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东方添益债券(400030)

东方添益债券:2017年年度报告查看PDF公告

 
 
东 方 添 益 债券 型 证 券 投资 基 金 
2017 年 年度 报 告 
 
2017 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 东方基金管 理有限责任公司 
基金托 管人: 中国农业银 行股份有限公司 
送出日 期: 二〇一八年三 月三十日 东方添益债券 2017 年年度报告 
第 2 页 共 61 页


§1 重要提 示及目录 1.1 重 要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以 上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。 基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2018 年 3 月 28 日 复核 了本 报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。 基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本报告 期 自2017 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 东方添益债券 2017 年年度报告 第 3 页 共 61 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7 3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7 3.3 其 他指 标 ...................................................................................................................................... 9 3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说 明 ............................................................ 13 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 13 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 14 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 15 4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 16 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 17 4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 18 4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 18 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 19 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 19 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 19 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准 确 和完 整发 表意 见 ............................ 19 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 20 6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 20 6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 20 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 22 7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 22 7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 23 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 24 7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 25 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 52 8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 52 8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 52 8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 52 8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 52 8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 53 8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 53 东方添益债券 2017 年年度报告 第 4 页 共 61 页


8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 53 8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 53 8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 53 8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 54 8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 54 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 55 9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 55 9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 55 9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 55 § 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 56 §11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 57 11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 57 11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 57 11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 57 11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 57 11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 57 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 57 11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 57 11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 59 § 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 60 12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 60 § 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 61 13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 61 13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 61 13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 61 东方添益债券 2017 年年度报告 第 5 页 共 61 页


§2 基金简 介 2.1 基 金基 本情况 基金名 称 东方添 益债 券型 证券 投资 基金 基金简 称 东方添 益债 券 基金主 代码 400030 前端交 易代 码 400030 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2014 年 12 月 15 日 基金管 理人 东方基 金管 理有 限责 任公 司 基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 91,681,023.91 份 基金合 同存 续期 不定期 2.2 基 金产 品说明 投资目 标 在 适 度 承 担 信 用 风 险 并 保 持 基 金 资 产 流 动 性 的 条 件 下 , 对固 定收 益类 资产 进行 积 极主 动的 投资 管理 ,实 现基金 资产 长期 、稳 定的 投资回 报。 投资策 略 本 基 金通 过对 宏观 经济 运行 情 况和 金融 市场 运行 趋势 及 国 家 政 策 趋 向 和 市 场 利 率 水 平 变 化 特 点 等 进 行 分 析 , 判断 我国 债券 市场 中期 和 长期 的运 行情 况以 及风 险 收 益波 动特 征。 通过 选取 具 有投 资价 值的 个券 ,实 现基金 的持 续稳 定增 值。 业绩比 较基 准 中债综 合全 价指 数收 益率 风险收 益特 征 本 基 金为 债券 型基 金, 属证 券 投资 基金 中的 较低 预期 风 险 品种 ,其 长期 平均 预期 风 险和 预期 收益 率低 于混 合型基 金、 股票 型基 金, 高于货 币市 场基 金。


2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 东 方 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责人 姓名 李景岩 贺倩 联系电 话 010-66295888 010-66060069 电子邮 箱 xxpl@orient-fund.com tgxxpl@abchina.com 客户服 务电 话


010-66578578 或 400-628-5888 95599 传真 010-66578700 010-68121816 注册地 址 北 京 市 西 城 区 锦什 坊 街 28 号1-4 层 北京市东城区建国门内大 街 69 号 东方添益债券 2017 年年度报告 第 6 页 共 61 页


办公地 址 北 京 市 西 城 区 锦什 坊 街 28 号1-4 层 北京市西城区复兴门内大 街 28 号凯晨 世贸 中心 东 座 F9 邮政编 码 100033 100031 法定代 表人 崔伟 周慕冰


2.4 信 息披 露方式


本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网 网 址 http://www.orient-fund.com 或 http://www.df5888.com 基金年 度报 告备 置地 点 本基金 管理 人及 本基 金托 管人住 所


2.5 其 他相 关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 立信会 计师 事务 所 (特 殊 普通合 伙) 北京市 海淀 区西 四环 中 路 16 号院 7 号楼 10 层 注册登 记机 构 东方基 金管 理有 限责 任公 司 北京市 西城 区锦 什坊 街28 号1-4 层


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§3 主要财 务指标 、基金净值 表现及利润分配情 况 3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1


期间 数据 和指 标 2017 年 2016 年 2015 年 本期已 实现 收益 -12,306,945.55 38,762,912.03 20,332,107.70 本期利 润 -9,659,837.66 29,603,131.28 26,406,399.31 加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0240 0.0388 0.0831 本期加 权平 均净 值利 润率 -2.31% 3.45% 7.90% 本期基 金份 额净 值增 长率 -4.19% 7.28% 9.40% 3.1.2


期末 数据 和指 标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 期末可 供分 配利 润 -10,039,641.48 -4,314,586.59 33,742,200.94 期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.1095 -0.0101 0.0707 期末基 金资 产净 值 91,575,281.73 444,412,459.16 522,325,066.40 期末基 金份 额净 值 0.9988 1.0425 1.0938 3.1.3


累计 期末 指标 2017 年末


2016 年末


2015 年末


基金份 额累 计净 值增 长率 12.42% 17.34% 9.38%


注 : ①本 期已 实现 收 益指基 金本 期利 息收 入 、 投资收 益 、 其 他收 入 (不 含公允 价值 变动 收益 ) 扣除相 关费 用后 的余 额, 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。 ②期末可供分 配利润: 如 果期末未分配 利润的未 实 现部分为正数, 则期末可 供 分配利润的 金 额为期末未 分配利润 的已 实现部分,如 果期末未 分配 利润的未实 现部分为 负数, 则期末可供 分配利 润的金 额为 期末 未分 配利 润(已 实现 部分 扣除 未实 现部分 ) 。 ③本基 金所 述业 绩指 标不 包括持 有人 认购 或交 易 基 金的各 项费 用, 计入 费用 后 实际收 益水 平 要低于 所列 数字 。 3.2 基 金净 值表现 3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 -4.79% 0.18% -1.15% 0.06% -3.64% 0.12% 过去六 个月 -3.97% 0.14% -1.30% 0.05% -2.67% 0.09% 过去一 年 -4.19% 0.11% -3.38% 0.06% -0.81% 0.05% 过去三 年 12.44% 0.11% -0.98% 0.08% 13.42% 0.03% 过去五 年 12.42% 0.11% -0.36% 0.08% 12.78% 0.03% 东方添益债券 2017 年年度报告 第 8 页 共 61 页


自基金 合同 生效起 至今 12.42% 0.11% -0.36% 0.08% 12.78% 0.03%


3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收 益 率变 动的比 较


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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比 较


注:自合 同生效以 来 未满五年。合 同生效当 年 按实际存续期 计算,不 按 整个自然年 度进行折 算。 3.3 其 他指 标


无。 3.4 过 去三 年基金 的利 润分配 情况 单位: 人民 币元 年 度 每10 份基金份 额分红 数 现金形 式发 放总 额 再 投 资 形 式 发 放总额 年 度 利 润 分 配 合 计 备注 2017 - - - -


2016 1.3300 125,006,211.32 28,812,098.05 153,818,309.37


2015 - - - -


合计 1.3300 125,006,211.32 28,812,098.05 153,818,309.37





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§4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 本基金 管理 人为 东方 基金 管理有 限责 任公 司 (以 下 简称 “本 公司 ” ) 。 本 公司 经 中国证 监会 “ 证 监基金 字[2004]80 号 ”批 复批准 于 2004 年 6 月 11 日成立 。截 至 2017 年 12 月 31 日, 本公 司注 册资本 2 亿 元人 民币 。本 公司股 东东 北证 券股 份有 限公司 出资 人民 币 12800 万元, 占公 司注 册 资 本的 64% ;河 北省 国有 资 产控股 运营 有限 公司 出资 人民币 5400 万 元, 占公 司 注册资 本 27% ;渤 海 国际信 托股 份有 限公 司出 资人民 币 1800 万元 ,占 公 司注册 资本 的 9% 。 截至2017 年 12 月31 日, 本公司 管 理44 只开 放式 证 券投资 基金 —— 东方 龙混 合型 开 放式 证券 投资 基金 、 东方精 选混 合型 开 放式证券投资 基金、东 方 金账簿货币市 场证券投 资 基金、东方策 略成长混 合 型开放式证 券投资基 金、东方稳健 回报债券 型 证券投资基金 、东方核 心 动力混合型开 放式证券 投 资基金、东 方成长收 益平衡混合型 证券投资 基 金、东方增长 中小盘混 合 型开放式证券 投资基金 、 东方强化收 益债券型 证券投 资基 金、 东方 启明 量化先 锋混 合型 证券 投资 基金、 东方 安心 收益 保本 混合型 证券 投资 基金 、 东方利群混合 型发起式 证 券投资基金、 东方多策 略 灵活配置混合 型证券投 资 基金、东方 新兴成长 混合型证券投 资基金、 东 方双债添利债 券型证券 投 资基金、东 方 添益债券 型 证券投资基 金、东方 主题精选混合 型证券投 资 基金、东方睿 鑫热点挖 掘 灵活配置混合 型证券投 资 基金、东方 鼎新灵活 配置混合型证 券投资基 金 、东方惠新灵 活配置混 合 型证券投资基 金、东方 永 润债券型证 券投资基 金、东方新策 略灵活配 置 混合型证券投 资基金、 东 方新思路灵活 配置混合 型 证券投资基 金、东方 新价值混合型 证券投资 基 金、东方创新 科技混合 型 证券投资基金 、东方稳 定 增利债券型 证券投资 基金、东方金 元宝货币 市 场证券投资基 金、东方 大 健康混合型证 券投资基 金 、东方金证 通货币市 场基金、东方 荣家保本 混 合型证券投资 基金、东 方 互联网嘉混合 型证券 投 资 基金、东方 盛世灵活 配置混合型证 券投资基 金 、东方合家保 本混合型 证 券投资基金、 东方臻馨 债 券型证券投 资基金、 东方岳 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、 东 方区 域发 展混合 型证 券投 资基 金、 东方永 兴 18 个 月定 期 开放债 券型 证券 投资 基金 、 东方 臻享 纯债 债券 型证 券投资 基金 、 东 方永 熙 18 个月定 期开 放债 券型 证券投资基金 、东方民 丰 回报赢安混合 型证券投 资 基金、东方周 期优选灵 活 配置混合型 证券投资 基金、 东方 价值 挖掘 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 、 东方 支柱 产业 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、 东方臻 悦纯 债债 券型 证券 投资基 金。 东方添益债券 2017 年年度报告 第 11 页 共 61 页


4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及 基金 经理 助理简 介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业年 限 说明 任职日 期 离任日 期 吴萍萍 (女士 ) 本 基 金 基 金经理 2016 年 4 月 14 日 - 5 年 中 国 人 民 大 学 应 用经济 学硕 士 , 5 年 证 券 从 业 经 历 , 曾 任 安 信 证 券 投 资 组 资 金 交 易 员 、 民 生 加 银 基 金 管 理 有 限 公 司 专 户 投 资 经 理。2015 年 11 月 加 盟 东 方 基 金 , 曾 任 东 方 稳 健 回 报 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 助 理 、 东 方 添 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 助 理 、 东 方 利 群 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 助 理 、 东 方 强 化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 助 理 , 现任东方安心 收 益 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 东 方 添 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 东 方 合 家 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金基金 经理 。 彭成军 本 基 金 基 金 经 理 、 公 司 总 经 理 助 理 、 投 资 决 策 委 员 会 委 员 2017 年12 月 29 日 - 10 年 公 司 总 经 理 助 理 、 固 定 收 益 投 资 总 监 、 投 资 决 策 委 员 会 委 员 。 清 华 大 学 数 学 硕 士,10 年投 资从 业 经 历 。 曾 任 中 国 光 大 银 行 总 行 资 金 部 衍 生 品 模东方添益债券 2017 年年度报告 第 12 页 共 61 页


型 分 析 师 、 外 币 债 券 投 资 经 理 、 本 外 币 衍 生 品 投 资 经 理 ; 中 国 民 生 银 行 金 融 市 场 部 投 资 管 理 中 心 总 经 理 助 理 、 交 易 中 心 负 责 人 , 负 责 固 定 收 益 及 衍 生 品 相 关 交 易 业务。 2017 年 11 月加 盟东 方基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 , 任 公 司 总 经 理 助 理 兼 固 定 收 益 投 资 总 监 。 现 任 东 方 双 债 添 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 东 方 添 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理。 徐昀君 本 基 金 基 金经理 2014 年12 月 15 日 2017 年 5 月 12 日 9 年 对 外 经 济 贸 易 大 学 金 融 学 硕 士 , CFA ,FRM ,9 年 证 券 从 业 经 历 。 曾 任 安 信 证 券 资 产 管 理 部 研 究 员 、 投 资 经 理 , 华 西 证 券 资 产 管 理 部 投 资 经 理 。 2013 年3 月 加盟 东 方 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 , 曾 任 固 定 收 益 部 总 经 理 助 理 、 固 定 收 益 部 副 总 经 理 、 东 方 安 心 收 益 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 助 理 、 东 方 稳 健 回 报 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金经 理 助 理 、 东 方 安 心 收 益 保 本东方添益债券 2017 年年度报告 第 13 页 共 61 页


混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 东 方 永 润 18 个 月 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 东 方 稳 健 回 报 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 东 方 强 化 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 东 方 多 策 略 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 东 方 双 债 添 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 东 方 添 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 东 方 利 群 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 东 方 臻 享 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理。


注 :① 此处 的任 职日 期和离 任日 期分 别指 根据 公司决 定确 定的 聘任 日期 和解聘 日期 。 ②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资 基金法 》 、 《证 券投 资基 金 管理公 司管 理办 法 》 及 其 各项实 施准 则、 《东 方添 益 债券型 证券 投资 基金 基金合同》和 其他有关 法 律法规的规定 ,本着诚 实 信用、勤勉尽 责的原则 管 理和运用基 金资产, 在严格 控制 风险 的基 础上 , 为基 金份 额持 有人 谋求 最大利 益, 无损 害基 金份 额持有 人利 益的 行为 。 本基金 无重 大违 法、 违规 行为。 本基 金投 资组 合符 合有关 法规 及基 金合 同的 约定。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 东方添益债券 2017 年年度报告 第 14 页 共 61 页


4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 基金管理人根据中国证监 会颁布的《证券投资基金 管理公司公平交易制度指 导意见》 (2011 年修订 ) , 制定 了《 东方 基 金管理 有限 责任 公司 公平 交易管 理制 度》 。 基金管理人建 立了投资 决 策的内部控制 体系和客 观 的研究方法, 各投资组 合 经理在授权范 围 内自主决策, 各投资组 合 共享研究平台 ,在获得 投 资信息、投资 建议和实 施 投资决策方 面享有公 平的机 会。 基金管理人实 行集中交 易 制度,建立公 平的交易 分 配制度,确保 各投资组 合 享有公平的交 易 执行机会。对 于交易所 公 开竞价交易, 基金管理 人 执行交易系统 中 的公平 交 易程序;对 于债券一 级市场申购、 非公开发 行 股票申购等非 集中竞价 交 易,各投资组 合经理在 交 易前独立地 确定各投 资组合的交易 价格和数 量 ,基金管理人 按照价格 优 先、比例分配 的原则对 交 易结果进行 分配;对 于银行 间交 易, 按照 时间 优先、 价格 优先 的原 则保 证各投 资组 合获 得公 平的 交易机 会。 基金管理人定 期对不同 投 资组合不同时 间段的的 同 向交易价差、 反向交易 情 况、异常交易 情 况进行 统计 分析 ,投 资组 合经理 对相 关交 易情 况进 行合理 性解 释并 留存 记录 。 4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况 本报告期内, 基金管理 人 严格遵守法律 法规关于 公 平交易的相关 规定,在 授 权、研究分析 、 投资决策、交 易执行、 业 绩评估等投资 管理活动 中 公平对待不同 投资组合 , 未直接或通 过与第三 方的交易安排 在不同投 资 组合之间进行 利益输送 。 本基金运作符 合法律法 规 和公平交易 管理制度 规定。 公司按照《证 券投资基 金 管理公司公平 交易制度 指 导意见》和《 东方基金 管 理有限责任公 司 公平交易管理 制度》的 规 定对本报告期 公司不同 投 资组合同向交 易价差进 行 了分析。公 司采集连 续四个 季度 , 不 同时 间窗 口 (1 日内 、3 日内 、5 日 内) 的 同向 交易 样本 , 在 假设同 向交 易价 差 为 零及 95% 的置 信水 平下 , 对同向 交易 价差 进 行 T 分 布假设 检验 并对 检验 结果 进 行跟 踪分 析。 分析 结果显 示本 基金 与公 司管 理的其 他投 资组 合在 同向 交易价 差方 面未 出现 异常 。 4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明 本报告 期内 ,未 发现 本基 金存在 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 异常 交易 行为。 基金管理人管 理的投资 组 合参与的交易 所公开竞 价 不存在同日反 向交易, 不 存在同日反向 交 易成交 较少 的单 边交 易量 超过该 证券 当日 成交 量 5%的情况 。 4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 东方添益债券 2017 年年度报告 第 15 页 共 61 页


4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 从基本 面来 看,2017 年 宏 观经济 平稳 回升 ,GDP 同 比增 长 6.9% 。 供给 收缩 、 需求改 善,PPI 与CPI 的裂 口持 续扩 大 , 支撑经 济韧 性 。 从 供给 端 来看 , 环 保限 产持 续推 进 , 带 动大 宗价 格上 涨, 工业企 业盈 利持 续修 复, 全年 PPI 上涨 6.3% , 规模 以上工 业企 业利 润总 额同 比增速 加快 12.5 个 百分点 至21% ; 从 需求 端来 看, 外需 回暖 叠加 价格 上 涨因素 , 出口 处于 景气 区 间 ( 全年 同比7.9%), 棚改货 币化 推动 地产 库存 去化, 统计 局口 径下 的商 品房待 售面 积从 17 年 初 的近 7 亿平 降至 5.9 亿平, 支撑 地产 投资 全年 保持 7% 的 高增 速。 从政策 面来 看 ,2017 年 各 监管机 构密 集发 布文 件 , 金融去 杠杆 思路 明确 。17 年上半 年监 管政 策集中于治理 同业、理 财 、表外等金融 乱象, 下 半 年监管深入至 大资管行 业 的监管规则 重塑,流 动性新规、资 管新规意 见 稿、商业银行 流动性风 险 管理办法等监 管规则陆 续 出台,机构 行为调整 逐步开 始。 从资金 面来 看,2017 年 货 币政策 稳健 中性 , 公 开市 场操作 削峰 填谷 , 定 向降 准不改 结构 性货 币短缺的供给 体系。对 于 跨年、跨春节 等季节性 时 点冲击,央行 通过普惠 金 融降准措施 落地、63 天逆回购、临 时准备金 动 用安排等方式 进行对冲 , 从而保证资金 面平稳跨 节 。在海外货 币政策收 紧的背 景下, 央行一方 面 保证流动性总 量均衡, 另 一方面上调货 币利率中 枢 ,全年合计 上调公开 市场政 策利 率25BP ,一 定 程度上 抬 升 了机 构融 资成 本。 从债券市场来 看,在基 本 面平稳回升、 严监管持 续 推进、货币利 率中枢抬 升 的背景下,2017 年债券 收益 率震 荡上 行, 十年国 开债 较年 初上 行 近 110BP ,十 年国 债较 年初 上 行近 80BP 。较 强的 基本面制约了 债券收益 率 下行,基本面 的指引作 用 相对弱化,市 场主要围 绕 流动性、监 管政策展 开博弈。报告 期内,债 市 波动较大,本 基金操作 灵 活,以谨慎防 御策略为 主 ,持仓主要 集中于风 险较低的城投 ,并将组 合 久期保持在中 性偏短水 平 ,并保持较低 仓位,警 惕 流动性风险 、信用风 险,实 现风 险与 收益 的平 衡。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 2017 年 1 月 1 日 起至 2017 年 12 月 31 日, 本基 金 净值增 长率 为-4.19% ,业 绩比较 基准 收益 率为-3.38% ,低 于业 绩比 较基 准 0.81% 。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 展望 2018 年,国 内宏 观经 济或呈 现高 位回 落的 态势 。房地 产方 面, 虽然 房地 产库存 去化 至 历 史低位 , 但 受制 于资 金来 源, 投 资力 度或 将低 于过 去二年 ; 基 建方 面,PPP 审 核趋严,财 政赤 字目东方添益债券 2017 年年度报告 第 16 页 共 61 页


标下调,发 力程 度也 将边 际 回落 ; 出 口方 面, 海外 经 济形势 仍然 向好 , 但人 民 币升值 以及 美国 的贸 易保护 政策 或将 带来 较大 不确定 性。 从政策 角度 来看 ,2018 中 央政策 目标 仍然 将弱 化经 济增长 目标 , 推 动供 给侧 改革, 加强 金融 监管, 以深 化金 融去 杠杆 。 货币 政策 方面 ,18 年货 币政策 仍将 定调 为稳 健中 性, 但 在考 虑到 平 衡 监管政策落地 带来的市 场 冲击,以及有 效对冲实 体 经济 高位下滑 态势时, 货 币政策可能 会阶段性 边际宽 松。 对于2018 年债 券市 场而 言 , 经过 前期 债市 收益 率的 大幅上 升, 债市 的风 险获 得了较 大程 度的 释放。从历史 规律推演 出 发,目前的债 市估值偏 低 ,属于具有相 当配置价 值 的大类资产 。中国金 融业 占GDP 比重 从2015 年 峰值 8.4% 缓慢 回落 至7.95% , 相比 于美 国金 融业 占 GDP 比重 金融 危机 后 大约稳 定 在7.5% 。 从这 一 大的数 据背 景看 , 在 供给 侧改革 推升 实体 经济 运行 效率效 果显 著, 大的 经济下行风险 虽有隐患 , 但逻辑上无法 做大胆推 论 前提下,金融 去杠杆仍 将 是政策的首 要目标, 债市全年不悲 观,但是 判 断出现趋势性 牛市行情 仍 须等待宏观基 本面的显 著 变化:一是 社会融资 增速,17 年整 体的 政策 组 合是紧 货币 宽信 用, 但我 们观察 到 自 17 年 三季 度 以来, 商业 银行 一般 贷款加权利率 快速上行 , 反映基础货币 的边际成 本 提升对金融市 场利率推 升 ,开始向实 体经济扩 散,势必在未 来逐渐拉 低 社融增速,进 而影响整 个 社会的资产端 供给;二 是 一些监管政 策陆续落 地并实施,此 前由 于交 易 结构的拆解, 导致收益 率 价格是否存在 过度反映 , 在落地后是 否存在预 期差而 出现 一定 程度 的修 复,值 得持 续关 注和 博取 阶段行 情。 择券方面,受 制于表外 业 务的持续压缩 ,低评级 信 用债的市场供 需从全年 来 看仍然失衡, 将 继续保持规避 。本基金 仍 将择机配置中 高评级信 用 债,并适度拉 长组合久 期 ,并积极参 与利率债 存在预 期差 时的 波段 机会 。 4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况 本报告期内, 本基金管 理 人根据《证券 投资基金 法 》和中国证监 会发布的 有 关规定,完善 内 部控制制度和 操作流程 ; 在基金日常运 作上,定 期 和实时监察, 强化内控 体 系和制度的 落实;在 加强对基金投 资运作和 公 司经营管理的 合规性监 察 方面,通过实 时监控、 定 期检查、专 项检查等 方式 , 及 时发 现情 况、 提 出改进 建议 并跟 踪改 进落 实情况 。 本期 内重 点开 展 的监察 稽核 工作 包括 : (1 ) 开 展对 公司 各项 业务 的日常 监管 业务 , 对风 险 隐患做 到及 时发 现 、 及 时 化解 , 保 证投 资管 理、 基金销售和 后台运营 等业 务领域的合 法合规。 (2 ) 根据中国证 监会颁布 的相 关法律法规 ,进一 步 加强了基金 投资监察 力度 ,完善了基 金投资有 关控 制制度。 (3) 进一步完 善 公司内控体 系,完 善 业务流 程 , 在 各个 部门 和 全体人 员中 实行 风险 管理 责任制 , 并进 行持 续监 督 , 跟 踪检 查执 行情 况。东方添益债券 2017 年年度报告 第 17 页 共 61 页


(4 ) 注重 加强 对员 工行 为 规范和 职业 素养 的教 育与 监察 , 并 通过 开展 法规 学 习活动 等形 式 , 提 升 员工的 诚信 规范 和风 险责 任意识 。2014 年 本基 金管 理人将 在不 断提 高内 部监 察稽核 和风 险控 制 工 作的科学性和 实效性的 基 础上,确保基 金资产的 规 范运作,维护 基金份额 持 有人的合法 利益,给 基金份 额持 有人 以更 多、 更好的 回报 。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 根据《中国证 监会关于 证 券投资基金估 值业务的 指 导意见》 、 《证券 投资基金 会计核算业务 指 引》及相关会 计核算业 务 细则,本管理 人对所管 理 的基金各项资 产进行核 算 ,本报告期 间没 有需 要披露 的对 基金 估值 有重 大影响 的估 值程 序调 整等 信息。 现对 本基 金管 理人 估值程 序说 明如 下: 本基金管理人 成立了东 方 基金管理有限 责任公司 估 值委员会(以 下简称“ 估 值委员会” ) , 成 员由分管运营 副总经理 、 分管投研副总 经理、督 察 长以及运营部 、投研部 门 (包括但不 限于权益 投资部 、固 定收 益部 、量 化投资 部) 、风 险管 理部 负 责人组 成, 估值 委员 会设 立委员 会主 任 1 名, 委员会 副主 任 1-2 名 ,估 值委员 会成 员均 具备 良好 的专业 知识 、专 业胜 任能 力和独 立性 ,熟 悉 基 金投资 品种 及基 金估 值法 律法规 。职 责分 工分 别如 下: 1. 委员 会主 任 负责定 期或 不定 期组 织召 开估值 委员 会工 作会 议, 就 估值参 与各 方提 交的 估值 问题组 织讨 论, 进行决 议并 组织 实施 ; 因 特殊原 因 , 委 员会 主任 无 法履行 职责 时 , 由 副主 任 代理其 行使 主任 职责 。 2. 运营 部 ①自行 或应 各方 需求 提请 估值委 员会 主任 召开 估值 委员会 会议 。 ②征求 托管 行意 见并 借鉴 行业界 通行 做法 ,提 出估 值模型 和估 值方 法的 修改 意见。 ③根据估值委 员会会议 决 定的估值方法 、估值模 型 及参数计算具 体投资品 种 的公允价值并 据 以对基 金等 投资 组合 进行 估值。 ④负责 编制 投资 组合 持有 的投资 品种 变更 估值 方法 的相关 公告 。 3. 投研 部门 当基金 等投 资组 合持 有没 有市价 或不 存 在 活跃 市场 的投资 品种 (简 称“ 停牌 有价证 券” )时 , 根据估 值委 员会 要求 和运 营部的 估值 方案,负 责评 估 现有估 值政 策和 估值 方法 是否公 允、 适当 , 对 估值方 法有 失公 允性 的 “ 停牌有 价证 券 ” , 建 议或 提 示运营 部提 请估 值委 员会 主任召 开估 值会 议 。 4. 风险 管理 部 在日常监控和 风险管理 过 程中发现估值 政策和估 值 方法有失公允 性时,建 议 或提示运营部 提 请估值 委员 会主 任召 开估 值会议 。 东方添益债券 2017 年年度报告 第 18 页 共 61 页


上述参 与估 值流 程的 各方 之间不 存在 任何 的重 大利 益冲突 。 截至本报告期 期末,公 司 已与中央国债 登记结算 有 限责任公司签 署了《中 债 收益率曲线和 中 债估值 最终 用户 服务 协议 》 , 并 依 据其 提供 的中 债收 益 率曲线 及估 值价 格对 公司 旗下基 金持 有的 银 行间固 定收 益品 种进 行估 值 ( 适用 非货 币基 金 ) 或 影子定 价 (适 用货 币基 金) 。 公 司与 中证 指数 有 限公司 签署 了 《 债券 估值 数据服 务协 议》 , 并 依据 其 提供的 中证 债券 估值 数据 对公司 旗下 基金 持有 的交易 所固 定收 益品 种进 行估值 (适 用非 货币 基金 ) 。 4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 根据本基金基 金合同的 相 关规定,结合 本基金实 际 运作情况,本 基金本报 告 期未进行利润 分 配。


4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 报告期内,本基金不存在连续二十个工作日基金持有人数低于 200 人 或 基 金资 产 规 模 低 于 5000 万元 的情 形。 东方添益债券 2017 年年度报告 第 19 页 共 61 页


§5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 在托管东方添 益债券型 证 券投资基金的 过程中, 本 基金托管人中 国农业银 行 股份有限公司 严 格遵守《证 券投资基 金法 》相关法律 法规的规 定以 及《东方添 益债券型 证券 投资基金基 金合同》 、 《东方添益债 券型证券 投 资基金托管协 议》的约 定 ,对东方添益 债券型证 券 投资基金管 理人 — 东 方基金管理有 限责任公 司 本报告期内基 金的投资 运 作,进行了认 真、独立 的 会计核算和 必要的投 资监督 ,认 真履 行了 托管 人的义 务, 没有 从事 任何 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 本托管人认为 ,东方基 金 管理有限责任 公司在东 方 添益债券型证 券投资基 金 的投资运作、 基 金资产净值的 计算、基 金 份额申购赎回 价格的计 算 、基金费用开 支及利润 分 配等问题上 ,不存在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ; 在报 告期 内 , 严 格遵守 了 《证 券投 资基 金 法》 等有 关法 律法 规, 在各重 要方 面的 运作 严格 按照基 金合 同的 规定 进行 。 报告期 内, 本基 金未 实施 利润分 配。 5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 本托管人认为 ,东方基 金 管理有 限责任 公司的信 息 披露事务符合 《证券投 资 基金信息披露 管 理办法》及其 他相关法 律 法规的规定, 基金管理 人 所编制和披露 的东方添 益 债券型证券 投资基金 年度报告中的 财务指标 、 净值表现、收 益分配情 况 、财务会计报 告、投资 组 合报告等信 息真实、 准确、 完整 ,未 发现 有损 害基金 持有 人利 益的 行为 。 东方添益债券 2017 年年度报告 第 20 页 共 61 页


§6 审计报 告 6.1 审 计报 告基本 信息 财务报 表是 否经 过审 计 是 审计意 见类 型 标准无 保留 意见 审计报 告编 号 信会师 报字[2018] 第 ZB30051


6.2 审 计报 告的基 本内 容 审计报 告标 题 审计报 告 审计报 告收 件人 东方添 益债 券型 证券 投资 基金全 体基 金份 额持 有人 审计意 见 我 们 审 计 了 东 方 添 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 东 方 添 益 基 金) 财务 报表 , 包 括2017 年 12 月 31 日的 资产 负债 表,2017 年度 的利润 表 、 所 有者 权益 (基 金净值 ) 变动 表以 及相 关 财务报 表附 注。 我们认 为, 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则的 规 定编制 ,公 允反 映了 东方 添益基 金 2017 年 12 月 31 日的财 务状 况 以及2017 年度 的经 营成 果 和 基金 净值 变动 情况 。 形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报 告的 “ 注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的 责 任 ” 部 分 进 一 步 阐 述 了 我 们在这 些准 则下 的责 任 。 按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则 , 我 们 独立于 东方 添益 基金 , 并 履行了 职业 道德 方面 的其 他责任 。 我们 相 信, 我 们获取 的审 计证 据 是充分 、 适当 的, 为 发表 审计意 见提 供了 基础。 其他信 息 东方添 益基 金的 基金 管理 人东方 基金 管理 有限 责任 公司 ( 以下 简称 基金管 理人 ) 对其 他信 息 负责 。 其 他信 息包 括年 度 报告中 涵盖 的信 息,但 不包 括财 务报 表和 我们的 审计 报告 。 我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息, 我 们也不 对其 他 信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。 结合我 们对 财务 报表 的审 计, 我们 的责 任是 阅读 其 他信息 , 在此 过 程中, 考虑 其他 信息 是否 与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的 情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在重 大错 报。 基于我 们已 执行 的工 作 , 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 , 我 们应当 报告 该事 实。 在这 方面, 我们 无任 何事 项需 要报告 。 管理层 和治 理层 对财 务报 表的 责任 基金管 理人 负责 按照 企业 会计准 则的 规定 编制 财务 报表, 使其 实现 公允反 映, 并 设计、 执行 和维护 必要 的内 部控 制, 以使财 务报 表不 存在由 于舞 弊或 错误 导致 的重大 错报 。 在编制 财务 报表 时, 基金 管 理人负 责评 估东 方添 益基 金的持 续经 营 能力, 披露与 持续 经营 相 关的事 项, 并 运用 持续 经 营假设 , 除非 计 划进行 清 算 、终 止运 营或 别无其 他现 实的 选择 。 注册会 计师 对财 务报 表审 计的 责任 我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重大错 报获 取合 理保 证 , 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保 证是高 水平 的保 证, 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一东方添益债券 2017 年年度报告 第 21 页 共 61 页


重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 , 如果 合 理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报 表作出 的经 济决 策, 则通 常认为 错报 是重 大的 。 在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 , 我 们运 用 职业判 断 , 并 保 持职业 怀疑 。同 时, 我们 也执行 以下 工作 : (1)识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险, 设计和 实施 审计 程序 以应 对这些 风险 , 并获 取充 分 、 适当的 审计 证 据, 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故 意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 , 未能 发 现由于 舞弊 导致 的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。 (2)了解与审计相关 的内 部控制,以设计恰当 的审 计程序,但目 的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。 (3)评价基金管理人 选用 会计政策的恰当性和 作出 会计估计及相 关披露 的合 理性 。 (4)对基金管理人使 用持 续经营假设的恰当性 得出 结论。同时, 根据获 取的 审计 证据 , 就 可 能导致 对东 方添 益基 金持 续经营 能力 产 生重大 疑虑 的事 项或 情况 是否存 在重 大不 确定 性得 出结论 。 如 果我 们得出 结论 认为 存在 重大 不确定 性, 审计 准则 要求 我 们在审 计报 告 中提请 报表 使用 者注 意财 务报表 中的 相关 披露 ;如 果披露 不充 分, 我们应 当发 表非 无保 留意 见。 我 们的 结论 基于 截至 审 计报告 日可 获 得的信 息 。 然 而 , 未 来的 事 项或情 况可 能导 致东 方添 益基金 不能 持 续经营 。 (5) 评 价财 务报 表的 总体 列报、 结构 和内 容 (包 括 披露) , 并评 价 财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。 我们与 基金 管理 人就 计划 的审计 范围 、 时 间安 排和 重 大审计 发现 等 事项进 行沟 通, 包括 沟通 我 们在审 计中 识别 出的 值得 关注的 内部 控 制缺陷 。 会计师 事务 所的 名称 立信会 计师 事务 所( 特殊 普通合 伙) 注册会 计师 的姓 名 朱锦梅


赵立卿 会计师 事务 所的 地址 北京市 海淀 区西 四环 中 路16 号院 7 号楼 10 层 审计报 告日 期 2018 年3 月 28 日


东方添益债券 2017 年年度报告 第 22 页 共 61 页


§7 年度财 务报表 7.1 资 产负 债表 会计主 体: 东方 添益 债券 型证券 投资 基金 报告截 止日 : 2017 年 12 月31 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2017 年 12 月31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 资 产:





银行存 款 7.4.7.1 8,396,037.85 2,885,764.94 结算备 付金


155,610.49 1,618,704.95 存出保 证金


9,695.35 29,996.01 交易性 金融 资产 7.4.7.2 82,427,816.50 433,884,004.00 其中: 股票 投资


- - 基金投 资


- - 债券投 资


82,427,816.50 433,884,004.00 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 10,000,135.00 应收证 券清 算款


- - 应收利 息 7.4.7.5 1,932,335.07 12,892,122.80 应收股 利


- - 应收申 购款


5,263.98 198.42 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 资产总 计


92,926,759.24 461,310,926.12 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017 年 12 月31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


- 15,000,000.00 应付证 券清 算款


- - 应付赎 回款


691,342.39 1,053,658.27 应付管 理人 报酬


57,856.55 334,257.51 应付托 管费


16,530.44 95,502.16 应付销 售服 务费


- - 应付交 易费 用 7.4.7.7 15,411.65 41,733.17 应交税 费


- - 东方添益债券 2017 年年度报告 第 23 页 共 61 页


应付利 息


- 2,150.01 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 570,336.48 371,165.84 负债合 计


1,351,477.51 16,898,466.96 所有者权益:





实收基 金 7.4.7.9 91,681,023.91 426,311,745.75 未分配 利润 7.4.7.10 -105,742.18 18,100,713.41 所有者 权益 合计


91,575,281.73 444,412,459.16 负债和 所有 者权 益总 计


92,926,759.24 461,310,926.12


注 : 报 告截止 日2017 年12 月31 日, 基 金份 额 净值 0.9988 元, 基金 份额 总额 91,681,023.91 份。


7.2 利 润表 会计主 体: 东方 添益 债券 型证券 投资 基金 本报告 期: 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月31 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年12 月31 日 上年度可比期间 2016 年1 月1 日至 2016 年12 月31 日 一、收入


-5,018,114.43 42,220,922.81 1.利息 收入


22,225,118.39 56,694,980.07 其中: 存 款 利息 收入 7.4.7.11 80,546.68 199,606.04 债券利 息收 入


20,821,779.12 56,083,226.71 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


1,322,792.59 412,147.32 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填列)


-30,398,527.06 -7,577,676.24 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 - - 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 7.4.7.13 -30,398,527.06 -7,577,676.24 资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.3 - - 贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - - 衍生工 具收 益 7.4.7.15 - - 股利收 益 7.4.7.16 - - 3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “-” 号填列 ) 7.4.7.17 2,647,107.89 -9,159,780.75 4.汇兑 收益 ( 损失 以 “- ” 号填列 )


- - 5.其他 收入 (损 失以 “-” 号填列 ) 7.4.7.18 508,186.35 2,263,399.73 减: 二、费用


4,641,723.23 12,617,791.53 1.管 理人 报酬 7.4.10.2.1 2,994,535.85 6,029,348.97 东方添益债券 2017 年年度报告 第 24 页 共 61 页


2.托 管费 7.4.10.2.2 855,581.70 1,722,671.15 3.销 售服 务费


- - 4.交 易费 用 7.4.7.19 21,284.41 120,463.90 5.利 息支 出


331,351.71 4,290,377.15 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


331,351.71 4,290,377.15 6.其 他费 用 7.4.7.20 438,969.56 454,930.36 三、利润总额(亏损 总额 以“-” 号填列) -9,659,837.66 29,603,131.28 减:所 得税 费用


- - 四、 净利润 ( 净亏损以 “-” 号填 列) -9,659,837.66 29,603,131.28


7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 东方 添益 债券 型证券 投资 基金 本报告 期:2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有 者 权 益 ( 基 金净值 ) 426,311,745.75 18,100,713.41 444,412,459.16 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - -9,659,837.66 -9,659,837.66 三、本期基金份额交易产 生的基 金净 值变 动数 (净值 减少 以 “- ” 号 填列 ) -334,630,721.84 -8,546,617.93 -343,177,339.77 其中:1. 基 金申 购款 631,377,874.86 27,214,905.57 658,592,780.43 2. 基金 赎回 款 -966,008,596.70 -35,761,523.50 -1,001,770,120.20 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动 (净 值减 少以 “- ” 号填列 ) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值 ) 91,681,023.91 -105,742.18 91,575,281.73 项目 上年度可比期间 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 东方添益债券 2017 年年度报告 第 25 页 共 61 页


实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值 ) 477,551,537.83 44,773,528.57 522,325,066.40 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 29,603,131.28 29,603,131.28 三、本期基金份额交易产 生的基 金净 值变 动数 (净值 减少 以 “- ” 号 填列 ) -51,239,792.08 97,542,362.93 46,302,570.85 其中:1. 基 金申 购款 2,955,691,731.24 407,892,661.75 3,363,584,392.99 2. 基金 赎回 款 -3,006,931,523.32 -310,350,298.82 -3,317,281,822.14 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动 (净 值减 少以 “- ” 号填列 ) - -153,818,309.37 -153,818,309.37 五、期末所有者权益(基 金净值 ) 426,311,745.75 18,100,713.41 444,412,459.16


报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 刘鸿 鹏______














______ 刘 鸿鹏______














____ 肖向 辉____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 7.4 报 表附 注 7.4.1 基 金基 本情况 东方添 益债 券型 证券 投资 基金 (以 下简 称 “本 基金 ” ) 根 据2014 年7 月18 日 中国证 监会 《 关 于核准 东方 添益 债券 型证 券投资 基金 募集 的批 复》 ( 证监许 可[2014]709 号) 和 《关 于东 方添 益债 券型证券投资 基金募集时 间安排的确认 函 》 (基金部 函[2014]1700 号)的 核准 ,由基金发起 人东 方基金管理有 限责任公 司 依照《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《东 方 添益债券型 证券投资 基金基 金合 同》 自 2014 年 11 月20 日至 2014 年 12 月 10 日公 开募 集设 立。 本基金 为债 券型 证券 投资基 金, 首次 设立 募集 不包括 认购 资金 利息 共募 集 428,233,032.19 元人 民 币, 业 经立 信会 计师 事务所 (特 殊普 通合 伙) “ 信会师 报字[2014] 第 230124 号 ” 验 资报 告验 证。 经 向中国 证监 会备 案, 《东方 添益 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》 于2014 年 12 月 15 日正 式生 效, 基金合 同生 效日 的基 金份额 总额 为428,312,029.98 份基 金单 位, 其 中认 购资金 利息 折 合78,997.79 份基 金单 位。 本基东方添益债券 2017 年年度报告 第 26 页 共 61 页


金基金 管理 人为 东方 基金 管理有 限责 任公 司, 基金 托管人 为中 国农 业 银 行股 份有限 公司 。 根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《东 方 添益债券型证 券投资基 金 基金合同》的 有 关规定,本基 金的投资 范 围包括国债、 地方政府 债 、中央银行票 据、金融 债 、企业债、 公司债、 中期票据、短 期融资券 、 中小企业私募 债券、资 产 支持债券、可 分离交易 可 转债的纯债 部分、债 券回购、银行 存款等固 定 收益类资产。 本基金也 可 投资于法律法 规或中国 证 监会允许基 金投资的 其他金 融工 具 ( 但须 符合 中国证 监会 相关 规定 ) 。 未 来若法 律法 规或 监管 机构 允许基 金投 资同 业存 单的, 本基 金履 行适 当程 序后, 具体 投资 比例 限制 按届时 有效 的法 律法 规和 监管机 构 的 规定 执行 。 如法律法规或 监管机构 以 后允许基金投 资其他品 种 ,基金管理人 在履行适 当 程序后,可 以将其纳 入投资 范围 。 7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本基金 的会 计报 表按 照财 政部 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《企 业会 计准 则 — 基本准 则》 和 38 项具体会计准 则、其后 颁 布的企业会计 准则应用 指 南、企业会计 准则解释 以 及其他相关 规定(以 下合称 “企 业会计准 则 ” ) 、中国证券 业协会制 定的 《证券投资 基金会计 核算 业务指引》 、 中国证 监会颁布的 《关于证 券投 资基金执行< 企业会计 准则> 估值业务及 份额净值 计价 有关事项的 通知》 、 《证券 投资 基金 信息 披露 管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 内容 与格 式准 则第 2 号— 年度 报 告 的内容 与格 式》 、 《证 券投 资基金 信息 披 露 XBRL 模 板第 3 号— 年度 报告 和半 年度报 告》 、 《证 券投 资基金 信息 披露 编报 规则 第 3 号 — 会 计报 表附 注的 编制及 披露 》及 中国 证监 会颁布 的其 他相 关 规 定编制 。 7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 本基金编制的 财务报表 符 合《企业会计 准则》及 其 他有关规定要 求,真实 、 完整地反映了 本 基金2017 年12 月 31 日 的 财务状 况以 及 2017 年度 的 经营成 果和 基金 净值 变动 情况。 7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 7.4.4.1 会 计年 度 本基金 的会 计年 度为 公历 每年1 月1 日至 12 月31 日。 本 会计 期间 为2017 年1 月1 日至 2017 年12 月31 日。 7.4.4.2 记 账本 位币 本基金 核算 以人 民币 为记 账本位 币。 记账 单位 为人 民币元 。 东方添益债券 2017 年年度报告 第 27 页 共 61 页


7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 金融工 具, 是指 形成 本基 金的金 融资 产, 并形 成其 他单位 的金 融负 债或 权益 工具的 合同 。 1. 金融 资产 的分 类 金融资产应当 在初始确 认 时划分为以下 四类: (1 ) 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的 金融资产; (2 )持有至 到 期投资; (3 ) 贷款和应 收 款项; (4)可 供出售金 融 资产。金融 资产的 分 类取决 于本 基金 对金 融资 产的持 有意 图和 持有 能力 。 本基金目前持 有的以 公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产包括 股 票投资、债券 投 资、同业存 单和衍生 工具( 主要为权证 投资)。除 衍生 工具所产生 的金融资 产在 资产负债表 中以衍 生金融资产列 示外,其 他 以 公允价值计 量且其公 允 价值变动计入 损益的金 融 资产在资产 负债表中 以交易 性金 融资 产列 示。 本基金 持有 的其 他金 融资 产包括 银行 存款 、买 入返 售金融 资产 和各 类应 收款 项等。 本基金 目前 暂无 金融 资产 分类为 可供 出售 金融 资产 及持有 至到 期投 资。 2. 金融 负债 的分 类 金融负债应当 在初始确 认 时划分为以下 两类: (1 ) 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的 金融负 债; (2) 其他 金融 负债。 本基金 持有 的其 他金 融负 债包括 卖出 回购 金融 资产 款和各 类应 付款 项等 。 本基金 目前 暂无 金融 负债 分类为 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 。 7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时,于交 易日按取 得 时的公允价值 作 为初始 确认 金额 。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 的股票、债券 、同业存 单 以及不作为有 效 套期工具的衍 生工具等 , 取得时发生的 相关交易 费 用计入当期损 益;支付 的 价款中包含 已宣告但 尚未发放的现 金股利或 债 券起息日或上 次除息日 至 购买日止的利 息,单独 确 认为应收项 目。应收 款项和 其他 金融 负债 的相 关交易 费用 计入 初始 确认 金额。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 按照公允价值 进行后续 计 量,期间取得 的 利息或现金股 利,应当 确 认为当期收益 。应收款 项 和其他金融负 债采用实 际 利率法,以 成本进行 后续计 量, 在摊 销时 产生 的利得 或损 失, 应当 确认 为当期 收益 。 当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报 酬已转移时, 终止确认 该 金融资产;金 融负债的 现 时义务全部或 部分已经 解 除的,终止 确认该金 融负债或其一 部分。处 置 该金融资产 或 金融负债 时 ,其公允价值 与初始入 账 金额之间的 差额应确东方添益债券 2017 年年度报告 第 28 页 共 61 页


认为投 资收 益, 同时 调整 公允价 值变 动收 益。 本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 : (1) 股票 投资 股票投 资成 本按 交易 日股 票的公 允价 值入 账, 相关 交易费 用直 接计 入当 期损 益。 因股权分置改 革而获得 的 非流通股股东 支付的现 金 对价,于股权 分置实施 复 牌日冲减股票 投 资成本;股 票持有期 间获 得的股票股 利(包括送 红股 和公积金转 增股本)以 及因 股权分置改 革而获 得的股 票, 于除 息日 按股 权登记 日持 有的 股数 及送 股或转 增比 例, 计算 确定 增加的 股票 数量 。 卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益 。卖 出股 票按 移动加 权平 均法 结转 成本 。 (2) 债券 投资 买入债券于交 易日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 按债券的公允 价值入账 , 相关交易费用 直 接计入 当期 损益 , 上 述公 允 价值不 包含 债券 起息 日或 上次除 息日 至购 买日 止的 利息( 作为 应收 利息 单独核 算) 。 配售及认购新 发行的分 离 交易可转债, 于实际取 得 日按照估值方 法对分离 交 易可转债的认 购 成本进 行分 摊, 确认 应归 属于债 券部 分的 成本 。 买入零息债券 视同到期 一 次还本付息的 附息债券 , 根据其发行价 、到期价 和 发行期限推算 内 含报酬 率后 ,逐 日确 认债 券利息 收入 。 卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 。卖 出债 券 按 移动加 权平 均法 结转 成本 。 (3) 权证 投资 权证投 资于 交易 日按 公允 价值入 账, 相关 交易 费用 直接计 入当 期损 益。 获赠的权证(包 括配股权 证),在除权日按 照持有的 股 数及获赠比例 ,计算确 定 增加的权证 数 量,成 本为 零。 配售及认购新 发行的分 离 交易可转债而 取得的权 证 ,于实际取得 日按照估 值 方法对分离交 易 可转债 的认 购成 本进 行分 摊,确 认应 归属 于权 证部 分的成 本。 卖出权 证于 交易 日确 认权 证投资 收益 。卖 出权 证的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。 (4) 分离 交易 可转 债 申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ,按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公允 价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本,按 实际支付 的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本。 上市后 ,上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、 (3)中 相关 原 则 进行 计算 。 (5) 买入 返售 金融 资产 东方添益债券 2017 年年度报告 第 29 页 共 61 页


买入返售金融 资产为本 基 金按照返售协 议约定先 买 入再按固定价 格返售证 券 等金融资产所 融 出的资 金。 买入返 售金 融资 产按 交易 日应支 付或 实际 支付 的全 部价款 入账 , 相 关交 易费 用 计入初 始成 本。 买入返 售金 融资 产于 返售 到期日 按账 面余 额结 转。 (6) 卖出 回购 金融 资产 款 卖出回购金融 资产款为 本 基金按照 回购 协议先卖 出 再按固定价格 买入票据 、 证券等金融资 产 所融入 的资 金。 卖出回 购金 融资 产款 于交 易日按 照应 收或 实际 收到 的金额 入账 , 相 关交 易费 用 计入初 始成 本。 卖出回 购金 融资 产款 于回 购到期 日按 账面 余额 结转 。 (7) 同业 存单 同业存单视同 到期一次 还 本付息的附息 债券,根 据 其发行价、到 期价和发 行 期限推算内含 报 酬率后 ,逐 日确 认债 券利 息收入 。 7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)按 如下原则 确 定公允价值 并 进行估 值: 存在活跃市场 的金融工 具 按其估值日的 市场交易 价 格确定公允价 值;估值 日 无交易,但最 近 交易日后经济 环境未发 生 重大变化且证 券发行机 构 未发生影响证 券价格的 重 大事件的, 按最近交 易日的 市场 交易 价格 确定 公允价 值。 存在活跃市场 的金融工 具 ,如估值日无 交易且最 近 交易日后经济 环境发生 了 重大变化,参 考 类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素, 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。 当金融工具不 存在活跃 市 场,采用市场 参与者普 遍 认同且被以往 市场实际 交 易价格验证具 有 可靠性的估值 技术确定 公 允价值。估值 技术包括 参 考熟悉情况并 自愿交易 的 各方最近进 行的市场 交易中使用的 价格、参 照 实质上相同的 其他金融 工 具的当前公允 价值 、现 金 流量折现法 和期权定 价模型 等 。 采 用估 值技 术 时, 尽可 能最 大程 度使 用 市场参 数 , 减 少使 用与 本 基金特 定相 关的 参数 。 有充足理由表 明按以上 估 值原则仍不能 客观反映 相 关投资品种的 公允价值 的 ,基金管理公 司 根据具 体情 况与 托管 银行 进行商 定, 按最 能恰 当反 映公允 价值 的价 格估 值。 国家有 最新 规定 的, 按其 规定进 行估 值。 具体投 资品 种的 估值 方法 如下: (1) 股票 投资 交易所 上市 流通 的股 票以 其估值 日在 证券 交易 所挂 牌的收 盘价 为公 允价 值。 东方添益债券 2017 年年度报告 第 30 页 共 61 页


本基金 对于 长期 停牌 股票 ,根据 2017 年 9 月 5 日 中国证 监会 发布 的【2017 】13 号 文《 中国 证监会关于证 券投资基 金 估值业务的指 导意见》 内 容:如经济环 境发生重 大 变化或证券 发行人发 生影响 证券 价格 的重 大事 件, 使 潜在 估值 调整 对前 一估值 日的 基金 资产 净值 的影响 在 0.25 %以 上 的,应 对估 值进 行调 整并 确定公 允价 ,如 指数 收益 法。 由于上市公司 送股、转 增 股、配股和公 开增发新 股 等形成的流通 暂时受限 制 的股票投资, 按 估值日 在交 易所 挂牌 的同 一股票 的收 盘价 估值 。 首次公开发行 但未上市 的 股票采用估值 技术确定 公 允价值,在估 值技术难 以 可靠计量公允 价 值的情况下, 按成本估 值 。首次公开发 行有明确 锁 定期的股票, 于同一股 票 上市后按交 易所上市 的同一 股票 的市 场交 易收 盘价作 为公 允价 值。 非公开 发行 有明 确锁 定期 的股票 ,按 监管 机构 或行 业协会 有关 规定 确定 公允 价值。 (2) 债券 投资 ①证券交易所 上市实行 净 价交易的债券 按第三方 估 值机构提供的 相应品种 当 日的估值净价 估 值。 ②证券交易所 上市未实 行 净价交易的债 券按估值 日 收盘价减去债 券收盘价 中 所含的债券应 收 利息( 自债 券计 息起 始日 或 上一起 息日 至估 值当 日的 利息) 得到 的净 价 进 行估 值 。 ③发行 未上 市流 通的 债券 ,按成 本估 值。 ④同一 债券 同时 在两 个或 两个以 上市 场交 易的 ,按 债券所 处的 市场 分别 估值 。 ⑤在全国银行 间债券市 场 交易的债券, 采用估值 技 术 确定公允价 值。在估 值 技术难以可靠 计 量公允 价值 的情 况下 ,按 成本计 量。 (3) 权证 投资 ①证券 交易 所上 市流 通的 权证以 其估 值日 在证 券交 易所上 市的 收盘 价估 值。 ②首次发行但 尚未上市 的 权证在上市交 易前,采 用 估值技术确定 公允价值 ; 在估值技术难 以 可靠计 量公 允价 值的 情况 下,按 成本 计量 。 ③因持 有股 票而 享有 的配 股权, 以及 停止 交易 但未 行权的 权证 , 采 用估 值技 术确定 公允 价 值 。 ④因认购或获 配新发行 的 分离交易可转 债而取得 的 债券和权证, 上市日前 , 分别按照中国 证 券业协会公布 的债券报 价 和权证报价确 定当日债 券 和权证的估值 ;自上市 日 起,上市流 通的债券 和权证 分别 按上 述相 关原 则进行 估值 。 (4) 资产 支持 证券 等其 他 有价证 券按 国家 有关 规定 进行估 值。 (5) 同业 存单 根据 其交 易 场所 , 采 用相 应的 估值 技 术确定 公允 价值 。 在估 值 技术难 以可 靠计 量公允 价值 的情 况下 ,按 成本计 量。 东方添益债券 2017 年年度报告 第 31 页 共 61 页


7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 , 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的, 同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时, 金 融资产和金 融负债以 相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ,金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列 示,不 予相 互抵 销。 7.4.4.7 实 收基 金 实收基金为对 外发行的 基 金单位总额所 对应的金 额 。由于申购、 赎回、转 换 以及分红再投 资 引起的 实收 基金 的变 动分 别于基 金相 关活 动确 认日 认列。 7.4.4.8 损 益平 准金 损益平准金指 申购、赎 回 、转入、转出 及红利再 投 资等事项导致 基金份额 变 动时,相关款 项 中包含的未 分配利润 。根 据交易申请 日利润分 配(未 分配利润)已 实现与未 实现 部分各自占 基金净 值的比例,损 益平准金 分 为已实现损益 平准金和 未 实现损益平准 金。损益 平 准金于基金 申购确认 日或基 金赎 回确 认日 认列 ,并于 月末 全额 转入 利润 分配( 未分 配利 润)。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量 (1) 利息 收 入 存款利 息收 入按 存款 的本 金与适 用利 率逐 日计 提。 债券利息收入 在持有债 券 期内,按债券 的票面价 值 和票面利率计 算的利息 扣 除适用情况下 由 债券发行企业 代扣代缴 的 个人所得税后 的净额, 逐 日确认债券利 息收入。 贴 息债及同业 存单视同 到期一次性还 本付息的 附 息债,根据其 发行价、 到 期价和发行期 限推算内 含 票面利率后 ,逐日确 认债券 利息 收入 。 买入返售金融 资产收入 按 买入返售金融 资产的摊 余 成本在返售期 内以实际 利 率法逐日计提 , 若合同 利率 与实 际利 率差 异较小 ,则 采用 合同 利率 计算确 定利 息收 入。 (2) 投资 收益 股票投 资收 益为 卖出 股票 交易日 的成 交总 额扣 除应 结转的 股票 投资 成本 的差 额确认 。 债券投资收益 于交易日 按 卖出债券交易 日的成交 总 额扣除应结转 的债券投 资 成本与应收利 息 (若有) 后的 差额 确认 。 同业存单投资 收益于交 易 日按卖出同业 存单交易 日 的成交总额扣 除应结转 的 债券投资成本 与 应收利 息( 若有 )后 的差 额确认 。 衍生工 具投 资收 益为 交易 日的成 交总 额扣 除应 结转 的衍生 工具 投资 成本 后的 差额确 认。 东方添益债券 2017 年年度报告 第 32 页 共 61 页


股利收入于除 息日按上 市 公司宣告的分 红派息比 例 计算的金额扣 除由上市 公 司代扣代缴的 个 人所得 税后 的净 额确 认。 (3) 公允 价值 变动 损益 公允价值变动 损益系本 基 金持有的采用 公允价值 模 式计量 的交易 性金融资 产 、交易性金融 负 债等公允价值 变动形成 的 应计入当期损 益的利得 或 损失,并于相 关金融资 产 或金融负债 卖出或到 期时转 出计 入投 资收 益。 (4) 其他 收入 其他收入在主 要风险和 报 酬已经转移给 对方,经 济 利益很可能流 入且金额 可 以可靠计量时 确 认。 7.4.4.10 费 用的 确认和 计量 (1) 基金 管理 费按 前一 日 的基金 资产 净值 的0.70% 的年费 率逐 日计 提并 确认 。 (2) 基金 托管 费按 前一 日 的基金 资产 净值 的0.20% 的年费 率逐 日计 提并 确认 。 (3) 卖出 回购 金融 资产 利 息支出 , 按卖 出回 购金 融 资产的 摊余 成本 及实 际利 率 ( 当实 际利 率 与合同 利率 差异 较小 时 , 也可以 用合 同利 率) 在回 购期内 逐日 计提 并确 认。 (4) 交易 费用 进行股票、债 券、同业 存 单及权证等交 易过程中 产 生的交易费用 ,在发生 时 按照确定的金 额 计入交 易费 用。 (5) 其他 费用 其他费用系根 据有关法 规 及相应协议规 定,按实 际 支出金额,列 入当期基 金 费用。如果影 响 基金份 额净 值小 数点 后第 四位的 ,则 采用 待摊 或预 提的方 法。 7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策 1. 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 , 本 基金 每年 收益分 配次 数最 多 为4 次 , 每份 基金 份额 每次收益分配 比例不得 低 于收益分配基 准日每份 基 金份额该次可 供分配利 润 的 30% ,若 《基金 合 同》生 效不 满3 个月 可不 进行收 益分 配; 2. 本 基金 收益 分配 方式 分 两种: 现金 分红 与红 利再 投资, 投资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红 利自动转为基 金份额进 行 再投资;若投 资者不选 择 ,本基金默认 的收益分 配 方式是现金 分红;选 择采取红利再 投资形式 的 ,分红资金将 按红利发 放 日的基金份额 净值转成 相 应的基金份 额,红利 再投资的份额 免收申购 费 。如投资者在 不同销售 机 构选择 的分红 方式不同 , 则登记机构 将以投资 者最后 一次 选择 的分 红方 式为准 ; 东方添益债券 2017 年年度报告 第 33 页 共 61 页


3. 基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 , 即 基 金收益 分配 基准 日的 基金 份额净 值减 去 每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ; 4. 每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ; 5. 分 红权 益登 记日 申请 申 购的基 金份 额不 享受 当次 分红, 分红 权益 登记 日申 请 赎回的 基金 份 额享受 当次 分红 ; 6. 法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的, 从其 规定 。 7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 本报告 期本 基金 无其 他需 要披露 的重 要会 计政 策和 会计估 计。 7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。 7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。 7.4.5.3 差 错更 正的说 明 本基金 在本 报告 期无 需说 明的重 大会 计差 错更 正。 7.4.6 税项 根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税[2004]78 号 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知 》 、 财 税 [2005]103 号《 关于 股权 分置试 点改 革有 关税 收政 策问题 的通 知》 、财 税[2008]1 号 《关 于企 业所 得税若干优惠 政策的通 知》 、财税[2012]85 号《关 于 实施上市公司 股息红利 差 别化个人所得 税政 策有关 问题 的通 知》 、 财 税[2015]101 号 《 关于 上市 公 司股息 红利 差别 化个 人所 得税政 策有 关问 题 的通知 》 、 财 税[2016]36 号 《关 于全 面推 开营 业税 改 征增值 税试 点的 通知 》 、 财 税[2016]46 号 《 关 于进一步明确 全面 推开 营 改增试点金融 业 有关政 策 的通知 》 、财税[2016]70 号《关于金融 机构同 业往来 等增 值税 政策 的补 充通知 》 、 财税[2016]140 号 《财 政部 、 国 家税 务总 局关于 明确 金融 、 房 地产开发、教 育辅助服 务 等增值税政策 的通知》 及 其他相关财税 法规和实 务 操作,主要 税项列示 如下: 1、于 2016 年5 月1 日 前 , 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 , 不 征收 营业 税。 对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年 5 月 1 日起,东方添益债券 2017 年年度报告 第 34 页 共 61 页


金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收 入免征增值 税 ,对国债 、 地方政府债以 及金融同 业 往来利息收入 亦免征增 值 税,存款利 息收入不 征收增 值税 。





根据规 定, 基金 产品 运营 过程中 发生 的增 值税 应税 行为, 以基 金产 品管 理人 为增值 税纳 税 人 。 2 、 对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入, 包括 买卖 股票 、 债券 的差 价收 入, 股 票 的股息 、 红 利收 入,债 券的 利息 收入 及其 他收入 ,暂 不征 收企 业所 得税。





3 、 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入, 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20% 的个人 所得 税 。 对 基金 从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得 , 持 股期 限 在1 个 月 以内 ( 含 1 个 月 ) 的 , 其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额; 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 (含1 年) 的, 暂减 按 50% 计入应 纳税 所得 额 ; 持 股 期限超 过1 年的 , 暂免 征 收个人 所得 税 。 对 基金 持 有的上 市公 司限 售股 , 解禁后取得的 股息、红 利 收入,按照上 述规定计 算 纳税,持股时 间自解禁 日 起计算;解 禁前取得 的股息 、 红 利收 入继 续暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得 税。





4 、基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。 5 、 基 金作 为流 通股 股东 在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份、 现 金等 对价 暂免征 收印 花税 、企 业所 得税和 个人 所得 税。 7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 7.4.7.1 银 行存 款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 活期存 款 8,396,037.85 2,885,764.94 定期存 款 - - 其中: 存款 期 限1-3 个月 - - 其他存 款 - - 合计: 8,396,037.85 2,885,764.94


7.4.7.2 交 易性 金融资 产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 - - - 东方添益债券 2017 年年度报告 第 35 页 共 61 页


贵金属投资- 金 交 所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 13,723,549.52 13,119,222.90 -604,326.62 银行间 市场 70,446,924.89 69,308,593.60 -1,138,331.29 合计 84,170,474.41 82,427,816.50 -1,742,657.91 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 84,170,474.41 82,427,816.50 -1,742,657.91 项目 上年度 末 2016 年12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 - - - 贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 220,963,841.99 219,334,039.20 -1,629,802.79 银行间 市场 217,309,927.81 214,549,964.80 -2,759,963.01 合计 438,273,769.80 433,884,004.00 -4,389,765.80 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 438,273,769.80 433,884,004.00 -4,389,765.80


7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债


本 报告 期末 及上 年度 末,本 基金 未持 有衍 生金 融资产/负 债。 7.4.7.4 买 入返 售金融 资产 7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 交易所 市场 - - 银行间 市场 - - 合计 - - 项目 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 交易所 市场 - - 银行间 市场 10,000,135.00 - 合计 10,000,135.00 - 东方添益债券 2017 年年度报告 第 36 页 共 61 页





7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券


本 报告 期末 及上 年度 末,本 基金 未持 有通 过买 断式逆 回购 交易 中取 得的 债券。 7.4.7.5 应 收利 息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 1,258.42 4,112.61 应收定 期存 款利 息 - - 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 235.62 728.40 应收债 券利 息 1,930,836.63 12,885,560.45 应收买 入返 售证 券利 息 - 1,707.84 应收申 购款 利息 - - 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 其他 4.40 13.50 合计 1,932,335.07 12,892,122.80


注 :其 他为 应收 结算 保证金 利息 。 7.4.7.6 其 他资 产


本 报告 期末 及上 年度 末,本 基金 未持 有其 他资 产。 7.4.7.7 应 付交 易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用 - - 银行间 市场 应付 交易 费用 15,411.65 41,733.17 合计 15,411.65 41,733.17


7.4.7.8 其 他负 债











单位 :人 民币 元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 336.48 1,165.84 预提费 用 570,000.00 370,000.00 合计 570,336.48 371,165.84 东方添益债券 2017 年年度报告 第 37 页 共 61 页





注 :预 提费 用为 按日 计提的 审计 费和 信息 披露 费。 7.4.7.9 实 收基 金 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年12 月31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 426,311,745.75 426,311,745.75 本期申 购 631,377,874.86 631,377,874.86 本期赎 回 ( 以“-” 号填 列 ) -966,008,596.70 -966,008,596.70 本期末 91,681,023.91 91,681,023.91


注 :本 期申 购包 含基 金转换 入份 额; 本期 赎回 包含基 金转 换出 份额 。


7.4.7.10 未 分配 利润 单位: 人民 币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 -4,314,586.59 22,415,300.00 18,100,713.41 本期利 润 -12,306,945.55 2,647,107.89 -9,659,837.66 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 6,581,890.66 -15,128,508.59 -8,546,617.93 其中: 基金 申购 款 -6,203,033.83 33,417,939.40 27,214,905.57 基金赎 回款 12,784,924.49 -48,546,447.99 -35,761,523.50 本期已 分配 利润 - - - 本期末 -10,039,641.48 9,933,899.30 -105,742.18


7.4.7.11 存 款利 息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 活期存 款利 息收 入 58,495.31 160,633.04 定期存 款利 息收 入 - - 其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 6,798.97 11,692.52 其他 15,252.40 27,280.48 合计 80,546.68 199,606.04 东方添益债券 2017 年年度报告 第 38 页 共 61 页





注 :其 他包 括基 金申 购款利 息收 入和 结算 保证 金利息 收入 。 7.4.7.12 股 票投 资收益


本 报告 期及 上年 度可 比期间 ,本 基金 无股 票投 资收益 。 7.4.7.13 债 券投 资收益 7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31日 上年度 可比 期间 2016年1 月1 日至2016 年 12月31 日 债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 ( 、债 转股及 债券 到期 兑付 )差 价收入 -30,398,527.06 -7,577,676.24 债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - - 债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - - 合计 -30,398,527.06 -7,577,676.24


7.4.7.13.2 债 券投 资收 益 —— 买卖债 券差 价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31日 上年度 可比 期间 2016年1 月1 日至2016 年 12月31 日 卖 出 债券 (、 债 转股 及债券 到 期兑 付)成 交总 额 1,289,501,474.01 8,696,010,391.90 减 : 卖 出 债 券 ( 、 债 转 股 及 债 券 到 期兑付 )成 本总 额 1,287,301,767.39 8,532,326,026.34 减:应 收利 息总 额 32,598,233.68 171,262,041.80 买卖债 券差 价收 入 -30,398,527.06 -7,577,676.24


7.4.7.13.3 资 产支 持证券 投资 收益


本 报告 期及 上年 度可 比期间 ,本 基金 无资 产支 持证券 投资 收益 。 7.4.7.14 贵 金属 投资收 益





本 报告 期及 上年 度可 比期间 ,本 基金 无贵 金属 投资收 益。 7.4.7.15 衍 生工 具收益


本 报告 期及 上年 度可 比期间 ,本 基金 无衍 生工 具收益 。 东方添益债券 2017 年年度报告 第 39 页 共 61 页


7.4.7.16 股 利收 益


本 报告 期及 上年 度可 比期间 ,本 基金 无股 利收 益。 7.4.7.17 公 允价 值变动 收益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月 1 日至2016 年 12 月 31 日 1.交易 性金 融资 产 2,647,107.89 -9,159,780.75 —— 股 票投 资 - - —— 债 券投 资 2,647,107.89 -9,159,780.75 —— 资 产支 持证 券投 资 - - —— 贵 金属 投资 - - ——其他 - - 2.衍生 工具 - - —— 权 证投 资 - - 3.其他 - - 合计 2,647,107.89 -9,159,780.75


7.4.7.18 其 他收 入 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至 2016 年12 月31 日 基金赎 回费 收 入 464,203.52 2,112,733.26 基金转 换费 收入 43,982.83 136,666.47 其他 - 14,000.00 合计 508,186.35 2,263,399.73


注 :其 他为 银行 间交 易失败 对手 方罚 息。 7.4.7.19 交 易费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日 交易所 市场 交易 费用 6,684.41 5,675.70 银行间 市场 交易 费用 14,600.00 114,788.20 合 计 21,284.41 120,463.90


东方添益债券 2017 年年度报告 第 40 页 共 61 页


7.4.7.20 其 他费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 审计费 用 70,000.00 70,000.00 信息披 露费 300,000.00 300,000.00 账户维 护费 用 37,560.00 37,560.00 银行汇 划费 用 31,409.56 47,370.36 合计 438,969.56 454,930.36


7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 7.4.8.1 或 有事 项 本基金 本报 告期 末不 存在 需要说 明的 或有 事项 。 7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 截至本 基金 报告 报出 日, 本基金 不存 在需 要说 明的 资产负 债表 日后 事项 。 7.4.9 关 联方 关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 东北证 券股 份有 限公 司 本基金 管理 人股 东、 销售 机构 渤海国 际信 托股 份有 限公 司 本基金 管理 人股 东 河北省 国有 资产 控股 运营 有限公 司 本基金 管理 人股 东 东方基 金管 理有 限责 任公 司 本基金 管理 人、 注册 登记 机构、 直销 机构 中国农 业银 行股 份有 限公 司 本基金 托管 人、 销售 机构 东方汇 智资 产管 理有 限公 司 本基金 管理 人下 属子 公司


7.4.10 本报 告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 下述关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。 7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 7.4.10.1.1 股 票交 易


本 报告 期及 上年 度可 比期间,本 基金 未通 过关 联 方交易 单元 进行 股票 交易 。 7.4.10.1.2 债 券交 易


本 报告 期及 上年 度可 比期间,本 基金 未通 过关 联 方交易 单元 进行 债券 交易 。 东方添益债券 2017 年年度报告 第 41 页 共 61 页


7.4.10.1.3 债 券回 购交易


本 报告 期及 上年 度可 比期间,本 基金 未通 过关 联 方交易 单元 进行 债券 回购 交易。 7.4.10.1.4 权 证交 易


本 报告 期及 上年 度可 比期间,本 基金 未通 过关 联 方交易 单元 进行 权证 交易 。 7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金


本报告期 及上年度 可 比期间,本基 金未发 生 与 关联方的佣金 费用,期 末 无应支付关 联方的佣 金。 7.4.10.2 关 联方 报酬 7.4.10.2.1 基 金管 理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理 费 2,994,535.85 6,029,348.97 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 657,887.73 1,385,294.43


注:①计 提标准: 本 基金的管理费 每日按前 一 日基金资产净 值的 0.70% 年费率计提。 管理费 的计算 方法 如下 : H= E ×0.7 0%÷ 当年 天数


H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费


E 为 前一 日的 基金 资产 净 值





② 计 提方式与 支付方 式:基金管理 费每日计 算 ,逐日累计至 每月月末 , 按月支付,由 基金管 理人向基金托 管人发送 基 金管理费划款 指令,基 金 托管人复核后 于次月前 五 个工作日内 从基金财 产中一 次性 支付 给基 金管 理人。 若遇 法定 节假 日、 公休假 等, 支付 日期 顺延 。 7.4.10.2.2 基 金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管 费 855,581.70 1,722,671.15


注:①计 提标准: 本 基金的托管费 每日按前 一 日基金资产净 值的 0.20% 的年费率计提 。托管东方添益债券 2017 年年度报告 第 42 页 共 61 页


费的计 算方 法如 下: H= E ×0.2 0%÷ 当年 天数 H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费 E 为 前一 日的 基金 资产 净 值





② 计 提方式与 支付方 式:基金托管 费每日计 算 ,逐日累计至 每月月末 , 按月支付,由 基金管 理人向基金托 管人发送 基 金托管费划款 指令,基 金 托管人复核后 于次月前 五 个工作日内 从基金财 产中一 次性 支取 。若 遇法 定节假 日、 公休 日等,支 付 日期顺 延。 7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 单位 :人 民币 元 本期 2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月31 日 银行间 市场 交 易的 各关联 方名 称 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出 中国农业 银行 股份有 限公 司 - - - - - - 上年度 可比 期间 2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月31 日 银行间 市场 交 易的 各关联 方名 称 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出 中国农业 银行 股份有 限公 司 250,078,050.00 19,997,180.00 - - - -


7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况


本 报告 期及 上年 度可 比期间 ,基 金管 理人 未运 用固有 资金 投资 本基 金。 7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况


本 报告 期末 及上 年度 末除基 金管 理人 之外 的其 他关联 方均 未投 资本 基金 。 7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年 12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 东方添益债券 2017 年年度报告 第 43 页 共 61 页


中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公司 8,396,037.85 58,495.31 2,885,764.94 160,633.04


7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况


本 报告 期及 上年 度可 比期间 本基 金未 在承 销期 内参与 关联 方承 销的 证券 。 7.4.11 利 润分 配情况


根据本基 金基金合 同 的相关规定, 结合本基 金 实际运作情况 ,本基金 本 报告期未进 行利润分 配。 7.4.12 期 末( 2017 年 12 月 31 日 ) 本基 金持 有的流 通受 限证券 7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券


本 基金 本报 告期 末未 持有因 认 购 新发/增 发证 券 而于期 末流 通受 限的 证券 。 7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票


本 报告 期末 本基 金未 持有股 票。 7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 截至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日 止, 本基 金未 持 有在银 行间 市场 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券。 7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止, 本 基金 未持 有在交 易所 市场 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券。 7.4.13 金 融工 具风险 及管 理 - 7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 本基金投资风 险主要包 括 :信用风险、 流动性风 险 、市场风险和 操作风险 及 其他不可抗拒 的 风险。 其中 在日 常经 营活 动中涉 及的 财务 风险 主要 包括信 用风 险、 流动 性风 险及市 场风 险。 对于上述风险 本基金管 理 人建立了系统 化、流程 化 和数量化的风 险管理体 系 ,确保投资组 合东方添益债券 2017 年年度报告 第 44 页 共 61 页


在获取较高收 益的同时 承 受尽可能低的 风险,从 而 实现本基金的 投资目标 。 本基金设立 了由投资 决策委员会、 风险控制 委 员会、风险管 理部和监 察 稽核部组成的 风险管理 组 织体系,该 体系通过 分工合作的制 度对风险 进 行管理控制。 本基金通 过 事前的风险识 别,事中 的 风险测量和 处理以及 事后的 风险 评估 和调 整风 险实行 全程 风险 控制 。 7.4.13.2 信 用风 险 信用风险是指 基金在交 易 过程发生交收 违约,或 者 基金 所投资的 债券发行 人 出现违约、拒 绝 支付到 期本 息, 导致 基金 资产损 失和 收益 变化 的风 险。 本 基金 均投 资于 具有 良好信 用等 级的 证券 ; 本基金持有一 家上市公 司 的证券市值不 超过基金 资 产净值的百分 之十,且 本 基金与由本 基金管理 人管理 的其 他基 金共 同持 有一家 公司 发行 的证 券, 不超过 该证 券的 百分 之十 。 除通过上述投 资限定控 制 相应信用风险 外,本基 金 在交易所进行 交易均与 中 国证券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ,发生违 约 风险的可能性 很低;本 基 金也可在银 行间同业 市场进 行交 易, 在交 易前 均会对 交易 对手 进行 信用 评估, 以控 制相 应的 信用 风险。 7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 短期信 用评 级 本期末 2017 年12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 A-1 0.0 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00


注 :以 上按 短期 信用 评级的 债券 投资 中不 包含 国债、 政策 性金 融债 及央 行票据 等。 7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 长期信 用评 级 本期末 2017 年12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 AAA 0.0 0.00 AAA 以下 53,319,816.50 408,891,504.00 未评级 0.00 0.00 合计 53,319,816.50 408,891,504.00


注 :以 上按 长期 信用 评级的 债券 投资 中不 包含 国债、 政策 性金 融债 及央 行票据 等。 东方添益债券 2017 年年度报告 第 45 页 共 61 页


7.4.13.3 流 动性 风险 所谓流动性风 险指基金 投 资组合的证券 会因为各 种 原因使交易的 执行难度 提 高,买入成本 或 变现成本增加 。本基金 的 流动性风险主 要来自两 个 方面,一是基 金份额持 有 人可随时要 求赎回其 持有的 基金 份额 ,二 是基 金投资 品种 所处 的交 易市 场不活 跃而 造成 变现 困难 。 本基金保持不 低于基金 资 产净值百分之 五的现金 或 者到期日 在一 年以内的 政 府债券,以备 支 付基金份额持 有人的赎 回 款项。本基金 所持大部 分 证券在证券交 易所上市 , 其余亦可在 银行间同 业市场 交易 , 除 在本 报告 (7.4.12 期末 本基 金持 有 的流通 受限 证券 ) 中 列示 的部分 基金 资产 流通 暂时受限制不 能自由转 让 的情况外,本 报告期末 本 基金的其余资 产均能及 时 变现。此外 ,本基金 亦可通 过卖 出回 购金 融资 产方式 借入 短期 资金 应对 流动性 需求 。 本基金管理人 在流动性 风 险管理方面, 每日预测 本 基金流动性需 求并计算 最 优预留现金值 , 预留一部分现 金以应付 赎 回的压力;通 过分析每 个 资产类别以及 每只证券 的 流动性风险 ,合理配 置基金资产, 并且严格 跟 踪和监控投资 集中度, 定 期或不定期对 基金投资 组 合流动性风 险进行考 察。 7.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析


无。 7.4.13.3.2 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析 报告期 内, 本基 金坚 持组 合 管理、 分散 投资 的基 本原 则, 严 格按 照法 律法 规的 有关规 定和 基金 合同约 定的 投资 范围 与比 例限制 实施 投资 管理,保 持 组合必 要的 流动 性和 可变 现能力 , 未 发生 流动 性风险 。 7.4.13.4 市 场风 险 市场风险是指 证券市场 中 各种证券的公 允价值或 未 来现金流量因 所处市场 各 类价格因素的 变 动而发 生波 动, 导致 基金 收益的 不确 定性 。包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险 。 7.4.13.4.1 利 率风 险 利率风险指的 是由于市 场 利率变动导致 金融工具 的 公允价值或现 金流量发 生 波动,由此带 来 基金收益的不 确定性。 利 率敏感性金融 工具面临 因 市场利率上升 而导致公 允 价值下降的 风险;市 场利率 的变 化还 将带 来票 息的再 投资 风险 ,对 基金 的收益 造成 影响 。 本基金管理人 在利率风 险 管理方面,定 期监控本 基 金面临的利率 风险敞口 , 并通过调整基 金 投资组 合的 久期 等方 法对 上述利 率风 险进 行管 理。 本基金持有的 大部分金 融 资产和负债不 计息,持 有 的利率敏感性 资产主要 为 银行存款及债 券东方添益债券 2017 年年度报告 第 46 页 共 61 页


投资等 。 7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 单位: 人民 币元 本期 末


2017 年 12 月 31 日 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产








银行 存款 8,396,037.85 - - - 8,396,037.85 结算 备付 金 155,610.49 - - - 155,610.49 存出 保证 金 9,695.35 - - - 9,695.35 交易 性金 融资 产- 股票 投资 - - - - - 交易 性金 融资 产- 债券 投资 17,790,100.00 15,114,116.50 49,523,600.00 - 82,427,816.50 买入 返售 金融 资产 - - - - - 应收 证券 清算 款 - - - - - 应收 利息 - - - 1,932,335.07 1,932,335.07 应收 - - - - - 东方添益债券 2017 年年度报告 第 47 页 共 61 页


股利 应收 申购 款 - - - 5,263.98 5,263.98 资产 总计 26,351,443.69 15,114,116.50 49,523,600.00 1,937,599.05 92,926,759.24 负债








卖出 回购 金融 资产 款 - - - - - 应付 赎回 款 - - - 691,342.39 691,342.39 应付 管理 人报 酬 - - - 57,856.55 57,856.55 应付 托管 费 - - - 16,530.44 16,530.44 应付 交易 费用 - - - 15,411.65 15,411.65 应付 利息 - - - - - 其他 负债 - - - 570,336.48 570,336.48 应付 证券 清算 款 - - - - - 负债 总计 - - - 1,351,477.51 1,351,477.51 利率 敏感 度缺 口 26,351,443.69 15,114,116.50 49,523,600.00 586,121.54 91,575,281.73 上年 度末


2016 年 12 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 东方添益债券 2017 年年度报告 第 48 页 共 61 页


月 31 日 资产








银行 存款 2,885,764.94 - - - 2,885,764.94 结算 备付 金 1,618,704.95 - - - 1,618,704.95 存出 保证 金 29,996.01 - - - 29,996.01 交易 性金 融资 产- 股票 投资 - - - - - 交易 性金 融资 产- 债券 投资 40,311,897.70 250,395,106.30 143,177,000.00 - 433,884,004.00 买入 返售 金融 资产 10,000,135.00 - - - 10,000,135.00 应收 证券 清算 款 - - - - - 应收 利息 - - - 12,892,122.80 12,892,122.80 应收 股利 - - - - - 应收 申购 款 - - - 198.42 198.42 资产 总计 54,846,498.60 250,395,106.30 143,177,000.00 12,892,321.22 461,310,926.12 负债








卖出 回购 15,000,000.00 - - - 15,000,000.00 东方添益债券 2017 年年度报告 第 49 页 共 61 页


金融 资产 款 应付 赎回 款 - - - 1,053,658.27 1,053,658.27 应付 管理 人报 酬 - - - 334,257.51 334,257.51 应付 托管 费 - - - 95,502.16 95,502.16 应付 交易 费用 - - - 41,733.17 41,733.17 应付 利息 - - - 2,150.01 2,150.01 其他 负债 - - - 371,165.84 371,165.84 应付 证券 清算 款 - - - - - 负债 总计 15,000,000.00 - - 1,898,466.96 16,898,466.96 利率 敏感 度缺 口 39,846,498.60 250,395,106.30 143,177,000.00 10,993,854.26 444,412,459.16


注:表中 所示为本 基 金资产及负债 的公允价 值 ,并按照合约 规定的利 率 重新定价日 或到期日 孰早者 予以 分类 。 7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 假设 假设其 他变 量不 变 , 仅 利 率发生 合理 、 可能 的变 动 , 考 察为 交易 而持 有的 债 券公允 价值 的变动 对基 金利 润总 额和 净值产 生的 影响 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 ( 2017 年12 月31 日 ) 上年度 末( 2016 年12 月31 日 ) 市场利 率下 调0.25% 585,915.14 2,753,197.90 市场利 率上 调0.25% -692,516.60 -2,677,267.20





东方添益债券 2017 年年度报告 第 50 页 共 61 页


7.4.13.4.2 外 汇风 险 本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价, 因此 无重 大外汇 风险 。 7.4.13.4.3 其 他价 格风险 本基金所面临 的其他价 格 风险主要是市 场价格风 险 。市场价格风 险 是指基 金 所持金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因除市场利率 和外汇汇 率 以外的市场价 格因素变 动 而发生波动 的风险。 本基金主要投 资于证券 交 易所上市或银 行间同业 市 场交易的股票 和债券, 所 面临的最大 市场价格 风险由所持有 的金融工 具 的公允价值决 定。本基 金 通过投资组合 的分散化 降 低市场价格 风险,并 且本基 金管 理人 每日 对本 基金所 持有 的证 券价 格实 施监控 。 7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口 金额单 位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年12 月 31 日 公允价 值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价 值 占基金 资 产净值 比 例(% ) 交易性 金融 资产-股 票投 资 - - - 0.00 交易性 金融 资产 -基金 投资 - - - 0.00 交易性 金融 资产 -债 券投 资 82,427,816.50 90.01 433,884,004.00 97.63 交易性 金融 资产 -贵 金属 投 资 - - - 0.00 衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - 0.00 其他 - - - 0.00 合计 82,427,816.50 90.01 433,884,004.00 97.63


7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析 假设 根据期 末时 点本 基金 股票 资产组 合相 对于 沪 深300 指数 的Beta 系数 计算 基金 资产 变动 Beta 系 数以 市场 过去 100 个交易 日的 数据 建立 回归 模型计 算得 到, 对于 新股 或 者 股票交 易不 足 100 个 交易 日的股 票, 默认 其波 动与 市场同 步 假定沪 深 300 指数 变动 5% ,其他 市场 变量 均不 发生 变化, 计算 本基 金资 产净 值 变 动 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 ( 2017 年 12 月 31 日 ) 上年度 末 ( 2016 年 12 月 31 日 ) 沪深300 指 数下 跌 5% 0.00 0.00 东方添益债券 2017 年年度报告 第 51 页 共 61 页


沪深300 指 数上 涨 5% 0.00 0.00





7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险


本 基金 在 95% 的置 信 水平下 ,以 过去 100 个 交 易日为 风险 样本 观察 期, 计算前 瞻天 数为 1 天 的风险 价值 。 本 期末 本基 金风险 价值 为225,998.24 元, 占 基金 资产 净值 比例 为0.25% ; 上年 度末 本基金 风险 价值 为1,354,579.75 元 ,占 基金 资产 净 值比例 为0.30% 。 7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 截至本年度报 告报出日 , 本基金无需要 披露的有 助 于理解和分析 会计报表 需 要说明的其他 事 项。 东方添益债券 2017 年年度报告 第 52 页 共 61 页


§8 投资组 合报告 8.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 (%) 1 权益投 资 - - 其中: 股票 - - 2 基金投 资 - - 3 固定收 益投 资 82,427,816.50 88.70 其中: 债券 82,427,816.50 88.70








资产 支持 证券 - - 4 贵金属 投资 - - 5 金融衍 生品 投资 - - 6 买入返 售金 融资 产 - - 其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 8,551,648.34 9.20 8 其他各 项资 产 1,947,294.40 2.10 9 合计 92,926,759.24 100.00


8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合


本 报告 期末 本基 金未 持有股 票。 8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细


本 报告 期末 本基 金未 持有股 票。 8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动 8.4.1


累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细


本 报告 期内 本基 金未 持有股 票。 8.4.2


累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细


本 报告 期内 本基 金未 持有股 票。 东方添益债券 2017 年年度报告 第 53 页 共 61 页


8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额


本 报告 期内 本基 金未 持有股 票。 8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 金额单 位: 人民 币元 序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 1 国家债 券 - - 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 29,108,000.00 31.79 其中: 政策 性金 融债 29,108,000.00 31.79 4 企业债 券 53,319,816.50 58.23 5 企业短 期融 资券 - - 6 中期票 据 - - 7 可转债 (可 交换 债) - - 8 同业存 单 - - 9 其他 - - 10 合计 82,427,816.50 90.01


8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 170215 17 国开 15 200,000 19,110,000.00 20.87 2 170401 17 农发 01 100,000 9,998,000.00 10.92 3 1280247 12 常 交通 债 76,220 7,765,293.60 8.48 4 1680049 16 井 开债 80,000 7,711,200.00 8.42 5 139251 16 蕲 春债 80,000 7,643,200.00 8.35 8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细


本 报告 期末 本基 金未 持有资 产支 持证 券。 8.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细


本 报告 期末 本基 金未 持有贵 金属 。 8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名权证 投资 明细


本 报告 期末 本基 金未 持有权 证。 东方添益债券 2017 年年度报告 第 54 页 共 61 页


8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明





本 报告 期末 本基 金未 持有国 债期 货。 8.11 投 资组 合报告 附注 8.11.1


本报告期内本 基金投资 的 前十名证券的 发行主体 未 发现存在被监 管部门立 案 调查,或在报 告 编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 况。 8.11.2


本基金 投资 的前 十名 股票 中,没 有投 资于 超出 基金 合同规 定备 选股 票库 之外 的股票 。 8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 9,695.35 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 - 4 应收利 息 1,932,335.07 5 应收申 购款 5,263.98 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 1,947,294.40


8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细


本 报告 期末 本基 金未 持有可 转换 债券 。 8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明


本 报告 期末 本基 金未 持有股 票。 东方添益债券 2017 年年度报告 第 55 页 共 61 页


§9 基金份 额持有人信息 9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单 位: 份 持有人 户数 ( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 17,077 5,368.68 - - 91,681,023.91 100.00%


9.2 期 末基 金 管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持有本 基金 42,171.45 0.05%


9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况


项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部 门负责 人 持 有本 开放 式基 金 0 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0 东方添益债券 2017 年年度报告 第 56 页 共 61 页


§10 开放式 基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日 ( 2014 年 12 月15 日 )基 金份 额 总额 428,312,029.98 本报告 期期 初基 金份 额总 额 426,311,745.75 本报告 期基 金总 申购 份额 631,377,874.86 减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 966,008,596.70 本报告 期基 金拆 分变 动份 额(份 额减 少以"-" 填列) - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 91,681,023.91


注 :基 金总 申购 份额 包含基 金转 换入 份额 ,基 金总赎 回份 额包 含基 金转 换出份 额。 东方添益债券 2017 年年度报告 第 57 页 共 61 页


§11 重大事 件揭示 11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 本报告 期内 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。








11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 本基金 托管 人于2016 年8 月29 日任 命史 静欣 女士 为 中国农 业银 行股 份有 限公 司托管 业务 部 /养老 金管 理中 心副 总经 理 ,负责 管理 证券 投资 基金 托管业 务。 因工 作需 要, 余晓晨 先生 于 2017 年3 月8 日 不再 担任 中国 农业银 行股 份有 限公 司托 管业务 部/ 养老 金管 理中 心 副总经 理职 务。 本报告 期内 ,基 金管 理人 未发生 重大 人事 变动 。





11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 本报告 期内 无涉 及本 基金 基金管 理人 、基 金财 产、 基金托 管业 务的 诉讼 。





11.4 基 金投 资策略 的改 变 本报告 期内 基金 投资 策略 未发生 改变 。





11.5 为 基金 进行审 计 的 会计师 事务 所情况 本报告 期内 本基 金未 更换 会计师 事务 所 , 本 年度 应 支付给 立信 会计 师事 务所 (特 殊普 通合 伙) 报酬 为70000 元 ;截 至2017 年 12 月31 日, 该审 计 机构向 本基 金提 供3 年的 审计服 务。





11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 本报告 期内 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未受 到监 管部 门稽 查或 处罚。





11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 佣金 占当期 佣金 东方添益债券 2017 年年度报告 第 58 页 共 61 页


成交总 额的 比 例 总量的 比例 申万宏 源证 券有限 公司 2 - - - - - 太平洋 证券 股份有 限公 司 2 - - - - - 兴业证 券股 份有限 公司 2 - - - - - 光大证 券股 份有限 公司 2 - - - - - 长江证 券股 份有限 公司 2 - - - - -


注: (1) 此处的佣 金 指本基金通 过券商的 交易 单元进行股 票、权证 等交 易而合计支 付该券 商 的佣金 合计,不 单指 股票 交 易佣金 。 (2) 交易 单元 的选 择标 准 和程序 券商选 择标 准: ①资 力雄 厚,信 誉良 好, 注册 资本 不少 于 3 亿 元人 民币 ; ② 财务状 况良 好 , 各项财务指标 显示公司 经 营状况稳定; ③经营行 为 规范,最近两 年未因重 大 违规行为而 受到中国 证监会和中国 人民银行 处 罚; ④内部管 理规范、 严 格,具备健全 的内控制 度 ,并能满足 基金运作 高度保密的要 求; ⑤具 备 基金运作所需 的高效、 安 全的通讯条件 ,交易设 施 符合代理基 金进行证 券交易的需要 ,并能为 基 金提 供全面的 信息服务 ; ⑥研究实力较 强,有固 定 的研究机构 和专门研 究人员,能及 时为基金 提 供高质量的咨 询服务, 包 括宏观经济报 告、行业 报 告、市场走 向分析、 个股分析报告 及其他专 门 报告,并能根 据基金投 资 的特定要 求, 提供专门 研 究报告;⑦ 收取的佣 金率。 券商选 择程 序 : ① 对符 合 选择标 准的 券商 的服 务进 行评价 ; ②拟 定租 用对 象 : 由 投研 部门 根据 以上评价结果 拟定备选 的 券商;③签约 :拟定备 选 的券商后,按 公司签约 程 序与备选券 商签约。 签约时 ,要 明确 签定 协议 双方的 公司 名称 、委 托代 理期限 、佣 金率 、双 方的 权利义 务等 。 (3 ) 本报 告期 内本 基金 新 增租 用 4 个 交易 单元 , 分 别为太 平洋 证券 股份 有限 公司上 海 、 深 圳证 券交易 所交 易单 元 各1 个 ,长江 证券 股份 有限 公司 上海、 深圳 证券 交易 所交 易单元 各 1 个。 东方添益债券 2017 年年度报告 第 59 页 共 61 页


11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的 比 例 成交金 额 占当期 债 券回购 成交总 额 的比例 成交金 额 占当期 权证 成交总 额的 比例 申万宏 源证 券有限 公司 507,556,882.50 100.00% 119,400,000.00 100.00% - - 太平洋 证券 股份有 限公 司 - - - - - - 兴业证 券股 份有限 公司 - - - - - - 光大证 券股 份有限 公司 - - - - - - 长江证 券股 份有限 公司 - - - - - -


11.8 其 他重 大事 件


无。 东方添益债券 2017 年年度报告 第 60 页 共 61 页


§12 影响投 资者决策的其他重 要信息 12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况 投资 者类 别 报告期内 持有基 金份额 变 化情况 报告期末 持有基 金 情况 序号 持有基金 份额 比例达到 或者 超过20% 的时 间区间


期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份额 份额占 比 机构 1 2017-4-28 至 2017-11-20 - 96,088,209.85 96,088,209.85 0.00 0.00% 个人 - - - - - - -








- - - - - - - - 产品 特有 风险 基金管理 人对本 基金拥 有 完全自主 投资决 策权。 (1)当持有基金份额比 例达到或超过 20% 的投资者较大比例赎回且基金的 现金头寸不足时,可 能会导致 本基金 的流动 性 风险及相 关冲击 成本, 可 能造成基 金净值 的波动 。 (2)当上述投资者赎回 触发基金合同约定的巨额 赎回情形时,基金管理人 可以根据基金合同约 定进行相 应处理 ,可能 会 影响投资 者赎回 。


东方添益债券 2017 年年度报告 第 61 页 共 61 页


§13 备查文 件目录 13.1 备 查文 件目录 一、 《 东方 添益 债券 型证 券 投资基 金基 金合 同》 二、 《 东方 添益 债券 型证 券 投资基 金托 管协 议》 三、东 方基 金管 理有 限责 任公司 批准 成立 批件 、营 业执照 、公 司章 程 四、本 报告 期内 公开 披露 的基金 资产 净值 、基 金份 额净值 及其 临时 公告 13.2 存 放地 点 上述备 查文 本存 放在 本基 金管理 人办 公场 所。 13.3 查 阅方 式 投资者可免费 查阅,在 支 付工本费后, 可在合理 时 间内取得上述 文件的复 制 件或复印件。 相 关公开 披露 的法 律文 件, 投资者 还可 在本 基金 管理 人网站 (www.orient-fund.com ) 查阅 。 东 方基 金管理 有限 责任公 司 2018 年 3 月 30 日