大成景禄灵活配置混合型证券投资基金
2017年年度报告
2017年12月31日
基金管理人：大成基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
送出日期：2018年3月31日大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年3月30日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告财务资料已经审计。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留
意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2017年01月01日起至12月31日止。大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录..................................................................................................................................2
1.1 重要提示.......................................................................................................................................2
1.2 目录...............................................................................................................................................3
§2 基金简介................................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况...............................................................................................................................5
2.2 基金产品说明...............................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人...........................................................................................................5
2.4 信息披露方式...............................................................................................................................5
2.5 其他相关资料...............................................................................................................................6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况..............................................................................7
3.1 主要会计数据和财务指标...........................................................................................................7
3.2 基金净值表现...............................................................................................................................7
3.3 过去三年基金的利润分配情况.................................................................................................10
§4 管理人报告..........................................................................................................................................11
4.1 基金管理人及基金经理情况.....................................................................................................11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.............................................................14
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.........................................................................14
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.........................................................15
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.........................................................15
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.........................................................................16
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.....................................................................17
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.........................................................................17
4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明.....................................17
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...............................18
§5 托管人报告..........................................................................................................................................19
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.............................................................................19
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.........19
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.............................19
§6 审计报告..............................................................................................................................................20
§7 年度财务报表......................................................................................................................................23
7.1 资产负债表.................................................................................................................................23
7.2 利润表.........................................................................................................................................24
7.3 所有者权益（基金净值）变动表.............................................................................................25
7.4 报表附注.....................................................................................................................................26
§8 投资组合报告......................................................................................................................................51
8.1 期末基金资产组合情况.............................................................................................................51
8.2 期末按行业分类的股票投资组合.............................................................................................51
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................................51
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动.........................................................................................51
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.....................................................................................53
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细.............................53
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................53
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................53大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
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8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细.............................53
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...................................................................53
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...................................................................53
8.12 投资组合报告附注...................................................................................................................54
§9 基金份额持有人信息........................................................................................................................55
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................................................................55
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.....................................................................55
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.................................55
§10 开放式基金份额变动......................................................................................................................57
§11 重大事件揭示..................................................................................................................................58
11.1 基金份额持有人大会决议.......................................................................................................58
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.......................................58
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................................................58
11.4 基金投资策略的改变...............................................................................................................58
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...................................................................................58
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...................................................58
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...............................................................................59
11.8 其他重大事件...........................................................................................................................60
§12 影响投资者决策的其他重要信息....................................................................................................64
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ......................................64
12.2 影响投资者决策的其他重要信息...........................................................................................64
§13 备查文件目录....................................................................................................................................65
13.1 备查文件目录...........................................................................................................................65
13.2 存放地点...................................................................................................................................65
13.3 查阅方式...................................................................................................................................65大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金
基金简称 大成景禄灵活配置混合
基金主代码
003373
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016年9月29日
基金管理人 大成基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 454,546.10份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 大成景禄灵活配置混合A 大成景禄灵活配置混合 C
下属分级基金的交易代码：
003373 003374
报告期末下属分级基金的份额总额 8,188.44份 446,357.66份
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金通过灵活的资产配置和主动的投资管理，在控制风险的前提下为投资
者谋求资本的长期增值。
投资策略 本基金的投资策略分为两方面：一方面体现在采取“自上而下”的方式对权
益类、固定收益类等不同类别资产进行大类配置；另一方面体现在对单个投
资品种的精选上。
业绩比较基准 沪深300指数收益率*55%+中证综合债券指数收益率*45%。
风险收益特征 本基金是混合型基金，其预期收益及风险水平低于股票型基金，高于货币市
场基金与债券型基金，属于风险水平中高的基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 大成基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
姓名 赵冰 张燕
联系电话
0755-83183388 0755-83199084
信息披露负责人
电子邮箱
office@dcfund.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话
4008885558 95555
传真
0755-83199588 0755-83195201
注册地址 深圳市福田区深南大道
7088号招商银行大厦32
层
深圳市深南大道7088号招商银
行大厦
办公地址 深圳市福田区深南大道
7088号招商银行大厦32
层
深圳市深南大道7088号招商银
行大厦
邮政编码
518040 518040
法定代表人 刘卓 李建红大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
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2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《证券时报》 、 《上海证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.dcfund.com.cn
基金年度报告备置地点 深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦32层
大成基金管理有限公司
深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦27楼
招商银行资产托管部
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通
合伙）
中国北京市东城区东长安街1号东
方广场安永大楼17层01-12室
注册登记机构
大成基金管理有限公司
深圳市福田区深南大道7088号招
商银行大厦32层
大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1
期间数据和指标
2017年
2016年9月29日(基金合同
生效日)-2016年12月31日
大成景禄灵活
配置混合A
大成景禄灵活
配置混合C
大成景禄灵
活配置混合
A
大成景禄灵活配
置混合C
本期已实现收益
153.50 5,102,954.77 65.90 1,872,930.92
本期利润
1,289.76 11,564,303.75 -139.77 -4,589,348.65
加权平均基金份额本期利润
0.0833 0.0363 -0.0055 -0.0057
本期加权平均净值利润率
8.18% 3.62% -0.55% -0.57%
本期基金份额净值增长率
14.75% 14.82% -0.55% -0.57%
3.1.2
期末数据和指标 2017年末 2016年末
期末可供分配利润
88.77 4,997.97 -139.76 -4,588,948.54
期末可供分配基金份额利润
0.0108 0.0112 -0.0055 -0.0057
期末基金资产净值
9,344.82 509,614.29 25,324.12 795,623,023.46
期末基金份额净值
1.1412 1.1417 0.9945 0.9943
3.1.3
累计期末指标 2017年末 2016年末
基金份额累计净值增长率
14.12% 14.17% -0.55% -0.57%
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、 期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
（为期末余额，不是当期发生数） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
大成景禄灵活配置混合A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月
7.54% 0.56% 2.59% 0.45% 4.95% 0.11%
过去六个月
12.40% 0.75% 5.50% 0.39% 6.90% 0.36%
过去一年
14.75% 0.54% 11.72% 0.35% 3.03% 0.19%
自基金合同
生效起至今
14.12% 0.49% 12.56% 0.36% 1.56% 0.13%大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
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大成景禄灵活配置混合C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月
7.50% 0.56% 2.59% 0.45% 4.91% 0.11%
过去六个月
12.53% 0.75% 5.50% 0.39% 7.03% 0.36%
过去一年
14.82% 0.54% 11.72% 0.35% 3.10% 0.19%
自基金合同
生效起至今
14.17% 0.48% 12.56% 0.36% 1.61% 0.12%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
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注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起6个月内为建仓期。截至报告期末，本基金
的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
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注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
无。大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准，于1999年4月12日
正式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为2亿元人民币，注
册地为深圳。目前公司由三家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有
限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。主要业务是公募基金的募集、销售和管理，还
具有全国社保基金投资管理、基本养老保险投资管理、受托管理保险资金、保险保障基金投资管
理、特定客户资产管理和QDII业务资格。
经过十多年的稳健发展，公司形成了强大稳固的综合实力。公司旗下基金产品齐全、风格多
样，构建了涵盖股票型基金、混合型基金、指数型基金、债券型基金和货币市场基金的完备产品
线。截至2017年12月31日，本基金管理人共管理5只ETF及1只ETF联接基金，5只QDII基
金及76只开放式证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助理）期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业年限 说明
黄万青女
士
本基金基
金经理
2016年9月
29日
-
21年
经济学硕士。1999
年5月加入大成基金
管理有限公司研究部，
历任研究部研究员，
固定收益部高级研究
员。2010年4 月7
日至2013年3 月7
日任景宏证券投资基
金基金经理。2011
年7月13日至2013
年3月7日任大成行
业轮动股票型证券投
资基金基金经理。
2011年3月8 日至
2011年6月5 日任
大成积极成长股票型
证券投资基金基金经
理。2011年3 月8
日至2011年6 月5
日任大成策略回报股大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
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票型证券投资基金基
金经理。2015 年4
月28日起任大成景
秀灵活配置混合型证
券投资基金基金经理。
2015年11月30日
至2017年3月18日
任大成景辉灵活配置
混合型证券投资基金
基金经理。2016年
5月25日起任大成
景荣保本混合型证券
投资基金基金经理。
2016年8月6 日起
任大成景源灵活配置
混合型证券投资基金
基金经理。2016年
9月20日起任大成
景穗灵活配置混合型
证券投资基金基金经
理。2016年9 月29
日起任大成景禄灵活
配置混合型证券投资
基金基金基金经理。
2017年1月25日起
任大成景润灵活配置
混合型证券投资基金
基金经理。2017年
3月18日起担任大
成景鹏灵活配置混合
型证券投资基金基金
经理。具有基金从业
资格。国籍：中国
孙丹女士
本基金基
金经理
2017年6月
2日
-
9年
2008年-2012年就职
于景顺长城产品开发
部任产品经理；2012
年-2014年就职于华
夏基金机构债券投资
部任研究员；2014
年5月加入大成基金
管理有限公司，历任
固定收益部信用策略、
宏观利率研究员。
2016年5月5 日至
2017年5月8 日任大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
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大成景辉灵活配置混
合型证券投资基金基
金经理助理。2016
年5月25日至2017
年5月8日任大成景
荣保本混合型证券投
资基金基金经理助理。
2016年6月22日至
2017年5月8 日任
大成景兴信用债债券
型证券投资基金基金
经理助理。2016年
6月22日至2017年
6月2日任大成景秀
灵活配置混合型证券
投资基金、大成景源
灵活配置混合型证券
投资基金基金经理助
理。2017年5 月8
日起担任大成景尚灵
活配置混合型证券投
资基金、大成景兴信
用债债券型证券投资
基金及大成景荣保本
混合型证券投资基金
基金经理。2017年
5月31日起担任大
成惠裕定期开放纯债
债券型证券投资基金
基金经理。2017年
6月2日起担任大成
景禄灵活配置混合型
证券投资基金、大成
景秀灵活配置混合型
证券投资基金、大成
景源灵活配置混合型
证券投资基金基金经
理。2017年6 月6
日起担任大成惠明定
期开放纯债债券型证
券投资基金基金经理。
自2018年3月14日
起担任大成财富管理
2020生命周期证券
投资基金、大成景辉大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
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灵活配置混合型证券
投资基金、大成景沛
灵活配置混合型证券
投资基金、大成景裕
灵活配置混合型证券
投资基金基金经理。
具有基金从业资格。
国籍：中国
注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》 、 《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合
同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，
本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前
提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定，公司制订了《大成基金管理
有限公司公平交易制度》 、 《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》 。公司旗下投资组
合严格按照制度的规定，参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，内容
包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各个环节。研究
部负责提供投资研究支持，投资部门负责投资决策，交易管理部负责实施交易并实时监控，监察
稽核部负责事前监督、事中检查和事后稽核，风险管理部负责对交易情况进行合理性分析，通过
多部门的协作互控，保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和
工具，对旗下所有投资组合间连续4个季度的日内、3日内及5日内股票及债券交易同向交易价
差进行分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；股票同向交易溢价率较大主要来源于
市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一致以
及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，但结合交易价差专项统计分
析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
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易存在4 笔同日反向交易，原因为投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数
型投资组合之间存在股票同日反向交易，但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该股当日成交量5%的情形；主动投资组合间债券交易存在14笔同日反向交易，
原因为投资策略需要。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数
据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2017年A股市场表现为震荡上行的格局，上证指数涨6.56%，中小板综指跌1.25%，创业板
综指跌15.32%，上证50指数最强，全年涨幅达25.08%，市场风格以大盘蓝筹表现最优。从行业
板块来看，食品饮料、家电、银行、钢铁、电子全年获得20%以上的收益，而纺织服装、传媒、
综合、计算机、国防军工全年跌幅在17%以上，行业分化非常明显。本基金在2017年前3季度
基本定制产品，权益仓位保持相对较低的水平运作，2017年9月份巨额赎回之后，变成迷你基
金，基本是按绝对收益的思路来操作。本年度本基金收益率14.75%,达到年初既定的目标。
债券方面，中债综合财富（总值）指数全年仅上涨0.24%，10年国开上行104bp，信用利差
小幅扩大，但仍处于历史偏低水平。本基金在严格控制风险的基础上，采取积极的组合策略和严
格的资产选择原则进行投资运作。2017年纯债部分以短久期和票息策略为主，主要持有中高等
评级短久期信用债。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末大成景禄灵活配置混合A基金份额净值为1.1412元，本报告期基金份额净
值增长率为14.75%；截至本报告期末大成景禄灵活配置混合C基金份额净值为1.1417元，本报
告期基金份额净值增长率为14.82%；同期业绩比较基准收益率为11.72%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2018年，我们对全年的股票市场相对乐观，认为2018年的股票市场价值和成长股都有
不错的表现机会。从经济层面看，2018年的经济增长速度将保持2017年的惯性，继续保持平稳
的增长，企业的盈利能力将整体要好于2017年。从政策层面看，金融去杠杆还会延续，但大的
风险点已经基本释放，金融行业的监管更有利于市场的长远发展。从资金层面看，2017年的结
构性牛市已经有了赚钱效应，更多的资金将开始转向股票市场。从行业层面来看，我们2018年
更看好金融、地产、大消费、有色、传媒、计算机等行业板块的投资机会，个股将在以上行业中
重点选择。
债券方面，中短期内，由于经济回落幅度不大，中性的货币政策和金融强监管将持续。若无大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
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意外的结构性因素冲击，物价预计保持相对温和的上涨，工业品价格涨幅回落。组合策略方面，
短期内，组合仍将延续短久期和票息策略。晚些时候，积极关注债市趋势性转向的可能性。
我们非常感谢基金份额持有人的信任和支持，我们将按照本基金合同和风险收益特征的要求，
严格控制投资风险，积极进行资产配置，适时调整组合结构，研究新的投资品种和挖掘投资机会，
力争获得与基金风险特征一致的稳定收益回报给投资者。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度，本基金管理人对本基
金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是：国家法
律法规及行业监管规则的执行情况；基金合同的遵守情况；内部规章制度的执行情况；资讯管制
和保密工作落实情况；员工职业操守规范情况，目的是规范基金财产的运作，防范和控制投资风
险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，维护本基金份额持有人的合法权益。
（一）根据最新的法律法规、规章、规范性文件，本基金管理人及时制定了相应的公司制度，
并对现有制度进行不断修订和完善，确保本基金管理人内控制度的适时性、全面性和合法合规性。
同时，为保障制度的适时性，避免部分内控制度、业务规则与业务发展不相适应，报告期内本基
金管理人组织各部门对内部管理制度作了进一步梳理和完善。
（二）全面加强风险监控，不断提高基金业务风险管理水平。为督促各部门完善并落实各项
内控措施，公司严格执行风险控制管理员制度，健全内控工作协调机制及监督机制，并进一步加
强投资风险数量化评价能力及事前风险防范能力，有效防范相关业务风险。同时，公司严格执行
投资报备制度，建立了基金从业人员证券投资管理监控信息系统，将投资报备工作纳入常态。
（三）日常监察和专项监察相结合，确保监察稽核的有效性和深入性。本年度，公司继续对
本基金销售、宣传等方面的材料、协议及其他法律资料等进行了严格审查，对本基金各项投资比
例、投资权限、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进行实时监察，同时，还专门针对
基金投资交易（包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重仓股等） 、
基金运营（基金头寸、基金结算、登记清算等） 、网上交易、基金销售等进行专项监察。通过日
常监察，保证了公司监察的全面性、实时性，通过专项监察，及时发现并纠正了业务中的潜在风
险，加强了业务部门和人员的风险意识，从而较好地预防了风险的发生。
（四）加强了对投资管理人员通讯工具在交易时间的集中管理，定期或不定期的对投资管理
人员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查，有效的防范了各种形式的利益输送行为。
（五）以多种方式加强合规教育与培训，提高全公司的合规守法意识。及时向全公司传达与
基金相关的法律法规，并要求公司各部门贯彻到日常工作中。公司监察稽核部通过解答各业务部大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
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门提出的法律问题，提供法律依据，对于较为重大疑难法律事项及时咨询公司外部律师或监管部
门，避免了业务发展中的盲目性，及时防范风险，维护了基金份额持有人的利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估
值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定
收益总部、社保基金及机构投资部、数量与指数投资部、大类资产配置部、风险管理部、基金运
营部、监察稽核部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关
工作经历，估值委员会成员中包括三名投资组合经理。
股票投资部、研究部、固定收益总部、社保基金及机构投资部、数量与指数投资部、大类资
产配置部、风险管理部负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃
的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重
大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需
要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，
以保证其持续适用；基金运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与
托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作
流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露工作。
本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算员执行，并与托管银行的估值结果核对一
致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基金经理及投资经理作为估值小组成员，对
本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信
息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由
估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人
已与中央国债登记结算有限责任公司/中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供在银行
间同业市场交易的债券品种/在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准
另有规定的除外）的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配
事项。
4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明
无。大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
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4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金在本报告期内，曾出现了连续60个工作日资产净值低于五千万元的情形。我公司已
根据法律法规及基金合同要求拟定相关应对方案上报中国证券监督管理委员会。大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明，在本报告期内，基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份
额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基
金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价
格的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了
《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的
规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、
准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
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§6 审计报告
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 大成景禄灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持有人
审计意见
我们审计了大成景禄灵活配置混合型证券投资基金的财务报表，
包括2017年12月31日的资产负债表，2017年度的利润表、所
有者权益（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的大成景禄灵活配置混合型证券投资基金的财务
报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
大成景禄灵活配置混合型证券投资基金2017年12月31日的财务
状况以及2017年度的经营成果和净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计
报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了
我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，
我们独立于大成景禄灵活配置混合型证券投资基金，并履行了职
业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、
适当的，为发表审计意见提供了基础。
其他信息
大成景禄灵活配置混合型证券投资基金管理层（以下简称“管理
层” ）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但
不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其
他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此
过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解
到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，
我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的
责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公
允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不
存在由于舞弊或错误导致的重大错报。大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
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在编制财务报表时，管理层负责评估大成景禄灵活配置混合型证
券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适
用） ，并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无
其他现实的选择。
治理层负责监督大成景禄灵活配置混合型证券投资基金的财务报
告过程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理
保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，
如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据
财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并
保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，
设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计
证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊
导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的
风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目
的并非对内部控制的有效性发表意。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并
保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作（续）：
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披
露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据
获取的审计证据，就可能导致对大成景禄灵活配置混合型证券投
资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不
确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
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计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的
相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们
的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或
情况可能导致大成景禄灵活配置混合型证券投资基金不能持续经
营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露） ，并评
价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事
项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控
制缺陷。
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 吴翠蓉 高鹤
会计师事务所的地址 中国
北京
审计报告日期 2018年3月30日
大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：大成景禄灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日： 2017年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12 月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1
634,245.06 25,269,152.80
结算备付金
- 721,595.22
存出保证金
37,251.80 41,963.08
交易性金融资产 7.4.7.2
- 577,164,138.97
其中：股票投资
- 40,034,321.37
基金投资
- -
债券投资
- 537,129,817.60
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3
- -
买入返售金融资产 7.4.7.4
- 209,451,299.18
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5
165.01 6,558,517.24
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6
- -
资产总计
671,661.87 819,206,666.49
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12 月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 22,610,687.26
应付赎回款
2,414.90 -
应付管理人报酬
203.68 404,530.93
应付托管费
50.95 101,132.73
应付销售服务费
33.23 67,419.68
应付交易费用 7.4.7.7
- 344,548.31
应交税费
- -大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
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应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8
150,000.00 30,000.00
负债合计
152,702.76 23,558,318.91
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9
454,546.10 800,237,435.88
未分配利润 7.4.7.10
64,413.01 -4,589,088.30
所有者权益合计
518,959.11 795,648,347.58
负债和所有者权益总计
671,661.87 819,206,666.49
注：报告截止日2017年12月31日，大成景禄灵活配置混合A基金份额净值人民币1.1412元，
大成景禄灵活配置混合C基金份额净值人民币1.1417元，基金份额总额454,546.10份，其中大
成景禄灵活配置混合A基金份额8,188.44份，大成景禄灵活配置混合C基金份额446,357.66份。
7.2 利润表
会计主体：大成景禄灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2017年1月1日至2017年 12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2017年1月1日至
2017年12月31日
上年度可比期间
2016年9月29日(基
金合同生效日)至2016
年12月31 日
一、收入
15,446,269.92 -2,183,082.99
1.利息收入
10,738,493.92 5,969,074.81
其中：存款利息收入 7.4.7.11
2,517,956.18 533,904.28
债券利息收入
6,581,144.34 2,561,581.54
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
1,639,393.40 2,873,588.99
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-1,754,745.92 -1,689,672.56
其中：股票投资收益 7.4.7.12
5,643,440.88 -1,651,957.71
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13
-8,035,326.80 -37,714.85
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益 7.4.7.14
- -
衍生工具收益 7.4.7.15
- -
股利收益 7.4.7.16
637,140.00 -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.17
6,462,485.24 -6,462,485.24大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
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4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.18
36.68 -
减：二、费用
3,880,676.41 2,406,405.43
1．管理人报酬 7.4.10.2.1
1,974,274.07 1,219,317.90
2．托管费 7.4.10.2.2
493,568.58 304,829.49
3．销售服务费 7.4.10.2.3
329,029.64 203,213.17
4．交易费用 7.4.7.19
672,583.89 567,826.44
5．利息支出
156,414.86 47,667.07
其中：卖出回购金融资产支出
156,414.86 47,667.07
6．其他费用 7.4.7.20
254,805.37 63,551.36
三、利润总额 （亏损总额以
“-”号填列）
11,565,593.51 -4,589,488.42
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
11,565,593.51 -4,589,488.42
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：大成景禄灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2017年1月1日至2017年 12月31日
单位：人民币元
本期
2017年1月1日至2017年12月31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
800,237,435.88 -4,589,088.30 795,648,347.58
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 11,565,593.51 11,565,593.51
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-799,782,889.78 -6,912,092.20 -806,694,981.98
其中：1.基金申购款
395,051.76 44,876.81 439,928.57
2.基金赎回款
-800,177,941.54 -6,956,969.01 -807,134,910.55
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益
454,546.10 64,413.01 518,959.11大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
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（基金净值）
上年度可比期间
2016年9月29日(基金合同生效日)至2016年12月31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
800,287,447.87 - 800,287,447.87
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -4,589,488.42 -4,589,488.42
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-50,011.99 400.12 -49,611.87
其中：1.基金申购款
- - -
2.基金赎回款
-50,011.99 400.12 -49,611.87
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
800,237,435.88 -4,589,088.30 795,648,347.58
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______罗登攀______
______周立新______
____崔伟____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
大成景禄灵活配置混合型证券投资基金（以下简称“本基金” ） ，系经中国证券监督管理委员
会（以下简称“中国证监会” ）证监许可[2016]1977号文“关于准予大成景禄灵活配置混合型证
券投资基金注册的批复” 的核准，由大成基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基
金法》和《大成景禄灵活配置混合型证券投资基金基金合同》作为发起人向社会公开募集，募集
期结束经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明(2016)验字第60469430_H06号验资报告后，
向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2016年9月29日生效。本基金为契约型开放式，
存续期限不定。
本基金募集期间为2016年9月26 日至2016年9月27日，首次发售募集的有效认购资金扣大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
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除认购费后的净认购金额为人民币800,287,447.87元，折合800,287,447.87份基金份额；有效
认购资金在首次发售募集期内产生的利息为人民币0.00元，折合0.00份基金份额；其中A类基
金已收到的首次发售募集的有效认购资金扣除认购费后的净认购金额为人民币25,464.87元，折
合25,464.87份基金份额；有效认购资金在首次发售募集期内产生的利息人民币0.00元，折合
0.00份基金份额。C类基金已收到的首次发售募集的有效认购资金金额为人民币
800,261,983.00元，折合800,261,983.00份基金份额；有效认购资金在首次发售募集期内产生
的利息人民币0.00元，折合0.00份基金份额。以上收到的资金共计人民币800,287,447.87元，
折合800,287,447.87份基金份额。本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司，注册登记机
构为本基金管理人，基金托管人为招商银行股份有限公司（以下简称“招商银行” ） 。
本基金投资范围限于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括主板、
中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票） 、债券（包含国债、金融债、企业债、公
司债、次级债、地方政府债券、央行票据、中期票据、可转换债券（含分离交易可转债） 、短期
融资券、中小企业私募债） ，资产支持证券，股指期货，国债期货，权证，货币市场工具，债券
回购，银行存款，同业存单以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合
中国证监会相关规定） 。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行
适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金投资组合的资产配置范围为：股票资产占基金资产
的比例为0-95%；每个交易日日终在扣除股指期货和国债期货合约需较耐的交易保证金后，现金
或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。
本基金的业绩比较基准为沪深300 指数收益率×55%+中证综合债券指数收益率×45%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则以及其后颁布及修订的具体会计
准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则” ）编制，同时，对于在具
体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会
计核算业务指引》 、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的
指导意见》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2
号《年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制
及披露》 、 《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监
会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
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7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2017年12月31日的
财务状况以及2017年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。唯上年度可比期间的实
际编制期间系自2016年9月29日（基金合同生效日）至2016年12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债） ，并形成其他单位的金融负债（或资产）或
权益工具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、贷款和应收款项；
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投
资和衍生工具等；
本基金目前持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、结算备付金、买入返售金
融资产和各类应收款项等。
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。
本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
初始确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债，按照取得时的公允价值
作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关
交易费用计入当期损益；应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
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后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量。在持有该类
金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；应收款项及其他金融
负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当
期损益。
终止确认
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的
终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，
同时调整公允价值变动收益。
金融资产转移
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的
有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产
或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本
基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同
资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
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本基金持有的股票投资、债券投资和权证投资等投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整
的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采
用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公
允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估
值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资
产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量
持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；?
(2)不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有
在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据
具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。
(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列
示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同
时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回
基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计
算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实
现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日
确认。大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
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未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入
“未分配利润/（累计亏损） ” 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，
按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账
面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券
发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利
率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(5)股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额
入账；
(6)债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7)衍生工具收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额
入账；
(8)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公
司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益
的利得或损失；
(10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量
的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率计算，当实际利率与合同利率差异较小
时，也可以用合同利率计算。大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
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7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1)由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额收取销售服务费，各基金份
额类别对应的可供分配利润将有所不同；
(2)在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益分配每年至多12次；每份基金份额每次基
金收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的20%。基金合同生效不满
三个月，收益可不分配；
(3)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金
自动转为基金份额进行在投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
(4)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减
去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(5)每一基金份额享有同等分配权；
(6)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 分部报告
无。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印花税
证券（股票）交易印花税税率为1‰，由出让方缴纳。
股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印
花税。大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
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7.4.6.2 增值税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，
金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，
开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府
债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税。
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理
人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的
规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以
下简称“资管产品运营业务” ） ，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税，资管产品
管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管
理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在2018年
1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，
已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税
政策的通知》的规定，提供贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销
售额；转让2017年12月31日前取得的股票（不包括限售股） 、债券、基金、非货物期货，可以
选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价（2017年最后一
个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价） 、债券估值（中债金融估值中
心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值） 、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买
入价计算销售额。
证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红
利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征
收流通股股东应缴纳的企业所得税。
7.4.6.3 个人所得税
个人所得税税率为20%。
基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
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行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴个
人所得税。
基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息
红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，减按50%计入应
纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。
股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征
收流通股股东应缴纳的个人所得税。
暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日
活期存款
634,245.06 25,269,152.80
定期存款
- -
其中：存款期限1-3个月
- -
其他存款
- -
合计：
634,245.06 25,269,152.80
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2017年12月31日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票
- - -
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
交易所市场
- - -
债券
银行间市场
- - -
合计
- - -
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
- - -
上年度末
2016年12月31日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票
39,967,360.07 40,034,321.37 66,961.30大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
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贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
交易所市场
20,707,471.56 20,614,817.60 -92,653.96
银行间市场
522,951,792.58 516,515,000.00 -6,436,792.58
债券
合计
543,659,264.14 537,129,817.60 -6,529,446.54
资产支持证券
- - -
基金
- - -
其他
- - -
合计
583,626,624.21 577,164,138.97 -6,462,485.24
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金于本期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
本期末
2017年12月31日 项目
账面余额 其中；买断式逆回购
买入返售证券_交易所
- -
买入返售证券_银行间
- -
合计
- -
上年度末
2016年12月31日
项目 账面余额 其中；买断式逆回购
买入返售证券_交易所
110,000,000.00 -
买入返售证券_银行间
99,451,299.18 -
合计
209,451,299.18 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金于本期末及上年度末均无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日
应收活期存款利息
146.64 2,539.40
应收定期存款利息
- -
应收其他存款利息
- -
应收结算备付金利息
- 357.17
应收债券利息
- 5,948,739.21
应收买入返售证券利息
- 606,860.67大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
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应收申购款利息
- -
应收黄金合约拆借孳息
- -
其他
18.37 20.79
合计
165.01 6,558,517.24
7.4.7.6 其他资产
本基金于本期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日
交易所市场应付交易费用
- 332,091.87
银行间市场应付交易费用
- 12,456.44
合计
- 344,548.31
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12 月31日
上年度末
2016年12月31日
应付券商交易单元保证金
- -
应付赎回费
- -
预提审计费
30,000.00 30,000.00
预提信息披露费
120,000.00 -
合计
150,000.00 30,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
大成景禄灵活配置混合A
本期
2017年1月1日至2017年12月31日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末
25,463.88 25,463.88
本期申购
2,793.01 2,793.01
本期赎回（以“-”号填列）
-20,068.45 -20,068.45
- 基金拆分/份额折算前
- -
基金拆分/份额折算变动份额
- -
本期申购
- -
本期赎回（以“-”号填列）
- -
本期末
8,188.44 8,188.44
金额单位：人民币元
大成景禄灵活配置混合C大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
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本期
2017年1月1日至2017年12月31日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末
800,211,972.00 800,211,972.00
本期申购
392,258.75 392,258.75
本期赎回（以“-”号填列）
-800,157,873.09 -800,157,873.09
- 基金拆分/份额折算前
- -
基金拆分/份额折算变动份额
- -
本期申购
- -
本期赎回（以“-”号填列）
- -
本期末
446,357.66 446,357.66
注：本期申购包含基金转入的份额及金额；本期赎回包含基金转出的份额及金额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
大成景禄灵活配置混合A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末
65.90 -205.66 -139.76
本期利润
153.50 1,136.26 1,289.76
本期基金份额交易
产生的变动数
-130.63 137.01 6.38
其中：基金申购款
-12.72 363.99 351.27
基金赎回款
-117.91 -226.98 -344.89
本期已分配利润
- - -
本期末
88.77 1,067.61 1,156.38
单位：人民币元
大成景禄灵活配置混合C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末
1,872,826.89 -6,461,775.43 -4,588,948.54
本期利润
5,102,954.77 6,461,348.98 11,564,303.75
本期基金份额交易
产生的变动数
-6,970,783.69 58,685.11 -6,912,098.58
其中：基金申购款
-10,403.76 54,929.30 44,525.54
基金赎回款
-6,960,379.93 3,755.81 -6,956,624.12
本期已分配利润
- - -
本期末
4,997.97 58,258.66 63,256.63
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年1 月1日至2017年
12月31日
上年度可比期间
2016年9月29日(基金合同生效
日)至2016年12月31日
活期存款利息收入
40,137.65 253,475.79大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
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定期存款利息收入
- -
其他存款利息收入
2,463,752.77 268,333.33
结算备付金利息收入
12,692.85 12,010.59
其他
1,372.91 84.57
合计
2,517,956.18 533,904.28
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017
年12月31 日
上年度可比期间
2016年9月29日(基金
合同生效日)至2016年12月
31日
卖出股票成交总额
236,705,171.34 174,257,293.35
减：卖出股票成本总额
231,061,730.46 175,909,251.06
买卖股票差价收入
5,643,440.88 -1,651,957.71
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017
年12月31日
上年度可比期间
2016年9月29日(基金合
同生效日)至2016年12月31
日
债券投资收益——买卖债券（、债
转股及债券到期兑付）差价收入
-8,035,326.80 -37,714.85
债券投资收益——赎回差价收入
- -
债券投资收益——申购差价收入
- -
合计
-8,035,326.80 -37,714.85
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017
年12月31日
上年度可比期间
2016年9月29日(基金合
同生效日)至2016年12月31
日
卖出债券（、债转股及债券到期兑
付）成交总额
837,358,423.71 12,729,600.00
减：卖出债券（、债转股及债券到
期兑付）成本总额
834,336,462.71 12,590,386.85
减：应收利息总额
11,057,287.80 176,928.00
买卖债券差价收入
-8,035,326.80 -37,714.85大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
第 39 页 共 65 页
7.4.7.14 贵金属投资收益
本基金于本期及上年度可比期间均无贵金属投资产生的收益/损失。
7.4.7.15 衍生工具收益
本基金于本期及上年度可比期间均无衍生工具产生的收益/损失。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年
12月31日
上年度可比期间
2016年9月29日(基金合同生效
日)至2016年12月31日
股票投资产生的股利收益
637,140.00 -
基金投资产生的股利收益
- -
合计
637,140.00 -
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2017年1月1日至2017
年12月31日
上年度可比期间
2016年9月29日(基金合同
生效日)至2016年 12月31日
1.交易性金融资产
6,462,485.24 -6,462,485.24
——股票投资
-66,961.30 66,961.30
——债券投资
6,529,446.54 -6,529,446.54
——资产支持证券投资
- -
——贵金属投资
- -
——其他
- -
2.衍生工具
- -
——权证投资
- -
3.其他
- -
合计
6,462,485.24 -6,462,485.24
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1月1日至2017
年12月31日
上年度可比期间
2016年9月29日(基金合同生
效日)至2016年12月31日
基金赎回费收入
36.68 -
合计
36.68 -
注：1)本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费在扣除手续费后，余额不低于赎回费总额的
25%归入基金资产。
2)本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回费的25%大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
第 40 页 共 65 页
归入转出基金的基金资产。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017
年12月31日
上年度可比期间
2016年9月29日(基金合同生
效日)至2016年12月31日
交易所市场交易费用
664,758.89 564,276.44
银行间市场交易费用
7,825.00 3,550.00
合计
672,583.89 567,826.44
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017
年12月31日
上年度可比期间
2016年9月29日(基金合同
生效日)至2016年12月31日
审计费用
30,000.00 30,000.00
信息披露费
180,000.00 25,000.00
其他
1,000.00 -
银行划款手续费
9,305.37 8,551.36
债券托管帐户维护费
34,500.00 -
合计
254,805.37 63,551.36
7.4.7.21 分部报告
截至本报告期末，本基金仅在中国大陆境内从事证券投资单一业务，因此，无需作披露的分
部报告。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，除7.4.6.2 营业税、增值税中披露的事项外，本基金无其他需要披露
的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
大成基金管理有限公司（“大成基金” ） 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
招商银行股份有限公司（“招商银行” ） 基金托管人、基金销售机构
中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
第 41 页 共 65 页
光大证券股份有限公司（“光大证券” ） 基金管理人的股东、基金销售机构
中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东
大成国际资产管理有限公司（“大成国际”
）
基金管理人的子公司
大成创新资本管理有限公司（“大成创新
资本” ）
基金管理人的合营企业
注：(1)根据本基金管理人大成基金董事会及股东会的有关决议，大成基金原股东广东证券将所
持大成基金2%股权以拍卖竞买的方式转让给大成基金股东中泰信托有限责任公司。上述股权变
更及修改《大成基金管理有限公司公司章程》的工商变更手续已于2016年4月25日在深圳市市
场监督管理局办理完毕。大成基金原股东广东证券股份有限公司自2016年4月25日起不再为本
基金关联方。
(2)以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
本基金于本期及上年度可比期间均未发生通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.1.2 债券交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的债券交易。
7.4.10.1.3 债券回购交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的债券回购交易。
7.4.10.1.4 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
第 42 页 共 65 页
项目
本期
2017年1月1日至2017年12
月31日
上年度可比期间
2016年9月29日(基金合同生效日)
至2016年12月31日
当期发生的基金应支付
的管理费
1,974,274.07 1,219,317.90
其中：支付销售机构的
客户维护费
- -
注：(1)基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的0.60%的年费
率计提。计算方法如下：
H=E×0.60%/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日基金资产净值
(2)于2017年12月31日的应付基金管理费为人民币203.68元。 （2016年12月31日：人民币
404,530.93元） 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年12
月31日
上年度可比期间
2016年9月29日(基金合同生效日)
至2016年12月31日
当期发生的基金应支付
的托管费
493,568.58 304,829.49
注：(1)基金托管费每日计提，按月支付。基金托管人的基金托管费按基金财产净值的0.15%年
费率计提。计算方法如下：
H=E×0.15%/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金财产净值
(2)于2017年12月31日的应付基金托管费为人民币50.95元。 （2016年12月31日：人民币
101,132.73元） 。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
2017年1月1日至2017年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的
各关联方名称
大成景禄灵活配置
混合A
大成景禄灵活配置
混合C
合计
大成基金
- 329,029.64 329,029.64大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
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合计
- 329,029.64 329,029.64
上年度可比期间
2016年9月29日(基金合同生效日)至2016年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费 获得销售服务费的
各关联方名称
大成景禄灵活配置
混合A
大成景禄灵活配置
混合C
合计
大成基金
- 203,213.17 203,213.17
合计
- 203,213.17 203,213.17
注：1)基金销售服务费可用于本基金的市场推广、销售、服务等各项费用，由基金管理人支配使
用。基金销售服务费每日计算，按月支付。
本基金A类基金份额不收取销售服务费；C类基金份额的销售服务费按前一日C类基金资产净值
的0.1%年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.1%/当年天数
H为C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为C类基金份额前一日基金资产净值
2)本期末本基金应付大成基金基金销售服务费为人民币33.23元。上期末本基金应付大成基金基
金销售服务费为人民币67,419.68元。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金于本期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的管理人于本期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本期及上年度可比期间均未持有本基金份额。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2017年1月1日至2017年12月31日
上年度可比期间
2016年9月29日(基金合同生效日)
至2016年12月31日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
招商银行
634,245.06 40,137.65 25,269,152.80 253,475.79
注：本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管，并按银行间同业利率计息。大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
第 44 页 共 65 页
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金于本期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金于本期及上年度可比期间均无其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本基金于本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（2017年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本期末未持有因认购新发/增发证券而于年末流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
截至本报告期末，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，
通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以由高层监控(合规与风险管理
委员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、岗位自
控构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，对公
司整体运营风险进行监督,监督风险控制措施的执行。在管理层层面设立投资风险控制委员会，
通过定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会。在业务操作层面，监察
稽核部履行合规控制职责，通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽
核的方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
第 45 页 共 65 页
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金每个
交易日日终在扣除股指期货和国债期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值5%
的现金或者到期日在一年以内的政府债券；本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金
资产净值的10%；本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的3%；本基金管理人管
理的全部基金持有的同一权证，不得超过该权证的10%；本基金在任何交易日买入权证的总金额，
不得超过上一交易日基金资产净值的0.5%；本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证
券的比例，不得超过该资产支持证券规模的10%；本基金应投资于信用级别评级为BBB以上（含
BBB）的资产支持证券。基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，
应在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，
以控制相应的信用风险。
截至2017年12月31日止，本基金未持有信用类债券投资。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日
A-1 - 99,309,000.00
A-1以下
- -
未评级
- 69,898,000.00
合计
- 169,207,000.00
注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2.未评级债券为债券期限在一年以内的国债及超短期融资券。
3.债券投资以净价列示。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日
AAA - 239,508,817.60
AAA以下
- -大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
第 46 页 共 65 页
未评级
- 128,414,000.00
合计
- 367,922,817.60
注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2.未评级债券为债券期限大于一年的政策性金融债。
3.债券投资以净价列示。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风
险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一
方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以
合理的价格变现而带来的变现困难。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式
证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内
部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产
的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交
易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产
的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监
控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回
需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非正常情况
下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金主要投资于上市交易的证券，除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限
制外（如有） ，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应
对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注7.4.12.3 中列示的
卖出回购金融资产款余额（如有）将在1个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的
金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日
且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内，本基金未发生重大
流动性风险事件。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
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7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金
融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产都计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在一定程度
上受到市场利率变化的影响。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、债券投资及买入
返售金融资产等。下表统计了本基金交易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允
价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2017年12月31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 634,245.06 - - - 634,245.06
存出保证金 37,251.80 - - - 37,251.80
应收利息 - - - 165.01 165.01
其他资产 - - - - -
资产总计 671,496.86 - - 165.01 671,661.87
负债
应付赎回款 - - - 2,414.90 2,414.90
应付管理人报酬 - - - 203.68 203.68
应付托管费 - - - 50.95 50.95
应付销售服务费 - - - 33.23 33.23
其他负债 - - - 150,000.00 150,000.00
负债总计 - - - 152,702.76 152,702.76
利率敏感度缺口 671,496.86 - - -152,537.75 518,959.11
上年度末
2016年12月31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 25,269,152.80 - - - 25,269,152.80
结算备付金 721,595.22 - - - 721,595.22
存出保证金 41,963.08 - - - 41,963.08
交易性金融资产 249,679,000.00287,450,817.60 -40,034,321.37577,164,138.97
买入返售金融资产 209,451,299.18 - - -209,451,299.18
应收利息 - - - 6,558,517.24 6,558,517.24
其他资产 - - - - -大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
第 48 页 共 65 页
资产总计 485,163,010.28287,450,817.60 -46,592,838.61819,206,666.49
负债
应付证券清算款 - - -22,610,687.26 22,610,687.26
应付管理人报酬 - - - 404,530.93 404,530.93
应付托管费 - - - 101,132.73 101,132.73
应付销售服务费 - - - 67,419.68 67,419.68
应付交易费用 - - - 344,548.31 344,548.31
其他负债 - - - 30,000.00 30,000.00
负债总计 - - -23,558,318.91 23,558,318.91
利率敏感度缺口 485,163,010.28287,450,817.60 -23,034,519.70795,648,347.58
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可
能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。正数表
示可能增加基金资产净值，负数表示可能减少基金资产净值。
假设
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末（ 2017 年12月31日
）
上年度末（ 2016年12月31日
）
利率上升25个基准
点
- -1,910,558.88
利率下降25个基准
点
- 1,924,314.98
分析
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金持有的金融工具均以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来
现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资
于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工
具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金管理人每日对
本基金所持有的证券价格实施监控。于2017年12月31日，本基金未持有交易性金融资产和衍
生金融资产，未面临其他价格风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
第 49 页 共 65 页
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资
- 0.00 40,034,321.37 5.03
交易性金融资产－基金投资
- 0.00 - 0.00
交易性金融资产－债券投资
- 0.00 - 0.00
交易性金融资产－贵金属投
资
- 0.00 - 0.00
衍生金融资产－权证投资
- 0.00 - 0.00
其他
- 0.00 - 0.00
合计
- 0.00 40,034,321.37 5.03
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
1. 假定本基金的业绩比较基准变化5%，其他变量不变；
2. 用期末时点比较基准浮动5%基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险；
3. Beta系数是根据组合在过去一个年度的净值数据和基准指数数据回归得出，
反映了基金和基准的相关性。
假设
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末（ 2017年12
月31日 ）
上年度末（ 2016 年12
月31日 ）
业绩比较基准上升5%
10,330.16 3,878,797.18
业绩比较基准下降5%
-10,330.16 -3,878,797.18
分析
注：本基金的业绩比较基准为沪深300 指数收益率×55%+中证综合债券指数收益率×45%
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.2 其他事项
(1)公允价值
管理层已经评估了银行存款、结算备付金、买入返售金融资产、其他应收款项类投资以及其
他金融负债因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
各层次金融工具公允价值
于2017年12月31日，本基金持有的持续以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中无划分为第一层次余额，无划分为第二层次余额，无划分为第三层次余额。 （于2016年12
月31日，本基金持有的持续以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中划分为第一层大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
第 50 页 共 65 页
次的余额为人民币42,575,657.49元，划分为第二层次的余额为人民币534,588,481.48元，无
划分为第三层次余额。 ）
公允价值所属层次间重大变动
本基金调整公允价值计量层次转换时点的相关会计政策在前后各会计期间保持一致。
对于证券交易所上市的股票和可转换债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停
时的交易不活跃)等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将相关
股票和可转换债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允
价值的影响程度，确定相关股票和可转换债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
第三层次公允价值期初金额和本期变动金额
本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具，本基金本报告期未发生第
三层次公允价值转入转出情况
(2)除公允价值外，截至资产负债表日，本基金的资产净值为人民币518,959.11元，已连续
超过六十个工作日基金资产净值低于人民币五千万元。本基金资产管理人已就上述情况按照中国
证监会颁布的《证券投资基金运作管理办法》第四十一条的规定，向中国证监会说明原因和报送
解决方案。
7.4.14.3 财务报表的批准
本财务报表已于2018年3月30日经本基金的基金管理人批准。大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
第 51 页 共 65 页
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资
- 0.00
其中：股票
- 0.00
2
基金投资
- 0.00
3 固定收益投资
- 0.00
其中：债券
- 0.00
资产支持证券
- 0.00
4 贵金属投资
- 0.00
5 金融衍生品投资
- 0.00
6 买入返售金融资产
- 0.00
其中：买断式回购的买入返售金融资产
- 0.00
7 银行存款和结算备付金合计
634,245.06 94.43
8 其他各项资产
37,416.81 5.57
9 合计
671,661.87 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本报告末本基金期无境内股票投资。
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本报告末本基金期无境内股票投资。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601628
中国人寿
19,002,807.14 2.39
2 601318
中国平安
15,289,449.53 1.92
3 601336
新华保险
11,549,206.70 1.45
4 601601
中国太保
11,400,667.61 1.43
5 600048
保利地产
9,761,369.00 1.23大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
第 52 页 共 65 页
6 600000
浦发银行
7,710,200.77 0.97
7 601166
兴业银行
7,597,338.00 0.95
8 601989
中国重工
6,322,912.00 0.79
9 601668
中国建筑
5,783,000.00 0.73
10 601211
国泰君安
5,720,319.84 0.72
11 601390
中国中铁
5,562,000.00 0.70
12 600887
伊利股份
5,506,636.00 0.69
13 600518
康美药业
5,392,742.97 0.68
14 600109
国金证券
4,044,457.00 0.51
15 600111
北方稀土
3,889,932.00 0.49
16 000538
云南白药
3,510,736.20 0.44
17 600340
华夏幸福
3,476,599.00 0.44
18 601111
中国国航
3,404,500.00 0.43
19 000423
东阿阿胶
3,285,051.00 0.41
20 601985
中国核电
3,265,500.00 0.41
注：本期累计买入金额指买入成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601628
中国人寿
21,461,392.02 2.70
2 601318
中国平安
19,799,054.00 2.49
3 601336
新华保险
16,753,468.77 2.11
4 601601
中国太保
13,633,191.88 1.71
5 600048
保利地产
9,840,000.00 1.24
6 601211
国泰君安
8,894,635.00 1.12
7 601166
兴业银行
8,132,779.00 1.02
8 600000
浦发银行
8,041,168.00 1.01
9 601989
中国重工
7,362,370.00 0.93
10 600887
伊利股份
6,359,627.00 0.80
11 600518
康美药业
6,236,717.02 0.78
12 601668
中国建筑
6,082,000.00 0.76
13 601390
中国中铁
5,316,645.23 0.67
14 601985
中国核电
4,337,688.15 0.55
15 600109
国金证券
3,987,462.00 0.50
16 601633
长城汽车
3,741,506.00 0.47
17 600111
北方稀土
3,628,427.98 0.46大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
第 53 页 共 65 页
18 601111
中国国航
3,605,000.00 0.45
19 000538
云南白药
3,592,999.99 0.45
20 600023
浙能电力
3,486,000.00 0.44
注：本期累计卖出金额指卖出成交金额（成交单价乘以成交数量） ，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额
191,094,370.39
卖出股票收入（成交）总额
236,705,171.34
注：本项中“买入股票的成本(成交)总额”及“卖出股票的收入(成交)总额”均按买卖成交金额
（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未投资股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末未投资股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期未投资国债期货。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期未持有国债期货。大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
第 54 页 共 65 页
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期未投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查的，或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2
基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
37,251.80
2 应收证券清算款
-
3 应收股利
-
4 应收利息
165.01
5 应收申购款
-
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8 其他
-
9 合计
37,416.81
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中无流通受限情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
第 55 页 共 65 页
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额
级别
持有人
户数(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份
额比例
大成
景禄
灵活
配置
混合A
105 77.99 - 0.00% 8,188.44 100.00%
大成
景禄
灵活
配置
混合C
141 3,165.66 - 0.00% 446,357.66 100.00%
合计
246 1,847.75 - 0.00% 454,546.10 100.00%
注：1、上述机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各
自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。
2、持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
大成景禄
灵活配置
混合A
4,140.25 50.5621%
大成景禄
灵活配置
混合C
58,058.00 13.0071%
基金管理人所有从业人员
持有本基金
合计
62,198.25 13.6836%
注：上述占基金总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，
比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
大成景禄灵活配置混
合A
0~10大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
第 56 页 共 65 页
大成景禄灵活配置混
合C
0~10
持有本开放式基金
合计
0~10
大成景禄灵活配置混
合A
0
大成景禄灵活配置混
合C
0
本基金基金经理持有本开
放式基金
合计
0大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
第 57 页 共 65 页
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目
大成景禄灵活配
置混合A
大成景禄灵活配
置混合C
基金合同生效日（2016 年9 月29 日）基金
份额总额
25,464.87 800,261,983.00
本报告期期初基金份额总额
25,463.88 800,211,972.00
本报告期基金总申购份额
2,793.01 392,258.75
减:本报告期基金总赎回份额
20,068.45 800,157,873.09
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"
填列）
- -
本报告期期末基金份额总额
8,188.44 446,357.66
大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
第 58 页 共 65 页
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
一、基金管理人的重大人事变动
1、基金管理人于2017年2月18 日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更
的公告》 ，经大成基金管理有限公司第六届董事会第二十四次会议（以下简称“董事会” ）审议
通过，杜鹏女士不再担任公司督察长。董事会同时决议，同意在公司新督察长任职前，由公司
总经理罗登攀先生代为履行督察长职务。
2、基金管理人于2017年2月18 日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更
的公告》 ，经大成基金管理有限公司第六届董事会第二十四次会议审议通过，陈翔凯先生、谭晓
冈先生和姚余栋先生担任公司副总经理。
3、基金管理人于2017年8月12 日发布了《大成基金管理有限公司督察长任职公告》 ，经
大成基金管理有限公司第六届董事会第二十七次会议审议通过，赵冰女士自2017年8月11日
担任公司督察长，总经理罗登攀不再代为履行督察长职务。
二、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动：
无。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） ，本
年度应支付的审计费用为3万元整。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
1、报告期内公司收到中国证券监督管理委员会深圳监管局（以下简称“深圳证监局” ） 《关大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
第 59 页 共 65 页
于对大成基金管理有限公司采取责令整改行政监管措施的决定》 ，责令公司在三个月内对货币基
金单一持有人持有比例过高的情况进行整改，并对相关责任人采取行政监管措施。截止目前，
公司已经制定并落实相关整改措施，并向深圳证监局提交整改报告。
2、报告期内本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单元
数量 成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
招商证券
1400,714,216.63 93.68% 365,172.44 93.68% -
国信证券
1 27,035,512.39 6.32% 24,638.31 6.32% -
注：根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金
字[2007]48号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。
租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：
（一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为；
（二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求；
（三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务；
（四）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各投
资组合证券交易需要；
（五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务；
（六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。
租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价
表》 ，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。
本基金本报告期内租用交易单元未发生变更。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
招商证券
31,381,436.02 71.68%995,600,000.00 96.43% - 0.00%大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
第 60 页 共 65 页
国信证券
12,399,459.84 28.32% 36,900,000.00 3.57% - 0.00%
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关于大成基金管理有限公司
旗下证券投资基金及专户等
资管产品实施增值税政策的
公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年12月30日
2
大成基金管理有限公司关于
旗下部分基金增加南京苏宁
基金销售有限公司为销售机
构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年12月12日
3
大成基金管理有限公司关于
旗下部分基金增加和耕传承
基金销售有限公司为销售机
构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年12月8日
4
大成基金管理有限公司关于
旗下基金调整流通受限股票
估值方法的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年11月27日
5
大成景禄灵活配置混合型证
券投资基金更新招募说明书
(2017年2期）摘要
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年11月13日
6
大成景禄灵活配置混合型证
券投资基金更新招募说明书
(2017年2期）
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年11月13日
7
关于大成基金网上直销端建
设银行进行系统维护暂停服
务的通知
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年11月3日
8
大成景禄灵活配置混合型证
券投资基金2017年第3季度
报告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年10月27日
9
大成基金管理有限公司关于
旗下部分基金增加上海利得
基金销售有限公司为销售机
构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年10月12日
10
大成基金管理有限公司关于
旗下部分基金增加上海中正
达广投资管理有限公司为销
售机构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年9月13日
11
大成基金管理有限公司关于
旗下部分基金增加深圳众禄
金融控股股份有限公司为销
售机构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年9月4日
12
大成基金管理有限公司关于
通过网上直销系统大成钱柜
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年9月1日大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
第 61 页 共 65 页
交易实施费率优惠活动的公
告
13
大成景禄灵活配置混合型证
券投资基金2017年半年度报
告及摘要
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年8月24日
14
大成基金管理有限公司关于
网上直销货币基金快速赎回
业务调整的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年8月15日
15
大成基金管理有限公司关于
公司旗下部分基金估值调整
的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年8月12日
16
大成基金管理有限公司督察
长任职公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年8月12日
17
关于大成基金管理有限公司
旗下部分基金增加中原银行
为销售机构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年8月4日
18
大成景禄灵活配置混合型证
券投资基金2017年第2季度
报告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年7月19日
19
大成基金管理有限公司关于
通过网上直销系统适用渠道
大成钱柜交易实施费率优惠
活动的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年7月7日
20
关于大成基金管理有限公司
旗下部分基金增加上海长量
基金销售投资顾问有限公司
为销售机构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年7月7日
21
关于大成基金管理有限公司
旗下部分基金增加上海基煜
基金销售有限公司为销售机
构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年6月28日
22
大成基金管理有限公司关于
旗下部分基金增加上海利得
基金销售有限公司为销售机
构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年6月27日
23
大成基金关于旗下部分基金
增加北京肯特瑞财富投资管
理有限公司为销售机构的公
告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年6月21日
24
大成基金关于旗下部分基金
增加平安证券股份有限公司
为销售机构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年6月16日
25
大成景禄灵活配置混合型证
券投资基金增聘基金经理的
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年6月6日大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
第 62 页 共 65 页
公告
26
大成基金管理有限公司关于
总经理继续代为履行督察长
职务的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年5月17日
27
大成景禄灵活配置混合型证
券投资基金更新招募说明书
(2017年1期）-摘要
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年5月12日
28
大成景禄灵活配置混合型证
券投资基金更新招募说明书
(2017年1期）
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年5月12日
29
大成基金关于旗下部分基金
增加北京虹点基金销售有限
公司为销售机构的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年5月6日
30
大成基金管理有限公司关于
调整网上直销系统建行直联
渠道基金交易费率优惠的公
告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年5月4日
31
大成景禄灵活配置混合型证
券投资基金2017年第一季度
报告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年4月21日
32
大成基金管理有限公司关于
撤销北京理财中心的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年4月14日
33
大成景禄灵活配置混合型证
券投资基金2016年年度报告
摘要
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年3月25日
34
大成景禄灵活配置混合型证
券投资基金2016年年度报告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年3月25日
35
关于增加北京恒天明泽基金
销售有限公司为开放式基金
销售机构并开通相关业务的
公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年3月25日
36
大成基金管理有限公司关于
调整网上直销系统招行直联
渠道基金交易费率优惠的公
告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年3月8日
37
大成基金管理有限公司关于
高级管理人员变更的公告
（姚余栋）
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年2月18日
38
大成基金管理有限公司关于
高级管理人员变更的公告
（谭晓冈）
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年2月18日
39
大成基金管理有限公司关于
高级管理人员变更的公告
（杜鹏）
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年2月18日大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
第 63 页 共 65 页
40
大成基金管理有限公司关于
高级管理人员变更的公告
（陈翔凯）
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年2月18日
41
大成景禄灵活配置混合型证
券投资基金2016年第4季度
报告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年1月21日
42
大成基金管理有限公司关于
旗下部分基金增加万联证券
有限责任公司为销售机构的
公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年1月17日
43
大成基金管理有限公司关于
通过网上直销系统适用渠道
大成钱柜交易实施费率优惠
活动的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年1月11日
44
关于大成基金管理有限公司
撤销西安分公司的公告
中国证监会指定报
刊及本公司网站
2017年1月6日
大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
第 64 页 共 65 页
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金
情况
投
资
者
类
别
序
号
持有基金份额比例
达到或者超过20%
的时间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机
构
1 20170101-20170926 800,000,000.00 - 800,000,000.00 - 0.00%
1 20170927-20171128 - 46,274.88 - 46,274.88 10.18%
2 20170927-20171128 - 46,274.87 - 46,274.87 10.18%
3 20170927-20171128 - 45,678.79 - 45,678.79 10.05%
个
人
产品特有风险
当基金份额持有人占比过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引发基金净值剧烈
波动的风险，甚至有可能引起基金的流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对基
金份额持有人的赎回申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
大成景禄灵活配置混合型证券投资基金 2017年年度报告
第 65 页 共 65 页
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准设立大成景禄灵活配置混合型证券投资基金的文件；
2、 《大成景禄灵活配置混合型证券投资基金基金合同》 ；
3、 《大成景禄灵活配置混合型证券投资基金托管协议》 ；
4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程；
5、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。
13.2 存放地点
备查文件存放在本基金管理人和托管人的住所。
13.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，或登录本基金管理人网站http://www.dcfund.com.cn进行
查阅。
大成基金管理有限公司
2018年3月31日
