1 日
至 2 0 1 6 年
1 2 月 3 1 日）
卖出/赎回基金成交总额 51,494,352.95 23,694,841.05
减：卖出/赎回基金成本总额 50,161,820.87 23,202,232.90
基金投资收益 1,332,532.08 492,608.15
7.4.7.14 7.4.7.14 7.4.7.14 7.4.7.14 债券 债券 债券 债券投资收益 投资收益 投资收益 投资收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖债券差价收入。
7.4.7.15 7.4.7.15 7.4.7.15 7.4.7.15 资产支持证券投资收益 资产支持证券投资收益 资产支持证券投资收益 资产支持证券投资收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.16 7.4.7.16 7.4.7.16 7.4.7.16 贵金属投资收益 贵金属投资收益 贵金属投资收益 贵金属投资收益
注：本基金本报告期和上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.17 7.4.7.17 7.4.7.17 7.4.7.17 衍生工具 衍生工具 衍生工具 衍生工具收益 收益 收益 收益
7 . 4 . 7 . 1 7 . 1 衍生工具 衍生工具 衍生工具 衍生工具收益 收益 收益 收益—— —— —— ——买卖权证差价收入 买卖权证差价收入 买卖权证差价收入 买卖权证差价收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——买卖权证差价收
入。
7 . 4 . 7 . 1 7 . 2 衍生工具 衍生工具 衍生工具 衍生工具收益 收益 收益 收益—— —— —— ——其他投资收益 其他投资收益 其他投资收益 其他投资收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——其他投资收益。
7.4.7.18 7.4.7.18 7.4.7.18 7.4.7.18 股利收益 股利收益 股利收益 股利收益
单位：人民币元
项目
本期（ 2 0 1 7 年
0 1 月
0 1 日至
2 0 1 7 年
1 2 月 3 1 日）
上年度可比期间（ 2 0 1 6 年
0 1 月
0 1 日至 2 0 1 6 年
1 2 月
3 1 日） 3 0 股票投资产生的股利收益 － －
基金投资产生的股利收益 1,395,988.13 746,718.43
合计 1,395,988.13 746,718.43
7.4.7.19 7.4.7.19 7.4.7.19 7.4.7.19 公允价值变动收益 公允价值变动收益 公允价值变动收益 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期 （ 2 0 1 7 年
0 1 月
0 1 日至 2 0 1 7 年
1 2 月 3 1 日）
上年度可比期间（ 2 0 1 6 年
0 1 月
0 1 日至 2 0 1 6 年
1 2 月 3 1 日）
1.交易性金融资产 -2,129,475.88 3,261,774.25
股票投资 － －
债券投资 － －
资产支持证券投资 － －
基金投资 -2,129,475.88 3,261,774.25
贵金属投资 － －
其他 － －
2.衍生工具 － －
权证投资 － －
3.其他 － －
合计 -2,129,475.88 3,261,774.25
7.4.7.20 7.4.7.20 7.4.7.20 7.4.7.20 其他收入 其他收入 其他收入 其他收入
单位：人民币元
项目
本期（ 2 0 1 7 年
0 1 月
0 1 日至 2 0 1 7 年
1 2 月 3 1 日）
上年度可比期间（ 2 0 1 6 年
0 1 月
0 1 日至 2 0 1 6 年
1 2 月 3 1 日）
基金赎回费收入 6,937.87 11,316.13
其他 － 4,334.59
合计 6,937.87 15,650.72
7.4.7.21 7.4.7.21 7.4.7.21 7.4.7.21 交易费用 交易费用 交易费用 交易费用
单位：人民币元
项目
本期（ 2 0 1 7 年
0 1 月
0 1 日至
2 0 1 7 年
1 2 月 3 1 日）
上年度可比期间 （ 2 0 1 6 年
0 1 月
0 1 日至 2 0 1 6 年
1 2 月 3 1 日）
交易所市场交易费用 9,586.49 12,129.50
银行间市场交易费用 － －
交易基金产生的费用 － －
其中：申购费 － －
赎回费 － －
其他 － －
合计 9,586.49 12,129.50
7.4.7.22 7.4.7.22 7.4.7.22 7.4.7.22 其他费用 其他费用 其他费用 其他费用
单位：人民币元
项目 本期 （ 2 0 1 7 年
0 1 月
0 1 日至 2 0 1 7 上年度可比期间（ 2 0 1 6 年
0 13 1 年
1 2 月 3 1 日） 月
0 1 日至 2 0 1 6 年
1 2 月 3 1 日）
审计费用 50,000.00 50,000.00
信息披露费 10,000.00 20,000.00
其他 400.00 －
银行汇划费 194.00 179.00
账户维护费 － －
合计 60,594.00 70,179.00
7.4.7.23 7.4.7.23 7.4.7.23 7.4.7.23 分部报告 分部报告 分部报告 分部报告
本基金目前以一个经营分部运作。
7 . 4 . 8 或有事项 或有事项 或有事项 或有事项、 、 、 、资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明 资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 7.4.8.1 7.4.8.1 7.4.8.1或有事项 或有事项 或有事项 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 7.4.8.2 7.4.8.2 7.4.8.2资产负债表日后事 资产负债表日后事 资产负债表日后事 资产负债表日后事项 项 项 项
截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7 . 4 . 9 关联方关系 关联方关系 关联方关系 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
富国基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
布朗兄弟哈里曼银行 基金境外托管行
申万宏源证券有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构
海通证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构
山东省国际信托股份有限公司 基金管理人的股东
蒙特利尔银行 基金管理人的股东
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7 . 4 . 1 0 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 7.4.10.1 7.4.10.1 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 通过关联方交易单元进行的交易 通过关联方交易单元进行的交易 通过关联方交易单元进行的交易
7 . 4 . 1 0 . 1 . 1 股票交易 股票交易 股票交易 股票交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
7 . 4 . 1 0 . 1 . 2 权证交易 权证交易 权证交易 权证交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7 . 4 . 1 0 . 1 . 3 债券交易 债券交易 债券交易 债券交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。 3 2 7 . 4 . 1 0 . 1 . 4 回购交易 回购交易 回购交易 回购交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
7 . 4 . 1 0 . 1 . 5 基金 基金 基金 基金交易 交易 交易 交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行基金交易。
7 . 4 . 1 0 . 1 . 6 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 7.4.10.2 7.4.10.2 7.4.10.2 关联方报酬 关联方报酬 关联方报酬 关联方报酬
7 . 4 . 1 0 . 2 . 1 基金管理费 基金管理费 基金管理费 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期（2017年 01 月01日至
2017 年12月 31 日）
上年度可比期间（2016 年01 月
01 日至2016 年12 月31 日）
当期发生的基金应支付的管理费 526,164.13 452,428.68
其中：支付销售机构的客户维护费 214,548.59 190,590.07
注： 本基金的管理费按前一日基金资产净值0.90%的年费率计提。 计算方法如下：
H=E×0.90%/当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金的管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7 . 4 . 1 0 . 2 . 2 基金托管费 基金托管费 基金托管费 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期 （ 2 0 1 7 年
0 1 月
0 1 日至
2 0 1 7 年
1 2 月 3 1 日）
上年度可比期间（ 2 0 1 6 年
0 1 月
0 1 日至 2 0 1 6 年
1 2 月 3 1 日）
当期发生的基金应支付的
托管费
128,617.85 110,593.65
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.22%的年费率计提。托管费的计
算方法如下：
H=E×0.22%/当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。 3 3 7.4.10.3 7.4.10.3 7.4.10.3 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券( ( ( (含回购 含回购 含回购 含回购) ) ) )交易 交易 交易 交易
注： 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方通过银行间同业市场进行债券
（含回购）交易。
7.4.10.4 7.4.10.4 7.4.10.4 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况
7 . 4 . 1 0 . 4 . 1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注： 本报告期内及上年度可比期间内本基金的基金管理人均未运用固有资金投资
本基金。
7 . 4 . 1 0 . 4 . 2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注： 本基金除基金管理人之外的其他关联方本报告期末及上年度末均未投资本基
金。
7.4.10.5 7.4.10.5 7.4.10.5 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期（ 2 0 1 7 年
0 1 月
0 1 日至 2 0 1 7 年
1 2 月 3 1 日）
上年度可比期间 （ 2 0 1 6 年
0 1 月
0 1 日至 2 0 1 6 年
1 2 月 3 1 日）
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
布朗兄弟哈里曼银行 2,144,248.16 8,220.32 4,677,746.56 4,678.62
中国工商银行股份有限
公司 680,545.22 23,269.19 2,651,414.71 46,540.67
7.4.10.6 7.4.10.6 7.4.10.6 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注： 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证
券。
7.4.10.7 7.4.10.7 7.4.10.7 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明
7 . 4 . 1 0 . 7 . 1 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间均无其他关联方交易事项。
7 . 4 . 1 1 利润分配情况 利润分配情况 利润分配情况 利润分配情况
注：本基金本报告期未进行利润分配。
3 4 7.4.12 7.4.12 7.4.12 7.4.12 期末 期末 期末 期末（ （ （ （2017 年12月 31 日） ） ） ）本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 7.4.12.1 7.4.12.1 7.4.12.1 因认购新发 因认购新发 因认购新发 因认购新发/ / / /增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券 增发证券而于期末持有的流通受限证券
注：本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 7.4.12.2 7.4.12.2 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股 期末持有的暂时停牌等流通受限股 期末持有的暂时停牌等流通受限股 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 票 票 票
注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 7.4.12.3 7.4.12.3 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7 . 4 . 1 2 . 3 . 1 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购
注：截至本报告期末 2017 年 12 月 31 日止，本基金无因从事银行间市场债券正
回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7 . 4 . 1 2 . 3 . 2 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2017 年 12 月 31 日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购
交易形成的卖出回购证券款余额。
7 . 4 . 1 3 金融工具 金融工具 金融工具 金融工具风险 风险 风险 风险及 及 及 及管理 管理 管理 管理
7.4.13.1 7.4.13.1 7.4.13.1 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场
风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风
险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、
监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。
7.4.13.2 7.4.13.2 7.4.13.2 7.4.13.2 信用风险 信用风险 信用风险 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证
券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息， 导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金进行债券投资时， 主要投资于信用等级为投资级以上的债券且持有同一机
构（政府、国际金融组织除外）发行的证券市值不得超过基金资产净值的10%。
本基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融衍生品时，要求所有参与交易的对
手方 （中资商业银行除外） 应当具有不低于中国证监会认可的信用评级机构评级，
并且任一交易对手方的市值计价敞口不得超过基金资产净值的20％。
7.4.13.3 7.4.13.3 7.4.13.3 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险 流动性风险 流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎
回款项的风险。 本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎
回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的
变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
7 . 4 . 1 3 . 3 . 1 报 报 报 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 告期内本基金组合资产的流动性风险分析 告期内本基金组合资产的流动性风险分析 告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开
募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 等有关法规的要求建立健全开放
式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制3 5 定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。
本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、 逆回购交易的到期
日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中7 个工作日可变
现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险， 并于开放日对本基金
的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确
保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。 本基金的基金管理人
在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控
制因开放申购赎回带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金除在 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况
外，其余均能及时变现。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计未超过合
同及法规规定。
本基金本报告期末及上年度末均无重大流动性风险。
7.4.13.4 7.4.13.4 7.4.13.4 7.4.13.4 市场风险 市场风险 市场风险 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价
格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 利率风险 利率风险 利率风险 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本
基金的生息资产主要为银行存款等。
7.4.13.4.1.1 7.4.13.4.1.1 7.4.13.4.1.1 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 利率风险敞口 利率风险敞口 利率风险敞口
下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 3 6 单位：人民币元
本期末（2017年 12月
31日）
1个月以内 1-3 个月 3个月-1年 1-5 年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 2,824,793.38 － － － － － 2,824,793.38
交易性金融资产 － － － － － 26,945,767.94 26,945,767.94
应收证券清算款 － － － － － 1,191,378.66 1,191,378.66
应收利息 － － － － － 210.59 210.59
应收股利 － － － － － 62,298.83 62,298.83
应收申购款 10,487.18 － － － － 45,609.31 56,096.49
资产总计 2,835,280.56 － － － － 28,245,265.33 31,080,545.89
负债
应付赎回款
－ － － － － 915,497.41 915,497.41
应付管理人报酬 － － － － － 24,152.72 24,152.72
应付托管费 － － － － － 5,903.99 5,903.99
其他负债 － － － － － 60,014.83 60,014.83
负债总计 － － － － － 1,005,568.95 1,005,568.95
利率敏感度缺口 2,835,280.56 － － － － 27,239,696.38 30,074,976.94
上年度末（2016年12
月31日）
1个月以内 1-3 个月 3个月-1年 1-5 年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 7,329,161.27 － － － － － 7,329,161.27
交易性金融资产 － － － － － 62,816,334.61 62,816,334.61
应收证券清算款 － － － － － 3,083,949.90 3,083,949.903 7 应收利息 － － － － － 926.18 926.18
应收股利 － － － － － 25,299.79 25,299.79
应收申购款
62,398.47 － － － － 894,144.77 956,543.24
资产总计 7,391,559.74 － － － － 66,820,655.25 74,212,214.99
负债
应付赎回款 － － － － － 768,300.06 768,300.06
应付管理人报酬 － － － － － 56,160.67 56,160.67
应付托管费 － － － － － 13,728.17 13,728.17
其他负债 － － － － － 70,287.00 70,287.00
负债总计 － － － － － 908,475.90 908,475.90
利率敏感度缺口 7,391,559.74 － － － － 65,912,179.35 73,303,739.093 8 7.4.13.4.1.2 7.4.13.4.1.2 7.4.13.4.1.2 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析 利率风险的敏感性分析
本基金本期末及上年度末未持有债券，因此无重大利率风险。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 2 外汇 外汇 外汇 外汇风险 风险 风险 风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动
的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的
外汇风险。本基金的基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。
7.4.13.4.2.1 7.4.13.4.2.1 7.4.13.4.2.1 7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 外汇风险敞口 外汇风险敞口 外汇风险敞口
单位:人民币元
项目
本期末（2017年12月 31日）
美元
折合人民币
港币
折合人民币
欧元折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以外币计价的资产
银行存款 2,001,776.55 28.99 43,072.45 100,711.67 2,145,589.66
交易性金融资产 26,945,767.94 － － － 26,945,767.94
应收股利 62,298.83 － － － 62,298.83
应收证券清算款 1,191,378.66 － － － 1,191,378.66
资产合计 30,201,221.98 28.99 43,072.45 100,711.67 30,345,035.09
以外币计价的负债
负债合计 － － － － －
资产负债表外汇风
险敞口净额
30,201,221.98 28.99 43,072.45 100,711.67 30,345,035.09
项目
上年度末（2016年 12月31日）
美元
折合人民币
港币
折合人民币
欧元折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以外币计价的资产
银行存款 4,189,085.04 31.02 392,107.15 97,841.59 4,679,064.80
交易性金融资产 62,816,334.61 － － － 62,816,334.61
应收股利 25,299.79 － － － 25,299.79
证券清算款 3,083,949.90 － － － 3,083,949.90
资产合计 70,114,669.34 31.02 392,107.15 97,841.59 70,604,649.10
以外币计价的负债
负债合计 － － － － －
资产负债表外汇风
险敞口净额
70,114,669.34 31.02 392,107.15 97,841.59 70,604,649.10
7.4.13.4.2.2 7.4.13.4.2.2 7.4.13.4.2.2 7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 外汇风险的敏感性分析 外汇风险的敏感性分析 外汇风险的敏感性分析
3 9 假设
(1) 假设本基金的单一外币汇率变化 1%，其他变量不变；
(2) 此项影响并未考虑管理层为减低汇率风险而可能采取的风险管理活动；
(3) 计算外汇风险敏感性时，包含了远期外汇敞口。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币
元
）
本期末 （2017年12月31日） 上年度末（2016年 12月31
日）
港币相对人民币贬值1% -0.29 -0.31
港币相对人民币升值1% 0.29 0.31
美元相对人民币贬值1% -302,012.22 -701,146.69
美元相对人民币升值1% 302,012.22 701,146.69
欧元相对人民币贬值1% -430.72 -3,921.07
欧元相对人民币升值1% 430.72 3,921.07
其他币种相对人民币贬
值1%
-1,007.12 -978.42
其他币种相对人民币升
值1%
1,007.12 978.42
7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 其他 其他 其他 其他价格风险 价格风险 价格风险 价格风险
本基金其他价格风险主要系市场价格风险， 市场价格风险是指基金所持金融工具
的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动
而发生波动的风险。 本基金主要投资于已与中国证监会签署双边监管合作谅解备
忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的境外债券型及货币型交易型开放式
指数基金（债券型及货币型ETF），主动管理的债券型及货币型公募基金，公开
发行、上市的债券，货币市场工具以及中国证监会允许本基金投资的其他金融工4 0 具，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。债券型交
易型开放式指数基金（债券型ETF）、主动管理的债券型公募基金、债券合计不
低于基金资产的 80%，投资于基金的部分不低于本基金基金资产的 60%，现金或
者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。
7.4.13.4.3.1 7.4.13.4.3.1 7.4.13.4.3.1 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 其他价格风险敞口 其他价格风险敞口 其他价格风险敞口
于2016 年12 月31 日，本基金面临的整体市场价格风险列示如下：
金额单位：人民币元
项目
本期末（2017 年12月 31 日） 上年度末（2016 年12 月31 日）
公允价值
占基金资产净
值比例（%）
公允价值
占基金资产
净值比例（%）
交易性金融资产－股票投资 － － － －
交易性金融资产－基金投资 26,945,767.94 89.60 62,816,334.61 85.69
交易性金融资产－债券投资 － － － －
交易性金融资产－贵金属投
资 － － － －
衍生金融资产－权证投资 － － － －
其他 － － － －
合计 26,945,767.94 89.60 62,816,334.61 85.69
7.4.13.4.3.2 7.4.13.4.3.2 7.4.13.4.3.2 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 其他价格风险的敏感性分析 其他价格风险的敏感性分析 其他价格风险的敏感性分析
本基金管理人运用资产-资本定价模型（CAPM）对本基金的市场价格风险进行分
析。下表为市场价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，业绩
比较基准所对应的市场组合的价格发生合理、可能的变动时，将对基金净值产生
的影响。
假设
1. 基金的市场价格风险主要源于市场的系统性风险，即与基金的贝塔系数紧密相关；
2. 以下分析，除业绩比较基准发生变动，其他影响基金资产公允价值的风险变量保持不变。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元
）
本期末（ 2 0 1 7 年
1 2 月
3 1 日）
上年度末（2016 年 12 月
31日）
1.业绩比较基准增加1% 111,600.26 201,583.19
2.业绩比较基准减少1% -111,600.26 -201,583.19
7 . 4 . 1 4 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1公允价值
4 1 7.4.14.1.1不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负
债，其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
7.4.14.1.2以公允价值计量的金融工具
7.4.14.1.2.1各层次金融工具公允价值
于 2017 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产中属于第一层次的余额为人民币26,945,767.94 元， 属于第二层次的余
额为人民币 0.00 元，属于第三层次余额为人民币 0.00 元（于 2016 年 12 月 31
日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一
层次的余额为人民币62,816,334.61 元， 属于第二层次的余额为人民币0.00 元，
属于第三层次余额为人民币0.00 元）。
7.4.14.1.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所
属层次未发生重大变动。
7.4.14.1.2.3第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允
价值本期未发生变动。
7.4.14.2承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§ § § § 8
投资组合报告 投资组合报告 投资组合报告 投资组合报告
8 . 1 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（%）
1 权益投资 － －
其中：普通股 － －
存托凭证 － －
房地产信托凭证 － －
2 基金投资 26,945,767.94 86.70
3 固定收益投资 － －
其中：债券 － －
资产支持证券 － －
4 金融衍生品投资 － －
其中：远期 － －4 2
期货 － －
期权 － －
权证 － －
5 买入返售金融资产 － －
其中：买断式回购的买入返售金融资产 － －
6 货币市场工具 － －
7 银行存款和结算备付金合计 2,824,793.38 9.09
8 其他各项资产 1,309,984.57 4.21
9 合计 31,080,545.89 100.00
8 . 2 期末在各个国家 期末在各个国家 期末在各个国家 期末在各个国家（ （ （ （地区 地区 地区 地区） ） ） ）证券市场的权益投资分布 证券市场的权益投资分布 证券市场的权益投资分布 证券市场的权益投资分布
注：本基金本报告期末未持有权益资产。
8 . 3 期末 期末 期末 期末按行业分类的权益投资组合 按行业分类的权益投资组合 按行业分类的权益投资组合 按行业分类的权益投资组合
注：本基金本报告期末未持有权益资产。
8 . 4 期末 期末 期末 期末按 按 按 按公允价值 公允价值 公允价值 公允价值占基金资产净值比例大小排序的 占基金资产净值比例大小排序的 占基金资产净值比例大小排序的 占基金资产净值比例大小排序的所有 所有 所有 所有股票投资 股票投资 股票投资 股票投资明细 明细 明细 明细
注：本基金本报告期末未持有权益资产。
8 . 5 报告期内权益投资组合的重大变动 报告期内权益投资组合的重大变动 报告期内权益投资组合的重大变动 报告期内权益投资组合的重大变动
8 . 5 . 1 累计买入金额超出期初基金资产净值 累计买入金额超出期初基金资产净值 累计买入金额超出期初基金资产净值 累计买入金额超出期初基金资产净值
2 % 或前 或前 或前 或前
2 0 名的权益投资明细 名的权益投资明细 名的权益投资明细 名的权益投资明细
注：本基金本报告期内无累计买入价值超出期初基金资产净值 2%或前20 名的权
益投资。
8 . 5 . 2 累计卖出金额超出 累计卖出金额超出 累计卖出金额超出 累计卖出金额超出期初基金资产净值 期初基金资产净值 期初基金资产净值 期初基金资产净值
2 % 或前 或前 或前 或前
2 0 名的权益投资明细 名的权益投资明细 名的权益投资明细 名的权益投资明细
注：本基金本报告期内无累计卖出价值超出期初基金资产净值 2%或前20 名的
权益投资。
8 . 5 . 3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
注：本基金本报告期无权益投资。
8 . 6 期末 期末 期末 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 按债券信用等级分类的债券投资组合 按债券信用等级分类的债券投资组合 按债券信用等级分类的债券投资组合
注：本基金本报告期末未持有债券。
8 . 7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
注：本基金本报告期末未持有债券。
8 . 8 期末 期末 期末 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名 按公允价值占基金资产净值比例大小排名 按公允价值占基金资产净值比例大小排名 按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资 的所有资 的所有资 的所有资产支持证券投资明 产支持证券投资明 产支持证券投资明 产支持证券投资明
细 细 细 细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 4 3 8 . 9 期末 期末 期末 期末按公允价值占基金资产净值比 按公允价值占基金资产净值比 按公允价值占基金资产净值比 按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明 例大小排名的前五名金融衍生品投资明 例大小排名的前五名金融衍生品投资明 例大小排名的前五名金融衍生品投资明
细 细 细 细
注：本基金本报告期末未持有金融衍生品。
8 . 1 0 期末 期末 期末 期末按 按 按 按公允价值 公允价值 公允价值 公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名 占基金资产净值比例大小排序的前十名 占基金资产净值比例大小排序的前十名 占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资 基金投资 基金投资 基金投资明细 明细 明细 明细
金额单位： 人民币元
序号
基金
名称
基金
类型
运作
方式
管理人 公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
1
FIDELI
TY
FNDS-U
S HIGH
YLD-A$
开放式
普通开放
式基金
FIL Fund
Manageme
nt Ltd
5,226,018.33 17.38
2
PIMCO-
HI
YIELD
BD-$IN
ST INC
开放式
普通开放
式基金
PIMCO
Global
Advisors
Ireland
Ltd
4,596,224.89 15.28
3
PIMCO
GBL INV
GRADE-
INS
$ACC
开放式
普通开放
式基金
PIMCO
Global
Advisors
Ireland
Ltd
4,011,448.82 13.34
4
FULLER
TON
ASIAN
BOND-A
开放式
普通开放
式基金
Fullerto
n Fund
Manageme
nt Co Ltd
3,687,179.73 12.26
5
ISHARE
S IBOXX
H/Y
CORP
BOND
开放式 ETF基金
BlackRoc
k Fund
Advisors
3,365,168.67 11.19
6
PIMCO-
GLOBAL
BOND-$
INV ACC
开放式
普通开放
式基金
PIMCO
Global
Advisors
Ireland
Ltd
3,240,249.21 10.77
7
PIMCO-
GLOBAL
BOND-U
S UH I
开放式
普通开放
式基金
PIMCO
Global
Advisors
Ireland
2,819,478.29 9.37 4 4 AC Ltd
8 . 1 1 投资组合报告附注 投资组合报告附注 投资组合报告附注 投资组合报告附注
8 . 1 1 . 1 申明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案 申明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案 申明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案 申明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案
调查 调查 调查 调查， ， ， ，或在报告编制日前一年内受到公开谴责 或在报告编制日前一年内受到公开谴责 或在报告编制日前一年内受到公开谴责 或在报告编制日前一年内受到公开谴责、 、 、 、处罚的情形 处罚的情形 处罚的情形 处罚的情形。 。 。 。
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查， 或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8 . 1 1 . 2 申明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 申明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 申明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 申明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。 。 。 。
本基金本报告期末未持有股票资产。
8 . 1 1 . 3 期末其他各项资产构成 期末其他各项资产构成 期末其他各项资产构成 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 －
2 应收证券清算款 1,191,378.66
3 应收股利 62,298.83
4 应收利息 210.59
5 应收申购款 56,096.49
6 其他应收款 －
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 1,309,984.57
8 . 1 1 . 4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8 . 1 1 . 5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末前十名股票中未持有流通受限的股票。
8 . 1 1 . 6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 投资组合报告附注的其他文字描述部分 投资组合报告附注的其他文字描述部分 投资组合报告附注的其他文字描述部分。 。 。 。
因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可
能存在尾差。
§ § § § 9
基金份额持有人信息 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息
9 . 1 期末基金份额持有人户数 期末基金份额持有人户数 期末基金份额持有人户数 期末基金份额持有人户数及持有人结构 及持有人结构 及持有人结构 及持有人结构
份额单位：份
持有人户数(户)
户均持有
的基金份
持有人结构
机构投资者 个人投资者 4 5 额
持有份额
占总份额
比例（%）
持有份额
占总份额
比例（%）
1,653 17,060.53 1,049.80 0.00 28,200,008.81 100.00
9 . 2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）
基金管理公司所有从业人员
持有本基金
596.37 0.0021
9 . 3 期末 期末 期末 期末基金管理人的从业人员 基金管理人的从业人员 基金管理人的从业人员 基金管理人的从业人员持有本 持有本 持有本 持有本开放式 开放式 开放式 开放式基金 基金 基金 基金份额总量区间的 份额总量区间的 份额总量区间的 份额总量区间的情况 情况 情况 情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资
和研究部门负责人持有本开放
式基金
0
本基金基金经理持有本开放式
基金
0
§ § § §
1 0
开放式基金份额变动 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2010年 10 月20日)基金份额总额 828,405,192.16
报告期期初基金份额总额 67,867,181.62
本报告期基金总申购份额 28,328,184.11
减：本报告期基金总赎回份额 67,994,307.12
本报告期基金拆分变动份额 －
本报告期期末基金份额总额 28,201,058.61
§ § § §
1 1
重大事件揭示 重大事件揭示 重大事件揭示 重大事件揭示
1 1 . 1 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。
1 1 . 2 基金管理人 基金管理人 基金管理人 基金管理人、 、 、 、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
本报告期本基金管理人于 2017 年 4 月 20 日在中国证券报、上海证券报、
证券时报及公司网站上做公告，范伟隽先生不再担任本公司督察长，由赵瑛女士
出任公司督察长。4 6 1 1 . 3 涉及基金管理人 涉及基金管理人 涉及基金管理人 涉及基金管理人、 、 、 、基金财产 基金财产 基金财产 基金财产、 、 、 、基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。
1 1 . 4 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变
本报告期本基金投资策略无改变。
1 1 . 5 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所。本基金本年度
支付给审计机构安永华明会计师事务所的报酬为5 万元人民币， 其已提供审计服
务的连续年限为15 年。
1 1 . 6 管理人 管理人 管理人 管理人、 、 、 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受稽查或处罚。4 7 1 1 . 7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
应支付该
券商的佣金
备注
成交金额
占当
期股
票成
交总
额的
比例
（%）
成交金额
占当
期债
券成
交总
额的
比例
（%）
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
（%）
成交金额
占当
期权
证
成交
总额
的比
例 （%）
成交金额
占当
期基
金
成交
总额
的比
例 （%）
佣金
占当
期佣
金
总量
的比
例 （%）
BOCOMInternational 0 － － － － － － － － － － － － －
CCBInternational 0 － － － － － － － － － － － － －
China Everbright
SecuritiesHKLimited
0 － － － － － － － － － － － － －
DBSVickers 0 － － － － － － － － － － － － －
GoldmanSachs 0 － － － － － － － －33,778,844.22 100.00 5,812.17 100.00 －
HAITONGINTERNATIONAL 0 － － － － － － － － － － － － －
Instinet
PacificLimited
0 － － － － － － － － － － － － －
MorganStanley 0 － － － － － － － － － － － － －
Shenwan Hongyuan
SecuritesH.K.
0 － － － － － － － － － － － － －
UOB Kay Hian
HongkongLimited
0 － － － － － － － － － － － － －4 8 First
ShanghaiSecurities
0 － － － － － － － － － － － － －
国信证券 0 － － － － － － － － － － － － －
China
MerchantsSecurities
0 － － － － － － － － － － － － －
HSBC 0 － － － － － － － － － － － － －
MerrillLynch 0 － － － － － － － － － － － － －
NomuraInternational 0 － － － － － － － － － － － － －
State Street
BankTrustCompany
0 － － － － － － － － － － － － －
UBS Securities
AsiaLimited
0 － － － － － － － － － － － － －
安信证券 1 － － － － － － － － － － － － －
东兴证券 1 － － － － － － － － － － － － －
广发证券 1 － － － － － － － － － － － － －
海通证券 1 － － － － － － － － － － － － －
申万宏源 2 － － － － － － － － － － － － －
红塔证券 1 － － － － － － － － － － － － －
华创证券 1 － － － － － － － － － － － － －
华西证券 1 － － － － － － － － － － － － －
民生证券 1 － － － － － － － － － － － － －
湘财证券 1 － － － － － － － － － － － － －
兴业证券 1 － － － － － － － － － － － － －4 9 中投证券 1 － － － － － － － － － － － － －
中信证券 1 － － － － － － － － － － － － －
招商证券 1 － － － － － － － － － － － － －
中投证券 1 － － － － － － － － － － － － －
中信证券 1 － － － － － － － － － － － － －
招商证券 1 － － － － － － － － － － － － －
注：1. 我公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商研究能力及其它相关因素后决定。
2. 基金债券回购交易与富国天惠精选成长混合型证券投资基金（ LOF ）公用交易单元。 租用券商交易单元未发生变动。5 0 1 1 . 8 其他重大事件 其他重大事件 其他重大事件 其他重大事件
序号 公告事项 信息披露方式 披露日期
1
富国基金管理有限公司关于调整旗下
基金对账单服务形式的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2017年 01月 07日
2
富国基金管理有限公司关于旗下所有
采取后端收费模式的基金份额暂停通
过直销系统办理申购、转换及转托管业
务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2017年 02月 13日
3
富国基金管理有限公司关于开通中国
银行借记卡基金电子直销交易业务并
实行费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2017年 02月 14日
4
富国基金管理有限公司关于高级管理
人员变更的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2017年 04月 20日
5
富国基金管理有限公司关于旗下部分
基金开展赎回转认申购费率优惠活动
的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2017年 06月 13日
6
富国基金管理有限公司关于调整旗下
基金最低定投金额的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2017年 07月 10日
7
富国基金管理有限公司关于开通浦发
银行借记卡基金电子直销交易业务并
实行费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2017年 08月 14日
8
富国基金管理有限公司关于开通中信
银行借记卡基金电子直销交易业务并
实行费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2017年 09月 30日
9
富国基金管理有限公司关于旗下基金
调整流通受限股票估值方法的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2017年 10月 30日 5 1 10
富国基金管理有限公司关于旗下产品
实施增值税政策的提示性公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2017年 12月 30日
11
富国全球债券证券投资基金关于 2018
年境外主要市场节假日暂停申购、赎
回、定投业务的公告
中国证券报 2017年 12月 30日
§ § § §
1 2
影响投资者决策的其他重要信息 影响投资者决策的其他重要信息 影响投资者决策的其他重要信息 影响投资者决策的其他重要信息
1 2 . 1 报告 报告 报告 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过
2 0 % 的情况 的情况 的情况 的情况
注：本基金本报告期无单一投资者持有基金份额达到或超过20%的情况。
§ § § §
1 3
备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录
备查文件名称 备查文件存放地点 备查文件查阅方式
1、中国证监会批准设立
富国全球债券证券投资
基金的文件
2、富国全球债券证券投
资基金基金合同
3、富国全球债券证券投
资基金托管协议
4、中国证监会批准设立
富国基金管理有限公司
的文件
5、富国全球债券证券投
资基金财务报表及报表
附注
6、报告期内在指定报刊
上披露的各项公告
上海市浦东新区世纪大
道8号上海国金中心二期
16-17层
投资者对本报告书如有
疑问，可咨询本基金管理
人富国基金管理有限公
司。
咨询电话：95105686、
4008880688（全国统一，
免长途话费）
公 司 网 址 ：
http://www.fullgoal.c
om.cn 5 2
