方 正 富邦 货 币市 场 基金
2017 年年 度报告
2017 年 12 月31 日
基 金管 理人: 方正 富邦基 金管 理有限 公司
基 金托 管人: 中国 建设银 行股 份有限 公司
送 出日 期:2018 年 03 月 31 日方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
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§1
重 要提示 及目 录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基 金合同规定， 于 2018 年3 月30
日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合
报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)为基金财务出具了无保留意见的审计报
告，请投资者注意阅读。
本报告期自2017 年1 月1 日起至2017 年12 月31 日止。
方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
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1.2 目录
§1
重要提示及目 录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3
§2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金 托管 人 ............................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 6
§3
主要财务指标 、基金净 值表现及利润分配情 况 ................................................................................... 7
3.1 主要会计数据和财 务指 标 ............................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 7
3.3 过去三年基金的利 润分 配情况 ..................................................................................................... 11
§4
管理人报告 ............................................................................................................................................. 12
4.1 基金管理人及基金 经理 情况 ......................................................................................................... 12
4.2 管理人对报告期内 本基 金运作遵规守信情况 的说 明 ................................................................. 13
4.3 管理人对报告期内 公平 交易情况的专项说明 ............................................................................. 13
4.4 管理人对报告期内 基金 的投资策略和业绩表 现的 说明 ............................................................. 14
4.5 管理人对宏观经济 、证 券市场及行业走势的 简要 展望 ............................................................. 15
4.6 管理人内部有关本 基金 的监察稽核工作情况 ............................................................................. 15
4.7 管理人对报告期内 基金 估值程序等事项的说 明 ......................................................................... 15
4.8 管理人对报告期内 基金 利润分配情况的说明 ............................................................................. 16
4.9 报告期内管理人对 本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明 ..................................... 16
§5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 16
5.1 报告期内本基金托 管人 遵规守信情况声明 ................................................................................. 16
5.2 托管人对报告期内 本基 金投资运作遵规守信 、净 值计算、利润分配等 情况 的说明 ............. 16
5.3 托管人对本年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见 ................................. 17
§6
审计报告 ................................................................................................................................................. 17
6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 17
6.2 审计报告的基本内 容 ..................................................................................................................... 17
§7
年度财务报表 ......................................................................................................................................... 20
7.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 20
7.2 利润表 ............................................................................................................................................. 22
7.3 所有者权益（基金 净值 ）变动表 ................................................................................................. 23
7.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 25
§8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 48
8.1 期末基金资产组合 情况 ................................................................................................................. 48
8.2 债券回购融资情况 ......................................................................................................................... 48
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的 20% 的说明 ............................................................... 49
8.3 基金投资组合平均 剩余 期限 ......................................................................................................... 49
8.3.1 投资组合平均剩 余期 限基本情况 .............................................................................................. 49
8.3.2 期末投资组合平 均剩 余期限分布比例 ...................................................................................... 49
8.4 报告期内投资组合 平均 剩余存续期超过 240 天情况说明 ......................................................... 50
8.5 期末按债券品种分 类的 债券投资组合 ......................................................................................... 50
8.6 期末按摊余成本占 基金 资产净值比例大小排 名的 前十名债券 投资明细 ................................. 50
8.7 “影子定价”与“ 摊余 成本法”确定的基金 资产 净值的偏离 ................................................. 51 方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
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报告期内负偏离度的 绝对 值达到 0.25% 情况说明 ............................................................................ 51
报告期内正偏离度的 绝对 值达到 0.5% 情况说明 .............................................................................. 51
8.8 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 名的 前十名资产支持证券 投资 明细 ................. 51
8.9 投资组合报告附注 ......................................................................................................................... 51
8.9.1 基金计价方法说 明 ................................................................................................................... 51
8.9.2 报告期内 ， 本基金投 资决策程序符合相关 法律 法规的要求， 未发现本基 金投资的前十名证
券的发行 主体本期出现被监管部门 立案调查，或在报告编制 日前一年内受到公开谴责 、处罚的
情形。 ................................................................................................................................................... 52
8.9.3 期末其他各项资 产构 成 .............................................................................................................. 52
8.9.4 投资组合报告附 注 的其他文字描述部分 ............................................................................... 52
§9
基金份额持有 人信息 ............................................................................................................................. 52
9.1 期末基金份额持有 人户 数及持有人结构 ..................................................................................... 52
9.2 期末货币市场 基金前十 名份额持有人情况 ................................................................................. 53
9.3 期末基金管理 人的从业 人员持有本基金的情 况 ......................................................................... 53
9.4 期末基金管理 人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间情况 ......................................... 53
§10
开放式基金份额变 动 ........................................................................................................................... 54
§11
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 54
11.1 基金份额持有人大会 决议 ........................................................................................................... 54
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 ........................................... 54
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 ............................................................... 55
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 55
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 ....................................................................................... 55
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 ....................................................... 55
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 ................................................................................... 55
11.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况 .................................................................................................. 57
11.9 其他重大事件 ............................................................................................................................... 57
§12
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 62
12.1 备查文件目录. .............................................................................................................................. 62
12.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 62
12.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 62
方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
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§2
基 金简介
2.1 基金 基本 情况
基金名称 方正富邦货币市场基金
基金简称 方正富邦货币
基金主代码 730003
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012 年12月26日
基金管理人 方正富邦基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 923,335,943.96 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 方正富邦货币A 方正富邦货币B
下属分级基金的交易代码 730003 730103
报告期末下属分级基金的份额总额 562,920,565.22 份 360,415,378.74 份
2.2 基金 产品 说明
投资目标
在严格控制风险和维持资产较高流动性的基础上，力
争获得超越业绩比较基准的投资收益率。
投资策略
本基金在追求流动性、低风险和稳定收益的前提下，
依据宏观经济、货币政策、财政政策和短期利率变动
预期，综合考虑各投资品种的流动性、收益性以 及信
用风险状况，进行积极的投资组合管理。具体而言，
本基金的投资策略以自上而下为主，同时兼顾自下而
上的方式。其中，自上而下是指基金管理人通过定量
与定性相结合的综合分析，对利率尤其是短期利率的
变化趋势进行预测，在科学、合理的短期利率预测的
基础上决定本基金组合的期限结构和品种结构，构建
稳健的投资组合。自下而上是指要重视具体投资对象
的价值分析，同时针对市场分割及定价机制暂时失灵
带来的投资机会，进行相应的套利操作，增加投资收
益。 方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
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业绩比较基准 七天通知存款利率（税后）
风险收益特征
本基金为货币市场基金，是证券投 资基金中的高流动
性、低风险品种。本基金的预期风险和预期收益均低
于股票型基金、混合型基金、债券型基金
2.3 基金 管理 人和基 金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 方正富邦基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披
露负责
人
姓名 蒋金强 田青
联系电话 010-57303988 010-67595096
电子邮箱 jiangjq@founderff.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 400-818-0990 010-67595096
传真 010-57303718 010-66275853
注册地址
北京市西城区车公庄大街12
号东侧8 层
北京市西城区金融大街25号
办公地址
北京市西城区车公庄大街12
号东侧8 层
北京市西城区闹市口大街1号
院1号楼
邮政编码 100037 100033
法定代表人 何亚刚 田国立
2.4 信息 披露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人
互联网网址
www.founderff.com
基金年度报告备置地点 北京市西城区车公庄大街12号东侧8层
2.5 其他 相关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
德勤华永会计师事务所(特殊
普通合伙)
上海市黄浦区延安东路222号30楼
注册登记机构 方正富邦基金管理有限公司
北京市西城区车公庄大街12号东侧8
层 方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
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§3
主 要财务 指标 、基 金净 值表现 及利 润分配 情况
3.1 主要 会计 数据和 财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数
据 和指 标
2017年
2016年 2015年
方正富邦
货币A
方正富邦
货币B
方正富邦
货币A
方正富邦
货币B
方正富邦
货币A
方正富邦
货币B
本期已实现
收益
20,352,9
67.61
14,438,2
68.30
6,883,95
1.30
7,860,99
7.89
3,975,06
5.96
5,178,99
6.34
本期利润
20,352,9
67.61
14,438,2
68.30
6,883,95
1.30
7,860,99
7.89
3,975,06
5.96
5,178,99
6.34
本期净值收
益率
4.0881% 4.3378% 2.9447% 3.1917% 4.0625% 4.3125%
3.1.2 期 末数
据 和指 标
2017年末 2016年末 2015年末
期末基金资
产净值
562,920,
565.22
360,415,
378.74
304,978,
067.37
341,193,
787.65
186,227,
993.86
178,567,
477.36
期末基金份
额净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累 计期
末 指标
2017年末 2016年末 2015年末
累计净值收
益率
20.7015% 22.1641% 15.9609% 17.0852% 12.6439% 13.4638%
注：1 、 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入 、 投 资 收益 、 其 他收 入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 ，由于 本基 金采 用摊 余
成本法 核算 ，因 此， 公允 价值变 动收 益为 零， 本期 已实现 收益 和本 期利 润的 金额相 等。
2、方 正富 邦货 币A 与方 正富邦 货币B 适用 不同 的 销售服 务费 率。
3、本 基金 无持 有人 认购/ 申购或 交易 基金 的各 项费 用。
4、本 基金 收益 分配 按日 结 转份额 。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基金 份额净 值收益 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
方正富邦货币A 方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
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阶段
份额净
值收益
率①
份额
净值
收益
率标
准差
②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①- ③ ②-④
过去三个月
1.026
2%
0.001
9%
0.3403% 0.0000% 0.6859% 0.0019%
过去六个月
2.024
7%
0.001
4%
0.6805% 0.0000% 1.3442% 0.0014%
过去一年
4.088
1%
0.002
7%
1.3500% 0.0000% 2.7381% 0.0027%
过去三年
11.506
2%
0.008
2%
4.0537% 0.0000% 7.4525% 0.0082%
过去五年
20.623
3%
0.009
1%
6.7538% 0.0000% 13.8695% 0.0091%
自基金合同
生效起至今
20.701
5%
0.009
1%
6.7759% 0.0000% 13.9256% 0.0091%
方正富邦货币B
阶段
份额净
值收益
率①
份额
净值
收益
率标
准差
②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①- ③ ②-④
过去三个月
1.087
2%
0.001
9%
0.3403% 0.0000% 0.7469% 0.0019%
过去六个月
2.148
2%
0.001
4%
0.6805% 0.0000% 1.4677% 0.0014%
过去一年
4.337
8%
0.002
7%
1.3500% 0.0000% 2.9878% 0.0027%
过去三年
12.311
2%
0.008
2%
4.0537% 0.0000% 8.2575% 0.0082% 方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
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过去五年
22.081
0%
0.009
1%
6.7538% 0.0000% 15.3272% 0.0091%
自基金合同
生效起至今
22.164
1%
0.009
1%
6.7759% 0.0000% 15.3882% 0.0091%
注： 本基 金的 投资 范围 为 现金 ； 通 知存 款； 短期 融 资券 ；1 年 以内(含1 年) 的 银行定 期存 款 、 大 额存
单；剩 余期 限 在397 天( 含397 天) 以内 的债 券； 期 限在 1 年以 内( 含 1 年)的 债券回 购； 期限 在 1 年
以内( 含1 年)的 中央 银行 票据； 剩余 期限 在 397 天( 含 397 天) 以内 的资 产支 持 证券以 及中 国证 监会 、
中国人 民银 行认 可的 其他 具有良 好流 动性 的货 币市 场工具 。本 基金 的业 绩比 较基准 为同 期七 天通 知
存款利 率( 税后) 。
3.2.2 自基 金合同 生效以 来基 金份额 累计 净值收 益 率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收
益 率变 动的比 较
方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
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注： 本 基金 基金 合同 生效 日 2012 年12 月26 日。 按 基金合 同和 招募 说明 书 （ 更新） 的约 定， 本 基金
的建仓 期 为2012 年12 月26 日至 2013 年6 月25 日 ， 建仓 期结 束时 本基 金的 各项投 资比 例符 合基 金
合同的 有关 约定 。
3.2.3 过去 五年基 金每年 净值 收益率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较
方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
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3.3 过去 三年 基金的 利润 分配 情况
方正富邦货币A
单位：人民币元
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应
付赎回款转
出金额
应付利润本
年变动
年度利润分配合
计
备注
2017 年 20,352,967.61 - - 20,352,967.61 -
2016 年 6,883,951.30 - - 6,883,951.30 -
2015 年 3,975,065.96 - - 3,975,065.96 -
合计 31,211,984.87
- - 31,211,984.87 -
方正富邦货币B
单位：人民币元
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应
付赎回款转
出金额
应付利润本
年变动
年度利润分配合
计
备注
2017 年 14,438,268.30 - - 14,438,268.30 -
2016 年 7,860,997.89 - - 7,860,997.89 - 方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
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2015 年 5,178,996.34 - - 5,178,996.34 -
合计 27,478,262.53
- - 27,478,262.53 -
§4
管 理人报 告
4.1 基金 管理 人及基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理人 及其管 理基 金的经 验
本基金管理人为方正富邦基金管理有限公司。 方正富邦基金管理有限公司 （以下简
称"本公司"）经中国证券监督管理委员会批准（证监许可【2011】1038号）于2011年7
月8日成立。 本公司注册资本4亿元人民币。 本公司股东为方正证券股份有限公司， 持有
股份比例66.7%；富邦证券投资信托股份有限公司，持有股份比例33.3%。
截止2017年12月31日，本公司管理8只证券投资基金--方正富邦创新动力混合型证
券投资基金、 方正富邦红利精选混合型证券投资基金、 方正富邦货币市场基金、 方正富
邦金小宝货币市场基金、 方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金、 方正富邦优选
灵活混合型证券投资基金、 方正富邦睿利纯债债券型证券投资基金、 方正富邦惠利纯债
债券型证券投资基金，同时管 理13个特定客户资产投资组合。
4.1.2 基金 经理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
王健
基金投资
部助理总
监兼本基
金基金经
理
2015-03-
18
- 8年
本科毕业于内蒙古师范大学教
育技术专业，硕士毕业于内蒙
古工业大学产业经济学专业。 2
009年3月至2014年12月于包商
银行债券投资部担任执行经理
助理；2015 年1月至2015年3月
于方正富邦基金管理有限公司
基金投资部担任拟任基金经
理；2015年3月至报告期末， 任
方正富邦货币市场基金、方正
富邦金小宝货币市场基金、方
正富邦互利定期开放债券型证
券投资基金的基金经理；2015方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
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年6月至报告期末， 任方正富邦
优选灵活配置混合型证券投资
基金基金经理； 2016年6月至报
告期末，任方正富邦基金管理
有限公司基金投资部助理总监
职务；2017 年1月至2017年10
月，任方正富邦鑫利宝货币市
场基金的基金经理；2017年7
月至报告期末，任方正富邦睿
利纯债债券型证券投资基金的
基金经理；2017年12月至报告
期末，任方正富邦惠利纯债债
券型证券投资基金的基金经
理。
注：1 、"任 职日 期" 和" 离 任日期"分 别指 公司 决定 确 定的聘 任日 期和 解聘 日期 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理 人对 报告期 内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券法》 、 《证券投资基金法》 及其各项配套
法规、 《方正富邦货币市场基金基金合同》 和其他相关法律法规的规定， 本着诚实信用、
勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运用基金资产， 在严格控制风险的基础上， 为基金份
额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，
无损害基金份额持有人利 益的行为。
4.3 管理 人对 报告期 内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公平 交易制 度和控 制方 法
本基金管理人为保证公司所管理的不同投资组合得到公平对待， 保护投资者合法权
益， 根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证券投资基金管理公司管理办法》 以
及 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 、 《特定客户资 产管理业务试点管
理办法》等法律法规制定《方正富邦基金管理有限公司公平交易制度》。
《方正富邦基金管理有限公司公平交易制度》 对公平交易的原则与内容， 研究支持、
投资决策的内部控制， 交易执行的内部控制， 行 为监控和分析评估， 报告、 信息披露 和
外部监督进行了详细的梳理及规范。
本基金管理人根据相关制度建立科学的研究、 投资决策、 交易、 公平交易分析体系，
并通过加强交易执行环节内部控制， 通过工作制度、 流程和技术手段保证公平交易原则方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
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的实现。 同时， 通过对投资交易行为的监控、 分析评估和信息披露来加强对公平交易过
程和结果的监督。 合规与风险管理部根据恒生电子投资交易系统公平交易稽核分析模块
定期出具公司不同组合间的公平交易报告。
本基金管理人在投资管理活动中， 严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定， 公
平对待不同投资组合， 严 禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行
利益输送。
4.3.2 公平 交易制 度的执 行情 况
报告期内， 本基金管理人严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》 和 《方正富邦基金 管理有限公司公平交易制度》 的规定， 通过系 统和人工等方式在
各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有投资组合。
在投资决策内部控制方面， 本基金管理人建立了统一的投资研究管理平台和全公司
适用的投资对象备选库和交易对象备选库， 确保各投资组合在获取研究信息、 投资建议
及实施投资决策方面享有平等的机会。 健全 投资授权制度， 明确各投资决策主体的职责
和权限划分， 投资组合经理在授权范围内自主决策。 建立投资组合投资信息的管理及保
密制度， 通过岗位设置、 制度约束、 技术手段 相结合的方式， 使不同投资组合经理之间
的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。
在交易执行控制方面， 本基金管理人实行集中交易制度， 交易部运用交易系统中设
置的公平交易功能并按照时间优先， 价格优先的原则严格执行所有指令， 确保公平对待
各投资组合。 对于一级市场申购等场外交易， 按照公平交易原则建立和完善了相关分配
机制。
4.3.3 异常 交易行 为的专 项说 明
本基金管理人建立了对异常交易的控制制度， 报告期内未发现本基金存在异常交易
行为。
4.4 管理 人对 报告期 内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内基 金投资 策略 和运作 分析
回顾2017年， 债券市场迎来了史上幅度最大、 时间最久的调整。"严监管"+"紧货币
"推高了债市收益率，重塑了金融业态环境，而经济韧性超预期为政策的实行预留了空
间。具体来看，去年的调整分为三波。第一波为1季度，在央行两次上调公开市场操作
利率及季末实行MPA考核下， 十年期国债收益率由3.2%上行至3.49% ； 第二波为4-5月份，
在严监管的冲击下 （主要为4月份银监会进行"三三四"检查） ， 十年期 国债收益率由3.25%
上行至3.69%； 第三波为4季度， 在多重利空下 （经济韧性超预期、 资金面紧张程度超预
期、严监管及弱市场情绪未改善等），十年期国债收益率触及4%。 方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
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本基金以管理流动性为第一要务，2017 年流动性处于紧平衡状态，符合我们预期。
本基金以个人客户为主， 故申赎相对稳定。 因 此策略更多集中在观察资金面规律的基础
上， 优化资金到期时点， 配置资金在资金紧张的关键时点上， 相机配置超调资产， 为 投
资者获得了稳定收益。
4.4.2 报告 期内基 金的业 绩表 现
截至2017年12月31日，本基金本报告期A级份额净值收益率为4.0881%，B级份额净
值收益率为4.3378%，同期业绩比较基准收益率为1.3500%。
4.5 管理 人对 宏观经 济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
年初以来，因流动性超预期宽松（1月定向降准及CRA的施行、2月末以政府会议密
集召开的维稳需求） ， 十年期国开债已下行约30BP， 但货币政策和监管政策是否持续改
善仍需观察3月末资金面波动幅度及资管新规的落地情况。本基金仍将以流动性安全为
首要目标，在此基础上兼顾收益，投资思路上保持中性杠 杆。
4.6 管理 人内 部有关 本基 金的 监察稽 核工 作情况
本报告期内，基金管理人的监察稽核的主要工作情况如下：
1. 坚持做好合规风险的事前、 事中与事后控制， 履行依法监督检查职责， 督促基金
加强风险把控，规范运营。
2. 日常监察和专项监察相结合， 通过定期检查、 不定期抽查、 专项监察等工作方法，
加强了对基金日常业务的合规审核和合规监测， 并加强了对重要业务和关键业务环节的
监督检查。
3. 根据监管法律法规的最新变化， 不断推动公司各部门更新与完善公司各项规章制
度和业务流程，制定、颁布和更新一系列制度，确保内 控制度的全面、合法、合规。
4. 加强法律法规的教育培训与宣传，促进公司合规文化的建设。
4.7 管理 人对 报告期 内基 金估 值程序 等事 项的说 明
公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构， 负责制定公司所管理基金的
基本估值政策， 对公司旗下基金已采用的估值政策、 方法、 流程的执行情况进行审核监
督， 对因经营环境或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、 方法和流程的， 负责审
查批准基金估值政策、 方法和流程的变更和执行。 确保基金估值工作符合相关法律法规
和基金合同的规定， 确保基金资产估值的公平、 合理， 有效维护投资 人的 利益。 估值委
员会由公司分管估值业务的高级管理人员、 督察长、 投资总监、 基金运营部负责人及合
规与风险管理部负责人组成。 方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
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公司基金估值委员会下设基金估值工作小组， 由具备丰富专业知识、 两年以上基金
行业相关领域工作经历、 熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、 具备较强专业胜
任能力的基金经理、数量研究员、风险管理人员、监察稽核人员及基金运营人员组成。
基金经理作为估值工作小组的成员之一， 在基金估值定价过程中， 充分表达对相关
问题及定价方案的意见或建议， 参与估值方案提议的制定。 但对估值政策和估值方案不
具备最终表决权 。 参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。 托管人
根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任。 会计师事务所对估值委员会采
用的相关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。 上述参与估值流程
各方之间不存在任何重大利益冲突。
报告期内， 本基金管理人未与任何第三方签定与估值相关的定价服务。 本基金所采
用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证，并经托管银行复核确认。
4.8 管理 人对 报告期 内基 金利 润分配 情况 的说明
根据本基金合同及招募说明书 （更新） 等有关规定，2017年1月1日至2017年12月26
日 （不包含26日） 本基 金收益分配方式为红利再投资， 免收再投资费用； 并根据每日基
金收益情况， 以每万份基金已实现收益为基准， 为投资人每日计算当日收益并分配， 每
月集中支付。
2017 年12月26日起 （含26日） 本基金调整了收益分配原则并修改了基金合同， 本基
金收益分配方式为红利再投资， 免收再投资费用； 并根据每日基金收益情况， 以每万份
基金已实现收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，每日支付。
本报告期内，本基金向份额持有人分配利润34791235.91元。
4.9 报告 期内 管理 人 对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
本基金本报告期内不存在基金持有人数或基金资产净值预警的情况。
§5
托 管人报 告
5.1 报告 期内 本基金 托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期， 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格遵守了 《证券
投资基金法》 、 基金合 同、 托管协议和其他有关规定， 不存在损害基金份额持有人利益
的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管 人对 报告期 内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明 方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
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本报告期， 本托管人按照国家有关规定、 基 金合同、 托管协议和其他有关规定， 对
本基金的基金资产净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核， 对本基金的投资
运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内， 本基金实施利润分配的金额为：34,791,235.91元， 其中本基金A类共分
配人民币：20,352,967.61 元，B类共分配人民币：14,438,268.30 元。
5.3 托管 人对 本年度 报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报
告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6
审 计报告
6.1 审计 报告 基本信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 德师报（审）字（18）第P01570 号
6.2 审计 报告 的基本 内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 方正富邦货币市场基金全体持有人
审计意见
我们审计了方正富邦货币市场基金(以下简称"
方正富邦货币")2017年度的财务报表， 包括2017
年12月31日的资产负债表，2017 年度的利润表、
所有者权益(基金净值)变动表以及相关财务报
表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重
大方面按照企业会计准则和中国证券监督管理
委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规
定编制， 公允反映了方正富邦货币市场基金2017
年12月31日的财务状况、2017 年度的经营成果和
基金净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行
了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报
表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准
则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
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则， 我们独立于方正富邦货币市场基金， 并履行
了职业道德方面的其 他责任。 我们相信， 我们获
取的审计证据是充分、 适当的， 为发表审计意见
提供了基础。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息
方正富邦基金管理有限公司( 以下简称"基金管
理人") 管理层对其他信息负责。 其他信息包括方
正富邦货币市场基金2017年年度报告中涵盖的
信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信
息， 我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结
论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任
是阅读其他信息， 在此过程中， 考虑其他信息是
否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情
况存在重大 不一致或者似乎存在重大错报。 基
于我们已执行的工作， 如果我们确定其他信息存
在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，
我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的责任
基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中
国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实
务操作的有关规定编制财务报表， 使其实现公允
反映， 并设计、 执行和维护必要的内部控制， 以
使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重
大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理
层负责评估方正富邦货币市场基金的持续经营
能力， 披露与持续经营相关的事项(如适用)，并
运用持 续经营假设， 除非基金管理人管理层计划
清算方正富邦货币市场基金、 终止经营或别无其
他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督方
正富邦货币市场基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证， 并出
具包含审计意见的审计报告。 合理保证是高水平方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
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的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计
在某一重大错报存在时总能发现。 错报可能由于
舞弊或错误导致， 如果合理预期错报单独或汇总
起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重 大的。 在
按照审计准则执行审计工作的过程中， 我们运用
职业判断， 保持职业怀疑。 同时， 我们也执行以
下工作： (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致
的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序
以应对这些风险， 并获取充分、 适当的审计证据，
作为发表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉及串
通、 伪造、 故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控
制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风
险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风
险。 (2) 了解与审计相关的内部控制，以设计
恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效
性发表意见。(3) 评价基金管理 人管理层选用会
计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的
合理性。 (4) 对基金管理人管理层使用持续经
营假设的恰当性得出结论。 同时， 根据获取的审
计证据， 就可能导致对方正富邦货币市场基金持
续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存
在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认
为存在重大不确定性， 审计准则要求我们在审计
报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关
披露； 如果披露不充分， 我们应当发表非无保留
意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的
信息。 然而， 未来的事项或情况可能导致方正富
邦货币市场基金不能持续经营。 (5) 评价财务
报表的总体列报、 结构和内容(包括披露)， 并评
价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们
与基金管理人治理层就计划的审计范围、 时间安
排和重大审计发现等事项进行沟通， 包括沟通我
们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
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注册会计师的姓名 文启斯 杨丽
会计师事务所的地址 上海市黄浦区延安东路222号30楼
审计报告日期 2018-03-30
§7
年 度财务 报表
7.1 资产 负债 表
会计主体：方正富邦货币市场基金
报告截止日：2017年12月31日
单位：人民币元
资 产
附注
号
本期末
2017 年12月31日
上年度末
2016年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 201,758,697.61 234,271,122.08
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产 7.4.7.2 426,361,725.99 257,251,556.33
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
426,361,725.99 257,251,556.33
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 379,626,209.44 185,976,798.96
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 2,761,602.49 3,436,759.79
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
1,010,508,235.53 680,936,237.16 方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
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负 债和 所有者 权益
附注
号
本期末
2017 年12月31日
上年度末
2016年12月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
86,239,836.88 33,999,829.00
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
202,995.35 197,276.20
应付托管费
61,513.74 59,780.66
应付销售服务费
95,045.01 74,321.06
应付交易费用 7.4.7.7 15,037.15 13,710.26
应交税费
- -
应付利息
35,563.44 7,164.96
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 522,300.00 412,300.00
负债合计
87,172,291.57 34,764,382.14
所 有者 权益：
实收基金 7.4.7.9 923,335,943.96 646,171,855.02
未分配利润
7.4.7.1
0
- -
所有者权益合计
923,335,943.96 646,171,855.02
负债和所有者权益总计
1,010,508,235.53 680,936,237.16
注：报 告截 止日2017 年12 月31日 ，基 金份 额净 值1.00 元， 基金 份额 总额 为923,335,943.96 份。 其中
方正富 邦货 币A 类基 金净 值1.00元 ， 基金 份额 总额562,920,565.22 份 ， 方 正富 邦货 币B 类 基金 净值1.00
元，基 金份 额总 额360,415,378.74份。
方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
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7.2 利润 表
会计主体：方正富邦货币市场基金
本报告期：2017年01 月01日至2017年12月31 日
单位：人民币元
项 目
附注
号
本期2017年01月01
日至2017年12月31
日
上年度可比期间
2016 年01月01日至201
6年12月31日
一 、收 入
42,105,317.10 18,314,966.89
1.利息收入
41,996,737.21 18,178,560.38
其中：存款利息收入
7.4.7.1
1
11,992,529.86 4,735,738.63
债券利息收入
18,308,186.96 8,472,326.09
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
11,696,020.39 4,970,495.66
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填
列）
108,579.89 136,399.00
其中：股票投资收益
- -
基金投资收益
- -
债券投资收益
7.4.7.1
2
108,579.89 136,399.00
资产支持证券投资收
益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
7.4.7.1
3
- -
股利收益
7.4.7.1
4
- -
3.公允价值变动收益 （ 损 失以 7.4.7.1 - - 方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
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“-”号填列） 5
4.汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
7.4.7.1
6
- 7.51
减 ：二 、费用
7,314,081.19 3,570,017.70
1．管理人报酬
7.4.10.
2.1
2,806,721.61 1,633,743.25
2．托管费
7.4.10.
2.2
850,521.71 495,073.63
3．销售服务费
7.4.10.
2.3
1,307,124.10 629,496.19
4．交易费用
7.4.7.1
7
- -
5．利息支出
2,011,081.20 538,295.27
其中： 卖出回购金融资 产支出
2,011,081.20 538,295.27
6．其他费用
7.4.7.1
8
338,632.57 273,409.36
三、 利润 总额 （亏 损总 额以 “-”
号 填列 ）
34,791,235.91 14,744,949.19
减：所得税费用
- -
四 、净 利润（ 净亏 损以“-”
号 填列 ）
34,791,235.91 14,744,949.19
7.3 所有 者权 益（基 金净 值） 变动 表
会计主体：方正富邦货币市场基金
本报告期：2017年01 月01日至2017年12月31 日
单位：人民币元
项 目
本期
2017 年01月01日至2017年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净 646,171,855.0 - 646,171,855.02 方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 63 页 24
值) 2
二、 本期经营活动产生 的基金
净值变动数(本期利润)
- 34,791,235.91 34,791,235.91
三、 本期基金份额交易 产生的
基金净值变动数 （净值 减少以
“-”号填列）
277,164,088.9
4
- 277,164,088.94
其中：1.基金申购款
3,071,530,89
4.12
- 3,071,530,894.12
2.基金赎回款
-2,794,366,80
5.18
-
-2,794,366,805.1
8
四、 本期向基金份额持 有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
-
-34,791,235.9
1
-34,791,235.91
五、 期末所有者权益 （基金净
值）
923,335,943.9
6
- 923,335,943.96
项 目
上年度可比期间
2016 年01月01日至2016年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值)
364,795,471.2
2
- 364,795,471.22
二、 本期经营活动产生 的基金
净值变动数(本期利润)
- 14,744,949.19 14,744,949.19
三、 本期基金份额交易 产生的
基金净值变动数 （净值 减少以
“-”号填列）
281,376,383.8
0
- 281,376,383.80
其中：1.基金申购款
1,674,420,22
5.68
- 1,674,420,225.68
2.基金赎回款
-1,393,043,84
1.88
-
-1,393,043,841.8
8
四、 本期向基金份额持 有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
-
-14,744,949.1
9
-14,744,949.19
五、 期末所有者权益 （基金净 646,171,855.0 - 646,171,855.02 方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
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值） 2
注:报 表附 注为 财务 报表 的 组成部 分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
何亚刚
—————————
基金管理人负责人
潘丽
—————————
主管会计工作负责人
刘潇
—————————
会计机构负责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本情 况
方正富邦货币市场基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称
"中国证监会")证监许可[2012]第1519号 《关于核准方正富邦货币市场基金募集的批复》
核准， 由方正富邦基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《方正
富邦货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，
首次设立募集不包括认购资金利息共募集853,037,402.94元， 业经普华永道中天会计师
事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第524号验资报告予以验证。经向中国证监会
备案， 《方正富邦货币 市场基金基金合同》 于2012年12月26日正式生效， 基金合同生效
日的基金份额总额为853,110,055.41份基金份额，其中认购资金利息折合72,652.47份
基金份额。 本基金的基金管理人为方正富邦基金管理有限公司， 基金托管人为中国建设
银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和原《方正富邦货币市场基金基金合同》
的有关规定， 本基金的投资范围为现金； 通知 存款； 短期融资券； 一 年以内(含一年) 的
银行定期存款、 大额存单； 剩余期限在397天(含397天)以内的债券； 期限在一年以内( 含
一年) 的债券回购； 期限在一年以内(含一年)的中央银行票据； 剩余期限在397天(含397
天)以内的资产支持证券以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的
货币市场工具。本基金的业绩比较基准为同期七天通知存款利率( 税后)。
根据 《方正富邦基金管理有限公司关于方正富邦货币市场基金修改基金合同和托管
协议的公告》 ， 根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开募集证券投资基金运
作管理 办法》 、 《货币 市场基金监督管理办法》 、 《关于实施 〈货币 市场基金监督管理
办法〉 有关问题的规定》 的有关规定及 《方正 富邦货币市场基金基金合同》 和 《方正富
邦货币市场基金托管协议》 的约定， 经本基金 的基金管理人与基金托管人中国建设银行
股份有限公司协商一致，并经中国证监会备案，自2016年6月16日起对本基金的基金合
同进行修改。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和修改后的 《方正富邦货币市场基金基金
合同》 的有关规定， 本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具， 包括现金、方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
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页，共 63 页 26
期限在一年以内(含一年)的银行存款、 债券 回购、 中央银行票据、 同业存单， 剩余期限
在397 天以内(含397 天)的债券、 资产支持证券、 非金融企业债务融资工具， 以及法
律法规或中国证监会、 中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 本基
金的业绩比较基准为同期七天通知存款利率(税后)。
本财务报表由本基金的基金管理人方正富邦基金管理有限公司于2018年3月30日批
准报出。
7.4.2 会计 报表的 编制基 础
本基金的财务报表按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则以及相关规定
(以下简称"企业会计准则")及中国证监会发布的关于基金行业实务操 作的有关规定编
制， 同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干
基金行业实务操作。
7.4.3 遵循 企业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务
操作的有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金2017年12月31 日的财务状况以及
2017年度的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要 会计政 策和会 计估 计
7.4.4.1 会计年 度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本 位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资 产和 金融 负债 的分类
(1) 金融资产分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、 贷款和 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于
本基金对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资
产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表
中以交易性 金融资产列示。 方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
第
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本基金持有的其他金融资产分类为贷款和应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融
资产和其他各类应收款项等。 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固
定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债分类
金融负债应当在初始确认时划分为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债和其他金融负债两类。 本基金暂无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项
等。
7.4.4.4 金融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债
表内确认。 对于取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的
利息， 单独确认为应收项目。 贷款和应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始
确认金额。
债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息， 按实际利率法在其剩余期限内
摊销其买入时的溢价或折价； 同时于每一计价日计算影子价格， 以避免债券投资的账面
价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。 对于贷款和应收款项及其他金
融负债采用实际利率法，以摊余成本 进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的
合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有
保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之 间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资 产和 金融 负债 的估值 原则
为了避免投资组合的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，
从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果， 基金管理人于每一计价日采用投资
组合的公允价值计算影子价格。 当影子价格确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基
金资产净值的偏离度绝对值达到或超过0.25% 时，基金管理人应根据相关法律法规采取
相应措施，使基金资产净值更能公允地反映基金投资组合价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值： 方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 63 页 28
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无
交易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的
重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重
大变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确定公
允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易
价格验证 具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿 交
易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公
允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时， 优先使用可观察输入值，
只有在无法取得可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
7.4.4.6 金融资 产和 金融 负债 的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金1)具有抵销
已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的； 且2)交易双方准备按净额结算
时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。 每份基金份额面值为1.00元。 由于
申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申
购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金
减少，以及因类别调整而引起的A、B类基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。
7.4.4.8 收入/ （损 失） 的确 认和计 量
债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企
业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
债券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确
认为投资收益。
贷款和应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线
法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.9 费用的 确认 和计 量
本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率
和计算方法逐日确认。 方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 63 页 29
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 基金 的收 益分 配政 策
每一基金份额享有同等分配权。 申购的 基金份额享有确认当日的分红权益， 而赎回
的基金份额不享有确认当日的分红权益。 本基金以份额面值1.00元固定份额净值交易方
式， 每日计算当日收益并全部分配结转至应付收益科目， 每月以红利再投资方式集中支
付累计收益。
7.4.4.11 其他 重要 的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金计算影
子价格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值， 具体估值模型、 参数及
结果由中央国债登记结算有限责任公 司独立提供。
7.4.5 会计 政策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会计政 策变 更的 说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估 计变 更的 说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更 正的 说明
本基金本报告期无需要说明的重大会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通
知》 、 财税[2008]1号 《财政部、 国家税务总 局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、
财税[2016]36号 《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、 财税[2016]140号 《关
于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》 、 财税[2017]56号 《关于资
管产品增值税有关问题的通知》 、 财税[2017]90 号 《关于租入固定资产进项税额抵扣等
增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买
卖债券免征免征营业税和增值税；2018年1月1日起， 公开募集证券投资基金运营过程中方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 63 页 30
发生的其他增值税应税行为， 以基金管理人 为增值税纳税人， 暂适用简易计税方法， 按
照3%的征收率缴纳增值税；
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入
及其他收入，暂不缴纳企业所得税；
(3) 对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣
代缴20% 的个人所得税，暂不缴纳企业所得税。
7.4.7 重要 财务报 表项目 的说 明
7.4.7.1 银行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016 年12月31日
活期存款 1,758,697.61 1,271,122.08
定期存款 200,000,000.00 233,000,000.00
其中： 存款期限1-3 个月 200,000,000.00 113,000,000.00
存款期限3个月-1年 - 120,000,000.00
其他存款 - -
合计 201,758,697.61 234,271,122.08
7.4.7.2 交易性 金融 资产
单位：人民币元
项目
本期末2017年12月31日
摊余成本 影子定价 偏离金额
偏离度
(%)
债券
交易所市场 - - - -
银行间市场
426,361,725.9
9
425,942,000.0
0
-419,725.9
9
-0.0455
合计
426,361,725.9
9
425,942,000.0
0
-419,725.9
9
-0.0455
项目
上年度末2016年12月31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额
偏离度
(%) 方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
第
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债券
交易所市场 - - - -
银行间市场
257,251,556.3
3
257,598,000.0
0
346,443.67 0.0536
合计
257,251,556.3
3
257,598,000.0
0
346,443.67 0.0536
注：1. 偏离 金额 ＝影 子定 价－摊 余成 本；
2.偏离 度＝ 偏离 金额/摊 余 成本法 确定 的基 金资 产净 值。
7.4.7.3 衍生金 融资 产/ 负债
本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返 售金 融资 产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位：人民币元
项目
本期末2017年12月31日
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 379,626,209.44 -
合计 379,626,209.44 -
项目
上年度末2016年12月31日
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 185,976,798.96 -
合计 185,976,798.96 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金本报告期末及上年度末均没有进行买断式逆回购交易。
7.4.7.5 应收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016 年12月31日 方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 63 页 32
应收活期存款利息 391.09 325.32
应收定期存款利息 330,000.00 269,012.52
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - -
应收债券利息 1,546,520.55 2,794,918.03
应收买入返售证券利息 884,690.85 372,406.30
应收申购款利息 - 97.62
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 - -
合计 2,761,602.49 3,436,759.79
7.4.7.6 其他资 产
本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016 年12月31日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 15,037.15 13,710.26
合计 15,037.15 13,710.26
7.4.7.8 其他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016 年12月31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提费用 522,300.00 412,300.00
合计 522,300.00 412,300.00
方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 63 页 33
7.4.7.9 实收基金
7.4.7.9.1 方 正富 邦货币A
金额单位：人民币元
项目
(方正富邦货币A)
本期2017年01月01日至2017 年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 304,978,067.37 304,978,067.37
本期申购 1,622,021,689.91 1,622,021,689.91
本期赎回（以“-”号填列） -1,364,079,192.06 -1,364,079,192.06
本期末 562,920,565.22 562,920,565.22
7.4.7.9.2 方 正富 邦货币B
金额单位：人民币元
项目
(方正富邦货币B)
本期2017年01月01日至2017 年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 341,193,787.65 341,193,787.65
本期申购 1,449,509,204.21 1,449,509,204.21
本期赎回（以“-”号填列） -1,430,287,613.12 -1,430,287,613.12
本期末 360,415,378.74 360,415,378.74
注：申购含红利再投、转换入份额；赎回 含转换出份额。
7.4.7.10 未分 配利 润
7.4.7.10.1 方正 富邦货 币A
单位：人民币元
项目
(方正富邦货币A)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 20,352,967.61 - 20,352,967.61
本期基金份额交易产
生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - - 方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 63 页 34
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -20,352,967.61 - -20,352,967.61
本期末 - - -
7.4.7.10.2 方正 富邦货 币B
单位：人民币元
项目
(方正富邦货币B)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 14,438,268.30 - 14,438,268.30
本期基金份额交易产
生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -14,438,268.30 - -14,438,268.30
本期末 - - -
7.4.7.11 存款 利息 收入
单位：人民币元
项目
本期2017年01月01日
至2017年12月31日
上年度可比期间2016年01月
01日至2016年12月31日
活期存款利息收入 26,895.17 22,034.70
定期存款利息收入 11,957,858.32 4,708,695.72
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 - 1,354.92
其他 7,776.37 3,653.29
合计 11,992,529.86 4,735,738.63
注： 于2017 年度 ，本 基金 未发生 提前 支取 定期 存款 而产生 利息 损失 的情 况(2016 年度 ：同)。
7.4.7.12 债券 投资 收益
7.4.7.12.1 债券 投 资收 益项 目构成
单位：人民币元 方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 63 页 35
项目
本期
2017年01月01日至2017年
12月31日
上年度可比期间
2016年01月01日至2016年
12月31日
债券投资收益 ——买卖债券
（、 债转股及债券到期兑付）
差价收入
108,579.89 136,399.00
债券投资收益 ——赎回差价
收入
- -
债券投资收益 ——申购差价
收入
- -
合计 108,579.89 136,399.00
7.4.7.12.2 债券 投资收 益—— 买卖 债券 差价收 入
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日至2017年
12月31日
上年度可比期间
2016年01月01日至2016年
12月31日
卖出债券（、债转股及债券
到期兑付）成交总额
1,303,885,295.91 394,791,223.41
减：卖出债券（、债转股及
债券到期兑付）成本总额
1,298,450,716.02 385,048,215.02
减：应收利息总额 5,326,000.00 9,606,609.39
买卖债券差价收入 108,579.89 136,399.00
7.4.7.13 衍生 工具 收益
7.4.7.13.1 衍生 工具收 益—— 买卖 权证 差价收 入
本基金本报告期内及上年度可比期间均未有衍生工具收益。
7.4.7.14 股利 收益
本基金本报告期内及上年度可比期间均未有股利收益。
7.4.7.15 公允 价值 变动 收益 方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 63 页 36
本基金本报告期内及上年度可比期间均未有公允价值变动收益。
7.4.7.16 其他 收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日至2017年
12 月31日
上年度可比期间
2016年01月01日至2016年
12月31日
基金赎回费收入 - -
其他收入_转换费收入 - 7.51
合计 - 7.51
7.4.7.17 交易 费用
基金本报告期内及上年度可比期间均未有交易费用。
7.4.7.18 其他 费用
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日至2017年
12 月31日
上年度可比期间
2016年01月01日至2016年
12月31日
审计费用 70,000.00 60,000.00
信息披露费 200,000.00 150,000.00
银行费用 31,072.57 26,049.36
银行间账户维护费 36,000.00 36,000.00
其他费用 1,560.00 1,360.00
合计 338,632.57 273,409.36
7.4.8 或有 事项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或有事 项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负 债表 日后 事项
根据财政部和国家税务总局分别于2016 年12月21日联合颁布的 《关于明确金融房地
产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》(财税[2016]140号)和2017 年6月30日联合颁方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 63 页 37
布的 《关于资管产品增值税有关问题的通知》(财税[2017]56号)的有关规定， 自2018 年
1月1日起， 本基金 运营过程中发生的增值税应税行为， 以本基金管理人为增值税纳税人，
暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
除以上情况外，无其他需要说明的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联 方关系
关联方名称 与本基金的关系
方正富邦基金管理有限公司("方正富邦基金")
基金管理人、注册登记机构、基金销
售机构
中国建设银行股份有限公司("中国建设银行") 基金托管人、基金代销机构
方正证券股份有限公司("方正证券") 基金管理人的股东、基金代销机构
富邦证券投资信托股份有限公司 基金管理人的股东
北京方正富邦创融资产管理有限公司("方正富
邦创融")
基金管理人的控股子公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告期 及上年 度可 比期间 的关 联方交 易
7.4.10.1 通过 关联 方交 易单 元进行 的交 易
本基金本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.2 关联 方报 酬
7.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年01月01日至201
7年12月31日
上年度可比期间
2016 年01月01日至201
6年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 2,806,721.61 1,633,743.25
其中：支付销售机构的客户维护费 1,241,043.93 607,912.75
注： 支 付基 金管 理人 方正 富邦基 金管 理有 限公 司的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值0.33% 的年 费率
计提， 逐日 累计 至每 月月 底，按 月支 付。 其计 算公 式为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 ×0.33%/ 当年 天数。
7.4.10.2.2 基金 托管费 方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 63 页 38
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日至2017
年12月31日
上年度可比期间
2016 年01月01日至2016
年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 850,521.71 495,073.63
注： 支付 基金 托管 人中 国 建设银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净值0.10% 的 年 费率计 提， 逐 日累 计至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 ×0.10%/ 当年 天数 。
7.4.10.2.3 销售 服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各
关联方名称
本期
2017 年01月01日至2017年12 月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
方正富邦货币A 方正富邦货币B 合计
中国建设银行 728,772.52 20,957.37 749,729.89
方正证券 5,216.34 207.01 5,423.35
方正富邦基金 22,358.85 5,111.75 27,470.60
合计 756,347.71 26,276.13 782,623.84
获得销售服务费的各
关联方名称
上年度可比期间
2016 年01月01日至2016年12 月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
方正富邦货币A 方正富邦货币B 合计
中国建设银行 358,579.16 10,955.30 369,534.46
方正证券 4,150.81 - 4,150.81
方正富邦基金 7,443.53 8,653.27 16,096.80
合计 370,173.50 19,608.57 389,782.07
注： 本 基金A类 基金 份额 支 付基金 销售 机构 的销 售服 务费按 前一 日基 金资 产净 值0.25% 的 年费 率计 提，
B类基 金份 额支 付基 金销 售 机构的 销售 服务 费按 前一 日基金 资产 净值0.01% 的 年 费率计 提， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付给 方正富 邦基 金， 再由 其计 算并支 付给 各基 金销 售机 构。其 计算 公式 为：
A类基 金份 额 日 销售 服务 费 ＝前一 日A 类基 金份 额资 产 净值 0.25%/ 当年 天数 。
B类基 金份 额日 销售 服务 费 ＝前一 日B 类基 金份 额资 产 净值 0.01%/ 当年 天数 。
方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 63 页 39
7.4.10.3 与关 联方 进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购) 交易
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关 联方 投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报告 期内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况
方正富邦货币A
份额单位：份
项目
本期
2017年01月01
日至2017年12
月31日
上年度可比期
间
2016年01月01
日至2016年12
月31日
基金合同生效日（2012 年12月26日）持有的基金
份额
- -
报告期初持有的基金份额 - -
报告期间申购/买入总份额 3,065,326.63 -
报告期间因拆分变动份额 - -
减：报告期间赎回/卖出总份额 - -
报告期末持有的基金份额 3,065,326.63 -
报告期末持有的基金份额占基金总份额比例 0.33% -
方正富邦货币B
份额单位：份
项目
本期
2017年01月01
日至2017年12
月31日
上年度可比期
间
2016年01月01
日至2016年12
月31日
基金合同生效日（2012 年12月26日）持有的基金
份额
- -
报告期初持有的基金份额 15,681,698.50 18,043,404.91
报告期间申购/买入总份额 210,655.74 18,638,293.59
报告期间因拆分变动份额 - - 方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 63 页 40
减：报告期间赎回/卖出总份额 15,892,354.24 21,000,000.00
报告期末持有的基金份额 - 15,681,698.50
报告期末持有的基金份额占基金总份额比例 - 2.43%
注：关 联方 投资 本 基 金的 费率按 本基 金合 同公 布的 费率执 行。
7.4.10.4.2 报告 期末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
份额单位：份
方正富邦货币B
关联方名称
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016 年12月31日
持有的基金份
额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
持有的基金份
额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
方正富邦创融 12,885,786.06 1.40% 21,105,780.40 3.27%
注：关 联方 投资 本基 金的 费率按 本基 金合 同公 布的 费率执 行。
7.4.10.5 由关 联方 保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2017 年01月01日至2017年12月3
1日
上年度可比期间
2016年01月01 日至2016年12月31
日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 1,758,697.61 26,895.17 1,271,122.08 22,034.70
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基 金在 承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金本报告期及上年度可比期间 内均未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其他 关联 交易 事项 的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利 润分配 情况-- 货币 市场基 金
方正富邦货币A 方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 63 页 41
单位：人民币元
已按再投资形
式转实收基金
直接通过应
付赎回款转
出金额
应付利
润本年
变动
本期利润
分配合计
备注
20,352,967.61 - - 20,352,967.61 -
方正富邦货币B
单位：人民币元
已按再投资形
式转实收基金
直接通过应
付赎回款转
出金额
应付利
润本年
变动
本期利润
分配合计
备注
14,438,268.30 - - 14,438,268.30 -
7.4.12 期 末（2017 年12 月31 日） 本基 金持有的 流通 受限证 券
7.4.12.1 因认 购新 发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
7.4.12.2.1 银行 间市场 债券 正回购
截至本报告期末 2017 年12 月31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形
成的卖出回购证券款余额 86,239,836.88 元，是以如下债券作为抵押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估值单
价
数量（张）
期末估值总
额
111710635
17兴业银行
CD635
2018-01-02 99.13 880,000
87,236,82
3.39
合计
880,000
87,236,82
3.39
7.4.12.2.2 交易 所市场 债券 正回购
截至本报告期末2017年12月31日止， 本基金 无从事证券交易所债券正回购交易形
成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金 融工具 风险及 管理 方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 63 页 42
7.4.13.1 风险 管理 政策 和组 织架构
本基金投资于各类货币市场工具， 是证券投资基金中的高流动性、 低风险品种。 本
基金在追求流动性、 低风险和稳定收益的前提下， 依据宏观经济、 货 币政策、 财政政策
和短期利率变动预期， 综合考虑各投资品种的流动性、 收益性以及信用风险状况， 进行
积极的投资组合管理。 具体而言， 本基金的投资策略以自上而下为主， 同时兼顾自下而
上的方式。 其中， 自上而下是指基金管理人通过定量与定性相结合的综合分析， 对利率
尤其是短期利率的变化趋势进行预测， 在科学、 合理的短期利率预测的基础上决定本基
金组合的期限结构和品种结构， 构建稳健的投资组合。 自下而上是指要重视具体投资对
象的价值分析， 同时针对市场分割及定价机制暂时失灵带来的投资机会， 进行相应的套
利操作，增加投资收益。
本基金的基金管理人内部控制组织体系包括三个层次：(1)第一层次风险控制：在
董事会层面设立风险控制委员会,对公司规章制度、经营管理、基金运作、固有资金投
资等方面的合法、 合规性进行全面的分析检查,对各种风险预测报告进行审议,提出相应
的意见和建议。公司设督察长。督察长对董事会负责,按照中国证监会的规定和风险控
制委员会的授权进行工作。(2)第二层次风险控制：第二层次 风险控制是指公司经营层
层面的风险控制,具体为在风险管理小组、投资决策委员会和监察稽核部层次对公司的
风险进行的预防和控制。 风险管理小组对公司在经营管理和基金运作中的风险进行全面
的研究、分析、评估,全面、及时、有效地防范公司经营过程中可能面临的各种风险。
投资决策委员会研究并制定基金资产的投资策略,对基金的总体投资情况提出指导性意
见,从而达到分散投资风险,提高基金资产的安全性的目的。 合规与风险管理部独立于公
司各业务部门和各分支机构,对各岗位、各部门、各机构、各项业务中的风险控制情况
实施监督。(3)第三层次风险控制 ：第三层次风险控制是指公司各部门对自身业务工作
中的风险进行的自我检查和控制。 公司各部门根据经营计划、 业务规则及本部门具体情
况制定本部门的工作流程及风险控制措施,相关部门、相关岗位之间相互监督制衡。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标，
结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，
确定风险损 失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的
活期银行存款存放在本基金的托管人中国建设银行； 定期存款存放在具有基金托管资格方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 63 页 43
的中信银行股份有限公司以及恒丰银行股份有限公司 ， 因而与银行存款相 关的信用风
险不重大。 本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手
完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，不投资于信用评级在AA+级以下的
债券， 通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险， 且通过分散化投资
以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按 《中国人民银行信用评级管理指导意见》 设定的
标准统计及汇总。
7.4.13.2.1 按短 期信用 评级 列示的 债券 投资
以上未评级的债券投资为政策性金融债、同业存单 等。
7.4.13.2.2 按长 期信用 评级 列示的 债券 投资
本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级的债券投资。
7.4.13.3 流动 性风 险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方
面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人主要通过限制、 跟踪和控制
基金投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)来实现。 本基金投资组合的平均剩余
期限在每个交易日均不得超过120天，平均剩余存续期限在每个交易日均不得超过240
天， 且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应 对流动性需求。 此外本基金还
可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，除发生巨额赎回、连续
3 个交易日累计赎回20%以上或者连续5 个交易日累计赎回30%以上的 情形外， 债券
正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的20%。
于2017年12月31 日， 本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以
内且不计息， 可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息， 因此账面余额
约为未折现的合约到期现金流量。 方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 63 页 44
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值 或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的 大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金的收入及经营
活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金持有的利率敏感性资产主要
为银行存款、结算备付金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险 敞口
单位：人民币元
本期末2017年12
月31日
1年以内 1-5年
5年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 201,758,697.61 -
- - 201,758,697.61
交易性金融资产 426,361,725.99 -
- - 426,361,725.99
买入返售金融资
产
379,626,209.44 -
- - 379,626,209.44
应收利息 - -
-
2,761,602.4
9
2,761,602.49
资产总计 1,007,746,633.04 - -
2,761,602.4
9
1,010,508,235.5
3
负债
卖出回购金融资
产款
86,239,836.88 -
- - 86,239,836.88
应付管理人报酬 - -
- 202,995.35 202,995.35 方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
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页，共 63 页 45
应付托管费 - -
- 61,513.74 61,513.74
应付销售服务费 - -
- 95,045.01 95,045.01
应付交易费用 - -
- 15,037.15 15,037.15
应付利息 - -
- 35,563.44 35,563.44
其他负债 - -
- 522,300.00 522,300.00
负债总计 86,239,836.88 - - 932,454.69 87,172,291.57
利率敏感度缺口 921,506,796.16 - -
1,829,147.8
0
923,335,943.96
上年度末2016年1
2月31日
1年以内 1-5年
5年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 234,271,122.08 -
- - 234,271,122.08
交易性金融资产 257,251,556.33 -
- - 257,251,556.33
买入返售金融资
产
185,976,798.96 -
- - 185,976,798.96
应收利息 - -
-
3,436,759.7
9
3,436,759.79
资产总计 677,499,477.37 - -
3,436,759.7
9
680,936,237.16
负债
卖出回购金融资
产款
33,999,829.00 -
- - 33,999,829.00
应付管理人报酬 - -
- 197,276.20 197,276.20
应付托管费 - -
- 59,780.66 59,780.66
应付销售服务费 - -
- 74,321.06 74,321.06
应付交易费用 - -
- 13,710.26 13,710.26
应付利息 - -
- 7,164.96 7,164.96
其他负债 - -
- 412,300.00 412,300.00
负债总计 33,999,829.00 - - 764,553.14 34,764,382.14
利率敏感度缺口 643,499,648.37 - -
2,672,206.6
5
646,171,855.02 方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 63 页 46
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰早 予
以分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险 的敏 感性分 析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额
（单位：人民币元）
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日
1.市场利率下降25个基点 202,628.60 173,821.66
2.市场利率上升25个基点 -202,628.60 -173,467.94
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价格风 险
其他价格风险是指基金所持金融 工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于银行间同业市
场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格 风险 敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016 年12月31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
(%)
公允价值
占基金资产净
值比例(%)
交易性金融资产-股票投资 - - - -
交易性金融资产-基金投资 - - - -
交易性金融资产-债券投资 426,361,725.9 46.18 257,251, 39.81 方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 63 页 47
9 556.33
交易性金融资产-贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计
426,361,725.9
9
46.18
257,251,
556.33
39.81
7.4.14 有 助于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价
值接近于公允价值。
(b) 以公允价值 计量的金融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计
量整体的重要性，被划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价；
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值；
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
(ii) 各层次金融工具公允价值
于2017年12月31 日， 本基金持有的以公允价值计量的金融资产中属于第二层次的余
额为人民币426,361,725.99 元， 无属于第一层次、 第三层次的余额(2016年12月31日：
本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第二层次的余额为人民币
257,251,556.33 元，无属于第一层次、第三层次的余额)。
本基金持有的第一层次及第二层次金融工具公允价值的估值技术及输入值参见
7.4.4.5 。
(iii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌
停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃
日期间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次； 并根方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 63 页 48
据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券公
允价值应属第二层次还是第三层次。
(iv) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组 合报 告
8.1 期末 基金 资产组 合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例(%)
1
固定收益投资 426,361,725.99 42.19
其中：债券 426,361,725.99 42.19
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 379,626,209.44 37.57
其中： 买断式回购的买入返售金
融资产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 201,758,697.61 19.97
4 其他各项资产 2,761,602.49 0.27
5 合计 1,010,508,235.53 100.00
8.2 债券 回购 融资情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值比例(%)
1 报告期内债券回购融资余额 7.36
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值比例
(%)
2 报告期末债券回购融资余额 86,239,836.88 9.34
其中：买断式回购融资 - -
注： 报 告期 内债 券回 购融 资余额 占基 金资 产净 值比 例应取 报告 期内 每个 交易 日融资 余额 占基 金资 产
净值比 例的 简单 平均 值； 对于货 币市 场基 金， 只要 其投资 的市 场（ 如银 行间 市场） 可交 易， 即可 视
为交易 日。 方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 63 页 49
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的20% 的说 明
序号 发生日期
融资余额占基金
资产净值比例(%)
原因 调整期
1 2017-09-28 30.74 巨额赎回 4.00
2 2017-09-29 23.18 巨额赎回 3.00
3 2017-09-30 23.18 巨额赎回 2.00
4 2017-10-09 23.31 巨额赎回 1.00
8.3 基金 投资 组合平 均剩 余期 限
8.3.1 投资 组合平 均剩余 期限 基本情 况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 48
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 117
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 22
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过120 天情况 说明
本基金本报告期投资组合平均剩余期 限未超过120天。
8.3.2 期末 投资组 合平均 剩余 期限分 布比 例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资
产净值的比例(%)
各期限负债占基金资
产净值的比例(%)
1 30天以内 41.31 9.34
其中： 剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
2 30天(含)—60天 7.52 -
其中： 剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
3 60天（含） —90天 49.63 -
其中： 剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
4 90天(含)—120天 10.69 -
其中： 剩余 存续期超过397天 - - 方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 63 页 50
的浮动利率债
5 120天(含) —397天（含） - -
其中： 剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
合计 109.14 9.34
8.4 报告 期内 投资组 合平 均剩 余存续 期超 过240 天情 况说明
本基金本报告期投资组合平均剩余期限未超过240天。
8.5 期末 按债 券品种 分类 的债 券投资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值比例
(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 59,948,215.99 6.49
其中：政策性金融债 59,948,215.99 6.49
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 同业存单 366,413,510.00 39.68
8 其他 - -
9 合计 426,361,725.99 46.18
10
剩余存续期超过397天的浮动
利率债券
- -
8.6 期末 按摊 余成本 占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前十名 债券 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称
债券数量
(张)
摊余成本
占基金资
产净值比
例(%)
1 111709483 17浦发银行CD483 1,000,000 99,132,753.85 10.74 方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 63 页 51
2 111710635 17兴业银行CD635 1,000,000 99,132,753.85 10.74
3 111781300 17南京银行CD138 1,000,000 98,695,239.34 10.69
4 111715437 17民生银行CD437 700,000 69,452,762.96 7.52
5 170204 17国开04 600,000 59,948,215.99 6.49
8.7 “影 子定 价”与 “摊 余成 本法” 确定 的基金 资产 净值的 偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5% 间的次数 -
报告期内偏离度的最高值 0.0966%
报告期内偏离度的最低值 -0.0607%
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0232%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到0.25% 情况 说明
本基金本报告期负偏离度的绝对值未达到0.25%。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到0.5% 情况说 明
本基金本报告期正偏离度的绝对值未达到0.50%。
8.8 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前十名 资产 支持证 券投 资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 投资 组合 报告附 注
8.9.1 基金 计价方 法说 明
本基金估值采用摊余成本法， 即估值对象以买入成本列示， 按票面利率或协议利率
并考虑其买入时的溢价与折价， 在其剩余存续期内按照实际利率法进行摊销， 每日计提
损益。 本基金通过每日计算基金收益并分配的方式， 使基金份额净值保持在人民币1.00
元。
为了避免采用"摊余成本法"计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的
基金资产净值发生重大偏离，从而对 基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，
基金管理人于每一估值日，采用估值技术，对基金持有的估值对象进行重新评估，即"
影子定价"。投资组合的摊余成本与其他可参考公允价值指标产生重大偏离的，应按其
他公允指标对组合的账面价值进行调整， 调整差额确认为"公允价值变动损益"， 并按其
他公允价值指标进行后续计量。如基金份额净值恢复至1元，可恢复使用摊余成本法估方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 63 页 52
算公允价值。 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的， 基金
管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
8.9.2 报 告期 内， 本基金 投资 决策程 序符 合相关 法律 法规的 要求 ， 未发 现本 基金投 资的
前 十名 证券的 发行 主体本 期出 现被监 管部 门立案 调查 ， 或 在报 告编制日 前一 年内受 到公
开 谴责 、处罚 的情 形。
8.9.3 期末 其他各 项资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 2,761,602.49
4 应收申购款 -
5 其他应收款 -
7 其他 -
8 合计 2,761,602.49
8.9.4 投资 组合报 告附 注的 其他文 字描 述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与 合计项之间可能存在尾差。
§9
基 金份额 持有 人信 息
9.1 期末 基金 份额持 有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
份额
级别
持有
人户
数
(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
方正
富邦
货币A
6,649 84,662.44 18,555,998.70 3.30% 544,364,566.52 96.70%
方正
富邦
38 9,484,615.23 103,805,808.17 28.80% 256,609,570.57 71.20% 方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 63 页 53
货币B
合计 6,687 138,079.25 122,361,806.87 13.25% 800,974,137.09 86.75%
9.2 期末货 币市 场基金前 十名 份额持 有人 情况
序号 持有人类别 持有份额(份)
持有份额占总份额的
比例(%)
1 其他机构 40,028,023.02 4.34
2 个人 20,756,280.63 2.25
3 个人 20,556,400.15 2.23
4 基金类机构 20,025,190.30 2.17
5 个人 15,789,862.56 1.71
6 个人 14,518,262.97 1.57
7 基金类机构 12,885,786.06 1.40
8 个人 11,255,661.44 1.22
9 个人 11,014,936.96 1.19
10 个人 10,900,568.10 1.18
9.3 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 份额级别
持有份额总数
（份）
占基金总份额比
例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
方正富邦货
币A
25,991.70 0.01%
方正富邦货
币B
0.00 0.00%
合计 25,991.70 0.01%
9.4 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区
间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资
和研究部门负责人持有本开放式
基金
方正富邦货币A 0
方正富邦货币B 0
合计 0 方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 63 页 54
本基金基金经理持有本开放式基
金
方正富邦货币A 0
方正富邦货币B 0
合计 0
注：本 基金 管理 人的 高级 管理人 员、 基金 投资 和研 究部门 负责 人及 本基 金基 金经理 未持 有本 基金 。
§10
开放式 基金 份额变 动
单位：份
方正富邦货币A 方正富邦货币B
基金合同生效日(2012 年12月26
日)基金份额总额
441,908,025.66 411,202,029.75
本报告期期初基金份额总额 304,978,067.37 341,193,787.65
本报告期基金总申购份额 1,622,021,689.91 1,449,509,204.21
减：本报告期基金总赎回份额 1,364,079,192.06 1,430,287,613.12
本报告期期末基金份额总额 562,920,565.22 360,415,378.74
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ，总 赎回 份额含 转换 出份 额。
§11
重大事 件揭 示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决 议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
本报告期内，基金管理人的重大人事变动情况：
一、高级管理人员：
2017 年5月5日， 基金管理人原总经理邹牧先生、 原督察长赖宏仁先生因个人原因离
职，公司任命副总经理吴辉代任公司总经理、聘任曹磊先生任公司督察长；2017年7月
24日， 原董事长何其聪先生因个人原因离职， 公 司聘任何亚刚先生任公司董事长；2017
年8月16日，公司聘任李长桥先生任公司总经理，自李长桥先生任总经理之日起，副总
经理吴辉先生不再代任总经理职务。
二、董事：
本报告期内，经公司股东会决议：
任命何亚刚先生为董事， 批准邹牧先生辞任董事职务； 任命李长桥先生为董事， 批
准何其聪先生辞董事职务； 选举叶匡时先生、 李庆民先生、 祝继高先生为新任独立董事，方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 63 页 55
上届独立董事查竞传先生、 曹茜女士、 赵天庆先生因任期届满， 不再继续担任本公司独
立董事职务。
三、监事：
本报告期内， 经公司股东会决议， 选举雍苹女士为新 任监事， 批准何亚刚先生辞去
公司监事职务；选举潘英杰先生担任公司职工监事，批准曾荣女士辞去公司监事职务。
本报告期内，基金托管人的的重大人事变动情况：
2017 年9月1日， 中国建设银行发布公告， 聘任纪伟为中国建设银行资产托管业务部
总经理。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计 师事务 所情 况
本报告期内， 经公司董 事会决议， 决定将我公司旗下审计机构变更为德勤华永会计
师事务所。 德勤华永会计师事务所 （特殊普通合伙） 本年度首次为本基金提供审计服务。
本报告期内应支付给德勤华永会计师事务所 （特殊普通合伙） 的报酬为人民币70,000.00
元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
本报告期内， 基金管理人收到中国证券监督管理委员会 《关于对方正富邦基金管理
有限公司采取责令改正并暂停办理相关业务措施的决定》 ， 责令公司进行整改， 并暂停
受理公募基金产品注册申请12个月。 公司高度重视， 制定相关整改措施， 并持续进行 全
面整改， 行政监管措施决定书指出的问题公司已整改完毕， 并将整改报告向监管部门报
告。
本报告期内本基金的基金托管人及其高级管理人员没有受到稽查或处罚等情况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 63 页 56
元数量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
民族证券 1 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
宏源证券 1 - - - - -
中信建投 2 - - - - -
兴业证券 2 - - - - -
安信证券 1 - - - - -
中信证券 2 - - - - -
方正证券 2 - - - - -
注：1 、为 了贯 彻中 国证 监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ公司 财务 状况 良好 。
ⅲ有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ有较 强的 研究 能力 ， 能 及时、 全面 、 定 期提 供质 量较高 的宏 观、 行业 、 公 司和证 券市 场研 究报 告，
并能根 据基 金投 资的 特殊 要求， 提供 专门 的研 究报 告。
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
2、券 商专 用交 易单 元选 择 程序：
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和研 究实 力进 行
评估， 确定 选用 交易 单元 的券商 。
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
3、本 基金 报告 期内 无停 止 租用交 易单 元情 况。
11.7.2 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交
金额
占当期
债券成
成交
金额
占当期
债券回
成交
金额
占当期
权证成
成交
金额
占当期
基金成方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 63 页 57
交总额
的比例
购成交
总额的
比例
交总额
的比例
交总额
的比例
民族证券 - - - - - - - -
海通证券 - - - - - - - -
银河证券 - - - - - - - -
东兴证券 - - - - - - - -
东方证券 - - - - - - - -
宏源证券 - - - - - - - -
中信建投 - - - - - - - -
兴业证券 - - - - - - - -
安信证券 - - - - - - - -
中信证券 - - - - - - - -
方正证券 - - - - - - - -
11.8 偏 离度 绝对值 超过0.5% 的 情况
报告期内每个交易日，本基金偏离度绝对值均未超过0.5%。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
方正富邦基金管理有限公司
旗下基金2016 年12月31日资
产净值公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报、公司网站
2017-01-03
2
方正富邦货币市场基金2016
年第4季度报告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、公司网站
2017-01-21
3
方正富邦货币市场基金2017
年“春节”假期暂停及恢复
申购、转换转入、定期定额
申购业务公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、公司网站
2017-01-23
4
方正富邦基金管理有限公司
关于旗下基金新增深圳前海
凯恩斯基金销售有限公司为
中国证 券报、上海证券报、
证券时报、公司网站
2017-01-23 方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 63 页 58
销售机构并开通基金转换、
定期定额投资业务及参与深
圳前海凯恩斯基金销售有限
公司费率优惠活动的公告
5
方正富邦货币市场基金招募
说明书
中国证券报、上海证券报、
证券时报、公司网站
2017-02-07
6
方正富邦货币市场基金招募
说明书摘要
中国证券报、上海证券报、
证券时报、公司网站
2017-02-07
7
方正富邦基金管理有限公司
关于旗下基金新增深圳市新
兰德证券投资咨询有限公司
为销售机构并开通转换业
务、定期定额投资业务及参
与费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、公司网站
2017-02-23
8
方正富邦货币市场基金2016
年年度报告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、公司网站
2017-03-27
9
方正富邦基金管理有限公司
关于旗下基金新增一路财富
（北京）信息科技有限公司
为销售机构并开通基金转
换、定期定额投资业务及参
加其费率优惠的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、公司网站
2017-04-19
10
方正富邦货币市场基金2017
年第1季度报告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、公司网站
2017-04-22
11
方正富邦货币市场基金2017
“劳动节”假期暂停及恢复
申购、转换转入、定期定额
申购业务公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、公司网站
2017-04-25
12
方正富邦基金管理有限公司
关于旗下基金新增济安财富
（北京）资本管理有限公司
为销售机构并开通基金转
换、定期定额投资业务及参
加其费率优惠的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、公司网站
2017-04-26 方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 63 页 59
13
方正富邦基金管理有限公司
关于公司高级管理人员变更
的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、公司网站
2017-05-06
14
方正富邦基金管理有限公司
关于公司高级管理人员变更
的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、公司网站
2017-05-06
15
方正富邦基金管理有限公司
关于旗下部分基金在武汉市
伯嘉基金销售有限公司开通
基金定期定额投资业务及参
与其费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、公司网站
2017-05-16
16
方正富邦基金管理有限公司
关于旗下基金新增上海基煜
基金销售有限公司为销售机
构并开通基金转换业务的公
告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、公司网站
2017-05-19
17
方正富邦货币市场基金2017
年“端午节”假期暂停及恢
复申购、转换转入、定期定
额申购业务公告
中国证券报、上海证券 报、
证券时报、公司网站
2017-05-23
18
方正富邦基金管理有限公司
关于旗下基金新增广发证券
股份有限公司为销售机构并
开通转换业务、定期定额投
资业务及参与费率优惠活动
的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、公司网站
2017-06-28
19
方正富邦基金管理有限公司
旗下基金2017 年6月30日资
产净值公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、公司网站
2017-07-01
20
方正富邦基金参加交通银行
网上银行基金申购手续费率
优惠的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、公司网站
2017-07-01
21
方正富邦货币基金2017年第
2季度报告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、公司网站
2017-07-19 方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 63 页 60
22
方正富邦基金管理有限公司
关于旗下基金新增北京肯特
瑞财富投资管理有限公司为
销售机构并开通基金转换、
定期定额投资业务的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、公司网站
2017-07-22
23
方正富邦基金管理有限公司
关于公司高级管理人员变更
的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、公司网站
2017-07-26
24
方正富邦基金管理有限公司
关于旗下基金新增天津万家
财富资产管理有限公司为销
售机构并开通基金转换业务
的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、公司网站
2017-07-26
25
方正富邦基金管理有限公司
关于公司高级管理人员变更
的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、公司网站
2017-08-03
26
方正富邦货币市场基金招募
说明书更新
中国证券报、上海证券报、
证券时报、公司网站
2017-08-09
27
方正富邦货币市场基金招募
说明书更新摘要
中国证券报、上海证券报、
证券时报、公司网站
2017-08-09
28
方正富邦基金管理有限公司
关于公司高级 管理人员变更
的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、公司网站
2017-08-17
29
方正富邦货币基金2017年半
年度报告摘要
中国证券报、上海证券报、
证券时报、公司网站
2017-08-24
30
方正富邦货币基金2017年半
年度报告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、公司网站
2017-08-24
31
方正富邦货币基金2017年半
年度报告摘要更正公告
中国证券报、证券时报、公
司网站
2017-08-26
32
方正富邦货币市场基金2017
“国庆节”假期暂停及恢复
申购、转换转入、定期定额
申购业务公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、公司网站
2017-09-26 方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 63 页 61
33
方正富邦基金管理有限公司
关于公司董事变更的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、公司网站
2017-10-14
34
方正富邦货币基金2017年第
3季度报告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、公司网站
2017-10-27
35
方正富邦基金管理有限公司
旗下基金改聘会计师事务所
公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、公司网站
2017-10-28
36
方正富邦基金管理有限公司
关于旗下基金新增沈阳麟龙
投资顾问有限公 司为销售机
构并开通转换业务、定期定
额投资业务及参与其费率优
惠活动的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、公司网站
2017-11-01
37
方正富邦基金管理有限公司
关于《方正富邦基金管理有
限公司关于旗下基金新增沈
阳麟龙投资顾问有限公司为
销售机构并开通转换业务、
定期定额投资业务及参与其
费率优惠活动的公告》的更
正公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、公司网站
2017-11-03
38
方正富邦基金管理有限公司
关于修改方正富邦货币市场
基金收益分配原则并修改基
金合同的公告
中国证券报、上海证券报、
证券时 报、公司网站
2017-11-22
39
方正富邦货币市场基金基金
合同更新
中国证券报、上海证券报、
证券时报、公司网站
2017-11-22
40
方正富邦货币市场基金托管
协议更新
中国证券报、上海证券报、
证券时报、公司网站
2017-11-22
41
方正富邦货币市场基金2018
“元旦”假期暂停及恢复申
购、转换转入、定期定额申
购业务公告
中国证券报、上海证券报、
证券时报、公司网站
2017-12-26
方正富邦货币市场基金 2017 年 年度报告
第
页，共 63 页 62
§12
备查文 件目 录
12.1 备 查文 件目录.
（1） 中国证监会核准基金募集的文 件；
（2）《方正富邦货币市场基金基金合同》；
（3）《方正富邦货币市场基金基金托管协议》；
（4）《方正富邦货币市场基金招募说明书》；
（5） 基金管理人业务资格批件、营业执照；
（6） 基金托管人业务资格批件、营业执照。
12.2 存 放地 点
备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。
12.3 查 阅方 式
投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公地址免费查阅备查文件。在支付工
本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
方 正富 邦基金 管理 有限公 司
二 〇一 八年三 月三 十一日
