东 方 主 题 精选 混 合 型 证券 投 资 基 金
2017 年 年度 报 告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 东方基金管 理有限责任公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期： 二〇一八年三 月三十日 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年 3 月 28 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2017 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 12
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 12
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 13
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 15
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 15
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 16
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 16
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 17
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 17
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 17
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 17
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 18
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 18
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 18
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 21
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 21
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 22
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 23
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 24
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 49
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 49
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 49
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 50
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 51
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 58
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 58
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 59 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 59
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 59
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 59
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 59
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 59
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 61
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 61
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 61
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 61
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 62
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 63
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 63
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 63
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 63
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 63
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 63
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 63
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 63
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 66
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 67
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 67
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 68
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 68
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 68
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 68
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 东方主 题精 选混 合型 证券 投资基 金
基金简 称 东方主 题精 选混 合
基金主 代码 400032
前端交 易代 码 400032
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 3 月 23 日
基金管 理人 东方基 金管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 203,671,682.58 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 通 过 深入 扎实 的研 究， 精选 投 资主 题， 把握 中国 经济
成 长 和改 革带 来的 投资 机会 ， 力争 实现 基金 的长 期稳
定增值 。
投资策 略 本基金 投资 的股 票资 产占 基金资 产的 比例 为 40%-95% ，
在 符 合相 关法 律法 规 规 定和 基 金合 同约 定的 投资 比例
限 制 基础 上， 本基 金采 用主 题 投资 策略 ，通 过对 我国
经 济 发展 过程 中出 现的 主题 类 投资 机会 进行 挖掘 ，投
资 于 符合 当期 经济 发展 目标 且 具有 可持 续发 展前 景的
优 秀 上市 公司 ，在 力争 实现 基 金长 期稳 定增 值的 基础
上，提 高基 金投 资收 益。
业绩比 较基 准 本基金 的业 绩比 较基 准为 ： 沪深300 指 数收 益率 ×60% +
中债总 全价 指数 收益 率 × 4 0%
风险收 益特 征 本 基 金为 混合 型基 金， 其预 期 收益 及预 期风 险水 平高
于 债 券型 基金 和货 币市 场基 金 ，但 低于 股票 型基 金，
属于中 等风 险水 平的 投资 品种。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 东 方 基 金 管 理 有 限 责 任 公
司
中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 李景岩 洪渊
联系电 话 010-66295888 （010 ）66105799
电子邮 箱 xxpl@orient-fund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
010-66578578 或 95588 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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400-628-5888
传真 010-66578700 （010 ）66105798
注册地 址 北 京 市 西 城 区 锦什 坊 街 28
号1-4 层
北京市西城区复兴门内大 街 55
号
办公地 址 北 京 市 西 城 区 锦什 坊 街 28
号1-4 层
北京市西城区复兴门内大 街 55
号
邮政编 码 100033 100140
法定代 表人 崔伟 易会满
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.orient-fund.com 或
http://www.df5888.com
基金年 度报 告备 置地 点 本基金 管理 人及 本基 金托 管人住 所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
立信会 计师 事务 所 （特 殊 普通合 伙）
北京市 海淀 区西 四环 中 路 16 号院 7
号楼 10 层
注册登 记机 构 东方基 金管 理有 限责 任公 司 北京市 西城 区锦 什坊 街28 号1-4 层
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间 数据 和指 标
2017 年 2016 年
2015 年3 月23 日(基
金合同 生效
日)-2015 年12 月31
日
本期已 实现 收益 -8,510,749.11 -29,207,955.19 90,689,059.24
本期利 润 -2,759,228.13 -56,774,923.05 113,660,683.06
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0121 -0.2151 0.2052
本期加 权平 均净 值利 润率 -1.59% -26.67% 19.57%
本期基 金份 额净 值增 长率 -1.70% -22.00% -1.35%
3.1.2
期末 数据 和指 标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可 供分 配利 润 -49,604,512.38 -57,610,869.11 -3,605,440.71
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.2436 -0.2305 -0.0135
期末基 金资 产净 值 154,067,170.20 192,378,854.46 263,748,427.45
期末基 金份 额净 值 0.7564 0.7695 0.9865
3.1.3
累计 期末 指标 2017 年末
2016 年末
2015 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -24.36% -23.05% -1.35%
注 ： ①本 期已 实现 收 益指基 金本 期利 息收 入 、 投资收 益 、 其 他收 入 （不 含公允 价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
② 期末 可 供 分配 利润 ： 如果期 末未 分配 利润 的未 实现部 分为 正数,则 期末 可 供分配 利润 的金 额
为期末未分 配利润的 已实 现部分,如果 期末未分 配利 润的未实现 部分为负 数,则 期末可供分 配利润
的金额 为期 末未 分配 利润 （已实 现部 分扣 除未 实现 部分） 。
③ 本 基金所述 业绩指 标不包括持有 人认购或 交 易基金的各项 费用，计 入 费用后实际收 益水平
要低于 所列 数字 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -3.78% 1.07% 2.47% 0.48% -6.25% 0.59%
过去六 个月 0.16% 1.03% 5.15% 0.41% -4.99% 0.62%
过去一 年 -1.70% 0.92% 10.74% 0.39% -12.44% 0.53% 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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过去三 年 -24.36% 2.08% 3.55% 1.00% -27.91% 1.08%
过去五 年 -24.36% 2.08% 3.55% 1.00% -27.91% 1.08%
自基金 合同
生效起 至今
-24.36% 2.08% 3.55% 1.00% -27.91% 1.08%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注：自合 同生效以 来 未满五年。合 同生效当 年 按实际存续期 计算，不 按 整个自然年 度进行折
算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本 基金 自合 同生 效日 （2015 年3 月 23 日 ）至 报告期 截止 日（2017 年 12 月 31 日 ）未 进行 利
润分配 。 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 东方 基金 管理有 限责 任公 司 （以 下 简称 “本 公司 ” ） 。 本 公司 经 中国证 监会 “ 证
监基金 字[2004]80 号 ”批 复批准 于 2004 年 6 月 11 日成立 。截 至 2017 年 12 月 31 日， 本公 司注
册资本 2 亿 元人 民币 。本 公司股 东东 北证 券股 份有 限公司 出资 人民 币 12800 万元， 占公 司注 册 资
本的 64% ；河 北省 国有 资 产控股 运营 有限 公司 出资 人民币 5400 万 元， 占公 司 注册资 本 27% ；渤 海
国际信 托股 份有 限公 司出 资人民 币 1800 万元 ，占 公 司注册 资本 的 9% 。 截至2017 年 12 月31 日，
本公司 管 理44 只开 放式 证 券投资 基金 —— 东方 龙混 合型开 放式 证券 投资 基金 、 东方精 选混 合型 开
放式证券投资 基金、东 方 金账 簿货币市 场证券投 资 基金、东方策 略成长混 合 型开放式证 券投资基
金、东方稳健 回报债券 型 证券投资基金 、东方核 心 动力混合型开 放式证券 投 资基金、东 方成长收
益平衡混合型 证券投资 基 金、东方增长 中小盘混 合 型开放式证券 投资基金 、 东方强化收 益债券型
证券投 资基 金、 东方 启明 量化先 锋混 合型 证券 投资 基金、 东方 安心 收益 保本 混合型 证券 投资 基金 、
东方利群混合 型发起式 证 券投资基金、 东方多策 略 灵活配置混合 型证券投 资 基金、东方 新兴成长
混合型证券投 资基金、 东 方双债添利债 券型证券 投 资基金、东方 添益债券 型 证券投资基 金、东方
主题精选混合 型证券投 资 基金、东方 睿 鑫热点挖 掘 灵活配置混合 型证券投 资 基金、东方 鼎新灵活
配置混合型证 券投资基 金 、东方惠新灵 活配置混 合 型证券投资基 金、东方 永 润债券型证 券投资基
金、东方新策 略灵活配 置 混合型证券投 资基金、 东 方新思路灵活 配置混合 型 证券投资基 金、东方
新价值混合型 证券投资 基 金、东方创新 科技混合 型 证券投资基金 、东方稳 定 增利债券型 证券投资
基金、东方金 元宝货币 市 场证券投资基 金、东方 大 健康混合型证 券投资基 金 、东方金证 通货币市
场基金、东方 荣家保本 混 合型证券投资 基金、东 方 互联网嘉混合 型证券投 资 基金、东方 盛世灵活
配置混合型证 券投资基 金 、东方合家保 本混合 型 证 券投资基金、 东方臻馨 债 券型证券投 资基金、
东方岳 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、 东 方区 域发 展混合 型证 券投 资基 金、 东方永 兴 18 个 月定 期
开放债 券型 证券 投资 基金 、 东方 臻享 纯债 债券 型证 券投资 基金 、 东 方永 熙 18 个月定 期开 放债 券型
证券投资基金 、东方民 丰 回报赢安混合 型证券投 资 基金、东方周 期优选灵 活 配置混合型 证券投资
基金、 东方 价值 挖掘 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 、 东方 支柱 产业 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、
东方臻 悦纯 债债 券型 证券 投资基 金。
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4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
王晓伟
（先生 ）
本 基 金 基
金经理
2016 年11 月
2 日
- 14
中 央 财 经 大 学 工
商管理硕士，14
年 证 券 从 业 经
历 。 曾 任 东 北 证
券 北 京 三 里 河 东
路 营 业 部 系 统 管
理 员 ， 东 方 基 金
管 理 有 限 责 任 公
司 系 统 管 理 员 、
交 易 员 ， 中 国 国
际 金 融 有 限 公 司
销 售 交 易 部 交 易
员。2013 年4 月
加 入 东 方 基 金 管
理 有 限 责 任 公
司 ， 曾 任 交 易 部
总 经 理 、 专 户 投
资 部 总 经 理 、 投
资 经 理 。 现 任 东
方 主 题 精 选 混 合
型 证 券 投 资 基 金
基金经 理。
邱义鹏
（先生 ）
本 基 金 基
金经理
2015 年 6 月
30 日
2017 年 1 月 19 日 9 年
清华 大 学 材 料 科
学 与 工 程 专 业 硕
士，9 年 证 券 从
业 经 历 。 曾 任 嘉
实 基 金 医 药 行 业
研 究 员 助 理 、 长
城 证 券 医 药 行 业
研究员 。2010 年
8 月 加 盟 东 方 基
金 管 理 有 限 责 任
公 司 ， 曾 任 权 益
投 资 部 医 药 生
物 、 建 筑 材 料 、
建 筑 装 饰 、 食 品
饮 料 、 农 林 牧 渔
行 业 研 究 员 ， 东
方 精 选 混 合 型 开
放 式 证 券 投 资 基
金 基 金 经 理 助东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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理 、 东 方 鼎 新 灵
活 配 置 混 合 型 证
券 投 资 基 金 基 金
经 理 、 东 方 惠 新
灵 活 配 置 混 合 型
证 券 投 资 基 金 基
金 经 理 、 东 方 精
选 混 合 型 开 放 式
证 券 投 资 基 金 基
金 经 理 、 东 方 主
题 精 选 混 合 型 证
券 投 资 基 金 基 金
经 理 、 东 方 大 健
康 混 合 型 证 券 投
资 基 金 基 金 经
理 、 东 方 创 新 科
技 混 合 型 证 券 投
资 基 金 基 金 经
理 、 东 方 岳 灵 活
配 置 混 合 型 证 券
投 资 基 金 基 金 经
理。
注 ：① 此处 的任 职日 期和离 任日 期分 别指 根据 公司决 定确 定的 聘任 日期 和解聘 日期 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
基金管理人在 本报告期 内 严格遵守《中 华人民共 和 国证券法》 、 《中 华人民共 和国证券投资 基
金法》 、 《 证券 投资 基金 管 理公司 管理 办法 》 及其 各 项实施 准则 、 《 东方 主题 精 选混合 型证 券投 资基
金基金 合同 》 和其 他有 关 法律法 规的 规定 ， 本着 诚 实信用 、 勤勉 尽责 的原 则 管理和 运作 基金 资产 ，
在严格 控 制 风险 的基 础上 ， 为基 金份 额持 有人 谋求 最大利 益， 无损 害基 金份 额持有 人利 益的 行为 。
本基金 无违 法、 违规 行为 。本基 金投 资组 合符 合有 关法规 及基 金合 同的 约定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
基金管理人根据中国证监 会颁布的《证券投资基金 管理公司公平交易制度指 导意见》 （2011
年修订 ） ， 制定 了《 东方 基 金管理 有限 责任 公司 公平 交易管 理制 度》 。
基金管理人建 立了投资 决 策的内部控制 体系和客 观 的研究方法， 各投资组 合 经理在授权范 围
内自主决策， 各投资组 合 共享研究平台 ，在获得 投 资信息、投资 建议和实 施 投资 决策方 面享有公东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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平的机 会。
基金管理人实 行集中交 易 制度，建立公 平的交易 分 配制度，确保 各投资组 合 享有公平的交 易
执行机会。对 于交易所 公 开竞价交易， 基金管理 人 执行交易系统 中的公平 交 易程序；对 于债券一
级市场申购、 非公开发 行 股票申购等非 集中竞价 交 易，各投资组 合经理在 交 易前独立地 确定各投
资组合的交易 价格和数 量 ，基金管理人 按照价格 优 先、比例分配 的原则对 交 易结果进行 分配；对
于银行 间交 易， 按照 时间 优先、 价格 优先 的原 则保 证各投 资组 合获 得公 平的 交易机 会。
基金管理人定 期对不同 投 资组合不同时 间段的的 同 向交易价差、 反向交易 情 况、异常交易情
况进行 统计 分析 ，投 资组 合经理 对相 关交 易情 况进 行合理 性解 释并 留存 记录 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 基金管理 人 严格遵守法律 法规关于 公 平交易的相关 规定，在 授 权、研究分析 、
投资决策、交 易执行、 业 绩评估等投资 管理活动 中 公平对待不同 投资组合 ， 未直接或通 过与第三
方的交易安排 在不同投 资 组合之间进行 利益输送 。 本基金运作符 合法律法 规 和公平交易 管理制度
规定。
公司按照《证 券投资基 金 管理公司公平 交易制度 指 导意见》和《 东方基金 管 理有限责任公 司
公平交易管理 制度》的 规 定对本报告期 公司不同 投 资组合同向交 易价差进 行 了分析。公 司采集连
续四个 季度 ， 不 同时 间窗 口 （1 日内 、3 日内 、5 日 内） 的 同向 交易 样本 ， 在 假设同 向交 易价 差 为
零及 95% 的置 信水 平下 ， 对同向 交易 价差 进 行 T 分 布假设 检验 并对 检验 结果 进行跟 踪分 析。 分析
结果显 示本 基金 与公 司管 理的其 他投 资组 合在 同向 交易价 差方 面未 出现 异常 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金存在 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 异常 交易 行为。
基金管理人管 理的投资 组 合参与的交易 所公开竞 价 不存在同日反 向交易， 不 存在同日反向 交
易成交 较少 的单 边交 易量 超过该 证券 当日 成交 量 5%的情况 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年的 行情 是行 业之 间 极端分 化的 行情 ， 总 体可 以概括 为 “ 以大 为美 ， 拥 抱消费 ， 阶 段周
期，规避高估 ”。以白 酒 、家电为首的 消费板块 走 出了典型的牛 市行情； 钢 铁、煤炭等 周期性板
块在供给侧改 革的推动 下 ，一扫多年阴 霾，在上 半 年和下半年分 别走出一 段 凌厉的上攻 行情；而
市场上占了数 量主体的 中 小市值股票在 高估值的 压 力下屡创新低 。指数表 现 上，代表大 盘的指数
表现较 好， 上证 综指 上涨 了 6.56% ，沪深 300 指 数 上涨了 21.78% ， 上证 50 指数上 了 25.08% ；而东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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代表中 小盘 的指 数表 现 较 弱，创 业板 指数 下跌 了 15.32%，中证 1000 指数 下跌了 17.35% 。
回顾全 年 ， 本 基金 在投 资 策略上 较为 保守 ， 主要 是 延续 了2016 年 的投 资逻 辑 ， 认 为经 济虽 然
企稳但仍是弱 复苏，行 情 仍以震荡为主 ，即便是 强 势板块也难有 持续性行 情 ，基于以上 考虑，本
基金对持续上 涨的消费 板 块的投资不够 坚决。亮 点 方面，本基金 对周期板 块 的投资较为 成功，三
季度初重仓买 入钢铁板 块 ，获得了不错 的正收益 。 全年看，因为 消费持仓 较 少，而组合 里一些军
工和成 长类 的股 票全 年表 现较弱 ， 对 基金 净值 形成 了拖累 ， 本 基金 全年 下跌 了1.7% ， 表现 弱于 业
绩基准 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
2017 年 1 月 1 日 起至 2017 年 12 月 31 日， 本基 金 净值增 长率 为-1.70% ，业 绩比较 基准 收益
率为10.74% ， 低于 业绩 比 较基 准 12.44% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
经济方 面，2018 年 旧动能 减弱将 导致 中短 期经 济增 速承压 ， 经 济增 速下 行压 力将主 要来 自 于
投资领 域。 政府 不再 片面 追求经 济增 速的 前提 下， 房地产 与基 建领 域将 摆脱 政策刺 激而 各归 本质 ，
同时房 地产 面临 调控 政策 的持续 ， 基 建领 域面 临地 方债风 险及 PPP 的 清理 管 控， 投 资增 速面 临下
滑压力。出口 和消费预 计 大体保持平稳 ，综合来 看 ，房地产与基 建领域对 需 求端的负面 影响将是
2018 年经 济增 速下 滑的 主 要压力 来源 ， 预 计2018 年GDP 增 速回 落至 6.6% ， 但 预计名 义 GDP 增速
仍有 10.5% ，具体 到微观 层面的上市公 司企业盈 利 水平还要更高 一些。 流 动 性方面，在金 融去杠
杆与经 济增 速下 行的 双向 挤压下 ，货 币政 策不 会有 大的改 变， 预计 “稳 健中 性”仍 是主 基调 。
市场方 面， 在经 济增 长基 本保持 平稳 ， 货 币政 策基 本保持 不变 的前 提下 ，2018 年的A 股 市场
环境仍旧比较 友善，微 观 层面的企业盈 利仍在改 善 ，流动性环境 相对宽松 ， 同时十九大 之后改革
和创新 会成 为A 股提 升估 值的新 的驱 动力 。 总之 ， 我们 对2018 年的 A 股市 场 相对乐 观 ， 预 计震 荡
向上的 慢牛 行情 仍能 延续 ， 同时 市场 风格 会更 加均 衡。2017 年的 投资机 会过 于集中 于以 消费 为 主
的价值 龙头 领域 ，预 计 2018 年以 “ 新动 能 ” 为主 轴 的 5G 、人 工 智 能、 大数 据 、高端 装备 制造 、
集成电 路、 新能 源汽 车、 新材料 等领 域的 成长 龙头 会展现 出不 错的 投资 机会 。
本基金 投资 的股 票市 值较 大， 流 动性 较好 ， 而 且本 基 金持有 市值 占个 股流 通市 值的比 例较 小，
没有发 生流 动性 风险 。
东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人根据《证券 投资基金 法 》和中国证 监 会发布的 有 关规定，完善 内
部控制 制度 和操 作流 程 ； 在基金 日常 运作 上 ， 开 展 定期和 实时 监察 ， 强化 内 控体系 和制 度的 落实 ；
在加强对基金 投资运作 和 公司经营管理 的合规性 监 察方面，通过 实时监控 、 定期检查、 专项检查
等方式，及时 发现问题 、 提出改进建议 并跟踪改 进 落实情况。本 报告期内 重 点开展的监 察稽核工
作包括： （1） 开展对公 司 各项业务的 日常监察 ，对 风险隐患做 到及时发 现、 及时化解， 保证投 资
管理、基金 销售和后 台运 营等业务的 合法合规。 （2 ）根据中国 证监会颁 布的 相关法律法 规，进 一
步加强 基金 投资 运作 的监 察力度 ， 完善 了基 金投 资 有关控 制制 度。 （3 ） 进 一 步完善 公司 内控 体系 ，
完善业务流程 ，在各个 部 门和全体人员 中实行风 险 管理责任制， 并进行持 续 监督，跟踪 检查执行
情况。 （4 ） 注 重加 强对 员 工行为 规范 和职 业素 养的 教育与 监察 ， 并通 过开 展 法规学 习活 动等 形式 ，
提升员工的诚 信规范和 风 险责任意识。 下一年度 ， 本基金管理人 将在不断 提 高内部监察 稽核和风
险控制工作的 科学性和 实 效性的基础上 ，确保基 金 资产的规范运 作，维护 基 金份额持有 人的合法
利益， 给基 金份 额持 有人 以更多 、更 好的 回报 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据《中国证 监会关于 证 券投资基金估 值业务的 指 导意见》 、 《 证券 投资基金 会计核算业务 指
引》及相关会 计核算业 务 细则，本管理 人对所管 理 的基金各项资 产进行核 算 ，本报告期 间没有需
要披露 的对 基金 估值 有重 大影响 的估 值程 序调 整等 信息。 现对 本基 金管 理人 估值程 序说 明如 下：
本基金管理人 成立了东 方 基金管理有限 责任公司 估 值委员会（以 下简称“ 估 值委员会” ） ， 成
员由分管运营 副总经理 、 分管投研副总 经理、督 察 长以及运营部 、投研部 门 （包括但不 限于权益
投资部 、固 定收 益部 、量 化投资 部） 、风 险管 理部 负 责人组 成， 估值 委员 会设 立委员 会主 任 1 名，
委员会 副主 任 1-2 名 ，估 值委员 会成 员均 具备 良好 的专业 知识 、专 业胜 任能 力和独 立性 ，熟 悉 基
金投资 品种 及基 金估 值法 律法规 。职 责分 工分 别如 下：
1. 委员 会主 任
负责定 期或 不定 期组 织召 开估值 委员 会工 作会 议， 就 估值参 与各 方提 交的 估值 问题组 织讨 论，
进行决 议并 组织 实施 ； 因 特殊原 因 ， 委 员会 主任 无 法履行 职责 时 ， 由 副主 任 代理其 行使 主任 职责 。
2. 运营 部
①自行 或应 各方 需求 提请 估值委 员会 主任 召开 估值 委员会 会议 。
②征求 托管 行意 见并 借鉴 行业界 通行 做法 ，提 出估 值模型 和估 值方 法的 修改 意见。
③根据估值委 员会会议 决 定的估值方法 、估值模 型 及参数计算具 体投资品 种 的公允价值并 据东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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以对基 金等 投资 组合 进行 估值。
④负责 编制 投资 组合 持有 的投资 品种 变更 估值 方法 的相关 公告 。
3. 投研 部门
当基金 等投 资组 合持 有没 有市价 或不 存在 活跃 市场 的投资 品种 （简 称“ 停牌 有价证 券” ）时 ，
根据估 值委 员会 要求 和运 营部的 估值 方案,负 责评 估 现有估 值政 策和 估值 方法 是否公 允、 适当 ， 对
估值方 法有 失公 允性 的 “ 停牌有 价证 券 ” ， 建 议或 提 示运营 部提 请估 值委 员会 主任召 开估 值会 议 。
4. 风险 管理 部
在日常监控和 风险管理 过 程中发现估值 政策和估 值 方法有失公允 性时，建 议 或提示运营部 提
请估值 委员 会主 任召 开估 值会议 。
上述参 与估 值流 程的 各方 之间不 存在 任何 的重 大利 益冲突 。
截 至本报告期 期末，公 司 已与中央国债 登记结算 有 限责任公司签 署了《中 债 收益率曲线和 中
债估值 最终 用户 服务 协议 》 ， 并依 据其 提供 的中 债收 益 率曲线 及估 值价 格对 公司 旗下基 金持 有的 银
行间固 定收 益品 种进 行估 值 （ 适用 非货 币基 金 ） 或 影子定 价 （适 用货 币基 金） 。 公 司与 中证 指数 有
限公司 签署 了 《 债券 估值 数据服 务协 议》 ， 并 依据 其 提供的 中证 债券 估值 数据 对公司 旗下 基金 持有
的交易 所固 定收 益品 种进 行估值 （适 用非 货币 基金 ） 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据本基金基 金合同的 相 关规定，结合 本基金实 际 运作情况，本 基金本报 告 期未进行利润 分
配。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金持有人数低于 200 人 或 基 金资 产 规 模 低 于
5000 万元 的情 形。 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 本基金托 管 人在对东方主 题精选混 合 型证券投资基 金的托管 过 程中，严格遵 守
《证券投资基 金法》及 其 他法律法规和 基金合同 的 有关规定，不 存在任何 损 害基金份额 持有人利
益的行 为， 完全 尽职 尽责 地履行 了基 金托 管人 应尽 的义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 东方主题 精 选混合型证券 投资基金 的 管理人 ——东 方基金管 理 有限公司在东 方
主题精选混合 型证券投 资 基金的投资运 作、基金 资 产净值计算、 基金份额 申 购赎回价格 计算、基
金费用开支等 问题上， 不 存在任何损害 基金份额 持 有人利益的行 为，在各 重 要方面的运 作严格按
照基金 合同 的规 定进 行。 本报告 期内 ，东 方主 题精 选混合 型证 券投 资基 金未 进行利 润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本 托 管 人 依 法 对 东 方 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 和 披 露 的 东 方 主 题 精 选 混 合 型 证 券 投 资 基 金
2017 年年 度报 告中 财务 指 标、 净 值表 现、 利 润 分配 情况、 财务 会计 报告 、 投 资组合 报告 等内 容进
行了核 查， 以上 内容 真实 、准确 和完 整。 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计
是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 信会师 报字[2018] 第 ZB30029
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 东方主 题精 选混 合型 证券 投资基 金全 体基 金份 额持 有人
审计意 见 我们审 计了 东方 主题 精选 混合型 证券 投资 基金 （以 下 简称东 方主 题
精选基 金 ） 财 务报 表， 包括2017 年 12 月 31 日 的资 产 负债表 ， 2017
年度的 利润 表、 所 有者 权 益 （基 金净值 ） 变动 表以 及相关 财务 报表
附注。
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则的 规
定编制 ，公 允反 映了 东方 主题精 选基 金 2017 年 12 月 31 日的 财务
状况以 及2017 年度 的经 营 成果和 基金 净值 变动 情况 。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 ， 我们 独
立于东 方主 题精 选基 金 ， 并履行 了职 业道 德方 面的 其他责 任 。 我 们
相信， 我们获 取的 审计 证 据是充 分、 适 当的， 为发 表审计 意见 提供
了基础 。
其他信 息 东方主 题精 选基 金的 基金 管理人 东方 基金 管理 有限 责任公 司 （ 以下
简称基 金管 理人 ） 对其 他 信息负 责 。 其 他信 息包 括 年度报 告中 涵盖
的信息 ，但 不包 括财 务报 表和我 们的 审计 报告 。
我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息， 我 们也不 对其 他
信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。
结合我 们对 财务 报表 的审 计， 我们 的责 任是 阅读 其 他信息 ， 在此 过
程中， 考虑 其他 信息 是否 与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的
情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在重 大错 报。
基于我 们已 执行 的工 作 ， 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 ， 我
们应当 报告 该 事 实。 在这 方面， 我们 无任 何事 项需 要报告 。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
基金管 理人 负责 按照 企业 会计准 则的 规定 编制 财务 报表， 使其 实现
公允反 映， 并 设计、 执行 和维护 必要 的内 部控 制， 以使财 务报 表不
存在由 于舞 弊或 错误 导致 的重大 错报 。
在编制 财务 报表 时， 基金 管 理人负 责评 估东 方主 题精 选基金 的持 续
经营能 力， 披 露与 持续 经 营相关 的事 项， 并 运用 持 续经营 假设， 除东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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非计划 进行 清算 、终 止运 营或别 无其 他现 实的 选择 。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包 含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
（1）识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险，
设计和 实施 审计 程序 以应 对这些 风险 ， 并获 取充 分 、 适当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 ， 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。
（2）了解与审计相关 的内 部控制，以设计恰当 的审 计程序，但目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
（3）评价基金管理人 选用 会计政策的恰当性和 作出 会计估计及相
关披露 的合 理性 。
（4）对基金管理人使 用持 续经营假设的恰当性 得出 结论。同时，
根据获 取的 审计 证据 ， 就 可 能导致 对东 方主 题精 选基 金持续 经营 能
力产生 重大 疑虑 的事 项或 情况是 否存 在重 大不 确定 性得出 结论 。 如
果我们 得出 结论 认为 存在 重大不 确定 性， 审计 准则 要 求我们 在审 计
报告中 提请 报表 使用 者注 意财务 报表 中的 相关 披露 ； 如果披 露不 充
分， 我们 应当 发表 非无 保 留意见 。 我们 的结 论基 于 截至审 计报 告日
可获得 的信 息 。 然 而 ， 未 来 的事项 或情 况可 能导 致东 方主题 精选 基
金不能 持续 经营 。
（5） 评 价财 务报 表的 总体 列报、 结构 和内 容 （包 括 披露） ， 并评 价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。
我们与 基金 管理 人就 计划 的审计 范围 、 时 间安 排和 重 大审计 发现 等
事项进 行沟 通， 包括 沟通 我 们在审 计中 识别 出的 值得 关注的 内部 控东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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制缺陷 。
会计师 事务 所的 名称 立信会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙）
注册会 计师 的姓 名 朱锦梅
赵立卿
会计师 事务 所的 地址 北京市 海淀 区西 四环 中 路16 号院 7 号楼 10 层
审计报 告日 期 2018 年3 月 28 日
东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 东方 主题 精选 混合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,496,338.43 17,571,908.44
结算备 付金
1,367,709.17 371,387.25
存出保 证金
255,287.35 123,808.63
交易性 金融 资产 7.4.7.2 137,479,520.14 147,767,879.70
其中： 股票 投资
127,527,520.14 137,670,879.70
基金投 资
- -
债券投 资
9,952,000.00 10,097,000.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 15,000,000.00 30,000,000.00
应收证 券清 算款
48,550.74 1,583,615.60
应收利 息 7.4.7.5 188,132.94 228,674.28
应收股 利
- -
应收申 购款
4,860.72 5,379.66
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
155,840,399.49 197,652,653.56
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
150.00 3,696,442.00
应付赎 回款
61,086.36 175,548.65
应付管 理人 报酬
198,576.83 251,384.31
应付托 管费
33,096.17 41,897.39
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 980,265.86 808,194.26
应交税 费
- - 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 500,054.07 300,332.49
负债合 计
1,773,229.29 5,273,799.10
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 203,671,682.58 249,989,723.57
未分配 利润 7.4.7.10 -49,604,512.38 -57,610,869.11
所有者 权益 合计
154,067,170.20 192,378,854.46
负债和 所有 者权 益总 计
155,840,399.49 197,652,653.56
报 告截 止日 2017 年 12 月 31 日， 基金 份额 净 值 0.7564 元， 基金 份额 总 额 203,671,682.58
份。
7.2 利 润表
会计主 体： 东方 主题 精选 混合型 证券 投资 基金
本报告 期： 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至
2017 年12 月31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至
2016 年12 月31 日
一、收入
4,715,497.00 -50,413,657.14
1.利息 收入
801,874.29 286,827.39
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 116,966.27 247,293.23
债券利 息收 入
426,643.84 5,391.78
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
258,264.18 34,142.38
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
-1,871,117.67 -23,223,684.43
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -2,512,093.66 -24,145,924.64
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -88,550.00 -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.3 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 729,525.99 922,240.21
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.17
5,751,520.98 -27,566,967.86
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “-” 号填列 ） 7.4.7.18 33,219.40 90,167.76
减： 二、费用
7,474,725.13 6,361,265.91
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 2,609,474.43 3,195,950.30 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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2．托 管费 7.4.10.2.2 434,912.41 532,658.36
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.19 4,058,251.60 2,348,694.05
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.20 372,086.69 283,963.20
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列）
-2,759,228.13 -56,774,923.05
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
-2,759,228.13 -56,774,923.05
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 东方 主题 精选 混合型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
249,989,723.57 -57,610,869.11 192,378,854.46
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -2,759,228.13 -2,759,228.13
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-46,318,040.99 10,765,584.86 -35,552,456.13
其中：1. 基 金申 购款 7,266,280.95 -1,745,340.56 5,520,940.39
2. 基金 赎回 款 -53,584,321.94 12,510,925.42 -41,073,396.52
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
203,671,682.58 -49,604,512.38 154,067,170.20
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
第 24 页 共 68 页
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
267,353,868.16 -3,605,440.71 263,748,427.45
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -56,774,923.05 -56,774,923.05
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-17,364,144.59 2,769,494.65 -14,594,649.94
其中：1. 基 金申 购款 19,152,491.27 -3,946,636.38 15,205,854.89
2. 基金 赎回 款 -36,516,635.86 6,716,131.03 -29,800,504.83
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
249,989,723.57 -57,610,869.11 192,378,854.46
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 刘鸿 鹏______
______ 刘 鸿鹏______
____ 肖向 辉____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
东方主 题精 选混 合型 证券 投资基 金（ 以下 简称 “ 本 基金” ）根 据 2014 年 12 月 15 日 中国 证监
会《关于准予 东方主题精 选混合型证券 投资基金注 册的批复 》 （证 监许可[2014]1365 号）和《 关
于东方 主题 精选 混合 型证 券投资 基金 募集 时间 安排 的确认 函》 （机 构部 函 【2015 】274 号） 的核 准,
自 2015 年 2 月 16 日至 2015 年 3 月 18 日 公开 募集 设立。 本基 金为 混合 型证 券投资 基金 ，首 次设
立募集 不包 括认 购资 金利 息共募 集 1,099,469,582.75 元 人民 币， 业 经瑞 华会 计师事 务所 （特 殊普
通合伙 ） “ 瑞华 验字[2015] 第 01300006 号 ”验 资报 告验证 。经 向中 国证 监会 备案， 《 东 方主 题精
选混合 型证 券投 资基 金基 金合同 》 于 2015 年 3 月 23 日 正式 生效 ，基 金合 同 生效日 的基 金份 额总
额为 1,099,609,139.25 份 基金单 位， 其中 认购 资金 利息折 合 139,556.50 份 基 金单位 。本 基金 基
金管理 人为 东方 基金 管理 有限责 任公 司， 基金 托管 人为中 国工 商银 行股 份有 限公司 。 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
第 25 页 共 68 页
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《东 方 主题精选混合 型证券投 资 基金基金合同 》
的有关 规定 ， 本 基金 的投 资范围 为具 有良 好流 动性 的金融 工具 ， 包 括国 内依 法发行 上市 的股 票 （ 包
括中小板、 创业板及 其他 经中国证监 会核准上 市的 股票） 、债券 （含中小 企业 私募债） 、货 币市场
工具 、 权 证 、 资 产支 持证 券 、 股指期 货以 及法 律法 规或 中国证 监会 允许 基金 投资 的其他 金融 工具(但
须符合中国 证监会相 关规 定)。 如法律 法规或监 管 机构以后允 许基金投 资其 他品种，基 金管理 人
在履行 适当 程序 后， 可以 将其纳 入投 资范 围。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的会 计报 表按 照财 政部 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《企 业会 计准 则 — 基本准 则》 和 38
项具体会计准 则、其后 颁 布的企业会计 准则应用 指 南、企业会计 准则解释 以 及其他相关 规定（以
下合称 “企 业会计准 则 ” ） 、中国证券 业协会制 定的 《证券投资 基金会计 核算 业务指引》 、 中国 证
监会颁布的 《关于证 券投 资基金执行< 企业会计 准则> 估值业务及 份额净值 计价 有关事项的 通知》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 内容 与格 式准 则第 2 号— 年度 报 告
的内容 与格 式》 、 《证 券投 资基金 信息 披 露 XBRL 模板第 3 号 —年 度报 告和 半年 度报告 》 、 《 证券 投资
基金信 息披 露编 报规 则 第 3 号— 会计 报表 附注 的编 制及披 露》 及中 国证 监会 颁布的 其他 相关 规定
编制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金编制的 财务报表 符 合《企业会计 准则》及 其 他有关规定要 求，真实 、 完整地反映了 本
基金2017 年12 月 31 日 的 财务 状 况以 及2017 年度 的 经营成 果和 基金 净值 变动 情况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 的会 计年 度为 公历 每年1 月1 日至 12 月31 日。 本 会计 期间 为2017 年1 月1 日至 2017
年12 月31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 核算 以人 民币 为记 账本位 币。 记账 单位 为人 民币元 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具， 是指 形成 本基 金的金 融资 产， 并形 成其 他单位 的金 融负 债或 权益 工具的 合同 。
1. 金融 资产 的分 类 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
第 26 页 共 68 页
金融资产应当 在初始确 认 时划分为以下 四类： （1 ） 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的
金融资产； （2 ）持有至 到 期投资； （3 ） 贷款 和应 收 款项； （4）可 供出售金 融 资产。金融 资产的 分
类取决 于本 基金 对金 融资 产的持 有意 图和 持有 能力 。
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产包括 股 票投资、债券 投
资、同业存 单和衍生 工具( 主要为权证 投资)。除 衍生 工具所产生 的金融资 产在 资产负债表 中以衍
生金融资产列 示外，其 他 以 公允价值计 量且其公 允 价值变动计入 损益的金 融 资产在资产 负债表中
以交易 性金 融资 产列 示。
本基金 持有 的其 他金 融资 产包括 银行 存款 、买 入返 售金融 资产 和各 类应 收款 项等。
本基金 目前 暂无 金融 资产 分类为 可供 出售 金融 资产 及持有 至到 期投 资。
2. 金融 负债 的分 类
金融负债应当 在初始确 认 时划分为以下 两类： （1 ） 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的
金融负 债； （2） 其他 金融 负债。
本基金 持有 的其 他金 融负 债包括 卖出 回购 金融 资产 款和各 类应 付款 项等 。
本基金 目前 暂无 金融 负债 分类为 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时，于交 易日按取 得 时的公允价值 作
为初始 确认 金额 。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 的股票、债券 、同业存 单 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具等 ， 取得时发生的 相关交易 费 用计入当期损 益；支付 的 价款中包含 已宣告但
尚未发放的现 金股利或 债 券起息日或上 次除息日 至 购买日止的利 息，单独 确 认为应收项 目。应收
款项和 其他 金融 负债 的相 关交易 费用 计入 初始 确认 金额。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 按照公允价值 进行后续 计 量，期间取得 的
利息或现金股 利，应当 确 认为当期收益 。应收款 项 和其他金融负 债采用实 际 利率法，以 成本进行
后续计 量， 在摊 销时 产生 的利得 或损 失， 应当 确认 为当期 收益 。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转移时， 终止确认 该 金融资产；金 融负债的 现 时义务全部或 部分已经 解 除的，终止 确认该金
融负债或其一 部分。处 置 该金融资产或 金融负债 时 ，其公允价值 与初始入 账 金额之间的 差额应确
认为投 资收 益， 同时 调整 公允价 值变 动收 益。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
（1） 股票 投资 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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股票投 资成 本按 交易 日股 票的公 允价 值入 账， 相关 交易费 用直 接计 入当 期损 益。
因股权分置改 革而获得 的 非流通股股东 支付的现 金 对价，于股权 分置实施 复 牌日冲减股票 投
资成本；股 票持有期 间获 得的股票股 利(包括送 红股 和公积金转 增股本)以 及因 股权分置改 革而获
得的股 票， 于除 息日 按股 权登记 日持 有的 股数 及送 股或转 增比 例， 计算 确定 增加的 股票 数量 。
卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益 。卖 出股 票按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
（2） 债券 投资
买入债券于交 易日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 按债券的公允 价值入账 ， 相关交易费用 直
接计入 当期 损益 ， 上 述公 允 价值不 包含 债券 起息 日或 上次除 息日 至购 买日 止的 利息( 作为 应收 利息
单独核 算) 。
配售及认购新 发行的分 离 交易可转债， 于实际取 得 日按照估值方 法对分离 交 易可转债的认 购
成本进 行分 摊， 确认 应归 属于债 券部 分的 成本 。
买入零息债券 视同到期 一 次还本付息的 附息债券 ， 根据其发行价 、到期价 和 发行期限推算 内
含报酬 率后 ，逐 日确 认债 券利息 收入 。
卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 。卖 出债 券按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
（3） 权证 投资
权证投 资于 交易 日按 公允 价值入 账， 相关 交易 费用 直接计 入当 期损 益。
获赠的权证(包 括配股权 证)，在除权日按 照持有的 股 数及获赠比例 ，计算确 定 增加的权证 数
量，成 本为 零。
配售及认购新 发行的分 离 交易可转债而 取得的权 证 ，于实际取得 日按照估 值 方法对分离交 易
可转债 的认 购成 本进 行分 摊，确 认应 归属 于权 证部 分的成 本。
卖出权 证于 交易 日确 认权 证投资 收益 。卖 出权 证的 成本按 移动 加 权 平均 法结 转。
（4） 分离 交易 可转 债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本。
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述（2） 、 （3）中 相关 原 则 进行 计算 。
（5） 买入 返售 金融 资产
买入返售金融 资产为本 基 金按照返售协 议约定先 买 入再按固定价 格返售证 券 等金融资产所 融
出的资 金。
买入返 售金 融资 产按 交易 日应支 付或 实际 支付 的全 部价款 入账 ， 相 关交 易费 用 计 入初 始成 本。东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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买入返 售金 融资 产于 返售 到期日 按账 面余 额结 转。
（6） 卖出 回购 金融 资产 款
卖出回购金融 资产款为 本 基金按照回购 协议先卖 出 再按固定价格 买入票据 、 证券等金融资 产
所融入 的资 金。
卖出回 购金 融资 产款 于交 易日按 照应 收或 实际 收到 的金额 入账 ， 相 关交 易费 用 计入初 始成 本。
卖出回 购金 融资 产款 于回 购到期 日按 账面 余额 结转 。
（7） 同业 存单
同业存单视同 到期一次 还 本付息的附息 债券，根 据 其发行价、到 期价和发 行 期限推算内含 报
酬率后 ，逐 日确 认债 券利 息收入 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)按 如下原则 确 定公允价值 并
进行估 值：
存在活跃市场 的金融工 具 按其估值日的 市场交易 价 格确定公允价 值；估值 日 无交易，但最 近
交易日后经济 环境未发 生 重大变化且证 券发行机 构 未发生影响证 券价格的 重 大事件的， 按最近交
易日的 市场 交易 价格 确定 公允价 值。
存在活跃市场 的金融工 具 ，如估值日无 交易且最 近 交易日后经济 环境发生 了 重大变化，参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
当金融工具不 存在活跃 市 场，采用市场 参与者普 遍 认同且被以往 市场实际 交 易价格验证具 有
可靠性的估值 技术确定 公 允价值。 估值 技术包括 参 考熟悉情况并 自愿交易 的 各方最近进 行的市场
交易中使用的 价格、参 照 实质上相同的 其他金融 工 具的当前公允 价值、现 金 流量折现法 和期权定
价模型 等 。 采 用估 值技 术 时， 尽可 能最 大程 度使 用 市场参 数 ， 减 少使 用与 本 基金特 定相 关的 参数 。
有充足理由表 明按以上 估 值原则仍不能 客观反映 相 关投资品种的 公允价值 的 ，基金管理公 司
根据具 体情 况与 托管 银行 进行商 定， 按最 能恰 当反 映公允 价值 的价 格估 值。
国家有 最新 规定 的， 按其 规定进 行估 值。
具体投 资品 种的 估值 方法 如下：
（1） 股票 投资
交易所 上市 流通 的股 票以 其估值 日在 证券 交易 所挂 牌的收 盘价 为公 允价 值。
本基金 对于 长期 停牌 股票 ，根据 2017 年 9 月 5 日 中国证 监会 发布 的【2017 】13 号 文《 中国
证监会关于证 券投资基 金 估值业务的指 导意见》 内 容：如经济环 境发生重 大 变化或证券 发行人发
生影响 证券 价格 的重 大事 件， 使 潜在 估值 调整 对前 一估值 日的 基金 资产 净值 的影响 在 0.25 ％以 上东方主题精选混合 2017 年年度 报告
第 29 页 共 68 页
的，应 对估 值进 行调 整并 确定公 允价 ，如 指数 收益 法。
由于上市公司 送股、转 增 股、配股和公 开增发新 股 等形成的流通 暂时受限 制 的股票投资， 按
估值日 在交 易所 挂牌 的同 一股票 的收 盘价 估值 。
首次公开发行 但未上市 的 股票采用估值 技术确定 公 允价值，在估 值技术难 以 可靠计量公允 价
值的情况下， 按成本估 值 。首次公开发 行有明确 锁 定期的股票， 于同一股 票 上市后按交 易所上市
的同一 股票 的市 场交 易收 盘价作 为公 允价 值。
非公开 发行 有明 确锁 定期 的股票 ，按 监管 机构 或行 业协会 有关 规定 确定 公允 价值。
（2） 债券 投资
①证券交易所 上市实行 净 价交易的债券 按第三方 估 值机构提供的 相应品种 当 日的估值净价 估
值。
②证券交易所 上市未实 行 净价交易的债 券按估值 日 收盘价减去债 券收盘价 中 所含的债券应 收
利息( 自债 券计 息起 始日 或 上一起 息日 至估 值当 日的 利息) 得到 的净 价 进 行估 值 。
③发行 未上 市流 通的 债券 ，按成 本估 值。
④ 同一 债券 同时 在两 个或 两个以 上市 场交 易的 ，按 债券所 处的 市场 分别 估值 。
⑤在全国银行 间债券市 场 交易的债券， 采用估值 技 术确定公允价 值。在估 值 技术难以可靠 计
量公允 价值 的情 况下 ，按 成本计 量。
（3） 权证 投资
①证券 交易 所上 市流 通的 权证以 其估 值日 在证 券交 易所上 市的 收盘 价估 值。
②首次发行但 尚未上市 的 权证在上市交 易前，采 用 估值技术确定 公允价值 ； 在估值技术难 以
可靠计 量公 允价 值的 情况 下，按 成本 计量 。
③因持 有股 票而 享有 的配 股权， 以及 停止 交易 但未 行权的 权证 ， 采 用估 值技 术确定 公允 价 值 。
④因认购或获 配新发行 的 分离交易可转 债而取得 的 债券和权证， 上市日前 ， 分别按照中国 证
券业协会公布 的债券报 价 和权证报价确 定当日债 券 和权证的估值 ；自上市 日 起，上市流 通的债券
和权证 分别 按上 述相 关原 则进行 估值 。
（4） 资产 支持 证券 等其 他 有价证 券按 国家 有关 规定 进行估 值。
（5） 同业 存单 根据 其交 易 场所 ， 采 用相 应的 估值 技 术确定 公允 价值 。 在估 值 技术难 以可 靠计
量公允 价值 的情 况下 ，按 成本计 量。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产 和金 融负债以东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金单位总额所 对应的金 额 。由于申购、 赎回、转 换 以及分红再投 资
引起的 实收 基金 的变 动分 别于基 金相 关活 动确 认日 认列。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金指 申购、赎 回 、转入、转出 及红利再 投 资等事项导致 基金份额 变 动时，相关款 项
中包含的未 分配利润 。根 据交易申请 日利润分 配(未 分配利润)已 实现与未 实现 部分各自占 基金净
值的比例，损 益平准金 分 为已实现损益 平准金和 未 实现损益平准 金。损益 平 准金于基金 申购确认
日或基 金赎 回确 认日 认列 ，并于 月末 全额 转入 利润 分配( 未分 配利 润)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
（1） 利息 收入
存款利 息收 入按 存款 的本 金与适 用利 率逐 日计 提。
债券利息收入 在持有债 券 期内，按债券 的票面价 值 和票面利率计 算的利息 扣 除适用情况下 由
债券发行企业 代扣代缴 的 个人所得税后 的净额， 逐 日确认债券利 息收入。 贴 息债及同业 存单视同
到期一次性还 本付息的 附 息债，根据其 发行价、 到 期价和发行期 限推算内 含 票面利率后 ，逐日确
认债券 利息 收入 。
买入返售金融 资产收入 按 买入返售金融 资产的摊 余 成本在返售期 内以实际 利 率法逐日计提 ，
若合同 利率 与实 际利 率差 异较小 ，则 采用 合同 利率 计算确 定利 息收 入。
（2） 投资 收益
股票投 资收 益为 卖出 股票 交易日 的成 交总 额扣 除应 结转的 股票 投资 成本 的差 额确认 。
债券投资收益 于交易日 按 卖出债券交易 日的成交 总 额扣除应结转 的债券投 资 成本与应收利 息
(若有) 后的 差额 确认 。
同业存单投资 收益于交 易 日按卖出同业 存单交易 日 的成交总额扣 除应结转 的 债券投资成本 与
应收利 息（ 若有 ）后 的差 额确认 。
衍生工 具投 资收 益为 交易 日的成 交总 额扣 除应 结转 的衍生 工具 投资 成本 后的 差额确 认。
股利收入于除 息日按上 市 公司宣告的分 红派息比 例 计算的金额扣 除由上市 公 司代扣代缴的 个
人所得 税后 的净 额确 认。
（3） 公允 价值 变动 损益 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
第 31 页 共 68 页
公允价值变动 损益系本 基 金持有的采用 公允价值 模 式计量的交易 性金融资 产 、交易性金融 负
债等公允价值 变动形成 的 应计入当期损 益的利得 或 损失，并于相 关金融资 产 或金融负债 卖出或到
期时转 出计 入投 资收 益。
（4） 其他 收入
其他收入在主 要风险和 报 酬已经转移给 对方，经 济 利益很可能流 入且金额 可 以可靠计量时 确
认。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
（1） 基金 管理 费按 前一 日 的基金 资产 净值 的1.5% 的 年费率 逐日 计提 并确 认。
（2） 基金 托管 费按 前一 日 的基金 资产 净值 的0.25% 的年费 率逐 日计 提 并 确认 。
（3） 卖出 回购 金融 资产 利 息支出 ， 按卖 出回 购金 融 资产的 摊余 成本 及实 际利 率 （ 当实 际利 率
与合同 利率 差异 较小 时， 也可以 用合 同利 率） 在回 购期内 逐日 计提 并确 认。
（4） 交易 费用
进行股票、债 券、同业 存 单及权证等交 易过程中 产 生的交易费用 ，在发生 时 按照确定的金 额
计入交 易费 用。
（5） 其他 费用
其他费用系根 据有关法 规 及相应协议规 定，按实 际 支出金额，列 入当期基 金 费用。如果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 四位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
1 、 本 基金 收益 分配 方式 分 两种 ： 现 金分 红与 红利 再 投资 ， 投 资者 可选 择现 金 红利或 将现 金红
利自动转为基 金份额进 行 再投资；若投 资者不选 择 ，本基金默认 的收益分 配 方式是现金 分红；选
择采取红利再 投资形式 的 ，分红资金将 按红利发 放 日的基金份额 净值转成 相 应的基金份 额，红利
再投资的份额 免收申购 费 。如投资者在 不同销售 机 构选择的分红 方式不同 ， 则登记机构 将以投资
者最后 一次 选择 的分 红方 式为准 ；
2 、 基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 ， 即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净值 减去
每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ；
3 、每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
4 、 分 红权 益登 记日 申请 申 购的基 金份 额不 享受 当次 分红， 分 红 权益 登记 日申 请赎回 的基 金份
额享受 当次 分红 ；
5 、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本报告 期本 基金 无其 他需 要披露 的重 要会 计政 策和 会计估 计。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期无 需说 明的重 大会 计差 错更 正。
7.4.6 税项
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税[2004]78 号 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2005]103 号《 关于 股权 分置试 点改 革有 关税 收政 策问题 的通 知》 、财 税[2008]1 号 《关 于企 业所
得税若干优惠 政策的通 知》 、财税[2012]85 号《关 于 实施上市公司 股息红利 差 别化个人所得 税政
策有关 问题 的通 知》 、 财 税[2015]101 号 《 关于 上市 公 司股息 红利 差别 化个 人所 得税政 策有 关问 题
的通知 》 、 财 税[2016]36 号 《关 于全 面推 开营 业税 改 征增值 税试 点的 通知 》 、 财 税[2016]46 号 《 关
于进一步明确 全面推开 营 改增试点金融 业 有关政 策 的通知 》 、财税[2016]70 号《关于金融 机构同
业往来 等增 值税 政策 的补 充通知 》 、 财税[2016]140 号 《财 政部 、 国 家税 务总 局关于 明确 金融 、 房
地产开发、教 育辅助服 务 等增值税政策 的通知》 及 其他相关财税 法规和实 务 操作，主要 税项列示
如下：
1、于 2016 年5 月1 日 前 ， 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不 征收 营业 税。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年 5 月 1 日起，
金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收
入免征增值 税 ，对国债 、 地方政府债以 及金融同 业 往来利息收入 亦免征增 值 税，存款利 息收入不
征收增 值税 。
根据规 定， 基金 产品 运营 过程中 发生 的增 值税 应税 行为， 以基 金产 品管 理人 为增值 税纳 税 人 。
2 、 对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入， 包括 买卖 股票 、 债券 的差 价收 入， 股 票 的股息 、 红 利收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
3 、 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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的个人 所得 税 。 对 基金 从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得 ， 持 股期 限 在1 个 月 以内 （ 含 1 个 月 ） 的 ，
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含1 年） 的， 暂减 按 50%
计入应 纳税 所得 额 ； 持 股 期限超 过1 年的 ， 暂免 征 收个人 所得 税 。 对 基金 持 有的上 市公 司限 售股 ，
解禁后取得的 股息、红 利 收入，按照上 述规定计 算 纳税，持股时 间自解禁 日 起计算；解 禁前取得
的股息 、 红 利收 入继 续暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税。
4 、基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
5 、 基 金作 为流 通股 股东 在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份、 现 金等 对价
暂免征 收印 花税 、企 业所 得税和 个人 所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
活期存 款 1,496,338.43 17,571,908.44
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 1,496,338.43 17,571,908.44
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 126,337,743.20 127,527,520.14 1,189,776.94
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 9,985,600.00 9,952,000.00 -33,600.00
合计 9,985,600.00 9,952,000.00 -33,600.00
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 136,323,343.20 137,479,520.14 1,156,176.94 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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项目
上年度 末
2016 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 142,274,673.74 137,670,879.70 -4,603,794.04
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 10,088,550.00 10,097,000.00 8,450.00
合计 10,088,550.00 10,097,000.00 8,450.00
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 152,363,223.74 147,767,879.70 -4,595,344.04
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本 基金 本报 告期 末及 上年度 末未 持有 衍 生 金融 资产/ 负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 15,000,000.00 -
银行间 市场 - -
合计 15,000,000.00 -
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 30,000,000.00 -
银行间 市场 - -
合计 30,000,000.00 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本 基金 本报 告期 末及 上 年度 末未 持有 通过 买断 式逆回 购交 易中 取得 的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目 本期末 上年度 末 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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2017 年12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 3,712.32 3,768.47
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 615.40 167.10
应收债 券利 息 168,279.45 221,063.01
应收买 入返 售证 券利 息 15,410.97 3,620.00
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 114.80 55.70
合计 188,132.94 228,674.28
注 ：其 他为 应收 结算 保证金 利息 。
7.4.7.6 其 他资 产
本 基金 本报 告期 末及 上年度 末未 持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 980,265.86 808,019.26
银行间 市场 应付 交易 费用 - 175.00
合计 980,265.86 808,194.26
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 54.07 332.49
预提费 用 500,000.00 300,000.00
合计 500,054.07 300,332.49
注 ：预 提费 用为 按日 计提的 审计 费和 信息 披露 费。
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 249,989,723.57 249,989,723.57 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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本期申 购 7,266,280.95 7,266,280.95
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -53,584,321.94 -53,584,321.94
本期末 203,671,682.58 203,671,682.58
注 ：本 期申 购包 含基 金转换 入份 额； 本期 赎回 包含基 金转 换出 份额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -3,133,488.04 -54,477,381.07 -57,610,869.11
本期利 润 -8,510,749.11 5,751,520.98 -2,759,228.13
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
1,351,125.10 9,414,459.76 10,765,584.86
其中： 基金 申购 款 -236,192.11 -1,509,148.45 -1,745,340.56
基金赎 回款 1,587,317.21 10,923,608.21 12,510,925.42
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -10,293,112.05 -39,311,400.33 -49,604,512.38
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 83,734.84 233,689.19
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 29,875.35 10,777.66
其他 3,356.08 2,826.38
合计 116,966.27 247,293.23
注 ：其 他包 括基 金申 购款利 息收 入和 结算 保证 金利息 收入 。
7.4.7.12 股 票投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016
年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 1,346,940,310.11 792,401,365.59
减：卖 出股 票成 本总 额 1,349,452,403.77 816,547,290.23 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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买卖股 票差 价收 入 -2,512,093.66 -24,145,924.64
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017
年12 月31日
上年度 可比 期间
2016年1 月1 日至2016 年
12月31 日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑 付 ）差 价收入
-88,550.00 -
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 -88,550.00 -
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017
年12 月31日
上年度 可比 期间
2016年1 月1 日至2016 年
12月31 日
卖 出 债券 （、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
10,492,000.00 -
减 ： 卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券 到
期兑付 ）成 本总 额
10,088,550.00 -
减：应 收利 息总 额 492,000.00 -
买卖债 券差 价收 入 -88,550.00 -
7.4.7.13.3 资 产支 持证券 投资 收益
本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间无 资产 支持 证券投 资收 益。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间无 贵金 属投 资收益 。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间无 衍生 工具 收益。
东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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7.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 729,525.99 922,240.21
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 729,525.99 922,240.21
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年1 月1 日至 2017
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日至2016 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 5,751,520.98 -27,566,967.86
—— 股 票投 资 5,793,570.98 -27,575,417.86
—— 债 券投 资 -42,050.00 8,450.00
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 5,751,520.98 -27,566,967.86
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
基金赎 回费 收入 32,330.21 88,281.38
基金转 换费 收入 889.19 1,886.38
合计 33,219.40 90,167.76
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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交易所 市场 交易 费用 4,058,076.60 2,348,519.05
银行间 市场 交易 费用 175.00 175.00
合计 4,058,251.60 2,348,694.05
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
审计费 用 50,000.00 50,000.00
信息披 露费 300,000.00 212,613.20
账户维 护费 用 18,000.00 18,000.00
银行费 用 4,086.69 3,350.00
合计 372,086.69 283,963.20
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
本基金 本报 告期 末不 存在 需要说 明的 或有 事项 。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 基金 报告 报出 日， 本基金 不存 在需 要说 明的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
东北证 券股 份有 限公 司 本基金 管理 人股 东、 销售 机构
东方基 金管 理有 限责 任公 司 本基金 管理 人、 注册 登记 机构、 直销 机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 本基金 托管 人、 销售 机构
渤海国 际信 托股 份有 限公 司 本基金 管理 人股 东
河北省 国有 资产 控股 运营 有限公 司 本基金 管理 人股 东
东方汇 智资 产管 理有 限公 司 本基金 管理 人下 属子 公司
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
下述关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
东北证 券股
份有限 公司
- - 58,253,890.87 3.82%
7.4.10.1.2 债 券交 易
本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间未 通过 关联 方交易 单元 进行 债券 交易 。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间未 通过 关联 方交易 单元 进行 债券 回购 交易。
7.4.10.1.4 权 证交 易
本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间未 通过 关联 方交易 单元 进行 权证 交易 。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017年1月1 日至2017 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
东北证 券股
份有限 公司
- - - -
关联方 名称
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
东北证 券股
份有限 公司
54,252.07 3.82% 54,252.07 6.71%
注：①上 述佣金按 照 市场佣金率计 算，以扣 除 由中国 证券登 记结算有 限 责任公司收 取，并由
券商承 担的 证券 结算 风险 基金后 的净 额列 示。
② 该 类佣金协 议的服 务范围还包括 佣金收取 方 为基金提供的 证券投资 研 究成果和市场 信息服
务。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
2,609,474.43 3,195,950.30
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
1,499,943.69 1,925,231.45
注 ： ① 计提 标准 ： 本 基金的 管理 费按 前一 日基 金资产 净值 的 1.5% 年费 率 计提。 管理 费的 计算
方法如 下：
H＝ E× 1.5% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
② 计 提方式与 支付方 式：基金管理 费每日计 算 ，逐日累计至 每月月末 ， 按月支付，由 基金管
理人向 基金 托管 人发 送基 金管理 费划 款指 令， 基金 托管人 复核 后于 次月 前 3 个工作 日内 从基 金 财
产中一 次性 支付 给基 金管 理人。 若遇 法定 节假 日、 公休假 等， 支付 日期 顺延 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
434,912.41 532,658.36
注：①计 提标准： 本 基金的托管费 按前一日 基 金资产净值 的 0.25% 的年 费率计提。托 管费的
计算方 法如 下：
H＝ E× 0.25 %÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
② 计 提方式与 支付方 式：基金托管 费每日计 算 ，逐日累计至 每月月末 ， 按月支付，由 基金管
理人向 基金 托管 人发 送基 金托管 费划 款指 令， 基金 托管人 复核 后于 次月 前 3 个工作 日内 从基 金 财
产中一 次性 支取 。若 遇法 定节假 日、 公休 日等 ，支 付日期 顺延 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间, 未与 关联 方 进行银 行间 同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易 。 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本 报告 期及 上年 度可 比期间 ，基 金管 理人 未运 用固有 资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本 报告 期末 及上 年度 末,除 基金 管理 人之 外的 其 他关联 方均 未投 资本 基金 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年1 月 1 日至2017 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年 12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中 国 工 商 银
行 股 份 有 限
公司
1,496,338.43 83,734.84 17,571,908.44 233,689.19
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间, 未在 承销 期 内参与 关联 方承 销的 证券 。
7.4.11 利 润分 配情况
根据本基 金基金合 同 的相关规定， 结合本基 金 实际运作情况 ，本基金 本 报告期未进 行利润分
配。
7.4.12 期 末（ 2017 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而于期 末流 通受 限的 证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量 （ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总 额 备注
300424
航新
科技
2017
年12
月28
日
重大
事项
23.43
2018 年
3 月 23
日
22.25 149,973 3,664,195.35 3,513,867.39 - 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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002919
名臣
健康
2017
年12
月28
日
临时
停牌
35.26
2018 年
1 月 2
日
38.79 821 10,311.76 28,948.46 -
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止， 本 基金 未持 有在银 行间 市场 正回 购交 易中作 为抵 押的
债券。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止， 本 基金 未持 有在交 易所 市场 正回 购交 易中作 为抵 押的
债券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基 金投资风 险主要包 括 ：信用风险、 流动性风 险 、市场风险和 操作风险 及 其他不可抗拒 的
风险。 其中 在日 常经 营活 动中涉 及的 财务 风险 主要 包括信 用风 险、 流动 性风 险及市 场风 险。
对于上述风险 本基金管 理 人建立了系统 化、流程 化 和数量化的风 险管理体 系 ，确保投资组 合
在获取较高收 益的同时 承 受尽可能低的 风险，从 而 实现本基金的 投资目标 。 本基金设立 了由投资
决策委员会、 风险控制 委 员会、风险管 理部和监 察 稽核部组成的 风险管理 组 织体系，该 体系通过
分工合作的制 度对风险 进 行管理控制。 本基金通 过 事前的风险识 别，事中 的 风险测量和 处理以及
事后的 风险 评估 和调 整风 险实行 全程 风险 控制 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程发生交收 违约，或 者 基金所投资的 债券发行 人 出现违约、拒 绝
支付到 期本 息， 导致 基金 资产损 失和 收益 变化 的风 险。 本 基金 均投 资于 具有 良好信 用等 级的 证券 ；
本基金持有一 家上市公 司 的证券市值不 超过基金 资 产净值的百分 之十，且 本 基金与由本 基金管理
人管理 的其 他基 金共 同持 有一家 公司 发行 的证 券， 不超过 该证 券的 百分 之十 。
除通过上述投 资限定控 制 相应信用风险 外，本基 金 在交易所进行 交易均与 中 国证券登记结 算
有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，发生违 约 风险的可能性 很低；本 基 金也可在银 行间 同业
市场进 行交 易， 在交 易前 均会对 交易 对手 进行 信用 评估， 以控 制相 应的 信用 风险。 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
A-1
0.0 0.00
A-1 以下
0.00 0.00
未评级
0.00 0.00
合计
0.00 0.00
注 ：以 上按 短期 信用 评级的 债券 投资 中不 包含 国债、 政策 性金 融债 及央 行票据 等。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
AAA
0.0 0.00
AAA 以下
0.00 0.00
未评级
0.00 0.00
合计
0.00 0.00
注 ：以 上按 长期 信用 评级的 债券 投资 中不 包含 国债、 政策 性金 融债 及央 行票据 等。
7.4.13.3 流 动性 风险
所谓流动性风 险指基金 投 资组合的证券 会因为各 种 原因使交易的 执行难度 提 高，买入成本 或
变现成本增加 。本基金 的 流动性风险主 要来自两 个 方面，一是基 金份额持 有 人可随时要 求赎回其
持有的 基金 份额 ，二 是基 金投资 品种 所处 的交 易市 场不活 跃而 造成 变现 困难 。
本基金保持不 低于基金 资 产净值百分之 五的现金 或 者到 期日在一 年以内的 政 府债券，以备 支
付基金份额持 有人的赎 回 款项。本基金 所持大部 分 证券在证券交 易所上市 ， 其余亦可在 银行间同
业市场 交易 ， 除 在本 报告 （7.4.12 期末 本基 金持 有 的流通 受限 证券 ） 中 列示 的部分 基金 资产 流通
暂时受限制不 能自由转 让 的情况外，本 报告期末 本 基金的其余资 产均能及 时 变现。此外 ，本基金
亦可通 过卖 出回 购金 融资 产方式 借入 短期 资金 应对 流动性 需求 。
本基金管理人 在流动性 风 险管理方面， 每日预测 本 基金流动性需 求并计算 最 优预留现金值 ，
预留一部分现 金以应付 赎 回的压力；通 过分析每 个 资产类别以及 每只证券 的 流动性风险 ，合理配
置基金资产， 并且严格 跟 踪和监控投资 集中度， 定 期或不定期对 基金投资 组 合流动性风 险进行考
察。 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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7.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
无。
7.4.13.3.2 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
报告期 内, 本基 金坚 持组 合 管理、 分散 投资 的基 本原 则， 严 格按 照法 律法 规的 有关规 定和 基金
合同约 定的 投资 范围 与比 例限制 实施 投资 管理,保 持 组合必 要的 流动 性和 可变 现能力 ， 未 发生 流动
性风险 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 证券市场 中 各种证券的公 允价值或 未 来现金流量因 所处市场 各 类价格因素的 变
动而发 生波 动， 导致 基金 收益的 不确 定性 。包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格 风 险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险指的 是由于市 场 利率变动导致 金融工具 的 公允价值或现 金流量发 生 波动，由此带 来
基金收益的不 确定性。 利 率敏感性金融 工具面临 因 市场利率上升 而导致公 允 价值下降的 风险；市
场利率 的变 化还 将带 来票 息的再 投资 风险 ，对 基金 的收益 造成 影响 。
本基金管理人 在利率风 险 管理方面，定 期监控本 基 金面临的利率 风险敞口 ， 并通过调整基 金
投资组 合的 久期 等方 法对 上述利 率风 险进 行管 理。
本基金持有的 大部分金 融 资产和负债不 计息，持 有 的利率敏感性 资产主要 为 银行存款及债 券
投资等 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款
1,496,338.43 - - - 1,496,338.43
结算备 付金
1,367,709.17 - - - 1,367,709.17
存出保 证金
255,287.35 - - - 255,287.35
交易性 金融 资产-股 票投 资
- - - 127,527,520.14 127,527,520.14
交易性 金融 资产-债 券投 资
9,952,000.00 - - - 9,952,000.00
买入返 售金 融资 产
15,000,000.00 - - - 15,000,000.00
应收证 券清 算款
- - - 48,550.74 48,550.74
应收利 息
- - - 188,132.94 188,132.94
应收股 利
- - - - - 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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应收申 购款
- - - 4,860.72 4,860.72
资产总 计 28,071,334.95 - - 127,769,064.54 155,840,399.49
负债
卖出回 购金 融资 产款 - - - - -
应付赎 回款 - - - 61,086.36 61,086.36
应付管 理人 报酬 - - - 198,576.83 198,576.83
应付托 管费 - - - 33,096.17 33,096.17
应付交 易费 用 - - - 980,265.86 980,265.86
应付销 售服 务费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
其他负 债 - - - 500,054.07 500,054.07
应付证 券清 算款 - - - 150.00 150.00
负债总 计 - - - 1,773,229.29 1,773,229.29
利率敏 感度 缺口 28,071,334.95 - - 125,995,835.25 154,067,170.20
上年度 末
2016 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 17,571,908.44 - - - 17,571,908.44
结算备 付金 371,387.25 - - - 371,387.25
存出保 证金 123,808.63 - - - 123,808.63
交易性 金融 资产-股 票投 资 - - - 137,670,879.70 137,670,879.70
交易性 金融 资产-债 券投 资 10,097,000.00 - - - 10,097,000.00
买入返 售金 融资 产 30,000,000.00 - - - 30,000,000.00
应收证 券清 算款 - - - 1,583,615.60 1,583,615.60
应收利 息 - - - 228,674.28 228,674.28
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 218.50 - - 5,161.16 5,379.66
资产总 计 58,164,322.82 - - 139,488,330.74 197,652,653.56
负债
卖出回 购金 融资 产款 - - - - -
应付赎 回款 - - - 175,548.65 175,548.65
应付管 理人 报酬 - - - 251,384.31 251,384.31
应付托 管费 - - - 41,897.39 41,897.39
应付交 易费 用 - - - 808,194.26 808,194.26
应付利 息 - - - - -
其他负 债 - - - 300,332.49 300,332.49
应付证 券清 算款 - - - 3,696,442.00 3,696,442.00
负债总 计 - - - 5,273,799.10 5,273,799.10
利率敏 感度 缺口 58,164,322.82 - - 134,214,531.64 192,378,854.46
注：表中 所示为本 基 金资产及负债 的公允价 值 ，并按照合约 规定的利 率 重新定价日 或到期日
孰早者 予以 分类 。 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
假设其 他变 量不 变 ， 仅 利 率发生 合理 、 可能 的变 动 ， 考 察为 交易 而持 有的 债 券公允 价值
的变动 对基 金利 润总 额和 净值产 生的 影响
分析
相 关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2017 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2016 年12 月31
日 ）
市场利 率下 调0.25% 12,910.99 13,736.97
市场利 率上 调0.25% -12,910.99 -13,736.97
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
本基金所面临 的其他价 格 风险主要是市 场价格风 险 。市场价格风 险是指基 金 所持金融工具 的
公允价值或未 来现金流 量 因除市场利率 和外汇汇 率 以外的市场价 格因素变 动 而发生波动 的风险。
本基金主要投 资于证券 交 易所上市或银 行间同业 市 场交易的股票 和债券， 所 面临的最大 市场价格
风险由所持有 的金融工 具 的公允价值决 定。本基 金 通过投资组合 的分散化 降 低市场价格 风险，并
且本基 金管 理人 每日 对本 基金所 持有 的证 券价 格实 施监控 。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 127,527,520.14 82.77 137,670,879.70 71.56
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - 0.00
交易性 金融 资产 －债 券投 资 9,952,000.00 6.46 10,097,000.00 5.25
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - 0.00
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - 0.00
其他 - - - 0.00
合计 137,479,520.14 89.23 147,767,879.70 76.81
东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假
设
根据期 末时 点本 基金 股票 资产组 合相 对于 沪 深 300 指数 的Beta 系 数计 算基 金 资产变 动
Beta 系数 以市 场过 去 100 个交易 日的 数据 建立 回归 模型计 算得 到， 对于 新股 或者股 票 交
易不 足100 个交 易日 的股 票，默 认其 波动 与市 场同 步
假定沪 深300 指 数变 动 5%，其他 市场 变量 均不 发生 变化， 计算 本基 金资 产净 值变动
分
析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2017 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2016 年 12 月
31 日 ）
沪深300 指 数下 跌 5% -6,146,272.86 -6,547,853.19
沪深300 指 数上 涨 5% 6,146,272.86 6,547,853.19
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
本 基金 在 95% 的置 信 水平下 ，以 过去 100 个 交 易日为 风险 样本 观察 期， 计算前 瞻天 数为 1 天
的风险 价值 。 本 期末 本基 金风险 价值 为2,746,094.72 元 ， 占 基金 资产 净值 比 例为 1.78% ； 上 年度
末本基 金风 险价 值 为2,929,026.39 元， 占基 金资 产 净值比 例 为1.52% 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至本年度报 告报出日 ， 本基金无需要 披露的有 助 于理解和分析 会计报表 需 要说明 的其他 事
项。 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 127,527,520.14 81.83
其中： 股票 127,527,520.14 81.83
2
基金投 资
- -
3 固定收 益投 资 9,952,000.00 6.39
其中： 债券 9,952,000.00 6.39
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 15,000,000.00 9.63
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,864,047.60 1.84
8 其他各 项资 产 496,831.75 0.32
9 合计 155,840,399.49 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 113,346,144.14 73.57
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 2,898,000.00 1.88
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J 金融业 3,830,000.00 2.49
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 2,033,376.00 1.32 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 5,420,000.00 3.52
S 综合 - -
合计 127,527,520.14 82.77
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002179 中航光 电 300,000 11,814,000.00 7.67
2 000063 中兴通 讯 300,000 10,908,000.00 7.08
3 601766 中国中 车 800,000 9,688,000.00 6.29
4 600887 伊利股 份 300,000 9,657,000.00 6.27
5 600038 中直股 份 200,000 9,306,000.00 6.04
6 300232 洲明科 技 600,000 8,580,000.00 5.57
7 002583 海能达 400,000 7,404,000.00 4.81
8 600498 烽火通 信 200,000 5,766,000.00 3.74
9 300133 华策影 视 500,000 5,420,000.00 3.52
10 603833 欧派家 居 40,000 4,722,000.00 3.06
11 600597 光明乳 业 300,000 4,545,000.00 2.95
12 002281 光迅科 技 150,000 4,410,000.00 2.86
13 300616 尚品宅 配 25,000 3,950,500.00 2.56
14 601288 农业银 行 1,000,000 3,830,000.00 2.49
15 600566 济川药 业 100,000 3,815,000.00 2.48
16 002572 索菲亚 100,000 3,680,000.00 2.39
17 600967 内蒙一 机 299,903 3,613,831.15 2.35
18 300424 航新科 技 149,973 3,513,867.39 2.28
19 600111 北方稀 土 200,000 2,918,000.00 1.89
20 000759 中百集 团 300,000 2,898,000.00 1.88
21 600549 厦门钨 业 100,000 2,574,000.00 1.67
22 000888 峨眉山 Ａ 188,800 2,033,376.00 1.32
23 600392 盛和资 源 100,000 1,900,000.00 1.23
24 002916 深南电 路 2,991 260,904.93 0.17
25 002920 德赛西 威 4,569 178,784.97 0.12
26 300735 光弘科 技 2,804 40,349.56 0.03
27 002915 中欣氟 材 1,085 38,181.15 0.02 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
第 51 页 共 68 页
28 002919 名臣健 康 821 28,948.46 0.02
29 002922 伊戈尔 1,245 22,248.15 0.01
30 300684 中石科 技 827 11,528.38 0.01
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002179 中航光 电 42,932,840.20 22.32
2 002534 杭锅股 份 38,468,657.00 20.00
3 600808 马钢股 份 38,214,162.64 19.86
4 000063 中兴通 讯 34,657,917.88 18.02
5 002230 科大讯 飞 32,995,144.28 17.15
6 601919 中远海 控 31,526,266.30 16.39
7 300232 洲明科 技 30,077,792.37 15.63
8 600887 伊利股 份 28,763,828.00 14.95
9 600019 宝钢股 份 28,109,935.47 14.61
10 600498 烽火通 信 26,749,477.82 13.90
11 600499 科达洁 能 22,991,595.20 11.95
12 600282 南钢股 份 21,858,127.99 11.36
13 600038 中直股 份 19,430,878.97 10.10
14 600320 振华重 工 19,208,777.28 9.98
15 002007 华兰生 物 19,183,424.06 9.97
16 601111 中国国 航 18,619,709.35 9.68
17 600516 方大炭 素 18,384,341.84 9.56
18 601766 中国中 车 18,326,543.00 9.53
19 000898 鞍钢股 份 17,418,714.00 9.05
20 000970 中科三 环 16,940,037.29 8.81
21 300409 道氏技 术 16,331,569.03 8.49
22 600029 南方航 空 16,280,830.81 8.46
23 600566 济川药 业 15,697,666.48 8.16
24 600010 包钢股 份 14,359,808.60 7.46
25 000937 冀中能 源 14,329,841.00 7.45
26 601211 国泰君 安 13,976,381.65 7.27 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
第 52 页 共 68 页
27 002583 海能达 13,745,220.00 7.14
28 000528 柳
工 13,166,524.00 6.84
29 600115 东方航 空 13,053,504.00 6.79
30 300385 雪浪环 境 12,884,385.80 6.70
31 002024 苏宁易 购 12,671,713.57 6.59
32 300203 聚光科 技 12,144,471.98 6.31
33 600392 盛和资 源 12,134,364.00 6.31
34 002456 欧菲科 技 11,886,423.75 6.18
35 600967 内蒙一 机 11,720,296.61 6.09
36 000930 中粮生 化 11,608,146.00 6.03
37 002340 格林美 11,051,807.20 5.74
38 601899 紫金矿 业 11,039,835.00 5.74
39 000630 铜陵有 色 10,848,588.00 5.64
40 000681 视觉中 国 10,738,279.43 5.58
41 300207 欣旺达 10,525,675.00 5.47
42 600549 厦门钨 业 10,095,969.52 5.25
43 300342 天银机 电 9,214,020.65 4.79
44 603626 科森科 技 8,948,943.60 4.65
45 002149 西部材 料 8,869,306.40 4.61
46 000932 华菱钢 铁 8,759,274.00 4.55
47 600760 中航沈 飞 8,612,107.00 4.48
48 600031 三一重 工 8,387,837.50 4.36
49 600259 广晟有 色 8,387,294.40 4.36
50 002013 中航机 电 8,375,474.25 4.35
51 600085 同仁堂 8,267,803.27 4.30
52 300012 华测检 测 8,203,871.62 4.26
53 600048 保利地 产 8,147,755.00 4.24
54 300616 尚品宅 配 8,047,030.00 4.18
55 300335 迪森股 份 7,937,347.00 4.13
56 000425 徐工机 械 7,840,000.00 4.08
57 000623 吉林敖 东 7,650,722.63 3.98
58 600740 山西焦 化 7,574,610.00 3.94
59 600391 航发科 技 7,370,388.00 3.83
60 600219 南山铝 业 7,190,000.00 3.74
61 600111 北方稀 土 7,142,855.00 3.71
62 600958 东方证 券 6,964,000.00 3.62 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
第 53 页 共 68 页
63 601699 潞安环 能 6,887,282.00 3.58
64 600030 中信证 券 6,595,000.00 3.43
65 002589 瑞康医 药 6,291,192.20 3.27
66 002281 光迅科 技 6,050,382.80 3.15
67 300033 同花顺 5,771,619.00 3.00
68 000758 中色股 份 5,652,637.00 2.94
69 600299 安迪苏 5,606,843.12 2.91
70 300136 信维通 信 5,596,110.94 2.91
71 002146 荣盛发 展 5,512,684.00 2.87
72 002466 天齐锂 业 5,488,581.46 2.85
73 000733 振华科 技 5,478,187.46 2.85
74 300133 华策影 视 5,450,696.00 2.83
75 300389 艾比森 5,353,873.22 2.78
76 600307 酒钢宏 兴 5,294,064.00 2.75
77 300383 光环新 网 5,259,088.10 2.73
78 002241 歌尔股 份 5,198,463.47 2.70
79 000100 TCL 集团 5,101,800.00 2.65
80 600362 江西铜 业 5,061,845.98 2.63
81 300251 光线传 媒 5,026,091.35 2.61
82 600482 中国动 力 4,915,000.00 2.55
83 300467 迅游科 技 4,859,551.00 2.53
84 603833 欧派家 居 4,830,000.00 2.51
85 000792 盐湖股 份 4,823,355.00 2.51
86 002045 国光电 器 4,808,699.00 2.50
87 002475 立讯精 密 4,799,029.00 2.49
88 600522 中天科 技 4,793,157.82 2.49
89 002831 裕同科 技 4,780,973.00 2.49
90 600889 南京化 纤 4,777,096.00 2.48
91 600089 特变电 工 4,776,767.39 2.48
92 000581 威孚高 科 4,764,830.00 2.48
93 601998 中信银 行 4,760,000.00 2.47
94 601328 交通银 行 4,744,000.00 2.47
95 600183 生益科 技 4,724,000.00 2.46
96 601600 中国铝 业 4,700,000.00 2.44
97 601336 新华保 险 4,671,696.00 2.43
98 300098 高新兴 4,667,558.00 2.43 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
第 54 页 共 68 页
99 300432 富临精 工 4,593,000.00 2.39
100 600266 北京城 建 4,561,070.00 2.37
101 002375 亚厦股 份 4,503,305.61 2.34
102 600597 光明乳 业 4,467,007.00 2.32
103 002665 首航节 能 4,393,549.59 2.28
104 600016 民生银 行 4,329,996.00 2.25
105 601186 中国铁 建 4,254,291.00 2.21
106 002460 赣锋锂 业 4,211,870.50 2.19
107 603556 海兴电 力 4,207,861.88 2.19
108 600528 中铁工 业 4,191,087.00 2.18
109 600820 隧道股 份 4,129,473.00 2.15
110 600487 亨通光 电 4,119,155.00 2.14
111 601668 中国建 筑 4,076,000.00 2.12
112 603000 人民网 4,054,762.00 2.11
113 002673 西部证 券 4,049,027.12 2.10
114 002185 华天科 技 4,023,978.40 2.09
115 002368 太极股 份 4,014,489.00 2.09
116 601169 北京银 行 3,975,000.00 2.07
117 000807 云铝股 份 3,947,959.00 2.05
118 603898 好莱客 3,915,116.75 2.04
119 601179 中国西 电 3,894,000.00 2.02
120 601818 光大银 行 3,870,000.00 2.01
注：①买 入包括基 金 二级市场上主 动的买入 、 新股、配股、 债转股、 换 股及行权等 获得的股
票。
②“ 买 入金 额 ” 按买 卖成交 金额 （成 交单 价乘 以成交 数量 ）填 列， 不考 虑相关 交易 费用 。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600808 马钢股 份 40,291,354.63 20.94
2 002534 杭锅股 份 38,618,940.84 20.07
3 002179 中航光 电 34,846,908.41 18.11
4 601919 中远海 控 33,689,963.99 17.51
5 002230 科大讯 飞 32,721,700.99 17.01
6 600019 宝钢股 份 30,809,999.09 16.02 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
第 55 页 共 68 页
7 000063 中兴通 讯 26,549,494.23 13.80
8 300232 洲明科 技 25,464,807.00 13.24
9 600499 科达洁 能 24,531,818.07 12.75
10 600887 伊利股 份 22,365,870.00 11.63
11 600498 烽火通 信 21,833,815.69 11.35
12 600282 南钢股 份 21,780,599.00 11.32
13 002024 苏宁易 购 20,710,907.00 10.77
14 600516 方大炭 素 19,040,548.18 9.90
15 600320 振华重 工 18,960,492.30 9.86
16 300207 欣旺达 18,845,411.99 9.80
17 002007 华兰生 物 18,462,307.06 9.60
18 300385 雪浪环 境 17,909,403.75 9.31
19 300203 聚光科 技 17,739,486.93 9.22
20 000970 中科三 环 17,643,551.33 9.17
21 601111 中国国 航 17,396,528.79 9.04
22 600038 中直股 份 17,252,087.28 8.97
23 002456 欧菲科 技 17,200,911.10 8.94
24 000898 鞍钢股 份 16,740,000.00 8.70
25 300409 道氏技 术 16,719,461.87 8.69
26 600029 南方航 空 16,623,124.00 8.64
27 000681 视觉中 国 16,289,784.59 8.47
28 600010 包钢股 份 14,788,000.00 7.69
29 000937 冀中能 源 14,559,958.95 7.57
30 601211 国泰君 安 13,983,513.73 7.27
31 300012 华测检 测 13,443,458.00 6.99
32 600115 东方航 空 12,968,616.00 6.74
33 002421 达实智 能 12,883,149.50 6.70
34 000528 柳
工 12,760,041.42 6.63
35 300033 同花顺 12,665,206.00 6.58
36 600566 济川药 业 12,650,032.00 6.58
37 601899 紫金矿 业 11,285,198.85 5.87
38 300367 东方网 力 11,128,394.50 5.78
39 000630 铜陵有 色 11,045,000.00 5.74
40 002340 格林美 10,956,486.00 5.70
41 002665 首 航节 能 10,884,982.70 5.66
42 000930 中粮生 化 10,609,368.00 5.51
43 600392 盛和资 源 9,747,153.00 5.07
44 000932 华菱钢 铁 9,440,260.00 4.91 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
第 56 页 共 68 页
45 300383 光环新 网 9,408,445.98 4.89
46 600688 上海石 化 9,352,692.00 4.86
47 603377 东方时 尚 9,144,198.92 4.75
48 300342 天银机 电 9,082,344.20 4.72
49 600085 同仁堂 8,664,353.00 4.50
50 600031 三一重 工 8,554,320.33 4.45
51 601766 中国中 车 8,512,000.00 4.42
52 600259 广晟有 色 8,496,448.00 4.42
53 600048 保利地 产 8,202,770.00 4.26
54 600760 中航沈 飞 8,181,195.00 4.25
55 600967 内蒙一 机 8,080,366.00 4.20
56 000425 徐工机械 7,860,153.14 4.09
57 002149 西部材 料 7,827,635.06 4.07
58 002013 中航机 电 7,805,869.00 4.06
59 600549 厦门钨 业 7,687,419.44 4.00
60 600391 航发科 技 7,594,424.98 3.95
61 603626 科森科 技 7,515,770.96 3.91
62 000623 吉林敖 东 7,509,138.49 3.90
63 600889 南京化 纤 7,250,734.00 3.77
64 600219 南山铝 业 7,180,000.00 3.73
65 600958 东方证 券 7,075,669.00 3.68
66 601699 潞安环 能 7,057,984.00 3.67
67 600740 山西焦 化 6,956,042.00 3.62
68 300335 迪森股 份 6,719,252.44 3.49
69 600030 中信证 券 6,713,006.59 3.49
70 000100 TCL 集团 5,605,000.00 2.91
71 002589 瑞康医药 5,602,885.90 2.91
72 300104 乐视网 5,510,283.48 2.86
73 000758 中色股 份 5,440,500.00 2.83
74 002466 天齐锂 业 5,407,152.00 2.81
75 601611 中国核 建 5,370,864.34 2.79
76 002583 海能达 5,331,351.00 2.77
77 600362 江西铜 业 5,285,492.00 2.75
78 002241 歌尔股 份 5,265,471.64 2.74
79 002146 荣盛发 展 5,254,313.00 2.73
80 600299 安迪苏 5,224,382.90 2.72
81 601600 中国铝 业 5,180,000.00 2.69
82 600307 酒钢宏 兴 5,145,000.00 2.67 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
第 57 页 共 68 页
83 300136 信维通 信 5,093,576.89 2.65
84 300432 富临精 工 5,069,104.00 2.63
85 600482 中国动 力 5,056,979.74 2.63
86 002045 国光电 器 4,937,291.00 2.57
87 601998 中信银 行 4,920,000.00 2.56
88 601328 交通银 行 4,880,000.00 2.54
89 600183 生益科 技 4,875,323.00 2.53
90 300467 迅游科 技 4,860,015.00 2.53
91 600522 中天科 技 4,849,284.00 2.52
92 600089 特变电 工 4,827,388.46 2.51
93 300251 光线传 媒 4,822,121.90 2.51
94 000733 振华科 技 4,630,648.30 2.41
95 600111 北方稀 土 4,623,580.00 2.40
96 000581 威孚高 科 4,615,655.25 2.40
97 002475 立讯精 密 4,512,141.00 2.35
98 600266 北京城 建 4,487,131.00 2.33
99 000792 盐湖股 份 4,420,374.00 2.30
100 603556 海兴电 力 4,374,473.00 2.27
101 601336 新华保 险 4,347,121.41 2.26
102 600016 民生银 行 4,289,000.00 2.23
103 600487 亨通光 电 4,223,108.00 2.20
104 002460 赣锋锂 业 4,201,104.33 2.18
105 000725 京东方 Ａ 4,200,000.00 2.18
106 000807 云铝股 份 4,158,035.52 2.16
107 600528 中铁工 业 4,145,454.50 2.15
108 603000 人民网 4,138,110.00 2.15
109 601186 中国铁 建 4,127,125.50 2.15
110 002185 华天科 技 4,105,205.00 2.13
111 002831 裕同科 技 4,086,116.00 2.12
112 300389 艾比森 4,050,356.60 2.11
113 601818 光大银 行 4,020,000.00 2.09
114 002600 领益智 造 4,010,870.00 2.08
115 002375 亚厦股 份 3,995,631.14 2.08
116 603898 好莱客 3,983,694.00 2.07
117 002368 太极股 份 3,948,588.00 2.05
118 002673 西部证 券 3,900,998.64 2.03
119 300098 高新兴 3,888,743.00 2.02
120 601169 北京银 行 3,875,367.00 2.01 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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注：①卖 出主要指 二 级市场上主动 的卖出、 换 股、要约收购 、发行人 回 购及行权等 减少的股
票。
②“ 卖 出金 额 ” 均按 买卖成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） 填列 ，不 考虑相 关交 易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 1,333,515,473.23
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 1,346,940,310.11
注：①买 入包括基 金 二级市场上主 动的买入 、 新股、配股、 债转股、 换 股及行权等 获得的股
票，卖 出主 要指 二级 市场 上主动 的卖 出、 换股 、要 约收购 、发 行人 回购 及行 权等减 少的 股票 。
②“ 买 入股 票成 本 ” 、 “ 卖出 股票 收入 ”均 按 买卖成 交金 额 （成 交单 价 乘以成 交数 量 ） 填 列，
不考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 9,952,000.00 6.46
其中： 政策 性金 融债 9,952,000.00 6.46
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 9,952,000.00 6.46
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 170207 17 国开 07 100,000 9,952,000.00 6.46
2 - - - - -
3 - - - - -
4 - - - - -
5 - - - - - 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序的 前五 名权证 投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
本 基金 本报 告期 末未 持有股 指期 货。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
本报告期内本 基金投资 的 前十名证券的 发行主体 未 发现存在被监 管部门立 案 调查，或在报 告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 况。
8.12.2
本基金 投资 的前 十名 股票 中，没 有投 资于 超出 基金 合同规 定备 选股 票库 之外 的股票 。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 255,287.35
2 应收证 券清 算款 48,550.74
3 应收股 利 -
4 应收利 息 188,132.94
5 应收申 购款 4,860.72
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 496,831.75
东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有可 转换 债券 。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本 基金 本报 告期 末前 十名股 票中 不存 在流 通受 限的情 况。
东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
5,091 40,006.22 - - 203,671,682.58 100.00%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
345,944.72 0.1699%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
10~50
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2015 年 3 月 23 日 ） 基金 份额 总额
1,099,609,139.25
本报告 期期 初基 金份 额总 额 249,989,723.57
本报告 期基 金总 申购 份额 7,266,280.95
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 53,584,321.94
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 203,671,682.58
注 ：基 金总 申购 份额 包含基 金转 换入 份额 ，基 金总赎 回份 额包 含基 金转 换出份 额。 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
第 63 页 共 68 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 ，基 金管 理人 、基金 托管 人的 专门 基金 托管部 门未 发生 重大 人事 变动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 基金管 理人 、基 金财 产、 基金托 管业 务的 诉讼 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 基金 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 本基 金聘 任立 信会计 师事 务所 （特 殊普 通合伙 ） 为 本基 金提 供审 计服务 ， 本 年 度
应支付 给立 信会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙） 报酬 为 50,000.00 元 ；截 至 2017 年 12 月 31 日，
该审计 机构 已向 本基 金提 供 3 年 的审 计服 务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未受 到监 管部 门稽 查或 处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支 付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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中信证 券股
份有限 公司
2 637,797,850.28 23.83% 593,982.01 24.01% -
南京证 券股
份有限 公司
2 488,018,605.20 18.23% 454,490.33 18.37% -
华泰证 券股
份有限 公司
1 410,321,967.44 15.33% 382,130.77 15.45% -
招商证 券股
份有限 公司
1 409,649,362.74 15.31% 381,506.78 15.42% -
广发证 券股
份有限 公司
1 342,933,379.70 12.81% 319,374.88 12.91% -
东方证 券股
份有限 公司
1 245,148,711.43 9.16% 228,306.94 9.23% -
中国国 际金
融股份 有限
公司
1 93,884,988.96 3.51% 68,658.08 2.78% -
东兴证 券股
份有限 公司
1 48,598,484.76 1.82% 45,259.83 1.83% -
国金证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
东北证 券股
份有限 公司
2 - - - - -
安信证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
注： （1） 此处的佣 金 指本基金通 过券商的 交易 单元进行股 票、权证 等交 易而合计支 付该券 商
的佣金 合计,不 单指 股票 交 易佣金 。
（2） 交易 单元 的选 择 标准和 程序
券 商选 择标 准： ①资 力雄厚 ，信 誉良 好， 注册 资本不 少 于 3 亿 元人 民币 ； ② 财 务状 况良 好 ，
各项财务指标 显示公司 经 营状况稳定； ③经营行 为 规范，最近两 年未因重 大 违规行为而 受到中国
证监会和中国 人 民银行 处 罚； ④内部管 理规范、 严 格，具备健全 的内控制 度 ，并能满足 基金运作东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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高度保密的要 求； ⑤具 备 基金运作所需 的高效、 安 全的通讯条件 ，交易设 施 符合代理基 金进行证
券交易的需 要 ，并能为 基 金提供全面的 信息服务 ； ⑥研究实力较 强，有固 定 的研究机构 和专门研
究人员，能及 时为基金 提 供高质量的咨 询服务， 包 括宏观经济报 告、行业 报 告、市场走 向分析、
个股分析报告 及其他专 门 报告，并能根 据基金投 资 的特定要求， 提供专门 研 究报告；⑦ 收取的佣
金率。
券商 选择程序 ： ①对 符合选择标准 的券商的 服 务进行评价； ②拟定租 用 对象：由投研 部门根
据以上 评价 结果 拟定 备选 的券商 ； ③签 约： 拟定 备 选的券 商后 ， 按公 司签 约 程序与 备选 券商 签约 。
签约时 ，要 明确 签定 协议 双方的 公司 名称 、委 托代 理期限 、佣 金率 、双 方的 权利义 务等 。
（3） 本报 告期 内本 基 金新增 租用 南京 证券 上海 、深圳 交易 单元 各一 个。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
中信证 券股
份有限 公司
- - - - - -
南京证 券股
份有限 公司
- - 138,000,000.00 8.14% - -
华泰证 券股
份有限 公司
- - 141,000,000.00 8.31% - -
招商证 券股
份有限 公司
- - 1,191,800,000.00 70.28% - -
广发证 券股
份有限 公司
- - - - - -
东方证 券股
份有限 公司
- - 155,000,000.00 9.14% - -
中国国 际金 - - - - - - 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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融股份 有限
公司
东兴证 券股
份有限 公司
- - 70,000,000.00 4.13% - -
国金证 券股
份有限 公司
- - - - - -
东北证 券股
份有限 公司
- - - - - -
安信证 券股
份有限 公司
- - - - - -
11.8 其 他重 大事件
无。 东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
本 基金 本报 告期 内不 存在单 一投 资者 持有 基金 份额比 例达 到或 超 过20% 的情况 。
东方主题精选混合 2017 年年度 报告
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§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
一、 《 东方 主题 精选 混合 型 证券投 资基 金基 金合 同》
二、 《 东方 主题 精选 混合 型 证券投 资基 金托 管协 议》
三、东 方基 金管 理有 限责 任公司 批准 成立 批件 、营 业执照 、公 司章 程
四、本 报告 期内 公开 披露 的基金 资产 净值 、基 金份 额净值 及其 临时 公告
13.2 存 放地 点
上述备 查文 本存 放在 本基 金管理 人办 公场 所。
13.3 查 阅方 式
投资者可免费 查阅，在 支 付工本费后， 可在合理 时 间内取得上述 文件的复 制 件或复印件。 相
关公开 披露 的法 律文 件， 投资者 还可 在本 基金 管理 人网站 （www.orient-fund.com ） 查阅 。
东 方基 金管理 有限 责任公 司
2018 年 3 月 30 日
