大成月添利理财债券型证券投资基金
2017年年度报告
2017年12月31日
基金管理人：大成基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
送出日期：2018年3月31日大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年3月30日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无
保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2017年01月01日起至12月31日止。大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录..................................................................................................................................2
1.1 重要提示.......................................................................................................................................2
1.2 目录...............................................................................................................................................3
§2 基金简介................................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况...............................................................................................................................5
2.2 基金产品说明...............................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人...........................................................................................................5
2.4 信息披露方式...............................................................................................................................6
2.5 其他相关资料...............................................................................................................................6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况..............................................................................7
3.1 主要会计数据和财务指标...........................................................................................................7
3.2 基金净值表现...............................................................................................................................8
3.3 过去三年基金的利润分配情况.................................................................................................12
§4 管理人报告..........................................................................................................................................14
4.1 基金管理人及基金经理情况.....................................................................................................14
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.............................................................16
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.........................................................................16
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.........................................................17
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.........................................................17
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.........................................................................18
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.....................................................................18
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.........................................................................19
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................................19
§5 托管人报告..........................................................................................................................................20
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.............................................................................20
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.........20
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.............................20
§6 审计报告..............................................................................................................................................21
§7 年度财务报表......................................................................................................................................24
7.1 资产负债表.................................................................................................................................24
7.2 利润表.........................................................................................................................................25
7.3 所有者权益（基金净值）变动表.............................................................................................26
7.4 报表附注.....................................................................................................................................27
§8 投资组合报告......................................................................................................................................50
8.1 期末基金资产组合情况.............................................................................................................50
8.2 债券回购融资情况.....................................................................................................................50
8.3 基金投资组合平均剩余期限.....................................................................................................51
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合.....................................................................................51
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细.............................52
8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离..............................................52
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................53
8.8 投资组合报告附注.....................................................................................................................53
§9 基金份额持有人信息..........................................................................................................................54大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
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9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................................................................54
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.....................................................................54
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.................................55
§10 开放式基金份额变动........................................................................................................................56
§11 重大事件揭示....................................................................................................................................57
11.1 基金份额持有人大会决议.......................................................................................................57
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.......................................57
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................................................57
11.4 基金投资策略的改变...............................................................................................................57
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...................................................................................58
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...................................................58
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...............................................................................58
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 .............................................................................................60
11.9 其他重大事件...........................................................................................................................60
§12 影响投资者决策的其他重要信息....................................................................................................65
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ......................................65
12.2 影响投资者决策的其他重要信息...........................................................................................65
§13 备查文件目录....................................................................................................................................66
13.1 备查文件目录...........................................................................................................................66
13.2 存放地点...................................................................................................................................66
13.3 查阅方式...................................................................................................................................66大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 大成月添利理财债券型证券投资基金
基金简称 大成月添利理财债券
基金主代码
090021
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012年9月20日
基金管理人 大成基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 4,132,414,895.96份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 大成月添利债
券A
大成月添利债券B
大成月添利债券
E
下属分级基金的交易代码：
090021 091021 001497
报告期末下属分级基金的份额总额
80,965,800.99
份
4,034,216,223.60
份
17,232,871.37
份
2.2 基金产品说明
投资目标 以保持基金资产的安全性和适当流动性为首要目标，追求高于业绩比较
基准的稳定收益。
投资策略 本基金通过平均剩余期限决策、类属配置、品种选择和其他衍生工具投
资策略四个层次进行投资管理，以实现超越投资基准的投资目标。
业绩比较基准 七天通知存款税后利率。
风险收益特征 本基金为债券型基金，为证券投资基金中的较低风险品种。本基金的风
险和预期收益低于股票型基金、混合型基金，高于货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 大成基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
姓名 赵冰 贺倩
联系电话
0755-83183388 010-66060069
信息披露负责
人
电子邮箱
office@dcfund.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服务电话
4008885558 95599
传真
0755-83199588 010-68121816
注册地址 深圳市福田区深南大道7088
号招商银行大厦32层
北京市东城区建国门内大街69
号
办公地址 深圳市福田区深南大道7088
号招商银行大厦32层
北京市西城区复兴门内大街28
号凯晨世贸中心东座F9
邮政编码
518040 100031大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
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法定代表人 刘卓 周慕冰
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 、 《上海证券报》 、 《中国
证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
http://www.dcfund.com.cn
基金年度报告备置地点 深圳市福田区深南大道7088号招商银
行大厦32层大成基金管理有限公司
北京市西城区复兴门内大街28号凯晨
世贸中心东座F9中国农业银行托管业
务部
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊
普通合伙)
上海市黃浦区湖滨路202号企业天
地2号楼普华永道中心11楼
注册登记机构
大成基金管理有限公司
深圳市福田区深南大道7088号招
商银行大厦32层
大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.
1.
1
期
间
数
据
和
指
标
2017年 2016年 2015年
大成月
添利债
券A
大成月添
利债券B
大成月
添利债
券E
大成月添
利债券A
大成月添
利债券B
大成月
添利债
券E
大成月添
利债券A
大成月添
利债券B
大成月添
利债券E
本
期
已
实
现
收
益
3,668,7
96.25
37,626,44
2.09
870,568
.29
5,219,63
8.92
12,498,2
95.55
2,745,1
66.64
18,370,2
75.00
36,716,9
46.18
1,679,42
0.13
本
期
利
润
3,668,7
96.25
37,626,44
2.09
870,568
.29
5,219,63
8.92
12,498,2
95.55
2,745,1
66.64
18,370,2
75.00
36,716,9
46.18
1,679,42
0.13
本
期
净
值
收
益
率
3.8596% 4.1609% 3.8596% 2.7451% 3.0416% 2.7407% 4.5218% 4.8247% 1.9172%
3.
1.
2
期
末
数
据
和
2017年末 2016年末 2015年末大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
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指
标
期
末
基
金
资
产
净
值
80,965,
800.99
4,034,216
,223.60
17,232,
871.37
117,370,
998.32
407,392,
707.39
18,583,
731.54
491,424,
715.22
692,153,
122.49
657,890,
374.69
期
末
基
金
份
额
净
值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.
1.
3
累
计
期
末
指
标
2017年末 2016年末 2015年末
累
计
净
值
收
益
率
24.2570
%
26.1722% 8.7709% 19.6181% 21.1076% 4.7102% 16.4224% 17.5330% 1.9172%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、所述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所
列数字。大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
大成月添利债券A
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月
1.0134% 0.0008% 0.3403% 0.0000% 0.6731% 0.0008%
过去六个月
2.1031% 0.0013% 0.6805% 0.0000% 1.4226% 0.0013%
过去一年
3.8596% 0.0015% 1.3500% 0.0000% 2.5096% 0.0015%
过去三年
11.5555% 0.0109% 4.0500% 0.0000% 7.5055% 0.0109%
过去五年
22.9843% 0.0107% 6.7500% 0.0000% 16.2343% 0.0107%
自基金合同
生效起至今
24.2570% 0.0104% 7.1310% 0.0000% 17.1260% 0.0104%
大成月添利债券B
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月
1.0878% 0.0008% 0.3403% 0.0000% 0.7475% 0.0008%
过去六个月
2.2523% 0.0013% 0.6805% 0.0000% 1.5718% 0.0013%
过去一年
4.1609% 0.0015% 1.3500% 0.0000% 2.8109% 0.0015%
过去三年
12.5298% 0.0109% 4.0500% 0.0000% 8.4798% 0.0109%
过去五年
24.7782% 0.0107% 6.7500% 0.0000% 18.0282% 0.0107%
自基金合同
生效起至今
26.1722% 0.0104% 7.1310% 0.0000% 19.0412% 0.0104%
大成月添利债券E
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月
1.0127% 0.0008% 0.3403% 0.0000% 0.6724% 0.0008%
过去六个月
2.1037% 0.0013% 0.6805% 0.0000% 1.4232% 0.0013%
过去一年
3.8596% 0.0015% 1.3500% 0.0000% 2.5096% 0.0015%
自基金合同
生效起至今
8.7709% 0.0049% 3.4249% 0.0000% 5.3460% 0.0049%
注：1、本基金根据每日基金收益情况，以基金净收益为基准，为投资者每日计算当日收益并分
配，并在运作期期末集中支付。
2、本表净值收益率的计算所采取的运作周期，是以基金合同生效日为起始日并持有至报告期末
的基金份额所经历的运作周期。大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
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注：按基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的有关约定。截至报告日本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。
3.2.3
过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
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注：1、合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
2、本基金于2015年6月16日起增加 E类份额。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
大成月添利债券A
年度 已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润 备注大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
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转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计
2017 3,022,081.83 630,834.56 15,879.86 3,668,796.25
2016 4,239,307.17 1,507,736.02 -527,404.27 5,219,638.92
2015 11,779,392.84 7,257,765.70 -666,883.54 18,370,275.00
合计
19,040,781.84 9,396,336.28 -1,178,407.95 27,258,710.17
单位：人民币元
大成月添利债券B
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2017 25,403,671.01 8,013,556.19 4,209,214.89 37,626,442.09
2016 11,347,601.83 1,645,655.48 -494,961.76 12,498,295.55
2015 31,098,301.02 6,713,083.97 -1,094,438.81 36,716,946.18
合计
67,849,573.86 16,372,295.64 2,619,814.32 86,841,683.82
单位：人民币元
大成月添利债券E
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2017 486,801.95 369,480.53 14,285.81 870,568.29
2016 621,978.96 2,743,051.00 -619,863.32 2,745,166.64
2015 166,914.81 870,923.49 641,581.83 1,679,420.13
合计
1,275,695.72 3,983,455.02 36,004.32 5,295,155.06 大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准，于1999年4月12日
正式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为2亿元人民币，注
册地为深圳。目前公司由三家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有
限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。主要业务是公募基金的募集、销售和管理，还
具有全国社保基金投资管理、基本养老保险投资管理、受托管理保险资金、保险保障基金投资管
理、特定客户资产管理和QDII业务资格。
经过十多年的稳健发展，公司形成了强大稳固的综合实力。公司旗下基金产品齐全、风格多
样，构建了涵盖股票型基金、混合型基金、指数型基金、债券型基金和货币市场基金的完备产品
线。截至2017年12月31日，本基金管理人共管理5只ETF及1只ETF联接基金，5只QDII基
金及76只开放式证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助理）期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业年限 说明
陈会荣先
生
本基金基
金经理
2017年3月
22日
-
10年
中央财经大学经济学
学士。2007年 10月加
入大成基金管理有限
公司，历任基金运营
部基金助理会计师、
基金运营部登记清算
主管、固定收益总部
助理研究员、固定收
益总部基金经理助理、
固定收益总部基金经
理。自2016年8月6
日起任大成景穗灵活
配置混合型证券投资
基金基金经理，自
2016年8月6 日起任
大成丰财宝货币市场
基金基金经理，自
2016年9月6 日起任
大成恒丰宝货币市场大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
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基金基金经理。自
2016年11月2日起任
大成惠利纯债债券型
证券投资基金、大成
惠益纯债债券型证券
投资基金基金经理,自
2017年3月1 日起任
大成惠祥定期开放纯
债债券型证券投资基
金基金经理。自2017
年3月22日起担任大
成月添利理财债券型
证券投资基金、大成
慧成货币市场基金和
大成景旭纯债债券型
证券投资基金基金经
理。自2018年3月14
日起担任大成月月盈
短期理财债券型证券
投资基金及大成添利
宝货币市场基金基金
经理。具备基金从业
资格。国籍：中国
杨雅洁女
士
本基金基
金经理
2015年3月
21日
2017年3月27日 8年
经济学硕士。2009年
8月加入大成基金管理
有限公司，曾任固定
收益部宏观利率研究
员。2013年1 月14日
至2014年1月10日
任大成债券投资基金
基金经理助理。2014
年1月11日至2017
年3月27日任大成景
旭纯债债券型证券投
资基金基金经理。
2015年3月21日至
2017年3月27日任大
成月添利理财债券型
证券投资基金基金经
理。2015年5 月22日
至2017年3月27日
任大成景鹏灵活配置
混合型证券投资基金
基金经理。2016年9
月29日至2017年3大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
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月27日任大成慧成货
币市场基金基金经理。
2016年9月29日至
2017年3月27日任大
成添益交易型货币市
场基金基金经理。
2017年1月6 日至
2017年3月27日担任
大成景尚灵活配置混
合型证券投资基金基
金经理。具有基金从
业资格。国籍：中国
注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日；
2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》 、 《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合
同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，
本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前
提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定，公司制订了《大成基金管理
有限公司公平交易制度》 、 《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》 。公司旗下投资组
合严格按照制度的规定，参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，内容
包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。研究
部负责提供投资研究支持，投资部门负责投资决策，交易管理部负责实施交易并实时监控，监察
稽核部负责事前监督、事中检查和事后稽核，风险管理部负责对交易情况进行合理性分析，通过
多部门的协作互控，保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和
工具，对旗下所有投资组合间连续4个季度的日内、3日内及5日内股票及债券交易同向交易价
差进行分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；股票同向交易溢价率较大主要来源于大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
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市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一致以
及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，但结合交易价差专项统计分
析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交
易存在4 笔同日反向交易，原因为投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数
型投资组合之间存在股票同日反向交易，但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该股当日成交量5%的情形；主动投资组合间债券交易存在14笔同日反向交易，
原因为投资策略需要。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数
据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2017年央行强调中性的货币政策贯穿全年,其中以6月份为节点发生过微调，从中性偏紧切
换到了切实中性，纵观全年，短期利率中枢抬升明显，隔夜回购利率均值约为2.72%，较去年上
升61BP，7天回购加权利率均值约为3.35%，较去年上升80BP，14天回购加权利率均值约为
4.04%，较去年上升111BP。短期债券市场随之调整，且资产配置的时点特征非常明显。1年期金
融债收益率上行约140bp，1年AAA短期融资券上行约150bp，1年AA+短融品种上行约153bp。
本基金以流动性为第一前提，在关键时点适度加长配置期限并适时调整组合结构，取得了较
好的组合收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期大成月添利债券A的基金份额净值收益率为3.8596%，大成月添利债券B的基金份
额净值收益率为4.1609%，大成月添利债券E的基金份额净值收益率为3.8596%，同期业绩比较
基准收益率为1.3500%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2018年，经济进入转型后半段，经济总量相对平稳、经济结构继续优化，同时通胀压力逐
渐显现，金融强监管将继续，资金面仍将中性。本基金将延续稳健的操作风格，合理安排组合久
期及资产结构，为持有人带来持续稳定的回报。大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
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4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度，本基金管理人对本基
金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是：国家法
律法规及行业监管规则的执行情况；基金合同的遵守情况；内部规章制度的执行情况；资讯管制
和保密工作落实情况；员工职业操守规范情况，目的是规范基金财产的运作，防范和控制投资风
险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，维护本基金份额持有人的合法权益。
（一）根据最新的法律法规、规章、规范性文件，本基金管理人及时制定了相应的公司制度，
并对现有制度进行不断修订和完善，确保本基金管理人内控制度的适时性、全面性和合法合规性。
同时，为保障制度的适时性，避免部分内控制度、业务规则与业务发展不相适应，报告期内本基
金管理人组织各部门对内部管理制度作了进一步梳理和完善。
（二）全面加强风险监控，不断提高基金业务风险管理水平。为督促各部门完善并落实各项
内控措施，公司严格执行风险控制管理员制度，健全内控工作协调机制及监督机制，并进一步加
强投资风险数量化评价能力及事前风险防范能力，有效防范相关业务风险。同时，公司严格执行
投资报备制度，建立了基金从业人员证券投资管理监控信息系统，将投资报备工作纳入常态。
（三）日常监察和专项监察相结合，确保监察稽核的有效性和深入性。本年度，公司继续对
本基金销售、宣传等方面的材料、协议及其他法律资料等进行了严格审查，对本基金各项投资比
例、投资权限、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进行实时监察，同时，还专门针对
基金投资交易（包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重仓股等） 、
基金运营（基金头寸、基金结算、登记清算等） 、网上交易、基金销售等进行专项监察。通过日
常监察，保证了公司监察的全面性、实时性，通过专项监察，及时发现并纠正了业务中的潜在风
险，加强了业务部门和人员的风险意识，从而较好地预防了风险的发生。
（四）加强了对投资管理人员通讯工具在交易时间的集中管理，定期或不定期的对投资管理
人员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查，有效的防范了各种形式的利益输送行为。
（五）以多种方式加强合规教育与培训，提高全公司的合规守法意识。及时向全公司传达与
基金相关的法律法规，并要求公司各部门贯彻到日常工作中。公司监察稽核部通过解答各业务部
门提出的法律问题，提供法律依据，对于较为重大疑难法律事项及时咨询公司外部律师或监管部
门，避免了业务发展中的盲目性，及时防范风险，维护了基金份额持有人的利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
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值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定
收益总部、社保基金及机构投资部、数量与指数投资部、大类资产配置部、风险管理部、基金运
营部、监察稽核部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关
工作经历，估值委员会成员中包括三名投资组合经理。
股票投资部、研究部、固定收益总部、社保基金及机构投资部、数量与指数投资部、大类资
产配置部、风险管理部负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃
的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重
大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需
要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，
以保证其持续适用；基金运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与
托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作
流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露工作。
本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算员执行，并与托管银行的估值结果核对一
致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基金经理及投资经理作为估值小组成员，对
本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信
息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由
估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人
已与中央国债登记结算有限责任公司/中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供在银行
间同业市场交易的债券品种/在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准
另有规定的除外）的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。据本基金基金合同中收益分配
有关原则的规定：本基金根据每日基金收益情况，以基金净收益为基准，为投资者每日计算当日
收益并分配，并在运作期期末集中支付。本报告期内本基金应分配利润42,165,806.63元，报告
期内已分配利润42,165,806.63元。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金
法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—大成基金管理
有限公司 2017 年 1 月 1 日至 2017年12月31日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算
和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
本托管人认为, 大成基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份
额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的
行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格
按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为，大成基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办
法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净
值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害
基金持有人利益的行为。大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
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§6 审计报告
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 大成月添利理财债券型证券投资基金全体基金份额持有人
审计意见 (一)我们审计的内容
我们审计了大成月添利理财债券型证券投资基金(以下简称“大成
月添利理财基金”)的财务报表，包括2017年12月31日的资产
负债表，2017年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及
财务报表附注。
(二)我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和
在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基
金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公
允反映了大成月添利理财基金2017年12月31日的财务状况以及
2017年度的经营成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计
报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了
我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充
分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于大成月添利理财
基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
管理层和治理层对财务报表的
责任
大成月添利理财基金的基金管理人大成基金管理有限公司(以下简
称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、
中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制
财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部
控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估大成月添利理财
基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并
运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算大成月添利
理财基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督大成月添利理财基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
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保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，
如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据
财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并
保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；
设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计
证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊
导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的
风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目
的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对大成月添利理财基金
持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性
得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则
要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披
露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论
基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可
能导致大成月添利理财基金不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价
财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审
计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关
注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
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注册会计师的姓名 张振波 俞伟敏
会计师事务所的地址 中国 ? 上海市
审计报告日期 2018年3月30日
大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：大成月添利理财债券型证券投资基金
报告截止日： 2017年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12 月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1
2,633,686,874.59 270,589,238.99
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产 7.4.7.2
1,572,777,476.37 109,704,906.32
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
1,572,777,476.37 109,704,906.32
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3
- -
买入返售金融资产 7.4.7.4
119,600,299.40 167,300,690.96
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5
10,118,291.86 1,608,964.33
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6
- -
资产总计
4,336,182,942.22 549,203,800.60
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12 月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
198,073,260.96 4,999,872.50
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
407,428.74 122,310.73
应付托管费
120,719.61 36,240.23
应付销售服务费
39,650.17 39,335.47
应付交易费用 7.4.7.7
25,480.88 11,003.18
应交税费
- -大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
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应付利息
127,854.56 940.46
应付利润
4,682,041.34 442,660.78
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8
291,610.00 204,000.00
负债合计
203,768,046.26 5,856,363.35
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9
4,132,414,895.96 543,347,437.25
未分配利润 7.4.7.10
- -
所有者权益合计
4,132,414,895.96 543,347,437.25
负债和所有者权益总计
4,336,182,942.22 549,203,800.60
注：报告截止日2017年12月31日，基金份额净值1.0000元，基金份额总额
4,132,414,895.96份，其中A类基金份额总额80,965,800.99份，B类基金份额总额
4,034,216,223.60份，E类基金份额总额17,232,871.37份。
7.2 利润表
会计主体：大成月添利理财债券型证券投资基金
本报告期：2017年1月1日至2017年 12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2017年1月1日至
2017年12月31日
上年度可比期间
2016年1月1日至
2016年12月31日
一、收入
49,159,507.35 26,164,880.44
1.利息收入
49,159,229.69 23,991,566.99
其中：存款利息收入 7.4.7.11
29,216,880.39 7,264,497.96
债券利息收入
13,022,366.56 9,224,331.43
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
6,919,982.74 7,502,737.60
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
277.66 2,173,313.45
其中：股票投资收益 7.4.7.12
- -
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13
277.66 2,173,313.45
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益 7.4.7.14
- -
衍生工具收益 7.4.7.15
- -
股利收益 7.4.7.16
- -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.17
- -
4. 汇兑收益（损失以“-”号
- -大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
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填列）
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.18
- -
减：二、费用
6,993,700.72 5,701,779.33
1．管理人报酬 7.4.10.2.1
2,638,076.28 1,879,529.82
2．托管费 7.4.10.2.2
781,652.14 556,897.90
3．销售服务费 7.4.10.2.3
444,181.45 895,989.19
4．交易费用 7.4.7.19
- -
5．利息支出
2,677,713.43 1,883,572.10
其中：卖出回购金融资产支出
2,677,713.43 1,883,572.10
6．其他费用 7.4.7.20
452,077.42 485,790.32
三、利润总额 （亏损总额以
“-”号填列）
42,165,806.63 20,463,101.11
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
42,165,806.63 20,463,101.11
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：大成月添利理财债券型证券投资基金
本报告期：2017年1月1日至2017年 12月31日
单位：人民币元
本期
2017年1月1日至2017年12月31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
543,347,437.25 - 543,347,437.25
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 42,165,806.63 42,165,806.63
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
3,589,067,458.71 - 3,589,067,458.71
其中：1.基金申购款
6,177,646,599.87 - 6,177,646,599.87
2.基金赎回款
-2,588,579,141.16 - -2,588,579,141.16
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -42,165,806.63 -42,165,806.63
五、期末所有者权益
（基金净值）
4,132,414,895.96 - 4,132,414,895.96大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
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上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
1,841,468,212.40 - 1,841,468,212.40
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 20,463,101.11 20,463,101.11
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-1,298,120,775.15 - -1,298,120,775.15
其中：1.基金申购款
1,006,827,074.88 - 1,006,827,074.88
2.基金赎回款
-2,304,947,850.03 - -2,304,947,850.03
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -20,463,101.11 -20,463,101.11
五、期末所有者权益
（基金净值）
543,347,437.25 - 543,347,437.25
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______罗登攀______
______周立新______
____崔伟____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
大成月添利理财债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以
下简称“中国证监会”)证监许可[2012]第1155号《关于核准大成月添利理财债券型证券投资基
金募集的批复》核准，由大成基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《大
成月添利理财债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限
不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币5,117,943,444.16元，业经普华永道中
天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第369号验资报告予以验证。经向中国证监会
备案， 《大成月添利理财债券型证券投资基金基金合同》于2012年9月20日正式生效，基金合
同生效日的基金份额总额为5,118,524,089.71份基金份额，其中认购资金利息折合580,645.55大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
第 28 页 共 66 页
份基金份额。本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有
限公司。
本基金根据投资者认(申)购本基金的金额，对投资者持有的基金份额按照不同的费率计提销
售服务费用，因此形成A类、B类和E 类三类基金份额，三类基金份额分别设置基金代码，并单
独公布每万份基金净收益和7日年化收益率。本基金每份基金份额自基金合同生效日或申购确认
日起每一个月为一个运作期，运作期到期日前不得赎回。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成月添利理财债券型证券投资基金基金合同》
的有关规定，本基金的投资范围为法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金，通知存
款，短期融资券，一年以内(含一年)的银行定期存款、大额存单，期限在一年以内(含一年)的债
券回购，期限在一年以内(含一年)的中央银行票据，剩余期限(或回售期限)在397天以内(含
397天)的债券、资产支持证券、中期票据，中国证监会认可的其他具有良好流动性的固定收益
类金融工具。本基金投资业绩比较基准为：七天通知存款税后利率。
本财务报表由本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于2018年3月30日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券
投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》 、中国证券投资基金业协会(以下
简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《大成月添利理财债券型
证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的
有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2017年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2017年
12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
第 29 页 共 66 页
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产
列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
对于取得债券投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为
应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买
入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资的账面价值与公允价值的
差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成
本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
第 30 页 共 66 页
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
为了避免投资组合的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基
金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用投资组合的公允价值计
算影子价格。当影子价格确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度绝对值
达到或超过0.25%时，基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施，使基金资产净值更能公允
地反映基金投资组合价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最
近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价
格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的
公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制
等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基
金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关
资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进
行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。由于申购和
赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包
括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少，以及因级别调整而引大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
第 31 页 共 66 页
起的A、B级基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。
7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量
债券投资在持有期间应取得的按实际利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
债券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收
益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.9 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.10 基金的收益分配政策
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有确认当日的分红权益，
而赎回的基金份额不享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值1.00元固定份额净值交易方
式，每日计算当日收益并全部分配结转至应付收益科目，每个运作期末以红利再投资方式集中支
付累计收益。
7.4.4.11 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产
生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其
配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有
关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一
个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
第 32 页 共 66 页
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影子价格过
程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、资产支持证
券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号
《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工
作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金
持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、资产支持证券和
私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银
行间同业市场固定收益品种按照中央国债登记结算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允
价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税
收政策的通知》 、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2016]36号《关
于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增
试点金融业有关政策的通知》 、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通
知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起，金融
业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
第 33 页 共 66 页
税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收
入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%
的个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日
活期存款
1,686,874.59 4,589,238.99
定期存款
- -
其中：存款期限1-3个月
- -
其中：存款期限3个月至1年
- -
其他存款
2,632,000,000.00 266,000,000.00
合计：
2,633,686,874.59 270,589,238.99
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2017年12月31日
项目
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
交易所市场
- - - 0.0000%
银行间市场
1,572,777,476.37 1,572,340,500.00 -436,976.37 -0.0106%
债
券
合计
1,572,777,476.37 1,572,340,500.00 -436,976.37 -0.0106%
上年度末
2016年12月31日
项目
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债
券
交易所市场
- - - 0.0000%大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
第 34 页 共 66 页
银行间市场
109,704,906.32 109,359,000.00 -345,906.32 -0.0637%
合计
109,704,906.32 109,359,000.00 -345,906.32 -0.0637%
注：1. 偏离金额＝影子定价－摊余成本；
2. 偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
注：本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
本期末
2017年12月31日 项目
账面余额 其中；买断式逆回购
买入返售证券_银行间
119,600,299.40 -
合计
119,600,299.40 -
上年度末
2016年12月31日
项目 账面余额 其中；买断式逆回购
买入返售证券_银行间
167,300,690.96 -
合计
167,300,690.96 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日
应收活期存款利息
597.36 1,592.38
应收定期存款利息
- -
应收其他存款利息
4,675,402.01 476,033.39
应收结算备付金利息
- -
应收债券利息
5,178,315.01 763,278.07
应收买入返售证券利息
263,977.48 368,060.49
应收申购款利息
- -
应收黄金合约拆借孳息
- -
其他
- -
合计
10,118,291.86 1,608,964.33大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
第 35 页 共 66 页
7.4.7.6 其他资产
注：本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日
交易所市场应付交易费用
- -
银行间市场应付交易费用
25,480.88 11,003.18
合计
25,480.88 11,003.18
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年12月31日
上年度末
2016年12月31日
应付券商交易单元保证金
- -
应付赎回费
- -
应付银行汇划手续费
2,610.00 -
预提费用
289,000.00 204,000.00
应付其他
- -
合计
291,610.00 204,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
大成月添利债券A
本期
2017 年1月1日至2017年12月31日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末
117,370,998.32 117,370,998.32
本期申购
157,197,703.96 157,197,703.96
本期赎回(以"-"号填列)
-193,602,901.29 -193,602,901.29
本期末
80,965,800.99 80,965,800.99
金额单位：人民币元
大成月添利债券B
项目 本期大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
第 36 页 共 66 页
2017 年1月1日至2017年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末
407,392,707.39 407,392,707.39
本期申购
5,911,425,794.01 5,911,425,794.01
本期赎回(以"-"号填列)
-2,284,602,277.80 -2,284,602,277.80
本期末
4,034,216,223.60 4,034,216,223.60
金额单位：人民币元
大成月添利债券E
本期
2017 年1月1日至2017年12月31日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末
18,583,731.54 18,583,731.54
本期申购
109,023,101.90 109,023,101.90
本期赎回(以"-"号填列)
-110,373,962.07 -110,373,962.07
本期末
17,232,871.37 17,232,871.37
注：申购含红利再投、转换入份额，A 类、B类基金份额申购含分级份额调增份额。赎回含转换
出份额，A类、B类基金份额赎回含分级份额调减份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
大成月添利债券A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末
- - -
本期利润
3,668,796.25 - 3,668,796.25
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款
- - -
基金赎回款
- - -
本期已分配利润
-3,668,796.25 - -3,668,796.25
本期末
- - -
单位：人民币元
大成月添利债券B
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末
- - -
本期利润
37,626,442.09 - 37,626,442.09
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款
- - -
基金赎回款
- - -
本期已分配利润
-37,626,442.09 - -37,626,442.09大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
第 37 页 共 66 页
本期末
- - -
单位：人民币元
大成月添利债券E
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末
- - -
本期利润
870,568.29 - 870,568.29
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款
- - -
基金赎回款
- - -
本期已分配利润
-870,568.29 - -870,568.29
本期末
- - -
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年12
月31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月
31日
活期存款利息收入
25,349.68 72,882.03
定期存款利息收入
- 1,300,694.66
其他存款利息收入
29,191,530.71 5,889,568.23
结算备付金利息收入
- 1,353.04
其他
- -
合计
29,216,880.39 7,264,497.96
7.4.7.12 股票投资收益
注：本基金本报告期内及上年度可比期间无股票投资收益。
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017
年12月31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年
12月31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑
付）成交总额
1,531,752,188.66 1,751,177,876.99
减：卖出债券（、债转股及债券到
期兑付）成本总额
1,519,964,449.36 1,738,893,910.49
减：应收利息总额
11,787,461.64 10,110,653.05
买卖债券差价收入
277.66 2,173,313.45
大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
第 38 页 共 66 页
7.4.7.14 贵金属投资收益
注：本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
注：本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益
注：本基金本报告期内及上年度可比期间无股利收益。
7.4.7.17 公允价值变动收益
注：本基金本报告期内及上年度可比期间无公允价值变动收益。
7.4.7.18 其他收入
注：本基金本报告期内及上年度可比期间无其他收入。
7.4.7.19 交易费用
注：本基金本报告期内及上年度可比期间无交易费用。
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年
12月 31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12
月31日
审计费用
70,000.00 95,000.00
信息披露费
300,000.00 300,000.00
其他
1,350.00 1,400.00
银行划款手续费
44,727.42 53,390.32
债券托管账户维护
费
36,000.00 36,000.00
合计
452,077.42 485,790.32
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金本报告期后无资产负债表日后事项。大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
第 39 页 共 66 页
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司(“中国农业
银行”)
基金托管人、基金销售机构
中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东
光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东
大成国际资产管理有限公司(“大成国际”
)
基金管理人的子公司
大成创新资本管理有限公司(“大成创新
资本”)
基金管理人的合营企业
注：1. 根据本基金管理人大成基金管理有限公司(以下简称“大成基金”)董事会及股东会的有
关决议，大成基金原股东广东证券股份有限公司将所持大成基金2%股权以拍卖竞买的方式转让
给大成基金股东中泰信托有限责任公司。上述股权变更及修改《大成基金管理有限公司公司章程》
的工商变更手续已于2016年4月25日在深圳市市场监督管理局办理完毕。大成基金原股东广东
证券股份有限公司自2016年4月25日起不再为本基金关联方。
2. 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
注：本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年12
月31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月
31日
当期发生的基金应支付
的管理费
2,638,076.28 1,879,529.82
其中：支付销售机构的
客户维护费
138,765.77 287,335.60大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
第 40 页 共 66 页
注：支付基金管理人大成基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.27%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.27% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年12
月31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月
31日
当期发生的基金应支付
的托管费
781,652.14 556,897.90
注：支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值0.08%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.08% / 当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
2017年1月1日至2017年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的
各关联方名称
大成月添
利债券A
大成月添利
债券B
大成月添
利债券E
合计
大成基金
11,594.11 84,551.19 67,056.27 163,201.57
中国农业银行
124,643.01 1,207.56 - 125,850.57
合计
136,237.12 85,758.75 67,056.27 289,052.14
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的
各关联方名称
大成月添
利债券A
大成月添利
债券B
大成月添利
债券E
合计
大成基金
289,641.88 31,890.83 37,986.67 359,519.38
中国农业银行
- 278,646.47 2,640.71 281,287.18
合计
289,641.88 310,537.30 40,627.38 640,806.56
注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值的约定年费率计提，逐日累计至每月
月底，按月支付给大成基金，再由大成基金计算并支付给各基金销售机构。A类基金份额、B类
基金份额和E类基金份额约定的销售服务费年费率分别为0.30%、0.01%和0.30%。销售服务费的
计算公式为：
各类基金份额日销售服务费＝前一日该类别基金资产净值 X 约定年费率 / 当年天数。大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
第 41 页 共 66 页
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2017年1月1日至2017年12月31日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场交易
的
各关联方名称
基金买
入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金额 利息支出
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场交易
的
各关联方名称
基金买
入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金额 利息支出
中国农业银行
- - - - 80,000,000.00 4,667.40
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2017年1月1日至2017年12月31日
大成月添利债券A 大成月添利债券B 大成月添利债券E
期初持有的基金份额
- - -
期间申购/买入总份额
- 150,000,000.00 -
期间因拆分变动份额
- - -
减：期间赎回/卖出总份额
- 150,000,000.00 -
期末持有的基金份额
- - -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
0.0000% 0.0000% 0.0000%
项目
上年度可比期间
2016 年1月1日至2016年12月31日
大成月添利债券A 大成月添利债券B 大成月添利债券E
期初持有的基金份额
- - -
期间申购/买入总份额
- - -
期间因拆分变动份额
- - -
减：期间赎回/卖出总份额
- - -
期末持有的基金份额
- - -大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
第 42 页 共 66 页
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
0.0000% 0.0000% 0.0000%
注：基金管理人大成基金在本年度申购和赎回本基金通过直销中心办理，申购、赎回本基金的费
率与本基金法律文件规定一致。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注：本基金本报告期末及上年度末除基金管理人以外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2017年1月1日至2017年 12月31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行
1,686,874.59 25,349.68 4,589,238.99 72,882.03
注：本基金的活期银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
注：本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
金额单位：人民币元
大成月添利债券A
已按再投资形式转实收基
金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
3,022,081.83 630,834.56 15,879.86 3,668,796.25 -
大成月添利债券B
已按再投资形式转实收基
金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
25,403,671.01 8,013,556.19 4,209,214.89 37,626,442.09 -
大成月添利债券E
已按再投资形式转实收基
金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分
配合计
备注
486,801.95 369,480.53 14,285.81 870,568.29 -
注：本基金在本期累计分配收益42,165,806.63元，以红利再投资方式结转入实收基金
28,912,554.79元，包含于赎回款的已分配未支付收益9,013,871.28元，计入应付收益科目大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
第 43 页 共 66 页
4,239,380.56元。
7.4.12 期末（ 2017 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注：本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注：本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2017年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出
回购证券款余额198,073,260.96元，是以如下债券作为抵押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
111710676
17兴业银
行CD676
2018年1月
3日
98.82 817,000 80,734,600.47
170204
17国开
04
2018年1月
2日
99.83 500,000 49,914,238.88
130212
13国开
12
2018年1月
2日
100.02 400,000 40,006,406.62
170203
17国开
03
2018年1月
2日
99.94 172,000 17,189,284.93
170301
17进出
01
2018年1月
2日
99.92 171,000 17,085,548.92
合计
2,060,000 204,930,079.82
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
注：本基金本报告期末无从事交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为债券型基金，属于较低风险品种。本基金投资的金融工具主要为存款和债券投资等。
本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市
场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
第 44 页 共 66 页
使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险收益水平高于货币市场基金而低于混合
基金和股票基金，追求高于业绩比较基准的稳定收益”的投资目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以由高层监控(合规与风险管理
委员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、岗位自
控构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，对公
司整体运营风险进行监督，监督风险控制措施的执行；在管理层层面设立投资风险控制委员会，
通过定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会；在业务操作层面，监察
稽核部履行合规控制职责，通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽
核的方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行
存款存放在本基金的托管行中国农业银行；协议存款存放在具有基金托管资格的中信银行股份有
限公司、兴业银行股份有限公司、广发银行股份有限公司、中国民生银行股份有限公司、浙商银
行股份有限公司、包商银行股份有限公司 、中信银行股份有限公司、上海银行股份有限公司、
平安银行股份有限公司、交通银行股份有限公司和上海浦东发展银行股份有限公司，因而与银行
存款相关的信用风险不重大。本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并
对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险；在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有
限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，不投资于短期信用评级在A-1级以下或长期
信用评级在AAA级以下的债券，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且
通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
第 45 页 共 66 页
及汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日
A-1 - 29,984,871.12
A-1以下
- -
未评级
1,512,771,335.31 79,720,035.20
合计
1,512,771,335.31 109,704,906.32
注：未评级部分为国债、短期融资券、同业存单和政策性金融债券。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年 12月31日
AAA - -
AAA以下
- -
未评级
60,006,141.06 -
合计
60,006,141.06 -
注：未评级部分为政策性金融债。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《货币市场基金监督
管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求对本基金
组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控流动性受限资产比例、份额持有
人集中度、调整平均剩余期限和平均剩余存续期、压力测试等方式防范流动性风险，并于开放日
对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基
金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨
额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风
险，有效保障基金持有人利益。大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
第 46 页 共 66 页
本基金所持大部分证券为剩余期限较短、具有良好流动性的债券和货币市场工具，除在证券
交易所的债券回购及返售交易，其余均在银行间同业市场交易，因此，除在7.4.12中列示的部
分基金资产流通暂时受限制外(如有)，均能够及时变现。本基金可通过卖出回购金融资产方式借
入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注
7.4.12.3中列示的卖出回购金融资产款余额(如有)将在1个月内到期且计息外，本基金于资产
负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额
净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内，
本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。本基金
的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控，定期对本基金面临的利
率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2017年12月
31 日
6个月以内 6个月-1年 1-5年
5年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 2,633,686,874.59 - - - -2,633,686,874.59
交易性金融资
产
1,572,777,476.37 - - - -1,572,777,476.37
买入返售金融
资产
119,600,299.40 - - - - 119,600,299.40
应收利息 - - - -10,118,291.86 10,118,291.86
其他资产 - - - - - -大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
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资产总计 4,326,064,650.36 - - -10,118,291.864,336,182,942.22
负债
卖出回购金融
资产款
198,073,260.96 - - - - 198,073,260.96
应付管理人报
酬
- - - - 407,428.74 407,428.74
应付托管费 - - - - 120,719.61 120,719.61
应付销售服务
费
- - - - 39,650.17 39,650.17
应付交易费用 - - - - 25,480.88 25,480.88
应付利息 - - - - 127,854.56 127,854.56
应付利润 - - - - 4,682,041.34 4,682,041.34
其他负债 - - - - 291,610.00 291,610.00
负债总计 198,073,260.96 - - - 5,694,785.30 203,768,046.26
利率敏感度缺
口
4,127,991,389.40 - - - 4,423,506.564,132,414,895.96
上年度末
2016年12月
31 日
6个月以内 6个月-1年 1-5年
5年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 270,589,238.99 - - - - 270,589,238.99
交易性金融资
产
79,720,035.2029,984,871.12 - - - 109,704,906.32
买入返售金融
资产
167,300,690.96 - - - - 167,300,690.96
应收利息 - - - - 1,608,964.33 1,608,964.33
其他资产 - - - - - -
资产总计 517,609,965.1529,984,871.12 - - 1,608,964.33 549,203,800.60
负债
卖出回购金融
资产款
4,999,872.50 - - - - 4,999,872.50
应付管理人报
酬
- - - - 122,310.73 122,310.73
应付托管费 - - - - 36,240.23 36,240.23
应付销售服务
费
- - - - 39,335.47 39,335.47
应付交易费用 - - - - 11,003.18 11,003.18
应付利息 - - - - 940.46 940.46
应付利润 - - - - 442,660.78 442,660.78
其他负债 - - - - 204,000.00 204,000.00
负债总计 4,999,872.50 - - - 856,490.85 5,856,363.35
利率敏感度缺
口
512,610,092.6529,984,871.12 - - 752,473.48 543,347,437.25
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
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者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
除市场利率以外的其他市场变量保持不变 假设
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末（ 2017年12月31日
）
上年度末（ 2016年12月31
日 ）
1. 市场利率下降25
个基点
670,000.00 80,000.00
2. 市场利率上升25
个基点
-660,000.00 -70,000.00
分析
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品
种，因此无重大其他价格风险。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于2017年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
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属于第二层次的余额为1,572,777,476.37元，无属于第一层级或第三层次的余额(2016年12月
31日：第二层次109,704,906.32元，无属于第一层次或第三层次的余额)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生
重大变动。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于2017年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016年12月31
日：同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2)增值税
根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确金融
房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应
税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。
根据财政部、国家税务总局于2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产品增
值税有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂
适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中
发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管
理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
此外，财政部、国家税务总局于2017年12月25日颁布的财税[2017]90号《关于租入固定
资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》对资管产品管理人自2018年1月1日起运营资管产品
提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规定。
上述税收政策对本基金截至2017年12月31日止的财务状况和经营成果无影响。
(3)除公允价值和增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
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§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 固定收益投资
1,572,777,476.37 36.27
其中：债券
1,572,777,476.37 36.27
资产支持证券
- 0.00
2 买入返售金融资产
119,600,299.40 2.76
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- 0.00
3 银行存款和结算备付金合计
2,633,686,874.59 60.74
4 其他各项资产
10,118,291.86 0.23
5 合计
4,336,182,942.22 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单位:人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（%）
1 报告期内债券回购融资余额
7.01
其中：买断式回购融资
0.00
序号 项目 金额
占基金
资产净
值的比
例（%）
2 报告期末债券回购融资余额
198,073,260.96 4.79
其中：买断式回购融资
- 0.00
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净
值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明
注：本基金合同约定：“本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金
资产净值的40%” 。本报告期内，本基金未发生超标情况。大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
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8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限
80
报告期内投资组合平均剩余期限最高值
85
报告期内投资组合平均剩余期限最低值
7
报告期内投资组合平均剩余期限超过 120天情况说明
注：本基金合同约定：“本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过150天” ，本
报告期内，本基金未发生超标情况。
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产
净值的比例（%）
各期限负债占基金资
产净值的比例（%）
1 30天以内
24.81 4.79
其中：剩余存续期超过397天的浮
动利率债
0.00 0.00
2 30天(含)—60天
0.97 0.00
其中：剩余存续期超过397天的浮
动利率债
0.00 0.00
3 60天(含)—90天
63.92 0.00
其中：剩余存续期超过397天的浮
动利率债
0.00 0.00
4 90天(含)—120天
0.00 0.00
其中：剩余存续期超过397天的浮
动利率债
0.00 0.00
5 120天(含)—397天（含）
14.99 0.00
其中：剩余存续期超过397天的浮
动利率债
0.00 0.00
合计
104.69 4.79
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值
比例（%）
1
国家债券
9,973,412.20 0.24
2
央行票据
- 0.00
3
金融债券
204,854,534.16 4.96大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
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其中：政策性金融债
204,854,534.16 4.96
4
企业债券
- 0.00
5
企业短期融资券
- 0.00
6
中期票据
- 0.00
7
同业存单
1,357,949,530.01 32.86
8
其他
- 0.00
9
合计
1,572,777,476.37 38.06
10
剩余存续期超过397天的浮动利率债
券
- 0.00
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净值
比例（%）
1 111718508
17华夏银
行CD508
2,000,000 197,650,357.13 4.78
2 111709523
17浦发银
行CD523
2,000,000 197,636,579.17 4.78
3 111711434
17平安银
行CD434
1,400,000 139,639,109.23 3.38
4 111709402
17浦发银
行CD402
1,000,000 99,739,802.52 2.41
5 111708302
17中信银
行CD302
1,000,000 99,022,814.97 2.40
6 111710676
17兴业银
行CD676
1,000,000 98,818,360.43 2.39
6 111711540
17平安银
行CD540
1,000,000 98,818,360.43 2.39
7 111772245
17成都农
商银行
CD112
1,000,000 98,778,451.62 2.39
8 111719333
17恒丰银
行CD333
800,000 79,749,891.84 1.93
9 170203
17国开03
650,000 64,959,507.00 1.57
10 170204
17国开04
500,000 49,914,238.88 1.21
8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数
-
报告期内偏离度的最高值
0.0734%
报告期内偏离度的最低值
-0.0566%大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
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报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值
0.0215%
报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明
注：报告期内负偏离度的绝对值均未达到0.25%。
报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明
注：报告期内正偏离度的绝对值均未达到0.5%。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注：本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 投资组合报告附注
8.8.1 本基金估值采用摊余成本法估值,即估值对象以买入成本列示，按票面利率或
协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余存续期内按照实际利率法每日计
提损益。本基金通过每日计算基金收益并分配的方式，使基金份额净值保持在人民
币1.00 元。
8.8.2 本基金投资的前十名证券的发行主体未出现本期被监管部门立案调查，或在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.8.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
-
2 应收证券清算款
-
3 应收利息
10,118,291.86
4 应收申购款
-
5 其他应收款
-
6 待摊费用
-
7 其他
-
8 合计
10,118,291.86
8.8.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
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§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份
额
级
别
持有
人户
数(户)
户均持有的基金
份额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
大
成
月
添
利
债
券 A
6,510 12,437.14 815,759.45 1.01% 80,150,041.54 98.99%
大
成
月
添
利
债
券 B
5 806,843,244.72 4,034,216,223.60 100.00% - 0.00%
大
成
月
添
利
债
券 E
770 22,380.35 - 0.00% 17,232,871.37 100.00%
合
计
7,285 567,249.81 4,035,031,983.05 97.64% 97,382,912.91 2.36%
注：1、下属分级基金份额比例的分母采用各自级别的份额，合计数比例的分母采用各分级基金
份额的合计数。
2、持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
大成月添利
债券A
109,781.51 0.1356% 基金管理人所有从业人员
持有本基金
大成月添利
- 0.0000%大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
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债券B
大成月添利
债券E
1,082.83 0.0063%
合计
110,864.34 0.0027%
注：下属分级基金份额比例的分母采用各自级别的份额，合计数比例的分母采用各分级基金份额
的合计数。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
大成月添利债券A
0
大成月添利债券B
0
大成月添利债券E
0
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
合计
0
大成月添利债券A
0
大成月添利债券B
0
大成月添利债券E
0
本基金基金经理持有本开
放式基金
合计
0大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
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§10 开放式基金份额变动
单位：份
大成月添利债
券A
大成月添利债
券B
大成月添利债
券E
基金合同生效日（2012 年
9 月20 日）基金份额总额
3,635,402,926.26 1,483,121,163.45 -
本报告期期初基金份额总
额
117,370,998.32 407,392,707.39 18,583,731.54
本报告期基金总申购份额
157,197,703.96 5,911,425,794.01 109,023,101.90
减:本报告期基金总赎回份
额
193,602,901.29 2,284,602,277.80 110,373,962.07
本报告期基金拆分变动份
额（份额减少以"-"填列）
- - -
本报告期期末基金份额总
额
80,965,800.99 4,034,216,223.60 17,232,871.37
注：本基金合同生效日为2012年9月 20日，于2015年6月16日起增加E类份额。红利再投资
作为本期申购资金的来源，统一计入本期总申购份额，不单独列示。
依据《大成月添利理财债券型证券投资基金招募说明书》规定，本基金分设A 类、B 类和E
类基金份额。若A 类基金份额持有人在单个基金账户保留的基金份额达到或超过500万份时，本
基金的注册登记机构自动将其在该基金账户持有的A 类基金份额升级为B 类基金份额。若B 类基
金份额持有人在单个基金账户保留的基金份额低于500 万份时，本基金的注册登记机构自动将其
在该基金账户持有的B 类基金份额降级为 A 类基金份额。因申购、赎回、基金转换等交易，本基
金A类基金份额和B类基金份额之间可以发生基金份额自动升级或者降级，而E类基金份额不可
以与其他两类基金份额发生升级或降级。大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
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§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
一、基金管理人的重大人事变动
1、基金管理人于2017年2月18 日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更
的公告》 ，经大成基金管理有限公司第六届董事会第二十四次会议（以下简称“董事会” ）审议
通过，杜鹏女士不再担任公司督察长。董事会同时决议，同意在公司新督察长任职前，由公司
总经理罗登攀先生代为履行督察长职务。
2、基金管理人于2017年2月18 日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更
的公告》 ，经大成基金管理有限公司第六届董事会第二十四次会议审议通过，陈翔凯先生、谭晓
冈先生和姚余栋先生担任公司副总经理。
3、基金管理人于2017年8月12 日发布了《大成基金管理有限公司督察长任职公告》 ，经
大成基金管理有限公司第六届董事会第二十七次会议审议通过，赵冰女士自2017年8月11日
担任公司督察长，总经理罗登攀不再代为履行督察长职务。
二、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动
本基金托管人于2016年8月29日任命史静欣女士为中国农业银行股份有限公司托管业务
部/养老金管理中心副总经理，负责管理证券投资基金托管业务。因工作需要，余晓晨先生于
2017年3月8日不再担任中国农业银行股份有限公司托管业务部/养老金管理中心副总经理职务。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
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11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)，
本年度支付的审计费用为7万元 。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
1、报告期内公司收到中国证券监督管理委员会深圳监管局（以下简称“深圳证监局” ） 《关
于对大成基金管理有限公司采取责令整改行政监管措施的决定》 ，责令公司在三个月内对货币基
金单一持有人持有比例过高的情况进行整改，并对相关责任人采取行政监管措施。截止目前，公
司已经制定并落实相关整改措施，并向深圳证监局提交整改报告。
2、报告期内本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单元
数量 成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
爱建证券
1 - 0.00% - 0.00% -
安信证券
1 - 0.00% - 0.00% -
长城证券
1 - 0.00% - 0.00% -
川财证券
1 - 0.00% - 0.00% -
第一创业
1 - 0.00% - 0.00% -
东北证券
2 - 0.00% - 0.00% -
东方证券
1 - 0.00% - 0.00% -
东吴证券
1 - 0.00% - 0.00% -
东兴证券
1 - 0.00% - 0.00% -
方正证券
1 - 0.00% - 0.00% -
高华证券
1 - 0.00% - 0.00% -
光大证券
2 - 0.00% - 0.00% -
广发证券
2 - 0.00% - 0.00% -
国金证券
2 - 0.00% - 0.00% -
国盛证券
1 - 0.00% - 0.00% -
国泰君安
2 - 0.00% - 0.00% -
国信证券
1 - 0.00% - 0.00% -大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
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海通证券
1 - 0.00% - 0.00% -
红塔证券
1 - 0.00% - 0.00% -
宏源证券
1 - 0.00% - 0.00% -
华创证券
1 - 0.00% - 0.00% -
华泰证券
1 - 0.00% - 0.00% -
华西证券
1 - 0.00% - 0.00% -
联讯证券
1 - 0.00% - 0.00% -
民生证券
1 - 0.00% - 0.00% -
平安证券
1 - 0.00% - 0.00% -
齐鲁证券
1 - 0.00% - 0.00% -
瑞银证券
2 - 0.00% - 0.00% -
山西证券
1 - 0.00% - 0.00% -
上海证券
1 - 0.00% - 0.00% -
申银万国
1 - 0.00% - 0.00% -
世纪证券
1 - 0.00% - 0.00% -
天风证券
2 - 0.00% - 0.00% -
万和证券
1 - 0.00% - 0.00% -
西部证券
1 - 0.00% - 0.00% -
西藏东财
1 - 0.00% - 0.00% -
湘财证券
1 - 0.00% - 0.00% -
兴业证券
2 - 0.00% - 0.00% -
银河证券
4 - 0.00% - 0.00% -
英大证券
1 - 0.00% - 0.00% -
招商证券
2 - 0.00% - 0.00% -
浙商证券
1 - 0.00% - 0.00% -
中金公司
3 - 0.00% - 0.00% -
中信建投
2 - 0.00% - 0.00% -
中信证券
2 - 0.00% - 0.00% -
中银国际
2 - 0.00% - 0.00% -
中原证券
1 - 0.00% - 0.00% -
注：根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金
字[2007]48号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。
租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：
（一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为；
（二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求；大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
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（三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务；
（四）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各投
资组合证券交易需要；
（五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务；
（六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。
租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价
表》 ，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。
本报告期内增加交易单元：西藏东财、天风证券、瑞银证券。
本报告期内退租交易单元：长城证券、南京证券。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
注：无。
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况
注：本基金本报告期内无偏离度绝对值超过0.5%的情况。
11.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关于大成月添利理财债券型证
券投资基金暂停大额申购业务
公告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年12月
30日
2
关于大成基金管理有限公司旗
下证券投资基金及专户等资管
产品实施增值税政策的公告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年12月
30日
3
关于大成月添利理财债券型证
券投资基金“元旦”假期前暂
停申购业务公告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年12月
19日
4
大成基金管理有限公司关于旗
下部分基金增加南京苏宁基金
销售有限公司为销售机构的公
告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年12月
12日
5
关于大成月添利理财债券型证
券投资基金A、B类份额增加交
通银行股份有限公司为销售机
构的公告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年12月
8日
6
大成基金管理有限公司关于旗
下部分基金增加和耕传承基金
销售有限公司为销售机构的公
告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年12月
8日大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
第 61 页 共 66 页
7
大成基金管理有限公司关于旗
下基金调整流通受限股票估值
方法的公告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年11月
27日
8
大成月添利理财债券型证券投
资基金更新招募说明书（2017
年第2期）摘要
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年11月
3日
9
大成月添利理财债券型证券投
资基金更新招募说明书（2017
年第2期）
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年11月
3日
10
关于大成基金网上直销端建设
银行进行系统维护暂停服务的
通知
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年11月
3日
11
大成月添利理财债券型证券投
资基金2017年第3季度报告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年10月
27日
12
大成基金管理有限公司关于旗
下部分基金增加上海利得基金
销售有限公司为销售机构的公
告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年10月
12日
13
关于大成月添利理财债券型证
券投资基金“国庆节”假期前
暂停申购业务公告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年9月
26日
14
关于大成月添利理财债券型证
券投资基金恢复大额申购业务
公告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年9月
13日
15
大成基金管理有限公司关于旗
下部分基金增加上海中正达广
投资管理有限公司为销售机构
的公告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年9月
13日
16
大成基金管理有限公司关于旗
下部分基金增加深圳众禄金融
控股股份有限公司为销售机构
的公告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年9月
4日
17
大成基金管理有限公司关于通
过网上直销系统大成钱柜交易
实施费率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年9月
1日
18
大成月添利理财债券型证券投
资基金2017年半年度报告及摘
要
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年8月
24日
19
大成基金管理有限公司关于网
上直销货币基金快速赎回业务
调整的公告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年8月
15日
20
大成基金管理有限公司督察长
任职公告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年8月
12日
21
关于大成基金管理有限公司旗 中国证监会指定报刊及本公 2017年8月大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
第 62 页 共 66 页
下部分基金增加中原银行为销
售机构的公告
司网站 4日
22
大成月添利理财债券型证券投
资基金2017年第2季度报告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年7月
19日
23
大成基金管理有限公司关于通
过网上直销系统适用渠道大成
钱柜交易实施费率优惠活动的
公告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年7月
7日
24
关于大成基金管理有限公司旗
下部分基金增加上海长量基金
销售投资顾问有限公司为销售
机构的公告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年7月
7日
25
关于大成基金管理有限公司旗
下部分基金增加上海基煜基金
销售有限公司为销售机构的公
告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年6月
28日
26
大成基金管理有限公司关于旗
下部分基金增加上海利得基金
销售有限公司为销售机构的公
告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年6月
27日
27
大成基金关于旗下部分基金增
加北京肯特瑞财富投资管理有
限公司为销售机构的公告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年6月
21日
28
关于大成月添利理财债券型证
券投资基金暂停大额申购业务
公告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年6月
20日
29
关于大成月添利理财债券型证
券投资基金暂停大额申购业务
公告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年6月
20日
30
大成基金关于旗下部分基金增
加平安证券股份有限公司为销
售机构的公告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年6月
16日
31
关于大成月添利理财债券型证
券投资基金“端午节”假期前
暂停申购业务公告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年5月
23日
32
大成基金管理有限公司关于总
经理继续代为履行督察长职务
的公告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年5月
17日
33
大成基金关于旗下部分基金增
加北京虹点基金销售有限公司
为销售机构的公告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年5月
6日
34
大成月添利理财债券型证券投
资基金更新招募说明书（2017
年第1期）-摘要
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年5月
5日大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
第 63 页 共 66 页
35
大成月添利理财债券型证券投
资基金更新招募说明书（2017
年第1期）
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年5月
5日
36
大成基金管理有限公司关于调
整网上直销系统建行直联渠道
基金交易费率优惠的公告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年5月
4日
37
关于大成月添利理财债券型证
券投资基金“劳动节”假期前
暂停申购业务公告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年4月
25日
38
大成月添利理财债券型证券投
资基金2017年第1季度报告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年4月
21日
39
大成基金管理有限公司关于撤
销北京理财中心的公告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年4月
14日
40
关于大成月添利理财债券型证
券投资基金“清明节”假期前
暂停申购业务公告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年3月
29日
41
大成月添利理财债券型证券投
资基金变更基金经理公告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年3月
28日
42
大成月添利理财债券型证券投
资基金2016年年度报告摘要
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年3月
25日
43
大成月添利理财债券型证券投
资基金2016年年度报告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年3月
25日
44
关于增加北京恒天明泽基金销
售有限公司为开放式基金销售
机构并开通相关业务的公告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年3月
25日
45
大成月添利理财债券型证券投
资基金增聘基金经理的公告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年3月
23日
46
大成基金管理有限公司关于调
整网上直销系统招行直联渠道
基金交易费率优惠的公告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年3月
8日
47
大成基金管理有限公司关于高
级管理人员变更的公告（姚余
栋）
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年2月
18日
48
大成基金管理有限公司关于高
级管理人员变更的公告（谭晓
冈）
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年2月
18日
49
大成基金管理有限公司关于高
级管理人员变更的公告（杜鹏）
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年2月
18日
50
大成基金管理有限公司关于高
级管理人员变更的公告（陈翔
凯）
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年2月
18日
51
关于大成月添利理财债券型证
券投资基金“春节”假期前暂
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年1月
23日大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
第 64 页 共 66 页
停申购业务公告
52
大成月添利理财债券型证券投
资基金2016年第4季度报告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年1月
21日
53
大成基金管理有限公司关于旗
下部分基金增加万联证券有限
责任公司为销售机构的公告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年1月
17日
54
大成基金管理有限公司关于通
过网上直销系统适用渠道大成
钱柜交易实施费率优惠活动的
公告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年1月
11日
55
关于大成基金管理有限公司撤
销西安分公司的公告
中国证监会指定报刊及本公
司网站
2017年1月
6日大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
第 65 页 共 66 页
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情
况
投
资
者
类
别
序
号
持有基金份额
比例达到或者
超过20%的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
机
构
1
20170124-
20170223
0.00
150,000,000.
00
150,000,000
.00
0.00
0.00
%
2
20170101-
20170615
210,085,444
.45
5,529,241.38
215,614,685
.83
0.00
0.00
%
3
20171227-
20171231
0.00
1,500,000,00
0.00
0.00
1,500,000,00
0.00
36.3
0%
4
20170616-
20171224
0.00
409,019,684.
78
0.00
409,019,684.
78
9.90
%
5
20171013-
20171212
0.00
702,556,925.
93
702,556,925
.93
0.00
0.00
%
6
20171225-
20171231
0.00
1,300,000,00
0.00
0.00
1,300,000,00
0.00
31.4
6%
7
20171219-
20171226
0.00
800,000,000.
00
0.00
800,000,000.
00
19.3
6%
8
20170615-
20171012
0.00
303,532,220.
15
303,532,220
.15
0.00
0.00
%
9
20171213-
20171218
0.00
301,103,620.
77
301,103,620
.77
0.00
0.00
%
1
0
20170615-
20170914
0.00
302,332,263.
28
302,332,263
.28
0.00
0.00
%
- - - - - - -
个
人
产品特有风险
当基金份额持有人占比过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引发基金净值
剧烈波动的风险，甚至有可能引起基金的流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产
以应对基金份额持有人的赎回申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。大成月添利理财债券型证券投资基金 2017年年度报告
第 66 页 共 66 页
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准设立大成月添利理财债券型证券投资基金的文件；
2、 《大成月添利理财债券型证券投资基金基金合同》 ；
3、 《大成月添利理财债券型证券投资基金托管协议》 ；
4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程；
5、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。
13.2 存放地点
备查文件存放在本基金管理人和托管人的办公住所。
13.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，或登录本基金管理人网站http://www.dcfund.com.cn进行
查阅。
大成基金管理有限公司
2018年3月31日
