大 成 月 月 盈短 期 理 财 债券 型 证 券 投资 基 金
2017 年 年度 报 告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 大成基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2018 年3 月31 日 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2018 年 3 月 30 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告财务资 料已经审 计 。普华永道中 天会计师 事 务所（特殊普 通合伙） 为 本基金出具了 无
保留意 见的 审计 报告 ，请 投资者 注意 阅读 。
本报告 期 自2017 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 5
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 8
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 12
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 14
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 14
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 16
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 16
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 17
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券 市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 17
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 18
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 19
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 19
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 19
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 20
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 20
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 20
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 20
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 21
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 24
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 24
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 25
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 26
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 27
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 53
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 53
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 53
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 54
8.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 54
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 54
8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 55
8.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 55
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 56
8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 56 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 57
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 57
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 58
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 58
§ 10 开放式基金 份额变动 ....................................................................................................................... 60
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 61
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 61
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托 管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 61
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 61
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 61
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 61
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 62
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 62
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 64
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 64
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 69
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 69
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 69
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 70
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 70
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 70
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 70
大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 大成月 月盈 短期 理财 债券 型证券 投资 基金
基金简 称 大成月 月盈 短期 理财 债券
基金主 代码 090023
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年9 月12 日
基金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 17,660,346,202.91 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 大成月 月盈 短期
理财债 券A
大 成 月 月 盈 短 期 理
财债 券B
大成月 月盈 短期 理
财债 券E
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 090023 091023 001516
报告期 末下 属分 级基 金 的 份额总 额 180,497,323.31
份
14,889,242,261.93
份
2,590,606,617.67
份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 以保持 基金 资产 的安 全性 和适当 流动 性为 首要 目标 ， 追求 高于 业绩 比较 基
准的稳 定收 益。
投资策 略 本基金 通过 平均 剩余 期限 决策、 类属 配置 、 品 种选 择和其 他衍 生工 具投 资
策略四 个层 次进 行投 资管 理，以 实现 超越 投资 基准 的投资 目标 。
业绩比 较基 准 七天通 知存 款税 后利 率
风险收 益特 征 本基金 属于 短期 理财 债券 型证券 投资 基金 ， 长 期风 险收益 水平 低于 股票 型
基金、 混合 型基 金， 及普 通债券 型证 券投 资基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 大成基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 赵冰 王永民
联系电 话 0755-83183388 010-66594896
电子邮 箱 office@dcfund.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服 务电话
4008885558 95566
传真 0755-83199588 010-66594942
注册地 址 深圳市 福田 区深 南大 道 7088
号招商 银行 大 厦32 层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 1
号
办公地 址 深圳市 福田 区深 南大 道 7088
号招商 银行 大 厦32 层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 1
号
邮政编 码 518040 100818
法定代 表人 刘卓 陈四清
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 时报 》 、 《 上海 证券 报》 、 《 中国 证券 报 》 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.dcfund.com.cn
基金年 度报 告 备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特殊
普通合 伙)
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号企业 天
地2 号 楼普 华永 道中 心 11 楼
注册登 记机 构
大成基 金管 理有 限公 司
深圳市 福田 区深 南大 道7088 号招 商
银行大 厦 32 层
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
注：1. 本期已 实现收益 指 基金本期利息 收入、投 资 收益、其他收 入（不含 公 允价值 变动 收益）扣
除相关 费用 后的 余额 ， 本 期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益, 由于本 基金 采用 摊
余成本 法核 算， 因此 ，公 允价值 变动 收益 为零 ，本 期已实 现收 益和 本期 利润 的金额 相等 。
2.
本 基金 自2014 年9 月12 日 起由 大成 理 财21 天债 券型发 起式 证券 投资 基金 转为大 成月 月盈 短
期理财 债券 证券 投资 基金 ， 所涉及 的相 关累 计数 据计 算起始 日由 原大 成理 财 21 天债券 型发 起式 证
券投资 基金 成立 日变 更为 大成月 月盈 短期 理财 债券 证券投 资基 金合 同生 效日 。
3.1.1 期
间数据
和指标
2017 年 2016 年 2015 年
大成月月 盈
短期理财 债
券 A
大成月月 盈短
期理财债 券B
大成月月 盈
短期理财 债
券 E
大成月月 盈短
期理财债 券A
大成月月 盈短
期理财债 券B
大成月月 盈短
期理财债 券E
大成月月 盈
短期理财 债
券 A
大成月月 盈短
期理财债 券B
大成月月 盈
短期理财 债
券 E
本期已
实现收
益
5,328,929.
49
341,101,394.
97
77,073,434.
98
1,097,538.07 22,419,308.72 1,236,873.70
2,418,168.1
4
6,010,117.25 572,302.37
本期利
润
5,328,929.
49
341,101,394.
97
77,073,434.
98
1,097,538.07 22,419,308.72 1,236,873.70
2,418,168.1
4
6,010,117.25 572,302.37
本期净
值收益
率
4.2229% 4.5272% 4.2070% 2.8705% 3.1723% 2.8568% 4.6191% 4.9249% 2.1451%
3.1.2
期末数
据和指
标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末基
金资产
净值
180,497,32
3.31
14,889,242,2
61.93
2,590,606,6
17.67
23,866,59
6.66
1,043,626,516.8
0
218,315,814.3
2
65,117,11
1.37
46,981,111.52
83,241,484.
69
期末基
金份额
净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3
累计期
末指标
2017 年末
2016 年末
2015 年末
累计净
值收益
率
13.9181% 15.0111% 9.4743% 9.3263% 10.0578% 5.0607% 6.0808% 6.4671% 2.1451% 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
大成月 月盈 短期 理财债券A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.0810% 0.0015% 0.3403% 0.0000% 0.7407% 0.0015%
过去六 个月 2.2232% 0.0025% 0.6805% 0.0000% 1.5427% 0.0025%
过去一 年 4.2229% 0.0024% 1.3500% 0.0000% 2.8729% 0.0024%
过去三 年 12.1234% 0.0099% 4.0500% 0.0000% 8.0734% 0.0099%
自基金 合同
生效起 至今
13.9181% 0.0107% 4.4605% 0.0000% 9.4576% 0.0107%
大成月 月盈 短期 理财 债 券B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.1603% 0.0015% 0.3403% 0.0000% 0.8200% 0.0015%
过去六 个月 2.3766% 0.0025% 0.6805% 0.0000% 1.6961% 0.0025%
过去一 年 4.5272% 0.0024% 1.3500% 0.0000% 3.1772% 0.0024%
过去三 年 13.1032% 0.0099% 4.0500% 0.0000% 9.0532% 0.0099%
自基金 合同
生效起 至今
15.0111% 0.0107% 4.4605% 0.0000% 10.5506% 0.0107%
大成月 月盈 短期 理财 债 券E
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去 三 个月 1.0620% 0.0015% 0.3403% 0.0000% 0.7217% 0.0015%
过去六 个月 2.2026% 0.0025% 0.6805% 0.0000% 1.5221% 0.0025%
过去一 年 4.2070% 0.0024% 1.3500% 0.0000% 2.8570% 0.0024%
自基金 合同
生效起 至今
9.4743% 0.0064% 3.4249% 0.0000% 6.0494% 0.0064%
注：1 、 本基 金根 据每 日基 金收益 情况 ， 以基 金净 收 益为基 准 ， 为 投资 者每 日 计算当 日收 益并 分配 ，
并在运 作期 期末 集中 支付 。
2、 本 表净 值收 益率 的计 算 所采取 的运 作周 期， 是以 基金合 同生 效日 为起 始日 并持有 至报 告期 末的
基金份 额所 经历 的运 作周 期。
3、本 基金 自2015 年6 月19 日 起， 新增E 类 份额 。
4、本 基金 自 2014 年 9 月 12 日起 由大 成理 财 21 天 债券型 发起 式证 券投 资基 金转为 大成 月月 盈短
期理财 债券 证券 投资 基金 ， 所涉及 的相 关数 据计 算起 始日 由 原大 成理 财 21 天 债 券型发 起式 证券 投
资基金 成立 日变 更为 大成 月月盈 短期 理财 债券 证券 投资基 金合 同生 效日 。 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较 基准 收益 率
变 动的 比较
大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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注：1. 按基金 合同规定 ， 基金管理人应 当自基金 合 同生效之日起 六个月内 使 基金的投资 组合比例
符合基金合同 的有关约 定 。截至报告期 末，本基 金 的各项投资比 例已达到 基 金合同中规 定的各项
比例。
2.本基 金 自2014 年9 月12 日 起由 大成 理财21 天债 券型发 起式 证券 投资 基金 转为大 成月 月盈 短期
理财债 券证 券投 资基 金。
大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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注： 本 基金 自2014 年9 月12 日 起由 大成 理财 21 天 债券型 发起 式证 券投 资基 金转为 大成 月月 盈短
期理财 债券 证券 投资 基金 ， 故本基 金 2014 年基 金净 值 收益率 与业 绩比 较基 准收 益率的 计算 区间 为
2014 年9 月12 日至2014 年12 月31 日。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
大成月 月盈 短期 理财 债 券A
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 3,007,134.90 1,995,159.15 326,635.44 5,328,929.49
2016 973,146.74 197,176.11 -72,784.78 1,097,538.07
2015 1,771,015.85 847,538.37 -200,386.08 2,418,168.14
合计 5,751,297.49 3,039,873.63 53,464.58 8,844,635.70
单位： 人民 币元
大成月 月盈 短期 理财 债 券B
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 253,371,376.31 68,623,847.86 19,106,170.80 341,101,394.97
2016 18,793,012.99 3,441,146.51 185,149.22 22,419,308.72
2015 4,843,720.39 1,607,150.42 -440,753.56 6,010,117.25
合计 277,008,109.69 73,672,144.79 18,850,566.46 369,530,820.94
单位： 人民 币元
大成月 月盈 短期 理财 债 券E
年度 已按再 投资 形式 直接通 过应 付 应付利 润 年度利 润 备注 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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转实收 基金 赎回款 转出 金额 本年变 动 分配合计
2017 45,404,158.62 27,081,879.80 4,587,396.56 77,073,434.98
2016 426,202.96 636,081.86 174,588.88 1,236,873.70
2015 59,097.09 375,104.61 138,100.67 572,302.37
合计 45,889,458.67 28,093,066.27 4,900,086.11 78,882,611.05
大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
大成基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1999]10 号文 批准 ， 于1999 年4 月12 日正
式成立 ，是 中国 证监 会批 准成立 的首 批十 家基 金管 理公司 之一 ，注 册资 本 为 2 亿元 人民 币， 注册
地为深 圳 。 目 前公 司由 三 家股东 组成 ， 分别 为中 泰 信托有 限责 任公 司(50%) 、 光大证 券股 份有 限公
司(25%) 、 中国银河 投资管 理有限公司(25%) 。 主要业 务是公募基金 的募集、 销 售和管理，还 具有
全国社保基金 投资管理 、 基本养老保险 投资管理 、 受托管理保险 资金、保 险 保障基金投 资管理、
特定客 户资 产管 理 和QDII 业务资 格。
经过十多年的 稳健发展 ， 公司形成了强 大稳固的 综 合实力。公司 旗下基金 产 品齐全、风格 多
样，构建了涵 盖股票型 基 金、混合型基 金、指数 型 基金、债券型 基金和货 币 市场基金的 完备产品
线。截 至 2017 年 12 月 31 日，本 基金 管理 人共 管 理 5 只 ETF 及 1 只 ETF 联接 基金，5 只 QDII 基
金及 76 只 开放 式证 券投 资 基金。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
张 文 平 先
生
本 基 金 基
金 经 理 ，
固 收 研 究
部 （ 隶 属
固 定 收 益
总 部 ） 副
总监
2015 年7 月1
日
- 6 年
南京大 学管 理学 硕士 ，
注册会 计师 ， 证 券从 业
年限 6 年。2009 年 10
月至 2011 年 5 月就 职
于毕马威企业咨询有
限公司南京分公司审
计部； 2011 年起 加入 大
成基金 管理 有限 公司 ，
曾任固定收益部助理
研究员 ， 现 任固 定收 益
总部研究部副总监。
2013 年 11 月 25 日至
2015 年3 月5 日 担任 大
成景祥分级债券型证
券投资基金基金经理
助理。2015 年 3 月 7
日至 2016 年 11 月 18
日担任大成景祥分级
债券型证券投资基金
基金经理。2015 年 6大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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月23 日至2018 年3 月
16 日 任 大 成 景 裕 灵 活
配置混合型证券投资
基 金 基 金 经 理 。2015
年7 月1 日至2017 年3
月 18 日任 大成 现金 宝
场内实时申赎货币市
场 基 金 基 金 经 理 。
2015 年7 月1 日至2018
年 3 月 16 日任 大成 月
月盈短期理财债券型
证券投资基金基金经
理。2015 年 11 月 24
日至2018 年3 月16 日
任大成景沛灵活配置
混合型证券投资基金
基金经理。2016 年 5
月23 日至2018 年3 月
12 日 任 大 成 财 富 管 理
2020 生 命 周 期 证 券 投
资基金 、 大 成策 略回 报
混合型 证券 投资 基金 、
大成创新成长混合型
证券投 资基 金、 大成 积
极成长混合型证券投
资基金 、 大 成价 值增 长
证券投 资基 金、 大成 精
选增值混合型证券投
资基金 、 大 成景 阳领 先
混合型 证券 投资 基金、
大成竞争优势混合型
证券投 资基 金、 大成 蓝
筹稳健证券投资基金
和大成优选混合型证
券投资基金基金经理
助理。2016 年 8 月 6
日至2018 年3 月16 日
任大成添利宝货币市
场 基 金 基 金 经 理 。
2016 年9 月6 日至2018
年 3 月 16 日任 大成 景
安短融债券型证券投
资基金 基金 经理 。2016
年9 月6 日至2018 年3
月6 日 任大 成现 金增 利大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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货币市场基金基金经
理。2016 年9 月20 日
至2018 年3 月16 日任
大成景辉灵活配置混
合型证券投资基金基
金经理 。 具 有基 金从 业
资格。 国籍 ：中 国。
注：1 、张 文平 先生 已于 2018 年 3 月 16 日 离任 本基 金基金 经理 ，陈 会荣 先生 自 2018 年 3 月 14
日起任 本基 金基 金经 理。 上述事 项已 按法 规要 求及 公司相 关 制 度办 理， 变更 流程合 法合 规。
2、任 职日 期、 离任 日期 为 本基金 管理 人作 出决 定之 日。
3、证 券从 业年 限的 计算 标 准遵从 行业 协会 《证 券业 从业人 员资 格管 理办 法》 的相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《证 券法》 、 《证 券投资基金法 》等有关 法 律法规及基金 合
同、基金招募 说明书等 有 关基金法律文 件的规定 ， 以取信于市场 、取信于 社 会投资公众 为宗旨，
本着诚实信用 、勤勉尽 责 的原则管理和 运用基金 资 产，在规范基 金运作和 严 格控制投资 风险的前
提下， 为基 金份 额持 有人 谋求最 大利 益， 无损 害基 金份额 持 有 人利 益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据《证券投 资基金管 理 公司公平交易 制度指导 意 见》的规定， 公司制订 了 《大成基金管 理
有限公 司公 平交 易制 度》 、 《大成 基金 管理 有限 公司 异常交 易监 控与 报告 制度 》 。 公司 旗下 投资 组合
严格按照制度 的规定， 参 与股票、债券 的一级市 场 申购、二级市 场交易等 投 资管理活动 ，内容包
括授权、研究 分析、投 资 决策、交易执 行、业绩 评 估等与投资管 理活动相 关 的各个环节 。研究部
负责提供投资 研究支持 ， 投资部门负责 投资决策 ， 交易管理部负 责实施交 易 并实时监控 ，监察稽
核部负责事 前 监督、事 中 检查和事后稽 核，风险 管 理部负责对交 易情况进 行 合理性分析 ，通过多
部门的 协作 互控 ，保 证了 公平交 易的 可操 作、 可稽 核和可 持续 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，基 金管理人 严 格执行了公平 交易的原 则 和制度。基金 管理人运 用 统计分析方法 和
工具， 对旗 下所 有投 资组 合间连 续 4 个 季度 的日 内 、3 日内 及 5 日 内股 票及 债券交 易同 向交 易价
差进行分析。 分析结果 表 明：债券交易 同向交易 频 率较低；股票 同向交易 溢 价率较大主 要来源于
市场因素（如 个股当日 价 格振幅较高） 及组合经 理 交易时机选择 ，即投资 组 合成交时间 不一致以
及成交价格的 日内较大 变 动 导致个别些 组合间的 成 交价格差异较 大，但结 合 交易价差专 项统计分
析，未 发现 违反 公平 交易 原则的 异常 情况 。 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内，基 金管理人 旗 下所有投资组 合未发现 存 在异常交易行 为。主动 投 资组合间股票 交
易存 在4 笔同 日反 向交 易 ， 原因 为投 资策 略需 要。 主动型 投资 组合 与指 数型 投资组 合之 间或 指数
型投资组合之 间存在股 票 同日反向交易 ，但不存 在 参与交易所公 开竞价同 日 反向交易成 交较少的
单边交 易量 超过 该股 当日 成交 量 5% 的情 形； 主动 投 资组合 间债 券交 易存 在 14 笔 同日 反向 交易 ，
原因为投资策 略需要。 投 资组合间相邻 交易日反 向 交易的市 场成 交比例、 成 交均价等交 易结果数
据表明 该类 交易 不对 市场 产生重 大影 响， 无异 常。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年经 济整 体平 稳， 二 季度经 济增 长达 到高 点， 下半年 缓慢 回落 。 由 于需 求回升 ， 供 给侧
受限， 工业 品价 格大 幅上 升， 全 年 PPI 同 比上 涨6.3% 。 食 品价 格疲 软使 得 CPI 稳定 可控 。 货 币政
策维持 中性 ， 监 管机 构也 给了市 场非 常稳 定的 预期 。 央行 通过 上调 政策 利率 引导 R007 等资 金利 率
逐渐上行。融 资需求总 体 稳定，社会融 资总额增 速 较快。资金市 场的特征 非 常明显，季 度末和年
末波动 很大且 十分紧张 ， 但平时总体稳 定可控。 市 场表现方面， 短期利率 中 枢抬升明显 ，隔夜回
购利率 均值 约 为2.72% ， 较去年 上 升 61BP ，7 天回 购加权 利率 均值 约 为 3.35% ， 较 去年 上升80BP ，
14 天 回购 加权 利率 均值 约 为 4.04% ，较 去年 上 升 111BP 。 短期 债券 市场 随之 调 整，且 资产 配置 的
时点特 征非 常明 显。1 年 期金融 债收 益率 上行 约 140bp ，1 年 AAA 短期 融资 券 上行约 150bp ，1 年
AA+ 短 融品 种上 行约153bp 。
本基金将继续 以流动性 为 第一前提，在 关键时点 适 度加长配置期 限并适时 调 整组合结构， 努
力提高 组合 静态 收益 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期大 成月 月盈 短期 理财债 券 A 的基 金份 额净 值收益 率 为 4.2229% ， 本 报告期 大成 月月
盈短期 理财 债券 B 的基 金 份额净 值收 益率 为 4.5272% ，本 报告 期大 成月 月盈 短 期理财 债券 E 的基
金份额 净值 收益 率 为4.2070% ， 同期 业绩 比较 基准 收 益率 为1.3500% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2018 年， 我们 倾向 于 认为 ， 超 预期 的去 杠杆 政 策将使 得下 半年 经济 下行 概率较 大 ， 下 行
的节奏和幅度 主要取决 于 信用收缩的冲 击程度。 中 短期内，在经 济回落幅 度 可控的背景 下，货币
政策和 金融 强监 管将 持续 。CPI 同 比涨 幅大 概率 仍然 温和可 控 ，PPI 同 比涨 幅有 望回落 。 本基 金将
延续稳 健的 操作 风格 ，合 理安排 组合 久期 及资 产结 构，为 持有 人带 来持 续稳 定的回 报。
我们非常感谢 基金份额 持 有人的信任和 支持，我 们 将继续按照本 基金合同 和 风险收益特征 的大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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要求，严格控 制投资风 险 ，积极进行资 产配置， 适 时调整组合结 构，力争 获 得与基金风 险特征一
致的稳 定收 益回 报给 投资 者。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 依据相关 的 法律法规、基 金合同以 及 内部监察稽核 制度，本 基 金管理人对本 基
金运作、内部 管理、制 度 执行及遵规守 法情况进 行 了监察稽核。 内 部监察 稽 核的重点是 ：国家法
律法规及行业 监管规则 的 执行情况；基 金合同的 遵 守情况；内部 规章制度 的 执行情况； 资讯管制
和保密工作落 实情况； 员 工职业操守规 范情况， 目 的是规范基金 财产的运 作 ，防范和控 制投资风
险，确 保经 营业 务的 稳健 运行和 受托 资产 的安 全完 整，维 护本 基金 份额 持有 人的合 法权 益。
（一 ） 根 据最 新的 法律 法 规、 规章 、 规范 性文 件 ， 本基金 管理 人及 时制 定了 相应的 公司 制度 ，
并对现 有制 度进 行不 断修 订和完 善， 确保 本基 金管 理人内 控制 度的 适时 性、 全面性 和合 法合 规性 。
同时，为保障 制度的适 时 性，避免部分 内控制度 、 业务规则与业 务发展不 相 适 应，报告 期内本基
金管理 人组 织各 部门 对内 部管理 制度 作了 进一 步梳 理和完 善。
（二）全面加 强风险监 控 ，不断提高基 金业务风 险 管理水平。为 督促各部 门 完善并落实各 项
内控措施，公 司严格执 行 风险控制管理 员制度， 健 全内控工作协 调机制及 监 督机制，并 进一步加
强投资风险数 量化评价 能 力及事前风险 防范能力 ， 有效防范相关 业务风险 。 同时，公司 严格执行
投资报 备制 度， 建立 了基 金从业 人员 证券 投资 管理 监控信 息系 统， 将投 资报 备工作 纳入 常态 。
（三）日常监 察和专项 监 察相结合，确 保监察稽 核 的有效性和深 入性。本 年 度，公司继续 对
本基金销售、 宣传等方 面 的材料 、协议 及其他法 律 资料等进行了 严格审查 ， 对本基金各 项投资比
例、投资权限 、基金交 易 、股票投资限 制、股票 库 维护等方面进 行实时监 察 ，同时，还 专门针对
基金投 资交 易（ 包括 公平 交易、 转债 投资 、投 资权 限、投 资比 例、 流动 性风 险、基 金重 仓股 等） 、
基金运 营 （ 基金 头寸、 基 金结算 、 登 记清 算等） 、 网 上交易 、 基 金销 售等 进行 专项监 察。 通过 日常
监察 ， 保 证了 公司 监察 的 全面性 、 实时 性 ， 通 过专 项监察 ， 及时 发现 并纠 正 了业务 中的 潜在 风险 ，
加强了 业务 部门 和人 员的 风险意 识， 从而 较好 地预 防了风 险的 发生 。
（四）加强了 对投资管 理 人员通讯工具 在交易时 间 的集中管 理， 定期或不 定 期的对投资管 理
人员的 网络 即时 通讯 记录 、电话 录音 等进 行抽 查， 有效的 防范 了各 种形 式的 利益输 送行 为。
（五）以多种 方式加强 合 规教育与培训 ，提高全 公 司的合规守法 意识。及 时 向全公司传达 与
基金相关的法 律法规， 并 要求公司各部 门贯彻到 日 常工作中。公 司监察稽 核 部通过解答 各业务部
门提出的法律 问题，提 供 法律依据，对 于较为重 大 疑难法律事项 及时咨询 公 司外部律师 或监管部
门，避 免了 业务 发展 中的 盲目性 ，及 时防 范风 险， 维护了 基金 份额 持有 人的 利益。 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人 指导基金 估 值业务的领导 小组 为公 司 估值委员会， 公司估值 委 员会主要负责 估
值政策和估值 程序的制 定 、修订以及执 行情况的 监 督。估值委员 会由股票 投 资部、研究 部、固定
收益总部、社 保基金及 机 构投资部、数 量与指数 投 资部、大类资 产配置部 、 风险管理部 、基金运
营部、监察稽 核部指定 人 员组成。公司 估值委员 会 的相关成员均 具备相应 的 专业胜任能 力和相关
工作经 历， 估值 委员 会成 员中包 括三 名投 资组 合经 理。
股票投资部、 研究部、 固 定收益总部、 社保基金 及 机构投资部、 数量与指 数 投资部、大类 资
产配置部、风 险管理部 负 责关注相关投 资品种的 动 态，评判基金 持有的投 资 品种是否处 于不活跃
的交易状态或 者最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，从而 确定估值 日 需要进行估值 测算或者 调 整的投资品种 ；提出合 理 的数量分析 模型对需
要进行 估值 测算 或者 调整 的投资 品种 进行 公允 价值 定价与 计量 ； 定 期对 估值 政 策和程 序进 行评 价，
以保证其持续 适用；基 金 运营部负责日 常的基金 资 产的估值业务 ，执行基 金 估值政策， 并负责与
托管行沟通估 值调整事 项 ；监察稽核部 负责审核 估 值政策和程序 的一致性 ， 监督估值委 员会工作
流程中 的风 险控 制， 并负 责估值 调整 事项 的信 息披 露工作 。
本基金的日常 估值程序 由 基金运营部基 金估值 核 算 员执行，并与 托管银行 的 估值结果核对 一
致。基金估值 政策的议 定 和修改采用集 体讨论机 制 ，基金经理及 投资经理 作 为估值小组 成员，对
本基金持仓证 券的交易 情 况、信息披露 情况保持 应 有的职业敏感 ，向估值 委 员会提供估 值参考信
息，参与估值 政策讨论 。 对需采用特别 估值程序 的 证券，基金管 理人及时 启 动特别估值 程序，由
估值委 员会 讨论 议定 特别 估值方 案并 与托 管行 沟通 后由基 金运 营部 具体 执行 。
本基金管理人 参与估值 流 程各方之间不 存在任何 重 大利益冲突。 截止报告 期 末本基金管理 人
已与中 央国 债登 记结 算有 限责任 公司/中 证指 数有 限 公司签 署服 务协 议， 由其 按 约定提 供在 银行 间
同业市 场交 易的 债券 品种/ 在交易 所市 场上 市交 易或 挂牌转 让的 固定 收益 品种 （ 估值处 理标 准另 有
规定的 除外 ）的 估值 数据 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金管理人 严格按照 本 基金基金合同 的规定进 行 收益分配。据 本基金基 金 合同中收益分 配
有关原则的规 定：本基 金 根据每日基金 收益情况 ， 以基金净收益 为基准， 为 投资者每日 计算当日
收益并 分配 ， 并在 运作 期 期末集 中支 付 。 本 报告 期 内本基 金应 分配 利 润423,503,759.44 元 ， 报 告
期内已 分配 利 润423,503,759.44 元。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基 金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 中国 银行 股 份有限 公司 （ 以下 称 “本 托管人 ” ） 在 对大 成月 月盈 短期理 财债 券型
证券投 资基 金 （ 以下 称 “ 本基金 ” ） 的 托管 过程 中， 严格遵 守 《 证券 投资 基金 法》 及 其他 有关 法律
法规、基金合 同和托管 协 议的有关规定 ，不存在 损 害基金份额持 有人利益 的 行为，完全 尽职尽责
地履行 了应 尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议
的规定，对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督，对基金 资产净值 的 计算、基金 净值收益
率的计算以及 基金费用 开 支等方面进行 了认真地 复 核，未发现本 基金管理 人 存在损害基 金份额持
有人利 益的 行为 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 （ 注： 财务 会计报 告中 的 “ 金
融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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§6 审计报 告
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 大成月 月盈 短期 理财 债券 型证券 投资 基金 全体 基 金 份额持 有人
审计意 见
(一)我 们审 计的 内容
我 们 审 计 了 大 成 月 月 盈 短 期 理 财 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以下简称
“大成 月月 盈基 金”) 的 财 务报表 ， 包 括2017 年12 月 31 日的 资产
负债表，2017 年度的利润 表和所有者权益(基金净 值)变动表以及
财务报 表附 注。
(二)我 们的 意见
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在
财务报表附注中所列 示的 中国证券监督管理委 员会( 以下简称“中
国证监 会”) 、 中 国证 券投 资基金 业协 会( 以下 简称 “ 中国基 金业 协
会”)发布的有关规 定及允 许的基金行业实务操 作编 制，公允反映
了大成 月月 盈基 金2017 年12 月31 日 的财 务状 况以 及2017 年度 的
经营成 果和 基金 净值 变动 情况。
形成审 计意 见的 基础
我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任。 我 们相信 ， 我们 获取 的审 计 证据是 充分、 适
当的， 为发 表审 计意 见提 供了基 础。
按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则， 我们 独立 于大 成月月 盈基 金，
并履行 了职 业道 德方 面的 其他责 任。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
大 成 月 月 盈 基 金 的 基 金 管 理 人 大 成 基 金 管 理 有 限 公 司( 以下简称
“基金管理人”)管 理层负 责按照企业会计准则 和中 国证监会、中
国 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 财
务报表 ， 使其 实现 公允 反 映， 并设 计、 执行 和维 护必 要的内 部控 制，
以使财 务报 表不 存在 由于 舞弊或 错误 导致 的重 大错 报。
在编制 财务 报表 时， 基金 管 理人管 理层 负责 评估 大成 月月盈 基金 的
持续经 营能 力 ， 披 露与 持 续经营 相关 的事 项( 如适 用)， 并运 用持续大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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经营假 设 ， 除 非基 金管 理 人管理 层计 划清 算大 成月 月盈基 金 、 终 止
运营或 别无 其他 现实 的选 择。
基金管 理人 治理 层负 责监 督大成 月月 盈基 金的 财务 报告过 程。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
(一) 识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险；
设计和 实施 审计 程序 以应 对这些 风险 ， 并 获 取充 分 、 适当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 ， 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。
(二) 了解与审计相关 的内 部控制，以设计恰当 的审 计程序，但目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
(三) 评价基金管理人 管理 层选用会计政策的恰 当性 和作出会计估
计及相 关披 露的 合理 性。
(四) 对基金管理人管 理层 使用持续经营假设的 恰当 性得出结论。
同时 ， 根 据获 取的 审计 证 据， 就可 能导 致对 大成 月 月盈 基 金持 续经
营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定 性 得 出 结
论。 如果 我们 得出 结论 认 为存在 重大 不确 定性 ， 审 计准则 要求 我们
在审计 报告 中提 请报 表使 用者注 意财 务报 表中 的相 关披露 ； 如 果披
露不充 分 ， 我 们应 当发 表 非无保 留意 见 。 我 们的 结 论基于 截至 审计
报告日 可获 得的 信息 。 然 而， 未来 的事 项或 情况 可 能导致 大成 月月
盈基金 不能 持续 经营 。
(五) 评价财务报表 的总体 列报、结构和内容( 包括披 露)，并评价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安 排和重 大审 计
发现等 事项 进行 沟通 ， 包 括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的
内部控 制缺 陷。
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
注册会 计师 的姓 名 张振波
俞伟敏
会计师 事务 所的 地址 中国? 上海 市
审计报 告日 期 2018 年3 月 30 日
大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 大成 月月 盈短 期理财 债券 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 12,873,378,864.33 645,341,651.55
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 9,217,296,625.89 339,817,847.75
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
9,217,296,625.89 339,817,847.75
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 1,500,481,200.00 367,475,436.34
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 78,068,958.78 5,500,418.48
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
23,669,225,649.00 1,358,135,354.12
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
5,972,093,691.98 71,059,693.41
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
3,319,635.76 305,310.21
应付托 管费
983,595.77 90,462.33
应付销 售服 务费
838,673.58 43,528.71
应付交 易费 用 7.4.7.7 262,798.25 47,713.88
应交税 费
- - 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第 25 页 共 70 页
应付利 息
6,433,743.29 12,613.14
应付利 润
24,638,307.46 618,104.66
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 309,000.00 149,000.00
负债合 计
6,008,879,446.09 72,326,426.34
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 17,660,346,202.91 1,285,808,927.78
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
17,660,346,202.91 1,285,808,927.78
负债和 所有 者权 益总 计
23,669,225,649.00 1,358,135,354.12
注： 报 告截 止日2017 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值1.0000 元， 基金 份额 总额17,660,346,202.91
份，其 中 A 类 基金 份额 总 额 180,497,323.31 份，B 类基金 份额 总额14,889,242,261.93 份，E 类
基金份 额总 额2,590,606,617.67 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 大成 月月 盈短 期理财 债券 型证 券投 资基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至2017
年 12 月31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
538,104,947.14 31,120,850.04
1.利息 收入
527,845,538.81 28,270,863.31
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 172,911,592.68 8,019,775.98
债券利 息收 入
267,442,758.58 10,526,464.53
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
87,491,187.55 9,724,622.80
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
10,259,408.33 2,849,986.73
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 10,259,408.33 2,849,986.73
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17
- -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “-”号 填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填 7.4.7.18 - - 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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列）
减： 二、费用
114,601,187.70 6,367,129.55
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 26,020,758.49 2,219,970.28
2．托 管费 7.4.10.2.2 7,709,854.27 657,768.93
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 6,618,359.00 309,818.86
4．交 易费 用 7.4.7.19 3,383.47 -
5．利 息支 出
73,716,511.62 2,787,006.14
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
73,716,511.62 2,787,006.14
6．其 他费 用 7.4.7.20 532,320.85 392,565.34
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
423,503,759.44 24,753,720.49
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
423,503,759.44 24,753,720.49
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 大成 月月 盈短 期理财 债券 型证 券投 资基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
1,285,808,927.78 - 1,285,808,927.78
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 423,503,759.44 423,503,759.44
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
16,374,537,275.13 - 16,374,537,275.13
其中：1. 基 金申 购款 42,833,256,254.28 - 42,833,256,254.28
2. 基金 赎回 款 -26,458,718,979.15 - -26,458,718,979.15
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -423,503,759.44 -423,503,759.44
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
17,660,346,202.91 - 17,660,346,202.91
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第 27 页 共 70 页
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
195,339,707.58 - 195,339,707.58
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 24,753,720.49 24,753,720.49
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
1,090,469,220.20 - 1,090,469,220.20
其中：1. 基 金申 购款 2,971,927,149.01 - 2,971,927,149.01
2. 基金 赎回 款 -1,881,457,928.81 - -1,881,457,928.81
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -24,753,720.49 -24,753,720.49
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
1,285,808,927.78 - 1,285,808,927.78
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 罗登 攀______
______周 立新______
____ 崔伟____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
大成月 月盈 短期 理财 债券 型证券 投资 基金(原 大成 理 财 21 天债 券型 发起 式证 券 投资基 金)( 以
下简称 “ 本基金”) 经中国证券监督管理委员会( 以下简称 “ 中国证监会”) 证监许可[2012]1466
号 《 关于 核准 大成 理财21 天债券 型发 起式 证券 投资 基金募 集的 批复 》 核准 ， 由大成 基金 管理 有限
公司依 照 《中 华人 民共 和 国证券 投资 基金 法 》 和 《 大成理 财 21 天 债券 型发 起 式 证券 投资 基金 基金
合同》负责公 开募集。 本 基金为契约型 开放式基 金 ，存续期限不 定，首次 设 立募集不包 括认购资
金利息 共募 集3,620,599,047.33 元， 业经 普华 永道 中天会 计师 事务 所有 限公 司普华 永道 中天 验字
(2012) 第 475 号 验资 报告 予以验 证。 经向 中国 证监 会备案 ， 《 大成 理财 21 天 债券型 发起 式证 券 投
资 基 金 基 金 合 同 》 于 2012 年 11 月 29 日 正 式 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 认 购 份 额 为
3,620,599,047.33 份， 认 购资金 利息 折 合 264,980.64 份 基金 份额 ，合 计3,620,864,027.97 份。
本基金 的基 金管 理人 为大 成基金 管理 有限 公司 ，基 金托管 人为 中国 银行 股份 有限公 司。
根据 《 大成 基金 管理 有限 公 司关于 召开 大成 理 财 21 天 债券型 发起 式证 券投 资基 金基金 份额 持
有人大 会( 通讯 方式) 的公 告》 ， 以及 《中 华人 民共 和 国证券 投资 基金 法》 和《 大成理 财 21 天 债券大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第 28 页 共 70 页
型发起式证券 投资基金 基 金合同》的有 关规定， 本 基金的基金管 理人经与 本 基金的基金 托管人协
商一致，以通 讯方式召 开 本基金的基金 份额持有 人 大会，审议本 基金转型 方 案等相关事 宜。持有
人大会 审议 并表 决通 过了 《 关于大 成理 财 21 天 债券 型 发起式 证券 投资 基金 转型 相关事 项的 议案 》 。
根据2014 年9 月12 日发 布的 《 关于 大成 理财21 天 债券型 发起 式证 券投 资基 金份额 持有 人 大
会决议 生效 的公 告》 ， 本基 金自 2014 年 9 月 12 日起 变更为 大成 月月 盈短 期理 财债券 型证 券投 资 基
金， 基金 合同 中基 金名 称、 运作方 式、 基 金投 资禁 止 行为与 限制 等条 款进 行了 修订， 修 改后 的 《大
成月月 盈短 期理 财债 券型 证券投 资基 金基 金合 同》 自 2014 年 9 月 12 日起 正 式生效 ， 《 大成 理财
21 天 债券 型发 起式 证券 投 资基金 基金 合同 》自 同一 日起失 效。
本基金 分设 两级 基金 份额 ：A 级基 金份 额 和 B 级基 金份额 。两 级基 金份 额针 对不同 级别 的 基
金份额 持有 人， 分设 不同 的基金 代码 ，收 取不 同销 售服务 费并 单独 公布 基金 日收益 和基 金 7 日年
化收益 率。 基金 A 级基 金 份额针 对在 单个 基金 账户 保留份 额在 500 万 份以 下 的持有 人，B 级基 金
份额针 对在 单个 基金 账户 保留份 额 在 500 万份 以上( 含 500 万)的 持有 人。 若 A 级基金 份额 持有 人
在单个 基金 账户 保留 的 A 级基金 份额 超过 500 万份 时，本 基金 的注 册登 记机 构自动 将其 在该 基 金
账户持 有的 A 级基 金份 额 升级为 B 级基 金份 额。B 级基金 份额 持有 人在 单个 基金账 户保 留的 最低
基金份 额为500 万 份。 若 B 级基 金份 额持 有人 在单 个基金 账户 保留 的 B 级 基 金份额 低于 500 万份
时，本 基金 的注 册登 记机 构自动 将其 在该 基 金 账户 持有 的 B 级 基金 份额 转 为A 级基 金份 额。
根据 2015 年 6 月 12 日发 布的《 关于 大成 月月 盈短 期理财 债券 型证 券投 资基 金增设 基金 份 额
类别及 修订 基金 合同 和托 管 协议 的公 告》 ， 本 基金 自2015 年 6 月 16 日起 ， 增 设 E 类 基金 份额 ， 并
设定相 应的 首次 最低 申购 金额要 求和 费率 水平 。本 次增设 E 类 基金 份额 后， 本基金 将包 括 A 类基
金份额 、B 类 基金 份额 和 E 类 基金 份额 。三 类基 金 份额分 设不 同基 金代 码， 并分别 公布 每万 份基
金净收 益和 七日 年化 收益 率。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《大 成 月月盈短期理 财债券型 证 券投资基金基 金
合同》的有 关规定， 本基 金的投资范 围为现金 ，通 知存款，一 年以内(含 一年) 的银行定期 存款和
大额存 单 ， 剩 余期 限( 或回 售期限) 在397 天以 内( 含397 天)的 债券( 国债 、 金融 债 、 公司 债 、 企 业
债、 次级 债等) 、 中 期票 据 和资产 支持 证券 ， 期限 在 一年以 内( 含一 年)的 债券 回购 ， 期 限在 一年 以
内( 含一年)的 中央银行 票 据、短期融 资券、超 级短 期融资券， 及法律法 规或 中国证监会 允许本 基
金投资 的其 他固 定收 益类 金融工 具。 本基 金的 业绩 比较基 准为 ：七 天通 知存 款税后 利率 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人大 成基 金管 理有 限公司 于 2018 年 3 月 30 日批准 报出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第 29 页 共 70 页
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 大成 月月 盈短期 理财 债券 型证
券投资 基金 基金 合同 》和 在财务 报表 附 注 7.4.4 所 列示的 中国 证监 会、 中国 基金业 协会 发布 的 有
关规定 及允 许的 基金 行业 实务操 作编 制。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础 编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2017 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2017 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2017 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的 分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2)金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第 30 页 共 70 页
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
对于取得债券 投资支付 的 价款中包含的 债券起息 日 或上次除息日 至购买日 止 的利息，单 独确认为
应收项 目。 应收 款项 和其 他金融 负债 的相 关交 易费 用计入 初始 确认 金额 。
债券投资按票 面利率或 商 定利率每日计 提应收 利 息 ，按实际利率 法在其剩 余 期限内摊销其 买
入时的溢价或 折价；同 时 于每一计价日 计算影子 价 格，以避免债 券投资的 账 面价值与公 允价值的
差异导致基金 资产净值 发 生重大偏离。 对于应收 款 项和其他金融 负债采用 实 际利率法， 以摊余成
本进行 后续 计量 。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该 金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
为了避免投资 组合的账 面 价值与公允价 值的差异 导 致基金资产净 值发生重 大 偏离，从而对 基
金持有人的利 益产生稀 释 或不公平的结 果，基金 管 理人于每一计 价日采用 投 资组合的公 允价值计
算影子价格。 当影子价 格 确定的基金资 产净值与 摊 余成本法计算 的基金资 产 净值的偏离 度绝对值
达到或超过 0.25% 时，基 金管理人应根 据相关法 律 法规采取相应 措施，使 基 金资产净值更 能公允
地反映 基金 投资 组合 价值 。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 的公 允价 值：
(1)存在活 跃市场的 金融 工具按其估值 日的市场 交 易价格确定公 允价值； 估 值日无交易且 最
近交易 日后 未 发 生影 响公 允价值 计量 的重 大事 件的 ， 按最近 交易 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值。
有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的，应对市 场交易价
格进行调整， 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ，但具有不同 特征的， 应 以相同资产 或负债的
公允价值为基 础，并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使 用的限制
等，如果该限 制是针对 资 产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外，基
金管理 人不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。
(2)当金融 工具不存 在活 跃市场，采用 在当前情 况 下适用并且有 足够可利 用 数据和其他信 息大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第 31 页 共 70 页
支持的估值技 术确定公 允 价值。采用估 值技术时 ， 优先使用可观 察输入值 ， 只有在无法 取得相关
资产或 负债 可观 察输 入值 或取得 不切 实可 行的 情况 下，才 可以 使用 不可 观察 输入值 。
(3)如经济 环境发生 重大 变化或证券发 行人发生 影 响金融工具 价 格的重大 事 件，应对估值 进
行调整 并确 定公 允价 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的 法定 权利 且该 种法 定权利 现在 是可 执行 的； 且 2) 交易 双方 准备 按净 额 结算时 ， 金 融资 产与
金融负 债按 抵销 后的 净额 在资产 负债 表中 列示 。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 每 份基金 份额 面值 为1.00 元 。 由于 申购 和赎
回引起的实收 基金变动 分 别于基金申购 确认日及 基 金赎回确认日 认列。上 述 申购和赎回 分别包括
基金转换所引 起的转入 基 金的实收基金 增加和转 出 基 金的实收基 金减少， 以 及因级别调 整而引起
的A 、B 级 基金 份额 之间 的 转换所 产生 的实 收基 金变 动。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持 有期间应 取 得的按实际利 率或者发 行 价计算的利息 扣除在适 用 情况下由债券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认为 利息 收入。
债券投资处置 时其处置 价 格扣除相关交 易费用后 的 净额与账面价 值之间的 差 额确认为投资 收
益。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.9 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同 约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
本基金每一类 别基金份 额 享有同等分配 权。申购 的 基金份额享有 确认当日 的 分红权益，而 赎
回的基 金份 额不 享有 确认 当日的 分红 权益 。 本 基金 以份额 面 值1.00 元 固定 份 额净值 交易 方式 ， 每大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第 32 页 共 70 页
日计算 当日 收益 并按 基金 份额面 值 1.00 元分 配后 转 入所有 者权 益， 每月 集中 宣 告收益 分配 并将 当
月收益 结转 到投 资人 基金 账户。
7.4.4.11 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。
经营分部是指 本基金内 同 时满足下列条 件的组成 部 分：(1) 该 组成部分 能够 在日常活动中 产
生收入、发生 费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部分的 经 营成果，以决 定向其
配置资源、评 价其业绩 ；(3) 本基金能 够取得该 组成 部分的财务状 况、经营 成 果和现金流量 等有
关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征，并 且满足一 定 条件的，则 合并为一
个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 计算影子价格 过
程中确 定债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 可 交换 债券 、 资产支 持证 券
和私募 债券 除外)及 在银 行 间同业 市场 交易 的固 定收 益品种 ， 根 据中 国证 监会 公 告[2017]13 号 《 中
国证监会关于 证券投资 基 金估值业务的 指导意见 》 及《中国证券 投资基金 业 协会估值核 算工作小
组关 于2015 年1 季 度固 定 收益品 种的 估值 处理 标准 》 采用 估值 技术 确定 公允 价值。 本基 金持 有的
证券交 易所 上市 或挂 牌转 让的固 定收 益品 种( 可转 换 债券、 可交 换债 券、 资产 支 持证券 和私 募债 券
除外) ， 按 照中 证指 数有 限 公司所 独立 提供 的估 值结 果确定 公允 价值 。 本 基金 持有的 银行 间同 业市
场固定 收益 品种 按照 中央 国债登 记结 算有 限责 任公 司所独 立提 供的 估值 结果 确定公 允价 值。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第 33 页 共 70 页
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2016]36 号《 关于
全面推开营业 税改征增 值 税试点的通知 》 、财税[2016]46 号《 关于进一 步明确 全面推开营改 增试
点金融 业有 关政 策的 通知 》 、 财税[2016]70 号 《 关于 金融机 构同 业往 来等 增值 税政策 的补 充通 知》
及其他 相关 财税 法规 和实 务操作 ，主 要税 项列 示如 下：
(1) 于2016 年5 月1 日 前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金 不属于 营业 税征 收范 围， 不 征收营 业税。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 债券 的差 价收 入免征 营业 税。 自 2016 年5 月 1 日起 ， 金 融业
由缴纳 营业 税改 为缴 纳增 值税。 对证 券投 资基 金管 理 人运用 基金 买卖 债券 的转 让收入 免征 增值 税，
对国债 、地 方政 府债 以及 金融同 业往 来利 息收 入亦 免征增 值税 。
(2)对基金 从证券市 场中 取得的收入， 包括买卖 债 券的差价收入 ，债券的 利 息收入及其他 收
入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
20% 的 个人 所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
活期存 款 3,378,864.33 2,341,651.55
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
存款期 限3 个月 以上 - -
其他存 款 12,870,000,000.00 643,000,000.00
合计： 12,873,378,864.33 645,341,651.55
注：其 他存 款为 根据 协议 可提前 支取 且没 有利 息损 失的协 议存 款。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第 34 页 共 70 页
债
券
交易所 市场 - - - 0.0000%
银行间 市场 9,217,296,625.89 9,210,794,900.00 -6,501,725.89 -0.0368%
合计 9,217,296,625.89 9,210,794,900.00 -6,501,725.89 -0.0368%
项目
上年 度末
2016 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - 0.0000%
银行间 市场 339,817,847.75 339,562,000.00 -255,847.75 -0.0199%
合计 339,817,847.75 339,562,000.00 -255,847.75 -0.0199%
注：1 、偏 离金 额＝ 影子 定 价－摊 余成 本；
2、偏 离度 ＝偏 离金 额/摊 余成本 法确 定的 基金 资产 净值。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末未 持有 衍生 金融 资产/ 负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 1,500,481,200.00 -
合计 1,500,481,200.00 -
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买 入 返 售 证 券_ 固 定 平
台
49,914,000.00 -
买入返 售证 券_ 银行 间 317,561,436.34 -
合计 367,475,436.34 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 买断 式逆 回购 交易中 取得 的债 券。 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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7.4.7.5 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 10,227.28 685.59
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 41,819,171.44 2,248,111.00
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 35,319,060.38 1,997,160.12
应收买 入返 售证 券利 息 920,499.68 1,254,461.77
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - -
合计 78,068,958.78 5,500,418.48
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 262,798.25 47,713.88
合计 262,798.25 47,713.88
7.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 309,000.00 149,000.00
合计 309,000.00 149,000.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
大成月 月盈 短期 理财 债 券A
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 23,866,596.66 23,866,596.66 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第 36 页 共 70 页
本期申 购 756,749,046.18 756,749,046.18
本期赎 回( 以"-" 号填列) -600,118,319.53 -600,118,319.53
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 180,497,323.31 180,497,323.31
金额单 位： 人民 币元
大成月 月盈 短期 理财 债 券B
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 1,043,626,516.80 1,043,626,516.80
本期申 购 32,148,629,582.67 32,148,629,582.67
本期赎 回( 以"-" 号填列) -18,303,013,837.54 -18,303,013,837.54
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 14,889,242,261.93 14,889,242,261.93
金额单 位： 人民 币元
大成月 月盈 短期 理财 债 券E
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 218,315,814.32 218,315,814.32
本期申 购 9,927,877,625.43 9,927,877,625.43
本期赎 回( 以"-" 号填列) -7,555,586,822.08 -7,555,586,822.08
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 2,590,606,617.67 2,590,606,617.67
注： 申 购含 红利 再投、 转 换入份 额，A 类、B 类 基金 份额申 购含 分级 份额 调增 份额。 赎回 含转 换出
份额，A 类、B 类基 金份 额 赎回含 分级 份额 调减 份额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
大成月 月盈 短期 理财 债 券A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - - 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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本期利 润 5,328,929.49 - 5,328,929.49
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -5,328,929.49 - -5,328,929.49
本期末 - - -
单位： 人民 币元
大成月 月盈 短期 理财 债 券B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 341,101,394.97 - 341,101,394.97
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基 金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -341,101,394.97 - -341,101,394.97
本期末 - - -
单位： 人民 币元
大成月 月盈 短期 理财 债 券E
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 77,073,434.98 - 77,073,434.98
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -77,073,434.98 - -77,073,434.98
本期末 - - -
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月
31 日
活期存 款利 息收 入 107,605.28 65,260.41
定期存 款利 息收 入 16,856,666.67 17,471.99
其他存 款利 息收 入 155,920,561.84 7,937,043.58
结算备 付金 利息 收入 2,324.26 -
其他 24,434.63 -
合计 172,911,592.68 8,019,775.98 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第 38 页 共 70 页
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
本报告 期内 及上 年度 可比 期间本 基金 无股 票投 资收 益。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1月1 日至2017
年12 月31日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年
12 月31 日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
10,259,408.33 2,849,986.73
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 10,259,408.33 2,849,986.73
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1月1 日至2017
年12 月31日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年
12 月31 日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
36,124,186,825.68 4,660,006,205.53
减 ： 卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券 到
期兑付 ）成 本总 额
36,022,427,333.63 4,639,807,805.28
减：应 收利 息总 额 91,500,083.72 17,348,413.52
买卖债 券差 价收 入 10,259,408.33 2,849,986.73
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无贵 金属 投资 收益。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无衍 生工 具收 益。
7.4.7.16 股 利收 益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无股 利收 益。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
本报告 期内 及上 年度 可比 期间本 基金 无公 允价 值变 动收益 。
大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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7.4.7.18 其 他收 入
本报告 期内 及上 年度 可比 期间本 基金 无其 他收 入。
7.4.7.19 交 易费 用
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12
月 31 日
交易所 市场 交易 费用 - -
银行间 市场 交易 费用 3,383.47 -
合计 3,383.47 -
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
审计费 用 100,000.00 60,000.00
信息披 露费 300,000.00 240,000.00
其他 1,200.00 1,265.05
银行汇 划费 用 95,120.85 55,300.29
账户维 护费 36,000.00 36,000.00
合计 532,320.85 392,565.34
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报告 批准 报出 日，本 基金 无需 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
大成基 金管 理有 限公 司(“ 大成基 金”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司(“ 中国银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中泰信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
光大证 券 股 份有 限公 司(“ 光大证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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中国银 河投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
大 成 国 际 资 产 管 理 有 限 公 司 (“ 大 成 国
际”)
基金管 理人 的子 公司
大 成 创 新 资 本 管 理 有 限 公 司 (“ 大 成 创 新
资本”)
基金管 理人 的合 营企 业
注： 1. 根据 本基 金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司( 以 下简称 “大 成基 金”) 董 事 会及股 东会 的有 关
决议， 大成 基金 原股 东广 东证券 股份 有限 公司 将所 持大成 基 金 2% 股权 以拍 卖 竞买的 方式 转让 给大
成基金股东中 泰信托有 限 责任公司。上 述股权变 更 及修改《大成 基金管理 有 限公司公司 章程》的
工商变 更 手 续已 于 2016 年 4 月 25 日 在深 圳市 市场 监督管 理局 办理 完毕 。大 成基金 原股 东广 东证
券股份 有限 公司 自2016 年4 月25 日起 不再 为本 基 金关联 方。
2. 下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
本报告 期内 及上 年度 可比 期间本 基金 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 交易 。
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
无。
7.4.10.1.2 债 券交 易
无。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
无。
7.4.10.1.4 权 证交 易
无。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
无。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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31 日 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
26,020,758.49 2,219,970.28
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
146,919.74 51,787.74
注：支付基金 管理人大 成 基金的管理人 报酬按前 一 日基金资产净 值 0.27% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.27% / 当 年天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
7,709,854.27 657,768.93
注：支付基金 托管人中 国 银行的托管费 按前一日 基 金资产净值 0.08% 的年费 率计提，逐日 累计至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.08% / 当年 天 数。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
大成月 月
盈短期 理财 债
券A
大成月 月盈
短期理 财债
券 B
大成月 月盈 短
期理财 债 券E
合计
大成基 金 7,524.09 766,948.13 5,469,530.35 6,244,002.57
中国银 行 65,821.07 100.41 0.00 65,921.48
合计 73,345.16 767,048.54 5,469,530.35 6,309,924.05
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
大成月 月
盈短期 理财 债
券A
大成月 月盈
短期理 财债
券 B
大成月 月盈 短
期理财 债 券E
合计
大成基 金 120,330.11 11,267.95 73,178.19 204,776.25
中国银 行 - 79,598.55 1,168.92 80,767.47
合计 120,330.11 90,866.50 74,347.11 285,543.72
注：支付基金 销售机构 的 销售服务费按 前一日基 金 资产净值的约 定年费率 计 提，逐日累 计至每月大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第 42 页 共 70 页
月底 ， 按 月支 付给 大成 基 金， 再由 大成 基金 计算 并 支付给 各基 金销 售机 构 。A 类基金 份额 、B 类基
金份额 和 E 类基 金份 额约 定的销 售服 务费 年费 率分 别为 0.30% 、0.01% 和 0.30% 。销 售服 务费 的计
算公式 为：
各类基 金份 额日 销售 服务 费＝前 一日 该类 别基 金资 产净值 X 约定 年费 率 / 当年天 数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
银行间 市场
交易的
各关联 方名
称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
光大证 券 89,710,943.48 - - - - -
中国银 行 495,058,141.16 578,972,824.82 - - - -
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月31 日
银行间 市场
交易的
各关联 方名
称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金
额
利息支 出
光大证 券 - - - - - -
中国银 行 - - - - - -
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
大成月 月盈 短期 理
财债 券A
大成月 月盈 短期 理
财债 券B
大成月 月盈 短期 理财
债券 E
基 金合 同生效 日（ 2014
年9 月12 日 ） 持有 的基 金
份额
- - -
期初持 有的 基金 份额 - - -
期间申 购/ 买入 总份 额 - 30,331,061.10 -
期间因 拆分 变动 份额 - - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - - -
期末持 有的 基金 份额 - 30,331,061.10 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
0.0000% 0.1700% 0.0000% 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第 43 页 共 70 页
项目
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
大成月 月盈 短期 理
财债 券A
大成月 月盈 短期 理财
债券B
大成月 月盈 短期 理
财债 券E
基 金合 同生效 日（ 2014
年9 月12 日 ） 持有 的基 金
份额
- - -
期初持 有的 基金 份额 - 11,691,583.98 -
期间申 购/ 买入 总份 额 - 249,749.95 -
期间因 拆分 变动 份额 - - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - 11,941,333.93 -
期末持 有的 基金 份额 - - -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
0.0000% 0.0000% 0.0000%
注：1. 本报 告期 申 购30,000,000.00 份， 红利 再投 资 331,061.10 份。
2. 期 间申 购/买 入总 份额 含红利 再投 份额 。
3. 基 金管 理人 大成 基金 在 本年度 申购 本基 金通 过直 销中心 办理 ， 在 上年 度可 比 期间赎 回本 基金 委
托中国 银行 办理 ，申 购、 赎回本 基金 的费 率与 本基 金法律 文件 规定 一致 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 本报 告期 末及 上年 度末除 基金 管理 人以 外的 其他关 联方 未投 资本 基金 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行 3,378,864.33 107,605.28 2,341,651.55 65,260.41
注：本 基金 的银 行活 期存 款由基 金托 管人 中国 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
金额 单位 ：人 民币 元
本期 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第 44 页 共 70 页
2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量 （ 单位： 份） 总金额
中国银 行
011759051 17 华电
SCP008
簿记建 档集 中
配售
1,000,000 100,000,000.00
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量 （ 单位： 份） 总金额
- - - - - -
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 须作 说明 的其 他关联 交易 事项 。
7.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
大成月 月盈 短期 理财 债券A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回 款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
3,007,134.90 1,995,159.15 326,635.44 5,328,929.49 -
大成月 月盈 短期 理财 债券B
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配 合
计
备注
253,371,376.31 68,623,847.86 19,106,170.80 341,101,394.97 -
大成月 月盈 短期 理财 债券E
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
45,404,158.62 27,081,879.80 4,587,396.56 77,073,434.98 -
注 ： 本 基 金 在 本 期 累 计 分 配 收 益 423,503,759.44 元 ， 以 红 利 再 投 资 方 式 结 转 入 实 收 基 金
301,782,669.83 元 ，包含 于赎回款的已分配未支付 收益 97,700,886.81 元， 计入应付收益科目
24,020,202.80 元。
7.4.12 期 末（ 2017 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本期 末无 因认 购新 发/ 增 发证 券而 流通 受限 的 证券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本期 末无 暂时 停牌 等流通 受限 的股 票。 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第 45 页 共 70 页
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额5,972,093,691.98 元 ，是 以如 下债 券 作为抵 押：
金额 单位 ：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
011753064
17 深圳 特
发SCP002
2018 年1 月 2
日
100.02 2,000,000 200,045,511.65
011754162
17 国电
SCP007
2018 年1 月 2
日
100.00 800,000 80,001,682.56
011754172
17 宁河 西
SCP001
2018 年1 月 2
日
100.01 1,125,000 112,507,254.80
011755058
17 中建 材
SCP016
2018 年1 月 2
日
99.84 2,000,000 199,684,168.94
011758098
17 宁沪 高
SCP007
2018 年1 月 2
日
100.00 1,000,000 100,004,601.52
011758106
17 中建 材
SCP020
2018 年1 月 2
日
100.00 1,000,000 100,002,257.14
011758107
17 华侨 城
SCP003
2018 年1 月 2
日
100.01 2,200,000 220,023,490.85
011775005
17 招商 局
SCP002
2018 年1 月 2
日
100.00 605,000 60,500,995.00
111709483
17 浦发 银
行CD483
2018 年1 月 2
日
99.13 1,000,000 99,132,935.35
111710601
17 兴业 银
行CD601
2018 年1 月 2
日
99.32 914,000 90,778,617.48
111713144
17 浙商 银
行CD144
2018 年1 月 2
日
99.15 1,443,000 143,070,389.74
111715460
17 民生 银
行CD460
2018 年1 月 2
日
99.13 3,958,000 392,341,932.26
111716280
17 上海 银
行CD280
2018 年1 月 2
日
99.11 696,000 68,977,649.01
111718464
17 华夏 银
行CD464
2018 年1 月 2
日
97.91 2,464,000 241,254,387.32
111720280
17 广发 银
行CD280
2018 年1 月 2
日
99.15 4,042,000 400,762,113.31
111770633
17 杭州 银
行CD247
2018 年1 月 2
日
99.10 4,510,000 446,951,115.79
111771692
17 张家 口
银行
CD041
2018 年1 月 2
日
98.84 776,000 76,701,306.62
111772245 17 成都 农 2018 年1 月 2 98.78 4,000,000 395,114,454.40 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第 46 页 共 70 页
商银行
CD112
日
111789443
17 宁波 银
行CD226
2018 年1 月 2
日
99.30 1,076,000 106,850,509.25
120326 12 进出26
2018 年1 月 2
日
99.99 800,000 79,988,479.70
170203 17 国开03
2018 年1 月 2
日
99.94 2,800,000 279,829,832.55
170308 17 进出08
2018 年1 月 2
日
99.98 369,000 36,893,863.38
111709480
17 浦发 银
行CD480
2018 年1 月 3
日
99.15 323,000 32,025,206.47
111710602
17 兴业 银
行CD602
2018 年1 月 3
日
98.18 2,000,000 196,354,256.55
111715460
17 民生 银
行CD460
2018 年1 月 3
日
99.13 1,042,000 103,289,614.30
170207 17 国开07
2018 年1 月 3
日
99.79 311,000 31,036,145.93
170301 17 进出01
2018 年1 月 3
日
99.93 700,000 69,953,979.90
170308 17 进出08
2018 年1 月 3
日
99.98 92,000 9,198,470.00
179947
17 贴现 国
债47
2018 年1 月 3
日
99.85 1,200,000 119,814,492.61
179949
17 贴现 国
债49
2018 年1 月 3
日
99.81 1,900,000 189,638,572.92
011766024
17 平安 不
动SCP003
2018 年1 月 4
日
99.89 128,000 12,785,604.31
111709469
17 浦发 银
行CD469
2018 年1 月 4
日
99.22 3,062,000 303,802,337.61
111710601
17 兴业 银
行CD601
2018 年1 月 4
日
99.32 3,420,000 339,674,914.41
111713144
17 浙商 银
行CD144
2018 年1 月 4
日
99.15 316,000 31,330,729.84
111718464
17 华夏 银
行CD464
2018 年1 月 4
日
97.91 2,536,000 248,304,028.50
111720280
17 广发 银
行CD280
2018 年1 月 4
日
99.15 1,725,000 171,032,816.79
111789443
17 宁波 银
行CD226
2018 年1 月 4
日
99.30 3,603,000 357,790,320.47
合计
61,936,000 6,147,449,039.23
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 从事 交易所 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购证 券款 余额。 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第 47 页 共 70 页
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 属于 短期 理财 债券 型证券 投资 基金 ， 长 期风 险收益 水平 低于 股票 型基 金、 混 合型 基金 ，
及普通债券型 证券投资 基 金 。本基金在 日常经营 活 动中面临的与 这些金融 工 具相关的风 险主要包
括信用风险、 流动性风 险 及市场风险。 本基金的 基 金管理人以保 持基金资 产 的安全性和 适当流动
性为首 要目 标， 追求 高于 业绩比 较基 准的 稳定 收益 。
本基金 的基 金管 理人 奉行 全面风 险管 理体 系的 建设 ， 建立了 以由 高层 监控( 合 规 与风险 管理 委
员会、 公司 投资 风险 控制 委员会)、 专 业监 控( 监察 稽核部 、 风 险管 理部) 、 部 门 互控 、 岗 位自 控构
成的风险管理 架构体系 。 本基金的基金 管理 人在 董 事会下设立合 规与风险 管 理委员会， 对公司整
体运营风险进 行监督， 监 督风险控制措 施的执行 ； 在管理层层面 设立投资 风 险控制委员 会，通过
定期会议讨论 涉及投资 风 险的重大议题 ，形成正 式 决议提交投委 会；在业 务 操作层面， 监察稽核
部履行合规控 制职责， 通 过定期、不定 期检查内 控 制度的执行情 况、对重 大 风险点以专 项稽核的
方式确 保公 司内 控制 度、 流程得 到贯 彻执 行。 风险 管理部 履行 风险 量化 评估 分析职 责。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的活期银 行
存款存放在本 基金的托 管 行中国银行， 协议存款 存 放在具有基金 托管资格 的 浙商银行股 份有限公
司、 兴业 银行 股份 有限 公 司、 包商 银行 股份 有限 公 司 、 中 国光 大银 行股 份有 限公司 、 广发 银行 股
份有限公司、 中国民生 银 行股份有限公 司、上海 浦 东发展银行股 份有限公 司 、交通银行 股份有限
公司、中信银 行股份有 限 公 司，以及股 份制商业 银 行深圳前海微 众银行股 份 有限公司和 深圳农村
商业银行股份 有限公司 ， 因而与银行存 款相关的 信 用风险不重大 。本基金 在 银行间同业 市场进行
交易前均对交 易对手进 行 信用评估并对 证券交割 方 式进行限制以 控制相应 的 信用风险； 在交易所
进行的交易均 以中国证 券 登记结算有限 责任公司 为 交易对手完成 证券交收 和 款项清算， 违约风险大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第 48 页 共 70 页
可能性 很小 。
本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ，不 投资于 短期 信用 评级 在 A-1 级以 下或 长期
信用评 级 在 AAA 级以 下的 债券， 通过 对投 资品 种信 用等级 评估 来控 制证 券发 行人的 信用 风险 ， 且
通过分 散化 投资 以分 散信 用风险 。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总 。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
A-1 50,003,508.23 9,994,168.84
A-1 以下 - -
未评级 9,052,351,018.87 329,823,678.91
合计 9,102,354,527.10 339,817,847.75
注：未 评级 部分 为国 债、 超短期 融资 券、 同业 存单 和政策 性金 融债 券。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
AAA - -
AAA 以下 - -
未评级 114,942,098.79 -
合计 114,942,098.79 -
注：未 评级 部分 为政 策性 金融债 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金 管理人严 格 按照《公开募 集证券投 资 基金运作管理 办法》 、 《货 币市场基金监 督
管理办法》及 《公开募 集 开放式证券投 资基金流 动 性风险管理规 定 》等有 关 法规的要求 对本基金
组合资产的流 动性风险 进 行管理。本基 金的基金 管 理人采用监控 流动性受 限 资产比例、 份额持有
人集中度、调 整平均剩 余 期限和平均剩 余存续期 、 压力测试等方 式防范流 动 性风险，并 于开放日大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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对本基金的申 购赎回情 况 进行监控，保 持基金投 资 组合中的可用 现金头寸 与 之相匹配， 确保本基
金资产的变现 能力与投 资 者赎回需求的 匹配与平 衡 。本基金的基 金管理人 在 基金合同中 设计了巨
额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因开 放申购赎 回 模式带来的 流动性风
险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
本基金所持大 部分证券 为 剩余期限较短 、 具有良 好 流动性的债券 和货币市 场 工具，除在证 券
交易所 的债 券回 购及 返售 交易 ， 其 余均 在银 行间 同 业市场 交易 ， 因此 ， 除 在7.4.12 中列 示的 部分
基金资产流 通暂时受 限制 外(如有)，均 能够及时 变 现。本基金 可通过卖 出回 购金融资产 方式借 入
短期资 金应 对流 动性 需求 ， 其上 限一 般不 超过 基金 持有的 债券 资产 的公 允价 值。 除 附 注 7.4.12.3
中列示 的卖 出回 购金 融资 产款余 额( 如有) 将在 1 个 月内到 期且 计息 外， 本基 金于资 产负 债表 日 所
持有的金融负 债的合约 约 定剩余到期日 均为一年 以 内且一般不计 息，可赎 回 基金份额净 值无固定
到期日且不计 息，因此 账 面余额一 般即 为未折现 的 合约到期现金 流量。本 报 告期内，本 基金未发
生重大 流动 性风 险事 件。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金主要投 资于银行 间 同业市场交易 的固定收 益 品种，因此存 在相应的 利 率风险。本基 金
的基金管理人 每日通过 “ 影子定价”对 本基金面 临 的市场风险进 行监控， 定 期对本基金 面临的利
率敏感 性缺 口进 行监 控， 并通过 调整 投资 组合 的久 期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年12 月31
日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款
12,628,378,864.33 245,000,000.00 - - - 12,873,378,864.33
交易性 金融 资产
8,182,464,301.67 1,034,832,324.22 - - - 9,217,296,625.89
买入返 售金 融资
1,500,481,200.00 - - - - 1,500,481,200.00 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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产
应收利 息
- - - - 78,068,958.78 78,068,958.78
资产总 计 22,311,324,366.00 1,279,832,324.22 - - 78,068,958.78 23,669,225,649.00
负债
卖出回 购金 融资
产款
5,972,093,691.98 - - - - 5,972,093,691.98
应付管 理人 报酬 - - - - 3,319,635.76 3,319,635.76
应付托 管费 - - - - 983,595.77 983,595.77
应付销 售服 务费 - - - - 838,673.58 838,673.58
应付交 易费 用 - - - - 262,798.25 262,798.25
应付利 息 - - - - 6,433,743.29 6,433,743.29
应付利 润 - - - - 24,638,307.46 24,638,307.46
其他负 债 - - - - 309,000.00 309,000.00
负债总 计 5,972,093,691.98 - - - 36,785,754.11 6,008,879,446.09
利率敏 感度 缺口 16,339,230,674.02 1,279,832,324.22 - - 41,283,204.67 17,660,346,202.91
上年度 末
2016 年12 月31
日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 645,341,651.55 - - - - 645,341,651.55
交易性 金融 资产 309,830,459.04 29,987,388.71 - - - 339,817,847.75
买入返 售金 融资
产
367,475,436.34 - - - - 367,475,436.34
应收利 息 - - - - 5,500,418.48 5,500,418.48
其他资 产 - - - - - -
资产总 计 1,322,647,546.93 29,987,388.71 - - 5,500,418.48 1,358,135,354.12
负债
卖出回 购金 融资
产款
71,059,693.41 - - - - 71,059,693.41
应付管 理人 报酬 - - - - 305,310.21 305,310.21
应付托 管费 - - - - 90,462.33 90,462.33
应付销 售服 务费 - - - - 43,528.71 43,528.71
应付交 易费 用 - - - - 47,713.88 47,713.88
应付利 息 - - - - 12,613.14 12,613.14
应付利 润 - - - - 618,104.66 618,104.66
其他负 债 - - - - 149,000.00 149,000.00
负债总 计 71,059,693.41 - - - 1,266,732.93 72,326,426.34
利率敏 感度 缺口 1,251,587,853.52 29,987,388.71 - - 4,233,685.55 1,285,808,927.78
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2017 年 12 月 31
日 ）
上年度 末（ 2016 年12 月31
日 ）
市场利率下 降 25 个
基点
578,000.00 180,000.00
市场利率上 升 25 个
基点
-577,000.00 -180,000.00
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于银 行间同业 市 场交易的固 定收益品
种，因 此无 重大 其他 价格 风险。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a)金 融工 具公 允价 值计 量的方 法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的 输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b)持 续的 以公 允价 值计 量的金 融工 具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2017 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第二 层次 的余 额 为 9,217,296,625.89 元， 无属 于 第一层 次和 第三 层次 的余 额(2016 年 12 月 31
日：第 二层 次339,817,847.75 元， 无属 于第 一或 第 三层次 的余 额) 。
(ii) 公允 价值 所属 层次 间 的重大 变动
本基金本期及 上年度可 比 期间持有的以 公允价值 计 量的金融工具 的公允价 值 所属层次未发 生大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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重大变 动。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余额和 本期 变动 金额
无。
(c)非 持续 的以 公允 价值 计量的 金融 工具
于 2017 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2016 年 12 月 31
日：同)。
(d)不 以公 允价 值计 量的 金融工 具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2)增 值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 于 2016 年12 月 21 日颁 布 的财税[2016]140 号 《关 于 明确金 融 房
地产开 发 教育 辅助 服务 等 增值税 政策 的通 知》 的规 定， 资 管产 品运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行
为，以 资管 产品 管理 人为 增值税 纳税 人。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2017 年6 月30 日颁 布的财 税[2017]56 号 《关 于资管 产品 增 值
税有关问题的 通知》的 规 定，资管产品 管理人运 营 资管产品过程 中发生的 增 值税应税行 为 ，暂适
用简易 计税 方法 ，按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 。对 资管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中 发
生的增值税应 税行为， 未 缴纳增值税的 ，不再缴 纳 ；已缴纳增值 税的，已 纳 税额从资管 产品管理
人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。
此外， 财政 部、 国家 税务 总局于 2017 年 12 月 25 日颁布 的财 税[2017]90 号 《关于 租入 固定
资产进 行税 额抵 扣等 增值 税政策 的通 知》 对资 管产 品 管理人 自 2018 年1 月1 日 起运营 资管 产品 提
供的贷 款服 务、 发生 的部 分金融 商品 转让 业务 的销 售额确 定做 出规 定。
上述税 收政 策对 本基 金截 至 2017 年12 月31 日止 的 财务状 况和 经营 成果 无影 响。
(3)除 公允 价值 和增 值税 外，截 至资 产负 债表 日本 基金无 需要 说明 的其 他重 要事项 。
大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 9,217,296,625.89 38.9400
其中： 债券 9,217,296,625.89 38.9400
资产 支持 证券 - 0.0000
2 买入返 售金 融资 产 1,500,481,200.00 6.3400
其中： 买断 式回 购的 买入 返 售 金融 资
产
- 0.0000
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 12,873,378,864.33 54.3900
4 其他各项 资产 78,068,958.78 0.3300
5 合计 23,669,225,649.00 100.0000
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项 目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 19.6600
其中： 买断 式回 购融 资 0.0000
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 5,972,093,691.98 33.8200
其中： 买断 式回 购融 资 - 0.0000
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每个交 易 日融资余额 占资产净
值比例 的简 单平 均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
序号 发生日 期
融资余 额
占基金 资
产净值 比
例（% ）
原因 调整期
67
2017 年9 月26 日 41.4400 当日资 金极 度紧 张， 上家 机 构
还款直 到4 点45 分 仍未 到 账。
由于需 要还 下家 机构 较大 金
额， 如果 未能 及时 还上 ， 罚 息
金额将 达 到 20 余万 元。 为 了
1 个交 易日 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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维护持 有人 的利 益， 组合 被 动
应急。
注： 本 基金 合同 约定 ： “本 基金进 入全 国银 行间 同业 市场进 行债 券回 购的 资金 余额不 得超 过基 金 资
产净值 的 4 0%” 。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 75
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 89
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 17
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
本基金 合同 约定 ： “ 本基 金 投资组 合的 平均 剩余 期限 在每个 交易 日均 不得 超 过150 天 ”。本
报告期 内， 本基 金未 发生 超标情 况。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 21.4100 33.8200
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
0.0000 0.0000
2 30 天( 含) —60 天 31.9100 0.0000
其中： 剩 余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
0.0000 0.0000
3 60 天( 含) —90 天 62.0300 0.0000
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
0.0000 0.0000
4 90 天( 含) —120 天 2.4300 0.0000
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
0.0000 0.0000
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） 15.8000 0.0000
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
0.0000 0.0000
合计 133.5800 33.8200
8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明
本报告 期内 本基 金均 未发 生投资 组合 平均 剩余 存续 期超 过 240 天的 情况 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%） 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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1 国家债 券 309,453,065.53 1.7500
2 央行票 据 - 0.0000
3 金融债 券 574,598,092.93 3.2500
其中： 政策 性金 融债 574,598,092.93 3.2500
4 企业债 券 - 0.0000
5 企业短 期融 资券 2,143,454,492.93 12.1400
6 中期票 据 - 0.0000
7 同业存 单 6,189,790,974.50 35.0500
8 其他 - 0.0000
9 合计 9,217,296,625.89 52.1900
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - 0.0000
8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 111772245 17 成 都农
商银 行
CD112
8,000,000 790,228,908.80 4.4700
2 111720280 17 广 发银
行 CD280
6,500,000 644,471,483.55 3.6500
3 111710601 17 兴 业银
行 CD601
5,000,000 496,600,752.06 2.8100
4 111789443 17 宁 波银
行 CD226
5,000,000 496,517,236.29 2.8100
5 111715460 17 民 生银
行 CD460
5,000,000 495,631,546.56 2.8100
6 111770633 17 杭 州银
行 CD247
5,000,000 495,511,214.85 2.8100
7 111718464 17 华 夏银
行 CD464
5,000,000 489,558,415.82 2.7700
8 111772377 17 盛 京银
行 CD406
4,000,000 398,304,440.28 2.2600
9 111709469 17 浦 发银
行 CD469
3,500,000 347,259,366.96 1.9700
10 111788726 17 宁 夏银
行 CD095
3,000,000 298,251,035.03 1.6900
8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 0
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.1443%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0551%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0338% 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
本报告 期内 本基 金均 未发 生负偏 离度 的绝 对值 达 到0.25% 的情 况。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
本报告 期内 本基 金均 未发 生正偏 离度 的绝 对值 达 到0.5% 的 情况 。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本报告 期末 未持 有资 产支 持证券 。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1 本基金估值采用摊余 成本 法估值，即估值对象 以买 入成本列示，按票面 利率 或协议利率并
考虑其买入时的溢价 与折 价， 在其剩余存续 期内按 照实际利率法每日计 提损 益。 本基金通过每 日
计算基金收益并分配 的方 式，使基金份额净值 保持 在人民币 1.0000 元。
8.9.2 本基金投资的前十名 证券 的发行主体未出现本 期被 监管部门立案调查， 或在 报告编制日前
一年内受到公开谴责 、处 罚的情形。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 78,068,958.78
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 78,068,958.78
8.9.4 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份
额
级
别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基金
份额
持有 人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
大
成
月
月
盈
短
期
理
财
债
券
A
12,895 13,997.47 3,836,517.56 2.13% 176,660,805.75 97.87%
大
成
月
月
盈
短
期
理
财
债
券
B
31 480,298,137.48 14,864,204,558.29 99.83% 25,037,703.64 0.17%
大
成
月
月
盈
短
期
理
财
债
56,343 45,979.21 - 0.00% 2,590,606,617.67 100.00% 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第 58 页 共 70 页
券
E
合
计
69,269 254,953.10 14,868,041,075.85 84.19% 2,792,305,127.06 15.81%
注：1 、上述 机构/个人 投 资者持有份 额占总份 额比 例的计算中 ，对分级 份额 ，比例的分 母采用 各
自级别 的份 额， 对合 计数 ，比例 的分 母采 用下 属分 级基金 份额 的合 计数 （即 期末基 金份 额总 额 ） 。
2、持 有人 户数 为有 效户 数 ，即存 量份 额大 于零 的账 户。
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
大成月 月盈
短期理 财债
券A
748,466.81 0.4147%
大成月 月盈
短期理 财债
券B
0.00 0.0000%
大成月 月盈
短期理 财债
券E
11,933.93 0.0005%
合计 760,400.74 0.0043%
注：1 、 上述 占基 金总 份额 比例的 计算 中， 对分 级份 额， 比 例的 分母 采用 各自 级别的 份额 ， 对 合计
数，比 例的 分母 采用 下属 分级基 金份 额的 合计 数（ 即期末 基金 份额 总额 ） ；
2、本 公司 高级 管理 人员 、 基金投 资和 研究 部门 负责 人持有 本基 金份 额总 量的 数量区 间:0 ；
3、本 基金 的基 金经 理持 有 本基金 份额 总量 的数 量区 间:0。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
大成月 月盈 短期 理财
债券A
0
大成月 月盈 短期 理财
债券B
0
大成月 月盈 短期 理财
债券E
0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
大成月 月盈 短期 理财
债券A
0
大成月 月盈 短期 理财
债券B
0
大成月 月盈 短期 理财
债券E
0 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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合计 0
大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
大成月 月盈 短
期理财 债 券 A
大成月 月盈 短
期理财 债 券B
大成月 月盈 短
期理财 债 券 E
基金合 同生 效日 （2014 年9
月12 日） 基金 份额 总额
35,756,883.12 145,202,557.59 -
本 报 告 期 期 初 基 金 份 额 总
额
23,866,596.66 1,043,626,516.80 218,315,814.32
本报告 期基 金总 申购 份额 756,749,046.18 32,148,629,582.67 9,927,877,625.43
减: 本 报 告 期 基 金 总 赎 回 份
额
600,118,319.53 18,303,013,837.54 7,555,586,822.08
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份
额（份 额减 少以"-" 填列）
- - -
本 报 告 期 期 末 基 金 份 额 总
额
180,497,323.31 14,889,242,261.93 2,590,606,617.67
注： 本基 金合 同生 效日 为2014 年 9 月12 日 ， 于2015 年 6 月 19 日 起增 加E 类 份额 。 红 利再 投资
作为本 期申 购资 金的 来源 ，统一 计入 本期 总申 购份 额，不 单独 列示 。
依据《 大成 月月 盈短 期理 财债券 型证 券投 资基 金招 募说明 书》 规定 ，本 基金 分设 A 类、B 类和 E
类基金 份额 。 若A 类基金 份额持 有人 在 单 个基 金账 户保留 的基 金份 额达 到或 超过 500 万 份时 ， 本
基金的 注册 登记 机构 自动 将其在 该基 金账 户持 有 的 A 类基 金份 额升 级 为 B 类 基金份 额。 若 B 类
基金份 额持 有人 在单 个基 金账户 保留 的基 金份 额低 于 500 万 份时， 本基 金的 注册登 记机 构自 动 将
其在该 基金 账户 持有 的 B 类基金 份额 降级 为 A 类 基 金份额 。 因申 购 、 赎 回 、 基金转 换等 交易 ， 本
基金 A 类基 金份 额 和 B 类 基金份 额之 间可 以发 生基 金份额 自动 升级 或者 降级 ，而 E 类基 金份 额不
可以与 其他 两类 基金 份额 发生升 级或 降级 。 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第 61 页 共 70 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
一、基 金管 理人 的重 大人 事变动
1 、基 金管 理人 于 2017 年 2 月 18 日 发布 了《 大成 基 金管理 有限 公司 关于 高级 管理人 员变 更
的 公 告》 ，经 大成 基金 管理有 限 公司 第六 届董 事会 第二 十 四次 会议 （以 下简 称 “ 董 事会 ”） 审议
通过， 杜鹏 女士 不再 担任 公司督 察长 。 董 事会 同时 决议， 同意 在公 司新 督察 长任职 前， 由公 司总
经理罗 登攀 先生 代为 履行 督察长 职务 。
2 、基 金管 理人 于 2017 年 2 月 18 日 发布 了《 大成 基 金管理 有限 公司 关于 高级 管理人 员变 更
的 公 告》 ，经 大成 基金 管理有 限 公司 第六 届董 事会 第 二 十 四次 会议 审议 通过 ，陈 翔 凯先 生、 谭晓
冈先生 和姚 余栋 先生 担任 公 司副 总经 理。
3 、 基 金管 理人 于2017 年8 月 12 日 发布 了 《大 成基 金管理 有限 公司 督察 长任 职公告 》 ， 经 大
成基金 管理 有限 公司 第六 届董事 会第 二十 七次 会议 审议通 过， 赵 冰女 士 自2017 年8 月 11 日担任
公司督 察长 ，总 经理 罗登 攀不再 代为 履行 督察 长职 务。
二、基 金托 管人 的专 门基 金托管 部门 的重 大人 事变 动
2017 年8 月， 陈四 清先 生 担任中 国银 行股 份有 限公 司董事 长 、 执 行董 事、 董 事会战 略发 展委
员会主 席及 委员 等职 务。 上述人 事变 动已 按相 关规 定备案 、公 告。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 没有 涉及 本基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的重 大诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 投资 策略 在本 报告 期内没 有重 大改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金聘任 的为本 基金审 计的会计师 事务所 为普华 永道中天会 计师事 务所有 限公司，本 年度
应支付 的审 计费 用 为10 万 元整。 该事 务所 自基 金合 同生效 日起 为本 基金 提供 审计服 务至 今。
大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第 62 页 共 70 页
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
1 、报告期内 公司收 到中国 证券监督管 理委员 会深圳 监管局（以 下简称 “深圳 证监局 ”） 《 关
于对大 成基 金管 理有 限公 司采取 责令 整改 行政 监管 措施的 决定 》 ， 责 令公 司在 三个月 内对 货币 基 金
单一持有人 持有比 例过高 的情况进行 整改， 并对相 关责任人采 取行政 监管措 施。截止目 前，公 司
已经制 定并 落实 相关 整改 措施， 并向 深圳 证监 局提 交整改 报告 。
2 、报 告期 内本 基金 托管 人 的托管 业务 部门 及其 相关 高级管 理人 员无 受稽 查或 处罚等 情况 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
安信证 券 2 - 0.0000% - 0.0000% -
渤海证 券 2 - 0.0000% - 0.0000% -
财富证 券 1 - 0.0000% - 0.0000% -
长城证 券 1 - 0.0000% - 0.0000% -
长江证 券 1 - 0.0000% - 0.0000% -
东方证 券 1 - 0.0000% - 0.0000% -
东海证 券 1 - 0.0000% - 0.0000% -
东莞证 券 1 - 0.0000% - 0.0000% -
东吴证 券 1 - 0.0000% - 0.0000% -
东兴证 券 1 - 0.0000% - 0.0000% -
方正证 券 1 - 0.0000% - 0.0000% -
光大证 券 2 - 0.0000% - 0.0000% -
广发证 券 1 - 0.0000% - 0.0000% -
广州证 券 1 - 0.0000% - 0.0000% -
国都证 券 1 - 0.0000% - 0.0000% -
国海证 券 1 - 0.0000% - 0.0000% -
国泰君 安 1 - 0.0000% - 0.0000% -
国信证 券 1 - 0.0000% - 0.0000% -
海通证 券 2 - 0.0000% - 0.0000% -
恒泰证 券 1 - 0.0000% - 0.0000% -
华宝证 券 1 - 0.0000% - 0.0000% -
华福证 券 1 - 0.0000% - 0.0000% - 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第 63 页 共 70 页
华林证 券 1 - 0.0000% - 0.0000% -
华泰证 券 2 - 0.0000% - 0.0000% -
华鑫证 券 1 - 0.0000% - 0.0000% -
江海证 券 1 - 0.0000% - 0.0000% -
民生证 券 1 - 0.0000% - 0.0000% -
民族证 券 1 - 0.0000% - 0.0000% -
平安证 券 1 - 0.0000% - 0.0000% -
申银万 国 1 - 0.0000% - 0.0000% -
天源证 券 1 - 0.0000% - 0.0000% -
万联证 券 1 - 0.0000% - 0.0000% -
西南证 券 1 - 0.0000% - 0.0000% -
湘财证 券 1 - 0.0000% - 0.0000% -
银河证 券 1 - 0.0000% - 0.0000% -
英大证 券 1 - 0.0000% - 0.0000% -
招商证 券 2 - 0.0000% - 0.0000% -
中航证 券 1 - 0.0000% - 0.0000% -
中金公 司 2 - 0.0000% - 0.0000% -
中泰证 券 1 - 0.0000% - 0.0000% -
中投证 券 3 - 0.0000% - 0.0000% -
中信建 投证
券
1 - 0.0000% - 0.0000% -
中信证 券 2 - 0.0000% - 0.0000% -
中银国 际 1 - 0.0000% - 0.0000% -
注：1. 本报 告期 内本 基金 退租交 易单 元： 渤海 证券 、中投 证券 ；新 增交 易单 元：无 。
2. 根 据 中 国 证 监 会颁 布 的《 关 于 完 善 证 券 投资 基 金交 易 席 位 制 度 有 关问 题 的通 知 》 （证 监 基 金字
[2007]48 号） 的有 关规 定 ，本公 司制 定了 租用 证券 公司交 易单 元的 选择 标准 和程序 。
租用证 券公 司交 易单 元的 选择标 准主 要包 括：
（一） 财务 状况 良好 ，最 近一年 无重 大违 规行 为；
（二） 经营 行为 规范 ，内 控制度 健全 ，能 满足 各 投 资组合 运作 的保 密性 要求 ；
（三） 研究 实力 较强 ，能 提供包 括研 究报 告、 路演 服务、 协助 进行 上市 公司 调研等 研究 服务 ；
（四）具备各 投资组合 运 作所需的高效 、安全的 通 讯条件，有足 够的交易 和 清算能力， 满足各投
资组合 证券 交易 需要 ；
（五） 能提 供投 资组 合运 作、管 理所 需的 其他 券商 服务；
（六） 相关 基金 合同 、资 产管理 合同 以及 法律 法规 规定的 其他 条件 。 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第 64 页 共 70 页
租用证券公司 交易单元 的 程序：首先根 据租用证 券 公司交易单元 的选择标 准 形成《券商 服务评价
表》 ， 然后 根据 评分 高低 进 行选择 基金 交易 单元 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
长江证 券 - 0.0000% 345,000,000.00 100.0000% - 0.0000%
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
本基金 本报 告期 内无 偏离 度绝对 值超 过0.5% 的情 况 。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
关于大 成月 月盈 短期 理财 债券
型证券 投资 基金 暂停 大额 申购
业务公 告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 12 月 30 日
2
关于大 成基 金管 理有 限公 司旗
下证券 投资 基金 及专 户等 资管
产品实 施增 值税 政策 的公 告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 12 月 30 日
3
关于大 成月 月盈 短期 理财 债券
型证券 投资 基 金 A 、B 类 份 额增
加中信 建投 证券 股份 有限 公司
为销售 机构 的公 告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 12 月 26 日
4
关于大 成月 月盈 短期 理财 债券
型证券 投资 基金 “ 元旦 ” 假期前
暂停申 购业 务公 告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 12 月 19 日
5
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗
下部分 基金 增加 江苏 紫金 农村
商业银 行股 份有 限公 司为 销售
机构的 公告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 12 月 12 日
6
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗
下部分 基金 增加 南京 苏宁 基金
销售有 限公 司为 销售 机构 的公
告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 12 月 12 日
7
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗
下部分 基金 增加 和耕 传承 基金
销售有 限公 司为 销售 机构 的公
告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 12 月 8 日
8
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗
下基金 调整 流通 受限 股票 估值
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 11 月 27 日 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第 65 页 共 70 页
方法的 公告
9
关于大 成基 金网 上直 销端 建设
银行进 行系 统维 护暂 停服 务的
通知
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 11 月 3 日
10
大成月 月盈 短期 理财 债券 型证
券投资 基金 更新 招募 说明 书摘
要（2017 年2 期）
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 10 月 28 日
11
大成月 月盈 短期 理财 债券 型证
券投资 基金 更新 招募 说明 书
（2017 年2 期）
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 10 月 28 日
12
大成月 月盈 短期 理财 债券 型证
券投资 基 金2017 年第 3 季 度报
告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 10 月 27 日
13
关于大 成月 月盈 短期 理财 债券
型证券 投资 基 金 A 、B 类 份 额增
加中国 邮政 储蓄 银行 为销 售机
构的公 告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 10 月 17 日
14
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗
下部分 基金 增加 上海 利得 基金
销售有 限公 司为 销售 机构 的公
告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 10 月 12 日
15
关于大 成月 月盈 短期 理财 债券
型证券 投资 基金 “ 国庆 节 ” 假 期
前暂停 申购 业务 公告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 9 月 26 日
16
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗
下部分 基金 增加 上海 中正 达 广
投资管 理有 限公 司为 销售 机构
的公告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 9 月 13 日
17
关于大 成月 月盈 短期 理财 债券
型证券 投资 基 金 A 、B 类 份 额增
加招商 银行 为销 售机 构的 公告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 9 月 8 日
18
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗
下部分 基金 增加 深圳 众禄 金融
控股股 份有 限公 司为 销售 机构
的公告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 9 月 4 日
19
关于大 成月 月盈 短期 理财 债券
型证券 投资 基金 恢复 大额 申购
业务公 告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 9 月 1 日
20
大成基 金管 理有 限公 司关 于通
过网上 直销 系统 大成 钱柜 交易
实施费 率优 惠活 动的 公告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 9 月 1 日
21
大成月 月盈 短期 理财 债券 型证
券投资 基 金2017 年 半年 度 报告
及摘要
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 8 月 24 日 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第 66 页 共 70 页
22
大成基 金管 理有 限公 司关 于网
上直销 货币 基金 快速 赎回 业务
调整的 公告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 8 月 15 日
23
大成基 金管 理有 限公 司督 察长
任职公 告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 8 月 12 日
24
关于大 成基 金管 理有 限公 司旗
下部分 基金 增加 中原 银行 为销
售机构 的公 告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 8 月 4 日
25
关于大 成月 月盈 短期 理财 债券
型证券 投资 基金 暂停 大额 申购
业务公 告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 7 月 28 日
26
大成月 月盈 短期 理财 债券 型证
券投资 基 金2017 年第 2 季 度报
告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 7 月 19 日
27
大成基 金管 理有 限公 司关 于通
过网上 直销 系统 适用 渠道 大成
钱柜交 易实 施费 率优 惠活 动的
公告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 7 月 7 日
28
关于大 成基 金管 理有 限公 司旗
下部分 基金 增加 上海 长量 基金
销售投 资顾 问有 限公 司为 销售
机构的 公告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 7 月 7 日
29
关于大 成月 月盈 短期 理财 债券
型证券 投资 基金 暂停 大额 申购
业务公 告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 7 月 3 日
30
关于大 成月 月盈 短期 理财 债券
型证券 投资 基金 增加 上海 长量
基金销 售投 资顾 问有 限公 司为
销售机 构的 公告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 7 月 1 日
31
关于大 成月 月盈 短期 理财 债券
型证券 投资 基金 暂停 大额 申购
业务公 告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 7 月 1 日
32
关于大 成基 金管 理有 限公 司旗
下部分 基金 增加 上海 基煜 基金
销售有 限公 司为 销售 机构 的公
告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 6 月 28 日
33
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗
下部分 基金 增加 上海 利得 基金
销售有 限公 司为 销售 机构 的公
告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 6 月 27 日
34
大成基 金关 于旗 下部 分基 金增
加北京 肯特 瑞财 富投 资管 理有
限公司 为销 售机 构的 公告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 6 月 21 日
35 大成基 金关 于旗 下部 分基 金增 中国证 监会 指定 报刊 2017 年 6 月 16 日 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第 67 页 共 70 页
加平安 证券 股份 有限 公司 为销
售机构 的公 告
及本公 司网 站
36
关于大 成月 月盈 短期 理财 债券
型证券 投资 基金 增加 深圳 众禄
金融控 股股 份有 限公 司为 销售
机构的 公告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 6 月 7 日
37
关于大 成月 月盈 短期 理财 债券
型证券 投资 基金 “ 端午 节 ” 假 期
前暂停 申购 业务 公告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 5 月 23 日
38
大成基 金管 理有 限公 司关 于总
经理继 续代 为履 行督 察长 职务
的公告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 5 月 17 日
39
大成基 金关 于旗 下部 分基 金增
加北京 虹点 基金 销售 有限 公司
为销售 机构 的公 告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 5 月 6 日
40
关于大 成月 月盈 短期 理财 债券
型证券 投资 基金 恢复 大额 申购
业务公 告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 5 月 5 日
41
大成基 金管 理有 限公 司关 于调
整网上 直销 系统 建行 直联 渠道
基金交 易费 率优 惠的 公告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 5 月 4 日
42
大成月 月盈 短期 理财 债券 型证
券投资 基金 更新 招募 说明 书
（2017 年1 期）-摘要
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 4 月 27 日
43
大成月 月盈 短期 理财 债券 型证
券投资 基金 更 新 招募 说明 书
（2017 年1 期）
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 4 月 27 日
44
关于大 成月 月盈 短期 理财 债券
型证券 投资 基金 “ 劳动 节 ” 假 期
前暂停 申购 业务 公告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 4 月 25 日
45
大成月 月盈 短期 理财 债券 型证
券投资 基 金2017 年第 1 季 度报
告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 4 月 21 日
46
大成基 金管 理有 限公 司关 于撤
销北京 理财 中心 的公 告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 4 月 14 日
47
关于大 成月 月盈 短期 理财 债券
型证券 投资 基金 “ 清明 节 ” 假期
前暂停 申购 业务 公告
中国证 监会 指定 报刊
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2017 年 3 月 29 日
48
大成月 月盈 短期 理财 债券 型证
券投资 基 金2016 年 年度 报 告摘
要
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 3 月 25 日
49
大成月 月盈 短期 理财 债券 型证
券投资 基 金2016 年 年度 报 告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 3 月 25 日
50 关于增 加北 京恒 天明 泽基 金销 中国证 监会 指定 报刊 2017 年 3 月 25 日 大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第 68 页 共 70 页
售有限 公司 为开 放式 基金 销售
机构并 开通 相关 业务 的公 告
及本公 司网 站
51
关于大 成月 月盈 短期 理财 债券
型证券 投资 基金 暂停 大 额 申购
业务公 告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 3 月 8 日
52
大成基 金管 理有 限公 司关 于调
整网上 直销 系统 招行 直联 渠道
基金交 易费 率优 惠的 公告
中国证 监会 指定 报刊
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2017 年 3 月 8 日
53
大成基 金管 理有 限公 司关 于高
级管理 人员 变更 的公 告（ 姚余
栋）
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 2 月 18 日
54
大成基 金管 理有 限公 司关 于高
级管理 人员 变更 的公 告（ 谭晓
冈）
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 2 月 18 日
55
大成基 金管 理有 限公 司关 于高
级管理 人员 变更 的公 告（ 杜鹏 ）
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 2 月 18 日
56
大成基 金管 理有 限公 司关 于高
级管理 人员 变更 的公 告（ 陈翔
凯）
中国证 监会 指定 报刊
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2017 年 2 月 18 日
57
关于大 成月 月盈 短期 理财 债券
型证券 投资 基金 恢复 大额 申购
业务公 告
中国证 监会 指定 报刊
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2017 年 2 月 16 日
58
关于大 成月 月盈 短期 理财 债券
型证券 投资 基金 “ 春节 ” 假期前
暂停申 购业 务公 告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 1 月 23 日
59
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗
下部分 基金 增加 万联 证券 有限
责任公 司为 销售 机构 的公 告
中国证 监会 指定 报刊
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2017 年 1 月 17 日
60
大成基 金管 理有 限公 司关 于通
过网上 直销 系统 适用 渠道 大成
钱柜交 易实 施费 率优 惠活 动的
公告
中国证 监会 指定 报刊
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2017 年 1 月 11 日
61
关于大 成月 月盈 短期 理财 债券
型证券 投资 基金 暂停 大额 申购
业务公 告
中国证 监会 指定 报刊
及本公 司网 站
2017 年 1 月 10 日
62
关于大 成基 金管 理有 限公 司撤
销西安 分公 司的 公告
中国证 监会 指定 报刊
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2017 年 1 月 6 日
大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第 69 页 共 70 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况
报告期末 持有基 金情
况
序
号
持有基金 份额
比例达到 或者
超过20% 的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
机
构
1
20170101-201
70821
1,003,081,27
9.26
8,148,420,03
7.62
9,151,501,31
6.88
-
0.00
%
2
20171207-201
71225
-
3,020,773,16
1.56
-
3,020,773,16
1.56
17.1
0%
3
20170822-201
70830
-
1,023,416,99
1.42
23,374,730.1
1
1,000,042,26
1.31
5.66
%
4
20171226-201
71227
-
3,500,000,00
0.00
-
3,500,000,00
0.00
19.8
2%
个
人
- - - - - - -
产品特有 风险
当 基 金份 额 持有 人占 比 过于 集 中时 ， 可能 会因 某 单一 基 金份 额 持有 人大 额赎回 而 引发 基 金净 值
剧 烈 波动 的 风险 ，甚 至 有可 能 引起 基 金的 流动 性 风险 ， 基金 管 理人 可能 无法及 时 变现 基 金资 产
以应对基 金份额 持有人 的 赎回申请 ，基金 份额持 有 人可能无 法及时 赎回持 有 的全部基 金份额 。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无。
大成月月盈短期理财债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第 70 页 共 70 页
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、 《关 于大 成月 月盈 短期 理财债 券型 证券 投资 基金 份额持 有人 大会 决议 生效 的公告 》 ；
2 、 《大 成月 月盈 短期 理财 债券型 证券 投资 基金 基金 合同》 ；
3 、 《大 成月 月盈 短期 理财 债券型 证券 投资 基金 托管 协议》 ；
4 、大 成基 金管 理有 限公 司 批准文 件、 营业 执照 、公 司章程 ；
5 、本 报告 期内 在指 定报 刊 上披露 的各 种公 告原 稿。
13.2 存 放地 点
备查文 件存 放在 本基 金管 理人和 托管 人的 住所 。
13.3 查 阅方 式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 或登 录本 基金 管理 人 网站 http://www.dcfund.com.cn 进 行查
阅。
大 成基 金管理 有限 公司
2018 年 3 月 31 日
