山 西 证券 日 日添 利 货币 市 场基 金
2017 年年 度报告 摘要
2017 年 12 月31 日
基 金管 理人: 山西 证券股 份有 限公司
基 金托 管人: 交通 银行股 份有 限公司
送 出日 期:2018 年 03 月 31 日山西证券日日添利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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§1
重 要提示 及目 录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本 基金合同规定， 于 2018 年 3 月28 日复
核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告
等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读年度报告正
文。
本报告中的财务资料已经审计， 中喜会计师事务所 （特殊普通合伙） 为本基金出
具了无保留意见的审计报告。
本报告期自2017 年 01 月01 日起至12 月31 日止。
山西证券日日添利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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§2
基 金简介
2.1 基金 基本 情况
基金简称 山证日日添利货币
基金主代码 001175
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2015年05 月14日
基金管理人 山西证券股份有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,064,353,061.95 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称
山证日日添利
货币A
山证日日添利
货币B
山证日日添利
货币C
下属分级基金的交易代码 001175 001176 001177
报告期末下属分级基金的份额总额
9,372,426.10
份
322,142,985.
29份
1,732,837,65
0.56 份
2.2 基金 产品 说明
投资目标
在控制投资组合风险，保持流动性的前提下，力
争实现超越业绩比较基准的投资回报。
投资策略
本基金根据对短期利率变动的预测，采用投资组
合平均剩余期限控制下的主动性投资策略，利用定性
分析和定量分析方法，通过对短期金融工具的积极投
资，在控制风险和 保证流动性的基础上，力争获得稳
定的当期收益。
业绩比较基准
人民币活期存款利率（税后）
风险收益特征
本基金为货币市场基金，其长期平均风险和预期
收益率低于股票型基金、混合型基金和债券型基金。
2.3 基金 管理 人和基 金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 山西证券股份有限公司 交通银行股份有限公司
信息披
露负责
姓名 薛永红 陆志俊
联系电话 0351-8686699 95559 山西证券日日添利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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人
电子邮箱 xueyonghong@sxzq.com luzj@bankcomm.com
客户服务电话 95573 95559
传真 0351-8686693 021-62701216
2.4 信息 披露 方式
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
http://publiclyfund.sxzq.com:8000
基金年度报告备置地
点
山西省太原市府西街69 号山西国际贸易中心东塔楼
§3
主 要财务 指标 、基 金净 值表现 及利 润分配 情况
3.1 主要 会计 数据和 财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1
期 间数
据 和指
标
2017年
2016 年
2015年5月14 日 （基金合
同生效日）-2015年12
月31日
山证
日日
添利
货币A
山证
日日
添利
货币B
山证
日日
添利
货币C
山证
日日
添利
货币A
山证
日日
添利
货币B
山证
日日
添利
货币C
山证
日日
添利
货币A
山证
日日
添利
货币B
山证
日日
添利
货币C
本期已
实现收
益
477,9
17.47
16,81
1,87
5.83
36,15
7,40
6.45
566,3
72.31
17,47
7,64
4.21
24,31
9,56
6.91
446,4
94.62
3,58
7,98
0.05
15,10
2,53
2.23
本期利
润
477,9
17.47
16,81
1,87
5.83
36,15
7,40
6.45
566,3
72.31
17,47
7,64
4.21
24,31
9,56
6.91
446,4
94.62
3,58
7,98
0.05
15,10
2,53
2.23
本期净
值收益
率
3.389
6%
3.650
7%
1.851
1%
2.511
7%
2.768
2%
0.986
2%
1.816
7%
1.800
0%
0.817
4%
3.1.2
期 末数
2017年末 2016 年末 2015 年末 山西证券日日添利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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据 和指
标
期末基
金资产
净值
9,37
2,42
6.10
322,1
42,98
5.29
1,73
2,83
7,65
0.56
17,28
4,52
5.76
877,5
40,21
4.57
2,09
7,04
7,53
1.36
10,12
3,85
5.09
7,54
2,78
4.47
2,79
2,03
3,50
4.56
期末基
金份额
净值
1.000
0
1.000
0
1.000
0
1.000
0
1.000
0
1.000
0
1.000
0
1.000
0
1.000
0
注：1 、 本期已实现收 益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入(不含公允价值变动
收益) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，
由于货币市场 基金采用摊余成本法核算， 因此， 公允价值变动收益为零， 本期已实现收
益和本期利润的金额相等。
2、本基金无持有人认购或交易基金的各项费用。
3、本基金收益分配为按日结转份额。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基金 份额净 值收益 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
山证日日添利货币A
阶段
份额净
值收益
率①
份额
净值
收益
率标
准差
②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月
0.945
0%
0.000
4%
0.0895% 0.0000% 0.8555% 0.0004%
过去六个月
1.870
4%
0.000
4%
0.1790% 0.0000% 1.6914% 0.0004%
过去一年
3.389
6%
0.001
2%
0.3555% 0.0000% 3.0341% 0.0012%
自基金合同
生效起至今
7.911
9%
0.001
4%
0.9406% 0.0000% 6.9713% 0.0014%
山证日日添利货币B 山西证券日日添利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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阶段
份额净
值收益
率①
份额
净值
收益
率标
准差
②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月
1.010
0%
0.000
4%
0.0895% 0.0000% 0.9205% 0.0004%
过去六个月
2.000
6%
0.000
4%
0.1790% 0.0000% 1.8216% 0.0004%
过去一年
3.650
7%
0.001
2%
0.3555% 0.0000% 3.2952% 0.0012%
自基金合同
生效起至今
8.437
3%
0.001
8%
0.9406% 0.0000% 7.4967% 0.0018%
山证日日添利货币C
阶段
份额净
值收益
率①
份额
净值
收益
率标
准差
②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月
0.564
8%
0.000
4%
0.0895% 0.0000% 0.4753% 0.0004%
过去六个月
1.104
5%
0.000
4%
0.1790% 0.0000% 0.9255% 0.0004%
过去一年
1.851
1%
0.001
2%
0.3555% 0.0000% 1.4956% 0.0012%
自基金合同
生效起至今
3.696
4%
0.001
4%
0.9357% 0.0000% 2.7607% 0.0014%
注：本基金的业绩比较基准为：人 民币活期存款利率（税后）。
3.2.2 自基 金合同 生效以 来基 金份额 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收
益 率变 动的比 较 山西证券日日添利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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山西证券日日添利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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注： 本基金基金合同生效日为 2015 年5 月14 日。 本报告期内， 本基金的各项投资比例
达到基金合同约定的各项比例要求。
3.2.3 自基 金合同 生效以 来基 金每年 净值 收益率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比
较
山西证券日日添利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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注： 本基金基金合同生效日为 2015 年5 月14 日，2015 年度的相关数据根据当年实际存
续期（2015 年5 月14 日至 2015 年12 月31 日）计算。
3.3 过去 三年 基 金的 利润 分配 情况
山证日日添利货币A 山西证券日日添利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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单位：人民币元
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应
付赎回款转
出金额
应付利润本
年变动
年度利润分配
合计
备注
2017 年 478,198.20 - -280.73 477,917.47 -
2016 年 565,857.55 - 514.76 566,372.31 -
2015 年 445,712.81 - 781.81 446,494.62 -
合计 1,489,768.56
- 1,015.84 1,490,784.40 -
山证日日添利货币B
单位 ：人民币元
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应
付赎回款转
出金额
应付利润本
年变动
年度利润分配合
计
备注
2017 年 16,846,574.79 - -34,698.96 16,811,875.83 -
2016 年 17,406,457.41 - 71,186.80 17,477,644.21 -
2015 年 3,587,345.95 - 634.10 3,587,980.05 -
合计 37,840,378.15
- 37,121.94 37,877,500.09 -
山证日日添利货币C
单位：人民币元
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应
付赎回款转
出金额
应付利润本
年变动
年度利润分配合
计
备注
2017 年 36,112,163.95 - 45,242.50 36,157,406.45 -
2016 年 24,342,693.93 - -23,127.02 24,319,566.91 -
2015 年 15,008,040.91 - 94,491.32 15,102,532.23 -
合计 75,462,898.79
- 116,606.80 75,579,505.59 -
§4
管 理人报 告
4.1 基金 管理 人及基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理人 及其管 理基 金的经 验
山西证券股份有限公司最早成立于1988年7月，是全国首批证券公司之一，属国有
控股性质。 经过二十多年的发展， 已成为作风稳健、 经营稳定、 管理 规范、 业绩良好的山西证券日日添利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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创新类证券公司。2010年9月，公司上市首发申请获中国证监会发审委审核通过，11月
15日正式在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码002500，注册资本28.2873 亿元。
公司股东资金实力雄厚， 经营风格稳健， 资产质量优良， 盈利能力良好， 其构成集
中体现多 种优质资源、 多家优势企业的强强联合。 公司控股股东为山西金融投资控股集
团有限公司。
经过近三十年的发展， 山西证券的经营范围基本涵盖了所有的证券领域， 分布于财
富管理、 资产管理、 投 资管理、 投融资、 研究 、 期货、 国际业务等板 块， 具体包括： 证
券经纪； 证券自营； 证 券资产管理； 证券投资咨询； 与证券交易、 证 券投资活动有关的
财务顾问；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务;融资融券；代销金融产
品等。 同时， 公司具备公开募集证券投资基金管理业务资格， 并获批开展债券质押式报
价回购交易、 股票质押式回购交易、 约定购回式证券交易 、 转融通、 上市公司股权激励
行权融资、直接投资、柜台市场等业务。
公司控股中德证券有限责任公司， 致力于提供广泛的股票、 债券的承销与保荐， 以
及并购重组等顾问服务； 全资控股格林大华期货有限公司， 致力于提供期货经纪、 投资
咨询业务及财富管理、 资产管理、 风险管理、 中间业务等全方位、 全产业链的金融服务；
全资控股龙华启富投资有限责任公司， 致力于为具备风险承受能力的高净值个人和机构
提供财富管理服务， 同时向优质企业提供资金支持， 协助被投资企业通过并购重组、IPO
上市等途径做优做强； 全资控股并在香港设立山证国际金融控股有限公 司， 致力于为客
户提供专业、 优质、 多 元化、 一站式的环球证券、 期货及期权产品投资， 环球资产配置、
企业海外融资及并购服务。
公司设有分公司14家，营业部108家，期货营业网点27家，以上网点分布于山西各
地市、 主要县区及北京、 上海、 天津、 深圳、 黑龙江、 新疆、 大连、 河北、 山东、 陕西、
河南、 江苏、 四川、 重庆、 两湖、 浙江、 福建、 两广、 海南等地， 形成了以国内主要城
市为前沿，重点城市为中心，覆盖山西、面向全国的业务发展框架，为近160万客户提
供全面、优质的综合金融专业服务。
2014 年3月19日，经中国证监会批准，山 西证券股份有限公司成为首批获得公募业
务资格的证券公司。 截至报告期末， 山西证券股份有限公司 （不含子公司） 管理公募 基
金资产规模36.7亿元，旗下管理4只开放式基金。
4.1.2 基金 经理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
华志贵
本基金的
基金经理
2015-05-
14
- 13 年
华志贵先生，复旦大学经济学
硕士。 2004年5月至2008年8月，山西证券日日添利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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在东方证券股份有限公司固定
收益业务总部任高级投资经
理；2008年9月至2009年8月，
在中欧基金管理有限公司，从
事研究、投资工作；2009年9
月，加入华宝兴业基金管理有
限公司，2010年6月至2011年9
月担任华宝兴业现金宝货币市
场基金基金经理； 2010年6月至
2013年4月担任华宝兴业增强
收益债券型投资基金基金经
理；2011年4月至2014年5月担
任华宝兴业可转债基金基金经
理。2014年10月加盟本公司公
募基金部， 2015年5月任山西证
券日日添利货币市场基金基金
经理。 2016年5月任山西证券保
本混合型证券投资基金基金经
理。 2016年8月任山西证券裕利
债券型证券投资基金基金经
理。
注：1 、对基金的首任基金经理，其"任职日期"为基金合同生效日，"离任日期"为根据
公司决定确定的解聘日期， 除首任基金经理外，" 任职日期"和"离任日期" 分别指根据公
司决定确定的聘任日期和解聘日期；
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理 人对 报告期 内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开
募集证券投资基金运作管理办法》 、 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 、
《基金管理公司开展投资、 研究活 动防控内幕交易指导意见》 、 基金合同和其他有关法
律法规， 本着诚实信用、 勤勉尽责、 安全高效 的原则管理和运用基金资产， 在严格控制
投资风险的基础上， 为基金份额持有人谋求最大利益， 没有损害基金份额持有人利益的
行为。
4.3 管理 人对 报告期 内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公平 交易制 度和控 制方 法 山西证券日日添利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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页，共 67 页 13
为了公平对待各类投资人， 保护各类投资人利益， 避免出现不正当关联交易、 利益
输送等违法违规行为， 公司根据 《证券投资基金法》 、 《证券投资基 金管理公司公平交
易制度指导意见》 等法律法规和公司内部规章， 拟定了 《公募基金管理业务公 平交易管
理细则》 ， 公司通过科 学、 制衡的投资决策体系， 加强交易分配环节的内部控制， 并通
过工作制度、 流程和技术手段保证公平交易原则的实现。 同时， 通过 监察稽核、 事后分
析和信息披露来保证公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公平 交易制 度的执 行情 况
公司公募基金管理业务建立了投资对象备选库， 制定明确的备选库建立、 维护程序。
公司公募基金管理业务拥有健全的投资授权制度， 明确投资决策委员会、 投资总监、 投
资组合经理等各投资决策主体的职责和权限划分， 投资组合经理在授权范围内可以自主
决策，超过投资权限的操作需要经过严格的 审批程序。
本报告期， 按照时间优先、 价格优先的原则， 对满足限价条件且对同一证券有相同
交易需求的基金等投资组合， 均采用了系统中的公平交易模块进行操作， 实现了公平交
易，未出现清算不到位的情况，本基金管理人未发现任何违反公平交易的行为。
4.3.3 异常 交易行 为的专 项说 明
本报告期内， 本基金各项交易均严格按照相关法律法规、 基金合同的有关要求执行。
报告期内未发现有可能导致不公平交易和利益输送的重大异常交易行为。
4.4 管理 人对 报告期 内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内基 金投资 策略 和 运作 分析
本年度， 基金把流动性管理放在第一位， 通过存款、 逆回购及短融仓位的合理搭配，
尤其是各类资产的到期时点的分布来管理流动性。 收益率的提高， 主 要靠短融的高收益
率及关键时间节点的再配置收益率来实现。 基金一直维持较低久期。 全年来看， 较好地
匹配了流动性和收益率的要求。
4.4.2 报告 期内基 金的业 绩表 现
截至报告期末山证日日添利货币A基金份额净值为1.000元;本报告期内，基金份额
净值增长率为3.3896%，同期业绩比较基准收益率为0.3555%;截至报告期末山证日日添
利货币B基金份额净值为1.000元;本报告期内， 基金份额净值增长率为3.6507% ， 同期业
绩比较基准收益率为0.3555%; 截至报告期末山证日日添利货币C基金份额净值为1.000
元;本报告期内， 基金份额净值增长率为1.8511% ， 同期业绩比较基准收益率为0.3555%;
山西证券日日添利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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4.5 管理 人对 宏观经 济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
2018 年， 央行的货币政策定调是稳健中性， 流动性定调是合理稳定、 松紧适度、 管
好货币供给总闸门， 相较2017年的表述"基本稳定、 管住货币供给总闸门" ， 调子上略显
温和。2018年的资金面边际上不会再更紧。 政府坚持 去杠杆的政策， 美国加息渐成趋势，
大宗商品头部震荡，中国经济存在失速风险。
4.6 管理 人内 部有关 本基 金的 监察稽 核工 作情况
本报告期内， 基金管理人持续加强合规管理、 风险控制和监察稽核工作。 在合规管
理方面， 公司完善通信工具管理制度、 员工投资行为管理制度、 权限管理制度等多项制
度， 进一步完善合规制度建设； 开展多种形式的合规培训， 定期进行合规考试， 不断 提
升员工的合规守法意识； 积极参与各项业务的合规性管理， 对信息披露文件、 各类宣传
推介材料进行合规性审查， 防范各类合规风险。 在风险管理方面， 公司加强风险控制制
度建设， 特别是投资风险控制， 完善控制机制， 提高员工的风险管理意识。 在监察稽 核
方面， 公司定期和不定期开展内部稽核， 对投资研究等关键业务和重点岗位进行检查监
督，促进公司业务合规运作、稳健经营。
报告期内， 本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。 本基金管理人将继续以
风险控制为核心， 坚持基金份额持有人利益优先的原则， 提高监察稽核工作的科学性和
有效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7 管理 人对 报告期 内基 金估 值程序 等事 项的说 明
根据中国证监会相关规定和基金合同约定， 本基金管理人应严格按照新准则、 中国
证监会相关规 定和基金合同关于估值的约定， 对基金所持有的投资品种进行估值。 本基
金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
同时， 由具备丰富专业知识、 两年以上相关领域工作经历、 熟悉基金投资品种定价
及基金估值法律法规、 具备较强专业胜任能力的基金会计负责估值工作。 基金经理可参
与估值原则和方法的讨论， 但不参与估值价格的最终决策。 本报告期内， 参与估值流程
各方之间无重大利益冲突。
4.8 管理 人对 报告期 内基 金利 润分配 情况 的说明
根据本基金合同约定， 本基金的收益分配采取"每日分配、 按日支付" 的方式， 即根
据每日基金 收益情况， 以每万份基金已实现收益为基准， 为投资人每日计算当日收益并
分配，并每日以红利再投资（即红利转基金份额）方式支付收益。
4.9 管理 人对 会计师 事务 所出 具非标 准审 计报告 所涉 相关事 项的 说明
无。 山西证券日日添利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第
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4.10 报 告期 内管理 人对 本基 金持有 人数 或基金 资产 净值预 警情 形的说 明
报告期内， 本基金未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或
者基金资产净值低于五千万元的情形。
§5
托 管人报 告
5.1 报告 期内 本基金 托管 人遵 规守信 情况 声明
2017 年度， 托管人在山西证券日日添利货币市场基金 的托管过程中， 严格遵守了 《证
券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同、 托管协议， 尽职尽 责地履行了托管人
应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管 人对 报告期 内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
2017 年度， 山西证券股份有限公司在山西证券日日添利货币市场基金投资运作、 资
产净值的计算、 基金收益的计算、 基金费用开支等问题上， 托管人未发现损害基金持有
人利益的行为。
本基金本报告期内向A级份额持有人分配利润：477,917.47元， 向B级份额持 有人分
配利润：16,811,875.83 元，向C级份额持有人分配利润：36,157,406.45元。
5.3 托管 人对 本年度 报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
2017 年度， 由山西证券股份有限公司编制并经托管人复核审查的有关山西证券日日
添利货币市场基金的年度报告中财务指标、 收益表现、 收益分配情况、 财务会计报告相
关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6
审 计报告
6.1 审计 报告 基本信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 中喜审字【2018】第0541号
6.2 审计 报告 的基本 内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
山西证券日日添利货币市场基金全体基金份额
持有人 山西证券日日添利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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审计意见
我们审计了山西证券日日添利货币市场基金财
务报表， 包括2017年12月31日的资产负债表，20
17年度的利润表、 所有者权益 （基金净值） 变动
表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务
报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定
编制， 公允反映了山西证券日日添利货币市场基
金2017年12 月31日的财务状况以及2017 年度的
经营成果和所有者权益（基金净值）变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行
了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报
表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准
则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于山西证券日日添利货币市场基
金， 并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相
信， 我们获取的审计证据是充分、 适当的， 为发
表审计意见提供了基础。
强调事项 无
其他事项 无
其他信息 无
管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务
报表， 使其实现公允反映， 并设计、 执行和维护
必要的内部控制， 以 使财务报表不存在由于舞弊
或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，
管理层负责评估山西证券日日添利货币市场基
金的持续经营能力， 披露与持续经营相关的事项
（如适用） ， 并运用持续经营假设， 除非管理层
计划清算山西证券日日添利货币市场基金、 终止
运营或别无其他现实的选择。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证， 并出
具包含审计意见的审计报告。 合理保证是高水平
的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计
在某一重大错报存在时总能发现。 错报可能由于
舞弊或错误导致， 如果合理预期错报单独或汇总山西证券日日添利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在
按照审计准则执行审计工作的过程中， 我们运用
职业判断， 并保持职业怀疑。 同时， 我们也执行
以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导
致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程
序以应对这些风险， 并获取充分、 适当的审计证
据， 作为发表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉
及串通、 伪造、 故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内
部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报
的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报
的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以
设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的
有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理
性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性
得出结论。 同时， 根据获取的审计证据， 就可能
导致对山西证券日日添利货币市场基金持续经
营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重
大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认为存
在重大不确定性， 审计准则要求我们在审计报告
中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；
如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告 日可获得的信息。
然而， 未来的事项或情况可能导致山西证券日日
添利货币市场基金不能持续经营。 （5）评价财
务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
会计师事务所的名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 白银泉 武丹
会计师事务所的地址
北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A
座11层
审计报告日期 2018-02-26
§7
年 度财务 报表 山西证券日日添利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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7.1 资产 负债 表
会计主体：山西证券日日添利货币市场基金
报告截止日：2017年12月31日
单位：人民币元
资 产
附注
号
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 1,326,789,500.99 1,085,672,092.39
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产 7.4.7.2 640,044,554.51 1,318,748,644.98
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
640,044,554.51 1,318,748,644.98
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 95,600,383.40 661,853,072.78
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 25,847,793.55 30,281,621.18
应收股利
- -
应收申购款
18,529.16 16,294.25
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
2,088,300,761.61 3,096,571,725.58
负 债和 所有者 权益
附注
号
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- - 山西证券日日添利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
19,799,850.30 99,839,610.24
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
630,131.83 816,121.42
应付托管费
168,035.15 217,632.42
应付销售服务费
436,236.93 507,681.90
应付交易费用 7.4.7.7 32,763.72 70,328.41
应交税费
- -
应付利息
8,737.47 45,328.02
应付利润
154,744.58 144,481.77
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 2,717,199.68 3,058,269.71
负债合计
23,947,699.66 104,699,453.89
所 有者 权益：
实收基金 7.4.7.9 2,064,353,061.95 2,991,872,271.69
未分配利润
7.4.7.1
0
- -
所有者权益合计
2,064,353,061.95 2,991,872,271.69
负债和所有者权益总计
2,088,300,761.61 3,096,571,725.58
注：1 、报告截止日2017 年12月31日，基金份额净值1.0000元，基金份额总额
2,064,353,061.95 份，其中A级基金份额总额9,372,426.10 份，B级基金份额总额
322,142,985.29 份，C级基金份额总额1,732,837,650.56 份。
2、本财务报表的比较期间为2016年1月1日至2016 年12月31日。
7.2 利润 表
会计主体：山西证券日日添利货币市场基金
本报告期：2017年01月01 日至2017年12月31日
单位：人民币元
项 目
附注
号
本期2017 年01月01
日至2017 年12月31
日
上年度可比期间
2016年01 月01日至201
6年12 月31日
山西证券日日添利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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页，共 67 页 20
一 、收 入
98,464,932.68 98,555,266.01
1.利息收入
98,453,032.37 98,813,699.74
其中：存款 利息收入
7.4.7.1
1
45,540,323.81 15,243,185.53
债券利息收入
38,414,889.63 68,310,457.74
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
14,497,818.93 15,260,056.47
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填
列）
6,996.56 -258,433.73
其中：股票投资收益
7.4.7.1
2
- -
基金投资收益
- -
债券投资收益
7.4.7.1
3
6,996.56 -258,433.73
资产支持证券投资收
益
7.4.7.1
3.5
- -
贵金属投资收益
7.4.7.1
4
- -
衍生工具收益
7.4.7.1
5
- -
股利收益
7.4.7.1
6
- -
3.公允价值变动收益 （ 损失以
“-”号填列）
7.4.7.1
7
- -
4.汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
7.4.7.1
8
4,903.75 -
减 ：二 、费用
45,017,732.93 56,191,682.58 山西证券日日添利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第
页，共 67 页 21
1．管理人报酬
7.4.10.
2.1
7,463,649.65 9,440,187.39
2．托管费
7.4.10.
2.2
1,990,306.55 2,517,383.44
3．销售服务费
7.4.10.
2.3
5,008,521.57 6,256,382.62
4．交易费用
7.4.7.1
9
- -
5．利息支出
565,509.57 706,145.83
其中： 卖出回购金融资 产支出
565,509.57 706,145.83
6．其他费用
7.4.7.2
0
29,989,745.59 37,271,583.30
三、 利润 总额 （亏 损总 额以 “-”
号 填列 ）
53,447,199.75 42,363,583.43
减：所得税费用
- -
四 、净 利润（ 净亏 损以“-”
号 填列 ）
53,447,199.75 42,363,583.43
7.3 所有 者权 益（基 金净 值） 变动表
会计主体：山西证券日日添利货币市场基金
本报告期：2017年01月01 日至2017年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2017年01月01日至2017年12月31 日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权 益(基金净
值)
2,991,872,27
1.69
- 2,991,872,271.69
二、 本期经营活动产生 的基金
净值变动数(本期利润)
- 53,447,199.75 53,447,199.75
三、 本期基金份额交易 产生的
基金净值变动数 （净值 减少以
“-”号填列）
-927,519,209.
74
- -927,519,209.74
其中：1.基金申购款 46,875,046,66 - 46,875,046,667.3山西证券日日添利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第
页，共 67 页 22
7.37 7
2.基金赎回款
-47,802,565,8
77.11
-
-47,802,565,877.
11
四、 本期向基金份额持 有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
-
-53,447,199.7
5
-53,447,199.75
五、 期末所有者权益 （基金净
值）
2,064,353,06
1.95
- 2,064,353,061.95
项 目
上年度可比期间
2016年01 月01日至2016年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值)
2,809,700,14
4.12
- 2,809,700,144.12
二、 本期经营活动产生 的基金
净值变动数(本期利润)
- 42,363,583.43 42,363,583.43
三、 本期基金份额交易 产生的
基金净值变动数 （净值 减少以
“-”号填列）
182,172,127.5
7
- 182,172,127.57
其中：1.基金申购款
57,575,887,63
1.37
-
57,575,887,631.3
7
2.基金赎回款
-57,393,715,5
03.80
-
-57,393,715,503.
80
四、 本期向基金份额持 有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减 少以“-”号填列）
-
-42,363,583.4
3
-42,363,583.43
五、 期末所有者权益 （基金净
值）
2,991,872,27
1.69
- 2,991,872,271.69
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
侯巍
—————————
基金管理人负责人
汤建雄
—————————
主管会计工作负责人
张立德
—————————
会计机构负责人
山西证券日日添利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第
页，共 67 页 23
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本情 况
山西证券日日添利货币市场基金 （以下简称"本基金"） 系经中国证券监督管理委员
会(以下简称"中国证监会")证监许可[2015]414号《关于准予山西证券日日添利货币市
场基金注册的批复》 核准募集， 由山西证券股份有限公司依照 《中华人民共和国证券投
资基金法》 、 《公开募 集证券投资基金运作管理办法》 等法律法规以及 《山西证券日日
添利货币市场基金基金合同》 、 《山西证券日 日添利货币市场基金招募说明书》 和 《山
西证券日日添利货币市场基金基金份额发售公告》 发起， 并于2015年5月14 日募集成立。
本基金为契约型开放式，存续期限不定 ，首次发售募集的有效认购资金人民币
464,126,947.45 元，折合464,126,947.45份基金份额；孳生利息人民币39,805.37 元，
折合39,805.37 份基金份额；以上收到的实收基金共计人民币464,166,752.82 元，折合
464,166,752.82 份基金份额。 业经毕马威华振会计师事务所 （特殊普通合伙） 毕马威华
振验字第1500747号验资报告予以验证。 本基金的基金管理人为山西证券股份有限公司，
基金托管人为交通银行股份有限公司。
本基金根据销售渠道、 基金份额持有人在单个基金账户保留的 基金份额数量以及开
立证券资金账户等的不同， 对基金份额按照不同的费率计提管理费、 销售服务费和增值
服务费， 因此形成不同的基金份额类别。 本基金分设三类基金份额：A类基金份额、B 类
基金份额和C类基金份额。三类基金份额分设不同的基金代码，收取不同的管理费、销
售服务费和增值服务费， 并分别公布每万份基金已实现收益和7日年化收益率。A类基金
份额指投资人认、申购本基金，按照0.3%年费率计提管理费，0.25%年费率计提销售服
务费的基金份额类别；B 类基金份额指投资人认、申购本基金，按照0.3%年费率计提管
理费， 按照0年费率计提 销售服务费的基金份额类别；C类基金份额指投资人认、 申购本
基金，须开立证券资金账户，按照0.3%年费率计提管理费，0.25%年费率计提销售服务
费，1.5% 年费率计提增值服务费。
本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具，具体为现金；通知存款；
短期融资券；一年以内（含一年）的银行定期存款、大额存单；剩余期限在397天以内
（含397 天） 的债券； 期限在一年以内 （含一年） 的中央银行票据； 期限在一年以内 （含
一年）的债券回购；剩余期限在397天以内（含397 天）的中期票据；剩余期限在397天
以内（含397天）的资产支持证券；中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流
动性的货币市场工具。 如法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资其他品种， 基
金管理人在履行适当程序后， 可以将其纳入投资范围。 本基金的业绩比较基准为： 人民
币活期存款利率（税后）。
7.4.2 会计 报表的 编制基 础 山西证券日日添利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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页，共 67 页 24
本财务报表以持续经营为基础编制。
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15 日及以后期间颁布的《企业会计准则
－基本准则》 、 各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则") 进行编制。 同
时， 对于在具体会计核算和信息披露方面， 也 参考了中国证券投资基金业协会修订的 《 证
券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《关于证券投资基金估值业务的指
导意见》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露XBRL模板第
3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定，并按照《山西证券
日日添利货币市场基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的
有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循 企业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金2017年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反 映了本基金
2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 本 报告 期所采 用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
本基金本报告期会计报表所采用的会计估计与最近一期年度报告会计报表所采用
的会计估计一致。
7.4.5 会计 政策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会计政 策变 更的 说明
无。
7.4.5.2 会计估 计变 更的 说明
无。
7.4.5.3 差错更 正的 说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通
知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关
于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号
《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财 税[2016]36 号 《关
于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、 财税[2016]70号 《关于金融金构同业往来
等增值税补充政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服山西证券日日添利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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页，共 67 页 25
务等增值税政策的通知》 、 财税[2017]56号 《 关于资管产品增值税有关问题的通知》 及
其他相关税务法规和实务操作， 主要税项列示如下：
（1）证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金
买卖股票、 债券免征营业税和增值税；2018年1月1日起， 公开募集证券投资基金运营过
程中发生的其他增值税应税行为，以基金管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方
法， 按照3%的征收率缴纳增值税。
（2）对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收
入， 股票的股息、 红 利收入， 债券的利息收入及其他收入， 暂不缴纳企业 所得税。
（3）对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时
代扣代缴20%的个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得， 持股期限在1个月
以内( 含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1 个月以上至1
年(含1年)的，暂减按50% 计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，股息红利所得暂免
征收个人所得税。
对基金持有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、 红利收入， 按照上述规定计算
纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应
纳税所得额 。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
（4） 基金卖出股票按0.10%的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交易
印花税。
7.4.7 关联 方关系
关联方名称 与本基金的关系
山西证券股份有限公司
基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机
构
交通银行股份有限公司 （"交通银行"） 基金托管人、基金代销机构
山西金融投资控股集团有限公司 基金管理人的股东
太原钢铁（集团）有限公司 基金管理人的股东
山西国际电力集团有限公司 基金管理人的股东
格林大华期货有限公司 基金管理人的全资 子公司
龙华启富投资有限责任公司 基金管理人的全资子公司
山证国际金融控股有限公司 基金管理人的控股子公司
中德证券有限责任公司 基金管理人的控股子公司
注：所列股东为持股5%以上股东。
山西证券日日添利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第
页，共 67 页 26
7.4.8 本报 告期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.8.1 通过关 联方 交易 单元 进行的 交易
7.4.8.1.1 股 票交 易
本基金在本年度与上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行过股票交易。
7.4.8.1.2 权 证交 易
本基金在本年度与上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行过权证交易。
7.4.8.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
7.4.8.1.4 债 券交 易
本基金本报告期与上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行过债券交易。
7.4.8.1.5 债 券回 购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2017年01月01日至2017 年1
2月31日
上年度可比期间
2016年01月01日至2016年12月
31日
成交
金额
占当期债券回购成
交总额的比例
成交金额
占当期债券回购成
交总额的比例
山西证券股份有限公司 - -
30,000,0
00.00
100.00%
7.4.8.2 关联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日至201
7年12 月31日
上年度可比期间
2016年01月01日至201
6年12 月31日
当期发生的基金应支付的管理费 7,463,649.65 9,440,187.39
其中：支付销售机构的客户维护费 8,403.86 17.46
注： 1、 支付基金管理人 山西证券股份有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.3%
的年费率计提，逐日累计至每月月末，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.3% / 当年天数。 山西证券日日添利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第
页，共 67 页 27
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01 日至2017
年12月31日
上年度可比期间
2016年01月01日至2016
年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 1,990,306.55 2,517,383.44
注：支付基金托管人交通银行的托管费按前一日基金资产净值0.08%的年费率计提，逐
日累计至每月月末，按月支付。
其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.08% / 当年天数。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位：人民币元
获得销售 服务费的各关
联方名称
本期
2017年01月01日至2017年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
山证日日添利
货币A
山证日日添利
货币B
山证日日添利
货币C
合计
山西证券股份有限公司 24,074.95 - 4,972,841.15
4,996,91
6.10
交通银行 39.09 - - 39.09
合计 24,114.04 - 4,972,841.15
4,996,95
5.19
获得销售服务费的各关
联方名称
上年度可比期间
2016年01月01日至2016年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
山证日日添利
货币A
山证日日添利
货币B
山证日日添利
货币C
合计
山西证券股份有限公司 57,699.78 - 6,198,651.11
6,256,35
0.89
交通银行 12.35 - - 12.35
合计 57,712.13 - 6,198,651.11
6,256,36
3.24 山西证券日日添利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第
页，共 67 页 28
注： 本基金A类基金份额的年销售服务费率为0.25% ， 对于B类降级为A类的基金份额持有
人， 年销售服务费率应自其降级后的下一个工作日起适用A类基金份额的费率。B类基金
份额的年销售服务 费率为0，对于由A类升级为B类的基金份额持有人，年销售服务费率
应自其升级后的下一个工作日起享受B类基金份额的费率。C类基金份额的年销售服务费
率为0.25% 。基金销售服务费每日计提，按月支付。
三类基金份额的销售服务费计提的计算公式相同，日销售服务费=前一日基金资产净值
×年销售服务费率÷当年天数
7.4.8.3 与关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含回 购)交易
本基金本报告期未与关联方通过银行间同业市场进行过债券（含回购）交易。
7.4.8.4 各关联 方投 资本 基金 的情况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管 理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
山证日日添利货币A
份额单位：份
项目
本期
2017年01月01
日至2017年12
月31日
上年度可比期
间
2016 年01月01
日至2016年12
月31日
基金合同生效日（2015 年05月14日）持有的基金
份额
- -
报告期初持有的基金份额 - -
报告期间申购/买入总份额 - -
报告期间因拆分变动份额 - -
减：报告期间赎回/卖出总份额 - -
报告期末持有的基金份额 - -
报告期末持有的基金份额占基金总份额比例 - -
山证日日添利货币B
份额单位：份
项目
本期
2017年01月01
日至2017年12
上年度可比期
间
2016 年01月01山西证券日日添利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第
页，共 67 页 29
月31日 日至2016年12
月31日
基金合同生效日 （2015 年05月14日） 持有的基金
份额
- -
报告期初持有的基金份额
614,612,251.5
8
-
报告期间申购/买入总份额 14,668,965.12
764,612,251.5
8
报告期间因拆分变动份额 - -
减：报告期间赎回/卖出总份额
320,000,000.0
0
150,000,000.0
0
报告期末持有的基金份额
309,281,216.7
0
614,612,251.5
8
报告期末持有的基金份额占基金总份额比例 14.98% 20.54%
山证日日添利货币C
份额单位：份
项目
本期
2017年01月01
日至2017年12
月31日
上年度可比期
间
2016 年01月01
日至2016年12
月31日
基金合同生效日（2015 年05月14日）持有的基金
份额
- -
报告期初持有的基金份额 - -
报告期间申购/买入总份额 - -
报告期间因拆分变动份额 - -
减：报告期间赎回/卖出总份额 - -
报告期末持有的基金份额 - -
报告期末持有的基金份额占基金总份额比例 - -
注：基金管理人投资本基金的费率按本基金合同公布的费率执行。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 山西证券日日添利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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7.4.8.5 由关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2017 年01月01日至2017年12
月31日
上年度可比期间
2016年01月01日至2016 年12月3
1日
期末余额
当期利息收
入
期末余额
当期利息收
入
交通银行活期存
款
116,789,500.
99
4,002,955.9
3
185,672,092.3
9
4,868,266.7
2
交通银行定期存
款
- 165,277.78 -
1,941,569.3
2
注：本基金的活期银行存款由基金托管人交通银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.8.6 本基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.8.7 其他关 联交 易事 项的 说明
无。
7.4.9 期末 （2017 年12月31 日）本 基金 持有的流 通受 限证券
7.4.9.1 因认购 新发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.9.2 期末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.9.3 期末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本报告期末2017 年12 月31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形
成的卖出回购证券款余额 19,799,850.30 元，是以如下债券作为抵押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估值单
价
数量（张）
期末估值总
额
011752034
17云投SCP0
01
2018-01-02 100.04 200,000
20,008,00
0.00
合计
200,000
20,008,00
0.00 山西证券日日添利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第
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7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本报告期末2017 年12月31日止， 本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形
成的卖出回购金融资产款余额。
7.4.10 有 助于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
（1）公允价值
（a）金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
（b）持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2017年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第二层次的余额为人民币640,044,554.51 元， 无属于第一层次和 第三层次的余
额。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌
停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃
日期间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次； 并根
据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券公
允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于2017年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价
值与公允价值相差很小。
（2）除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组 合报 告
8.1 期末 基金 资产组 合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的山西证券日日添利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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比例(%)
1
固定收益投资 640,044,554.51 30.65
其中：债券 640,044,554.51 30.65
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 95,600,383.40 4.58
其中： 买断式回购的买入返售金
融资产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 1,326,789,500.99 63.53
4 其他各项资产 25,866,322.71 1.24
5 合计 2,088,300,761.61 100.00
8.2 债券 回购 融资情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值比例(%)
1 报告期内债券回购融资余额 0.57
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值比例
(%)
2 报告期末债券回购融资余额 19,799,850.30 0.96
其中：买断式回购融资 - -
报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占
资产净值比例的简单平均值。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的20% 的说 明
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20% 。
8.3 基金 投资 组合平 均剩 余期 限
8.3.1 投资 组合平 均剩余 期限 基本情 况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 58
报告期内投资组 合平均剩余期限最高值 91
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 26 山西证券日日添利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第
页，共 67 页 33
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过120 天情况 说明
本基金合同约定："本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日都不得超过120天"，
本报告期内，本基金未发生超标情况。
8.3.2 期末 投资组 合平均 剩余 期限分 布比 例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资
产净值的比例(%)
各期限负债占基金资
产净值的比例(%)
1 30天以内 42.99 0.96
其中： 剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
2 30天(含)—60 天 13.81 -
其中： 剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
3 60天（含）—90天 15.02 -
其中： 剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
4 90天(含)—120 天 14.05 -
其中： 剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
5 120天(含)—397 天（含） 14.05 -
其中： 剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
合计 99.91 0.96
8.4 报告 期内 投资组 合平 均剩 余存续 期超 过240 天情 况说明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩 余存续期未超过240天。
8.5 期末 按债 券品种 分类 的债 券投资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值比例
(%) 山西证券日日添利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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页，共 67 页 34
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 600,038,441.56 29.07
6 中期票据 40,006,112.95 1.94
7 同业存单 - -
8 其他 - -
9 合计 640,044,554.51 31.00
10
剩余存续期超过397天的浮动
利率债券
- -
8.6 期末 按摊 余成本 占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前十名 债券 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净
值比例(%)
1 011760110
17陕有色SCP
002
800,000
79,981,917.
90
3.87
2 011760116
17陕煤化SCP
005
800,000
79,967,057.
05
3.87
3 011758062
17大同煤矿S
CP004
600,000
60,062,959.
67
2.91
4 011752034
17云投SCP00
1
500,000
50,021,092.
83
2.42
5 011764039
17兖矿SCP00
3
500,000
50,011,000.
35
2.42
6 011764060
17云投SCP00
2
500,000
50,004,169.
34
2.42
7 011751068
17兖州煤业S
CP004
500,000
49,999,521.
70
2.42 山西证券日日添利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
第
页，共 67 页 35
8 1282565
12川高速MTN
2
400,000
40,006,112.
95
1.94
9 011763019
17大同煤矿S
CP005
300,000
29,989,542.
07
1.45
10 011753066
17中铝业SCP
007BC
200,000
20,006,937.
11
0.97
8.7 “影 子定 价”与 “摊 余成 本法” 确定 的基金 资产 净值的 偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 -
报告期内偏离度的最高值 -0.0020%
报告期内偏离度的最低值 -0.1279%
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0537%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到0.25% 情况 说明
无。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到0.5% 情况说 明
无。
8.8 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前十名 资产 支持证 券投 资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 投资 组合 报告附 注
8.9.1 基金 计价方 法说 明
本基金估值采用摊余成本法计价， 即估值对象以买入成本列示， 按票面利率或商定
利率每日计提利息，并考虑其买入时的溢价与折价在其剩余期限内平均摊销。
8.9.2 本 报告 期内 ， 本基 金投 资的前 十名 证券的 发行 主体 ， 没 有 出现被 监管 部门立 案调
查 的， 或在报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的情形 。
8.9.3 期末 其他各 项资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额 山西证券日日添利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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页，共 67 页 36
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 25,847,793.55
4 应收申购款 18,529.16
5 其他应收款 -
7 其他 -
8 合计 25,866,322.71
8.9.4 投资 组合报 告附 注的 其他文 字描 述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9
基 金份额 持有 人信 息
9.1 期 末 基金 份额持 有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
份额
级别
持有
人户
数
(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总
份额
比例
持有份额
占总
份额
比例
山证
日日
添利
货币A
2,449 3,827.04 1,869,472.52
19.9
5%
7,502,953.58
80.0
5%
山证
日日
添利
货币B
2
161,071,492.6
5
309,352,378.6
6
96.0
3%
12,790,606.63 3.97%
山证
日日
添利
货币C
36,83
7
47,040.68 92,978,996.80 5.37%
1,639,858,65
3.76
94.6
3% 山西证券日日添利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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合计
39,28
8
52,544.11
404,200,847.9
8
19.5
8%
1,660,152,21
3.97
80.4
2%
注：机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母
采用各自级别的份额， 对合计数， 比例的分母采用下属分级基金份额的合计数 （即期末
基金份额总额）。
9.2 期末货 币市 场基金前 十名 份额持 有人 情况
序号 持有人类别 持有份额(份)
持有份额占总份额的
比例(%)
1 券商类机构 309,281,216.70 14.98
2 个人 94,219,125.75 4.56
3 其他机构 38,761,996.20 1.88
4 个人 19,129,003.32 0.93
5 基金类机构 17,202,814.77 0.83
6 个人 17,002,624.76 0.82
7 个人 16,722,829.39 0.81
8 个人 13,542,916.81 0.66
9 个人 12,787,664.71 0.62
10 个人 11,966,917.29 0.58
9.3 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 份额级别
持有份额总数
（份）
占基金总份额比
例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
山证日日添利
货币A
1,119.22 0.0100%
山证日日添利
货币B
- -
山证日日添利
货币C
112,488.98 0.0100%
合计 113,608.20 0.0100%
注： 分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中， 对下属分级基金，
比例的分母采用各自级别的份额， 对合计数， 比例的分母采用下属分级基金份额的合计
数（即 期末基金份额总额）。 山西证券日日添利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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9.4 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区
间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资
和研究部门负责人持有本开放式
基金
山证日日添利货币
A
-
山证日日添利货币
B
-
山证日日添利货币
C
0~10
合计 0~10
本基金基金经理持有本开放式基
金
山证日日添利货币
A
-
山证日日添利货币
B
-
山证日日添利货币
C
-
合计 0
§10
开放式 基金 份额变 动
单位：份
山证日日添利
货币A
山证日日添利
货币B
山证日日添利
货币C
基金合同生效日(2015年05月14
日)基金份额总额
190,332,531.9
1
273,834,220.8
8
873,407,149.4
3
本报告期期初基金份额总额 17,284,525.76
877,540,214.5
7
2,097,047,53
1.36
本报告期基金总申购份额
279,184,916.2
3
389,344,158.8
7
46,206,517,59
2.27
减：本报告期基金总赎回份额
287,097,015.8
9
944,741,388.1
5
46,570,727,47
3.07
本报告期期末基金份额总额 9,372,426.10
322,142,985.2
9
1,732,837,65
0.56
§11
重大事 件揭 示 山西证券日日添利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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11.1 基 金份 额持有 人大 会决 议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
（1）基金管理人的重大人事变动
公司第三届董事会第二十一次会议审议通过 《关于聘任公司高级管理人员的议案》 ，
聘任高晓峰先生担任公司副总经理、 合规总监， 任期与公司第三届董事会任期一致。 待
高晓峰先生取得相关任职资格， 公司按照监管要求履行相关程序后， 合规总监方可正式
履职。
2017 年6月7日公司收到中国证监会山西监管局 《关于核准高晓峰证券公司经理层高
级管理人员任职资格的批复》 （晋证监许可字[2017]6 号）,核准高晓峰证券公司经理层
高级管理人员任职资格， 高晓峰先生自2017年6月7日起正式履行公司副总经理职责， 任
期与公司第三届董事会任期一致。
2017 年6月27日，公司收到中国证监会山西监管局《关于高晓峰担任山西证券股份
有限公司合规总监的无异议函》（晋证监函[2017]313 号），对高晓峰担任公司合规总
监无异议。高晓峰先生自2017年6月27日起正式担任公司合规总监，任期与公司第三届
董事会任期一致。 同时， 汤建雄先生辞去公司合规总监职务， 在公司继续担任副总经理
职务。
公司第三届董事会第二十二次会议审议通过《关于聘任公司首席风险官的议案》，
聘任汤建雄先生担任公司首席风险官,任期与公司第三届董事会任期一致。
（2）基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
（1）本报告期内本基金管理人无重大诉讼、仲裁事项。
（2）本报告期内无涉及本基金财产的诉讼。
（3）本报告期内无涉及基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计 师事务 所情 况
本报告期内本基金未改聘会计师事务所。 本报告期内， 本基金应支付给中喜会计师
事务所 （特殊普通合伙） 审计费用15,000 元。 截至本报告期末， 中喜会计师事务所 （特
殊普通合伙）已为本基金提供审计服务二年4个月。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚 等情 况 山西证券日日添利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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本报告期内，本基金管理人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
山西证券 2 - - - - -
注：1 、此处的佣金指本基金通过券商的交易单元进行股票 、权证等交易而合计支付该
券商的佣金合计,不单指股票交易佣金。
2、交易单元的选择标准和程序
券商选择标准： 财务状况良好、 经营行为规范、 研究实力较强的证券公司。 其中财务 状
况良好、 经营行为规范以最近一年证券公司分类评介在C类或C类以上， 且近一年内无重
大违法违规事件为主要判断依据。 研究实力较强以公司基金业务部投研团队的评价意见
为主要判断依据。
券商选择程序： ①对符合选择标准的券商的服务进行评价； ②拟定租用对象： 由投研部
门根据以上评价结果拟定备选的券商； ③签约： 拟定备选的券商后， 按公司签约程序与
备选券商签约。 签约时， 要明确签定协议双方的公司名称、 委托代理期限、 佣金率、 双
方的权利义务等。
3、由于交易所系统限制，本基金管理人作为上海和深圳证券交易所的会员单位目前尚
不能租赁其他证券公司的交易单元，只能使用本基金管理人自有的交易单元。
4、本基金本报告期内未新增交易单元。
11.7.2 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交
金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交
金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成交
金额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交
金额
占当期
基金成
交总额
的比例 山西证券日日添利货币市场基金 2017 年年度报告摘要
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山西证券 - - - - - - - -
11.8 偏 离度 绝对值 超过0.5% 的 情况
本基金本报告期内未出现偏离度绝对值超过0.5% 的情况。
§12
影 响投 资者决 策的 其他 重要信 息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持 有基金 份额 比例达 到或 超过20% 的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序
号
持有基金份额
比例达到或者
超过20%的时间
区间
期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额
份额
占比
机
构
1
2017年1月12 日
至2017年5月16
日
614,612,25
1.58
14,668,96
5.12
320,000,00
0.00
309,281,216.7
0
14.9
8%
产品特有风险
本基金在报告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或者超过基金总份额20%的情形，
由于持有人结构比较集中， 资金易呈现"大进大出"特点。 在市场流动性不足的情况下， 如遇投资
者巨额赎回或集中赎回， 基金管理人可能无法以合理的价格及时变现基金资产， 有可能造成基金
净值的波动，甚至可能引发基金的流动性风险。
注：申购含红利再投份额及金额。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他 重要信 息
无。
山 西证 券股份 有限 公司
二 〇一 八年三 月三 十一日
