东 方 金 账 簿货 币 市 场 证券 投 资 基 金
2017 年 年度 报 告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 东方基金管 理有限责任公司
基金托 管人： 中国民生银 行股份有限公司
送出日 期： 二〇一八年三 月三十日 东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 民生 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年 3 月 28 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2017 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 8
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 12
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 13
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 13
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 16
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 16
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 17
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 17
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 18
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 18
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 19
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 19
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 20
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 20
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 20
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 20
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 21
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 21
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 21
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 23
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 23
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 24
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 25
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 26
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 51
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 51
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 51
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 51
8.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 52
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 52
8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 53
8.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 53 东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 54
8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 54
§9 基金份额持有人信 息 ......................................................................................................................... 55
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 55
9.2 期 末货 币市 场基 金前 十名份 额持 有人 情况 ............................................................................ 55
9.3 期 末基 金 管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 56
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 56
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 57
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 58
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 58
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 58
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 58
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 58
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 58
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 58
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 58
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 59
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 59
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 60
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 60
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 61
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 61
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 61
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 61
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 东方金 账簿 货币 市场 证券 投资基 金
基金简 称 东方金 账簿 货币
基金主 代码 400005
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2006 年 8 月 2 日
基金管 理人 东方基 金管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 中国民 生银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 8,290,332,074.69 份
基金合 同存 续期 不 定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 东方金 账簿 货 币 A 东方金 账簿 货 币 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 400005 400006
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 453,090,170.13 份 7,837,241,904.56 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在强调 本金 安全 性、 资产 充分流 动性 的前 提下 ，追 求稳定 的当 期收 益。
投资策 略 本基金 以价 值分 析为 基础 ， 以主 动式 的科 学投 资管 理为手 段， 把握 宏观 经
济走向 与微 观经 济脉 搏， 通过以 剩余 期限 为核 心的 资产配 置， 充分 考虑 各
类资产 的收 益性 、流 动性 及风险 性特 征， 追求 基金 资产 稳 定的 当期 收 益 。
业绩比 较基 准 银行税 后活 期利 率
风险收 益特 征 本 基 金 属 于证 券 投 资基 金中 高 流 动 性、 低 风 险的 品种, 其 预 期 风险 和 预期
收益率 均低 于股 票型 基金 、混合 型基 金和 债券 型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 东方基 金管 理有 限责 任公 司 中国民 生银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 李景岩 罗菲菲
联系电 话 010-66295888 010-58560666
电子邮 箱 xxpl@orient-fund.com tgbfxjdzx@cmbc.com.cn
客户服 务电话
010-66578578 或
400-628-5888
95568
传真 010-66578700 010-58560798
注册地 址 北京市 西城 区锦 什坊 街28 号
1-4 层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 2
号
办公地 址 北京市 西城 区锦 什坊 街28 号
1-4 层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 2
号 东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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邮政编 码 100033 100031
法定代 表人 崔伟 洪崎
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《证 券时 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.orient-fund.com 或
http://www.df5888.com
基金年 度报 告备 置地 点 本基金 管理 人及 本基 金托 管人住 所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
立信会 计师 事务 所 （特 殊 普通合 伙）
北京市 海淀 区西 四环 中 路 16 号院 7
号楼 10 层
注册登 记机 构 东方基 金管 理有 限责 任公 司 北京市 西城 区锦 什坊 街28 号1-4 层
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间
数据
和指
标
2017 年 2016 年 2015 年
东 方金 账簿 货
币 A
东方金 账簿 货 币B
东方金 账簿 货币
A
东方金 账簿 货 币 B
东方金 账簿 货币
A
东方金 账簿 货 币 B
本期
已实
现收
益
11,595,672.33 216,813,190.52 5,845,877.13 207,157,914.50 17,837,347.74 94,988,968.36
本期
利润
11,595,672.33 216,813,190.52 5,845,877.13 207,157,914.50 17,837,347.74 94,988,968.36
本期
净值
收益
率
3.8639% 4.1124% 2.6183% 2.8643% 3.6780% 3.9269%
3.1.2
期末
数据
和指
标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末
基金
资产
净值
453,090,170.13 7,837,241,904.56 285,082,407.12 3,291,546,168.47 275,458,196.41 4,830,530,770.26
期末
基金
份额
净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3
累计
期末
指标
2017 年末
2016 年末 2015 年末
累计
净值
收益
率
45.3356% 12.3641% 39.9289% 7.9258% 36.3585% 4.9205% 东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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注 ：① 本基 金无 持有 人认购 或交 易基 金的 各项 费用。
②本期已实现 收益指基 金 本期利息收入 、投资收 益 、其他收入（ 不含公允 价 值变动收益 ）扣除相
关费用后的余 额，本期 利 润为本期已实 现收益加 上 本期公允价值 变动收益 ， 由于货币市 场基金采
用摊余 成本 法核 算， 因此 ，公允 价值 变动 收益 为零 ，本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。
③本基 金每 日分 配收 益， 按月结 转份 额。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基金 份 额净值 收益 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
东方金 账簿 货 币 A
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.0112% 0.0009% 0.0882% 0.0000% 0.9230% 0.0009%
过去六 个月 1.9991% 0.0008% 0.1764% 0.0000% 1.8227% 0.0008%
过去一 年 3.8639% 0.0014% 0.3500% 0.0000% 3.5139% 0.0014%
过去三 年 10.5035% 0.0042% 1.0505% 0.0000% 9.4530% 0.0042%
过去五 年 20.5807% 0.0047% 1.7505% 0.0000% 18.8302% 0.0047%
自基金 合同
生效起 至今
45.3356% 0.0063% 9.1093% 0.0026% 36.2263% 0.0037%
东方金 账簿 货 币 B
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.0718% 0.0009% 0.0882% 0.0000% 0.9836% 0.0009%
过去六 个月 2.1218% 0.0007% 0.1764% 0.0000% 1.9454% 0.0007%
过去一 年 4.1124% 0.0014% 0.3500% 0.0000% 3.7624% 0.0014%
过去三 年 11.2999% 0.0042% 1.0505% 0.0000% 10.2494% 0.0042%
过去五 年 12.3641% 0.0043% 1.1186% 0.0000% 11.2455% 0.0043%
自基金 合同
生效起 至今
12.3641% 0.0043% 1.1186% 0.0000% 11.2455% 0.0043%
注 ：本 基金 每日 分配 收益， 按月 结转 份额 。
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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3.2.3
过 去五 年基 金每年 净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
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3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
东方金 账簿 货 币 A
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 13,223,795.98 854,288.75 -2,482,412.40 11,595,672.33
2016 7,819,314.93 427,632.79 -2,401,070.59 5,845,877.13
2015 15,295,875.88 3,529,930.11 -988,458.25 17,837,347.74
合计 36,338,986.79 4,811,851.65 -5,871,941.24 35,278,897.20
单位： 人民 币元
东方金 账簿 货 币 B
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 165,765,026.50 31,773,945.84 19,274,218.18 216,813,190.52
2016 192,908,189.19 17,600,940.84 -3,351,215.53 207,157,914.50
2015 77,226,533.26 7,216,740.85 10,545,694.25 94,988,968.36
合计 435,899,748.95 56,591,627.53 26,468,696.90 518,960,073.38
注 ： 本 基金 “ 每日 分 配收益 ， 按 月结 转份 额” 。 本基金 收益 根据 每日 基金 收益公 告， 以每 万份
基金份 额净 收益 为基 准， 每日为 基金 份额 持有 人计 算当日 收益 并分 配， 每月 集中支 付收 益。 东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 东方 基金 管理有 限责 任公 司 （以 下 简称 “本 公司 ” ） 。 本 公司 经 中国证 监会 “ 证
监基金 字[2004]80 号 ”批 复批准 于 2004 年 6 月 11 日成立 。截 至 2017 年 12 月 31 日， 本公 司注
册资本 2 亿 元人 民币 。本 公司股 东东 北证 券股 份有 限公司 出资 人民 币 12800 万元， 占公 司注 册 资
本的 64% ；河 北省 国有 资 产控股 运营 有限 公司 出资 人民币 5400 万 元， 占公 司 注册资 本 27% ；渤 海
国际信 托股 份有 限公 司出 资人民 币 1800 万元 ，占 公 司注册 资本 的 9% 。 截至2017 年 12 月31 日，
本公司 管 理44 只开 放式 证 券投资 基金 —— 东方 龙混 合型开 放式 证券 投资 基金 、 东方精 选混 合型 开
放式证券投资 基金、东 方 金账簿货币市 场证券投 资 基金、东方策 略成长混 合 型开放式证 券投资基
金、东方稳健 回报债券 型 证券投资基金 、东方核 心 动力混合型开 放式证券 投 资基金、东 方成长收
益平衡混合型 证券投资 基 金、东方增长 中小 盘混 合 型开放式证券 投资基金 、 东方强化收 益债券型
证券投 资基 金、 东方 启明 量化先 锋混 合型 证券 投资 基金、 东方 安心 收益 保本 混合型 证券 投资 基金 、
东方利群混合 型发起式 证 券投资基金、 东方多策 略 灵活配置混合 型证券投 资 基金、东方 新兴成长
混合型证券投 资基金、 东 方双债添利债 券型证券 投 资基金、东方 添益债券 型 证券投资基 金、东方
主题精选混合 型证券投 资 基金、东方睿 鑫热点挖 掘 灵活配置混合 型证券投 资 基金、东方 鼎新灵活
配置混合型证 券投资基 金 、东方惠新灵 活配置混 合 型证券投资基 金、东方 永 润债券型证 券投资基
金、东方新策 略灵活配 置 混合型证券投 资基金、 东 方新思路灵活 配置混合 型 证券投资基 金、东方
新价值混合型 证券投资 基 金、东方创新 科技混合 型 证券投资基金 、东方稳 定 增利债券型 证券投资
基金、东方金 元宝货币 市 场证券投资基 金、东方 大 健康混合型证 券投资基 金 、东方金证 通货币市
场基金、东方 荣家保本 混 合型证券投资 基金、东 方 互联网嘉混合 型证券投 资 基金、东方 盛世灵活
配置混合型证 券投资基 金 、东方合家保 本混合型 证 券投资基金、 东方臻馨 债 券型证券投 资基金、
东方岳 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、 东 方区 域发 展混合 型证 券投 资基 金、 东方永 兴 18 个 月定 期
开放债 券型 证券 投资 基金 、 东方 臻享 纯债 债券 型证 券投资 基金 、 东 方永 熙 18 个月定 期开 放债 券型
证券投资基金 、东方民 丰 回报赢安混合 型证券投 资 基金、东方周 期优选灵 活 配置混合型 证券投资
基金、 东方 价值 挖掘 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 、 东方 支柱 产业 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、
东方臻 悦纯 债债 券型 证券 投资基 金。
东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
姚 航 （ 女
士）
本 基 金 基
金经理
2013 年 9 月
25 日
- 13 年
固 定 收 益 部
副总经 理， 投
资 决 策 委 员
会委员 ， 中 国
人 民 大 学 工
商管理 硕士 ，
13 年 证 券 从
业经历 。 曾 就
职 于 嘉 实 基
金 管 理 有 限
公司运 营部 。
2010 年10 月
加 盟 东 方 基
金 管 理 有 限
责任公 司， 曾
任 债 券 交 易
员、 东 方金 账
簿 货 币 市 场
证 券 投 资 基
金 基 金 经 理
助理、 东方 多
策 略 灵 活 配
置 混 合 型 证
券 投 资 基 金
基金经 理、 东
方 赢 家 保 本
混 合 型 证 券
投 资 基 金 基
金经理 、 东 方
保 本 混 合 型
开 放 式 证 券
投 资 基 金( 于
2017 年 5 月
11 日 起 转 型
为 东 方 成 长
收 益 平 衡 混
合 型 基 金) 基
金经理 、 东 方
民 丰 回 报 赢
安 定 期 开 放
混 合 型 证 券东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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投资基 金 （ 于
2017 年 9 月
13 日 起 转 型
为 东 方 民 丰
回 报 赢 安 混
合 型 证 券 投
资基金 ） 基 金
经 理 、 ， 现 任
东 方 金 账 簿
货 币 市 场 证
券 投 资 基 金
基金 经 理、 东
方 成 长 收 益
平 衡 混 合 型
证 券 投 资 基
金基金 经理 、
东 方 新 策 略
灵 活 配 置 混
合 型 证 券 投
资 基 金 基 金
经理、 东方 金
元 宝 货 币 市
场 基 金 基 金
经理、 东方 金
证 通 货 币 市
场 基 金 基 金
经理、 东方 民
丰 回 报 赢 安
混 合 型 证 券
投 资 基 金 基
金经理 、 东 方
稳 健 回 报 债
券 型 证 券 投
资 基 金 基 金
经理、 东方 新
思 路 灵 活 配
置 混 合 型 证
券 投 资 基 金
基金经 理、 东
方 岳 灵 活 配
置 混 合 型 证
券 投 资 基 金
基金经 理。
注 ：① 此处 的任 职日 期和离 任日 期分 别指 根据 公司决 定确 定的 聘任 日期 和解聘 日期 。 东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资
基金法 》 、 《证 券投 资基 金 管理公 司管 理办 法 》 及 其 各项实 施准 则、 《东 方金 账 簿货币 市场 证券 投资
基金基金合同 》和其他 有 关法律法规的 规定，本 着 诚实信用、勤 勉尽责的 原 则管理和运 用基金资
产，在严格控 制风险的 基 础上，为基金 份额持有 人 谋求最大利益 ，无损害 基 金份额持有 人利益的
行为。 本基 金无 重大 违法 、违规 行为 。本 基金 投资 组合符 合有 关法 规及 基金 合同的 约定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
基金管理人根据中国证监 会颁布的《证券投资基金 管理公司公平交易制度指 导意见》 （2011
年修订 ） ， 制定 了《 东方 基 金管理 有限 责任 公司 公平 交易管 理制 度》 。
基金管理人建 立了投资 决 策的内部控制 体系和客 观 的研究方法， 各投资组 合 经理在授权范 围
内自主决策， 各投资组 合 共享研究平台 ，在获得 投 资信息、投资 建议和实 施 投资决策方 面享有公
平的机 会。
基金管理人实 行集中交 易 制度，建立公 平的交易 分 配制度，确保 各投资组 合 享有公平的交 易
执行机会。对 于交易所 公 开竞价交易， 基金管理 人 执行交易系统 中的公平 交 易程序；对 于债券一
级市场申购、 非公开发 行 股票申 购等非 集中竞价 交 易，各投资组 合经理在 交 易前独立地 确定各投
资组合的交易 价格和数 量 ，基金管理人 按照价格 优 先、比例分配 的原则对 交 易结果进行 分配；对
于银行 间交 易， 按照 时间 优先、 价格 优先 的原 则保 证各投 资组 合获 得公 平的 交易机 会。
基金管理人定 期对不同 投 资组合不同时 间段的的 同 向交易价差、 反向交易 情 况、异常交易 情
况进行 统计 分析 ，投 资组 合经理 对相 关交 易情 况进 行合理 性解 释并 留存 记录 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 基金管理 人 严格遵守法律 法规关于 公 平交易的相关 规定，在 授 权、研究分析 、
投资决策、交 易执行、 业 绩评估等投资 管理 活动 中 公平对待不同 投资组合 ， 未直接或通 过与第三
方的交易安排 在不同投 资 组合之间进行 利益输送 。 本基金运作符 合法律法 规 和公平交易 管理制度
规定。
公司按照《证 券投资基 金 管理公司公平 交易制度 指 导意见》和《 东方基金 管 理有限责任公 司
公平交易管理 制度》的 规 定对本报告期 公司不同 投 资组合同向交 易价差进 行 了分析。公 司采集连东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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续四个 季度 ， 不 同时 间窗 口 （1 日内 、3 日内 、5 日 内） 的 同向 交易 样本 ， 在 假设同 向交 易价 差 为
零及 95% 的置 信水 平下 ， 对同向 交易 价差 进 行 T 分 布假设 检验 并对 检验 结果 进行跟 踪分 析。 分析
结果显 示本 基金 与公 司管 理的其 他投 资组 合 在 同向 交易价 差方 面未 出现 异常 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金存在 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 异常 交易 行为。
基金管理人管 理的投资 组 合参与的交易 所公开竞 价 不存在同日反 向交易， 不 存在同日反向 交
易成交 较少 的单 边交 易量 超过该 证券 当日 成交 量 5%的情况 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
从资金 面来 看，2017 年 货 币政策 稳健 中性 ， 公 开市 场操作 削峰 填谷 ， 定 向降 准不改 结构 性货
币短缺的供给 体系。对 于 跨年、跨春节 等季节性 时 点冲击，央行 通过普惠 金 融降准措施 落 地、63
天逆回购、临 时准备金 动 用安排等方式 进行对冲 ， 从而保证资金 面平稳跨 节 。在海外货 币政策收
紧的背景下， 央行一方 面 保证流动性总 量均衡， 另 一方面上调货 币利率中 枢 ，全年合计 上调公开
市场政 策利 率25BP ，一 定 程度上 抬升 了机 构融 资成 本。
从债券市场来 看，在基 本 面平稳回升、 严监管持 续 推进、货币利 率中枢抬 升 的背景下，2017
年债券 收益 率震 荡上 行， 十年国 开债 较 年 初上 行 近 110BP ，十 年国 债较 年初 上 行近 80BP 。较 强的
基本面制约了 债券收益 率 下行，基本面 的指引作 用 相对弱化，市 场主要围 绕 流动性、监 管政策展
开博弈 。
报告期内，本 基金规模 变 化较大，极力 做好流动 性 管理，同时按 照新颁布 的 流动性管理新 规
的各项 要求 调整 组合 ，在 关键性 的时 点重 点配 置了 三个月 、六 个月 的存 款 及cd ，取 得较 好收 益 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
2017 年1 月1 日起 至 2017 年 12 月 31 日 ， 本 基金A 类净值 增长 率 为3.8639% ， 业绩比 较基 准
收益率 为 0.3500% ，高 于 业绩比 较基 准 3.5139%; 本 基金 B 类 净值 增长 率为 4.1124% ，业 绩比 较基
准收益 率 为0.3500% ，高 于业绩 比较 基 准 3.7624% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2018 年 ， 名 义GDP 拐 点显现 ， 国内 宏观 经济 或 将温和 回落 。 从资 金面 角 度来看 ， 随着 外
汇占款流出的 显著收敛 ， 财政收支波动 对资金面 的 影响将明显被 放大，预 计 央行仍将通 过 MLF 、
公开市场操作 等货币工 具 紧密调控流动 性投放， 从 而保证总量均 衡。价格 方 面，在年内 预期美联
储加息 3 至 4 次 的背 景下 ，央行 或仍 将上 调公 开市 场政策 利率 ，并 协同 配合 监管政 策， 保证 温 和东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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去杠杆 的目 标。
总体而 言 ， 面 对紧 平衡 的 货币市 场 ， 本 基金 将保 持 中性久 期 ， 均 衡配 置同 业 存款 、 大 额存 单、
逆回购、金融 债和短期 融 资券等品种， 以追求相 对 稳定的投资收 益。同时 强 调组合流动 性管理，
精选流动性好 、 资质好 的 个券，重视持 仓债券的 信 用风险，避免 债券资产 违 约的情况出 现。感谢
基金持有人对 本基金的 信 任和支持，我 们将本着 勤 勉尽责的精神 ，秉承“ 诚 信是基、回 报为金”
的原则 ，力 争获 取与 基金 持有人 风险 特征 一致 的稳 健回报 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人根据《证券 投资基金 法 》和中国证监 会发布的 有 关规定，完善 内
部控制制度和 操作流程 ； 在基金日常运 作上，定 期 和实时监察， 强化内控 体 系和制度的 落实；在
加强对基金投 资运作和 公 司经营管理的 合规性监 察 方面，通过实 时监控、 定 期检查、专 项检查等
方式 ， 及 时发 现 情 况、 提 出改进 建议 并跟 踪改 进落 实情况 。 本期 内重 点开 展 的监察 稽核 工作 包括 ：
（1 ） 开 展对 公司 各项 业务 的日常 监管 业务 ， 对风 险 隐患做 到及 时发 现 、 及 时 化解 ， 保 证投 资管 理、
基金销售和 后台运营 等业 务领域的合 法合规。 （2 ） 根据中国证 监会颁布 的相 关法律法规 ，进一 步
加强了基金 投资监察 力度 ，完善了基 金投资有 关控 制制度。 （3） 进一步完 善 公司内控体 系，完 善
业务流 程 ， 在 各个 部门 和 全体人 员中 实行 风险 管理 责任制 ， 并进 行持 续监 督 ， 跟 踪检 查执 行情 况。
（4 ） 注重 加强 对员 工行 为 规范和 职业 素养 的教 育与 监察 ， 并 通过 开展 法规 学 习活动 等形 式 ， 提 升
员工的诚 信规 范和风险 责 任意识。下一 年度，本 基 金管理人将在 不断提高 内 部监察稽核 和风险控
制工作 的科 学性 和实 效性 的基础 上， 确保 基金 资产 的规范 运作 ， 维 护基 金份 额持有 人的 合法 利益 ，
给基金 份额 持有 人以 更多 、更好 的回 报。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据《中国证 监会关于 证 券投资基金估 值业务的 指 导意见》 、 《证券 投资基金 会计核算业务 指
引》及相关会 计核算业 务 细则，本管理 人对所管 理 的基金各项资 产进行核 算 ，本报告期 间没有需
要披露 的对 基金 估值 有重 大影响 的估 值程 序调 整等 信息。 现对 本基 金管 理人 估值程 序说 明如 下：
本基金管理人 成立 了东 方 基金管理有限 责任公司 估 值委员会（以 下简称“ 估 值委员会” ） ， 成
员由分管运营 副总经理 、 分管投研副总 经理、督 察 长以及运营部 、投研部 门 （包括但不 限于权益
投资部 、固 定收 益部 、量 化投资 部） 、风 险管 理部 负 责人组 成， 估值 委员 会设 立委员 会主 任 1 名，
委员会 副主 任 1-2 名 ，估 值委员 会成 员均 具备 良好 的专业 知识 、专 业胜 任能 力和独 立性 ，熟 悉 基
金投资 品种 及基 金估 值法 律法规 。职 责分 工分 别如 下：
1. 委员 会主 任 东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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负责定 期或 不定 期组 织召 开估值 委员 会工 作会 议， 就 估值参 与各 方提 交的 估值 问题组 织讨 论，
进行决 议并 组织 实施 ； 因 特殊原 因 ， 委 员会 主任 无 法履行 职责 时 ， 由 副主 任 代理其 行使 主任 职责 。
2. 运营 部
①自行 或应 各方 需求 提请 估值委 员会 主任 召开 估值 委员会 会议 。
②征求 托管 行意 见并 借鉴 行业界 通行 做法 ，提 出估 值模型 和估 值方 法的 修改 意见。
③根据估值委 员会会议 决 定的估值方法 、估值模 型 及参数计算具 体投资品 种 的公允价值并 据
以对基 金等 投资 组合 进行 估值。
④负责 编制 投资 组合 持有 的投资 品种 变更 估值 方法 的相关 公告 。
3. 投研 部门
当基金 等投 资组 合持 有没 有市价 或不 存在 活跃 市场 的投资 品种 （简 称“ 停牌 有价证 券” ）时 ，
根据估 值委 员会 要求 和运 营部的 估值 方案,负 责评 估 现有估 值政 策 和 估值 方法 是否公 允、 适当 ， 对
估值方 法有 失公 允性 的 “ 停牌有 价证 券 ” ， 建 议或 提 示运营 部提 请估 值委 员会 主任召 开估 值会 议 。
4. 风险 管理 部
在日常监控和 风险管理 过 程中发现估值 政策和估 值 方法有失公允 性时，建 议 或提示运营部 提
请估值 委员 会主 任召 开估 值会议 。
上述参 与估 值流 程的 各方 之间不 存在 任何 的重 大利 益冲突 。
截至本报告期 期末，公 司 已与中央国债 登记结算 有 限责任公司签 署了《中 债 收益率曲线和 中
债估值 最终 用户 服务 协议 》 ， 并依 据其 提供 的中 债收 益 率曲线 及估 值价 格对 公司 旗下基 金持 有的 银
行间固 定收 益品 种进 行估 值 （ 适用 非货 币基 金 ） 或 影子 定 价 （适 用货 币基 金） 。 公 司与 中证 指数 有
限公司 签署 了 《 债券 估值 数据服 务协 议》 ， 并 依据 其 提供的 中证 债券 估值 数据 对公司 旗下 基金 持有
的交易 所固 定收 益品 种进 行估值 （适 用非 货币 基金 ） 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本报告 期内 ，根 据相 关法 律法规 和基 金合 同要 求以 及实际 运作 情况 ，本 基 金 A 类应 分配 且已
分配利 润11,595,672.33 元；B 类应 分配 且已 分配 利润 216,813,190.52 元。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
报告期内，本 基金不存 在 连续二十个工 作日基金 份 额持有人数量 低于 二百 人 或基金资产净 值
低于五 千万 元的 情形 。 东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 中国民生 银 行股份有限公 司在本基 金 的托管过程中 ，严格遵 守 《证券投资基 金
法》及其他法 律法规和 基 金合同、托管 协议的有 关 规定，依法安 全保管了 基 金财产，不 存在损害
基金份 额持 有人 利益 的行 为，完 全尽 职尽 责地 履行 了基金 托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 按照相关 法 律法规和基金 合同、托 管 协议的有关规 定，本托 管 人对本基金的 投
资运作方面进 行了监督 ， 对基金 资产净 值计算、 基 金份额申购赎 回价格的 计 算、基金费 用开支等
方面进行了认 真的复核 ， 未发现基金管 理人有损 害 基金份额持有 人利益的 行 为，在各重 要方面的
运作严 格按 照基 金合 同的 规定进 行。
报告期内，本基 金 A 类应 分配且已分配利 润 11,595,672.33 元；B 类 应分配 且已分配利润
216,813,190.52 元。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查的本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、财务会计 报告、投 资 组合报告等内 容
真实、 准确 和完 整。 东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 信会师 报字[2018] 第 ZB30063
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 东方金 账簿 货币 市场 证券 投资基 金全 体基 金份 额持 有人
审计意 见 我们审 计了 东方 金账 簿货 币市场 证券 投资 基金 （以 下 简称东 方金 账
薄基金 ）财 务报 表， 包 括2017 年12 月 31 日 的资 产 负债表 ，2017
年度的 利润 表、 所 有者 权 益 （基 金净值 ） 变动 表以 及相关 财务 报表
附注。
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则的 规
定编制 ，公 允反 映了 东方 金账薄 基金 2017 年 12 月 31 日的 财务 状
况以 及2017 年 度的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 ， 我们 独
立于东 方金 账薄 基金 ， 并 履行了 职业 道德 方面 的其 他责任 。 我们 相
信， 我 们获取 的审 计证 据 是充分 、 适当 的， 为 发表 审计意 见提 供了
基础。
其他信 息 东方金 账薄 基金 的基 金管 理人东 方基 金管 理有 限责 任公司 （以 下简
称基金 管理 人 ） 对 其他 信 息负责 。 其他 信息 包括 年 度 报告 中涵 盖的
信息， 但不 包括 财务 报表 和我们 的审 计报 告。
我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息， 我 们也不 对其 他
信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。
结合我 们对 财务 报表 的审 计， 我们 的责 任是 阅读 其 他信息 ， 在此 过
程中， 考虑 其他 信息 是否 与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的
情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在重 大错 报。
基于我 们已 执行 的工 作 ， 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 ， 我
们应当 报告 该事 实。 在这 方面， 我们 无任 何事 项需 要报告 。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
基金管 理人 负责 按照 企业 会计准 则的 规定 编制 财务 报表， 使其 实现
公允反 映 ， 并 设计、 执行 和维护 必要 的内 部控 制， 以使财 务报 表不
存在由 于舞 弊或 错误 导致 的重大 错报 。
在编制 财务 报表 时， 基金 管 理人负 责评 估东 方金 账薄 基金的 持续 经
营能力 ， 披露 与持 续经 营 相关的 事项， 并运 用持 续 经营假 设， 除 非
计划进 行清 算、 终止 运营 或别无 其他 现实 的选 择。 东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我们的 目标 是对 财务 报表 整体是 否不 存在 由于 舞弊 或错误 导致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理预期 错报 单独 或汇 总起 来可能 影响 财务 报表 使用 者依据 财务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
（1） 识别 和评 估由 于舞 弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险 ，
设计和 实施 审计 程序 以应 对这些 风险 ， 并获 取充 分 、 适当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 ， 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。
（2） 了解 与审 计相 关的 内 部控制 ，以 设计 恰当 的审 计程序 ，但 目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
（3） 评价 基金 管理 人选 用 会计政 策的 恰当 性和 作出 会计估 计及 相
关披露 的合 理性 。
（4） 对基 金管 理人 使用 持 续经营 假设 的恰 当性 得出 结论。 同时 ，
根据获 取的 审计 证据 ， 就 可 能导致 对东 方金 账薄 基金 持续经 营能 力
产生重 大疑 虑的 事项 或情 况是否 存在 重大 不确 定性 得出结 论。 如果
我们得 出结 论认 为存 在重 大不确 定性 ， 审 计准 则要 求 我们在 审计 报
告中提 请报 表使 用者 注意 财务报 表中 的相 关披 露； 如果披 露不 充
分， 我们 应当 发表 非无 保 留意见 。 我们 的结 论基 于 截至审 计报 告日
可获得 的信 息 。 然 而 ， 未 来 的事项 或情 况可 能导 致东 方金账 薄基 金
不能持 续经 营。
（5） 评 价财 务报 表的 总体 列报、 结构 和内 容 （包 括 披露） ， 并评 价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。
我们与 基金 管理 人就 计划 的审计 范围 、 时 间安 排和 重 大审计 发现 等
事项进 行沟 通， 包括 沟通 我 们在审 计中 识别 出的 值得 关注的 内部 控
制缺陷 。
会计师 事务 所的 名称 立信会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙）
注册会 计师 的姓 名 朱锦梅
赵立卿
会计师 事务 所的 地址 北京市 海淀 区西 四环 中 路16 号院 7 号楼 10 层
审计报 告日 期 2018 年3 月 28 日
东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 东方 金账 簿货 币市场 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 2,201,665,540.17 424,960,100.66
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 4,410,466,417.92 1,740,709,581.02
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
4,410,466,417.92 1,740,709,581.02
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 1,933,132,169.69 1,405,521,469.28
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 25,317,492.29 13,846,730.19
应收股 利
- -
应收申 购款
142,790.00 4,520.00
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
8,570,724,410.07 3,585,042,401.15
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
253,439,753.28 -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- 2,598.54
应付管 理人 报酬
2,020,487.80 974,954.23
应付托 管费
612,269.06 295,440.68
应付销 售服 务费
141,923.93 75,646.67
应付交 易费 用 7.4.7.7 86,593.38 59,604.96
应交税 费
- - 东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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应付利 息
93,923.13 -
应付利 润
23,508,384.80 6,716,579.02
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 489,000.00 289,001.46
负债合 计
280,392,335.38 8,413,825.56
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 8,290,332,074.69 3,576,628,575.59
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
8,290,332,074.69 3,576,628,575.59
负债和 所有 者权 益总 计
8,570,724,410.07 3,585,042,401.15
注 ： 报 告截止 日2017 年12 月31 日，A 类基 金份 额净 值 1.0000 元，B 类基 金份额 净 值 1.0000
元；基金份额总 额 8,290,332,074.69 份，下属分 级 基金的份额总额 分别为：A 类基金份额总 额
453,090,170.13 份，B 类 基金份 额总 额 7,837,241,904.56 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 东方 金账 簿货 币市场 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至2017
年 12 月31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
263,097,609.34 257,920,125.86
1.利息 收入
261,982,737.09 255,268,829.11
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 72,778,225.20 106,379,722.42
债券利 息收 入
132,928,489.55 115,234,317.70
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
56,276,022.34 33,654,788.99
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
1,114,872.25 2,651,296.75
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 1,114,872.25 2,651,296.75
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.3 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17
- -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- - 东方金账簿货币 2017 年年度报 告
第 25 页 共 61 页
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18
- -
减： 二、费用
34,688,746.49 44,916,334.23
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 18,602,530.61 25,501,038.49
2．托 管费 7.4.10.2.2 5,637,130.54 7,727,587.45
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 1,291,415.11 1,313,853.70
4．交 易费 用 7.4.7.19 - -
5．利 息支 出
8,742,007.46 9,993,688.38
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
8,742,007.46 9,993,688.38
6．其 他费 用 7.4.7.20 415,662.77 380,166.21
三、 利润总额 （亏损总 额 以 “-”
号填列）
228,408,862.85 213,003,791.63
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
228,408,862.85 213,003,791.63
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 东方 金账 簿货 币市场 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
3,576,628,575.59 - 3,576,628,575.59
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 228,408,862.85 228,408,862.85
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
4,713,703,499.10 - 4,713,703,499.10
其中：1. 基 金申 购款 35,861,741,105.89 - 35,861,741,105.89
2. 基金 赎回 款 -31,148,037,606.79 - -31,148,037,606.79
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -228,408,862.85 -228,408,862.85
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
8,290,332,074.69 - 8,290,332,074.69 东方金账簿货币 2017 年年度报 告
第 26 页 共 61 页
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
5,105,988,966.67 - 5,105,988,966.67
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 213,003,791.63 213,003,791.63
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
-1,529,360,391.08 - -1,529,360,391.08
其中：1. 基 金申 购款 38,055,996,440.76 - 38,055,996,440.76
2. 基金 赎回 款 -39,585,356,831.84 - -39,585,356,831.84
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -213,003,791.63 -213,003,791.63
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
3,576,628,575.59 - 3,576,628,575.59
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 刘鸿 鹏______
______ 刘 鸿鹏______
____ 肖向 辉____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
东方金 账簿 货币 市 场 证券 投资基 金（ 以下 简称 “本 基金” ）根 据 2006 年 6 月 6 日 中国 证监 会
《关于 同意 东方 金账 簿货 币市场 证券 投资 基金 募集 的批复 》 （证 监基 金字 【2006 】106 号 ） 和 《 关
于东方 金账 簿货 币市 场证 券投资 基金 募集 时间 安排 的确认 函》 （基 金部 函 【2006 】146 号） 的核 准，
由基金发起人 东方基金 管 理有限责任公 司依照《 中 华人民共和国 证券投资 基 金法》和《 东方金账
簿货币 市场 证券 投资 基金 基金合 同》 自 2006 年7 月3 日至2006 年7 月 28 日 公开募 集设 立。 本基
金为货 币市 场基 金， 首次 设立募 集不 包括 认购 资金 利息共 募 集 489,924,256.22 元 人民 币， 业 经天
华会计 师事 务所 “天 华验 字（2006）第 58-06 号 ” 及 “天 华验 字（2006 ）第 58-07 号 ”验 资报 告
验证。 经向 中国 证监 会备 案， 《 东方 金账 簿货 币市 场 证券投 资基 金基 金合 同》 于 2006 年 8 月 2 日东方金账簿货币 2017 年年度报 告
第 27 页 共 61 页
正式生 效， 基金 合同 生效 日的基 金份 额总 额 为 489,989,508.84 份 基金 单位， 其中认 购资 金利 息折
合 65,252.62 份 基金 单位 。本基 金的 基金 管理 人为 东方基 金管 理有 限责 任公 司，基 金托 管人 为 中
国民生 银行 股份 有限 公司 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《东 方 金账簿货币市 场证券投 资 基金基金合同 》
的有关规定 ， 本基金 主要 投资于：现 金、通知 存款 、一年以内( 含一年)的 银 行定期存款 、大额 存
单、剩余期 限在三百 九十 七天以内(含 三百九十 七天) 的债券、期 限在一年 以内(含一年)的债 券回
购、期限在 一年以内( 含一 年)的中央银 行票据以 及中 国证监会、 中国人民 银行 认可的并允 许货币
市场基 金投 资的 其他 具有 良好流 动性 的货 币市 场工 具。
本基金 于2014 年10 月 22 日实施 分级 ， 新增B 类 基 金份额 类别 ， 基金 份额 分 类后 ， 在 基金 存
续期内 的任 何一 个开 放日 ， 若A 类 基金 份额 持有 人在 单个基 金账 户保 留的 基金 份额达 到或 超 过500
万份时 ， 本 基金 的 注 册登 记 机构自 动将 其在 该基 金账 户持有 的 A 类基 金份 额升 级为 B 类基 金份 额，
并于升 级次 一工 作日 适用 B 类基金 份额 的相 关费 率 ，若 B 类基 金份 额持 有人 在单个 基金 账户 保留
的基金 份额 低于 500 万份 时，本 基金 的注 册登 记机 构自动 将其 在该 基金 账户 持有的 B 类 基金 份 额
降级为 A 类 基金 份额 ，并 于降级 次一 工作 日适 用 A 类基金 份额 的相 关费 率。 两级基 金份 额分 设 不
同的基 金代 码， 分别 公布 每万份 基金 净收 益和 七日 年化收 益率 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的会 计报 表按 照中 国财政 部 2006 年 2 月 15 日颁布 的《 企业 会计 准则 —基本 准则 》 和
38 项 具体 会计 准则 、 其 后 颁布的 企业 会计 准则 应 用 指南 、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定 （ 以
下合称 “企业 会计准则 ” ）及应用指南 、中国证 券 业协会制定的 《证券投 资 基金会计核 算业务指
引》 、中国证 监会制定 的《 关于进一步 规范证券 投资 基金估值业 务的指导 意见》 、中国证监 会颁布
的《关于证 券投资基 金执 行<企业会计 准则>估值 业 务及份额净 值计价有 关事 项的通知》 、 《 证券投
资基金 信息 披露 管理 办法 》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 内容与 格式 准则 第 2 号 — 年度报 告的 内容 与
格式》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第3 号 — 年度报 告和 半年 度报 告》 、 《证券 投资 基金 信息
披露编 报规 则 第3 号 —会 计报表 附注 的编 制及 披露 》及中 国证 监会 颁布 的其 他相关 规定 编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金编制的 财务报表 符 合企业会计准 则及其他 有 关规定要求， 真实、完 整 地反映了本基 金
2017 年12 月 31 日 的财 务 状况以 及 2017 年度 的经 营 成果和 基金 净值 变动 情况 。
东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 的会 计年 度为 公历 每年1 月1 日至 12 月31 日。 本 会计 期间 为2017 年1 月1 日至 2017
年12 月31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 核算 以人 民币 为记 账本位 币。 记账 单位 为人 民币元 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具， 是指 形成 本基 金的金 融资 产， 并形 成其 他单位 的金 融负 债或 权益 工具的 合同 。
金融资产应当 在初始确 认 时划分为以下 四类： （1 ） 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的
金融资产； （2 ）持有至 到 期投资； （3 ） 贷款和应 收 款项； （4）可 供出售金 融 资产。金融 资产的 分
类取决 于本 基金 对金 融资 产的持 有意 图和 持有 能力 。
本基金持有的 金融资产 分 类包括以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产（在资 产
负债表 中以 交易 性金 融资 产列示 ） 、 贷款 和应 收款 项 。 本基 金暂 无金 融资 产划 分为可 供出 售金 融资
产或持 有至 到期 投资 。
金融负债应当 在初始确 认 时 划分为以下 两类： （1 ） 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的
金融负 债； （2） 其他 金融 负债。
本基金持有的 金融负债 包 括其他金融负 债，本基 金 暂无划分为以 公允价值 计 量且其变动计 入
当期损 益的 金融 负债 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
本基金的金融 资产在初 始 确认时以公允 价值计量 。 取得债券投资 支付的价 款 中包含债券起 息
日或上 次除 息日 至购 买日 止的利 息， 单独 确认 为应 收项目 。
应收款 项和 其他 金融 负债 的相关 交易 费用 计入 初始 确认金 额。
债券投资采用 实际 利率 法 ，以摊余成本 进行后续 计 量，即债券投 资按票面 利 率或商定利率 每
日计提应收利 息，按实 际 利率法在其剩 余期限内 摊 销其买入时的 溢价或折 价 。同时于每 一计价日
计算影 子价 格， 以避 免债 券投资 的摊 余成 本与 公允 价值的 差异 导致 基金 资产 净值发 生重 大偏 离。
同业存单采用 实际利率 法 ，以摊余成本 进行后续 计 量，按实际利 率法在其 剩 余期限内摊销 其东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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买入时的溢价 或折价。 同 时于每一计价 日计算影 子 价格，以避免 债券投资 的 摊余成本与 公允价值
的差异 导致 基金 资产 净值 发生重 大偏 离。
本基金 的金 融负 债在 初始 确认时 以公 允价 值计 量， 并以摊 余成 本进 行后 续计 量。
当收 取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转 移时 ， 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结 转 。
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
1. 债券 投资
买入银 行间 同业 市场 交易 的债券 ，于 交易 日确 认为 债券投 资。
债券投资按实 际支付的 全 部价款入账， 其中所包 含 应收利息单独 核算，对 于 付息债券，不 构
成债券 投资 成本 ，对 于贴 息债券 ，应 作为 债券 投资 成本。
卖出银行间同 业市场交 易 的债券， 于交 易日确认 债 券投资收益； 出售债券 的 成本按移动加 权
平均法 结转 。
2. 回购 协议
基金持 有的 回购 协议 （ 封 闭式回 购） ， 以实 际成 本列 示， 按实 际利 率 （当 实际 利率与 合同 利率
差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率 ）在 回购 期内 逐日 计提利 息。
3. 同 业存 单
买入同 业存 单时 ， 按 实际 支付的 全部 价款 入账 ， 其 中所包 含应 收利 息作 为同 业存单 投资 成 本 。
卖出同业存单 时，于交 易 日确认同业存 单投资收 益 ；出售同业存 单的成本 按 移动加权平均 法
结转。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金计价采 用摊余成 本 法，估值对象 以买入成 本 列示，按实际 利率并考 虑 其买入时的溢价
与折价 ，在 其收 益期 限内 摊销， 每日 计提 收益 或损 失。
本基金不采用 市场利率 及 上市交易的债 券和票据 的 市价计算基金 资产净值 ； 本基金金融工 具
的估值 方法 具体 如下 ：
（1） 银行 存款
基金持 有的 银行 存款 以本 金列示 ，按 银行 实际 协议 利率逐 日计 提利 息。
（2） 债券 投资
基金持有的附 息债券、 贴 现券购买时采 用实际支 付 价款（包含交 易费用） 确 定初始成本， 每东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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日按摊 余成 本和 实际 利率 计算确 定利 息收 入。
（3） 回购 协议
①基金 持有 的回 购协 议（ 封闭式 回购 ） ， 以成 本列 示 ，按实 际利 率在 回购 期内 逐日计 提利 息 。
②基金 持有 的买 断式 回购 以协议 成本 列示 ， 所 产生 的利息 在回 购期 内逐 日计 提。 回 购期 满时 ，
若双方都能履 约，则按 协 议进行交割。 若融资业 务 到期无法履约 ，则继续 持 有现金资产 ，若融券
业务到 期无 法履 约， 则继 续持有 债券 资产 ，实 际持 有的相 关资 产按 其性 质进 行估值 。
（4） 资产 支持 证券
基金持有的资 产支持证 券 视同债券，购 买时采用 实 际支付价款（ 包含交易 费 用）确定初始 成
本，每 日按 摊余 成本 和实 际利率 计算 确定 利息 收入 。
（5） 同业 存单
基金持有的同 业存单购 买 时采用实际支 付价款（ 包 含交易费用） 确定初始 成 本，每日按摊 余
成本和 实际 利率 计算 确定 利息收 入。
（6） 其他
①为了避免采 用摊余 成 本 法计算的基金 资产净值 与 按估值技术计 算的基金 资 产净值发生重 大
偏离，从而对 基金持有 人 的利益产生不 利影响， 基 金管理人于每 一估值日 ， 采用估值技 术，对基
金持有 的计 价对 象进 行重 新评估 ， 即 “ 影子 定价 ” 。 当基金 资产 净值 与采 用影 子定价 计算 的净 值 产
生重大 偏离 时， 基金 管理 人 与基金 托管 人商 定后 按影 子定价 确定 的公 允价 对其 账面价 值进 行调 整，
并按影子定价 进行后续 计 量，使基金资 产净值更 能 公允地反映基 金资产价 值 。如基金份 额净值恢
复至1.0000 元 ，可 恢复 使 用摊余 成本 法估 算公 允价 值。
②如有确凿证 据表明按 上 述方法进行估 值不能客 观 反映其公允 价 值的，基 金 管理人可根据 具
体情况 与基 金托 管人 商定 后，按 最能 反映 公允 价值 的价格 估值 。
③如有 新增 事项 ，按 国家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。 东方金账簿货币 2017 年年度报 告
第 31 页 共 61 页
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 对应 的金 额。 每份基 金份 额面 值 为 1.00 元。 由 于申 购 和
赎回、 转换 及红 利再 投资 引起的 实收 基金 变动 分别 于基金 相关 活动 确认 日认 列。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
（1） 存款 利息 收入 ： 按存 款的本 金与 适用 的实 际利 率逐日 计提 的金 额入 账 。 若提前 支取 定期
存款，按协议 规定的利 率 及持有期重新 计算存款 利 息收入，并根 据提前支 取 所实际收到 的利息收
入与帐面已确 认的利息 收 入的差额确认 利息收入 损 失，列入利息 收入减项 ， 存款利息收 入以净额
列示。 另外 ， 根 据中 国证 监会基 金部 通知(2006)22 号文 《 关于 货币 市场 基金 提前支 取定 期存 款有
关问题 的通 知》 的规 定， 因提前 支取 导致 的利 息损 失由基 金管 理公 司承 担；
（2 ） 债 券利 息收 入 ： 在 实 际持有 期内 逐日 计提 。 附 息债券 、 贴现 券购 买时 采 用实际 支付 价款
（包含交易费 用）确 定 初 始成本，每日 按摊余成 本 和实际利率计 算确定利 息 收入；企业 债券利息
收入应 按扣 除代 扣代 缴的 个人所 得税 之后 的差 额计 量；
（3 ） 同 业存 单利 息收 入 ： 在实际 持有 期内 逐日 计提 。 购 买时 采用 实际 支付 价 款 （ 包含 交易 费
用）确 定初 始成 本， 每日 按摊余 成本 和实 际利 率计 算确定 利息 收入 ；
（4） 买入 返售 金融 资产 收 入， 按买 入返 售金 融资 产 的摊余 成本 及实 际利 率 （ 当实际 利率 与合
同利率 差异 较小 时， 也可 以用合 同利 率） ，在 回购 期 内逐日 计提 ；
（5 ） 债 券 投 资收 益 ， 于 卖 出债券 成交 日确 认 ， 并 按 卖出债 券成 交金 额与 其债 券账面 价值 、 应
收利息 及相 关费 用的 差额 入账 ；
（6） 同业 存单 投资 收益 ， 于同业 存单 成交 日确 认 ， 并按卖 出同 业存 单成 交金 额与其 账面 价值
及相关 费用 的差 额入 账；
（7） 其他 收入 ： 在主 要风 险和报 酬已 经转 移给 对方 ， 经 济利 益很 可能 流入 且 金额可 以可 靠计
量的时 候确 认。
7.4.4.9 费 用的 确认和 计量
（1） 基金 管理 费按 前一 日 基金资 产净 值 的0.33% 年 费率逐 日计 提并 确认 。
（2） 基金 托管 费按 前一 日 基金资 产净 值 的0.10% 年 费率逐 日计 提并 确认 。
（3） 东方 金账 簿货 币 A 销 售服务 费按 前一 日基 金资 产净值 的 0.25% 年费 率逐 日计提 并确 认，
东方金 账簿 货 币B 销 售服 务费按 前一 日基 金资 产净 值的 0.01% 年费 率逐 日计 提并确 认。
（4） 卖出 回购 证券 支出 ， 按卖出 回购 金融 资产 款的 账面价 值及 实际 利率 （ 当 实际利 率与 合同东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提。
（5） 其他 费用
其他费用包括 基金运作 过 程中发生的除 上述费用 支 出以外的其他 各项费用 ， 如注册登记费 、
上市年费、信 息披露费 用 、账户服务费 、持有人 大 会费用、审计 费用、律 师 费用等。发 生的其他
费用，如不影 响估值日 基 金份额净值小 数点后第 四 位，发生时可 直接计入 基 金损益，如 果影响基
金份额 净值 小数 点后 第四 位的， 采用 待摊 或预 提的 方法计 入基 金损 益。
7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
（1 ） “ 每日 分配 收益 ， 按 月结转 份额 ” 。 本 基金 收 益根据 每日 基金 收益 公告 ， 以 每万 份基 金
份额净收益为 基准，每 日 为基金份额持 有人计算 当 日收益并分配 ，每月集 中 支付收益。 基金份额
持有人 当日 收益 的精 度 为 0.01 元， 小数 点后 第 3 位采用 四舍 五入 方式 ，因 此形成 的余 额再 次进
行分配 ，直 到分 完为 止。
（2 ） 本 基金 根据 每日 收益 情况 ， 将 当日 收益 全部 分 配， 若当 日净 收益 大于 零 时， 为基 金份 额
持有人 记正 收益 ； 若当 日 净收益 小于 零时 ， 为基 金 份额持 有人 记负 收益 ； 若 当日净 收益 等于 零时 ，
基金份 额持 有人 不记 收益 。
（3） 本基 金每 日收 益计 算 并分配 时 ， 以 人 民 币元 方 式簿记 ， 每月 累计 收益 只 采用红 利再 投资
（即红利转基 金份额） 方 式，基金份额 持有人可 通 过赎回基金份 额获得现 金 收益；若基 金份额持
有人在每月累 计收益支 付 时，其累计收 益为负值 ， 则将缩减基金 份额持有 人 基金份额。 若基金份
额持有人赎回 基金份额 时 ，其对应收益 将立即结 清 ，若收益为负 值，则从 基 金份额持有 人赎回基
金款中 扣除 。
（4） 本基 金收 益每 月集 中 结转一 次。 基金 管理 人正 式运作 基金 财产 不满 一个 月的， 不结 转。
每月结转日， 若基金份 额 持有人账户的 当前累计 收 益为正收益， 则该基金 份 额持有人账 户的本基
金份额 体现 为增 加； 反之 ，则该 基金 份 额 持有 人账 户的本 基金 份额 体现 为减 少。
除了每月的例 行收益结 转 外，每天对涉 及有赎回 、 转换等交易的 账户进行 提 前收益支付， 将
赎回或 转换 的基 金份 额对 应的待 支付 收益 提前 支付 给基金 份额 持有 人。
（5） 每份 基金 份额 享有 同 等分配 权。
（6） 当日 申购 的基 金份 额 自下一 个工 作日 起享 有基 金的分 配权 益； 当日 赎回 的基金 份额 自下
一个工 作日 起不 享有 基金 的分配 权益 。
（7） 在不 影响 基金 份额 持 有人利 益的 前提 下， 基金 管理人 可酌 情调 整本 基金 收益分 配方 式，
此项调 整并 不需 要基 金份 额持有 人大 会决 议通 过。 法律法 规或 监管 机关 另有 规定的 ，从 其规 定。
- 东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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7.4.4.11 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本报告 期本 基金 无其 他需 要披露 的重 要会 计政 策和 会计估 计。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期无 需说 明的重 大会 计差 错更 正。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2016]36 号《 关于
全面推开营业 税改征增 值 税试点的通知 》 、财税[2016]46 号《 关于进一 步明确 全面推开营改 增试
点金融 业有 关政 策的 通知 》 、 财税[2016]70 号 《 关于 金 融机构 同业 往来 等增 值税 政策的 补充 通知 》 、
财税[2016]140 号《财 政 部、国家税务 总局关于明 确金融、房地 产开发、教 育辅助服务等 增值税
政策的 通知 》及 其他 相关 财税法 规和 实务 操作 ， 主 要税项 列示 如下 ：
1、于 2016 年5 月1 日 前 ， 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不 征收 营业 税。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 债券 的差 价收 入免征 营业 税。 自 2016 年5 月 1 日起 ， 金 融业
由缴纳 营业 税改 为缴 纳增 值税。 对证 券投 资基 金管 理 人运用 基金 买卖 债券 的转 让收入 免征 增值 税，
对国债 、地 方政 府债 以及 金融同 业往 来利 息收 入亦 免征增 值税 ，存 款利 息收 入不征 收增 值税 。
根据规 定， 基金 产品 运营 过程中 发生 的增 值税 应税 行为， 以基 金产 品管 理人 为增值 税纳 税 人 。
2 、 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入， 包括 买卖 债券 的差价 收入 ， 债 券的 利息 收入及 其他 收入 ，
暂不征 收企 业所 得税 。
3 、 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。
东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
活期存 款 1,665,540.17 960,100.66
定期存 款 2,200,000,000.00 424,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 200,000,000.00 224,000,000.00
存款期 限1 个月 以内 - 200,000,000.00
存款期 限3 个月 以上 2,000,000,000.00 -
其他存 款 - -
合计： 2,201,665,540.17 424,960,100.66
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 4,410,466,417.92 4,405,041,000.00 -5,425,417.92 -0.0654%
合计 4,410,466,417.92 4,405,041,000.00 -5,425,417.92 -0.0654%
项目
上年 度末
2016 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 1,740,709,581.02 1,738,112,500.00 -2,597,081.02 -0.0726%
合计 1,740,709,581.02 1,738,112,500.00 -2,597,081.02 -0.0726%
注 ：① 偏离 金额 ＝影 子定价 －摊 余成 本
②偏离 度＝ 偏离 金额/摊 余 成本法 确定 的基 金资 产净 值
东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本 期末 及上 年 度 末， 本基金 未持 有衍 生金 融资 产/负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 1,933,132,169.69 -
合计 1,933,132,169.69 -
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 306,000,000.00 -
银行间 市场 1,099,521,469.28 -
合计 1,405,521,469.28 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本 报告 期末 及上 年度 末，本 基金 未持 有通 过买 断式逆 回购 交易 中取 得的 债券。
7.4.7.5 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 960.22 183.64
应收定 期存 款利 息 13,734,695.67 433,900.51
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 9,228,216.45 10,996,822.58
应收买 入返 售证 券利 息 2,353,619.95 2,415,823.46
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - -
合计 25,317,492.29 13,846,730.19
7.4.7.6 其 他资 产
本 期末 及上 年度 末， 本基金 未持 有其 他资 产。 东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 86,593.38 59,604.96
合计 86,593.38 59,604.96
7.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - 1.46
预提费 用 489,000.00 289,000.00
合计 489,000.00 289,001.46
注 ：预 提费 用包 括按 日计提 的审 计费 、信 息披 露费和 债券 账户 维护 费。
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
东方金 账簿 货 币 A
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 285,082,407.12 285,082,407.12
本期申 购 1,289,302,432.32 1,289,302,432.32
本期赎 回( 以"-" 号填列) -1,121,294,669.31 -1,121,294,669.31
本期末 453,090,170.13 453,090,170.13
金额单 位： 人民 币元
东方金 账簿 货 币 B
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 3,291,546,168.47 3,291,546,168.47
本期申 购 34,572,438,673.57 34,572,438,673.57
本期赎 回( 以"-" 号填列) -30,026,742,937.48 -30,026,742,937.48
本期末 7,837,241,904.56 7,837,241,904.56 东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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注 ：本 期申 购包 含红 利再投 资、 基金 转换 入份 额；本 期赎 回包 含基 金转 换出份 额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
东方金 账簿 货 币 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 11,595,672.33 - 11,595,672.33
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -11,595,672.33 - -11,595,672.33
本期末 - - -
单位： 人民 币元
东方金 账簿 货 币 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 216,813,190.52 - 216,813,190.52
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -216,813,190.52 - -216,813,190.52
本期末 - - -
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月
31 日
活期存 款利 息收 入 41,316.17 33,959.74
定期存 款利 息收 入 72,679,759.03 106,342,387.65
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 57,150.00 3,375.03
其他 - -
合计 72,778,225.20 106,379,722.42
东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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7.4.7.12 股 票投 资收益
本 报告 期及 上年 度可 比期间 ，本 基金 无股 票投 资收益 。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017
年12 月31日
上年度 可比 期间
2016年1 月1 日至2016 年
12月31 日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
1,114,872.25 2,651,296.75
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 1,114,872.25 2,651,296.75
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017
年12 月31日
上年度 可比 期间
2016年1 月1 日至2016 年
12月31 日
卖 出 债券 （、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
14,562,232,246.47 12,856,014,466.86
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
14,541,488,804.91 12,779,466,862.07
减：应 收利 息总 额 19,628,569.31 73,896,308.04
买卖债 券差 价收 入 1,114,872.25 2,651,296.75
7.4.7.13.3 资 产支 持证券 投资 收益
本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间无 资产 支持 证券投 资收 益。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
本 报告 期及 上年 度可 比期间 ，本 基金 无贵 金属 投资收 益。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间无 衍生 工具 收益。
东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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7.4.7.16 股 利收 益
本 报告 期及 上年 度可 比期间 ，本 基金 无股 利收 益。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
本 报告 期及 上年 度可 比期间 ，本 基金 无公 允价 值变动 收益 。
7.4.7.18 其 他收 入
本 报告 期及 上年 度可 比期间 ，本 基金 无其 他 收 入。
7.4.7.19 交 易费 用
本 报告 期及 上年 度可 比期间 ，本 基金 无交 易费 用。
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
审计费 用 80,000.00 80,000.00
信息披 露费 200,000.00 200,000.00
账户维 护费 用 37,400.00 37,600.00
银行费 用 98,262.77 62,566.21
合计 415,662.77 380,166.21
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后 事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
本基金 本报 告期 末不 存在 需要说 明的 或有 事项 。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截止本 基金 报告 报出 日， 本基金 不存 在需 要说 明的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
东北证 券股 份有 限公 司 本基金 管理 人股 东、 销售 机构 东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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东方基 金管 理有 限责 任公 司 本基金 管理 人、 注册 登记 机构、 直销 机构
中国民 生银 行股 份有 限公 司 本基金 托管 人、 销售 机构
渤海国 际信 托股 份有 限公 司 本基金 管理 人股 东
河北省 国有 资产 控股 运营 有限公 司 本基金 管理 人股 东
东方汇 智资 产管 理有 限公 司 本基金 管理 人下 属子 公司
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
下述关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
本 报告 期及 上年 度可 比期间 ，本 基金 未通 过关 联方交 易单 元进 行股 票交 易。
7.4.10.1.2 债 券交 易
本 报告 期及 上年 度可 比期间 ，本 基金 未通 过关 联方交 易单 元进 行债 券交 易。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
本 报告 期及 上年 度可 比期间 ，本 基金 未通 过关 联方交 易单 元进 行债 券回 购交易 。
7.4.10.1.4 权 证交 易
本 报告 期及 上年 度可 比期间 ，本 基金 未通 过关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
本报告期 及上年度 可 比期 间，本基 金未发生 与 关联方的佣金 费用，期 末 无应支付关 联方的佣
金。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
18,602,530.61 25,501,038.49
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
1,233,563.79 925,786.80 东方金账簿货币 2017 年年度报 告
第 41 页 共 61 页
注 ：① 计提 标准 ：基 金管理 费按 前一 日基 金资 产净值 的 0.33% 年费 率计 提。计 算方 法如 下：
H＝ E× 0.33 %÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 基金 资产 净值
②计提方式与 支付方式 ： 基金管理费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付。由基 金管理人
向基金 托管 人发 送上 月基 金管理 费划 付指 令， 经基 金托管 人复 核后 于次 日 起2 个工 作日 内从 基金
财产中 一次 性支 付给 基金 管理人 。若 遇法 定节 假日 、休息 日等 ，支 付日 期顺 延。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
5,637,130.54 7,727,587.45
注 ：① 计提 标准 ：基 金托管 费按 前一 日基 金资 产净值 的 0.10% 年费 率计 提。计 算方 法如 下：
H=E×0 .10% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
②计提方式与 支付方式 ： 基金托管费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付。由基 金管理人
向基金 托管 人发 送上 月基 金托管 费划 付指 令， 基金 托管人 复核 后于 次日 起 2 个工作 日内 从基 金财
产中一 次性 支付 给基 金托 管人， 若遇 法定 节假 日、 休息日 ，支 付日 期顺 延。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
东方金 账簿 货币
A
东方金 账簿 货 币B 合计
东方基 金管 理有 限责 任公
司
70,332.64 474,540.61 544,873.25
中国民 生银 行股 份有 限公
司
31,538.59 9,672.12 41,210.71
东北证 券股 份有 限公 司 2,615.39 2,260.69 4,876.08
合计 104,486.62 486,473.42 590,960.04
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年 1 月1 日至2016 年12 月31 日 东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
东方金 账簿 货币
A
东方金 账簿 货 币B 合计
东方基 金管 理有 限责 任公
司
47,221.63 699,717.67 746,939.30
中国民 生银 行股 份有 限公
司
3,758.27 2,859.08 6,617.35
东北证 券股 份有 限公 司 113.17 - 113.17
合计 51,093.07 702,576.75 753,669.82
注 ：① 计提 标准 ：A 类基金 份额 和 B 类基 金份 额按照 不同 的费 率计 提销 售服务 费，A 类 基金
份额的 销售 服务 费按 照前 一日基 金净 值 的0.25% 年 费率计 提， B 类 基金 份额 的 销售服 务费 按照 前一
日基金 净值 的0.01% 年费 率计提 。
计算方 法如 下：
H=E×R ÷ 当 年天 数
H 为各 级基 金份 额每 日应 计提的 基金 销售 服务 费
E 为前 一日 该级 基金 份额 的基金 资产 净值
R 为该 级基 金份 额的 销售 服务费 率
②计提方式与 支付方式 ： 基金销售服务 费每日计 算 ，逐日累计至 每月月末 ， 按月支付。 由基金管
理人向 基金 托管 人发 送上 月基金 销售 服务 费划 付指 令， 基 金托 管人 复核 后于 次日 起 2 个工 作日 内
从基金 财产 中一 次性 支付 给基金 管理 人， 若遇 法定 节假日 、休 息日 ，支 付日 期顺延 。
销售服务费主 要用于支 付 销售机构佣金 、以及基 金 管理人的基金 营销广告 费 、促销活动 费、基金
份额持 有人 服务 费等 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本 报告 期及 上年 度可 比期间 ， 本 基金 均未 与关 联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
东方金 账簿 货 币 A 东方金 账簿 货 币 B
基 金合 同生效 日（ 2006
年8 月2 日 ） 持 有的 基金 份
额
- - 东方金账簿货币 2017 年年度报 告
第 43 页 共 61 页
期初持 有的 基金 份额 - 78,000,000.00
期间申 购/ 买入 总份 额 - 358,176.91
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - 78,358,176.91
期末持 有的 基金 份额 - -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- -
项目
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
东方金 账簿 货 币 A 东方金 账簿 货 币 B
基 金合 同生效 日（ 2006
年8 月2 日 ） 持 有的 基金 份
额
- -
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买入 总份 额 - 78,000,000.00
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 - 78,000,000.00
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 2.1900%
注 ：根 据《 东方 金账 簿货币 市场 证券 投资 基金 招募说 明书 》的 规定 ，本 基金不 收取 申购 费。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
东 方金 账 簿货 币 B
份 额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
东方汇 智资
产管理 有限
公司
- - 40,000,000.00 1.1184%
东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
期末余 额 当期 利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
中国民 生银 行
股份有 限公 司
601,665,540.17 14,524,771.82 224,960,100.66 25,673,096.27
注 ：① 本年 度期 末余 额中包 含定 期存 款。
② 当期 利息 收入 包括 由关联 方保 管的 活期 存款 、定期 存款 和清 算备 付金 产生的 利息 收入 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本 报告 期及 上年 度可 比期间 ，本 基金 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 的证 券。
7.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
东方金 账簿 货币A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
13,223,795.98 854,288.75 -2,482,412.40 11,595,672.33 -
东方金 账簿 货币B
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配 合
计
备注
165,765,026.50 31,773,945.84 19,274,218.18 216,813,190.52 -
注 ： 本 基金 “ 每日 分 配收益 ， 按 月结 转份 额” 。 本基金 收益 根据 每日 基金 收益公 告， 以每 万份
基金份 额净 收益 为基 准， 每日为 基金 份额 持有 人 计 算当日 收益 并分 配， 每月 集中支 付收 益。
7.4.12 期 末（ 2017 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而于期 末流 通受 限的 证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本 报告 期末 本基 金未 持有股 票。 东方金账簿货币 2017 年年度报 告
第 45 页 共 61 页
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额253,439,753.28 元， 是以 如下 债券 作 为质押 ：
金额 单 位 ：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
111710635
17 兴 业银
行CD635
2018 年 1 月 2
日
99.13 2,640,000 261,703,200.00
合计
2,640,000 261,703,200.00
-
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止， 本 基金 未持 有在交 易所 市场 正回 购交 易中作 为抵 押的
债券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金投资风 险主要包 括 ：信用风险、 流动性风 险 、市场风险和 操作风险 及 其他不可抗拒 的
风险。 其中 在日 常经 营活 动中涉 及的 财务 风险 主要 包括信 用风 险、 流动 性风 险及市 场风 险。
对于上述风险 本基金管 理 人建立了系统 化、流程 化 和数量化的风 险管理体 系 ，确保投资组 合
在获取较高收 益的同时 承 受尽可能低的 风险，从 而 实现本基金的 投资目标 。 本基金设立 了由投资
决策委员会、 风险控制 委 员会、风险管 理部和监 察 稽核部组成的 风险管理 组 织体系，该 体系通过
分工合作的制 度对风险 进 行管理控制。 本基金通 过 事前的风险识 别，事中 的 风险测量和 处理以及
事后的 风险 评估 和调 整风 险实行 全程 风险 控制 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程发生 交收 违约，或 者 基金所投资的 债券发行 人 出现违约、拒 绝
支付到 期本 息， 导致 基金 资产损 失和 收益 变化 的风 险。 本 基金 均投 资于 具有 良好信 用等 级的 证券 ；
本基金持有一 家上市公 司 的证券市值不 超过基金 资 产净值的百分 之十，且 本 基金与由本 基金管理
人管理 的其 他基 金共 同持 有一家 公司 发行 的证 券， 不超过 该证 券的 百分 之十 。
除通过上述投 资限定控 制 相应信用风险 外，本基 金 在交易所进行 交易均与 中 国证券登记结 算
有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，发生违 约 风险的可能性 很低；本 基 金也可在银 行间同业
市场进 行交 易， 在交 易前 均会对 交易 对手 进行 信用 评估， 以控 制相 应的 信用 风险。 东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
A-1 0.0 89,997,151.39
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 3,990,864,417.37 1,360,722,333.90
合计 3,990,864,417.37 1,450,719,485.29
注 ：以 上按 短期 信用 评级的 债券 投资 中不 包含 国债、 政策 性金 融债 及央 行票据 等。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
AAA 0.0 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注 ：以 上按 长期 信用 评级的 债券 投资 中不 包含 国债、 政策 性金 融债 及央 行票据 等。
7.4.13.3 流 动性 风险
所谓流动性风 险指基金 投 资组合的证券 会因为各 种 原因使交易的 执行难度 提 高，买入成本 或
变现成本增加 。本基金 的 流动性风险主 要来自两 个 方面，一是基 金份额持 有 人可随时要 求赎回其
持有的 基金 份额 ，二 是基 金投资 品种 所处 的交 易市 场不活 跃而 造成 变现 困难 。
本基金保持不 低于基金 资 产净值百分之 五的现金 或 者到期日在一 年以内的 政 府债券，以备 支
付基金份额持 有人的赎 回 款项。本基金 所持大部 分 证券在证券交 易所上市 ， 其余亦可在 银行间同
业市场 交易 ， 除 在本 报告 （7.4.12 期末 本基 金持 有 的流通 受限 证券 ） 中 列示 的部分 基金 资产 流通
暂时受限制不 能自由转 让 的情况外，本 报告期末 本 基金的其余资 产均能及 时 变现。此外 ，本基金
亦可通 过卖 出回 购金 融资 产方式 借入 短期 资金 应对 流动性 需求 。
本基金管理人 在流动性 风 险管理方面， 每日预测 本 基金流动性需 求并计算 最 优预留现金值 ，
预留一部分现 金以应付 赎 回的压力； 通 过分析每 个 资产类别以及 每只证券 的 流动性风险 ，合理配
置基金资产， 并且严格 跟 踪和监控投资 集中度， 定 期或不定期对 基金投资 组 合流动性风 险进行考
察。
7.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
无。 东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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7.4.13.3.2 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
报告期 内, 本基 金坚 持组 合 管理、 分散 投资 的基 本原 则， 严 格按 照法 律法 规的 有关规 定和 基金
合同约 定的 投资 范围 与比 例限制 实施 投资 管理,保 持 组合必 要的 流动 性和 可变 现能力 ， 未 发生 流动
性风险 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 证券市场 中 各种证券的公 允价值或 未 来现金流量因 所处市场 各 类价格因素的 变
动而发 生波 动， 导致 基金 收益的 不确 定性 。包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是债 券投资的 首 要风险，更多 的指市场 利 率上升致使债 券价格下 跌 ，持债市值缩 水
的风险 。 计量 利率 风险 的 工具为 组合 久期 ， 对货 币 基金来 说 ， 即 组合 的剩 余 期限不 得超 过180 天，
这有效地防范 了利率风 险 。基金管理人 根据对市 场 利率走势的判 断，决定 拉 长或缩短组 合的剩余
期限。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年12 月
31 日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款
2,201,665,540.17 - - - - 2,201,665,540.17
结算备 付金
- - - - - -
存出保 证金
- - - - - -
交易性 金融 资
产-股 票投 资
- - - - - -
交易性 金融 资
产-债 券投 资
3,765,675,642.58 644,790,775.34 - - - 4,410,466,417.92
买入返 售金 融
资产
1,933,132,169.69 - - - - 1,933,132,169.69
应收证 券清 算
款
- - - - - -
应收利 息
- - - - 25,317,492.29 25,317,492.29
应收股 利
- - - - - -
应收申 购款
- - - - 142,790.00 142,790.00
资产总 计 7,900,473,352.44 644,790,775.34 - - 25,460,282.29 8,570,724,410.07
负债
卖出回 购金 融 253,439,753.28 - - - - 253,439,753.28 东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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资产款
应付赎 回款 - - - - - -
应付管 理人 报
酬
- - - - 2,020,487.80 2,020,487.80
应付托 管费 - - - - 612,269.06 612,269.06
应付交 易费 用 - - - - 86,593.38 86,593.38
应付销 售服 务
费
- - - - 141,923.93 141,923.93
应付利 息 - - - - 93,923.13 93,923.13
其他负 债 - - - - 23,997,384.80 23,997,384.80
应付证 券清 算
款
- - - - - -
负债总 计 253,439,753.28 - - - 26,952,582.10 280,392,335.38
利率敏 感度 缺
口
7,647,033,599.16 644,790,775.34 - - -1,492,299.81 8,290,332,074.69
上年度 末
2016 年12 月
31 日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 424,960,100.66 - - - - 424,960,100.66
结算备 付金 - - - - - -
存出保 证金 - - - - - -
交易性 金融 资
产-股 票投 资
- - - - - -
交易性 金融 资
产-债 券投 资
1,447,007,728.92 293,701,852.10 - - - 1,740,709,581.02
买入返 售金 融
资产
1,405,521,469.28 - - - - 1,405,521,469.28
应收证 券清 算
款
- - - - - -
应收利 息 - - - - 13,846,730.19 13,846,730.19
应收股 利 - - - - - -
应收申 购款 - - - - 4,520.00 4,520.00
资产总 计 3,277,489,298.86 293,701,852.10 - - 13,851,250.19 3,585,042,401.15
负债
卖出回 购金 融
资产款
- - - - - -
应付赎 回款 - - - - 2,598.54 2,598.54
应付管 理人 报
酬
- - - - 974,954.23 974,954.23
应付托 管费 - - - - 295,440.68 295,440.68
应付交 易费 用 - - - - 59,604.96 59,604.96
应付利 息 - - - - - -
其他负 债 - - - - 7,081,227.15 7,081,227.15 东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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应付证 券清 算
款
- - - - - -
负债总 计 - - - - 8,413,825.56 8,413,825.56
利率敏 感度 缺
口
3,277,489,298.86 293,701,852.10 - - 5,437,424.63 3,576,628,575.59
注 ：表 中所 示按 照合 约规定 的利 率重 新定 价日 或到期 日孰 早者 予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
假设其 他变 量不 变 ， 仅 利 率发生 合理 、 可能 的变 动 ， 考 察为 交易 而 持 有的 债 券公允 价
值的变 动对 基金 利润 总额 和净值 产生 的影 响
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2017 年 12 月 31
日 ）
上年度 末（ 2016 年12 月31
日 ）
市场利 率下 调 0.25% 3,400,888.73 1,359,814.14
市场利 率上 调 0.25% -3,400,888.73 -1,070,149.64
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 为除市 场 利 率和外汇汇率 以外的市 场 因素发生变动 时产生的 价 格波动风险。 本
基金无 重大 其他 价格 风险 。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例 （% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 - - - 0.00
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - 0.00
交易性 金融 资产 －债 券投 资 4,405,041,000.00 53.13 1,740,709,581.02 48.67
交 易 性 金 融 资 产 － 贵 金 属 投
资
- - - 0.00
衍生金 融资 产 － 权证 投资 - - - 0.00
其他 - - - 0.00
合计 4,405,041,000.00 53.13 1,740,709,581.02 48.67
东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
根据期 末时 点本 基金 股票 资产组 合相 对于 沪 深 300 指数 的 Beta 系数 计算 基金 资产变
动
Beta 系数 以市 场过 去 100 个交易 日的 数据 建立 回归 模型计 算得 到， 对于 新股 或者股
票交易 不 足100 个交 易日 的股票 ，默 认其 波动 与市 场同步
假定沪 深300 指 数变 动 5%，其他 市场 变量 均不 发生 变化， 计算 本基 金资 产净 值变动
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2017 年 12
月 31 日 ）
上年度 末（ 2016 年12 月
31 日 ）
沪深300 指 数下 跌 5% 0.00 0.00
沪深300 指 数上 涨 5% 0.00 0.00
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
本 基金 在 95% 的置 信 水平下 ，以 过去 100 个 交 易日为 风险 样本 观察 期， 计算前 瞻天 数为 1 天
的风险 价值 。本 期末 本基 金风险 价值 为 99,127.38 元，占 基金 资产 净值 比例 为 0.00% ；上 年度 末
本基金 风险 价值 为242,117.99 元， 占基 金资 产净 值 比例 为0.01% 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截止本年度报 告报出日 ， 本基金无需要 披露的有 助 于理解和分析 会计报表 需 要说明的其他 事
项。 东方金账簿货币 2017 年年度报 告
第 51 页 共 61 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 4,410,466,417.92 51.46
其中： 债券 4,410,466,417.92 51.46
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 1,933,132,169.69 22.56
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,201,665,540.17 25.69
4 其他各项 资产 25,460,282.29 0.30
5 合计 8,570,724,410.07 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 5.08
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 253,439,753.28 3.06
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告 期内债券 回 购融资余额占 基金资产 净 值的比例为报 告期内每 个 交易日融资 余额占资
产净值 比例 的简 单平 均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
在 本报 告期 内本 基金 债券正 回购 的资 金余 额未 超过资 产净 值 的20% 。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 85
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 114
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 27
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
本 报告 期内 本基 金不 存在投 资组 合平 均剩 余期 限超 过 120 天的 情况 。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 26.59 3.06
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 10.42 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 40.83 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —120 天 0.60 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） 24.62 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 103.08 3.06
8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明
本 报告 期内 本基 金不 存在投 资组 合平 均剩 余存 续期超 过 240 天 的情 况。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占 基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - - 东方金账簿货币 2017 年年度报 告
第 53 页 共 61 页
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 419,602,000.55 5.06
其中： 政策 性金 融债 419,602,000.55 5.06
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 3,990,864,417.37 48.14
8 其他 - -
9 合计 4,410,466,417.92 53.20
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 111710635 17 兴 业银
行 CD635
3,000,000 297,398,066.72 3.59
2 111789443 17 宁 波银
行 CD226
2,700,000 268,118,468.52 3.23
3 111708401 17 中 信银
行 CD401
2,000,000 198,399,395.96 2.39
4 111711527 17 平 安银
行 CD527
2,000,000 198,103,554.00 2.39
5 111714191 17 江 苏银
行 CD191
2,000,000 197,933,809.33 2.39
6 111710683 17 兴 业银
行 CD683
2,000,000 197,533,956.74 2.38
7 111709453 17 浦 发银
行 CD453
2,000,000 196,320,341.86 2.37
8 170410 17 农发 10 1,800,000 179,653,298.80 2.17
9 111708386 17 中 信银
行 CD386
1,500,000 149,131,906.11 1.80
10 111709483 17 浦 发银
行 CD483
1,500,000 148,655,255.64 1.79
8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0400%
东方金账簿货币 2017 年年度报 告
第 54 页 共 61 页
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0889%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0304%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
本 报告 期内 本基 金不 存在负 偏离 度的 绝对 值达 到 0.25% 的 情况 。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
本 报告 期内 本基 金不 存在正 偏离 度的 绝对 值达 到 0.5% 的 情况 。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1
本基 金采 用摊 余成 本法 计 价。
8.9.2
本报告期内本 基金投资 的 前十名证券的 发行主体 未 发现存在被监 管部门立 案 调查，或在报 告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 况。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 25,317,492.29
4 应收申 购款 142,790.00
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 25,460,282.29
东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份
额
级
别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
东
方
金
账
簿
货
币A
31,330 14,461.86 40,548,994.63 8.95% 412,541,175.50 91.05%
东
方
金
账
簿
货
币B
130 60,286,476.19 7,173,817,985.62 91.53% 663,423,918.94 8.47%
合
计
31,460 263,519.77 7,214,366,980.25 87.02% 1,075,965,094.44 12.98%
9.2 期 末货 币市场 基金 前十名 份额 持有人 情况
序号 持有人 类别 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
1 保险类 机构 825,952,281.64 9.96%
2 其他机 构 526,489,066.30 6.35%
3 保险类 机构 478,521,335.19 5.77%
4 信托类 机构 319,407,236.88 3.85%
5 信托类 机构 314,882,106.23 3.80%
6 银行类 机构 300,000,000.00 3.62%
7 保险类 机构 300,000,000.00 3.62% 东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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8 保险类 机构 211,842,673.90 2.56%
9 券商类 机构 200,000,000.00 2.41%
10 其他机 构 200,000,000.00 2.41%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
东方金 账簿
货币A
1,399,136.78 0.3088%
东方金 账簿
货币B
0.00 0.0000%
合计 1,399,136.78 0.3088%
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持
有本开 放式 基金
东方金 账簿 货 币A 0
东方金 账簿 货 币B 0
合计 0
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开
放式基 金
东方金 账簿 货 币A 0
东方金 账簿 货 币B 0
合计 0
东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
东方金 账簿 货 币A 东方金 账簿 货 币 B
基金合 同生 效日 （2006 年8 月2 日 ） 基 金份
额总额
489,989,508.84 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 285,082,407.12 3,291,546,168.47
本报告 期基 金总 申购 份额 1,289,302,432.32 34,572,438,673.57
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 1,121,294,669.31 30,026,742,937.48
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 453,090,170.13 7,837,241,904.56
注 ：基 金总 申购 份额 包含基 金转 换入 份额 ，基 金总赎 回份 额包 含基 金转 换出份 额。 东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基 金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 ，基 金管 理人 、基金 托管 人的 专门 基金 托管部 门未 发生 重大 人事 变动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 基金管 理人 、基 金财 产、 基金托 管业 务的 诉讼 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 基金 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 本基 金未 更换 会计师 事务 所， 本年 度应 支付给 立信 会计 师事 务所 （特殊 普通 合伙 ）
报酬 为80,000.00 元 ；截 至 2017 年12 月31 日， 该 审计机 构已 向本 基金 提 供10 年 的审 计服 务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未受 到监 管部 门稽 查或 处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
东北证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
注： （1） 此处的佣 金 指本基金通 过券商的 交易 单元进行股 票、权证 等交 易而合计支 付该券 商东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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的佣金 合计,不 单指 股票 交 易佣金 。
（2 ） 交易 单元 的选 择标 准 和程序
券商选 择标 准： ①资 力雄 厚，信 誉良 好， 注册 资本 不少 于 3 亿 元人 民币 ； ② 财务状 况良 好， 各 项
财务指标显示 公司经营 状 况稳定； ③ 经 营行为规 范 ，最近两年未 因重大违 规 行为而受到 中国证监
会和中国人民 银行处罚 ； ④内部管理规 范、严格 ， 具备健全的内 控制度， 并 能满足基金 运作高度
保密的要求； ⑤具备基 金 运作所需的高 效、安全 的 通讯条件，交 易设施符 合 代理基金进 行证券交
易的需要，并 能为基金 提 供全面的信息 服务；⑥ 研 究实力较强， 有固定的 研 究机构和专 门研究人
员，能及时为 基金提供 高 质量的咨询服 务 ，包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析、个股
分析报 告及 其他 专门 报告 ， 并 能根 据基 金投 资的 特 定要求 ， 提供 专门 研究 报 告； ⑦收 取的 佣金 率。
券商选择程序 ：①对符 合 选择标准的券 商的服务 进 行评价；②拟 定租用对 象 ：由投研部 门根据以
上评价结果拟 定备选的 券 商；③签约： 拟定备选 的 券商后，按公 司签约程 序 与备选券商 签约。签
约时， 要明 确签 定协 议双 方的公 司名 称、 委托 代理 期限、 佣金 率、 双方 的权 利义务 等。
（3 ） 本报 告期 内， 本基 金 交易单 元未 发生 变动 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
东北证 券股 份
有限公 司
- - - - - -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
本 基金 本报 告期 内不 存在偏 离度 绝对 值超 过0.5% 的情 况。
11.9 其 他重 大事件
无。 东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
本 基金 本报 告期 内不 存在单 一投 资者 持有 基金 份额比 例达 到或 超 过20% 的情况 。
东方金账簿货币 2017 年年度报 告
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§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
一、 《 东方 金账 簿货 币市 场 证券投 资基 金基 金合 同》
二、 《 东方 金账 簿货 币市 场 证券投 资基 金托 管协 议》
三、东 方基 金管 理有 限责 任公司 批准 成立 批件 、营 业执照 、公 司章 程
四、本 报告 期内 公开 披露 的基金 资产 净值 、基 金份 额净值 及其 他临 时公 告
13.2 存 放地 点
上述备 查文 本存 放在 本基 金管理 人办 公场 所 ， 投 资 者可免 费查 阅 ， 在 支付 工 本费后 ， 可在 合
理时间内取得 上述文件 的 复制件或复印 件。相关 公 开披露的法律 文件，投 资 者还可在本 基金管理
人网站 （www.orient-fund.com ） 查阅 。
13.3 查 阅方 式
本报告 存放 在本 基金 管理 人 及托 管人 住所 ，供 公众 查阅、 复制 。
东 方基 金管理 有限 责任公 司
2018 年 3 月 30 日
