富国丰利增强债券型发起式证券投资基金
二 0一七年年度报告
（摘要）
年 月 日
基金管理人： 富国基金管理有限公司
基金托管人： 交通银行股份有限公司
送出日期： 年 月 日
2 § § § §
1
重要提示 重要提示 重要提示 重要提示及目录 及目录 及目录 及目录
1 . 1 重要提示 重要提示 重要提示 重要提示
富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长
签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018 年3 月29
日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资
产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报
告正文。
本报告期自2017年 9月 5日 （基金合同生效日） 起至2017 年12 月31 日止。
3 1 . 2 § § § §
2
基金简介 基金简介 基金简介 基金简介
2 . 1 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况
基金简称 富国丰利增强债券
基金主代码 004902
交易代码 004902
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2017 年09月 05 日
基金管理人 富国基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2 5 9 , 9 4 1 , 8 2 2 . 2 3 份
基金合同存续期 不定期
2 . 2 基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明 基金产品说明
投资目标
本基金在追求本金安全、保持资产流动性以及严格控制风险
的基础上，通过积极主动的投资管理，力争为持有人提供较
高的当期收益以及长期稳定的投资回报。
投资策略
本基金按照自上而下的方法对基金资产进行动态的整体资产
配置和类属资产配置。本基金在债券投资过程中突出主动性
的投资管理，在对宏观经济以及债券市场中长期发展趋势进
行客观判断的基础上，通过合理配置收益率相对较高的企业
债、公司债、资产支持证券，以及风险收益特征优异的可转
换公司债券、可分离交易可转债、中小企业私募债券、可交
换债券等债券品种，加以对国家债券、金融债券、中央银行
票据以及质押及买断式回购等高流动性品种的投资，灵活运
用组合久期调整、收益率曲线调整、信用利差和相对价值等
策略，在保证基金流动性的前提下，积极把握固定收益证券
市场中投资机会，获取各类债券的超额投资收益。
业绩比较基准
本基金的业绩比较基准为中债综合全价指数收益率*80%+中
证500 指数收益率*20%。
风险收益特征
本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险品种，
其预期风险与预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金
和股票型基金。
2 . 3 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 富国基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 赵瑛 陆志俊
联系电话 021-20361818 95559
电子邮箱 public@fullgoal.com.cn luzj@bankcomm.com 4 客户服务电话 95105686、4008880688 95559
传真 021-20361616 021-62701216
2 . 4 信息披露方式 信息披露方式 信息披露方式 信息披露方式
登载基金年度报告正文
的管理人互联网网址
www.fullgoal.com.cn
基金年度报告备置地点 富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道8 号
上海国金中心二期16-17 层
交通银行 上海市浦东新区银城中路188 号
§ § § §
3
主要财务指标 主要财务指标 主要财务指标 主要财务指标、 、 、 、基金净值 基金净值 基金净值 基金净值表现及利润分配情况 表现及利润分配情况 表现及利润分配情况 表现及利润分配情况
3 . 1 主要 主要 主要 主要会计数据和 会计数据和 会计数据和 会计数据和财务指标 财务指标 财务指标 财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2017 年9 月5 日
(基金合同生效日)
至2017年12月31
日
本期已实现收益 2,619,380.47
本期利润 -1,171,199.60
加权平均基金份额本期利润 -0.0045
本期基金份额净值增长率 -0.41%
3.1.2 期末数据和指标 2017年12月31日
期末可供分配基金份额利润 -0.0041
期末基金资产净值 258,868,091.60
期末基金份额净值 0.9959
注：本基金于2017 年9 月5 日成立，自合同生效日起至本报告期末不足一年。
上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金
的申购赎回费、基金转换费等） ，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动
收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变
动收益。
3 . 2 基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现 基金净值表现
3 . 2 . 1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
业绩比
较基准
收益率
业绩比较
基准收益
率标准差
①－③ ②－④ 5 差② ③ ④
过去三个月 -0.60% 0.21% -1.96% 0.21% 1.36% 0.00%
自基金合同生
效日起至今
-0.41% 0.19% -1.69% 0.19% 1.28% 0.00%
注： 根据基金合同中投资策略及投资限制的有关规定， 本基金的业绩比较基准为：
中债综合全价指数收益率*80%+中证 500 指数收益率*20%。中债综合全价指数是
由中央国债登记结算有限责任公司编制的具有代表性的债券市场指数。中证 500
指数是从上海和深圳证券市场中选取 500 只 A 股作为样本编制而成的成份股指
数，综合反映沪深证券市场内小市值公司的整体状况，具有良好的投资价值。该
指数由中证指数公司在引进国际指数编制和管理经验的基础上编制和维护， 编制
方法的透明度高，具有独立性。本基金每个交易日对业绩比较基准进行再平衡处
理，1 日收益率（benchmarkt）按下列公式计算： benchmarkt =80％* [中债综
合全价指数收益率 t/(中债综合全价指数收益率 t-1)-1] +20％*[中证 500 指数
收益率t/(中证500 指数收益率t-1)-1]；其中，t=1,2,3,…, T，T 表示时间截
至日；期间 T 日收益率（benchmarkT）按下列公式计算： benchmarkT
=[∏Tt=1(1+benchmarkt )]-1 其中，T=2,3,4,…；∏Tt=1(1+benchmarkt )表示
t 日至T 日的(1+benchmarkt )数学连乘。
3 . 2 . 2 自基金 自基金 自基金 自基金合同生效 合同生效 合同生效 合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较 以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较 以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较 以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较
基准收益率变动的比较 基准收益率变动的比较 基准收益率变动的比较 基准收益率变动的比较
注：1、截止日期为2017 年12 月31 日。
2、本基金于2017年 9月 5日成立，自合同生效日起至本报告期末不足一年。本
基金建仓期6 个月，从 2017 年9 月5 日起至2018 年3 月4 日，本期末建仓期还
未结束。 6 3.2.3 3.2.3 3.2.3 3.2.3 自基金合同生效以来 自基金合同生效以来 自基金合同生效以来 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益 基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益 基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益 基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益
率的比较 率的比较 率的比较 率的比较
注：2017年按实际存续期计算。
3 . 3 过去三年基金的利润分配情况 过去三年基金的利润分配情况 过去三年基金的利润分配情况 过去三年基金的利润分配情况
注：本基金 2017 年9 月5 日（基金合同生效日）至2017 年12 月31 日未进行利
润分配
§ § § §
4
管理人报告 管理人报告 管理人报告 管理人报告
4 . 1 基金管理人及基金经理 基金管理人及基金经理 基金管理人及基金经理 基金管理人及基金经理
4 . 1 . 1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人及其管理基金的经验
富国基金管理有限公司于1999年4月13日获国家工商行政管理局登记注册
成立，是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一，公司于 2001 年
3 月从北京迁址上海。2003 年 9 月加拿大蒙特利尔银行（BMO）参股富国基金管
理有限公司的工商变更登记办理完毕， 富国基金管理有限公司成为国内首批成立
的十家基金公司中，第一家中外合资的基金管理公司。截至2017 年12 月31 日，
本基金管理人共管理富国天盛灵活配置混合型证券投资基金、 富国消费主题混合
型证券投资基金、富国天源沪港深平衡混合型证券投资基金、富国天利增长债券
投资基金、富国天益价值混合型证券投资基金、富国天瑞强势地区精选混合型证
券投资基金、富国天惠精选成长混合型证券投资基金（LOF）、富国天时货币市
场基金、富国天合稳健优选混合型证券投资基金、富国天博创新主题混合型证券7 投资基金、富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金、富国天丰强化收益债券
型证券投资基金（LOF）、富国中证红利指数增强型证券投资基金、富国优化增
强债券型证券投资基金、富国沪深 300 增强证券投资基金、富国通胀通缩主题轮
动混合型证券投资基金、富国汇利回报两年定期开放债券型证券投资基金、富国
全球债券证券投资基金、富国可转换债券证券投资基金、上证综指交易型开放式
指数证券投资基金、富国上证综指交易型开放式指数证券投资基金联接基金、富
国天盈债券型证券投资基金（LOF）、富国全球顶级消费品混合型证券投资基金、
富国低碳环保混合型证券投资基金、富国中证 500 指数增强型证券投资基金
（LOF）、富国产业债债券型证券投资基金、富国新天锋定期开放债券型证券投
资基金、富国高新技术产业混合型证券投资基金、富国中国中小盘(香港上市)
混合型证券投资基金、富国纯债债券型发起式证券投资基金、富国强回报定期开
放债券型证券投资基金、富国宏观策略灵活配置混合型证券投资基金、富国稳健
增强债券型证券投资基金、富国信用债债券型证券投资基金、富国目标收益一年
期纯债债券型证券投资基金、富国医疗保健行业混合型证券投资基金、富国创业
板指数分级证券投资基金、富国目标收益两年期纯债债券型证券投资基金、富国
国有企业债债券型证券投资基金、富国城镇发展股票型证券投资基金、富国高端
制造行业股票型证券投资基金、富国收益增强债券型证券投资基金、富国新回报
灵活配置混合型证券投资基金、富国研究精选灵活配置混合型证券投资基金、富
国中证军工指数分级证券投资基金、富国中证移动互联网指数分级证券投资基
金、富国中证国有企业改革指数分级证券投资基金、富国目标齐利一年期纯债债
券型证券投资基金、富国富钱包货币市场基金、富国安益货币市场基金、富国中
小盘精选混合型证券投资基金、富国新兴产业股票型证券投资基金、富国中证新
能源汽车指数分级证券投资基金、富国中证全指证券公司指数分级证券投资基
金、富国中证银行指数分级证券投资基金、富国文体健康股票型证券投资基金、
富国国家安全主题混合型证券投资基金、富国改革动力混合型证券投资基金、富
国新收益灵活配置混合型证券投资基金、 富国中证工业4.0 指数分级证券投资基
金、富国沪港深价值精选灵活配置混合型证券投资基金、富国中证煤炭指数分级
证券投资基金、富国中证体育产业指数分级证券投资基金、富国绝对收益多策略
定期开放混合型发起式证券投资基金、富国新动力灵活配置混合型证券投资基
金、富国收益宝交易型货币市场基金、富国低碳新经济混合型证券投资基金、富
国中证智能汽车指数证券投资基金（LOF）、富国研究优选沪港深灵活配置混合
型证券投资基金、富国价值优势混合型证券投资基金、富国泰利定期开放债券型
发起式证券投资基金、富国祥利定期开放债券型发起式证券投资基金、富国美丽
中国混合型证券投资基金、富国创新科技混合型证券投资基金、富国睿利定期开
放混合型发起式证券投资基金、富国中证医药主题指数增强型证券投资基金
（LOF）、富国两年期理财债券型证券投资基金、富国久利稳健配置混合型证券
投资基金、富国富利稳健配置混合型证券投资基金、富国中证娱乐主题指数增强
型证券投资基金（LOF）、富国中证高端制造指数增强型证券投资基金（LOF）、
富国新活力灵活配置混合型发起式证券投资基金、 富国产业升级混合型证券投资
基金、富国鼎利纯债债券型发起式证券投资基金、富国新兴成长量化精选混合型
证券投资基金（LOF）、富国泓利纯债债券型发起式证券投资基金、富国新优享
灵活配置混合型证券投资基金、 富国聚利纯债定期开放债券型发起式证券投资基
金、富国祥利一年期定期开放债券型证券投资基金、富国丰利增强债券型发起式
证券投资基金、富国兴利增强债券型发起式证券投资基金、富国嘉利稳健配置定8 期开放混合型证券投资基金、富国景利纯债债券型发起式证券投资基金、富国新
机遇灵活配置混合型发起式证券投资基金、 富国精准医疗灵活配置混合型证券投
资基金、富国研究量化精选混合型证券投资基金、富国沪港深行业精选灵活配置
混合型发起式证券投资基金、 富国金利定期开放混合型证券投资基金等九十八只
证券投资基金。
4 . 1 . 2 基金经理 基金经理 基金经理 基金经理（ （ （ （或基金经理小组 或基金经理小组 或基金经理小组 或基金经理小组） ） ） ）简介 简介 简介 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
王保合
本 基 金 基
金 经 理 兼
任 量 化 投
资 部 总 经
理、富国上
证 综 指 交
易 型 开 放
式 指 数 证
券 投 资 基
金 联 接 基
金、上证综
指 交 易 型
开 放 式 指
数 证 券 投
资基金、富
国 创 业 板
指 数 分 级
证 券 投 资
基金、富国
中 证 军 工
指 数 分 级
证 券 投 资
基金、富国
中 证 移 动
互 联 网 指
数 分 级 证
券 投 资 基
金、富国中
证 国 有 企
业 改 革 指
数 分 级 证
券 投 资 基
金、富国中
证 全 指 证
券 公 司 指
数 分 级 证
2017-09-05 － 12
博士，曾任富国基金管理有限公
司研究员、富国沪深 300 增强证
券投资基金基金经理助理；2011
年 3 月起任上证综指交易型开放
式指数证券投资基金、富国上证
综指交易型开放式指数证券投资
基金联接基金基金经理，2013 年
9 月起任富国创业板指数分级证
券投资基金基金经理，2014 年 4
月起任富国中证军工指数分级证
券投资基金基金经理，2015 年 4
月起任富国中证移动互联网指数
分级证券投资基金、富国中证国
有企业改革指数分级证券投资基
金基金经理,2015年5月起任富国
中证全指证券公司指数分级证券
投资基金、富国中证银行指数分
级证券投资基金基金经理，2017
年 9 月起任富国丰利增强债券型
发起式证券投资基金基金经理；
兼任量化投资部总经理。具有基
金从业资格。 9 券 投 资 基
金、富国中
证 银 行 指
数 分 级 证
券 投 资 基
金 基 金 经
理
陈连权
本 基 金 前
任 基 金 经
理
2017-09-05 2017-11-15 10
硕士， 自 2007年 8月至 2015年 5
月在交银施罗德基金管理有限公
司工作，历任数量分析师、信用
分析师/宏观债券分析师、专户投
资部专户副总经理兼投资经理；
2015 年 5 月加入富国基金管理有
限公司，历任固定收益研究部总
经理、固定收益专户投资部总经
理，2016年 5 月至 2017 年11 月
任富国泰利定期开放债券型发起
式证券投资基金基金经理，2016
年 6 月至 2017 年 11 月任富国祥
利定期开放债券型发起式证券投
资基金，2016 年 12月至 2017 年
11 月任富国新动力灵活配置混合
型证券投资基金、富国久利稳健
配置混合型证券投资基金基金经
理，2017年 1 月至 2017 年11 月
任富国富利稳健配置混合型证券
投资基金基金经理，2017 年 9 月
至 2017 年 11 月任富国丰利增强
债券型发起式证券投资基金、富
国嘉利稳健配置定期开放混合型
证券投资基金基金经理兼固定收
益投资总监。具有基金从业资格。
注：1、上述任职日期为根据公司确定的聘任日期，离任日期为根据公司确定的
解聘日期；首任基金经理任职日期为基金合同生效日。 2、证券从业的涵义遵从
行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4 . 2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期， 富国基金管理有限公司作为富国丰利增强债券型发起式证券投资
基金的管理人严格按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《中华人民共和国
证券法》、《富国丰利增强债券型发起式证券投资基金基金合同》以及其它有关
法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，以尽可
能减少和分散投资风险， 确保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定的增长为
目标，管理和运用基金资产，基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。 1 0 4 . 3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4 . 3 . 1 公平交易制度和控制方法 公平交易制度和控制方法 公平交易制度和控制方法 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据相关法规要求，结合实际情况，制定了内部的《公平交易
管理办法》，对证券的一级市场申购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、
授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节，实行事前控制、事中监控、事后评
估及反馈的流程化管理。在制度、操作层面确保各组合享有同等信息知情权、均
等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。
事前控制主要包括：1、一级市场，通过标准化的办公流程，对关联方审核、
价格公允性判断及证券公平分配等相关环节进行控制；2、二级市场，通过交易
系统的投资备选库、交易对手库及授权管理，对投资标的、交易对手和操作权限
进行自动化控制。
事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、市场冲击的控制，银行
间市场交易价格的公允性评估等。1、将主动投资组合的同日反向交易列为限制
行为，非经特别控制流程审核同意，不得进行；对于同日同向交易，通过交易系
统对组合间的交易公平性进行自动化处理。2、同一基金经理管理的不同组合，
对同一投资标的采用相同投资策略的，必须通过交易系统采取同时、同价下达投
资指令，确保公平对待其所管理的组合。
事后评估及反馈主要包括组合间同一投资标的的临近交易日的同向交易和
反向交易的合理性分析评估，以及不同时间窗口下（1 日、3 日、5 日）的季度
公平性交易分析评估等。1、通过公平性交易的事后分析评估系统，对涉及公平
性交易的投资行为进行分析评估，分析对象涵盖公募、年金、社保及专户产品，
并重点分析同类组合（股票型、混合型、债券型）间、不同产品间以及同一基金
经理管理不同组合间的交易行为，若发现异常交易行为，风险管理部视情况要求
相关当事人做出合理性解释，并按法规要求上报辖区监管机构。2、季度公平性
交易分析报告按规定经基金经理或投资经理签字，并经督察长、总经理审阅签字
后，归档保存，以备后查。
4 . 3 . 2 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况 公平交易制度的执行情况
本报告期，在同向交易价差分析方面，公司采集连续四个季度，不同时间窗
口（1 日内、3 日内、5 日内）的同向交易样本，在假设同向交易价差为零及 95%
的置信水平下，对同向交易价差进行 t 分布假设检验并对检验结果进行跟踪分
析。 分析结果显示本投资组合与公司管理的其他投资组合在同向交易价差方面未
出现异常。
本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度， 未出现违反公
平交易制度的情况。
4 . 3 . 3 异常交易行为 异常交易行为 异常交易行为 异常交易行为的 的 的 的专项说明 专项说明 专项说明 专项说明
本报告期内未发现异常交易行为。
公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面， 报
告期内本组合与其他投资组合之间，因组合流动性管理或投资策略调整需要，出
现1 次同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。 1 1 4 . 4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4 . 4 . 1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析
1、债券市场：
过去一年仍旧是债券市场痛苦的一年，我们经历了金融去杠杆的进一步深
化，金融监管的进一步加强。我们看到了供给侧改革推进下过剩行业的修复和出
清、工业品价格的大幅上涨，看到了全球发达国家经济的持续好转及主要央行货
币政策的收紧，也看到了国内房地产和基建的超预期表现及企业盈利的持续改
善。在这些不利因素的综合影响下，债券收益率持续大幅上行。1 年期国债上行
76 bp，10 年期国债上行83 bp，三年期AA+企业债上行 113 bp。
在此背景下，丰利基金整体维持低久期、低杠杆，因而获得了相对更为稳健
的表现。
2、股票市场：
2017 年初以来，随着春节临近，银行间资金最紧张的阶段告一段落，同时
市场对悲观信息反映较为充分，春节前一周市场迎来反弹。进入3 月，由于高频
数据显示部分工业生产活动旺季低于预期，使得投资者加大了对经济见顶的担
忧，市场迎来调整。6月下旬，MSCI 宣布将A股纳入相关指数，纳入股票数超市
场预期，白马龙头率先上涨，前期跌幅较大的股票也均迎来反弹。进入 7 月，央
行持续释放流动性，市场资金面总体维持相对宽松格局，3 季度周期品、创业板
迎来轮番上涨。10月下旬，受贵州茅台发布超预期三季报的提振，上证 50 及白
酒板块迎来大幅上涨。随着贵州茅台持续创新高，引发媒体和监管层关注，同时
伴随着10 月经济数据低于预期，市场迎来一轮快速调整。12 月市场进入震荡整
理阶段。从结构看，以贵州茅台、中国平安等为代表的白马股仍是市场集中抱团
的主要对象，以中证500、创业板指为代表的中小股票表现仍较弱。总体来看，
2017 年市场结构分化依旧，其中上证综指上涨 6.56%，沪深 300 上涨 21.78%，
创业板指下跌10.67%。
4 . 4 . 2 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现
截至 2017 年 12 月 31 日，本基金份额净值为 0.9959 元；份额累计净值为
0.9959 元；本报告期，本基金份额净值增长率为-0.41%，同期业绩比较基准收
益率为-1.69%
4 . 5 管理人对宏观经济 管理人对宏观经济 管理人对宏观经济 管理人对宏观经济、 、 、 、证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望 证券市场及行业走势的简要展望
1、债券市场：
展望 2018 年，监管和复苏仍旧是两大主题。目前金融监管刚刚进入正题，
未来还需要三年的时间进行金融去杠杆，行业生态的重塑还远未完成；而全球复
苏的内生性动力也正在加强， 欧洲和日本正在跟随美国逐步走上货币政策正常化
的道路。在这样的大环境下，债券市场仍旧会走得比较艰难。
不过，我们认为 2018 年晚些时候将会出现债券投资的机会，一方面，过去
三年国内信贷的快速扩张逐渐会成为反向约束， 信贷周期的下滑客观上需要相对
更低的利率环境；另一方面，随着金融监管的各项制度逐步健全，未来可能会逐
步形成更加适合宏观去杠杆的严监管与宽货币的政策组合，在这一政策组合下，
优质的高等级债券和利率债券能得到更多青睐，并获得利率下行的空间。
2、股票市场：
展望 2018 年，从资金面看，资金最紧张的阶段已经过去，A 股市场流动性1 2 风险总体可控。从经济面看，国内经济增速虽将有所放缓，但全球经济仍处于复
苏阶段，因此放缓幅度较小,预计对 A 股市场的影响也有限。从结构看，目前仍
未出现打破当前市场结构的因素，低估值的大金融板块及白马龙头有望强者恒
强，继续成为抱团对象。
4 . 6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、中国证券投资基金业
协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中
国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》等法律法规、估
值指引的相关规定，以及基金合同对估值程序的相关约定，对基金所持有的投资
品种进行估值。日常估值的账务处理、基金份额净值的计算由基金管理人独立完
成，并与基金托管人进行账务核对，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对
外公布。
4 . 7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规、本基金《基金合同》的约定以及基金的实际运作情况，
本报告期内本基金未进行收益分配。 本基金将严格按照法律法规及基金合同约定
进行收益分配。
4 . 8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金为发起式基金，且截至本报告期末，本基金基金合同生效未满3 年，
暂不适用《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条第一款的规定。
基金合同生效三年后继续存续的，自基金合同生效满三年后的基金存续期
内，连续 20 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低
于5000 万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以披露；连续 60 个工作日
出现前述情形的，本基金合同应当终止，无须召开基金份额持有人大会。
§ § § § 5
托管人报告 托管人报告 托管人报告 托管人报告
5 . 1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2017 年度，基金托管人在富国丰利增强债券型发起式证券投资基金的托管
过程中，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管
协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的
行为。
5 . 2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、 、 、 、净值计算 净值计算 净值计算 净值计算、 、 、 、利润分配等情况 利润分配等情况 利润分配等情况 利润分配等情况
的说明 的说明 的说明 的说明
2017 年度，富国基金管理有限公司在富国丰利增强债券型发起式证券投资
基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用1 3 开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。
本报告期内，富国丰利增强债券型发起式证券投资基金未进行利润分配，符
合基金合同的规定。
5 . 3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、 、 、 、准确和完整发表意见 准确和完整发表意见 准确和完整发表意见 准确和完整发表意见
2017 年度，由富国基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关富国
丰利增强债券型发起式证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分
配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§ § § § 6
审计报告 审计报告 审计报告 审计报告
本基金审计的注册会计师出具的是无保留意见的审计报告。
投资者可通过本基金年度报告正文查看审计报告全文。
§ § § § 7
年度财务 年度财务 年度财务 年度财务报表 报表 报表 报表
7 . 1 资产负债表 资产负债表 资产负债表 资产负债表
会计主体：富国丰利增强债券型发起式证券投资基金
报告截止日： 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日
单位：人民币元
资 资 资 资
产 产 产 产
本期末 本期末 本期末 本期末
（ （ （ （2017 2017 2017 2017 年 年 年 年 12 12 12 12 月 月 月 月 31 31 31 31 日 日 日 日） ） ） ）
资 资 资 资
产 产 产 产： ： ： ：
银行存款 104,275.89
结算备付金 928,275.92
存出保证金 19,811.11
交易性金融资产 309,855,627.75
其中：股票投资 49,917,927.75
基金投资 －
债券投资 259,937,700.00
资产支持证券投资 －
贵金属投资 －
衍生金融资产 －
买入返售金融资产 －
应收证券清算款 －
应收利息 3,339,233.65
应收股利 －
应收申购款 －
递延所得税资产 －
其他资产 －
资产总计 314,247,224.32
负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益 负债和所有者权益
本期末 本期末 本期末 本期末
1 4 （ （ （ （2017 2017 2017 2017 年 年 年 年 12 12 12 12 月 月 月 月 31 31 31 31 日 日 日 日） ） ） ）
负 负 负 负
债 债 债 债： ： ： ：
短期借款 －
交易性金融负债 －
衍生金融负债 －
卖出回购金融资产款 55,100,000.00
应付证券清算款 10,902.31
应付赎回款 －
应付管理人报酬 90,707.92
应付托管费 22,676.96
应付销售服务费 －
应付交易费用 64,686.65
应交税费 －
应付利息 50,158.88
应付利润 －
递延所得税负债
－
其他负债 40,000.00
负债合计 55,379,132.72
所有者权益 所有者权益 所有者权益 所有者权益： ： ： ：
实收基金 259,941,822.23
未分配利润 -1,073,730.63
所有者权益合计 258,868,091.60
负债和所有者权益总计 314,247,224.32
注：报告截止日 2 0 1 7 年 1 2 月 3 1 日，基金份额净值 0 . 9 9 5 9 元，基金份额总额
2 5 9 , 9 4 1 , 8 2 2 . 2 3 份。本基金合同生效日 2 0 1 7 年 0 9 月 0 5 日。
7 . 2 利润表 利润表 利润表 利润表
会计主体：富国丰利增强债券型发起式证券投资基金
本报告期：2017年 09 月05日至 2017 年12月 31 日
单位：人民币元
项 目
本期 2017 年9 月5
日(基金合同生效
日)至2017 年12月
31 日
一 一 一 一、 、 、 、收入 收入 收入 收入
-278,678.57
1.利息收入 3,152,318.64
其中：存款利息收入 57,463.61
债券利息收入 2,876,303.57
资产支持证券利息收入 －
买入返售金融资产收入 218,551.46
其他利息收入 － 1 5 2.投资收益（损失以“-”填列） 359,523.48
其中：股票投资收益 1,384,280.76
基金投资收益 －
债券投资收益 -1,053,164.18
资产支持证券投资收益 －
贵金属投资收益 －
衍生工具投资收益 －
股利收益 28,406.90
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -3,790,580.07
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
－
5.其他收入（损失以“-”号填列） 59.38
减 减 减 减： ： ： ：二 二 二 二、 、 、 、费用 费用 费用 费用
892,521.03
1．管理人报酬 341,236.56
2．托管费 85,309.11
3．销售服务费 －
4．交易费用 157,545.76
5．利息支出 264,905.47
其中：卖出回购金融资产支出 264,905.47
6．其他费用 43,524.13
三 三 三 三、 、 、 、利润总额 利润总额 利润总额 利润总额（ （ （ （亏损总额以 亏损总额以 亏损总额以 亏损总额以“ “ “ “- - - -” ” ” ”号填列 号填列 号填列 号填列） ） ） ）
-1,171,199.60
减：所得税费用 －
四 四 四 四、 、 、 、净利润 净利润 净利润 净利润（ （ （ （净亏损以 净亏损以 净亏损以 净亏损以“ “ “ “- - - -” ” ” ”号填列 号填列 号填列 号填列） ） ） ）
-1,171,199.60
注：本基金合同生效日为2017 年9 月5 日,无上年度同期对比数据。
7 . 3 所有者权益 所有者权益 所有者权益 所有者权益（ （ （ （基金净值 基金净值 基金净值 基金净值） ） ） ）变动表 变动表 变动表 变动表
会计主体：富国丰利增强债券型发起式证券投资基金
本报告期：2017年 09 月05日至 2017 年12月 31 日
单位： 人民币元
项目 项目 项目 项目
本期 2017 年9 月5 日(基金合同生效日)至2017年
12 月31日
实收基金 未分配利润
所有者权益合
计
一、期初所有者权益（基金净值） 150,004,400.62 － 150,004,400.62
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
－ -1,171,199.60 -1,171,199.60
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以“-”号填列）
109,937,421.61 97,468.97 110,034,890.58
其中：1.基金申购款 159,997,725.63 70,246.31 160,067,971.94
2.基金赎回款 -50,060,304.02 27,222.66 -50,033,081.36
四、本期向基金份额持有人分配利润 － － － 1 6 产生的基金净值变动 （净值减少以 “-”
号填列）
五、期末所有者权益（基金净值） 259,941,822.23 -1,073,730.63 258,868,091.60
注：本基金合同生效日为2017 年9 月5 日,无上年度同期对比数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至7.4 财务报表由下列负责人签署；
陈 戈 林志松 徐慧
————————— ————————— ————————
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7 . 4 报表附注 报表附注 报表附注 报表附注
7 . 4 . 1 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况 基金基本情况
富国丰利增强债券型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)， 系经中国证券
监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2017] 769 号《关于准
予富国丰利增强债券型发起式证券投资基金注册的批复》的核准，由富国基金管
理有限公司作为管理人自2017年8月3日至2017年9月1日止期间向社会公开
募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具安永华
明（2017）验字第 60467606_B15 号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材
料。基金合同于 2017 年9 月5 日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。
设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币 149,989,000.00 元，
在募集期间产生的存款利息为人民币15,400.62 元，以上实收基金（本息）合计
为人民币150,004,400.62 元，折合150,004,400.62 份基金份额。本基金的基金
管理人和注册登记机构为富国基金管理有限公司， 基金托管人为交通银行股份有
限公司。
本基金的投资范围包括国内依法发行上市的债券（包括国债、地方政府债、金融
债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期
票据、短期融资券（含超短期融资券）、可交换债券、中小企业私募债券等）、
资产支持证券、债券回购、银行存款（包括定期存款、协议存款、通知存款等）、
同业存单、股票（包括中小板、创业板以及其他经中国证监会核准上市的股票）、
权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具 （但须符合中国证
监会相关规定）。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种， 基金管理人在履行适当程序
后，可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%；
投资于股票、权证等资产的比例不超过基金资产的 20%。本基金持有现金或者到
期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。
如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制， 基金管理人在履行适当
程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
本基金的业绩比较基准为：中债综合全价指数收益率*80%+中证 500 指数收益率
*20%。 1 7 7 . 4 . 2 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修
订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准
则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投
资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制
定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证
券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第
2 号《年度报告的内容与格式》、 《证券投资基金信息披露编报规则》第3 号《会
计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号《年度
报告和半年度报告》》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关
规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7 . 4 . 3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2017 年12
月31 日的财务状况以及自2017 年9 月5 日（基金合同生效日）起至 2017 年12
月31 日止期间的经营成果和净值变动情况。
7 . 4 . 4 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业务
指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 7.4.4.1 7.4.4.1 7.4.4.1会计年度 会计年度 会计年度 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月1 日起至12 月31 日止。本期财务报
表的实际编制期间系2017 年9 月5 日（基金合同生效日）至 2017 年12 月31 日
止。
7.4.4.2 7.4.4.2 7.4.4.2 7.4.4.2记账本位币 记账本位币 记账本位币 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明
外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 7.4.4.3 7.4.4.3 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （或
资产）或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类： 以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、贷款和应收款项；
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票
投资、债券投资和衍生工具等；
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 7.4.4.4 7.4.4.4 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认 金融资产和金融负债的初始确认 金融资产和金融负债的初始确认 金融资产和金融负债的初始确认、 、 、 、后续计量和终止确认 后续计量和终止确认 后续计量和终止确认 后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及
不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相1 8 关的交易费用在发生时计入当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现
金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为
投资收益，同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止， 或该收取金融资产现金流量的权利
已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 该金融负债或其一部分将终止确
认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认
该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该
金融资产； 本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并
确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金
融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资， 股票投资成本按成交日应支付的全部价款扣
除交易费用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益， 卖出股票的成本按移动加权平均法于成交
日结转；
(2) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。 债券投资成本按成交日应支付的全部价款扣
除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发
行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3) 权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。 权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣
除交易费用后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 卖出权证的成本按移动加权平均法于
成交日结转；
(4) 分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日， 按可分离权证公允价值占分离交易可转
债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认
为权证投资成本， 按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成
本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；
(5) 回购协议
本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率
与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 7.4.4.5 7.4.4.5 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 金融资产和金融负债的估值原则 金融资产和金融负债的估值原则 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到1 9 或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假
定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行； 不存在
主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场
（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与
者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债， 根据对公允价值计量整体而
言具有重要意义的最低层次输入值， 确定所属的公允价值层次： 第一层次输入值，
在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次输
入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层
次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日， 本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和
负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市
场上未经调整的报价作为公允价值； 估值日无报价且最近交易日后未发生影响公
允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据
表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，
确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基
础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限
制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特
征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或
折价；
(2) 不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数
据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应
优先使用可观察输入值， 只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不
切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管
理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 7.4.4.6 7.4.4.6 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在
是可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负
债时， 金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外，
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 7.4.4.7 7.4.4.7 7.4.4.7实收基金 实收基金 实收基金 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回引起的实收
基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购和赎回分别包
括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 2 0 7.4.4.8 7.4.4.8 7.4.4.8 7.4.4.8损益平准金 损益平准金 损益平准金 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。 已实现损益平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/
（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份
额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计
算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期
末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9 7.4.4.9 7.4.4.9 7.4.4.9收入 收入 收入 收入/( /( /( /(损失 损失 损失 损失) ) ) )的确认和计量 的确认和计量 的确认和计量 的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取
定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取
所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失， 列入利息
收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除
应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认， 在债券实际持有期内逐
日计提；
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资
产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认， 在证券实际持有期内
逐日计提；
(4) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利
率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(5) 股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与
其成本的差额入账；
(6) 债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息
的差额入账；
(7) 资产支持证券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应
收利息的差额入账；
(8) 权证收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成
本的差额入账；
(9) 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除
应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(10) 公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公
允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(11) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金
额可以可靠计量的时候确认。
7.4.4.10 7.4.4.10 7.4.4.10 7.4.4.10 费用的确认和计量 费用的确认和计量 费用的确认和计量 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的
费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线
法差异较小的则按直线法计算。 2 1 7.4.4.11 7.4.4.11 7.4.4.11 7.4.4.11 基金的收益分配政策 基金的收益分配政策 基金的收益分配政策 基金的收益分配政策
(1) 本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红
利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的
收益分配方式是现金分红；
(2) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金
份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。
(3) 每一基金份额享有同等分配权。如本基金在未来条件成熟时，增减基金份额
类别，则同一类别内每一基金份额享有同等分配权；
(4) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
在遵守法律法规和监管部门的规定， 且对基金份额持有人利益无实质不利影响的
前提下， 基金管理人在与基金托管人协商一致并按照监管部门要求履行适当程序
后可对基金收益分配原则进行调整，不需召开基金份额持有人大会，但应于变更
实施日前在指定媒介公告。
7 . 4 . 5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 7.4.5.1 7.4.5.1 7.4.5.1会计政策变更的说明 会计政策变更的说明 会计政策变更的说明 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 7.4.5.2 7.4.5.2 7.4.5.2会计估计变更的说明 会计估计变更的说明 会计估计变更的说明 会计估计变更的说明
根据中国证券投资基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布《证券投资基金投
资流通受限股票估值指引（试行）》的通知》（以下简称“估值业务指引”），
自 2017 年 10 月 30 日起，本基金持有的流通受限股票参考估值业务指引进行估
值。该会计估计变更对本基金本期末的基金资产净值及本期损益均无影响。
7.4.5.3 7.4.5.3 7.4.5.3 7.4.5.3差错更正的说明 差错更正的说明 差错更正的说明 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7 . 4 . 6 税项 税项 税项 税项
印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年 4月 24 日起，调整
证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年 9月 19 日起，调整
由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不
变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税
收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东
支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。
增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税
试点的通知》的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面
推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值
税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用
基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金2 2 融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改
增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商
品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值
税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同
业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收
入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、
教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税
应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题
的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中
发生的增值税应税行为（以下简称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方
法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业
务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。 资管产品管理人可选择分别或
汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1
月1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴
纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵
扣等增值税政策的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营
资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销
售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销
售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、
非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交
易日的股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最
后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限
公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销
售额。
企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的
通知》的规定，自 2004 年1 月1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，
开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企
业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税
收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通
股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的
通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券
的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企
业所得税。
个人所得税 2 3 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税
收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通
股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储
蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008 年10 月9 日起，
对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公
司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1
日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1
个月以内（含 1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在
1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过
1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人
所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股
息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015 年9 月8 日起，
证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年
的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
7 . 4 . 7 关联方关系 关联方关系 关联方关系 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
富国基金管理有限公司 基金管理人、基金发起人、注册登记机构、基
金销售机构
申万宏源证券有限公司（“申万宏源”） 基金管理人的股东
海通证券股份有限公司 基金管理人的股东
交通银行股份有限公司 基金托管人
山东省国际信托股份有限公司 基金管理人的股东
蒙特利尔银行 基金管理人的股东
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7 . 4 . 8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 7.4.8.1 7.4.8.1 7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易 通过关联方交易单元进行的交易 通过关联方交易单元进行的交易 通过关联方交易单元进行的交易
7 . 4 . 8 . 1 . 1 股票交易 股票交易 股票交易 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期2017年9月5日(基金合同生
效日)至2017 年12 月31 日
成交金额
占当期股票成交
总额的比例（%）
申万宏源 114,162,403.88 100.00
注：本基金合同生效日为2017 年09 月05 日。无上年度同期对比数据。 2 4 7 . 4 . 8 . 1 . 2 权证交易 权证交易 权证交易 权证交易
注：本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。本基金合同生效日为
2017年 09 月05日。无上年度同期对比数据。
7 . 4 . 8 . 1 . 3 债券交易 债券交易 债券交易 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期2017年 9月 5日(基金合同生效
日)至2017年12 月31日
成交金额
占当期债券成交
总额的比例（%）
申万宏源 119,757,817.43 100.00
注：本基金合同生效日为2017 年09 月05 日。无上年度同期对比数据。
7 . 4 . 8 . 1 . 4 回购交易 回购交易 回购交易 回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期 2017 年9 月5 日(基金合同生效
日)至2017 年12 月31 日
成交金额
占当期回购成交
总额的比例（%）
申万宏源 1,909,700,000.00 100.00
注：本基金合同生效日为2017 年09 月05 日。无上年度同期对比数据。
7 . 4 . 8 . 1 . 5 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期2017年9月5日(基金合同生效日)至2017年12月31日
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总
额的比例（%）
申万宏源 105,105.28 100.00 57,133.42 100.00
注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取
证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议
的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服
务。本基金合同生效日为2017 年09 月05 日。无上年度同期对比数据。
7.4.8.2 7.4.8.2 7.4.8.2 7.4.8.2关联方报酬 关联方报酬 关联方报酬 关联方报酬
7 . 4 . 8 . 2 . 1 基金管理费 基金管理费 基金管理费 基金管理费
单位：人民币元 2 5 项目
本期2017年9月5日(基金合
同生效日)至2017年12 月31
日
当期发生的基金应支付的管理费 341,236.56
其中：支付销售机构的客户维护费 －
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.4%的年费率计提。计算方法如下：
H＝E×0.4%/当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
本基金合同生效日为2017 年09 月05 日,无上年度同期对比数据。
7 . 4 . 8 . 2 . 2 基金托管费 基金托管费 基金托管费 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期2017年9月5日(基
金合同生效日)至2017
年 12 月31日
当期发生的基金应支付的
托管费
85,309.11
注： 基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计提。 计算方法如下：
H=E×0.10%/当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。
本基金合同生效日为2017 年09 月05 日,无上年度同期对比数据。
7.4.8.3 7.4.8.3 7.4.8.3 7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券 与关联方进行银行间同业市场的债券( ( ( (含回购 含回购 含回购 含回购) ) ) )交易 交易 交易 交易
注：本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
本基金合同生效日为2017 年09 月05 日,无上年度同期对比数据。
7.4.8.4 7.4.8.4 7.4.8.4 7.4.8.4各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况 各关联方投资本基金的情况
7 . 4 . 8 . 4 . 1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期2017年9月5日(基金
合同生效日)至2017 年12
月31 日
基金合同生效日(2017 年
09 月 05 日)持有的基金份
额
10,006,200.62
期初持有的基金份额 －
期间申购/买入总份额 － 2 6 期间因拆分变动份额 －
减：期间赎回/卖出总份额 －
期末持有的基金份额 10,006,200.62
期末持有的基金份额占基
金总份额比例
3.85%
注： 本基金管理人投资本基金按照公告的费率条款执行， 不存在费率优惠的情况。
本基金合同生效日为2017 年9 月5 日,无上年度同期对比数据。
7 . 4 . 8 . 4 . 2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注：本基金除基金管理人之外的其他关联方本报告期末未投资本基金。本基金合
同生效日为2017 年9 月5 日,无上年度末对比数据。
7.4.8.5 7.4.8.5 7.4.8.5 7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期2017年 9月 5日(基金合同生效日)
至2017年12 月31日
期末余额 当期利息收入
交通银行股份有限公司 104,275.89 34,436.98
注： 本基金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算公司等结算账户的
证券交易结算资金余额2017 年末为928,275.92 元。
本基金合同生效日为2017 年09 月05 日,无上年度同期对比数据。
7.4.8.6 7.4.8.6 7.4.8.6 7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本报告期内本基金未在承销期内直接购入关联方承销证券。
本基金合同生效日为2017 年09 月05 日,无上年度同期对比数据。
7.4.8.7 7.4.8.7 7.4.8.7 7.4.8.7其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明
7 . 4 . 8 . 7 . 1 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明 其他关联交易事项的说明
本报告期内本基金无其他关联方交易事项。
本基金合同生效日为2017 年09 月05 日,无上年度同期对比数据。
2 7 7.4.9 7.4.9 7.4.9 7.4.9 期末 期末 期末 期末（ （ （ （2017年 12 月31日） ） ） ）本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券 本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 7.4.9.1 7.4.9.1 7.4.9.1因认购新发 因认购新发 因认购新发 因认购新发/ / / /增 增 增 增发证券而于期末持有的流通受限证券 发证券而于期末持有的流通受限证券 发证券而于期末持有的流通受限证券 发证券而于期末持有的流通受限证券
7 . 4 . 9 . 1 . 1 受限证券类别 受限证券类别 受限证券类别 受限证券类别： ： ： ：股票 股票 股票 股票
金额单位：人民币元
证券代码 证券名称 成功认购日 可流通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
600057 象屿股份 2017-12-28 2018-01-08
配股未上
市
6.10 8.09 6,575 40,107.50 53,191.75 －
7 . 4 . 9 . 1 . 2 受限证券类别 受限证券类别 受限证券类别 受限证券类别： ： ： ：债券 债券 债券 债券
金额单位：人民币元
证券代码 证券名称 成功认购日 可流通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：张）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
128029 太阳转债 2017-12-22 2018-01-16
认购新发
证券
100.
00
100.00 37 3,700.00 3,700.00
7.4.9.2 7.4.9.2 7.4.9.2 7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代码 股票名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量
（单位：股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
000006 深振业 A 2017-09-11 重大事项停牌 9.85 2018-
03-08
8.87 1,700 15,876.00 16,745.00
－
000926 福星股份 2017-12-26 重大事项停牌 10.89 2018-
01-10
11.98 22,400 276,963.00 243,936.00
－
002098 浔兴股份 2017-11-13 重大事项停牌 16.33 － － 4,200 60,133.00 68,586.00 －
002122 天马股份 2017-12-19 重大事项停牌 8.49 － － 59,900 625,106.80 508,551.00 －
002358 森源电气 2017-12-07 重大事项停牌 14.86 2018-
03-07
15.05 5,500 88,471.07 81,730.00
－
002507 涪陵榨菜 2017-12-04 重大事项停牌 16.77 2018-
03-29
16.97 17,900 266,475.00 300,183.00
－
300010 立思辰 2017-11-17 重大事项停牌 10.07 2018-
02-22
10.05 49,400 616,734.00 497,458.00
－
300116 坚瑞沃能 2017-12-18 重大事项停牌 7.62 － － 1,800 15,672.42 13,716.00 －
300362 天翔环境 2017-12-28 重大事项停牌 12.92 2018-
01-05
13.50 6,000 96,131.90 77,520.00
－
600525 长园集团 2017-12-25 重大事项停牌 15.79 2018-
01-10
17.30 32,400 555,285.00 511,596.00
－
600614 鹏起科技 2017-12-26 重大事项停牌 10.16 － － 11,200 140,323.00 113,792.00 －2 8 7.4.9.3 7.4.9.3 7.4.9.3 7.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7 . 4 . 9 . 3 . 1 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购 银行间市场债券正回购
注：截至本报告期末 2017 年 12 月 31 日止，本基金无因从事银行间市场债券正
回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7 . 4 . 9 . 3 . 2 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2017 年 12 月 31 日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形
成的卖出回购证券款余额55,100,000.00 元，于 2018 年1 月2 日、2018 年1 月
4 日、2018 年 1 月 26 日先后到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券
交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规
定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7 . 4 . 1 0 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1公允价值
7.4.14.1.1不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负
债，其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
7.4.14.1.2以公允价值计量的金融工具
7.4.14.1.2.1各层次金融工具公允价值
于 2017 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产中属于第一层次的余额为人民币47,430,923.00 元， 属于第二层次的余
额为人民币262,424,704.75 元，属于第三层次余额为人民币0.00 元。
7.4.14.1.2.2公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和可转换债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、
或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不
活跃期间及限售期间不将相关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次； 并根
据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和
可转换债券公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.1.2.3第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允
价值本期未发生变动。
7.4.14.2承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 2 9 § § § § 8
投资组合报告 投资组合报告 投资组合报告 投资组合报告
8 . 1 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 49,917,927.75 15.88
其中：股票 49,917,927.75 15.88
2 基金投资 － －
3 固定收益投资 259,937,700.00 82.72
其中：债券 259,937,700.00 82.72
资产支持证券 － －
4 贵金属投资 － －
5 金融衍生品投资 － －
6 买入返售金融资产 － －
其中： 买断式回购的买入返售金融资
产
－
－
7 银行存款和结算备付金合计 1,032,551.81 0.33
8 其他各项资产 3,359,044.76 1.07
9 合计 314,247,224.32 100.00
8 . 2 期末 期末 期末 期末按行业分类的股票投资组合 按行业分类的股票投资组合 按行业分类的股票投资组合 按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
A 农、林、牧、渔业 830,722.00 0.32
B 采矿业 1,510,465.00 0.58
C 制造业 26,925,978.00 10.40
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 1,194,083.00 0.46
E 建筑业 936,984.00 0.36
F 批发和零售业 3,466,571.00 1.34
G 交通运输、仓储和邮政业 1,292,183.00 0.50
H 住宿和餐饮业 472,374.00 0.18
I 信息传输、软件和信息技术服务业 5,630,990.00 2.18
J 金融业 720,772.00 0.28
K 房地产业 3,417,577.00 1.32
L 租赁和商务服务业 962,839.75 0.37
M 科学研究和技术服务业 － －
N 水利、环境和公共设施管理业 1,715,098.00 0.66
O 居民服务、修理和其他服务业 － －
P 教育 － －
Q 卫生和社会工作 500,823.00 0.19
R 文化、体育和娱乐业 340,468.00 0.13
S 综合 － － 3 0 合计 49,917,927.75 19.28
8 . 3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名 前十名 前十名 前十名股票投资明细 股票投资明细 股票投资明细 股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 600201 生物股份 27,300 866,502.00 0.33
2 000661 长春高新 4,400 805,200.00 0.31
3 300274 阳光电源 39,600 743,292.00 0.29
4 000039 中集集团 32,100 733,485.00 0.28
5 000050 深天马 A 36,300 715,473.00 0.28
6 000998 隆平高科 27,600 709,872.00 0.27
7 600872 中炬高新 28,000 693,280.00 0.27
8 300266 兴源环境 24,800 669,600.00 0.26
9 600511 国药股份 23,000 639,400.00 0.25
10 600325 华发股份 86,700 638,112.00 0.25
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于富国基金
管理有限公司网站的年度报告正文
8 . 4 报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动 报告期内股票投资组合的重大变动
8 . 4 . 1 累计买入金额超出 累计买入金额超出 累计买入金额超出 累计买入金额超出期末 期末 期末 期末基金资产净值 基金资产净值 基金资产净值 基金资产净值
2 % 或前 或前 或前 或前
2 0 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比例（%）
1 300136 信维通信 933,125.92 0.36
2 000732 泰禾集团 872,935.00 0.34
3 002572 索菲亚 847,240.00 0.33
4 600201 生物股份 830,295.00 0.32
5 000513 丽珠集团 823,997.51 0.32
6 000661 长春高新 814,359.00 0.31
7 000050 深天马A 807,400.02 0.31
8 000400 许继电气 769,617.00 0.30
9 002517 恺英网络 753,072.00 0.29
10 000786 北新建材 744,145.89 0.29
11 300274 阳光电源 738,787.00 0.29
12 002544 杰赛科技 732,371.56 0.28
13 600160 巨化股份 729,678.00 0.28
14 600409 三友化工 729,415.00 0.28
15 300266 兴源环境 720,320.00 0.28
16 000581 威孚高科 716,173.00 0.28
17 000157 中联重科 710,947.00 0.27
18 600511 国药股份 703,871.00 0.27
19 002503 搜于特 701,140.00 0.27 3 1 20 000998 隆平高科 697,911.90 0.27
8 . 4 . 2 累计卖出金额超出 累计卖出金额超出 累计卖出金额超出 累计卖出金额超出期末 期末 期末 期末基金资产净值 基金资产净值 基金资产净值 基金资产净值
2 % 或前 或前 或前 或前
2 0 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比例（%）
1 000513 丽珠集团 1,024,850.30 0.40
2 300136 信维通信 979,534.00 0.38
3 002572 索菲亚 820,334.97 0.32
4 000725 京东方 A 754,554.00 0.29
5 600298 安琪酵母 713,196.21 0.28
6 600751 天海投资 685,523.00 0.26
7 300122 智飞生物 667,214.95 0.26
8 600460 士兰微 641,753.00 0.25
9 000910 大亚圣象 635,206.00 0.25
10 300296 利亚德 619,747.00 0.24
11 600584 长电科技 595,649.00 0.23
12 000732 泰禾集团 592,914.00 0.23
13 603898 好莱客 584,222.00 0.23
14 002601 龙蟒佰利 575,648.66 0.22
15 601636 旗滨集团 558,763.00 0.22
16 600169 太原重工 545,271.00 0.21
17 601012 隆基股份 534,897.00 0.21
18 600312 平高电气 533,239.00 0.21
19 603556 海兴电力 531,566.00 0.21
20 000877 天山股份 526,550.00 0.20
8 . 4 . 3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 82,505,001.52
卖出股票收入（成交）总额 31,697,509.86
注： “买入股票成本（成交）总额”和“卖出股票收入（成交）总额”按买卖成
交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8 . 5 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值（元） 占基金资产净值比例
（%）
1 国家债券 － －
2 央行票据 － －
3 金融债券 34,278,000.00 13.24
其中：政策性金融债 24,478,000.00 9.46
4 企业债券 78,164,000.00 30.19
5 企业短期融资券 60,023,000.00 23.19 3 2 6 中期票据 49,090,000.00 18.96
7 可转债（可交换债） 3,700.00 0.00
8 同业存单 38,379,000.00 14.83
9 其他 － －
10 合计 259,937,700.00 100.41
8 . 6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值(元) 占基金资产净值比例（%）
1 011752032 17蚌埠投资SCP002 100,000 10,034,000.00 3.88
2 041756022 17陕交建CP001 100,000 10,002,000.00 3.86
3 011752087 17新希望 SCP003 100,000 9,998,000.00 3.86
4 011777007 17柳州投资SCP001 100,000 9,998,000.00 3.86
5 041760062 17鄂西圈CP001 100,000 9,996,000.00 3.86
8 . 7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名 前十名 前十名 前十名资产支持证券投资 资产支持证券投资 资产支持证券投资 资产支持证券投资
明细 明细 明细 明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8 . 8 报告 报告 报告 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明
细 细 细 细
注：本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8 . 9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8 . 1 0 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8 . 1 0 . 1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
公允价值变动总额合计 ( 元
) －
股指期货投资本期收益 ( 元
) －
股指期货投资本期公允价值变动 ( 元
) －
注：本基金本报告期末未投资股指期货。
8 . 1 0 . 2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金投资股指期货的投资政策 本基金投资股指期货的投资政策 本基金投资股指期货的投资政策
本基金根据基金合同的约定，不允许投资股指期货。
8 . 1 1 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8 . 1 1 . 1 本期国债期货投资政策 本期国债期货投资政策 本期国债期货投资政策 本期国债期货投资政策
本基金根据基金合同的约定，不允许投资国债期货。
8 . 1 1 . 2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
公允价值变动总额合计（元） －
国债期货投资本期收益（元） －
国债期货投资本期公允价值变动（元） － 3 3 注：本基金本报告期末未投资国债期货。
8 . 1 1 . 3 本期国债期货投资评价 本期国债期货投资评价 本期国债期货投资评价 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未投资国债期货。
8 . 1 2 投资组合报告附注 投资组合报告附注 投资组合报告附注 投资组合报告附注
8 . 1 2 . 1 申明本基金 申明本基金 申明本基金 申明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案 投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案 投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案 投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案
调查 调查 调查 调查， ， ， ，或在报告编制日前一年内受到公开谴责 或在报告编制日前一年内受到公开谴责 或在报告编制日前一年内受到公开谴责 或在报告编制日前一年内受到公开谴责、 、 、 、处罚的情形 处罚的情形 处罚的情形 处罚的情形。 。 。 。
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查， 或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8 . 1 2 . 2 申明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 申明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 申明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 申明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。 。 。 。
本报告期本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外
的股票。
8 . 1 2 . 3 期末其他各项资产构成 期末其他各项资产构成 期末其他各项资产构成 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 19,811.11
2 应收证券清算款 －
3 应收股利 －
4 应收利息 3,339,233.65
5 应收申购款 －
6 其他应收款 －
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 3,359,044.76
8 . 1 2 . 4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8 . 1 2 . 5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末前十名股票中未持有流通受限的股票。
8 . 1 2 . 6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 投资组合报告附注的其他文字描述部分 投资组合报告附注的其他文字描述部分 投资组合报告附注的其他文字描述部分。 。 。 。
因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可
能存在尾差。
§ § § § 9
基金份额持有人信息 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息 基金份额持有人信息3 4 9 . 1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
（%）
持有份额
占总份额
比例（%）
14 18,567,273.02 259,930,259.97 100.00 11,562.26 0.00
9 . 2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）
基金管理公司所有从业人员
持有本基金
－ －
9 . 3 期末 期末 期末 期末基金管理人的从业人员 基金管理人的从业人员 基金管理人的从业人员 基金管理人的从业人员持有本 持有本 持有本 持有本开放式 开放式 开放式 开放式基金 基金 基金 基金份额总量区间的 份额总量区间的 份额总量区间的 份额总量区间的情况 情况 情况 情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资
和研究部门负责人持有本开放
式基金
0
本基金基金经理持有本开放式
基金
0
9.4 9.4 9.4 9.4 发起式基金发起资金持有份额情况 发起式基金发起资金持有份额情况 发起式基金发起资金持有份额情况 发起式基金发起资金持有份额情况
项目
持有份额总数 （份）
持有份额占
基金总份额
比例（%）
发起份额总数 （份）
发起份额占
基金总份额
比例（%）
发起份额承
诺持有期限
基金管理人固有资金 10,006,200.62 3.85 10,006,200.62 3.85 3年
基金管理人高级管理人员 － － － － －
基金经理等人员 － － － － －
基金管理人股东 － － － － －
其他 － － － － －
合计 10,006,200.62 3.85 10,006,200.62 3.85 3年
§ § § §
1 0
开放式基金份额变动 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2017年 09 月05日)基金份额总额 150,004,400.62
基金合同生效日 2017 年9 月 5日起至报告期期末基金 159,997,725.63 3 5 总申购份额
减：基金合同生效日 2017年 9月 5 日起至报告期期末
基金总赎回份额
50,060,304.02
基金合同生效日 2017 年9 月 5日起至报告期期末基金
拆分变动份额
－
本报告期期末基金份额总额 259,941,822.23
§ § § §
1 1
重大事件揭示 重大事件揭示 重大事件揭示 重大事件揭示
1 1 . 1 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。
1 1 . 2 基金管理人 基金管理人 基金管理人 基金管理人、 、 、 、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
本报告期本基金管理人于 2017 年 4 月 20 日在中国证券报、上海证券报、
证券时报及公司网站上做公告，范伟隽先生不再担任本公司督察长，由赵瑛女士
出任公司督察长。
1 1 . 3 涉及基金管理人 涉及基金管理人 涉及基金管理人 涉及基金管理人、 、 、 、基金财产 基金财产 基金财产 基金财产、 、 、 、基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼 基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。
1 1 . 4 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变 基金投资策略的改变
本报告期本基金投资策略无改变。
1 1 . 5 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所。本基金本年度
支付给审计机构安永华明会计师事务所的报酬为2 万元人民币， 其已提供审计服
务的连续年限为15 年。
1 1 . 6 管理人 管理人 管理人 管理人、 、 、 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受稽查或处罚。3 6 1 1 . 7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
（%）
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
（%）
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例 （%）
成交金额
占当期
权证
成交总
额的比
例（%）
佣金
占当期
佣金
总量的
比例
（%）
长城证券
1
－ － － － － － － － － －
方正证券
2
－ － － － － － － － － －
国泰君安
2
－ － － － － － － － － －
海通证券
1
－ － － － － － － － － －
华泰证券
1
－ － － － － － － － － －
平安证券
2
－ － － － － － － － － －
申万宏源
2
114,162,403.88 100.00 119,757,817.43 100.001,909,700,000.00 100.00 － － 105,105.28 100.00
银河证券
2
－ － － － － － － － － －
招商证券
1
－ － － － － － － － － －
中金公司
1
－ － － － － － － － － －
中泰证券
1
－ － － － － － － － － －
中投证券
2
－ － － － － － － － － －
中信证券
1
－ － － － － － － － － －
注：我公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后决定的。本基金合同生效日为 2017 年 9 月 5 日，本
表中所列券商交易单元均为本报告期新增。 § § § §
1 2
影响投资者决策的其他重要信息 影响投资者决策的其他重要信息 影响投资者决策的其他重要信息 影响投资者决策的其他重要信息
1 2 . 1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过
2 0 % 的情况 的情况 的情况 的情况
投资者
类别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情
况
序号
持有基金份额
比例达到或者
超过20%的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机构
1
2017-09-25至
2017-12-31
-
149,927
,059.35
-
149,927,059
.35
57.68%
2
2017-09-05至
2017-09-24;2017
-10-19至
2017-12-31
60,007
,200.6
2
9,999,0
00.00
-
70,006,200.
62
26.93%
产品特有风险
本基金于本报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到或者超过 20%的情形，本基金管理人已经
采取措施，审慎确认大额申购与大额赎回，防控产品流动性风险并公平对待投资者。本基金管理人提
请投资者注意因单一投资者持有基金份额集中导致的产品流动性风险、 大额赎回风险以及净值波动风
险等特有风险。
