大 成 中 证 互联 网 金 融 指数 分 级
证 券 投 资 基金
2017 年 年度 报 告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 大成基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2018 年3 月31 日 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年 3 月 30 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告财务资 料已经审 计 。普华永道中 天会计师 事 务所（特殊普 通合伙） 为 本基金出具了 无
保留意 见的 审计 报告 ，请 投资者 注意 阅读 。
本报告 期 自2017 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金 净值表现 及利润分配 情况 ............................................................................. 8
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 8
3.3 其 他指 标 .................................................................................................................................... 10
3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 10
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 11
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 14
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 14
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 15
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 15
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 16
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 17
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 17
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 18
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 19
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 19
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 19
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 19
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 20
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 23
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 23
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 24
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 26
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 28
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 54
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 54
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 54
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 55
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 58
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 60
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 61
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 61
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 61 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 61
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 61
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 61
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 61
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 63
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 63
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 63
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 64
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 65
§10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................................... 66
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 67
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 67
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 67
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 67
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 67
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 67
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 68
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 68
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 69
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 77
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 77
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 77
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 78
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 78
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 78
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 78
大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 大成中 证互 联网 金融 指数 分级证 券投 资基 金
基金简 称 大成互 联网 金融 指数 分级
场内简 称 互联金 融
基金主 代码 502036
基金运 作方 式 上市契 约型 开放 式（LOF ）
基金合 同生 效日 2015 年 6 月29 日
基金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行 股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 70,241,711.31 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2015 年 7 月7 日
下属分 级基 金的 基金 简称 互联金 融 网金 A 网金 B
下属分 级基 金的 交易 代码 502036 502037 502038
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 份 额
总额
64,788,589.31 份 2,726,561.00 份 2,726,561.00 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化， 力争 将
日均跟 踪偏 离度 控制 在 0.35% 以 内， 年跟 踪误 差控 制 在 4% 以内 。
投资策 略 本基金 采用 被动 式指 数化 投资方 法， 按照 成份 股在 标的指 数中 的
基准权 重构 建指 数化 投资 组合， 并根 据标 的指 数成 份股及 其权 重
的变化 进行 相应 调整 。
当预期 成份 股发 生调 整或 成份股 发生 配股 、 增 发、 分红等 行为 时，
或因基 金的 申购 和赎 回等 对本基 金跟 踪标 的指 数的 效果可 能带 来
影响时 ，或 因某 些特 殊情 况导致 流动 性不 足时 ，或 其他原 因导 致
无法有 效复 制和 跟踪 标的 指数时 ，基 金管 理人 可以 对投资 组合 管大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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理进行 适当 变通 和调 整， 力求降 低跟 踪误 差。
本基金 力争 互联 网金 融份 额净值 增长 率与 同期 业绩 比较基 准之 间
的日均 跟踪 偏离 度不 超 过0.35％ ，年 跟踪 误差 不超 过 4％ 。如 因
指数编 制规 则调 整或 其他 因素导 致跟 踪偏 离度 和跟 踪误差 超过 上
述范围 ，基 金管 理人 应采 取合理 措施 避免 跟踪 偏离 度、跟 踪误 差
进一步 扩大 。
业绩比 较基 准 95%× 中证 互联 网金 融指 数 收益率 ＋ 5% × 商 业银 行税 后活期 存款
利率
风险收 益特 征 本基金 为股 票型 指数 基金 ，紧密 跟踪 标的 指数 ，其 风险收 益特 征
与标的 指数 所代 表的 市场 组合的 风险 收益 特征 相似 ，属于 证券 投
资基金 中预 期风 险较 高、 预期收 益较 高的 品种 。从 本基金 所分 离
的两类 基金 份额 来看 ，互 联网金 融A 份额 具有 低预 期风险 、预 期
收 益相 对稳 定的 特征 ；互 联网金 融B 份额 具有 高预 期风险 、预 期
收益相 对较 高的 特征 。
下 属 分 级 基 金 的 风 险 收 益
特征
互联金 融 网金 A 网金 B
较高风 险、 较高 预期
收益
低风险 、 收 益相 对稳
定
高风险 、 高预 期收 益
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 大成基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 赵冰 郭明
联系电 话 0755-83183388 010-66105799
电子邮 箱 office@dcfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
4008885558 95588
传真 0755-83199588 010-66105798
注册地 址
深圳市 福田 区深 南大 道
7088 号招 商银 行大 厦32 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
办公地 址
深圳市 福田 区深 南大 道
7088 号招 商银 行大 厦32 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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邮政编 码 518040 100140
法定代 表人 刘卓 易会满
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 时报 》 、 《 上海 证券 报》 、 《 中国 证券 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.dcfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 深圳市 福田 区深 南大 道 7088 号 招商 银行 大厦 32 层
大成基 金管 理有 限公 司
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55 号中 国工 商银 行托
管业务 部
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊
普通合 伙）
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号企业 天
地2 号 楼普 华永 道中 心 11 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司
北京市 西城 区金 融大 街27 号投资 广
场23 层
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2017 年 2016 年
2015 年 6 月 29 日
(基金 合同 生效
日)-2015 年12 月31
日
本期已 实现 收益 -10,439,900.47 -27,702,437.42 -11,902,033.75
本期利 润 -7,533,272.23 -60,481,407.14 -1,476,245.52
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.1027 -0.5117 -0.0056
本期加 权平 均净 值利 润率 -10.26% -49.52% -0.63%
本期基 金份 额净 值增 长率 -9.45% -25.79% -7.20%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可 供分 配利 润 -36,692,536.95 -39,231,826.86 -19,735,116.68
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.5224 -0.4387 -0.0710
期末基 金资 产净 值 64,597,977.03 93,427,273.54 253,919,727.80
期末基 金份 额净 值 0.9197 1.0448 0.9140
3.1.3 累计 期末 指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -36.21% -32.17% -7.20%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、 期末 可供 分配 利润 ， 采用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 （ 为
期末余 额， 不是 当期 发生 数） 。
3、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④ 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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过去三 个月 -8.88% 1.06% -7.22% 1.04% -1.66% 0.02%
过去六 个月 -3.14% 1.05% -0.73% 1.03% -2.41% 0.02%
过去一 年 -9.45% 0.95% -8.85% 0.94% -0.60% 0.01%
自基金 合同
生效起 至今
-36.21% 2.06% -40.70% 2.00% 4.49% 0.06%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：按 基金 合同 规定 ，本 基金自 基金 合同 生效 之日 起 6 个 月内 为建 仓期 。截 至报告 期末 ，本 基 金
的各项 投资 比例 已达 到基 金合同 中规 定的 各项 比例 。
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
注：合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ，不 按整 个自 然年度 进行 折算 。
3.3 其 他指 标
单位： 人民 币元
其他指 标 报告期 末（ 2017 年12 月31 日 ）
网金A 与网 金B 基金 份额 配比 1:1
期末网 金A 份额 参考 净值 1.0024
期末网 金B 份额 参考 净 值 0.8369
大成网 金A 的预 计年 收益 率 5.50%
3.4 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注：根 据本 基金 基金 合同 的约定 ，在 存续 期内 ，本 基金（ 包括 互联 网金 融份 额、互 联网 金 融 A 份
额、互 联网 金 融B 份 额） 不进行 收益 分配 。
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
大成基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1999]10 号文 批准 ， 于1999 年4 月12 日正
式成立 ，是 中国 证监 会批 准成立 的首 批十 家基 金管 理公司 之一 ，注 册资 本 为 2 亿元 人民 币， 注册
地为深 圳 。 目 前公 司由 三 家股东 组成 ， 分别 为中 泰 信托有 限 责 任公 司(50%) 、 光大证 券股 份有 限公
司(25%) 、 中国银河 投资管 理有限公司(25%) 。 主要业 务是公募基金 的募集、 销 售和管理，还 具有
全国社保基金 投资管理 、 基本养老保险 投资管理 、 受托管理保险 资金、保 险 保障基金投 资管理、
特定客 户资 产管 理 和QDII 业务资 格。
经过十多年的 稳健发展 ， 公司形成了强 大稳固的 综 合实力。公司 旗下基金 产 品齐全、风格 多
样，构建了涵 盖股票型 基 金、混合型基 金、指数 型 基金、债券型 基金和货 币 市场基金的 完备产品
线。截 至 2017 年 12 月 31 日，本 基金 管理 人共 管 理 5 只 ETF 及 1 只 ETF 联接 基金，5 只 QDII 基
金及 76 只 开放 式证 券投 资 基金。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限 证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
苏秉毅 先
生
本基金 基
金经理 、
数量与 指
数投资 部
副总监
2015 年 6 月
29 日
- 13 年
经济学 硕士 。2004 年9
月至2008 年5 月就 职
于华夏 基金 管理 有限
公司基 金运 作部 。2008
年加入 大成 基金 管理
有限公 司， 历任 产品 设
计师、 高级 产品 设计
师、 基 金经 理助 理、 基
金经理 。2012 年8 月
28 日至2014 年1 月23
日担任 大成 中 证500 沪
市交易 型开 放式 指数
证券投 资基 金联 接基大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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金基金 经理 。2014 年1
月24 日至2014 年2 月
17 日 任大 成健 康产 业
股票型 证券 投资 基金
基金经 理。2012 年2
月9 日至 2014 年9 月
11 日 担任 深证 成长 40
交易型 开放 式指 数证
券投资 基金 及大 成深
证成 长40 交易 型开 放
式指数 证券 投资 基金
联接基 金基 金经 理。
2012 年 8 月 24 日起 任
中证500 沪 市交 易型 开
放式指 数证 券投 资基
金基金 经理 。2013 年1
月1 日至 2015 年8 月
25 日 兼任 大成 沪深300
指数证 券投 资基 金基
金经理 。2013 年2 月7
日起任 大成 中 证100 交
易型开 放式 指数 证券
投资基 金基 金经 理。
2015 年6 月5 日 起任 大
成深证 成份 交易 型开
放式指 数证 券投 资基
金基金 经理 。2015 年6
月29 日起 担任 大成 中
证互联 网金 融指 数分
级证券 投资 基金 基金大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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经理。2016 年3 月4
日起担 任大 成核 心双
动力混 合型 证券 投资
基金及 大成 沪 深300 指
数证券 投资 基金 基金
经理。 现任 数量 与指 数
投资部 副总 监。 具有 基
金从业 资格 。 国 籍： 中
国
夏高先 生
本基金 基
金经理
2015 年 6 月
29 日
- 6 年
工学博 士。2011 年1
月至2012 年5 月就 职
于博时 基金 管理 有限
公司， 任股 票投 资部 投
资分析 员。2012 年7
月加入 大成 基金 管理
有限公 司， 历任 数量 投
资部高 级数 量分 析师
及基金 经理 助理 。2014
年12 月6 日起 任大 成
中证红 利指 数证 券投
资基金 基金 经理 。2015
年6 月29 日起 担任 大
成中证 互联 网金 融指
数分级 证券 投资 基金
基金经 理。2016 年2
月3 日 起担 任大 成中 证
360 互 联网+大 数据100
指数型 证券 投资 基金
基金经 理。2017 年3
月21 日起 担任 大成 智大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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惠量化 多策 略灵 活配
置混合 型证 券投 资基
金基金 经理 。 具 有基 金
从业资 格。 国籍 ： 中 国
注：1 、任 职日 期、 离任 日 期为本 基金 管理 人作 出决 定之日 。
2、证 券从 业年 限的 计算 标 准遵从 行业 协会 《证 券业 从业人 员资 格管 理办 法》 的相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《证 券法》 、 《证 券投资基金法 》等有关 法 律法规及基金 合
同、基金招募 说明书等 有 关基金法律文 件的规定 ， 以取信于市场 、取信于 社 会投资公众 为宗旨，
本着诚实信用 、勤勉尽 责 的原则管理和 运用基金 资 产，在规范基 金运作和 严 格控制投资 风险的前
提下， 为基 金份 额持 有人 谋求最 大利 益， 无损 害基 金份额 持有 人利 益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据《证券投 资基金管 理 公司公平交易 制度指导 意 见》的规定， 公司制订 了 《大成基金管 理
有限公 司公 平交 易制 度》 、 《 大成 基金 管理 有限 公司 异常交 易监 控与 报告 制度 》 。 公司 旗下 投资 组合
严格按照制度 的规定， 参 与股票、债券 的一级市 场 申购、二级市 场交易等 投 资管理活动 ，内容包
括授权、研究 分析、投 资 决策、交易执 行、业绩 评 估等与投资管 理活动相 关 的各个环节 。研究部
负责提供投资 研究支持 ， 投资部门负责 投资决策 ， 交易管理部负 责实施交 易 并实时监控 ，监察稽
核部负责事前 监督、事 中 检查和事后稽 核，风险 管 理部负责对交 易情况进 行 合理性分析 ，通过多
部门的 协作 互控 ，保 证了 公平交 易的 可操 作、 可稽 核和可 持续 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，基 金管理人 严 格执行了 公平 交易的原 则 和制度。基金 管理人运 用 统计分析方法 和
工具， 对旗 下所 有投 资组 合间连 续 4 个 季度 的日 内 、3 日内 及 5 日 内股 票及 债券交 易同 向交 易价
差进行分析。 分析结果 表 明：债券交易 同向交易 频 率较低；股票 同向交易 溢 价率较大主 要来源于
市场因素（如 个股当日 价 格振幅较高） 及组合经 理 交易时机选择 ，即投资 组 合成交时间 不一致以
及成交价格的 日内较大 变 动导致个别些 组合间的 成 交价格差异较 大，但结 合 交易价差专 项统计分
析，未 发现 违反 公平 交易 原则的 异常 情况 。
大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内，基 金管理人 旗 下所有投资组 合未发现 存 在异常交易行 为。 主动 投 资组合间股票 交
易存 在4 笔同 日反 向交 易 ， 原因 为投 资策 略需 要。 主动型 投资 组合 与指 数型 投资组 合之 间或 指数
型投资组合之 间存在股 票 同日反向交易 ，但不存 在 参与交易所公 开竞价同 日 反向交易成 交较少的
单边交 易量 超过 该股 当日 成交 量 5% 的情 形； 主动 投 资组合 间债 券交 易存 在 14 笔 同日 反向 交易 ，
原因为投资策 略需要。 投 资组合间相邻 交易日反 向 交易的市场成 交比例、 成 交均价等交 易结果数
据表明 该类 交易 不对 市场 产生重 大影 响， 无异 常。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年市 场风 格发 生根 本 转换， 蓝筹 股和 绩优 股全 年稳健 上涨 ， 中 小盘 股票 大部分 下跌 。 导
致这种 状况 的重 要原 因是 宏观环 境和 监管 政策 发生 了显著 变化 。2017 年， 我 国的货 币政 策保 持 稳
健中性 ， 广义 货 币M2 的增 速持续 下降 ， 创出 历史 新 低； 市场 利率 逐步 上行 ， 十年期 国债 收益 率接
近4% 。 七 月中 旬， 全国金 融工作 会议 召开 ， 围 绕服 务实体 经济 、 防 控金 融风 险和深 化金 融改 革 等
工作做出重大 部署。监 管 部门推出一系 列加强金 融 监管的政策措 施。这一 系 列因素导致 投资者的
风险偏好下降 ，更加注 重 企业的经营稳 健性和盈 利 确定性，从而 使得大市 值 、低估值、 高盈利 和
低波动 等风 格持 续跑 赢市 场 。纵 观全 年， 上证 指数 上涨 6.56% ， 沪深 300 指 数上涨 21.78% ， 中证
互联网 金融 指数 下 跌9.37% 。
在本报告期内 ，本基金 严 格按照中证互 联网金融 指 数的成分及其 权重构建 投 资组合，较好 地
跟踪了 基准 指数 。 基 金年 化跟踪 误 差1.02% ， 日均 偏 离度 0.03% ， 各 项指 标均 符 合基金 合同 的要 求。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 本基 金份 额净值 为 0.9197 元 ； 本 报 告期基 金份 额净 值增 长率 为-9.45% ， 业绩
比较基 准收 益率 为-8.85% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2018 年 ， 中 国经 济仍 将保 持 平稳 增长 ， 不会 大 起大落 。 货币 政策 保持 稳 健中性 ， 市场 利
率有可能保持 高位或者 缓 慢上行。监管 政策将持 续 强化，进一步 落实防控 金 融风险的要 求。投资
者的风 险偏 好总 体保 持低 位。我 们认 为，2018 年 的 基本面 、资 金面 和政 策面 不会发 生大 的变 化，
市场风 格大 概率 与2017 年 一致， 大市 值、 低估 值、 高盈利 和低 波动 等风 格仍 将跑赢 市场 。
本基金将坚持 被动型、 全 复制的指数化 投资理念 ， 严格按照基准 指数的成 分 及其权重构建 投大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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资组合，继续 深入研究 更 加高效的交易 策略和风 险 控制方法，积 极应对大 额 、频繁申购 、赎回及
其他突发事件 的影响， 以 期更好地跟踪 基准 指数 ， 力争将跟踪误 差控制在 更 低的水平， 为投资者
提供专 业化 服务 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 依据相关 的 法律法规、基 金合同以 及 内部监察稽核 制度，本 基 金管理人对本 基
金运作、内部 管理、制 度 执行及遵规守 法情况进 行 了监察稽核。 内部监察 稽 核的重点是 ：国家法
律法规及行业 监管规则 的 执行情况；基 金合同的 遵 守情况；内部 规章制度 的 执行情况； 资讯管制
和保密工作落 实情况； 员 工职业操守规 范情况， 目 的是规范基金 财产的运 作 ，防范和控 制投资风
险，确 保经 营业 务的 稳健 运行和 受托 资产 的安 全完 整，维 护本 基金 份额 持有 人的合 法 权 益。
（一 ） 根 据最 新的 法律 法 规、 规章 、 规范 性文 件 ， 本基金 管理 人及 时制 定了 相应的 公司 制度 ，
并对现 有制 度进 行不 断修 订和完 善， 确保 本基 金管 理人内 控制 度的 适时 性、 全面性 和合 法合 规性 。
同时，为保障 制度的适 时 性，避免部分 内控制度 、 业务规则与业 务发展不 相 适应，报告 期内本基
金管理 人组 织各 部门 对内 部管理 制度 作了 进一 步梳 理和完 善。
（二）全面加 强风险监 控 ，不断提高基 金业务风 险 管理水平。为 督促各部 门 完善并落实各 项
内控措施，公 司严格执 行 风险控制管理 员制度， 健 全内控工作协 调机制及 监 督机制，并 进一步加
强投资风险数 量化评价 能 力及事前风 险 防范能力 ， 有效防范相关 业务风险 。 同时，公司 严格执行
投资报 备制 度， 建立 了基 金从业 人员 证券 投资 管理 监控信 息系 统， 将投 资报 备工作 纳入 常态 。
（三）日常监 察和专项 监 察相结合，确 保监察稽 核 的有效性和深 入性。本 年 度，公司继续 对
本基金销售、 宣传等方 面 的材料、协议 及其他法 律 资料等进行了 严格审查 ， 对本基金各 项投资比
例、投资权限 、基金交 易 、股票投资限 制、股票 库 维护等方面进 行实时监 察 ，同时，还 专门针对
基金投 资交 易（ 包括 公平 交易、 转债 投资 、投 资权 限、投 资比 例、 流动 性风 险、基 金重 仓股 等） 、
基金运 营 （ 基金 头寸、 基 金结算 、 登 记清 算等） 、 网 上交易 、 基 金销 售等 进行 专项监 察。 通过 日常
监察 ， 保 证了 公司 监察 的 全面性 、 实时 性 ， 通 过专 项监察 ， 及时 发现 并纠 正 了业务 中的 潜在 风险 ，
加强了 业务 部门 和人 员的 风险意 识， 从而 较好 地预 防了风 险的 发生 。
（四）加强了 对投资管 理 人员通讯工具 在交易时 间 的集中管理， 定期或不 定 期的对投资管 理
人员的 网络 即时 通讯 记录 、电话 录音 等进 行抽 查， 有效的 防范 了各 种形 式的 利益输 送行 为。
（五）以多种 方式加强 合 规教育与培训 ，提高全 公 司的合规守法 意识。及 时 向全公司传达 与
基金相关的法 律法规， 并 要求公司各部 门贯彻到 日 常工作中。公 司监察稽 核 部通过解答 各 业务部
门提出的法律 问题，提 供 法律依据，对 于较为重 大 疑难法律事项 及时咨询 公 司外部律师 或监管部大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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门，避 免了 业务 发展 中的 盲目性 ，及 时防 范风 险， 维护了 基金 份额 持有 人的 利益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人 指导基金 估 值业务的领导 小组为公 司 估值委员会， 公司估值 委 员会主要负责 估
值政策和估值 程序的制 定 、修订以及执 行情况的 监 督。估值委员 会由股票 投 资部、研究 部、固定
收益总部、风 险管理部 、 基金运营部、 监察稽核 部 、社保基金及 机构投资 部 指定人员组 成。公司
估值委员会的 相关成员 均 具备相应的专 业胜任能 力 和相关工作经 历，估值 委 员会成员中 包括两名
投资组 合经 理。
股票投资部、 研究部、 固 定收益总部、 风险管理 部 和社保基金及 机构投资 部 负责关注相关 投
资品种的动态 ，评判基 金 持有的投资品 种是否处 于 不活跃的交易 状态或者 最 近交易日后 经济环境
发生了重大变 化或证券 发 行机构发生了 影响证券 价 格的重大事件 ，从而确 定 估值日需要 进行估值
测算或者调整 的投资品 种 ；提出合理的 数量分析 模 型对需要进行 估值测算 或 者调整的投 资品种进
行公允价值定 价与计量 ； 定期对估值政 策和程序 进 行评价，以保 证其持续 适 用；基金运 营部负责
日常的基金资 产的估值 业 务，执行基金 估值政策 ， 并负责与 托管 行沟通估 值 调整事项； 监察稽核
部负责审核估 值政策和 程 序的一致性， 监督估值 委 员会工作流程 中的风险 控 制，并负责 估值调整
事项的 信息 披露 工作 。
本基金的日常 估值程序 由 基金运营部基 金估值核 算 员执行，并与 托管银行 的 估值结果核对 一
致。基金估值 政策的议 定 和修改采用集 体讨论机 制 ，基金经理及 投资经理 作 为估值小组 成员，对
本基金持仓证 券的交易 情 况、信息披露 情况保持 应 有的职业敏感 ，向估值 委 员会提供估 值参考信
息，参与估值 政策讨论 。 对需采用特别 估值程序 的 证券，基金管 理人及时 启 动特别估值 程序，由
估值委 员会 讨论 议定 特别 估值方 案并 与托 管行 沟 通 后由基 金运 营部 具体 执行 。
本基金管理人 参与估值 流 程各方之间不 存在任何 重 大利益冲突。 截止报告 期 末本基金管理 人
已与中 央国 债登 记结 算有 限责任 公司/中 证指 数有 限 公司签 署服 务协 议， 由其 按 约定提 供在 银行 间
同业市 场 交 易的 债券 品种/ 在交易 所市 场上 市交 易或 挂牌转 让的 固定 收益 品种 （ 估值处 理标 准另 有
规定的 除外 ）的 估值 数据 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金管理人 严格按照 本 基金基金合同 的规定进 行 收益分配。本 报告期内 本 基金无收益分 配
事项。
大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 本基金托 管 人在对大成中 证互联网 金 融指数分级证 券投资基 金 的托管过程中 ，
严格遵守《证 券投资基 金 法》及其他法 律法规和 基 金合同的有关 规定，不 存 在任何损害 基金份额
持有人 利益 的行 为， 完全 尽职尽 责地 履行 了基 金托 管人应 尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 大成中证 互 联网金融指数 分级证券 投 资基金的管理 人 ——大 成 基金管理有限 公
司在大成中证 互联网金 融 指数分级证券 投资基金 的 投资运作、基 金资产净 值 计算、基金 份额申购
赎回价 格计算 、基金费 用 开支等问题上 ，不存在 任 何损害基金份 额持有人 利 益的行为， 在各重要
方面的运作严 格按照基 金 合同的规定进 行。本报 告 期内，大成中 证互联网 金 融指数分级 证券投资
基金未 进行 利润 分配 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人依法 对大成基 金 管理有限公司 编制和披 露 的大成中证互 联网金融 指 数分级证券投 资
基金2017 年年 度报 告中 财 务指标 、 净值 表现 、 利润 分配情 况 、 财 务会 计报 告 、 投 资组 合报 告等 内
容进行 了核 查， 以上 内容 真实、 准确 和完 整。 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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§6 审计报 告
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 大成中 证互 联网 金融 指数 分级证 券投 资基 金全 体基 金份额 持有 人
审计意 见
(一)我 们审 计的 内容
我们审计了大成中证 互联 网金融指数分级证券 投资 基金(以下简称
“大成 互联 网金 融分 级基 金 ”) 的财 务报 表， 包 括 2017 年 12 月31
日的资产负债表，2017 年 度的利润表和所有者 权益( 基金净值)变
动表以 及财 务报 表附 注。
(二)我 们的 意见
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在
财务报表附注中所列 示的 中国证券监督管理委 员会( 以下简称“中
国证监 会”) 、 中 国证 券投 资基金 业协 会( 以下 简称 “ 中国基 金业 协
会”)发布的有关规 定 及允 许的基金行业实务操 作编 制，公允反映
了大成 互联 网金 融分 级基 金 2017 年 12 月 31 日 的 财务状 况以 及
2017 年度 的经 营成 果和 基 金净值 变动 情况 。
形成审 计意 见的 基础
我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任。 我 们相信 ， 我们 获取 的审 计 证据是 充分、 适
当的， 为发 表审 计意 见提 供了基 础。
按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则， 我们 独立 于大 成 互联网 金融 分
级基金 ，并 履行 了职 业道 德方面 的其 他责 任。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
大成互 联网金融分级 基金 的基金管理人大成基 金管 理有限公司(以
下简称 “基金管理人 ”)管 理层负责按照企业会 计准 则和中国证监
会、 中 国基 金业 协会 发布 的 有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编
制财务 报表， 使其 实现 公 允反映 ， 并设 计、 执 行和 维护必 要的 内部
控制， 以使 财务 报表 不存 在由于 舞弊 或错 误导 致的 重大错 报。
在编制 财务 报表 时， 基金 管 理人管 理层 负责 评估 大成 互联网 金融 分
级基金 的持 续经 营能 力 ， 披露与 持续 经营 相关 的事 项(如 适用)，并
运用持 续经 营假 设， 除非 基 金管理 人管 理层 计划 清算 大成互 联网 金大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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融分级 基金 、终 止运 营或 别无其 他现 实的 选择 。
基 金 管 理 人 治 理 层 负 责 监 督 大 成 互 联 网 金 融 分 级 基 金 的 财 务 报 告
过程。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
(一) 识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险；
设计和 实施 审计 程序 以应 对这些 风险 ， 并获 取充 分 、 适当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 ， 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。
(二) 了解与审计相关 的内 部控制，以设计恰当 的审 计程序，但目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
(三) 评价基金管理人 管理 层选用会计政策的恰 当性 和作出会计估
计及相 关披 露的 合理 性。
(四) 对基金管理人管 理层 使用持续 经营假设的 恰当 性得出结论。
同时 ， 根 据获 取的 审计 证 据， 就可 能导 致对 大成 互 联网 金 融分 级基
金 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定
性得出 结论 。 如果 我们 得 出结论 认为 存在 重大 不确 定性 ， 审 计准 则
要 求 我 们 在 审 计 报 告 中 提 请 报 表 使 用 者 注 意 财 务 报 表 中 的 相 关 披
露； 如 果披露 不充 分， 我 们应当 发表 非无 保留 意见 。 我们 的结论 基
于截至 审计 报告 日可 获得 的信息 。 然而 ， 未来 的事 项 或情况 可能 导
致大成 互联 网金 融分 级基 金不能 持续 经营 。
(五) 评价财务报表 的总体 列报、结构和内容( 包括披 露)，并评价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安 排和重 大审 计
发现等 事项 进行 沟通 ， 包 括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的
内部控 制缺 陷。
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
注册会 计师 的姓 名 张振波
俞伟敏
会计师 事务 所的 地址 中国 ? 上 海市
审计报 告日 期 2018 年3 月 30 日
大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 大成 中证 互联 网金融 指数 分级 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 4,375,899.62 6,173,294.32
结算备 付金
2,127.74 -
存出保 证金
4,160.86 8,187.00
交易性 金融 资产 7.4.7.2 60,618,142.29 87,698,515.26
其中： 股票 投资
60,618,142.29 87,698,515.26
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 876.59 1,295.35
应收股 利
- -
应收申 购款
1,030.78 29.97
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
65,002,237.88 93,881,321.90
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
负 债：
大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
16,972.99 108,186.60
应付管 理人 报酬
56,710.91 82,519.47
应付托 管费
12,476.40 18,154.28
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 28,061.71 24,780.30
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 290,038.84 220,407.71
负债合 计
404,260.85 454,048.36
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 101,290,513.98 132,659,100.40
未分配 利润 7.4.7.10 -36,692,536.95 -39,231,826.86
所有者 权益 合计
64,597,977.03 93,427,273.54
负债和 所有 者权 益总 计
65,002,237.88 93,881,321.90
注 ： 报 告 截 止 日 2017 年 12 月 31 日 ， 大 成 中 证 互 联 网 金 融 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 份 额 总额
70,241,711.31 份 ， 其 中 大 成 中 证 互 联 网 金 融 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 之 基 础 份 额 的 份 额 总 额 为
64,788,589.31 份， 基金 份 额净 值 0.9197 元； 大成 中 证互联 网金 融指 数分 级证 券投资 基金 之 A 份
额的份 额总 额为 2,726,561.00 份 ，基 金份 额参 考净 值 1.0024 元； 大成 中证 互 联网金 融指 数分 级
证券投 资基 金 之B 份 额的 份额总 额 为 2,726,561.00 份，基 金份 额参 考净 值0.8369 元。
7.2 利 润表
会计主 体： 大成 中证 互联 网金融 指数 分级 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年 1 月1 日至
2017 年 12 月31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月31 日
一、收入
-5,844,143.94 -58,076,048.86
1.利息 收入
38,195.89 59,074.60
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 38,195.89 59,074.60
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-8,802,037.87 -25,509,566.95
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -9,497,234.80 -26,495,998.12
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 695,196.93 986,431.17
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17
2,906,628.24 -32,778,969.72
4. 汇 兑收 益（ 损失 以"-" 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18
13,069.80 153,413.21
减： 二、费用
1,689,128.29 2,405,358.28
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 803,688.16 1,228,632.03
2．托 管费 7.4.10.2.2 176,811.44 270,299.09
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 - - 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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4．交 易费 用 7.4.7.19 108,134.69 275,857.16
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.20 600,494.00 630,570.00
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
-7,533,272.23 -60,481,407.14
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
-7,533,272.23 -60,481,407.14
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 大成 中证 互联 网金融 指数 分级 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
132,659,100.40 -39,231,826.86 93,427,273.54
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- -7,533,272.23 -7,533,272.23
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-31,368,586.42 10,072,562.14 -21,296,024.28
其中：1. 基 金申 购款 4,046,419.02 -1,317,357.14 2,729,061.88
2. 基金 赎回 款 -35,415,005.44 11,389,919.28 -24,025,086.16
四、 本 期向 基金 份额 持有 - - - 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列）
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
101,290,513.98 -36,692,536.95 64,597,977.03
项目
上年度可比期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
273,654,844.48 -19,735,116.68 253,919,727.80
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- -60,481,407.14 -60,481,407.14
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-140,995,744.08 40,984,696.96 -100,011,047.12
其中：1. 基 金申 购款 36,711,166.72 -9,398,219.72 27,312,947.00
2. 基金 赎回 款 -177,706,910.80 50,382,916.68 -127,323,994.12
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
132,659,100.40 -39,231,826.86 93,427,273.54
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 罗登 攀______
______ 周 立新______
____ 崔伟____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
大成中证互联 网金融指 数 分级证券投资 基金(以下 简 称 “本基金 ”)经中国 证券 监督管理委 员
会( 以 下简 称 “ 中国 证监 会 ”)证 监许 可[2015] 第 1154 号 《 关于 准予 大成 中证 互 联网金 融指 数分 级
证券投资基金 注册的批 复 》注册，由大 成基金管 理 有限公司依照 《中华人 民 共和国证券 投资基金
法》和《大成 中证互联 网 金融指数分级 证券投资 基 金基金合同》 负责公开 募 集。本基金 为契约型
开放式 ， 存续 期限 不定 ， 首次设 立募 集不 包括 认购 资金利 息共 募集 人民 币288,673,159.14 元， 业
经普华 永道 中天 会计 师事 务所( 特殊 普通 合伙) 普华 永道中 天验 字(2015) 第 886 号验 资报 告予 以验
证。经 向中 国证 监会 备案 ， 《大成 中证 互联 网金 融指 数分级 证券 投资 基金 基金 合同》 于 2015 年 6
月 29 日正 式生 效， 基金 合 同生效 日的 基金 份额 总额 为 288,718,809.63 份基 金 份额， 其中 认购 资
金利息 折 合 45,650.49 份 基金份 额。 本基 金的 基金 管理人 为大 成基 金管 理有 限公司 ，基 金托 管 人
为中国 工商 银行 股份 有限 公 司。
根据《大成中 证互联网 金 融指数分级证 券投资基 金 基金合同》和 《大成中 证 互联网金融指 数
分级证券投资 基金招募 说 明书》的规定 ，本基金 的 基金份额包括 大成中证 互 联网金融指 数分级证
券投资基金之 基础份额( 简称 “互联网金 融份额 ”)、 大成中证互联 网金融指 数 分级证券投 资基金
之稳健 端份 额( 简称 “互 联 网金 融 A 份额 ”) 与 大成 中 证互联 网金 融指 数分 级证 券投资 基金 之杠 杆
端份额(简称 “ 互联 网金 融 B 份额 ”) 。 三类 基金 份 额分配 不同 的基 金代 码， 所代表 的基 金资 产合
并运作 。 其 中， 互联 网金 融A 份额 、 互 联网 金融B 份 额 的基金 份额 配比 始终 保 持 1∶1 的比 率不 变。
本基金通过场 外、场内 两 种方式公开发 售。基金 发 售结束后，投 资者成功 认 购的场外份 额将确认
为场外 互联 网金 融份 额； 投资者 成功 认购 的场 内份 额将按 照 2 ：4 ：4 的 比例 分别确 认为 互联 网 金
融份额 、互 联网 金融 A 份 额与互 联网 金融 B 份 额， 场外的 互联 网金 融份 额与 场内的 三类 基金 份 额
的基金资产合 并运作。 基 金合同生效后 ，互联网 金 融份额接受场 内与场外 的 申购和赎回 ；其中，
场内互 联网 金融 份额 可根 据证券 交易 所的 相关 规则 上市交 易。 互联 网金 融 A 份额与 互联 网金 融 B
份额只可在证 券交易所 上 市交易，不接 受申购或 赎 回。投资者可 选择将其 场 内申购的互 联网金融
份额按1：1 的比 例分 拆成 互联网 金融 A 份额 和互 联 网金融 B 份额 ；也 可按1 ：1 的 配比 将其 持有
的互联 网金 融 A 份额 和互 联网金 融 B 份额 申请 合并 为场内 互联 网金 融份 额后 赎回或 卖出 。场 外 申
购的互 联网金 融份额不 进 行分拆。投资 者可将其 持 有的场外互联 网金融份 额 跨系统转托 管至场内
并申请 将其 按1 ：1 的比 例 分拆成 互联 网金 融 A 份额 和互联 网金 融 B 份额 后上 市交易 。
基金份额的净 值按如下 原 则计算：互联 网金融份 额 的基金份额净 值为净值 计 算日的基金资 产
净值除 以基 金份 额总 数， 其中基 金份 额总 数为 互联 网金融 份额 、互 联网 金 融 A 份额 和互 联网 金融大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 29 页 共 78 页
B 份额数 量的 总和 。 本 基 金每份 互联 网金 融 A 份 额 与每份 互联 网金 融 B 份 额 构成一 对份 额组 合，
该份额 组合 的基 金份 额参 考净值 之和 等 于 2 份 互联 网金融 份额 的基 金份 额净 值之和 。互 联网 金 融
A 份 额的 约定 年收 益率 为 同期银 行人 民币 一年 定存 款利率(税后)+4.00% ，互 联网金 融 A 份额 的份
额净值 每日 按该 约定 年收 益率逐 日计 算， 计算 出互 联网金 融 A 份额 的基 金份 额参考 净值 后， 根 据
互联网 金融 份额 的基 金份 额净值 与互 联网 金融 A 份 额、互 联网 金融 B 份 额之 间的基 金份 额参 考 净
值关系 ，可 以计 算出 互联 网金 融 B 份 额的 基金 份额 参考净 值。
本基金 进行 定期 份额 折算 。 在本 基金 存续 期内 每年12 月 15 日( 若该 日为 非工 作日， 则顺 延至
下一个 工作 日 ； 基 金合 同 生效不 足6 个月 的除 外) ， 本基金 将进 行基 金的 定期 份额折 算 ： 定 期份 额
折算后 互联 网金 融A 份额 的基金 份额 参考 净值 调整 为 1.0000 元， 基 金份 额折 算基准 日折 算前 互 联
网金融A 份 额的 基金 份额 参考净 值超 出1.0000 元 的 部分将 折算 为场 内互 联网 金融份 额分 配给 互联
网金 融 A 份 额持 有人 。互 联网金 融份 额持 有人 持有 的每 2 份互 联网 金融 份额 将按 1 份互 联网 金融
A 份额获得新 增互联网 金 融份额的分配 。持有场 外 互联网金融份 额的基金 份 额持有人将 按前述折
算方式获得新 增场外互 联 网金融份额的 分配； 持 有 场内互联网金 融份额的 基 金份额持有 人将按前
述折算方式获 得新增场 内 互联网金融份 额的分配 。 经过上述份额 折算后， 互 联网金融份 额的基金
份额净 值将 相应 调整 。在 基金份 额折 算前 与 折 算后 ，互联 网金 融 A 份额 和互 联网金 融 B 份额 的 份
额配比 保 持1 ：1 的 比例 。 互联网 金 融 B 份 额不 参与 定期份 额折 算 ， 每 次定 期 份额折 算不 改变 互联
网金 融B 份 额的 基金 份额 参考净 值及 其份 额数 。
除以上 的定 期份 额折 算外 ， 当互 联网 金融 份额 的基 金份额 净值 大于 或等 于 1.5000 元时， 或当
互联网 金 融B 份 额的 基金 份额参 考净 值小 于或 等 于0.2500 元 时， 本 基金 将以 该日后 的次 一 交 易日
为本基 金不 定期 折算 基准 日，进 行不 定期 份额 折算 ：份额 折算 后本 基金 将确 保互联 网金 融 A 份额
和互联 网金 融B 份额 的比 例为 1 ：1 ， 份额 折算 后互 联网金 融 A 份额 的基 金份 额 参考 净值 、 互联 网
金融B 份额 的基 金份 额参 考净值 和互 联网 金融 份额 的基金 份额 净值 均调 整 为1.0000 元。 当互 联网
金融份 额的 基金 份额 净值 大于或 等 于1.5000 元时， 基金份 额折 算基 准日 折算 前互联 网金 融份 额 的
基金份 额净 值及 互联 网金 融 A 份 额、 互联 网金 融B 份 额的基 金份 额参 考净 值超 出 1.0000 元的 部分
均将折 算为 互联 网金 融份 额分别 分配 给互 联网 金融 份额、 互联 网金 融 A 份额 和互联 网金 融 B 份额
的持有 人。 当互 联网 金 融B 份额 的基 金份 额参 考净 值小于 或等 于0.2500 元 时 ，互联 网金 融份 额、
互联网 金 融A 份 额和 互联 网金 融 B 份 额的 份额 数将 相应缩 减。
经上海证券交易 所( 以下简 称 “上交所 ”)自律监管 决 定书(2015)286 号文审核 同意，本基 金
互联网 金融 份额 18,187,884.00 份、 互联 网金 融 A 份额 36,375,764.00 份、 互联网 金融 B 份额
36,375,764.00 份于2015 年7 月7 日 在上 交所 挂牌 交易。 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 30 页 共 78 页
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《大 成 中证互联网金 融指数分 级 证券投资基金 基
金合同》的相 关规定， 本 基金投资范围 为具有良 好 流动性的金融 工具，包 括 国内依法发 行上市的
股票( 含中小 板、创业 板股 票及其他中 国证监会 核准 上市的股票) 、债券、 债券 回 购、银行 存款、
股指期 货、 权证 以及 法律 法 规或中 国证 监会 允许 基金 投资的 其它 金融 工具(但 须 符合中 国证 监会 的
相关规 定) 。 基 金的 投资 组 合比例 为： 股票 投资 比例 不低于 基金 资产 的 90% ， 其中投 资于 标的 指数
成份股和备选 成份股的 资 产不低于非现 金基金资 产 的 80%；每 个交易日 日终 在扣除股指期 货合约
需缴纳的交易 保证金后 ， 现金或到期日 在一年以 内 的政府债券的 投资比例 不 低于基金资 产净值的
5%。本基金的 业绩比较 基 准为： 95% × 中证互 联网金 融指数收益率 +5%× 商业银 行税后活期存 款利
率。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人大 成基 金管 理有 限公司 于 2018 年 3 月 30 日批准 报出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计 核 算业务 指引 》 、 《 大成 中证 互联网 金融 指数 分级
证券投 资基 金基 金合 同》 和在财 务报 表附 注 7.4.4 所列示 的中 国证 监会 、中 国基金 业协 会发 布 的
有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编制 。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2017 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2017 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2017 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的 记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 、债券投 资 和衍生工具分 类为以公 允 价值计量且其 变
动计入当期损 益的金融 资 产。除衍生工 具所产生 的 金融资产在资 产负债表 中 以衍生金融 资产列示
外，以公允价 值计量且 其 公允价值变动 计入损益 的 金融资产在资 产负债表 中 以交易性金 融资产列
示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2)金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的股 票投 资、 债券投 资和 衍生 工具 按如 下原则 确定 公允 价值 并进 行估值 ： 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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(1)存在活 跃市场的 金融 工具按其估值 日的市场 交 易价格确定公 允价值； 估 值日无交易且 最
近交易 日后 未发 生影 响公 允价值 计量 的重 大事 件的 ， 按最近 交易 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值。
有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的，应对市 场交易价
格进行调整， 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ，但具有不同 特征的， 应 以相同资产 或负债的
公允价值为基 础，并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使 用的限制
等，如果该限 制是针对 资 产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外，基
金管理 人不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。
(2) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 在当 前情 况下 适 用并且 有足 够可 利用 数据 和其他 信息 支
持的估值技术 确定公允 价 值。采用估值 技术时， 优 先使用可观察 输入值， 只 有在无法取 得相关资
产或负 债可 观察 输入 值或 取得不 切实 可行 的情 况下 ，才可 以使 用不 可观 察输 入值。
(3) 如 经济 环境 发生 重大 变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对估 值进 行
调整并 确定 公允 价值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 基
金份额折算引 起的实收 基 金份额变动于 基金份额 折 算日根据折算 前的基金 份 额数及确定 的折算比
例计算 认列 。 由 于申 购和 赎 回引起 的实 收基 金变 动分 别于基 金申 购确 认日 及基 金赎回 确认 日认 列 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在 申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 33 页 共 78 页
由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
在存续 期内,本 基金( 包括 互联网 金融 份额 、 互 联网 金融A 份额 、 互 联网 金融B 份额)不 进行 收
益分配 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关 会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
(1)对 于证 券交 易所 上市 的股票 和债 券， 若出 现重 大 事项停 牌或 交易 不活 跃( 包 括涨跌 停时 的
交易不活跃)等 情况，本基 金根据中国证 监会公告[2017]13 号 《中国证 监会关 于证券投资基 金估
值业务 的 指 导意 见》 ，根 据 具体情 况采 用《 关于 发布 中基协(AMAC) 基 金行 业股 票估值 指数 的通 知》
提供的 指数 收益 法、 市盈 率法、 现金 流量 折现 法等 估值技 术进 行估 值。
(2) 于2017 年11 月 27 日前 ， 对 于在 锁定 期内 的非 公开发 行股 票， 根据 中国 证监会 证监 会计大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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字[2007]21 号 《 关 于 证 券投 资 基 金 执 行< 企 业 会 计 准则> 估值业务及份额净值计 价有关事项的通
知》 之附 件 《 非公 开发 行 有明确 锁定 期股 票的 公允 价值的 确定 方法 》 ， 若在 证 券交易 所挂 牌的 同一
股票的市场交 易收盘价 低 于非公开发行 股票的初 始 投资成本，按 估值日证 券 交易所挂牌 的同一股
票的市场交易 收盘价估 值 ；若在证券交 易所挂牌 的 同一股票的市 场交易收 盘 价高于非公 开发行股
票的初始投资 成本，按 锁 定期内已经过 交易天数 占 锁定期内总交 易天数的 比 例将两者之 间差价的
一部分 确认 为估 值增 值 。 自 2017 年11 月27 日起 ， 对于在 锁定 期内 的非 公开 发行股 票 、 首 次公 开
发行股票时公 司股东公 开 发售股份、通 过大宗交 易 取得的带限售 期的股票 等 流通受限股 票，根据
中 国 基 金 业 协 会 中 基 协 发[2017]6 号《关于发布< 证 券 投 资 基 金 投 资 流 通 受 限 股 票 估 值 指 引( 试
行)> 的通知 》之附件 《证 券投资基金 投资流通 受限 股票估值指 引(试行)》( 以 下简称 “指引 ”) ，
按估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的公 允 价值扣除中证 指数有限 公 司根据指引 所独立提
供的该 流通 受限 股票 剩余 限售期 对应 的流 动性 折扣 后的价 值进 行估 值。
(3)对 于在 证券 交易 所上 市或挂 牌转 让的 固定 收益 品种( 可转 换债 券、 可交 换 债券、 资产 支持
证券和私募债券除外) 及 在银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 固定 收 益 品 种 ， 根 据 中 国 证监 会 公 告[2017]13
号《中国证监 会关于证 券 投资基金估值 业务的指 导 意见》及《中 国证券投 资 基金业协会 估值核算
工作小 组关 于2015 年1 季 度固定 收益 品种 的估 值处 理标准 》 采 用估 值技 术确 定公允 价值 。 本 基金
持有的 证券 交易 所 上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 可 交换 债券 、 资产支 持证 券和 私
募债券 除外)， 按照 中证 指 数有限 公司 所独 立提 供的 估值结 果确 定公 允价 值。 本基金 持有 的银 行间
同业市场固定收益品种 按 照 中 央 国 债 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 所 独 立 提 供 的 估 值 结 果 确 定 公 允 价
值。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
根据中 国基 金业 协会 中基 协发[2017]6 号 《关 于发 布< 证券 投资 基金 投资 流通 受 限股票 估值 指
引( 试行)>的 通知》之 附件 《证券投资 基金投资 流通 受限股票估 值指 引(试行)》 ，对于在锁 定期内
的非公开发行 股票、首 次 公开发行股票 时公司股 东 公开发售股份 、通过大 宗 交易取得的 带限售期
的股票 等流 通受 限股 票， 本 基金 自 2017 年11 月 27 日 起改为 按估 值日 在证 券交 易所上 市交 易的 同
一股票的公允 价值扣除 中 证指数有限公 司根据指 引 所独立提供的 该流通受 限 股票剩余限 售期对应
的流动 性折 扣后 的价 值进 行估值 。该 估值 技术 变更 对本基 金无 影响 。 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 35 页 共 78 页
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于
实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公
司股息红利差 别化个人 所 得税政策有关 问题的通 知 》 、财税[2016]36 号《关 于 全面推开营业 税改
征增值税试点 的通知 》 、财 税[2016]46 号 《关于进 一 步明确全面推 开营改增 试 点金融业有关 政策
的通知 》 、财税[2016]70 号《关于金融 机 构同业 往 来等增值税政 策的补充 通 知》及其他相 关财税
法规和 实务 操作 ，主 要税 项列示 如下 ：
(1) 于2016 年5 月1 日 前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金 不属于 营业 税征 收范 围， 不 征收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年 5 月 1 日起，
金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收
入免征 增值 税， 对国 债、 地方政 府债 以及 金融 同业 往来利 息收 入亦 免征 增值 税。
(2)对基金 从证券市 场中 取得的收入， 包括买卖 股 票、债券的差 价收入， 股 票的股息、红 利
收入， 债 券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
20% 的 个人 所得 税。 对基 金 从上市 公司 取得 的股 息红 利所得 ，持 股期 限在 1 个 月以内(含 1 个月)
的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减 按
50% 计 入应 纳税 所得 额； 持 股期限 超 过1 年 的 ， 暂 免 征收个 人所 得税 。 对基 金 持有的 上市 公司 限售
股，解禁后取 得的股息 、 红利收入，按 照上述规 定 计算纳税，持 股时间自 解 禁日起计算 ；解禁前
取得的 股息 、 红 利收 入继 续暂减 按 50% 计 入应 纳税 所得额 。 上 述所 得统 一适 用20% 的税 率计 征个 人
所得税 。
(4)基 金卖 出股 票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
活期存 款 4,375,899.62 6,173,294.32 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 4,375,899.62 6,173,294.32
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 80,064,695.54 60,618,142.29 -19,446,553.25
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 80,064,695.54 60,618,142.29 -19,446,553.25
项目
上年度 末
2016 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 110,051,696.75 87,698,515.26 -22,353,181.49
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - - 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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基金 - - -
其他 - - -
合计 110,051,696.75 87,698,515.26 -22,353,181.49
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末未 持有 衍生 金融 资产/ 负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末未 持有 买入 返售 金融资 产。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 873.69 1,291.65
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1.00 -
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 1.90 3.70
合计 876.59 1,295.35
7.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末未 持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 28,061.71 24,780.30 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 28,061.71 24,780.30
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 38.84 407.71
应付指 数使 用费 50,000.00 50,000.00
预提费 用 240,000.00 170,000.00
合计 290,038.84 220,407.71
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 89,420,694.67 132,659,100.40
本期申 购 2,457,674.68 3,646,050.82
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -23,433,559.53 -34,764,536.49
2017 年12 月15 日 基金 份 额折
算前
68,444,809.82 101,540,614.73
基金份 额折 算变 动份 额 1,970,318.96 -
本期申购 277,622.78 400,368.20
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -451,040.25 -650,468.95
本期末 70,241,711.31 101,290,513.98
注：1. 本 基金 的基 金份 额 包括互 联网 金融 份额 、 互 联网金 融 A 份额 和互 联网 金融 B 份额 。 本期 申
购含申 购的 互联 网金 融份 额和配 对转 入的 互联 网金 融 A 份额和 互联 网金 融 B 份额， 本期 赎回 含 赎大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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回的互 联网 金融 份额 和配 对转出 的互 联网 金 融A 份 额和互 联网 金 融 B 份 额。
2. 根 据 《 大成 中证 互联 网 金融指 数分 级证 券投 资基 金招募 说明 书 》 的 相关 规 定和 《关 于大 成中 证
互联网 金融 指数 分级 证券 投资基 金定 期份 额折 算结 果及互 联网 金融 份额 和互 联网金 融 A 份额 恢 复
交易的 公告 》 ， 本基 金的 基 金管理 人大 成基 金管 理有 限公司 确 定 2017 年 12 月 15 日 为本 基金 的定
期基金 份额 折算 基准 日， 本基金 分别 对互 联网 金融 份额以 及互 联网 金 融 A 份 额进行 份额 折算 。 折
算前， 互联 网金 融份 额场 外和场 内份 额分 别 为 57,727,014.19 份和5,263,588.00 份 ， 根 据基 金份
额折算 公式 ， 份 额折 算比 例为 1.028788 ， 折算 后互 联网金 融份 额场 外份 额总 额和场 内份 额总 额 分
别为 59,388,816.15 和 5,415,117.00 份 ，互 联网 金 融份额 份额 净值 为 0.9552 元；折 算前 ，互 联
网金融 A 份 额 份 额 总 额 为 2,726,561.00 份 ， 根 据 基 金 份 额 折 算 公 式 ， 新 增 份 额 折 算 比 例 为
0.057577 ， 折算 后互 联网 金融 A 份额 份额 总额 为 2,726,561.00 份 ，份 额净 值 为 1.0000 元 ，同 时
新增互 联网 金融 份额 场内 份额 156,988.00 份。 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司已根 据上 述折 算 比
例， 对 全体 基金 份额 持有 人 持有的 基金 份额 进行 了折 算， 并 于2017 年 12 月18 日进行 了变 更登 记 。
3. 截至 2017 年12 月31 日止， 本基 金于 上交 所上 市 的互 联网 金 融A 份额为 2,726,561.00 份、 互
联网金 融 B 份额 为 2,726,561.00 份 ，互 联网 金融 场 内份额 为 5,523,855.00 份 ，互联 网金 融场 外
份额为 59,264,734.31 份(2016 年 12 月 31 日： 本基金于上交所上市 的互 联网金融 A 份额 为
4,473,861.00 份、 互联 网 金融 B 份额 为 4,473,861.00 份 ，互 联网 金融 场内 份 额为 7,243,615.00
份，互 联网 金融 场外 份额 为 73,229,357.67 份)。 互 联网金 融场 内份 额登 记在 证券登 记结 算系 统；
互联网金融场 外份额登 记 在注册登记系 统。通过 跨 系统转登记可 实现互联 网 金融份额在 两个系统
之间的 转换 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -27,802,506.37 -11,429,320.49 -39,231,826.86
本期利 润 -10,439,900.47 2,906,628.24 -7,533,272.23
本期基金份额交易
产生的 变动 数
7,370,561.88 2,702,000.26 10,072,562.14
其中： 基金 申购 款 -943,138.37 -374,218.77 -1,317,357.14
基金赎 回款 8,313,700.25 3,076,219.03 11,389,919.28
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -30,871,844.96 -5,820,691.99 -36,692,536.95 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 40 页 共 78 页
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 37,899.70 57,467.76
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 239.53 589.77
其他 56.66 1,017.07
合计 38,195.89 59,074.60
7.4.7.12 股 票投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 43,044,855.57 121,669,189.67
减：卖 出股 票成 本总 额 52,542,090.37 148,165,187.79
买卖股 票差 价收 入 -9,497,234.80 -26,495,998.12
7.4.7.13 债 券投 资收益
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 无债 券投 资收益 。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 无贵 金属 投资收 益。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 无衍 生工 具收益 。
7.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年12
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 41 页 共 78 页
月 31 日 月 31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 695,196.93 986,431.17
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 695,196.93 986,431.17
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年1 月1 日至 2017
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 2,906,628.24 -32,778,969.72
—— 股 票投 资 2,906,628.24 -32,778,969.72
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 2,906,628.24 -32,778,969.72
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12
月 31 日
基金赎 回费 收入 13,069.80 153,413.21
合计 13,069.80 153,413.21
注： 本 基金 的场 外赎 回费 率按持 有期 间递 减， 场内 赎回费 率为 赎回 金额 的0.5% ， 不 低于 赎回 费总
额的25% 归 入基 金资 产。 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 42 页 共 78 页
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用 108,134.69 275,857.16
银行间 市场 交易 费用 - -
合计 108,134.69 275,857.16
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
审计费 用 40,000.00 70,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
上市年 费 60,000.00 60,000.00
银行划 款 手 续费 494.00 570.00
指数使 用费 200,000.00 200,000.00
其他 - -
合计 600,494.00 630,570.00
注：指数使用 费为支付 标 的指数供应商 的标的指 数 许可使用费， 按前一日 基 金资产净值 的 0.02%
的年费率计 提，逐日 累计 ，按季支付 ，标的指 数许 可使用费的 收取下限 为每 季(自然季度) 人民币
50,000.00 元。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表报 出日 ，本 基金并 无须 作 披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 43 页 共 78 页
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
大成基 金管 理有 限公 司(“ 大成基 金”) 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 工商
银行”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构
中泰信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
光大证 券股 份有 限公 司(“ 光大证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
中国银 河投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
大成国 际资 产管 理有 限公 司 (“ 大成 国
际”)
基金管 理人 的子 公司
大成创 新资 本管 理有 限公 司 (“ 大成 创新
资本”)
基金管 理人 的合 营企 业
注： 1. 根据 本基 金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司( 以 下简称 “大 成基 金”) 董 事 会及股 东会 的有 关
决议， 大成 基金 原股 东广 东证券 股份 有限 公司 将所 持大成 基 金 2% 股权 以拍 卖 竞买的 方式 转让 给大
成基金股东中 泰信托有 限 责任公司。上 述股权变 更 及修改《大成 基金管理 有 限公司公司 章程》的
工商变 更手 续已 于 2016 年 4 月 25 日 在深 圳市 市场 监督管 理局 办理 完毕 。大 成基金 原股 东广 东证
券股份 有限 公司 自2016 年4 月25 日起 不再 为本 基 金关联 方。
2. 下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易 单 元进行 的交 易
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 无通 过关 联方交 易单 元进 行的 交易 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
803,688.16 1,228,632.03 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
321,106.46 503,403.83
注：支付基金 管理人大 成 基金的管理人 报酬按前 一 日基金资产净 值 1.00% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 1.00% / 当 年天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
176,811.44 270,299.09
注：支付基金 托管人中 国 工商银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.22% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.22% / 当年 天 数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交 易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 基金 管理 人未运 用固 有资 金投 资本 基金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末除 基金 管理 人以 外的其 他关 联方 未投 资本 基金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行 4,375,899.62 37,899.70 6,173,294.32 57,467.76
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 的证 券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无其 他关 联交 易事项 。
7.4.11 利 润分 配情况
注：根 据本 基金 基金 合同 的约定 ，在 存续 期内 ，本 基金不 进行 收益 分配 。
7.4.12 期 末（2017 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 本期 末无 因认 购新发/增 发证 券而 于期 末 持有的 流通 受限 证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票名
称
停牌日
期
停牌原
因
期末
估值单 价
复牌
日期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总 额 备注
601216
君正集
团
2017 年
12 月
15 日
重大事
项
4.71 - - 293,580 1,581,002.34 1,382,761.80 -
300038 梅泰诺
2017 年
12 月
26 日
重大事
项
48.60 - - 14,500 720,640.00 704,700.00 -
600807
天业股
份
2017 年
12 月
25 日
重大事
项
10.01 - - 51,500 543,424.00 515,515.00 -
002344
海宁皮
城
2017 年
11 月1
日
重大事
项
7.93
2018
年 1
月31
日
7.44 62,900 856,464.95 498,797.00 -
600870
厦华电
子
2017 年
7 月24
日
重大事
项
7.54 - - 53,500 501,455.66 403,390.00 - 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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300104 乐视网
2017 年
4 月17
日
重大事
项
3.91
2018
年 1
月24
日
13.80 102,498 2,645,520.75 400,767.18 -
002711
欧浦智
网
2017 年
12 月
13 日
重大事
项
10.76
2018
年 1
月11
日
10.80 36,812 355,329.71 396,097.12 -
300339
润和软
件
2017 年
12 月
28 日
重大事
项
10.48
2018
年 1
月 5
日
10.73 31,200 580,363.71 326,976.00 -
300656
民德电
子
2017 年
12 月
27 日
重大事
项
56.67 - - 1,500 86,925.00 85,005.00 -
注： 本 基金 截至2017 年 12 月31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌
的股票 ，该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后，经 交易 所批 准复 牌。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 从事 银行间 债券 正回 购 交 易形 成的卖 出回 购证 券款 余额 。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 从事 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购证 券款 余额 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 属于 股票 型基 金， 其预期 的风 险与 收益 高于 混合型 基金 、 债 券型 基金 与货币 市场 基金 ，
为证券投资基 金中较高 风 险、较高预期 收益的品 种 。同时本基金 为指数基 金 ，通过跟踪 标的指数
表现，具有与 标的指数 以 及标的指数所 代表的公 司 相似的风险收 益特征。 从 本基金所分 拆的两类
基金份 额来 看， 互联 网金 融 A 类 份额 为稳 健收 益类 份额， 具有 低风 险且 预期 收益相 对较 低的 特征 ；
互联网 金 融B 类 份额 为积 极收益 类份 额， 具有 高风 险且预 期收 益相 对较 高的 特征。 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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本基金 的基 金管 理人 奉行 全面风 险管 理体 系的 建设 ， 建立了 以由 高层 监控( 合 规 与风险 管理 委
员会、 公司 投资 风 险 控制 委员会)、 专 业监 控( 监察 稽核部 、 风 险管 理部) 、 部 门互控 、 岗 位自 控构
成的风险管理 架构体系 。 本基金的基金 管理人在 董 事会下设立合 规与风险 管 理委员会， 对公司整
体运营风险进 行监督， 监 督风险控制措 施的执行 ； 在管理层层面 设立投资 风 险控制委员 会，通过
定期会议讨论 涉及投资 风 险的重大议题 ，形成正 式 决议提交投委 会；在业 务 操作层面， 监察稽核
部履行合规控 制职责， 通 过 定期、不定 期检查内 控 制度的执行情 况、对重 大 风险点以专 项稽核的
方式确 保公 司内 控制 度、 流程得 到贯 彻执 行。 风险 管理部 履行 风险 量化 评估 分析职 责。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估 ， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国工商银行， 因而与银 行 存款相关的信 用风险不 重 大。本基金 在交易所
进行的交易均 以中国证 券 登记结算有限 责任公司 为 交易对手完成 证券交收 和 款项清算， 违约风险
可能性 很小 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
于2017 年12 月31 日,本 基金无 债券 投资(2016 年12 月 31 日 ：同) 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流 动 性 风 险 是 指 基 金 管 理 人 未 能 以 合 理 价 格 及 时 变 现 基 金 资 产 以 支 付 投 资 者 赎 回 款 项 的 风
险。本基金的 流动性风 险 一方面来自于 基金份额 持 有人可随时要 求赎回其 持 有的基金份 额，另一
方面来 自于 投资 品种 所处 的交易 市场 不活 跃而 带来 的变现 困难 。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金 管理人严 格 按照《公开募 集证券投 资 基金运作管理 办法》及 《 公开募集开放式
证券投资基金 流动性风 险 管理规定》等 有关法规 的 要求建立健全 开放式基 金 流动性风险 管理的内大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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部控制体系， 审慎评估 各 类资产的流动 性，针对 性 制定流动性风 险管理措 施 ，对本基金 组合资产
的流动性风险 进行管理 。 本基金的基金 管理人采 用 监控基金组合 资产持仓 集 中度指标、 逆回购交
易的到 期日 与交 易对 手的 集中度 、流 动性 受限 资产 比例、 基金 组合 资产 中 7 个工作 日可 变现 资 产
的可变现价值 以及压力 测 试等方式防范 流动性风 险 。并于开放日 对本基金 的 申购赎回情 况进行监
控，保持基 金 投资组合 中 的可用现金头 寸与之相 匹 配，确保本基 金资产的 变 现能力与投 资者赎回
需求的匹配与 平衡。本 基 金的基金管理 人在基金 合 同中设计了巨 额赎回条 款 ，约定在非 常情况下
赎回申 请的 处理 方式 ，控 制因开 放申 购赎 回模 式带 来的流 动性 风险 ，有 效保 障基金 持有 人利 益。
本基金 主要 投资 于上 市交 易的证 券， 除在 附注7.4.12 中列 示的 部分 基金 资产 流通暂 时受 限制
外( 如有)，其 余均能及 时 变现。此外 ，本基金 可通 过卖出回购 金融资产 方式 借入短期资 金应对 流
动性需 求， 其上 限一 般不 超过基 金持 有的 债券 资产 的公允 价值 。 除 附注7.4.12.3 中 列示 的卖 出回
购金融 资产 款余 额( 如有) 将在 1 个月 内到 期且 计息 外，本 基金 于资 产负 债表 日所持 有的 金融 负债
的合约 约定 剩余 到期 日均 为一年 以内 且一 般不 计息 ， 可赎回 基金 份额 净值 无固 定到期 日且 不计 息，
因此账面余额 一般即为 未 折现的合约到 期现金流 量 。本报告期内 ，本基金 未 发生重大流 动性风险
事件。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付 息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有及 承担的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量在很大 程度上独 立 于市场利率变 化。本基 金 持有的利率敏 感性资产 主 要为银行存 款、结算
备付金 、存 出保 证金 等。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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资产
银行存 款 4,375,899.62 - - - 4,375,899.62
结算备 付金 2,127.74 - - - 2,127.74
存出保 证金 4,160.86 - - - 4,160.86
交易性 金融 资产 - - - 60,618,142.29 60,618,142.29
应收利 息 - - - 876.59 876.59
应收申 购款 - - - 1,030.78 1,030.78
资产总 计 4,382,188.22 - - 60,620,049.66 65,002,237.88
负债
应付赎 回款 - - - 16,972.99 16,972.99
应付管 理人 报酬 - - - 56,710.91 56,710.91
应付托 管费 - - - 12,476.40 12,476.40
应付交 易费 用 - - - 28,061.71 28,061.71
其他负 债 - - - 290,038.84 290,038.84
负债总 计 - - - 404,260.85 404,260.85
利率敏 感度 缺口 4,382,188.22 - - 60,215,788.81 64,597,977.03
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 6,173,294.32 - - - 6,173,294.32
存出保 证金 8,187.00 - - - 8,187.00
交易性 金融 资产 - - - 87,698,515.26 87,698,515.26
应收利 息 - - - 1,295.35 1,295.35
应收申 购款 - - - 29.97 29.97
资产总 计 6,181,481.32 - - 87,699,840.58 93,881,321.90
负债
应付赎 回款 - - - 108,186.60 108,186.60
应付管 理人 报酬 - - - 82,519.47 82,519.47
应付托 管费 - - - 18,154.28 18,154.28
应付交 易费 用 - - - 24,780.30 24,780.30
其他负 债 - - - 220,407.71 220,407.71
负债总 计 - - - 454,048.36 454,048.36
利率敏 感度 缺口 6,181,481.32 - - 87,245,792.22 93,427,273.54
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
注： 于 2017 年 12 月 31 日，本 基金 未持 有交 易性 债券投 资(2016 年 12 月 31 日： 同) ，因 此市 场
利率的 变动 对于 本基 金资 产净值 无重 大影 响(2016 年 12 月31 日： 同) 。 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 50 页 共 78 页
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。 本基 金
的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工 具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市的股票， 所面临的
其他价格风险 来源于单 个 证券发行主体 自身经营 情 况或特殊事项 的影响， 也 可能来源于 证券市场
整体波 动的 影响 。
本基金采用被 动式指数 化 投资方法，按 照成份股 在 标的指数中的 基准权重 构 建指数化投资 组
合，并根据标 的指数成 份 股及其权重的 变化进行 相 应调整。当预 期成份股 发 生调整或成 份股发生
配股、增发、 分红等行 为 时，或因基金 的申购和 赎 回等对本基金 跟踪标的 指 数的效果可 能带来影
响时，或因某 些特殊情 况 导致流 动性不 足时，或 其 他原因导致无 法有效复 制 和跟踪标的 指数时，
基金管 理人 可以 对投 资组 合管理 进行 适当 变通 和调 整，力 求降 低跟 踪误 差。
本 基 金 通 过 投 资 组 合 的 分 散 化 降 低 其 他 价 格 风 险 。 本 基 金 股 票 投 资 比 例 不 低 于 基 金 资 产 的
90% ， 其中 投资 于标 的指 数 成份股 和备 选成 份股 的资 产不低 于非 现金 基金 资产 的 80% ； 每 个交 易日
日终在扣除股 指期货合 约 需缴纳的交易 保证金后 ， 现金或到期日 在一年以 内 的政府债券 的投资比
例不低 于基 金资 产净 值 的5%。 此 外， 本基 金的 基金 管理人 每日 对本 基金 所持 有的证 券价 格实 施监
控， 定 期运 用 多 种定 量方 法对基 金进 行风 险度 量， 包括 VaR(ValueatRisk) 指 标等来 测试 本基 金面
临的潜 在价 格风 险， 及时 可靠地 对风 险进 行跟 踪和 控制。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 60,618,142.29 93.84 87,698,515.26 93.87 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
交 易 性 金 融 资 产 － 贵 金 属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 60,618,142.29 93.84 87,698,515.26 93.87
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除业绩 比较 基准(附注 7.4.1) 以 外的 其他 市场 变量 保 持不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2017 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2016 年 12 月
31 日 ）
1. 业绩比较基准( 附注
7.4.1) 上升 5%
3,260,000.00 4,990,000.00
2. 业绩比较基准( 附注
7.4.1) 下降 5%
-3,260,000.00 -4,990,000.00
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量的 方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属 的最低层
次决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续 的 以公 允价 值计 量的 金融工 具
(i) 各层次 金融 工具 公允 价值
于2017 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于 第
一层次 的余 额 为55,904,133.19 元， 属于 第二 层次 的 余额 为 4,313,241.92 元 ， 属于第 三层 次的 余大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 52 页 共 78 页
额为 400,767.18 元(2016 年 12 月 31 日 ：第 一层 次 85,724,692.65 元 ，第 二 层次 1,973,822.61
元，无 第三 层次)。
(ii) 公允价 值所 属层 次间 的重 大变动
对于证券交 易所上市 的股 票，若出现 重大事项 停牌 、交易不活 跃(包括涨 跌停 时的交易不 活跃)、
或属于非公开 发行等情 况 ，本基金不会 于停牌日 至 交易恢复活跃 日期间、 交 易不活跃期 间及限售
期间将相关股 票的公允 价 值列入第一层 次；并根 据 估值调整中采 用的不可 观 察输入值对 于公允价
值的影 响程 度， 确定 相关 股票公 允价 值应 属第 二层 次还是 第三 层次 。
(iii) 第三层 次公 允价 值余 额和 本期变 动金 额
上述第 三层 次资 产变 动如 下：
计入损 益的 利得 或损 失分 别计入 利润 表中 的公 允价 值变动 损益 、投 资收 益等 项目。
于2016 年度 ，本 基金 无第 三层次 资产 变动 。
使用重 要不 可观 察输 入值 的第三 层次 公允 价值 计量 的相关 信息 如下 ：
2017 年12 月 31 日
公允价 值
估值技 术
不可观 察输 入值
名称
范围/ 加
权平均值
与公允价值
之间的 关系
交易性 金融 资产 ——
股票投 资 400,767.18
可比 公 司法
市净率
1.50-1.60
正相关
交易性 金融 资产
股票投资
2017 年1 月1 日
-
购买
-
出售
-
转入第 三层 次
1,146,440.00
转出第 三层 次
-
当期利 得或 损失 总额
-745,672.82
计入损 益的 利得 或损失
-745,672.82
2017 年12 月 31 日
400,767.18
-3,268,660.80
2017 年12 月31 日仍 持有 的资产 计入2017 年度
损益的 未实 现利 得或 损失 的变动
——公 允价 值变 动损 益
大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于2017 年12 月31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2016 年 12 月31 日：
同) 。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与 公允价值
相差很 小。
(2) 增 值税
根据财 政部 、国 家税 务总 局于 2016 年 12 月 21 日 颁布的 财税[2016]140 号 《关于 明确 金融 房地
产开发 教 育辅 助服 务等 增 值税政 策的 通知 》 的 规定， 资管产 品运 营过 程中 发生 的增值 税应 税行 为，
以资管 产品 管理 人为 增值 税纳税 人。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2017 年6 月30 日颁 布的财 税[2017]56 号 《关 于资管 产品 增值 税 有
关问题的通知 》的规定 ， 资管产品管理 人运营资 管 产品过程中发 生的增值 税 应税行为， 暂适用简
易计税 方法 ，按 照 3% 的征 收率缴 纳增 值税 。对 资管 产品在 2018 年 1 月 1 日 前运营 过程 中发 生的
增值税应税行 为，未缴 纳 增值税的，不 再缴纳； 已 缴纳增值税的 ，已纳税 额 从资管产品 管理人以
后月份 的增 值税 应纳 税额 中抵减 。
此外， 财政 部、 国家 税务 总局于 2017 年 12 月 25 日颁布 的财 税[2017]90 号 《关于 租入 固定 资产
进行税 额抵 扣等 增值 税政 策的通 知》 对资 管产 品管 理 人自 2018 年1 月1 日起 运 营资管 产品 提供 的
贷款服 务、 发生 的部 分金 融商品 转让 业务 的销 售额 确定做 出规 定。
上述税 收政 策对 本基 金截 至 2017 年12 月31 日止 的 财务状 况和 经营 成果 无影 响。
(3) 除公允 价值 和增 值税 外， 截至资 产负 债表 日本 基金 无需要 说明 的其 他重 要事 项。
大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 60,618,142.29 93.26
其中： 股票 60,618,142.29 93.26
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 4,378,027.36 6.74
8 其他各 项资 产 6,068.23 0.01
9 合计 65,002,237.88 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的 境内 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 12,798,031.28 19.81
D
电 力 、 热 力 、 燃 气 及 水 生 产 和 供
应业
1,210,400.00 1.87 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 2,092,825.64 3.24
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 396,097.12 0.61
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信 息 传 输 、 软 件 和 信 息 技 术 服 务
业
20,586,203.90 31.87
J
金融业 16,341,362.36 25.30
K
房地产 业 3,315,589.17 5.13
L
租赁和 商务 服务 业 3,877,632.82 6.00
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 60,618,142.29 93.84
8.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的 境内 股票 投资 组合
注：无 。
8.2.3 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
注：无 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 002024 苏宁云 商 156,110 1,918,591.90 2.97
2 601318 中国平 安 27,200 1,903,456.00 2.95
3 000001 平安银 行 141,500 1,881,950.00 2.91 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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4 600177 雅戈尔 201,901 1,851,432.17 2.87
5 600570 恒生电 子 39,800 1,846,720.00 2.86
6 601166 兴业银 行 107,600 1,828,124.00 2.83
7 600271 航天信 息 83,958 1,808,455.32 2.80
8 300059 东方财 富 133,540 1,729,343.00 2.68
9 002797 第一创 业 174,780 1,712,844.00 2.65
10 601555 东吴证 券 175,603 1,706,861.16 2.64
11 600109 国金证 券 175,200 1,671,408.00 2.59
12 300136 信维通 信 32,500 1,647,750.00 2.55
13 601998 中信银 行 255,061 1,581,378.20 2.45
14 601216 君正集 团 293,580 1,382,761.80 2.14
15 600415 小商品 城 236,600 1,367,548.00 2.12
16 600588 用友网 络 63,700 1,347,255.00 2.09
17 002410 广联达 68,200 1,336,720.00 2.07
18 000690 宝新能 源 151,300 1,210,400.00 1.87
19 000997 新 大 陆 61,555 1,103,681.15 1.71
20 002385 大北农 178,345 1,080,770.70 1.67
21 002195 二三四 五 171,600 1,002,144.00 1.55
22 600745 闻泰科 技 29,501 995,068.73 1.54
23 000627 天茂集 团 123,400 987,200.00 1.53
24 002670 国盛金 控 49,900 970,555.00 1.50
25 002285 世联行 85,080 948,642.00 1.47
26 300033 同花顺 18,700 934,626.00 1.45
27 002183 怡 亚 通 129,034 909,689.70 1.41
28 300166 东方国 信 63,957 802,660.35 1.24
29 300324 旋极信 息 50,900 744,667.00 1.15
30 002153 石基信 息 27,900 743,814.00 1.15
31 300058 蓝色光 标 134,631 743,163.12 1.15 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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32 300170 汉得信 息 59,700 710,430.00 1.10
33 300038 梅泰诺 14,500 704,700.00 1.09
34 300077 国民技 术 67,156 671,560.00 1.04
35 600446 金证股 份 43,569 659,634.66 1.02
36 600909 华安证 券 90,400 657,208.00 1.02
37 300287 飞利信 87,300 646,893.00 1.00
38 002668 奥马电 器 33,100 634,858.00 0.98
39 000712 锦龙股 份 37,300 633,354.00 0.98
40 600086 东方金 钰 58,700 625,155.00 0.97
41 600289 ST 信通 56,500 561,610.00 0.87
42 000587 金洲慈 航 73,800 516,600.00 0.80
43 600807 天业股 份 51,500 515,515.00 0.80
44 300079 数码科 技 119,900 504,779.00 0.78
45 002344 海宁皮 城 62,900 498,797.00 0.77
46 300085 银之杰 36,070 490,552.00 0.76
47 300377 赢时胜 38,800 479,568.00 0.74
48 002657 中科金 财 20,600 470,092.00 0.73
49 002095 生 意 宝 13,207 460,396.02 0.71
50 002261 拓维信 息 58,000 448,920.00 0.69
51 600577 精达股 份 119,000 447,440.00 0.69
52 002104 恒宝股 份 49,600 434,992.00 0.67
53 601375 中原证 券 66,800 412,156.00 0.64
54 600870 厦华电 子 53,500 403,390.00 0.62
55 300104 乐视网 102,498 400,767.18 0.62
56 002711 欧浦智 网 36,812 396,097.12 0.61
57 002197 证通电 子 31,300 388,433.00 0.60
58 300226 上海钢 联 9,701 363,787.50 0.56
59 300178 腾邦国 际 26,950 358,435.00 0.55 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
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60 300300 汉鼎宇 佑 19,900 335,315.00 0.52
61 300339 润和软 件 31,200 326,976.00 0.51
62 300322 硕贝德 24,800 293,136.00 0.45
63 600571 信雅达 26,700 285,423.00 0.44
64 300130 新国都 11,600 276,776.00 0.43
65 300229 拓尔思 16,300 233,253.00 0.36
66 300386 飞天诚 信 14,574 231,143.64 0.36
67 300248 新开普 17,001 227,813.40 0.35
68 002315 焦点科 技 10,300 222,789.00 0.34
69 300295 三六五 网 11,800 220,070.00 0.34
70 000987 越秀金 控 22,300 219,655.00 0.34
71 300205 天喻信 息 22,505 211,547.00 0.33
72 300312 邦讯技 术 14,000 195,440.00 0.30
73 300494 盛天网 络 10,400 192,400.00 0.30
74 600599 熊猫金 控 8,300 175,213.00 0.27
75 000679 大连友 谊 24,679 174,233.74 0.27
76 002017 东信和 平 18,101 158,021.73 0.24
77 300531 优博讯 9,800 155,428.00 0.24
78 300380 安硕信 息 6,000 126,600.00 0.20
79 300656 民德电 子 1,500 85,005.00 0.13
80 300546 雄帝科 技 3,600 76,104.00 0.12
8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有积 极投 资。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600909 华安证 券 1,679,639.00 1.80 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 59 页 共 78 页
2 600415 小商品 城 1,478,013.00 1.58
3 601375 中原证 券 1,262,779.00 1.35
4 002797 第一创 业 1,195,699.00 1.28
5 000690 宝新能 源 1,181,698.00 1.26
6 002670 国盛金 控 1,100,988.00 1.18
7 002195 二三四 五 1,079,700.00 1.16
8 300058 蓝色光 标 891,394.22 0.95
9 300324 旋极信 息 759,937.00 0.81
10 601216 君正集 团 736,715.00 0.79
11 300038 梅泰诺 720,640.00 0.77
12 300287 飞利信 718,479.00 0.77
13 002668 奥马电 器 636,040.00 0.68
14 600086 东方金 钰 599,148.00 0.64
15 600807 天业股 份 543,424.00 0.58
16 000587 金洲慈 航 512,892.72 0.55
17 000987 越秀金 控 500,270.72 0.54
18 600577 精达股 份 466,480.00 0.50
19 002183 怡 亚 通 418,839.00 0.45
20 002385 大北农 363,346.00 0.39
注：本项中“ 本期累计 买 入金额”按买 入成交金 额 （成交单价乘 以成交数 量 ）填列，不 考虑相关
交易费 用。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601318 中国平 安 2,845,573.00 3.05
2 300136 信维通 信 2,192,799.08 2.35
3 000627 天茂集 团 2,043,759.20 2.19 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 60 页 共 78 页
4 000001 平安银 行 1,771,215.00 1.90
5 000712 锦龙股 份 1,477,238.95 1.58
6 002285 世联行 1,448,077.49 1.55
7 300178 腾邦国 际 1,305,031.00 1.40
8 600198 大唐电 信 1,221,561.02 1.31
9 601998 中信银 行 1,077,355.00 1.15
10 002024 苏宁云 商 1,049,806.00 1.12
11 601166 兴业银 行 1,041,065.00 1.11
12 600588 用友网 络 1,003,179.00 1.07
13 600570 恒生电 子 954,676.00 1.02
14 600177 雅戈尔 936,890.40 1.00
15 000997 新 大 陆 904,173.00 0.97
16 600271 航天信 息 863,789.00 0.92
17 601216 君正集 团 856,474.00 0.92
18 002385 大北农 828,272.00 0.89
19 002183 怡 亚 通 823,390.00 0.88
20 300033 同花顺 772,462.00 0.83
注：本项中“ 本期累计 卖 出金额”按卖 出成交金 额 （成交单价乘 以成交数 量 ）填列，不 考虑相关
交易费 用。
8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 22,555,089.16
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 43,044,855.57
注：本项中 “买入股 票的 成本(成交)总额 ”及“ 卖 出股票的收 入(成交)总额” 均按买卖 成交金 额
（成交 单价 乘以 成交 数量 ）填列 ，不 考虑 相关 交易 费用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 61 页 共 78 页
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 未持 有贵金 属投 资。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本报 告期 未投 资股指 期货 。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 投资 股指 期货 将根 据风险 管理 的原 则， 以套 期保值 为目 的， 主要 选择 流动性 好、 交易
活跃的 股指 期货 合约 。本 基金力 争利 用股 指期 货的 杠杆作 用， 降低 申购 赎回 时现金 资产 对投 资组
合的影 响及 投资 组合 仓位 调整的 交易 成本 ，达 到稳 定投资 组合 资产 净值 的目 的。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
注：本 基金 本报 告期 未投 资国债 期货 。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本 报 告期 未投 资国债 期货 。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
注：本 基金 本报 告期 未投 资国债 期货 。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
报告期内基金投资的 前十 名证券的发行主体无 被监 管部门立案调查的， 或在 报告编制
日前一年内受到公开 谴责 、处罚的情形。
8.12.2
基金投资的前十名股 票中 ，没有投资于超出基 金合 同规定备选股票库之 外股 票。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 4,160.86 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 62 页 共 78 页
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 876.59
5 应收申 购款 1,030.78
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 6,068.23
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注：本 基金 本报 告期 末指 数投资 前十 名股 票中 无流 通受限 情况 。
8.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有积 极投 资。
8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 63 页 共 78 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持 有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份 额
比例
互联金 融 2,518 25,730.18 1,083,878.00 1.67% 63,704,711.31 98.33%
网金A 83 32,850.13 1,073,016.00 39.35% 1,653,545.00 60.65%
网金B 428 6,370.47 27,471.00 1.01% 2,699,090.00 98.99%
合计 3,029 23,189.74 2,184,365.00 3.11% 68,057,346.31 96.89%
注：1 、 下属 分级 基金 份额 比例的 分母 采用 各自 级别 的份额 ， 合计 数比 例的 分 母采用 各分 级基 金份
额的合 计数 。
2、持 有人 户数 为有 效户 数 ，即存 量份 额大 于零 的账 户。
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
互联金 融
序号
持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总份 额
比例
1 袁慧 2,103,624.00 38.08%
2
海通资 管－ 上海 银行 －海 通赢家 系
列－年 年鑫 集合 资产 管理 计划
1,075,209.00 19.46%
3 钱兰英 289,332.00 5.24%
4 马鑫 137,563.00 2.49%
5 徐建强 131,967.00 2.39%
6 李月凤 91,696.00 1.66%
7 苏兆平 87,932.00 1.59%
8 马玉蓉 82,559.00 1.49%
9 高飞 72,467.00 1.31% 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 64 页 共 78 页
10 张勇 62,081.00 1.12%
网金 A
序号
持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总份 额
比例
1
海通资 管－ 上海 银行 －海 通赢家 系
列－年 年鑫 集合 资产 管理 计划
922,379.00 33.83%
2 王雁波 357,953.00 13.13%
3 李家琪 240,062.00 8.80%
4
上海明 汯投 资管 理有 限公 司－明 汯
多策略 对 冲 1 号 基金
131,925.00 4.84%
5 何文岳 108,794.00 3.99%
6 曾珠 93,944.00 3.45%
7 付炜 93,900.00 3.44%
8 李怡名 92,459.00 3.39%
9 杨启明 80,900.00 2.97%
10 华浩新 50,000.00 1.83%
网金 B
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额
比例
1 陈天涯 295,486.00 10.84%
2 谢纳新 177,623.00 6.51%
3 杨珍荣 175,531.00 6.44%
4 陈国忠 151,000.00 5.54%
5 贡维贞 116,865.00 4.29%
6 吴同新 100,000.00 3.67%
7 邱继荣 50,900.00 1.87%
8 程鑫源 50,826.00 1.86%
9 杨炜 47,600.00 1.75%
10 张超 46,785.00 1.72%
注：1 、以 上信 息中 持有 人 名称及 持有 份额 数量 由中 国证券 登记 结算 有限 责任 公司提 供。
2、下 属分 级基 金份 额比 例 的分母 采用 各自 级别 的上 市份额 。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目
份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 互联金 融 1,322.96 0.0020% 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 65 页 共 78 页
持有本 基金 网金A 0.00 0.0000%
网金B 0.00 0.0000%
合计 1,322.96 0.0020%
注：对于分级 基金，下 属 分级份额比例 的分母采 用 各自级别的份 额，合计 数 比例的分母 采用期末
基金份 额总 额。
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本 开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持
有本开 放式 基金
互联金 融 0
网金 A 0
网金 B 0
合计 0
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开
放式基 金
互联金 融 0
网金 A 0
网金 B 0
合计 0
大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 66 页 共 78 页
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目 互联金 融 网金 A 网金 B
基金合 同生 效日 （2015 年 6 月 29
日）基 金份 额总 额
215,967,281.63 36,375,764.00 36,375,764.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 80,472,972.67 4,473,861.00 4,473,861.00
本报告 期基 金总 申购 份额 4,705,657.74 - -
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 23,884,641.10 - -
本 报 告期 基金 拆 分变 动份额 （ 份额
减少以"-" 填列）
3,494,600.00 -1,747,300.00 -1,747,300.00
本报告 期期 末基 金份 额总 额 64,788,589.31 2,726,561.00 2,726,561.00
注：拆 分变 动份 额为 本基 金三级 份额 之间 的配 对转 换份额 和基 金折 算后 调整 的份额 。 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 67 页 共 78 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
一、基 金管 理人 的重 大人 事变动
1 、基 金管 理人 于 2017 年 2 月 18 日 发布 了《 大成 基 金管理 有限 公司 关于 高级 管理人 员变 更
的公告 》 ， 经 大成 基金 管理 有限公 司第 六届 董事 会第 二十四 次会 议 （ 以下 简称 “董事 会” ） 审 议 通
过， 杜 鹏女 士不 再担 任公 司督察 长。 董事 会同 时决 议， 同 意在 公司 新督 察长 任职前 ， 由 公司 总经
理罗登 攀先 生代 为履 行督 察长职 务。
2 、基 金管 理人 于 2017 年 2 月 18 日 发布 了《 大成 基 金管理 有限 公司 关于 高级 管理人 员变 更
的 公 告》 ，经 大成 基金 管理有 限 公司 第六 届董 事会 第二 十 四次 会议 审议 通过 ，陈 翔 凯先 生、 谭晓
冈先生 和姚 余栋 先生 担任 公司副 总经 理。
3 、 基 金管 理人 于2017 年8 月 12 日 发布 了 《大 成基 金管理 有限 公司 督察 长任 职公告 》 ， 经 大
成基金 管理 有限 公司 第六 届董事 会第 二十 七次 会议 审议通 过， 赵 冰女 士 自2017 年8 月 11 日担任
公司督 察长 ，总 经理 罗登 攀不再 代为 履行 督察 长职 务。
二、基 金托 管人 的基 金托 管部门 的重 大人 事变 动：
无。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金 财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 没有 涉及 本基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。
11.4
基 金投 资策 略的改 变
本基金 投资 策略 在本 报告 期内没 有重 大改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 聘任 的为 本基 金审 计的会 计师 事务 所为 普华 永道中 天会 计师 事务 所有 限公司， 本 会 计
期间应 支付 的审 计费 用 为40,000.00 元。 该 事务 所 自基金 合同 生效 日起 为本 基金提 供审 计服 务至大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 68 页 共 78 页
今。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
1 、 报告 期内 公 司收 到中 国证 券 监督 管理 委员 会深 圳监 管 局（ 以 下 简称 “深 圳证 监 局” ） 《关
于 对 大成 基金 管理 有限 公司 采 取责 令整 改行 政监 管措 施 的决 定》 ，责 令公 司在三 个 月内 对货 币基
金单一 持有 人持 有比 例过 高的情 况进 行整 改， 并对 相关责 任人 采取 行政 监管 措施。 截止 目前 ， 公
司已经 制定 并落 实相 关整 改措施 ，并 向深 圳证 监局 提交整 改报 告。
2 、报 告期 内本 基金 托管 人 的托管 业务 部门 及其 相关 高级管 理人 员无 受稽 查或 处罚等 情况 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
申银万 国 1 40,290,213.75 61.90% 36,716.60 61.90% -
长江证 券 1 23,695,825.97 36.41% 21,593.74 36.40% -
中信证 券 1 1,102,799.97 1.69% 1,005.05 1.69% -
东方证 券 1 - - - - -
华创证 券 1 - - - - -
注： 根据 中国 证监 会颁 布 的 《 关于 完善 证券 投资 基 金交易 席位 制度 有关 问题 的通知 》 （ 证监 基金 字
[2007]48 号） 的有 关规 定 ，本公 司制 定了 租用 证券 公司交 易单 元的 选择 标准 和程序 。
租用证 券公 司交 易单 元的 选择标 准主 要包 括：
（一） 财务 状况 良好 ，最 近一年 无重 大违 规行 为；
（二） 经营 行为 规范 ，内 控制度 健全 ，能 满足 各投 资组合 运作 的保 密性 要求 ；
（三） 研究 实力 较强 ，能 提供包 括研 究报 告、 路演 服务、 协助 进行 上市 公司 调研等 研究 服务 ；
（四）具备各 投资组合 运 作所需的高效 、安全的 通 讯条件，有足 够的交易 和 清算能力， 满足各投
资组合 证券 交易 需要 ；
（五） 能提 供投 资组 合运 作、管 理所 需的 其他 券商 服务；
（六） 相关 基金 合同 、资 产管理 合同 以及 法律 法规 规定的 其他 条件 。
租用证券公司 交易单元 的 程序：首先根 据租用证 券 公司交易单元 的选择标 准 形成《券商 服务评价
表》 ， 然后 根据 评分 高低 进 行选择 基金 交易 单元 。 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 69 页 共 78 页
本报告 期内 本基 金租 用证 券公司 交易 单元 的变 更情 况如下 ：
本报告 期内 增加 交易 单元 ：东方 证券 、长 江证 券。 本报告 期内 退租 交易 单元 ：无。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
注：无 。
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
关于大 成基 金管 理有 限公 司
旗下证 券投 资基 金及 专户 等
资管产 品实 施增 值税 政策 的
公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 12 月 30 日
2
关于大 成中 证互 联网 金融 指
数分级 证券 投资 基金 定期 份
额折算 结果 及互 联网 金融 份
额和互 联网 金 融 A 份 额恢 复
交易的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 12 月 19 日
3
关于大 成中 证互 联网 金融 指
数分级 证券 投资 基金 定期 份
额折算 后互 联网 金融 份额 和
互联网 金 融 A 份 额前 收盘 价
调整的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 12 月 19 日
4
大成中 证互 联网 金融 指数 分
级基金 办理 定期 份额 折算 业
务期间 互联 网金 融份 额和 互
联网金 融A 份额 停复 牌的 公
告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 12 月 18 日
5
关于 《大 成中 证互 联网 金 融指
数分级 证券 投资 基金 办理 定
期份额 折算 业务 期间 暂停 申
购、 赎回 、 定期 定额 投资 、 转
换、 转托 管及 配对 转换 业 务的
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 12 月 13 日 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 70 页 共 78 页
公告》 的更 正公 告
6
大成中 证互 联网 金融 指数 基
金办理 定期 份额 折算 业务 期
间暂停 申购 、 赎回 、转 换 、
转托管 及配 对转 换业 务的 公
告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 12 月 12 日
7
大成中 证互 联网 金融 指数 分
级证券 投资 基金 办理 定期 份
额折算 业务 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 12 月 12 日
8
大成基 金管 理有 限公 司关 于
旗下部 分基 金增 加南 京苏 宁
基金销 售有 限公 司为 销售 机
构的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 12 月 12 日
9
大成基 金管 理有 限公 司关 于
旗下部 分基 金增 加和 耕传 承
基金销 售有 限公 司为 销售 机
构的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 12 月 8 日
10
大成基 金管 理有 限公 司关 于
旗下基 金调 整流 通受 限股 票
估值方 法的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 11 月 27 日
11
大成基 金管 理有 限公 司关 于
公司旗 下部 分基 金估 值调 整
情况的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 11 月 16 日
12
关于大 成基 金网 上直 销端 建
设银行 进行 系统 维护 暂停 服
务的通 知
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 11 月 3 日
13
大成基 金管 理有 限公 司关 于
公司旗 下部 分基 金估 值调 整
的公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 10 月 31 日 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 71 页 共 78 页
14
大成中 证互 联网 金融 指数 分
级证券 投资 基 金 2017 年第 3
季度报 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 10 月 27 日
15
大成基 金管 理有 限公 司关 于
旗下部 分基 金增 加上 海利 得
基金销 售有 限公 司为 销售 机
构的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 10 月 12 日
16
大成基 金管 理有 限公 司关 于
旗下部 分基 金增 加上 海中 正
达广投 资管 理有 限公 司为 销
售机构 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 9 月 13 日
17
大成基 金管 理有 限公 司更 正
公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 9 月 4 日
18
大成基 金管 理有 限公 司关 于
《大成 中证 互联 网金 融指 数
分级证 券投 资基 金 2017 年半
年度报 告》 的更 正公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 9 月 4 日
19
大成基 金管 理有 限公 司关 于
旗下部 分基 金增 加深 圳众禄
金融控 股股 份有 限公 司为 销
售机构 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 9 月 4 日
20
大成基 金管 理有 限公 司关 于
旗下部 分基 金增 加深 圳众 禄
金融控 股股 份有 限公 司为 销
售机构 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 9 月 2 日
21
大成基 金管 理有 限公 司关 于
通过网 上直 销系 统大 成钱 柜
交易实 施费 率优 惠活 动的 公
告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 9 月 1 日 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 72 页 共 78 页
22
大成中 证互 联网 金融 指数 分
级证券 投资 基 金 2017 年半年
度报告 及摘 要
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 8 月 24 日
23
大成基 金管 理有 限公 司关 于
网上直 销货 币基 金快 速赎 回
业务调 整的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 8 月 15 日
24
大成基 金管 理有 限公 司督 察
长任职 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 8 月 12 日
25
大成中 证互 联网 金融 指数 分
级证券 投资 基金 更新 招募 说
明书摘 要（2017 年第 1 期）
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 8 月 11 日
26
大成中 证互 联网 金融 指数 分
级证券 投资 基金 更新 招募 说
明书(2017 年 1 期）
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 8 月 11 日
27
关于大 成基 金管 理有 限公 司
旗下部 分基 金增 加中 原银 行
为销售 机构 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 8 月 4 日
28
大成中 证互 联网 金融 指数 分
级证券 投资 基 金 2017 年第 2
季度报 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 7 月 19 日
29
大成基 金管 理有 限公 司关 于
公司旗 下部 分基 金估 值调 整
的公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 7 月 11 日
30
大成基 金管 理有 限公 司关 于
通过网 上直 销系 统适 用渠 道
大成钱 柜交 易实 施费 率优 惠
活动的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 7 月 7 日
31
关于大 成基 金管 理有 限公 司
旗下部 分基 金增 加上 海长 量
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 7 月 7 日 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 73 页 共 78 页
基金销 售投 资顾 问有 限公 司
为销售 机构 的公 告
32
关于大 成基 金管 理有 限公 司
旗下部 分基 金增 加上 海基 煜
基金销 售有 限公 司为 销售 机
构的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 6 月 28 日
33
大成基 金管 理有 限公 司关 于
旗下部 分基 金增 加上 海利 得
基金销 售有 限公 司为 销售 机
构的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 6 月 27 日
34
大成基 金关 于旗 下部 分基 金
增加北 京肯 特瑞 财富 投资 管
理有限 公司 为销 售机 构的 公
告
中国证 监会 指定报
刊及本 公司 网站
2017 年 6 月 21 日
35
大成基 金关 于旗 下部 分基 金
增加平 安证 券股 份有 限公 司
为销售 机构 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 6 月 16 日
36
大成基 金管 理有 限公 司关 于
旗下基 金持 有的 “乐 视网 ”
股票估 值调 整的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 6 月 2 日
37
大成基 金管 理有 限公 司关 于
总经理 继续 代为 履行 督察 长
职务的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 5 月 17 日
38
大成基 金关 于旗 下部 分基 金
增加北 京虹 点基 金销 售有 限
公司为 销售 机构 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 5 月 6 日
39
大成基 金管 理有 限公 司关 于
调整网 上直 销系 统建 行直 联
渠道基 金交 易费 率优 惠的 公
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 5 月 4 日 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 74 页 共 78 页
告
40
大成基 金管 理有 限公 司关 于
《上海 证券 交易 所分 级基 金
业务管 理指 引》 实 施的 风 险提
示公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 4 月 29 日
41
大成基 金管 理有 限公 司关 于
《上海 证券 交易 所分 级基 金
业务管 理指 引》 实 施的 风 险提
示公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 4 月 28 日
42
大成基 金管 理有 限公 司关 于
《上海 证券 交易 所分 级基 金
业务管 理指 引》 实 施的 风 险提
示公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 4 月 27 日
43
大成基 金管 理有 限公 司关 于
《上海 证券 交易 所分 级基 金
业务管 理指 引》 实 施的 风 险提
示公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 4 月 26 日
44
大成中 证互 联网 金融 指数 分
级证券 投资 基 金 2017 年第一
季度报 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 4 月 21 日
45
大成基 金管 理有 限公 司关 于
撤销北 京理 财中 心的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 4 月 14 日
46
大成中 证互 联网 金融 指数 分
级证券 投资基金 2016 年年度
报告摘 要
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 3 月 25 日
47
大成中 证互 联网 金融 指数 分
级证券 投资 基 金 2016 年年度
报告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 3 月 25 日
48 关于增 加北 京恒 天明 泽基 金 中国证 监会 指定 报 2017 年 3 月 25 日 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 75 页 共 78 页
销售有 限公 司为 开放 式基 金
销售机 构并 开通 相关 业务 的
公告
刊及本 公司 网站
49
大成基 金管 理有 限公 司关 于
调整网 上直 销系 统招 行直 联
渠道基 金交 易费 率优 惠的 公
告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 3 月 8 日
50
大成基 金管 理有 限公 司关 于
高级管 理人 员变 更的 公告 （姚
余栋）
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 2 月 18 日
51
大成基 金管 理有 限公 司关 于
高级管 理人 员变 更的 公告 （谭
晓冈）
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 2 月 18 日
52
大成基 金管 理有 限公 司关 于
高级管 理人 员变 更的 公告 （杜
鹏）
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 2 月 18 日
53
大成基 金管 理有 限公 司关 于
高级管 理人 员变 更的 公告 （陈
翔凯）
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 2 月 18 日
54
大成中 证互 联网 金融 指数 分
级证券 投资 基金 更新 招募 说
明书(2016 年 2 期）-摘要
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 2 月 11 日
55
大成中 证互 联网 金融 指数 分
级证券 投资 基金 更新 招募 说
明书(2016 年 2 期）
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 2 月 11 日
56
大成中 证互 联网 金融 指数 分
级证券 投资 基 金 2016 年第 4
季度报 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 1 月 21 日
57 大成基 金管 理有 限公 司关 于 中国证 监会 指定 报 2017 年 1 月 17 日 大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 76 页 共 78 页
旗下部 分基 金增 加万 联证 券
有限责 任公 司为 销售 机构 的
公告
刊及本 公司 网站
58
大成基 金管 理有 限公 司关 于
通过网 上 直 销系 统适 用渠 道
大成钱 柜交 易实 施费 率优 惠
活动的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 1 月 11 日
59
关于大 成基 金管 理有 限公 司
撤销西 安分 公司 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 1 月 6 日
60
大成中 证互 联网 金融 指数 分
级证券 投资 基金 之互 联网 金
融A 份额 2017 年度 约定 年 基
准收益 率的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 1 月 4 日
61
大成中 证互 联网 金融 指数 分
级证券 投资 基金 之互 联网 金
融A 份额 2017 年度 约定 年 基
准收益 率的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2017 年 1 月 4 日
大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 77 页 共 78 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
注：无 。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
注：无。
大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 2017 年年度报告
第 78 页 共 78 页
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 大 成中证 互联 网金 融指 数分 级证券 投资 基金 的文 件；
2 、 《大 成中 证互 联网 金融 指数分 级证 券投 资基 金基 金合同 》 ；
3 、 《大 成中 证互 联网 金融 指数分 级证 券投 资基 金托 管协议 》 ；
4 、大 成基 金管 理有 限公 司 批准文 件、 营业 执照 、公 司章程 ；
5 、本 报告 期内 在指 定报 刊 上披露 的各 种公 告原 稿。
13.2 存 放地 点
本期报 告存 放在 本基 金管 理人和 托管 人的 住所 。
13.3 查 阅方 式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 或登 录本 基金 管理 人 网站 http://www.dcfund.com.cn 进 行查
阅。
大 成基 金管理 有限 公司
2018 年 3 月 31 日
