东 方 成 长 收益 平 衡 混 合型 证 券 投 资基 金
( 原 东 方 保本 混 合 型 开放 式 证 券 投资 基 金)
2017 年 年度 报 告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 东方基金管 理有限责任公司
基金托 管人： 中国邮政储 蓄银行股份有限公 司
送出日 期： 二〇一八年三 月三十日 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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§1
重要提示及目录
1.1
重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 邮政 储蓄 银行股 份有 限公 司根 据本 基金合 同规 定， 于 2018 年 3 月 28 日 复核
了本报告中的 财务指标 、 净值表现、利 润分配情 况 、财务会计报 告、投资 组 合报告等内 容，保证
复核内 容不 存在 虚假 记载 、误导 性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
东方成 长收 益平 衡混 合型 证券投 资基 金由 东方 保本 混合型 开放 式证 券投 资基 金 （以 下简 称 “ 东
方保本 ” ） 转型 而来 ，东 方 保本的 第二 个保 本周 期 于 2017 年 5 月 5 日 到期 。因 未能符 合保 本基 金
存续条件，东 方保本按 照 基金合同的约 定转型为 非 保本的混合型 基金，即 “ 东方成长收 益平衡混
合型证 券投 资基 金 ” 。转 型后的 东方 成长 收益 平衡 混合型 证券 投资 基金 基金 合同于 2017 年 5 月
11 日 期 正 式 生 效 。上 述 转型 事 项 已 按 照 法 律 法 规的规 定 及 基 金 合 同 的 约定 履行 相 应 程 序 ， 详见
2017 年4 月20 日、2017 年4 月21 日及2017 年4 月 27 日在 公司 官网 发布 的 相关公 告。
报告期内，东 方成长收 益 平衡混合型证 券投资基 金 披露了以通讯 方式召开 基 金份额持有人 大
会的公 告， 会议 将对 《关 于 修改东 方成 长 收 益平 衡混 合型证 券投 资基 金基 金合 同有关 事项 的议 案》
进行审 议。 关于 本次 会议 的召集 情况 ， 可 参阅 本基 金管理 人 于 2017 年12 月14 日、2017 年12 月
15 日、2017 年 12 月16 日 在 《中 国证 券报》 、 《上 海 证券报 》 、 《 证券 时报》 及 公司网 站上 披露 的相
关公告 。
本报告 期 自2017 年5 月11 日（ 基金 合同 生效 日） 起至 12 月31 日 止。
东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基 金基 本情 况（ 转型 后） .......................................................................................................... 6
2.1 基 金基 本情 况（ 转型 前） .......................................................................................................... 6
2.2 基 金产 品说 明（ 转型 后） .......................................................................................................... 6
2.2 基 金产 品说 明（ 转型 前） .......................................................................................................... 7
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 7
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 8
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 8
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 9
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 9
3.2 基 金净 值表 现（ 转型 后） ........................................................................................................ 10
基金 净值 表现 （转 型前 ） ............................................................................................................. 12
3.2 ...................................................................................................................................................... 12
3.3 其 他指 标 .................................................................................................................................... 14
3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 14
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 15
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 15
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 22
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 22
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 23
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 24
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 24
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 25
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 26
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 26
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 27
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 27
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 27
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 27
§6 审计报告（转型后） ......................................................................................................................... 28
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 28
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 28
§6 审计报告（转型前） ......................................................................................................................... 30
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 30
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 30
§7 年度财务报表（转型后 ） ................................................................................................................. 32
7.1 资 产负 债表 （转 型后 ） ............................................................................................................ 32
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 33
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 34
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 35 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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§7 年度财务报表（转型前） ................................................................................................................. 59
7.1 资 产负 债表 （转 型前 ） ............................................................................................................ 59
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 60
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 61
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 62
§8 投资组合报告（转型后 ） ................................................................................................................. 86
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 86
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 87
8.3 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 88
8.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 90
8.5 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 91
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 91
8.7 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 91
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 91
8.9 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................... 91
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 91
8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 92
§8 投资组合报告（转型前 ） ................................................................................................................. 93
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 93
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 93
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 93
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 93
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 95
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名 债 券投 资明 细 ............................ 95
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 95
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 95
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 96
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 96
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 96
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 96
§9 基金份额持有人信息（ 转型后） ..................................................................................................... 98
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 98
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 98
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 98
§9 基金份额持有人信息（ 转型前） ..................................................................................................... 99
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 99
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 99
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 99
§10 开放式基金份额变动( 转型后) .................................................................................................... 100
§10 开放式基金份额变动( 转型前) .................................................................................................... 101
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 102
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .................................................................................................... 102
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .................................... 102
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ........................................................ 102
11.4 基金 投资 策略 的改 变 ............................................................................................................ 102 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ................................................................................ 102
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ................................................ 102
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况（ 转型 后） ........................................................ 102
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况（ 转型 前） ........................................................ 103
11.9 其他 重大 事件 （转 型 后） .................................................................................................... 105
11.9 其他 重大 事件 （转 型 前） .................................................................................................... 105
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................. 106
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 .................................... 106
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................. 107
13.1 备查 文件 目录 ........................................................................................................................ 107
13.2 存放 地点 ................................................................................................................................ 107
13.3 查阅 方式 ................................................................................................................................ 107
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§2
基金简介
2.1
基 金基 本情 况（转 型后 ）
基金名 称 东方成 长收 益平 衡混 合 型 证券投 资基 金
基金简 称 东方成 长收 益平 衡
基金主 代码 400013
前端交 易代 码 400013
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2017 年5 月 11 日
基金管 理人 东方基 金管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司
报告期 末基 金份 额总 额 212,448,393.21 份
基金合 同存 续期 不定期
2.1 基 金基 本情况 （转 型前）
基金名 称 东方保 本混 合型 开放 式证 券投资 基金
基金简 称 东方保 本混 合
基金主 代码 400013
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年 4 月 14 日
基金管 理人 东方基 金管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司
报告期 末基 金份 额总 额 230,532,403.63 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2
基 金产 品说 明（转 型后 ）
投资目 标 力 争 在股 票、 债券 、现 金等 大 类资 产的 适度 平衡 配置
下 ， 有效 控制 投资 组合 的风 险 ，追 求长 期资 本增 值和
稳定收 益。
投资策 略 本 基 金将 充分 发挥 基金 管理 人 的研 究优 势， 将严 谨、
规 范 化的 选股 方法 与积 极主 动 的投 资风 格相 结合 ，在
分 析 和判 断宏 观经 济周 期和 市 场环 境变 化趋 势的 基础
上， 动 态调 整投 资组 合 比 例， 自 上而 下灵 活配 置资 产；
通 过 把握 和判 断行 业发 展趋 势 及行 业景 气程 度变 化，
挖 掘 预期 具有 良好 增长 前景 的 优势 行业 ；结 合定 量筛
选与定 性分 析， 精选 个股 ，以谋 求超 额收 益。
业绩比 较基 准 沪深 300 相 对成 长指 数收 益率 × 55%+ 中证 全债 指数 收
益率× 45% 。
风险收 益特 征 本 基 金属 于混 合型 基金 ，为 证 券投 资基 金中 的风 险适东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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中品种 。 长 期平 均的 风险 和预期 收益 低于 股票 型基 金，
高于债 券型 基金 和货 币市 场基金 。
2.2 基 金产 品说明 （转 型前）
投资目 标 本 基 金通 过保 本资 产与 收益 资 产的 动态 配置 和有 效的
组 合 管理 ，在 保本 周期 到期 时 ，为 保本 周期 内认 购并
持 有 到 期 的 基 金 份 额 提 供 保 本 金 额 安 全 保 证 的 基 础
上，力 求基 金资 产的 稳定 增值。
投资策 略 在大类 资产 配置 方面 ， 本 基金运 用CPPI 固定 比例 投 资
组 合 保险 机制 ，来 动态 分配 基 金资 产在 收益 资产 和保
本资产 上的 投资 比例 。
在 保 本资 产投 资方 面， 以追 求 本金 安全 为目 的。 即通
过 持 有相 当数 量的 剩余 期限 小 于或 等于 保本 周期 的债
券 等 低风 险固 定收 益类 证券 ， 并规 避利 率、 再投 资等
风险， 以确 保保 本资 产的 稳定收 益。
在 收 益资 产投 资方 面， 以追 求 收益 为目 的。 即采 用积
极 投 资方 式， 把握 市场 时机 、 挖掘 市场 热点 ，精 选个
股，获 取稳 定的 资本 增值 。
业绩比 较基准 本 基 金以 三年 期银 行定 期存 款 税后 收益 率作 为本 基金
的业绩 比较 基准 。
本 基 金为 保本 混合 型基 金产 品 ，力 争在 保本 周期 到期
日保障 保本 金额 的安 全。 在目前 国内 金融 市场 环境 下，
银 行 定期 存款 可以 近似 理解 为 保本 定息 产品 。本 基金
以 三 年 期 银 行 定 期 存 款 税 后 收 益 率 作 为 业 绩 比 较 基
准 ， 能够 帮助 投资 者界 定本 基 金的 风险 收益 特征 ，并
反映投 资目 标。
如 果 今后 法律 法规 发生 变化 ， 或者 有更 权威 的、 更能
为 市 场普 遍接 受的 业绩 比较 基 准推 出， 或者 是市 场上
出 现 更加 适合 用于 本基 金的 业 绩基 准的 指数 时， 本基
金 管 理人 可以 在与 托管 人协 商 一致 ，报 中国 证监 会备
案 后 变 更 业 绩 比 较 基 准 并 及 时 公 告, 不 需 要 召 开 基 金
份额持 有人 大会 。
风险收 益特 征 本 基 金是 保本 混合 型的 基金 产 品， 属于 证券 投资 基金
中的低 风险 品种 。
2.3
基 金管 理人 和基金 托管 人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称
东方基 金管 理有 限责 任公 司
中国邮政储蓄银行股份
有限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 李景岩 田东辉
联系电 话 010-66295888 010-68858113
电子邮 箱 xxpl@orient-fund.com tiandonghui@psbc.com 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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客户服 务电话
010-66578578 或400-628-5888 95580
传真 010-66578700 010-68858120
注册地 址 北京市 西城 区锦 什坊 街 28 号 1-4
层
北京市 西城 区金 融大 街 3
号
办公地 址 北京市 西城 区锦 什坊 街 28 号 1-4
层
北京市 西城 区金 融大 街 3
号 A 座
邮政编 码 100033 100808
法定代 表人
崔伟 李国华
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.orient-fund.com 或
http://www.df5888.com
基金年 度报 告备 置地 点 本基金 管理 人及 本基 金托 管人住 所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
立信会 计师 事务 所 （特 殊 普通合 伙）
北京市 海淀 区西 四环 中 路 16 号院 7
号楼 10 层
注册登 记机 构 东方基 金管 理有 限责 任公 司 北京市 西城 区锦 什坊 街28 号1-4 层
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
转型后
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间数据和指标 2017 年5 月11 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 13,771,417.00
本期利 润 10,671,456.89
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0480
本期加 权平 均净 值利 润率 4.02%
本期基 金份 额净 值增 长率 4.12%
3.1.2
期末数据和指标 2017 年 12 月 31 日
期末可 供分 配利 润 54,374,916.85
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.2559
期末基 金资 产净 值 257,861,261.46
期末基 金份 额净 值 1.214
3.1.3 累计期末指标 2017 年 12 月 31 日
基金份 额累 计净 值增 长 率 4.12%
注 ： ①本 期已 实现 收 益指基 金本 期利 息收 入 、 投资收 益 、 其 他收 入 （不 含公允 价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
②期末 可供 分配 利润 ： 如 果 期末未 分配 利润 的未 实现 部分为 正数,则 期末 可供 分 配利润 的金 额为 期
末未分配利 润的已实 现部 分,如果期末 未分配利 润的 未实现部分 为负数,则 期末 可供分配利 润的金
额为期 末未 分配 利润 （已 实现部 分扣 除未 实现 部分 ） 。
③本基金所述 业绩指标 不 包括持有人认 购或交易 基 金的各项费用 ，计入费 用 后实际收益 水平要低
于所列 数字 。
④本基 金基 金合 同于 2017 年 5 月 11 日 生效 ，无 可 比期间 数据 ，本 报告 实际 报告期 为 2017 年 5
月11 日至2017 年 12 月31 日。
转型前
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2017 年1 月1 日至
2017 年5 月10 日
2016 年 2015 年
本期已 实现 收益 -7,646,721.37 22,252,156.08 190,302,917.08
本期利 润 1,656,838.30 4,765,557.22 191,915,201.36
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0041 0.0100 0.1040
本期加 权平 均净 值利 润率 0.36% 0.85% 8.85%
本期基 金份 额净 值增 长率 0.69% 1.14% 8.51%
3.1.2 期末数据和指标 2017 年5 月10 日 2016 年末 2015 年末 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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期末可 供分 配利 润 44,454,963.50 89,584,669.07 142,321,958.79
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1928 0.2079 0.1628
期末基 金资 产净 值 268,702,467.04 499,230,403.68 1,001,008,293.60
期末基 金份 额净 值 1.1660 1.1580 1.1450
3.1.3 累计期末指标 2017 年5 月10 日 2016 年末 2015 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 37.21% 36.27% 34.74%
注 ： ①本 期已 实现 收 益指基 金本 期利 息收 入 、 投资收 益 、 其 他收 入 （不 含公允 价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
②期末 可供 分配 利润 ： 如 果 期末未 分配 利润 的未 实现 部分为 正数,则 期末 可供 分 配利润 的金 额为 期
末未分配利 润的已实 现部 分,如果期末 未分配利 润的 未实现部分 为负数,则 期末 可供分配利 润 的金
额为期 末未 分配 利润 （已 实现部 分扣 除未 实现 部分 ） 。
③本基金所述 业绩指标 不 包括持有人认 购或交易 基 金的各项费用 ，计入费 用 后实际收益 水平要低
于所列 数字 。
3.2 基 金净 值表现 （转 型后）
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.33% 0.37% 1.94% 0.50% -1.61% -0.13%
过去六 个月 2.97% 0.29% 5.21% 0.44% -2.24% -0.15%
过去一 年 4.12% 0.27% 10.87% 0.42% -6.75% -0.15%
过去三 年 4.12% 0.27% 10.87% 0.42% -6.75% -0.15%
过去五 年 4.12% 0.27% 10.87% 0.42% -6.75% -0.15%
自基金 合同
生效起 至今
4.12% 0.27% 10.87% 0.42% -6.75% -0.15%
东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 11 页 共 107 页
3.2.2 自 基金 转型以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
注 ：本 基金 于 2017 年 5 月 11 日转 型， 建仓 期 为 6 个月 ，建 仓期 结束 时 各项资 产配 置比 例符
合合同 规定 。
东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 12 页 共 107 页
3.2.3 自 基金 转型以 来基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较
注：自基 金转型以 来 未满五年。基 金转型当 年 按实际存续期 计算，不 按 整个自然年 度进行折
算。
3.2 基 金净 值表现 （转 型前）
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① ③ ②－④
过去一 年 0.69% 0.09% 0.98% 0.01% -0.29% 0.08%
过去三 年 10.50% 0.19% 7.10% 0.01% 3.40% 0.18%
过去五 年 28.35% 0.20% 15.57% 0.01% 12.78% 0.19%
自基金 合
同生效 起
至今
37.21% 0.18% 23.71% 0.01% 13.50% 0.17% 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 13 页 共 107 页
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
3.3 其 他指 标
无。
3.4 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
转型前
单位： 人民 币元
年度
每10份 基金 份额
分红数
现金形 式发 放
总额
再投资 形式 发
放总额
年度利 润分 配 合
计
备注
2017 - - - -
2016 - - - -
2015 0.7000 61,206,665.72 16.17 61,206,681.89
合计 0.7000 61,206,665.72 16.17 61,206,681.89
转型后
本 基金 自合 同生 效日 （2017 年5 月 11 日 ）至 报告期 截止 日（2017 年 12 月 31 日 ）未 进行 利
润分配 。 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 15 页 共 107 页
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 东方 基金 管理有 限责 任公 司 （以 下 简称 “本 公司 ” ） 。 本 公司 经 中国证 监会 “ 证
监基金 字[2004]80 号 ”批 复批准 于 2004 年 6 月 11 日成立 。截 至 2017 年 12 月 31 日， 本公 司注
册资本 2 亿 元人 民币 。本 公司股 东东 北证 券股 份有 限公司 出资 人民 币 12800 万元， 占公 司注 册 资
本的 64% ；河 北省 国 有 资 产控股 运营 有限 公司 出资 人民币 5400 万 元， 占公 司 注册资 本 27% ；渤 海
国际信 托股 份有 限公 司出 资人民 币 1800 万元 ，占 公 司注册 资本 的 9% 。 截至2017 年 12 月31 日，
本公司 管 理44 只开 放式 证 券投资 基金 —— 东方 龙混 合型开 放式 证券 投资 基金 、 东方精 选混 合型 开
放式证券投资 基金、东 方 金账簿货币市 场证券投 资 基金、东方策 略成长混 合 型开放式证 券投资基
金、东方稳健 回报债券 型 证券投资基金 、东方核 心 动力混合型开 放式证券 投 资基金、东 方成长收
益平衡混合型 证券投资 基 金、东方增长 中小盘混 合 型开放式证券 投资基金 、 东方强化收 益债券型
证券投 资 基 金、 东方 启明 量化先 锋混 合型 证券 投资 基金、 东方 安心 收益 保本 混合型 证券 投资 基金 、
东方利群混合 型发起式 证 券投资基金、 东方多策 略 灵活配置混合 型证券投 资 基金、东方 新兴成长
混合型证券投 资基金、 东 方双债添利债 券型证券 投 资基金、东方 添益债券 型 证券投资基 金、东方
主题精选混合 型证券投 资 基金、东方睿 鑫热点挖 掘 灵活配置混合 型证券投 资 基金、东方 鼎新灵活
配置混合型证 券投资基 金 、东方惠新灵 活配置混 合 型证券投资基 金、东方 永 润债券型证 券投资基
金、东方新策 略灵活配 置 混合型证券投 资基金、 东 方新思路灵活 配置混合 型 证券投资基 金、东方
新价值混合型 证 券投资 基 金、东方创新 科技混合 型 证券投资基金 、东方稳 定 增利债券型 证券投资
基金、东方金 元宝货币 市 场证券投资基 金、东方 大 健康混合型证 券投资基 金 、东方金证 通货币市
场基金、东方 荣家保本 混 合型证券投资 基金、东 方 互联网嘉混合 型证券投 资 基金、东方 盛世灵活
配置混合型证 券投资基 金 、东方合家保 本混合型 证 券投资基金、 东方臻馨 债 券型证券投 资基金、
东方岳 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、 东 方区 域发 展混合 型证 券投 资基 金、 东方永 兴 18 个 月定 期
开放债 券型 证券 投资 基金 、 东方 臻享 纯债 债券 型证 券投资 基金 、 东 方永 熙 18 个月定 期开 放债 券型
证券投资基金 、东方 民 丰 回报赢安混合 型证券投 资 基金、东方周 期优选灵 活 配置混合型 证券投资
基金、 东方 价值 挖掘 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 、 东方 支柱 产业 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、
东方臻 悦纯 债债 券型 证券 投资基 金。
东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 16 页 共 107 页
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介（ 转型后 ）
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
姚航
本 基 金 基
金 经 理 、
固 定 收 益
部 副 总 经
理 、 投 资
决 策 委 员
会委员
2017 年 5 月
11 日
- 13 年
固 定 收 益 部 副 总 经
理 ， 投 资 决 策 委 员
会 委 员 ， 中 国 人 民
大 学 工 商 管 理 硕
士，13 年证 券从业
经 历 。 曾 就 职 于 嘉
实 基 金 管 理 有 限 公
司运营 部。2010 年
10 月加 盟东 方基 金
管 理 有 限 责 任 公
司 ， 曾 任 债 券 交 易
员 、 东 方 金 账 簿 货
币 市 场 证 券 投 资 基
金 基 金 经 理 助 理 、
东 方 多 策 略 灵 活 配
置 混 合 型 证 券 投 资
基 金 基 金 经 理 、 东
方 赢 家 保 本 混 合 型
证 券 投 资 基 金 基 金
经 理 、 东 方 保 本 混
合 型 开 放 式 证 券 投
资基金( 于 2017 年
5 月11 日起 转型 为
东 方 成 长 收 益 平 衡
混合型基金) 基金
经 理 、 东 方 民 丰 回
报 赢 安 定 期 开 放 混
合 型 证 券 投 资 基 金
（于 2017 年 9 月
13 日起 转型 为东 方
民 丰 回 报 赢 安 混 合
型 证 券 投 资 基 金 ）
基 金 经 理 ， 现 任 东
方 金 账 簿 货 币 市 场
证 券 投 资 基 金 基 金
经 理 、 东 方 成 长 收
益 平 衡 混 合 型 证 券
投 资 基 金 基 金 经
理 、 东 方 新 策 略 灵
活 配 置 混 合 型 证 券
投 资 基 金 基 金 经东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 17 页 共 107 页
理 、 东 方 金 元 宝 货
币 市 场 基 金 基 金 经
理 、 东 方 金 证 通 货
币 市 场 基 金 基 金 经
理 、 东 方 民 丰 回 报
赢 安 混 合 型 证 券 投
资 基 金 基 金 经 理 、
东 方 稳 健 回 报 债 券
型 证 券 投 资 基 金 基
金 经 理 、 东 方 新 思
路 灵 活 配 置 混 合 型
证 券 投 资 基 金 基 金
经 理 、 东 方 岳 灵 活
配 置 混 合 型 证 券 投
资基金 基金 经理 。
王然
本 基 金 基
金经理
2017 年 5 月
11 日
- 9 年
北 京 交 通 大 学 产 业
经 济 学 硕 士 ，9 年
证 券 从 业 经 历 ， 曾
任 益 民 基 金 交 通 运
输 、 纺 织 服 装 、 轻
工 制 造 行 业 研 究
员。2010 年4 月加
盟 东 方 基 金 管 理 有
限责任 公 司 ， 曾 任
权 益 投 资 部 交 通 运
输 、 纺 织 服 装 、 商
业 零 售 行 业 研 究
员 ， 东 方 策 略 成 长
股 票 型 开 放 式 证 券
投资基 金 （ 于 2015
年 8 月 7 日 更名 为
东 方 策 略 成 长 混 合
型 开 放 式 证 券 投 资
基 金 ） 基 金 经 理 助
理 、 东 方 策 略 成 长
股 票 型 开 放 式 证 券
投资基 金 （ 于 2015
年 8 月 7 日 更名 为
东 方 策 略 成 长 混 合
型 开 放 式 证 券 投 资
基 金 ） 基 金 经 理 、
东 方 赢 家 保 本 混 合
型 证 券 投 资 基 金 基
金 经 理 、 东 方 保 本
混 合 型 开 放 式 证 券东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 18 页 共 107 页
投资基 金 （ 于 2017
年5 月11 日 转型 为
东 方 成 长 收 益 平 衡
混 合 型 基 金 ） 基 金
经 理 、 东 方 荣 家 保
本 混 合 型 证 券 投 资
基 金 基 金 经 理 、 东
方 民 丰 回 报 赢 安 定
期 开 放 混 合 型 证 券
投资基 金 （ 于2017
年9 月13 日 起转 型
为 东 方 民 丰 回 报 赢
安 混 合 型 证 券 投 资
基 金 ） 基 金 经 理 ，
现 任 东 方 成 长 收 益
平 衡 混 合 型 证 券 投
资 基 金 基 金 经 理 、
东 方 策 略 成 长 混 合
型 开 放 式 证 券 投 资
基 金 基 金 经 理 、 东
方 新 兴 成 长 混 合 型
证 券 投 资 基 金 基 金
经 理 、 东 方 新 思 路
灵 活 配 置 混 合 型 证
券 投 资 基 金 基 金 经
理 、 东 方 民 丰 回 报
赢 安 混 合 型 证 券 投
资 基 金 基 金 经 理 、
东 方 盛 世 灵 活 配 置
混 合 型 证 券 投 资 基
金 基 金 经 理 、 东 方
合 家 保 本 混 合 型 证
券 投 资 基 金 基 金 经
理 、 东 方 价 值 挖 掘
灵 活 配 置 混 合 型 证
券 投 资 基 金 基 金 经
理 、 东 方 大 健 康 混
合 型 证 券 投 资 基 金
基金经 理。
郭瑞
本 基 金 基
金经理
2017 年 9 月
13 日
- 6 年
中 国 科 学 院 研 究 生
院 概 率 论 与 数 理 统
计 硕 士 ，6 年 证 券
从 业 经 历 ， 曾 任 中
国 移 动 通 信 集 团 公
司 项 目 经 理 、 宏 源东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 19 页 共 107 页
证 券 股 份 有 限 公 司
北 京 资 产 管 理 分 公
司 高 级 研 究 员 、 润
晖投资 咨询 （ 北京 ）
有 限 公 司 高 级 研 究
员。2015 年8 月加
盟 东 方 基 金 管 理 有
限 责 任 公 司 ， 曾 任
权 益 投 资 部 研 究
员 、 东 方 创 新 科 技
混 合 型 证 券 投 资 基
金 基 金 经 理 助 理 、
东 方 策 略 成 长 混 合
型 开 放 式 证 券 投 资
基 金 基 金 经 理 ， 现
任 东 方 惠 新 灵 活 配
置 混 合 型 证 券 投 资
基 金 基 金 经 理 、 东
方 创 新 科 技 混 合 型
证 券 投 资 基 金 基 金
经 理 、 东 方 成 长 收
益 平 衡 混 合 型 证 券
投 资 基 金 基 金 经
理 、 东 方 互 联 网 嘉
混 合 型 证 券 投 资 基
金基金 经理 。
注 ：① 此处 的任 职日 期和离 任日 期分 别指 根据 公司决 定确 定的 聘任 日期 和解聘 日期 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介（ 转型前 ）
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
王 然 （ 女
士）
本 基 金 基
金经理
2016 年 3 月
29 日
- 8 年
北 京 交 通 大 学 产 业 经 济 学 硕
士，9 年 证券 从业 经历 ， 曾 任
益 民 基 金 交 通 运 输 、 纺 织 服
装 、 轻 工 制 造 行 业 研 究 员 。
2010 年 4 月 加盟 东方 基金 管
理 有 限 责 任 公 司 ， 曾 任 权 益
投资部 交通 运输、 纺织 服 装、
商 业 零 售 行 业 研 究 员 ， 东 方
策 略 成 长 股 票 型 开 放 式 证 券
投资基 金（ 于 2015 年 8 月 7
日 更 名 为 东 方 策 略 成 长 混 合东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 20 页 共 107 页
型 开 放 式 证 券 投 资 基 金 ） 基
金 经 理 助 理 、 东 方 策 略 成 长
股 票 型 开 放 式 证 券 投 资 基 金
（于2015 年8 月7 日 更名 为
东 方 策 略 成 长 混 合 型 开 放 式
证 券 投 资 基 金 ） 基 金 经 理 、
东 方 赢 家 保 本 混 合 型 证 券 投
资 基 金 基 金 经 理 、 东 方 保 本
混 合 型 开 放 式 证 券 投 资 基 金
（于 2017 年 5 月 11 日转 型
为 东 方 成 长 收 益 平 衡 混 合 型
基 金 ） 基 金 经 理 、 东 方 荣 家
保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基
金 经 理 、 东 方 民 丰 回 报 赢 安
定 期 开 放 混 合 型 证 券 投资基
金（ 于 2017 年 9 月 13 日起
转 型 为 东 方 民 丰 回 报 赢 安 混
合 型 证 券 投 资 基 金 ） 基 金 经
理 ， 现 任 东 方 成 长 收 益 平 衡
混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理 、 东 方 策 略 成 长 混 合 型 开
放 式 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理 、 东 方 新 兴 成 长 混 合 型 证
券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 东 方
新 思 路 灵 活 配 置 混 合 型 证 券
投 资 基 金 基 金 经 理 、 东 方 民
丰 回 报 赢 安 混 合 型 证 券 投 资
基 金 基 金 经 理 、 东 方 盛 世 灵
活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金
基 金 经 理 、 东 方 合 家 保 本 混
合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理 、 东 方 价 值 挖 掘 灵 活 配 置
混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理 、 东 方 大 健 康 混 合 型 证 券
投资基 金基 金经 理。
郭 瑞 （ 先
生）
本 基 金 基
金经理
2017 年 9 月
13 日
- 6 年
中 国 科 学 院 研 究 生 院 概 率 论
与数理 统计 硕士 ， 6 年 证券 从
业 经 历 ， 曾 任 中 国 移 动 通 信
集 团 公 司 项 目 经 理 、 宏 源 证
券 股 份 有 限 公 司 北 京 资 产 管
理 分 公 司 高 级 研 究 员 、 润 晖
投 资 咨 询 （ 北 京 ） 有 限 公 司
高级研 究员 。2015 年 8 月加
盟 东 方 基 金 管 理 有 限 责 任 公
司， 曾任 权益 投资 部研 究 员、东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 21 页 共 107 页
东 方 创 新 科 技 混 合 型 证 券 投
资 基 金 基 金 经 理 助 理 、 东 方
策 略 成 长 混 合 型 开 放 式 证 券
投 资 基 金 基 金 经 理 ， 现 任 东
方 惠 新 灵 活 配 置 混 合 型 证 券
投 资 基 金 基 金 经 理 、 东 方 创
新 科 技 混 合 型 证 券 投 资 基 金
基 金 经 理 、 东 方 成 长 收 益 平
衡 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金
经 理 、 东 方 互 联 网 嘉 混 合 型
证券投 资基 金基 金经 理。
姚航
本 基 金 基
金 经 理 、
固 定 收 益
部 副 总 经
理 、 投 资
决 策 委 员
会委员
2013 年 9 月
25 日
- 13 年
固 定 收 益 部 副 总 经 理 ， 投 资
决 策 委 员 会 委 员 ， 中 国 人 民
大学工 商管 理硕 士，13 年证
券 从 业 经 历 。 曾 就 职 于 嘉 实
基 金 管 理 有 限 公 司 运 营 部 。
2010 年10 月 加盟 东方 基金 管
理 有 限 责 任 公 司 ， 曾 任 债 券
交 易 员 、 东 方 金 账 簿 货 币 市
场 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 助
理 、 东 方 多 策 略 灵 活 配 置 混
合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理 、 东 方 赢 家 保 本 混 合 型 证
券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 东 方
保 本 混 合 型 开 放 式 证 券 投 资
基金( 于2017 年5 月11 日起
转 型 为 东 方 成 长 收 益 平 衡 混
合型基 金) 基金 经理、 东方 民
丰 回 报 赢 安 定 期 开 放 混 合 型
证券投 资基 金（ 于 2017 年 9
月13 日 起转 型为 东方 民丰 回
报 赢 安 混 合 型 证 券 投 资 基
金 ） 基 金 经 理 ， 现 任 东 方 金
账 簿 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金
基 金 经 理 、 东 方 成 长 收 益 平
衡 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金
经 理 、 东 方 新 策 略 灵 活 配 置
混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理 、 东 方 金 元 宝 货 币 市 场 基
金 基 金 经 理 、 东 方 金 证 通 货
币 市 场 基 金 基 金 经 理 、 东 方
民 丰 回 报 赢 安 混 合 型 证 券 投
资 基 金 基 金 经 理 、 东 方 稳 健
回 报 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基
金 经 理 、 东 方 新 思 路 灵 活 配东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 22 页 共 107 页
置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金
经 理 、 东 方 岳 灵 活 配 置 混 合
型证券 投资 基金 基金 经理 。
注 ：① 此处 的任 职日 期和离 任日 期分 别指 根据 公司决 定确 定的 聘任 日期 和解聘 日期 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资
基金法 》 、 《证 券投 资基 金 管理公 司管 理办 法 》 及 其 各项实 施准 则、 《东 方成 长 收益平 衡混 合型 证券
投资基金基金 合同》和 其 他有关法律法 规的规定 ， 本着诚实信用 、勤勉尽 责 的原则管理 和运用基
金资产，在严 格控制风 险 的基础上，为 基 金份额 持 有人谋求最大 利益，无 损 害基金份额 持有人利
益的行 为。 本基 金无 重大 违法、 违规 行为 。本 基金 投资组 合符 合有 关法 规及 基金合 同的 约定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
基金管理人根据中国证监 会颁布的《证券投资基金 管理公司公平交易制度指 导意见》 （2011
年修订 ） ， 制定 了《 东方 基 金管理 有限 责任 公司 公平 交易管 理制 度》 。
基金管理人建 立了投资 决 策的内部控制 体系和客 观 的研究方法， 各投资组 合 经理在授权范 围
内自主决策， 各投资组 合 共享研究平台 ，在获得 投 资信息、投资 建议和实 施 投资决策方 面享有公
平的机 会。
基金管理人实 行集中交 易 制度，建立公 平的交易 分 配制度，确保 各投资组 合 享有公平的交 易
执行机会。对 于交易所 公 开竞价交易， 基金管理 人 执行交易系统 中的公平 交 易程序；对 于债券一
级市场申购、 非公开发 行 股票申购等非 集中竞价 交 易，各投资组 合经理在 交 易前独立地 确定各投
资组合的交易 价格和数 量 ，基金管理人 按照价格 优 先、比例分配 的原则对 交 易结果进行 分配；对
于银行 间交 易， 按照 时间 优先、 价格 优先 的原 则保 证各投 资组 合获 得公 平的 交易机 会。
基金管理人定 期对不同 投 资组合不同时 间段的的 同 向交易价差、 反向交易 情 况、异常交易 情
况进行 统计 分析 ，投 资组 合经理 对相 关交 易情 况进 行合理 性解 释并 留存 记录 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 基金管理 人 严格遵守法律 法规关于 公 平交易的相关 规定，在 授 权、研究分析 、东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 23 页 共 107 页
投资决策、交 易执行、 业 绩评估等投资 管理活动 中 公平对待不同 投资组合 ， 未直接或通 过与第三
方的交易安排 在不同投 资 组合之间进行 利益输送 。 本基金运作符 合法律法 规 和公平交易 管理制度
规定。
公司按照《证 券投资基 金 管理公司公平 交易制度 指 导意见》和《 东方基金 管 理有限责任公 司
公平交易管理 制度》的 规 定对本报告期 公司不同 投 资组合同向交 易价差进 行 了分析。公 司采集连
续四个 季度 ， 不 同时 间窗 口 （1 日内 、3 日内 、5 日 内） 的 同向 交易 样本 ， 在 假设同 向交 易价 差 为
零及 95% 的置 信水 平下 ， 对同向 交易 价差 进 行 T 分 布假设 检验 并对 检验 结果 进行跟 踪分 析。 分析
结果显 示本 基金 与公 司管 理的其 他投 资组 合在 同向 交易价 差方 面未 出现 异常 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金存在 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 异常 交易 行为。
基金管理人管 理的投资 组 合参与的交易 所公开竞 价 不存在同日反 向交易， 不 存在同日反向 交
易成交 较少 的单 边交 易量 超过该 证券 当日 成交 量 5%的情况 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表 现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年四 季度 ， 上证指 数 下跌 1.25% ， 创业 板指 数下 跌 6.12% ， 沪 深300 指 数上 涨 5.07%。行
业和个 股分 化较 为严 重， 食品饮 料、 家电 等行 业在 四度表 现较 为突 出， 带动 了沪 深 300 指数 的 较
好表现 。计 算机 、国 防军 工等行 业明 显下 跌。
从基本 面来 看，2017 年 宏 观经济 平稳 回升 ，GDP 同 比增 长 6.9% 。 供给 收缩 、 需求改 善，PPI
与 CPI 的裂 口持 续扩 大， 支撑经 济韧 性。 从政 策面 来看， 金融 去杠 杆思 路明 确，流 动性 新规 、 资
管新规 意见 稿等 监管 规则 陆续出 台 ， 机 构行 为调 整 逐步开 始 。 从 资金 面 来 看 ， 货 币政 策稳 健中 性，
公开市场操作 削峰填 谷 ， 定向降准不改 结构性货 币 短缺的供给体 系。在海 外 货币政策收 紧的背景
下， 央 行一 方面 保证 流动 性总量 均衡 ， 另 一方 面上 调公开 市场 政策 利 率25BP ， 一定 程度 抬升 了机
构融资 成本 。
从债券市场来 看，在基 本 面平稳回升、 严监管持 续 推进、货币利 率中枢抬 升 的背景下，2017
年债券 收益 率震 荡上 行， 十年国 开债 较年 初上 行 近 110BP ，十 年国 债较 年初 上 行近 80BP 。较 强的
基本面制约了 债券收益 率 下行，基本面 的指引作 用 相对弱化，市 场主要围 绕 流动性、监 管政策展
开博弈 。报 告期 内， 本基 金组合 较为 稳定 ，以 享 受 票息为 主， 获得 了较 好的 绝对收 益。
东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
2017 年1 月1 日起 至 2017 年5 月 10 日， 转型 前基 金 （东 方保 本混 合型 开放 式 证券投 资基 金）
净值增 长率 为 0.69% ， 业 绩比较 基准 增长 率为 0.98% ，低 于业 绩比 较基准 0.29% 。2017 年 5 月 11
日起 至2017 年12 月31 日 ， 转 型后 基金 （东 方成 长 收益平 衡混 合型 证券 投资 基金 ） 净 值增 长率 为
4.12% ，业 绩比 较基 准增 长 率为 10.87% ， 低于 业绩 比 较基 准 6.75% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
分析目前的宏 观经济形 势 ，我们认为未 来半年的 国 内宏观经济将 维持平稳 增 长，但货币政 策
边际上 大概 率维 持偏 紧， 金融去 杠杆 将持 续。 从目 前 A 股 的市 场环 境看 ，经 历了四 季度 的调 整 ，
市场已 经基 本调 整到 位，2017 年 上半 年以 来的 慢牛 趋势没 有改 变。
综合两方面的 因素，我 们 认为市场可能 向上震荡 的 慢牛态势。从 操作策略 上 ，我们将继续 精
选个股，选择 市场竞争 格 局好，行业发 展较快， 竞 争力强，业绩 增长较快 ， 估值合理的 个股进行
投资。
基于对市场的 判断，主 要 投资于两个方 向：一是 ， 石油石化、二 是，银行 。 目前整体仓位 在
20-40% 左右 。
展望2018 年， 名 义GDP 拐 点显现 ， 国内 经济 或将 温 和回 落 ， 主因 政策 收紧 及 资金约 束将 成为
地产、基建投 资大幅增 长 的桎梏。从资 金面角度 来 看，央行仍将 通过 MLF 、 公开市场操作 等货币
工具紧密调控 流动性投 放 ，对冲财政收 支、缴准 以 及其他季节性 冲击，从 而 保证总量均 衡。价格
方面， 在年 内预 期美 联储 加息 3 至 4 次的 背景 下， 央行或 将上 调公 开市 场政 策利率 ，并 协同 配 合
监管政 策， 保证 温和 去杠 杆的目 标。
对于2018 年债 券市 场而 言 ， 短期 持谨 慎态 度， 主因 基 本面尚 且平 稳、 金融 监管 政策并 未出 清、
美联储加息扰 动、货币 政 策稳健中性的 基调尚未 根 本逆转。中长 期来 看， 随 着政府加强 地方债务
管理、持续推 进国企去 杠 杆、规范居民 贷款发放 、 严控非标融资 等，融资 需 求将一定程 度受到抑
制，债 券可 期待 基本 面转 弱后的 机会 。
未来，本基金 将继续以 持 有中短久期、 高收益的 信 用债为主，以 获得稳定 的 票息收入，实 现
绝对收益。感 谢基金持 有 人对本基金的 信任和支 持 ，我们将本着 勤勉尽责 的 精神，秉承 “诚信是
基、回 报为 金” 的原 则， 力争获 取与 基金 持有 人风 险特征 一致 的稳 健回 报。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人根据《证券 投资基金 法 》和中国证监 会发布的 有 关规定，完善 内
部控制制度和 操作流程 ； 在基金日常运 作上，定 期 和实时监察， 强化 内控 体 系和制度的 落实；在东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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加强对基金投 资运作和 公 司经营管理的 合规性监 察 方面，通过实 时监控、 定 期检查、专 项检查等
方式 ， 及 时发 现情 况、 提 出改进 建议 并跟 踪改 进落 实情况 。 本期 内重 点开 展 的监察 稽核 工作 包括 ：
（1 ） 开 展对 公司 各项 业务 的日常 监管 业务 ， 对风 险 隐患做 到及 时发 现 、 及 时 化解 ， 保 证投 资管 理、
基金销售和 后台运营 等业 务领域的合 法合规。 （2 ） 根据中国证 监会颁布 的相 关法律法规 ，进一 步
加强了基金 投资监察 力度 ，完善了基 金投资有 关控 制制度。 （3） 进一步完 善 公司内控体 系，完 善
业务流 程 ， 在 各个 部门 和 全体人 员中 实行 风险 管理 责任制 ， 并进 行 持 续监 督 ， 跟 踪检 查执 行情 况。
（4 ） 注重 加强 对员 工行 为 规范和 职业 素养 的教 育与 监察 ， 并 通过 开展 法规 学 习活动 等形 式 ， 提 升
员工的诚信规 范和风险 责 任意识。下一 年度，本 基 金管理人将在 不断提高 内 部监察稽核 和风险控
制工作 的科 学性 和实 效性 的基础 上， 确保 基金 资产 的规范 运作 ， 维 护基 金份 额持有 人的 合法 利益 ，
给基金 份额 持有 人以 更多 、更好 的回 报。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据《中国证 监会关于 证 券投资基金估 值业务的 指 导意见》 、 《证券 投资基金 会计核算业务 指
引》及相关会 计核算业 务 细则，本管理 人对所管 理 的基金各项资 产进行核 算 ，本报告期 间没有需
要披露 的对 基金 估值 有重 大影响 的估 值程 序调 整等 信息。 现对 本基 金管 理人 估值程 序说 明如 下：
本基金管理人 成立了东 方 基金管理有限 责任公司 估 值委员会（以 下简称“ 估 值委员会” ） ， 成
员由分管运营 副总经理 、 分管投研副总 经理、督 察 长以及运营部 、投研部 门 （包括但不 限于权益
投资部 、固 定收 益部 、量 化投资 部） 、风 险管 理部 负 责人组 成， 估值 委员 会设 立委员 会主 任 1 名，
委员会 副主 任 1-2 名 ，估 值委员 会成 员均 具备 良好 的专业 知识 、专 业胜 任能 力和独 立性 ，熟 悉 基
金投资 品种 及基 金估 值法 律法规 。职 责分 工分 别如 下：
1. 委员 会主 任
负 责定 期或 不定 期组 织召 开估值 委员 会工 作会 议， 就 估值参 与各 方提 交的 估值 问题组 织讨 论，
进行决 议并 组织 实施 ； 因 特殊原 因 ， 委 员会 主任 无 法履行 职责 时 ， 由 副主 任 代理其 行使 主任 职责 。
2. 运营 部
①自行 或应 各方 需求 提请 估值委 员会 主任 召开 估值 委员会 会议 。
②征求 托管 行意 见并 借鉴 行业界 通行 做法 ，提 出估 值模型 和估 值方 法的 修改 意见。
③根据估值委 员会会议 决 定的估值方法 、估值模 型 及参数计算具 体投资品 种 的公允价值并 据
以对基 金等 投资 组合 进行 估值。
④负责 编制 投资 组合 持有 的投资 品种 变更 估值 方法 的相关 公告 。
3. 投研 部门 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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当基金 等投 资组 合持 有没 有市价 或不 存在 活跃 市场 的投资 品种 （简 称“ 停牌 有价证 券” ）时 ，
根据估 值委 员会 要求 和运 营部的 估值 方案,负 责评 估 现有估 值政 策和 估值 方法 是否公 允、 适当 ， 对
估值方 法有 失公 允性 的 “ 停牌有 价证 券 ” ， 建 议或 提 示运营 部提 请估 值委 员会 主任召 开估 值会 议 。
4. 风险 管理 部
在日常监控和 风险管理 过 程中发现估值 政策和估 值 方法有失公允 性时，建 议 或提示运营部 提
请估值 委员 会主 任召 开估 值会议 。
上述参 与估 值流 程的 各方 之间不 存在 任何 的重 大利 益冲突 。
截至本报告期 期末，公 司 已与中央国债 登记结算 有 限责任公司签 署了《中 债 收益率曲线和 中
债估值 最终 用 户 服务 协议 》 ， 并依 据其 提供 的中 债收 益 率曲线 及估 值价 格对 公司 旗下基 金持 有的 银
行间固 定收 益品 种进 行估 值 （ 适用 非货 币基 金 ） 或 影子定 价 （适 用货 币基 金） 。 公 司与 中证 指数 有
限公司 签署 了 《 债券 估值 数据服 务协 议》 ， 并 依据 其 提供的 中证 债券 估值 数据 对公司 旗下 基金 持有
的交易 所固 定收 益品 种进 行估值 （适 用非 货币 基金 ） 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据本基金基 金合同的 相 关规定，结合 本基金实 际 运作情况，本 基金本报 告 期未进行利润 分
配。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金持有人数低于 200 人 或 基 金资 产 规 模 低 于
5000 万元 的情 形。 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
基金托管人依 据《东方 成 长收益平衡混 合型证券 投 资基金基金合 同》与《 东 方成长收益灵 活
配置混 合型 证券 投资 基金 托管协 议》 ， 自 2011 年 4 月 14 日起 托管 东方 成长 收 益灵活 配置 混合 型证
券投资 基金 （以 下称 本基 金）的 全部 资产 。
本报告期内， 本托管人 严 格遵守《证券 投资基金 法 》及其他相关 法律法规 、 基金合同和托 管
协议的 规定 ，诚 信、 尽责 地履行 了基 金托 管人 义务 ，不存 在损 害本 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
5.2 托管 人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 依 据国家相关法 律法规、 基 金合同和托管 协议的规 定 ，对基金管理 人
在本基金的投 资运作、 基 金资产净值的 计算、基 金 收益的计算、 基金费用 开 支等方面进 行了必要
的监督 、复 核和 审查 ，未 发现其 存在 任何 损害 本基 金份额 持有 人利 益的 行为 。
本报告 期内 ，本 基金 未进 行利润 分配 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人认真 复核了本 年 度报告中的财 务指标、 净 值表现、利润 分配情况 、 财务会计报告 、
投资组 合报 告等 内容 ，认 为其真 实 、 准确 和完 整， 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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§6 审计报 告（转型后）
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计
是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号
信会师 报字[2018] 第 ZB30027
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 东方成 长收 益灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金全 体基 金份额 持有 人
审计意 见 我们审 计了 东方 成长 收益 平衡混 合型 证券 投资 基金 （ 以下简 称东 方
成长收 益平 衡基 金） 财务 报表， 包括 2017 年 12 月 31 日的 资产 负
债表，2017 年 度的利润表 、所有者权益（ 基金净 值 ）变动表以及
相关财 务报 表附 注。
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则的 规
定编制 ，公 允反 映了 东方 成长收 益平 衡基 金 2017 年 12 月 31 日的
财务状 况以 及2017 年度 的 经营成 果和 基金 净值 变动 情况。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 ， 我们 独
立于东 方成 长收 益平 衡基 金，并 履行 了职 业道 德方 面的其 他责 任。
我们相 信， 我 们获 取的 审 计证据 是充 分、 适 当的 ， 为发表 审计 意见
提供了 基础 。
其他信 息 东 方 成 长 收 益 平 衡 基 金 的 基 金 管 理 人 东 方 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司
（以下 简称 基金 管理 人 ） 对其他 信息 负责 。 其他 信 息包括 年度 报告
中涵盖 的信 息， 但不 包括 财务报 表和 我们 的审 计报 告。
我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息， 我 们也不 对其 他
信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。
结合我 们对 财务 报表 的审 计， 我们 的责 任是 阅读 其 他信息 ， 在此 过
程中， 考虑 其他 信息 是否 与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的
情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在重 大错 报。
基于我 们已 执行 的工 作 ， 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 ， 我
们应当 报告 该事 实。 在这 方面， 我们 无任 何事 项需 要报告 。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
基金管 理人 负责 按照 企业 会计准 则的 规定 编制 财务 报表， 使其 实现
公允反 映， 并 设计、 执行 和维护 必要 的内 部控 制， 以使财 务报 表不
存在由 于舞 弊或 错误 导致 的重大 错报 。
在编制 财务 报表 时， 基金 管 理人负 责评 估东 方成 长收 益平衡 基金 的
持续经 营能 力 ， 披 露与 持续 经营相 关的 事项 ， 并运 用持 续经营 假设 ，
除非计 划进 行清 算、 终止 运营或 别无 其他 现实 的选 择。 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理 保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
（1）识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险，
设计和 实施 审计 程序 以应 对这些 风险 ， 并获 取充 分 、 适当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 ， 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。
（2）了解与审计相关 的内 部控制，以设计恰当 的审 计程序，但目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
（3）评价基金管理人 选用 会计政策的恰当性和 作出 会计估计及相
关披露 的合 理性 。
（4）对基金管理人使 用持 续经营假设的恰当性 得出 结论。同时，
根据获 取的 审计 证据 ， 就 可 能导致 对东 方成 长收 益平 衡基金 持续 经
营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定 性 得 出 结
论。 如果 我们 得出 结论 认 为存在 重大 不 确 定性 ， 审 计准则 要求 我们
在审计 报告 中提 请报 表使 用者注 意财 务报 表中 的相 关披露 ； 如 果披
露不充 分 ， 我 们应 当发 表 非无保 留意 见 。 我 们的 结 论基于 截至 审计
报告日 可获 得的 信息 。 然 而， 未来 的事 项或 情况 可 能导致 东方 成长
收益平 衡基 金不 能持 续经 营。
（5） 评 价财 务报 表的 总体 列报、 结构 和内 容 （包 括 披露） ， 并评 价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。
我们与 基金 管理 人就 计划 的审计 范围 、 时 间安 排和 重 大审计 发现 等
事项进 行沟 通， 包括 沟通 我 们在审 计中 识别 出的 值得 关注的 内部 控
制缺陷 。
会计师 事务 所的 名称 立信会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙）
注册 会 计师 的姓 名 朱锦梅
注册会 计师 的姓 名
会计师 事务 所的 地址 北京市 海淀 区西 四环 中 路16 号院 7 号楼 10 层
审计报 告日 期 2018 年3 月 28 日
东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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§6 审计报 告（转型前）
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计
是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号
信会师 报字[2018] 第 ZB30024
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 东方保 本混 合型 开放 式证 券投资 基金 全体 基金 份额 持有人
审计意 见 我们审 计了 东方 保本 混合 型开放 式证 券投 资基 金 （ 以 下简称 东方 保
本混合 基金 ） 财 务报 表， 包括 2017 年 12 月 31 日 的 资产负 债表 ，
2017 年度的利 润表、所有 者权益（基金净值）变 动 表以及相关财
务报表 附注 。
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则的 规
定编制 ，公 允反 映了 东方 保本混 合基 金 2017 年 12 月 31 日的 财务
状况以 及2017 年度 的经 营 成果和 基金 净值 变动 情况 。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 ， 我们 独
立于东 方保 本混 合基 金 ， 并履行 了职 业道 德方 面的 其他责 任 。 我 们
相信， 我们获 取的 审计 证 据是充 分、 适 当的， 为发 表审计 意见 提供
了基础 。
其他信 息 东方保 本混 合基 金的 基金 管理人 东方 基金 管理 有限 责任公 司 （ 以下
简称基 金管 理人 ） 对其 他 信息负 责 。 其 他信 息包 括 年度报 告中 涵盖
的信息 ，但 不包 括财 务报 表和我 们的 审计 报告 。
我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息， 我 们也不 对其 他
信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。
结合我 们对 财务 报表 的审 计， 我们 的责 任是 阅读 其 他信息 ， 在此 过
程中， 考虑 其他 信息 是否 与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的
情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在 重 大错 报。
基于我 们已 执行 的工 作 ， 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 ， 我
们应当 报告 该事 实。 在这 方面， 我们 无任 何事 项需 要报告 。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
基金管 理人 负责 按照 企业 会计准 则的 规定 编制 财务 报表， 使其 实现
公允反 映， 并 设计、 执行 和维护 必要 的内 部控 制， 以使财 务报 表不
存在由 于舞 弊或 错误 导致 的重大 错报 。
在编制 财务 报表 时， 基金 管 理人负 责评 估 东 方保 本混 合基金 的持 续
经营能 力， 披 露与 持续 经 营相关 的事 项， 并 运用 持 续经营 假设， 除
非计划 进行 清算 、终 止运 营或别 无其 他现 实的 选择 。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的 我们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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责任 重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
（1）识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险，
设计和 实施 审计 程序 以应 对这些 风 险 ， 并获 取充 分 、 适当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 ， 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。
（2）了解与审计相关 的内 部控制，以设计恰当 的审 计程序，但目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
（3）评价基金管理人 选用 会计政策的恰当性和 作出 会计估计及相
关披露 的合 理性 。
（4）对基金管理人使 用持 续经营假设的恰当性 得出 结论。同时，
根据获 取的 审计 证据 ， 就 可 能导致 对 东 方保 本混 合基 金 持续 经营 能
力产生 重大 疑虑 的事 项或 情况是 否存 在重 大不 确定 性得出 结论 。 如
果我们 得出 结论 认为 存在 重大不 确定 性， 审计 准则 要 求我们 在审 计
报告中 提请 报表 使用 者注 意财务 报表 中的 相关 披露 ； 如果披 露不 充
分， 我们 应当 发表 非无 保 留意见 。 我们 的结 论基 于 截至审 计报 告日
可获得 的信 息 。 然 而 ， 未 来 的事项 或情 况可 能导 致 东 方保本 混合 基
金不能 持续 经营 。
（5） 评 价财 务报 表的 总体 列报、 结构 和内 容 （包 括 披露） ， 并评 价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。
我们与 基金 管理 人就 计划 的审计 范围 、 时 间安 排和 重 大审计 发现 等
事项进 行沟 通， 包括 沟通 我 们在审 计中 识别 出的 值得 关注的 内部 控
制缺陷 。
会计师 事务 所的 名称 立信会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙）
注册会 计师 的姓 名 朱锦梅
会计师 事务 所的 地址 北京市 海淀 区西 四环 中 路16 号院 7 号楼 10 层
审计报 告日 期 2018 年3 月 28 日 审计报 告日 期
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 东方保 本混 合型 开放 式证 券投资 基金 全体 基金 份额 持有人
东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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§7 年度财 务报表（转型后）
7.1 资 产负 债表（ 转型 后）
会计主 体： 东方 成长 收益 平衡混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 177,628.08
结算备 付金
1,133,464.81
存出保 证金
202,747.45
交易性 金融 资产 7.4.7.2 148,952,677.93
其中： 股票 投资
104,131,588.93
基金 投资
-
债券投 资
44,821,089.00
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 109,956,174.98
应收证 券清 算款
-
应收利 息 7.4.7.5 1,314,062.53
应收股 利
-
应收申 购款
11,650.68
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
261,748,406.46
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
177,959.56
应付管 理人 报酬
331,962.30
应付托 管费
55,327.03
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 7.4.7.7 1,887,565.77
应交税 费
- 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 1,434,330.34
负债合 计
3,887,145.00
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 191,625,454.89
未分配 利润 7.4.7.10 66,235,806.57
所有者 权益 合计
257,861,261.46
负债和 所有 者权 益总 计
261,748,406.46
注 ：① 报 告 截止 日 2017 年 12 月 31 日， 基金 份额净 值 257,861,261.46 元， 基金 份额 总额
212,448,393.21 份。
②本基 金基 金合 同于 2017 年 5 月 11 日 生效 ，无 可 比期间 数据 ，本 报告 实际 报告期 为 2017 年 5
月11 日至2017 年 12 月31 日, 下同 。
7.2 利 润表
会计主 体： 东方 成长 收益 平衡混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年5 月 11 日( 基金 合同 生效 日)至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年5 月11 日(基金合同生效日)至2017
年 12 月 31 日
一、收入
14,948,618.27
1.利息 收入
6,188,058.07
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 231,528.60
债券利 息收 入
4,335,255.48
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
1,621,273.99
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
11,846,476.54
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 12,850,162.31
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 -1,616,829.43
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.3 -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 -
股利收 益 7.4.7.16 613,143.66
3.公允价 值变 动收益 （损 失以“- ”号
填列）
7.4.7.17 -3,099,960.11
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以“- ”号填列 ）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.18 14,043.77 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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减： 二、费用
4,277,161.38
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 2,562,825.39
2．托 管费 7.4.10.2.2 427,137.55
3．销 售服 务费
-
4．交 易费 用 7.4.7.19 994,862.43
5．利 息支 出
48,393.01
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
48,393.01
6．其 他费 用 7.4.7.20 243,943.00
三、 利润总额 （亏损总 额 以 “- ” 号填
列）
10,671,456.89
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列）
10,671,456.89
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 东方 成长 收益 平衡混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年5 月 11 日( 基金 合同 生效 日)至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 5 月 11 日(基金合同生效日)至 2017 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基金 净值） 207,936,977.34 60,765,489.70 268,702,467.04
二、 本期 经营 活动 产生 的基 金净
值变动 数（ 本期 利润 ）
- 10,671,456.89 10,671,456.89
三、 本期 基金 份额 交易 产生 的基
金净值 变动 数
（净值 减少 以“-” 号填 列 ）
-16,311,522.45 -5,201,140.02 -21,512,662.47
其中：1.基 金申 购款 2,575,653.95 851,500.70 3,427,154.65
2.基金 赎回款（以“-”
号填列 ）
-18,887,176.40 -6,052,640.72 -24,939,817.12
四、 本期 向基 金份 额持 有人 分配
利润产 生的 基金 净值 变动 （ 净值
减少以 “- ”号 填列 ）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （ 基金 净值） 191,625,454.89 66,235,806.57 257,861,261.46
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 刘鸿 鹏______
______ 刘 鸿鹏______
____ 肖向 辉____ 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
东方成长收益 平衡混合 型 证券投资基金 由东方保 本 混合型开放式 证券投资 基 金转型而来。 东
方保本 混合 型开 放式 证券 投资基 金 （以 下简 称 “本 基金” ） 根据2011 年 2 月 23 日中 国证 监会 《 关
于核准 东方 保本 混合 型开 放式证 券投 资基 金募 集的 批复》 （证 监许 可[2011]270 号） 和 《 关于 募集
东方保 本混 合型 开放 式证 券投资 基金 募集 时间 安排 的确认 函》 （基 金部 函[2011]135 号） 的核 准，
由基金发起人 东方基金 管 理有限责任公 司依照《 中 华人民共和国 证券投资 基 金法》和《 东方保本
混合型 开放 式证 券投 资基 金基金 合同 》 自 2011 年 3 月 15 日至 2011 年 4 月 11 日公开 募集 设立 。
经向中 国证 监会 备案 ， 《 东 方保本 混合 型开 放式 证券 投资基 金基 金合 同》 于2011 年 4 月 14 日 正式
生效，本基金 基金管理 人 为东方基金管 理有限责 任 公司，基金托 管人为 中 国 邮政储蓄银 行股份有
限公司 。本 基金 的保 本周 期为三 年， 于 2014 年 5 月 5 日起进 入第 二个 保本 周期， 并于 2017 年 5
月 5 日 到期 。因 未能 符合 保本基 金存 续条 件， 本基 金按照 基金 合同 的约 定转 型为非 保本 的混 合 型
基金，即 “东 方成长收 益 平衡混合型证 券投资基 金 ” 。基金托管 人及基金 登 记机构保持 不变，基
金代码 沿用 东方 保本 的基 金代码 “40 0013 ” 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《东 方 成长收益平衡 混合型证 券 投资基金基金 合
同》的有关规 定，东方 成 长收益平衡混 合型证券 投 资基金的投资 范围为具 有 良好流动性 的金融工
具，包括国内 依法公开 发 行的债券（包 括国债、 央 行票据、企业 债、公司 债 、金融债、 可转换债
券、 短 期融 资券 、 资 产支 持证券 及其 他法 律法 规或 中国证 监会 允许 投资 的债 券类金 融工 具） 、A 股
股票 （包 含中 小板 和创 业 板及其 他经 中国 证监 会核 准上市 的股 票） 、 货 币市 场 工具 、 权 证以 及中 国
证监会 允许 基金 投资 的其 他金融 工具 ， 但 需符 合中 国证监 会的 相关 规定 。 东 方成长 收益 平衡 混合
型证券 投资 基金 各类 资产 的投资 比例 为： 股票 、 权 证等权 益类 资产 占基 金资 产的 40%-80% ， 其中 ，
持有的 全部 权证 的市 值不 超过基 金资 产净 值 的3%； 债券、 货币 市场 工具 等固 定收益 类资 产占 基 金
资产 的20%-60% ，其 中， 现金及 到期 日不 超 过 1 年 的政府 债券 的比 例不 低于 基金资 产净 值 的 5% 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的会 计报 表按 照财 政部 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《企 业会 计准 则 — 基本准 则》 和 38
项具体会计准 则、其后 颁 布的企业会计 准则应用 指 南、企业会计 准则解释 以 及其他相关 规定（以东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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下合称 “企 业会计准 则 ” ） 、中国证券 业协会制 定的 《证券投资 基金会计 核算 业务指引》 、 中国证
监会颁布的 《关于证 券投 资基金执行< 企业会计 准则> 估值业务及 份额净值 计价 有关事项的 通知》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 内容 与格 式准 则第 2 号— 年度 报 告
的内容 与格 式》 、 《证 券投 资基金 信息 披 露 XBRL 模 板第 3 号— 年度 报告 和半 年度报 告》 、 《证 券投
资基金 信息 披露 编报 规则 第 3 号 — 会 计报 表附 注的 编制及 披露 》及 中国 证监 会颁布 的其 他相 关 规
定编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金编制的 财务报表 符 合企业会计准 则及其他 有 关规定要求， 真实、完 整 地反映了本基 金
2017 年 12 月 31 日的 财务 状况以 及 2017 年 5 月 11 日（基 金合 同生 效日 ） 至 2017 年 12 月 31 日
的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 的会 计年 度为 公历 每年1 月1 日至 12 月31 日。 本 期财 务报 表的 实际 编制期 间 为2017
年5 月11 日（ 基金 合同 生 效日） 至 2017 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 核算 以人 民币 为记 账本位 币。 记账 单位 为人 民币元 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具， 是指 形成 本基 金的金 融资 产， 并形 成其 他单位 的金 融负 债或 权益 工具的 合同 。
1. 金融 资产 的分 类
金融资产应当 在初始确 认 时划分为以下 四类： （1 ） 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的
金融资产； （2 ）持有至 到 期投资； （3 ） 贷款和应 收 款项； （4）可 供出售金 融 资产。金融 资产的 分
类取决 于本 基金 对金 融资 产的持 有意 图和 持有 能力 。
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产包括 股 票投资、债券 投
资、同业存 单和衍生 工具( 主要为权证 投资)。除 衍生 工具所产生 的金融资 产在 资产负债表 中以衍
生金融资产列 示外，其 他 以 公允价值计 量且其公 允 价值变动计入 损益的金 融 资产在资产 负债表中
以交易 性金 融资 产列 示。
本基金 持有 的其 他金 融资 产包括 银行 存款 、买 入返 售金融 资产 和各 类应 收款 项等。
本基金 目前 暂无 金融 资产 分类为 可供 出售 金融 资产 及持有 至到 期投 资。 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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2. 金融 负债 的分 类
金融负债应当 在初始确 认 时划分为以下 两类： （1 ） 以公允价 值计 量且其变 动 计入当期损益 的
金融负 债； （2） 其他 金融 负债。
本基金 持有 的其 他金 融负 债包括 卖出 回购 金融 资产 款和各 类应 付款 项等 。
本基金 目前 暂无 金融 负债 分类为 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时，于交 易日按取 得 时的公允价值 作
为初始 确认 金额 。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 的股票、债券 、同业存 单 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具等 ， 取得时发生的 相关交易 费 用计入当期损 益；支付 的 价款中包含 已宣 告但
尚未发放的现 金股利或 债 券起息日或上 次除息日 至 购买日止的利 息，单独 确 认为应收项 目。应收
款项和 其他 金融 负债 的相 关交易 费用 计入 初始 确认 金额。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 按照公允价值 进行后续 计 量，期间取得 的
利息或现金股 利，应当 确 认为当期收益 。应收款 项 和其他金融负 债采用实 际 利率法，以 成本进行
后续计 量， 在摊 销时 产生 的利得 或损 失， 应当 确认 为当期 收益 。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转移时， 终止确认 该 金融资产；金 融负债的 现 时义务全部或 部分已经 解 除的 ，终止 确认该金
融负债或其一 部分。处 置 该金融资产或 金融负债 时 ，其公允价值 与初始入 账 金额之间的 差额应确
认为投 资收 益， 同时 调整 公允价 值变 动收 益。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
（1） 股票 投资
股票投 资成 本按 交易 日股 票的公 允价 值入 账， 相关 交易费 用直 接计 入当 期损 益。
因股权分置改 革而获得 的 非流通股股东 支付的现 金 对价，于股权 分置实施 复 牌日冲减股票 投
资成本；股 票持有期 间获 得的股票股 利(包括送 红股 和公积金转 增股本)以 及因 股权分置改 革而获
得的股 票， 于除 息日 按股 权登记 日持 有的 股数 及送 股或转 增比 例， 计算 确定 增加的 股 票 数量 。
卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益 。卖 出股 票按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
（2） 债券 投资
买入债券于交 易日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 按债券的公允 价值入账 ， 相关交易费用 直
接计入 当期 损益 ， 上 述公 允 价值不 包含 债券 起息 日或 上次除 息日 至购 买日 止的 利息( 作为 应收 利息东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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单独核 算) 。
配售及认购新 发行的分 离 交易可转债， 于实际取 得 日按照估值方 法对分离 交 易可转债的认 购
成本进 行分 摊， 确认 应归 属于债 券部 分的 成本 。
买入零息债券 视同到期 一 次还本付息的 附息债券 ， 根据其发行价 、到期价 和 发行期限推算 内
含报酬 率后 ，逐 日确 认债 券利息 收入 。
卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 。卖 出债 券按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
（3） 权证 投资
权证投 资于 交易 日按 公允 价值入 账， 相关 交易 费用 直接计 入当 期损 益。
获赠的权证(包 括配股权 证)，在除权日按 照持有的 股 数及获赠比例 ，计算确 定 增加的权证 数
量，成 本为 零。
配售及认购新 发行的分 离 交易可转债而 取得的权 证 ，于实际取得 日按照估 值 方法对分离交 易
可转债 的认 购成 本进 行分 摊，确 认应 归属 于权 证部 分的成 本。
卖出权 证于 交易 日确 认权 证投资 收益 。卖 出权 证的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。
（4） 分离 交易 可转 债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获 得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本。
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述（2） 、 （3）中 相关 原 则 进行 计算 。
（5） 买入 返售 金融 资产
买入返售金融 资产为本 基 金按照返售协 议约定先 买 入再按固定价 格返售证 券 等金融资产所 融
出的资 金。
买入返 售金 融资 产按 交易 日应支 付或 实际 支付 的全 部价款 入账 ， 相 关交 易费 用 计入初 始成 本。
买入返 售金 融资 产于 返售 到期日 按账 面余 额结 转。
（6） 卖出 回购 金融 资产 款
卖出回购金融 资产款为 本 基金按照回购 协议先卖 出 再按固定价格 买入票据 、 证券等金融资 产
所融入 的资 金。
卖出回 购金 融资 产款 于交 易日按 照应 收或 实际 收到 的金额 入账 ， 相 关交 易费 用 计入初 始成 本。
卖出回 购金 融资 产款 于回 购到期 日按 账面 余额 结转 。
（7） 同业 存单
同业存单视同 到期一次 还 本付息的附息 债券，根 据 其发行价、到 期价和发 行 期限推算内含 报东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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酬率后 ，逐 日确 认债 券利 息收入 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)按 如下原则 确 定公允价值 并
进行估 值：
存在活跃市场 的金 融工 具 按其估值日的 市场交易 价 格确定公允价 值；估值 日 无交易，但最 近
交易日后经济 环境未发 生 重大变化且证 券发行机 构 未发生影响证 券价格的 重 大事件的， 按最近交
易日的 市场 交易 价格 确定 公允价 值。
存在活跃市场 的金融工 具 ，如估值日无 交易且最 近 交易日后经济 环境发生 了 重大变化，参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
当金融工具不 存在活跃 市 场，采用市场 参与者普 遍 认同且被以往 市场实际 交 易价格验证具 有
可靠性的估值 技术确定 公 允价值。估值 技术包括 参 考熟悉情况并 自愿交易 的 各方最近进 行的市场
交易中使用的 价格、参 照 实质上相同的 其他金融 工 具的当前公允 价值、现 金 流量折现法 和期权定
价模型 等 。 采 用估 值技 术 时， 尽可 能最 大程 度使 用 市场参 数 ， 减 少使 用与 本 基金特 定相 关的 参数 。
有充足理由表 明按以上 估 值原则仍不能 客观反映 相 关投资品种的 公允价值 的 ，基金管理公 司
根据具 体情 况与 托管 银行 进行商 定， 按最 能恰 当反 映公允 价值 的价 格估 值。
国家有 最新 规定 的， 按其 规定进 行估 值。
具体投 资品 种的 估值 方法 如下：
（1） 股票 投资
交易所 上市 流通 的股 票以 其估值 日在 证券 交易 所挂 牌的收 盘价 为公 允价 值。
本基金 对于 长期 停牌 股票 ，根据 2017 年 9 月 5 日 中国证 监会 发布 的【2017 】13 号 文《 中国
证监会关于证 券投资基 金 估值业务的指 导意见》 内 容：如经济环 境发生重 大 变化或证券 发行人发
生影响 证券 价格 的重 大事 件， 使 潜在 估值 调整 对前 一估值 日的 基金 资产 净值 的影响 在 0.25 ％以 上
的，应 对估 值进 行调 整并 确定公 允价 ，如 指数 收益 法。
由于上市公司 送股、转 增 股、配股和公 开增发新 股 等形成的流通 暂时受限 制 的股票投资， 按
估值日 在交 易所 挂牌 的同 一股票 的收 盘价 估值 。
首次公开发行 但未上市 的 股票采用估值 技术确定 公 允价值，在估 值技术难 以 可靠计量公允 价
值的情况下， 按成本估 值 。首次公开发 行有明确 锁 定期的 股票， 于同一股 票 上市后按交 易所上市
的同一 股票 的市 场交 易收 盘价作 为公 允价 值。
非公开 发行 有明 确锁 定期 的股票 ，按 监管 机构 或行 业协会 有关 规定 确定 公允 价值。 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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（2） 债券 投资
①证券交易所 上市实行 净 价交易的债券 按第三方 估 值机构提供的 相应品种 当 日的估值净价 估
值。
②证券交易所 上市未实 行 净价交易的债 券按估值 日 收盘价减去债 券收盘价 中 所含的债券应 收
利息( 自债 券计 息起 始日 或 上一起 息日 至估 值当 日的 利息) 得到 的净 价 进 行估 值 。
③发行 未上 市流 通的 债券 ，按成 本估 值。
④同一 债券 同时 在两 个或 两个以 上市 场交 易的 ，按 债券所 处的 市场 分别 估值 。
⑤在全国银行 间债券市 场 交易的债券， 采用估值 技 术确定公允价 值。在估 值 技术难以可靠 计
量公允 价值 的情 况下 ，按 成本计 量。
（3） 权证 投资
①证券 交易 所上 市流 通的 权证以 其估 值日 在证 券交 易所上 市的 收盘 价估 值。
②首次发行但 尚未上市 的 权证在上市交 易前，采 用 估值技术确定 公允价值 ； 在估值技术难 以
可靠计 量公 允价 值的 情况 下，按 成本 计量 。
③因持 有股 票而 享有 的配 股权， 以及 停止 交易 但未 行权的 权证 ， 采 用估 值技 术确定 公允 价 值 。
④因认购或获 配新发行 的 分离交易可转 债而取得 的 债券和权证， 上市日前 ， 分别按照中国 证
券业协会公布 的债券报 价 和权证 报价确 定当日债 券 和权证的估值 ；自上市 日 起，上市流 通的债券
和权证 分别 按上 述相 关原 则进行 估值 。
（4） 资产 支持 证券 等其 他 有价证 券按 国家 有关 规定 进行估 值。
（5） 同业 存单 根据 其交 易 场所 ， 采 用相 应的 估值 技 术确定 公允 价值 。 在估 值 技术难 以可 靠计
量公允 价值 的情 况下 ，按 成本计 量。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产 和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金单位总额所 对应的金 额 。由于申购、 赎回、转 换 以及分红再投 资
引起的 实收 基金 的变 动分 别于基 金相 关活 动确 认日 认列。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金指 申购、赎 回 、转入、转出 及红利再 投 资等事项导致 基金份额 变 动时，相关款 项东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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中包含的未 分配利润 。根 据交易申请 日利润分 配(未 分配利润)已 实现与未 实现 部分各自占 基金净
值的比例，损 益平准金 分 为已实现损益 平准金和 未 实现损益平准 金。损益 平 准金于基金 申购确认
日或基 金赎 回确 认日 认列 ，并于 月末 全额 转入 利润 分配( 未分 配利 润)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
（1） 利息 收入
存款利 息收 入按 存款 的本 金与适 用利 率逐 日计 提。
债券利息收入 在持有债 券 期内，按债券 的票面价 值 和票面利率计 算的利息 扣 除适用情况下 由
债券发行企业 代扣代缴 的 个人所得税后 的净额， 逐 日确认债券利 息收入。 贴 息债及同业 存单视同
到期一次性还 本付息的 附 息债，根据其 发行价、 到 期价和发行期 限推算内 含 票面利率后 ，逐日确
认债券 利息 收入 。
买入返售金融 资产收入 按 买入返售金融 资产的摊 余 成本在返售期 内以实际 利 率法逐日计提 ，
若合同 利率 与实 际利 率差 异较小 ，则 采用 合同 利率 计算确 定利 息收 入。
（2） 投资 收益
股票投 资收 益为 卖出 股票 交易日 的成 交总 额扣 除应 结转的 股票 投资 成本 的差 额确认 。
债券投资收益 于交易日 按 卖出债券交易 日的成交 总 额扣除应结转 的债券投 资 成本与应收利 息
(若有) 后的 差额 确认 。
同业存单投资 收益于交 易 日按卖出同业 存单交易 日 的成交总额扣 除应结转 的 债券投资成本 与
应收利 息（ 若有 ）后 的差 额确认 。
衍生工 具投 资收 益为 交易 日的成 交总 额扣 除应 结转 的衍生 工具 投资 成本 后的 差额确 认。
股利收入于除 息日按上 市 公司宣告的分 红派息比 例 计算的金额扣 除由上市 公 司代扣代缴的 个
人所得 税后 的净 额确 认。
（3） 公允 价值 变动 损益
公 允价值变动 损益系本 基 金持有的采用 公允价值 模 式计量的交易 性金融资 产 、交易性金融 负
债等公允价值 变动形成 的 应计入当期损 益的利得 或 损失，并于相 关金融资 产 或金融负债 卖出或到
期时转 出计 入投 资收 益。
（4） 其他 收入
其他收入在主 要风险和 报 酬已经转移给 对方，经 济 利益很可能流 入且金额 可 以可靠计量时 确
认。
东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
（1） 基金 管理 费按 前一 日 的基金 资产 净值 的1.50% 的年费 率逐 日计 提并 确认 。
（2） 基金 托管 费按 前一 日 的基金 资产 净值 的0.25% 的年费 率逐 日计 提并 确认 。
（3） 卖出 回购 金融 资产 利 息支出 ， 按卖 出回 购金 融 资产的 摊余 成本 及实 际利 率 （ 当实 际利 率
与合同 利率 差异 较小 时， 也可以 用合 同利 率） 在回 购期内 逐日 计提 并确 认。
（4） 交易 费用
进行股票、债 券、同业 存 单、权证等交 易过程中 产 生的交易费用 ，在发生 时 按照确定的金 额
计入交 易费 用。
（5） 其他 费用
其他费用系根 据有关法 规 及相应协议规 定，按实 际 支出金额，列 入当期基 金 费用。如果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 四位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
1. 在符 合有 关基 金分 红条 件的前 提下 ，本 基金 每年 收益分 配次 数最 多 为 6 次 ，每次 收益 分 配
比例不 低于 收益 分配 基准 日可供 分配 利润 的 10% ， 若《基 金合 同》 生效 不 满 3 个 月可 不进 行收 益
分配；
2. 基金收益分 配方式分 为 现金分红与红 利再投资 ， 投资者可选择 现金红利 或 将现金红利按 除
权日的基金份 额净值自 动 转为基金份额 进行再投 资 ；若投资者不 选择，本 基 金默认的收 益分配方
式是现 金分 红；
3. 基金 收益 分配 基准 日的 基金份 额净 值减 去每 单位 基金份 额收 益分 配金 额后 不能低 于面 值；
4. 每一 基金 份额 享有 同等 分配权 ；
5. 基金红利发放日距离收 益分配基准日（即可供分 配利润计算截止日）的时 间不得超过 15
个工作 日；
6. 法律 法规 或监 管机 关另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本报告 期本 基金 无其 他需 要披露 的重 要会 计政 策和 会计估 计。
东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期无 需说 明的重 大会 计差 错更 正。
7.4.6 税项
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税[2004]78 号 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2005]103 号《 关于 股权 分置试 点改 革有 关税 收政 策问题 的通 知》 、财 税[2008]1 号 《关 于企 业所
得税若干优惠 政策的通 知》 、财税[2012]85 号《关 于 实施上市公司 股息红利 差 别化个人所得 税政
策有关 问题 的通 知》 、 财 税[2015]101 号 《 关于 上市 公 司股息 红利 差别 化个 人所 得税政 策有 关问 题
的通知 》 、 财 税[2016]36 号 《关 于全 面推 开营 业税 改 征增值 税试 点的 通知 》 、 财 税[2016]46 号 《 关
于进一步明确 全面推开 营 改增试点金融 业 有关政 策 的通知 》 、财税[2016]70 号《关于金融 机构同
业往来 等增 值税 政策 的补 充通知 》 、 财税[2016]140 号 《财 政部 、 国 家税 务总 局关于 明确 金融 、 房
地产开发、教 育辅助服 务 等增值税政策 的通知》 及 其他相关财税 法规和实 务 操作，主要 税项列示
如下：
1、于 2016 年5 月1 日 前 ， 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不 征收 营业 税。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年 5 月 1 日起，
金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收
入免征增值 税 ，对国债 、 地方政府债以 及金融同 业 往来利息收入 亦免征增 值 税，存款利 息收入不
征收增 值税 。
根据规 定， 基金 产品 运营 过程中 发生 的增 值税 应税 行为， 以基 金产 品管 理人 为增值 税纳 税 人 。
2 、 对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入， 包括 买卖 股票 、 债券 的差 价收 入， 股 票 的股息 、 红 利收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
3 、 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税 。 对 基金 从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得 ， 持 股期 限 在1 个 月 以内 （ 含 1 个 月 ） 的 ，
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所 得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含1 年） 的， 暂减 按 50%
计入应 纳税 所得 额 ； 持 股 期限超 过1 年的 ， 暂免 征 收个人 所得 税 。 对 基金 持 有的上 市公 司限 售股 ，
解禁后取得的 股息、红 利 收入，按照上 述规定计 算 纳税，持股 时 间自解禁 日 起计算；解 禁前取得东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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的股息 、 红 利收 入继 续暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税。
4 、基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
5 、 基 金作 为流 通股 股东 在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份、 现 金等 对价
暂免征 收印 花税 、企 业 所 得税和 个人 所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款 177,628.08
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 177,628.08
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 估值增 值
股票 106,769,559.56 104,131,588.93 -2,637,970.63
贵金属投资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 412,401.78 404,289.00 -8,112.78
银行间 市场 44,870,676.70 44,416,800.00 -453,876.70
合计 45,283,078.48 44,821,089.00 -461,989.48
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 152,052,638.04 148,952,677.93 -3,099,960.11
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本 基金 本报 告期 末未 持有衍 生金 融资 产/ 负债 。 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 109,956,174.98 -
合计 109,956,174.98 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本 基金 本报 告期 末未 持有通 过买 断式 逆回 购交 易中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 602.75
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 510.00
应收债 券利 息 1,272,321.14
应收买 入返 售证 券利 息 40,537.44
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 91.20
合计 1,314,062.53
注 ：其 他为 应收 结算 保证金 利息 。
7.4.7.6 其 他资 产
本 基金 本报 告期 末未 持有其 他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 1,880,856.41
银行间 市场 应付 交易 费用 6,709.36
合计 1,887,565.77
东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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7.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 111.24
证管费 返还 6,721.83
其他应 付款 877,497.27
预提费 用 550,000.00
合计 1,434,330.34
注 ：① 预提 费用 为按 日计提 的审 计费 和信 息披 露费。
② 其他 应付 款为 债券 兑息的 应付 税金.
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 5 月 11 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 230,532,403.63 207,936,977.34
本期申 购 2,855,536.87 2,575,653.95
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -20,939,547.29 -18,887,176.40
本期末 212,448,393.21 191,625,454.89
注 ：本 期申 购包 含基 金转换 入份 额； 本期 赎回 包含基 金转 换出 份额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
金额单 位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 44,454,963.50 16,310,526.20 60,765,489.70
本期利 润 13,771,417.00 -3,099,960.11 10,671,456.89
本期 基金份额 交易
产生的 变动 数
-3,851,463.65 -1,349,676.37 -5,201,140.02
其中： 基金 申购 款 631,037.30 220,463.40 851,500.70
基金赎 回款 -4,482,500.95 -1,570,139.77 -6,052,640.72
本期已 分配 利润 - - -
本期末 54,374,916.85 11,860,889.72 66,235,806.57
7.4.7.11 存 款利 息收入
项目
本期
2017 年5 月11 日( 基金 合 同生效 日)至2017 年12
月31 日 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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活期存 款利 息收 入 72,105.01
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算 备 付金 利息 收入 157,912.40
其他 1,511.19
合计 231,528.60
注 ：其 他包 括基 金申 购款利 息收 入和 结算 保证 金利息 收入 。
7.4.7.12 股 票投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 5 月 11 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017
年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 295,720,811.16
减：卖 出股 票成 本总 额 282,870,648.85
买卖股 票差 价收 入 12,850,162.31
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年5月11 日至2017 年12月31日
债券投 资收 益—— 买 卖债 券 （、 债转 股及 债
券到期 兑付 ）差 价收 入
-1,616,829.43
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 -1,616,829.43
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债券 差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年5月11 日至2017 年12月31日
卖出债 券 （、 债转 股及 债 券到期 兑付 ） 成交
总额
308,534,627.38
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到期 兑付 ）
成本总 额
304,169,949.05
减：应 收利 息总 额 5,981,507.76
买卖债 券差 价收 入 -1,616,829.43
东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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7.4.7.13.3 资 产支 持证券 投资 收益
本 基金 本报 告 期2017 年5 月11 日 （ 基金 合同 生 效日） 至 2017 年 12 月 31 日无资 产支 持证 券
投资收 益。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
基 金本 报告 期2017 年 5 月11 日 （基 金合 同生 效日） 至 2017 年12 月31 日无贵 金属 投资 收 益 。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
本 基金 本报 告 期2017 年5 月11 日 （基 金合 同生 效日） 至 2017 年 12 月31 日无衍 生工 具收 益 。
7.4.7.16 股 利收 益
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2017 年5 月11 日(基 金合 同生效 日) 至2017 年12
月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 613,143.66
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 613,143.66
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年5 月11 日( 基金 合 同生效 日) 至2017
年 12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 6,203,599.56
—— 股 票投 资 -3,715,362.32
—— 债 券投 资 9,918,961.88
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 6,203,599.56
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年5 月11 日( 基金 合 同生效 日)至2017 年
12 月 31 日 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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基金赎 回费 收入 13,793.52
基金转 换费 收入 250.25
合计 14,043.77
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年5 月11 日( 基金 合 同生效 日) 至2017 年
12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 990,152.43
银行间 市场 交易 费用
4,710.00
合计
994,862.43
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年5 月11 日( 基金 合 同生效 日)至2017
年 12 月 31 日
审计费 用 32,191.30
信息披 露费 193,151.70
账户服 务费 18,600.00
合计 243,943.00
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
本基金 本报 告期 末不 存在 需要说 明的 或有 事项 。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截止本 基金 报告 报出 日， 本基金 不存 在需 要说 明的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
东北证 券股 份有 限公 司 本基金 管理 人股 东、 销售 机构
东方基 金管 理有 限责 任公 司 本基金 管理 人、 注 册 登记 机构、 直销 机构
中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司 本基金 托管 人、 销售 机构 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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渤海国 际信 托股 份有 限公 司 本基金 管理 人股 东
河北省 国有 资产 控股 运营 有限公 司 本基金 管理 人股 东
东方汇 智资 产管 理有 限公 司 本基金 管理 人下 属子 公司
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
下述关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年5 月 11 日( 基金 合 同生效 日) 至2017 年 12 月31 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
东北证 券股 份有 限公 司 684,246,085.73 100.00%
7.4.10.1.2 债 券交 易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2017 年5 月11 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年 12 月 31 日
回购成 交金 额
占当期 回购 债券
成交总 额的 比例
东北证 券股 份有 限公 司 74,319,077.64 100.00%
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年5 月11 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年 12 月 31 日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比例
东北证 券股 份有 限公 司 50,000,000.00 100.00%
7.4.10.1.4 权 证交 易
本 基金 本报 告 期2017 年5 月11 日 （ 基金 合同 生 效日 ） 至2017 年 12 月31 日， 未通 过关 联方
交易单 元进 行权 证交 易。 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017年5月11 日( 基金 合同 生效日)至2017 年12 月31 日
当期佣 金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
东北证 券股 份有
限公司
633,138.03 100.00% 1,880,856.41 100.00%
注：①上 述佣金按 照 市场佣金率计 算，以扣 除 由中国证券登 记结算有 限 责任公司收 取，并由
券商承 担的 证券 结算 风险 基金后 的净 额列 示。
②该类 佣金 协议 的服 务范 围还包 括佣 金收 取方 为基 金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场信 息服 务。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年5 月11 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
2,562,825.39
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
219,796.34
注 ： ① 计提 标准 ： 本 基金的 管理 费按 前一 日基 金资产 净值 的1.5% 年费 率 计提。 管理 费的 计算
方法如 下：
H ＝E× 1.5% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管理 费
E 为前 一日 的基 金资 产净值
② 计提 方式 与支 付方 式：基 金管 理费 每日 计算 ，按月 支付 ，由 基金 管理 人在次 月 初 3 个工作
日内出 具资 金划 拨指 令， 基金托 管人 复核 无误 后 于 2 个工 作日 内进 行支 付。 若遇法 定节 假日 、休
息日等 ，支 付日 期顺 延。
③因基 金转 型， 本基 金 于2017 年5 月11 日， 将管 理费 自 1.3% 调 整至1.5% 。 详情请 见基 金合 同。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年5 月11 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年12 月 31 日
当期发生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
427,137.55 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 52 页 共 107 页
注：①计 提标准： 本 基金的托管费 按前一日 基 金资产净值 的 0.25% 的年 费率计提。托 管费的
计算方 法如 下：
H ＝E× 0.25 %÷ 当年 天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托管 费
E 为前 一日 的基 金资 产净值
② 计提 方式 与支 付方 式：基 金管 理费 每日 计算 ，按月 支付 ，由 基金 管理 人在次 月 初 3 个工作
日内出 具资 金划 拨指 令， 基金托 管人 复核 无误 后 于 2 个工 作日 内进 行支 付。 若遇法 定节 假日 、休
息日等 ，支 付日 期顺 延。
③因基 金转 型， 本基 金 于2017 年5 月11 日， 将托 管费自 2‰ 调整 至0.25% 。 详情请 见基 金合 同。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本 基金 本报 告 期2017 年5 月11 日 （ 基金 合同 生 效日 ） 至2017 年 12 月31 日， 未与 关联 方进
行银行 间同 业市 场的 债券 （含回 购） 交易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2017 年 5 月 11 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年 12 月 31 日
基 金 合 同 生 效 日 持 有
的基金 份额
-
期初持 有的 基金 份额
8,888,000.00
期间申 购/ 买入 总份 额 -
期间因 拆分 变动 份额 -
减：期间赎回/卖出总
份额
8,888,000.00
期末持 有的 基金 份额 0.00
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
0.00%
注：根据《东 方成长收 益 平衡混合型证 券投资基 金 招募说明书》 中对赎回 费 用的规定， 持有期限
2 年以 上（ 含2 年） 无赎 回费。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本 报告 期末 ，除 基金 管理人 之外 的其 他关 联方 均未投 资本 基金 。 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 53 页 共 107 页
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2017 年5 月 11 日( 基金 合 同生效 日) 至2017 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国邮 政储 蓄银 行股 份
有限公 司
177,628.08 169,299.88
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本 基金 本报 告 期2017 年5 月11 日 （ 基金 合同 生 效日 ） 至2017 年 12 月31 日， 未在 承销 期内
参与关 联方 承销 的证 券。
7.4.11 利 润分 配情况
根 据本 基金 基金 合同 的相关 规定 ，结 合本 基金 实际运 作情 况， 本基 金本 报告期 2017 年 5 月
11 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2017 年12 月 31 日未 进 行利润 分配 。
7.4.12 期 末（2017 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受 限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受 限
类型
认购
价格
期末估 值
单价
数量
（单位 ：股 ）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
说明
603080
新疆
火炬
2017 年
12 月 27
日
2018 年
1 月3
日
新股流 通
受限
13.60 13.60 1,187 16,143.20 16,143.20
-
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本 基金 本报 告期 末未 持有因 暂时 停牌 而于 期末 流通受 限的 股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截 至本 报告 期 末2017 年12 月31 日止 ， 本 基金 未 持有在 银行 间市 场正 回购 交易中 作为 抵押 的
债券。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止， 本 基金 未持 有在交 易所 市场 正回 购交 易中作 为抵 押的东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 54 页 共 107 页
债券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金投资风 险主要包 括 ：信用风险、 流动性风 险 、市场风险和 操作风险 及 其他不可抗拒 的
风险。 其中 在日 常经 营活 动中涉 及的 财务 风险 主要 包括信 用风 险、 流动 性风 险及市 场风 险。
对于上述风 险 本基金管 理 人建立了系统 化、流程 化 和数量化的风 险管理体 系 ，确保投资组 合
在获取较高收 益的同时 承 受尽可能低的 风险，从 而 实现本基金的 投资目标 。 本基金设立 了由投资
决策委员会、 风险控制 委 员会、风险管 理部和监 察 稽核部组成的 风险管理 组 织体系，该 体系通过
分工合作的制 度对风险 进 行管理控制。 本基金通 过 事前的风险识 别，事中 的 风险测量和 处理以及
事后的 风险 评估 和调 整风 险实行 全程 风险 控制 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程发生交收 违约，或 者 基金所投资的 债券发行 人 出现违约、拒 绝
支付到 期本 息， 导致 基金 资产损 失和 收益 变化 的风 险。 本 基金 均 投 资于 具有 良好信 用等 级的 证券 ；
本基金持有一 家上市公 司 的证券市值不 超过基金 资 产净值的百分 之十，且 本 基金与由本 基金管理
人管理 的其 他基 金共 同持 有一家 公司 发行 的证 券， 不超过 该证 券的 百分 之十 。
除通过上述投 资限定控 制 相应信用风险 外，本基 金 在交易所进行 交易均与 中 国证券登记结 算
有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，发生违 约 风险的可能性 很低；本 基 金也可在银 行间同业
市场进 行交 易， 在交 易前 均会对 交易 对手 进行 信用 评估， 以控 制相 应的 信用 风险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
短期信 用评 级
本期末
2017 年 12 月 31 日
A-1 0.00
A-1 以下 0.00
未评级 0.00
合计 0.00
注：以 上按 短期 信用 评级 的债券 投资 中不 包含 国债 、政策 性金 融债 及央 行票 据等。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2017 年 12 月 31 日 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 55 页 共 107 页
AAA -
AAA 以下 30,868,289.00
未评级
-
合计
30,868,289.00
注 ：以 上按 长期 信用 评级的 债券 投资 中不 包含 国债、 政策 性金 融债 及央 行票据 等。
7.4.13.3 流 动性 风险
所谓流动性风 险指基金 投 资组合的证券 会因为各 种 原因使交易的 执行难度 提 高，买入成本或
变现成本增加 。本基金 的 流动性风险主 要来自两 个 方面，一是基 金份额持 有 人可随时要 求赎回其
持有的 基金 份额 ，二 是基 金投资 品种 所处 的交 易市 场不活 跃而 造成 变现 困难 。
本基金保持不 低于基金 资 产净值百分之 五的现金 或 者到期日在一 年以内的 政 府债券，以备 支
付基金份额持 有人的赎 回 款项。本基金 所持大部 分 证券在证券交 易所上市 ， 其余亦可在 银行间同
业市场 交易 ， 除 在本 报告 （7.4.12 期末 本基 金持 有 的流通 受限 证券 ） 中 列示 的部分 基金 资产 流通
暂时受限制不 能自由转 让 的情况外，本 报告期末 本 基金的其余资 产均能及 时 变现。此外 ，本基金
亦可通 过卖 出回 购 金 融资 产方式 借入 短期 资金 应对 流动性 需求 。
本基金管理人 在流动性 风 险管理方面， 每日预测 本 基金流动性需 求并计算 最 优预留现金值 ，
预留一部分现 金以应付 赎 回的压力；通 过分析每 个 资产类别以及 每只证券 的 流动性风险 ，合理配
置基金资产， 并且严格 跟 踪和监控投资 集中度， 定 期或不定期对 基金投资 组 合流动性风 险进行考
察。
7.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
无。
7.4.13.3.2 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
报告期 内, 本基 金坚 持组 合 管理、 分散 投资 的基 本原 则， 严 格按 照法 律法 规的 有关规 定和 基金
合同约 定的 投资 范围 与比 例限制 实施 投资 管理,保 持 组合 必 要的 流动 性和 可变 现能力 ， 未 发生 流动
性风险 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 证券市场 中 各种证券的公 允价值或 未 来现金流量因 所处市场 各 类价格因素的 变
动而发 生波 动， 导致 基金 收益的 不确 定性 。包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 56 页 共 107 页
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险指的 是由于市 场 利率变动导致 金融工具 的 公允价值或现 金流量发 生 波动，由此带 来
基金收益的不 确定性。 利 率敏感性金融 工具面临 因 市场利率上升 而导致公 允 价值下降的 风险；市
场利率 的变 化还 将带 来票 息的再 投资 风险 ，对 基金 的收益 造成 影响 。
本基金管理人 在利率风 险 管理方面，定 期监控本 基 金面临的利率 风险敞 口 ， 并通过调整基 金
投资组 合的 久期 等方 法对 上述利 率风 险进 行管 理。
本基金持有的 大部分金 融 资产和负债不 计息，持 有 的利率敏感性 资产主要 为 银行存款及债 券
投资等 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
金额单 位： 人民 币元
本期末
2017 年12 月31
日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 177,628.08 - - - 177,628.08
结算备 付金 1,133,464.81 - - - 1,133,464.81
存出保 证金 202,747.45 - - - 202,747.45
交易性 金融 资产
-股票 投资
- - - 104,131,588.93 104,131,588.93
交易性 金融 资产
-债券 投资
13,952,800.00 30,786,061.40 82,227.60 - 44,821,089.00
买入返 售金 融资
产
109,956,174.98 - - - 109,956,174.98
应收证 券清 算款 - - - - -
应收利 息 - - - 1,314,062.53 1,314,062.53
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - 11,650.68 11,650.68
资产总 计 125,422,815.32 30,786,061.40 82,227.60 105,457,302.14 261,748,406.46
负债
卖出回 购金 融资
产款
- - - - -
应付赎 回款 - - - 177,959.56 177,959.56
应付管 理人 报酬 - - - 331,962.30 331,962.30
应付托 管费 - - - 55,327.03 55,327.03
应付交 易费 用 - - - 1,887,565.77 1,887,565.77
应付销 售服 务费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
其他负 债 - - - 1,434,330.34 1,434,330.34 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 57 页 共 107 页
应付证 券清 算款 - - - - -
负债总 计 - - - 3,887,145.00 3,887,145.00
利率敏 感度 缺口 125,422,815.32 30,786,061.40 82,227.60 101,570,157.14 257,861,261.46
注：表中 所示为本 基 金资产及负债 的公允价 值 ，并按照合约 规定的利 率 重新定价日 或到期日
孰早者 予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
无。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
本基金所面临 的其他价 格 风险主要是市 场价格风 险 。市场价格风 险是指基 金 所持金融工具 的
公允价值或未 来现金流 量 因除市场利率 和外汇汇 率 （本基金持有 的金融工 具 以人民币计 价，无重
大外汇 风险 ）以 外的 市场 价格因 素变 动而 发生 波动 的风险 。
本基金根据 CPPI 固定比 例投资组合保 险策略，将 投资对象主要 分为保本资 产和收益资产 两
类，其中，保 本资产指 债 券（包括国债 、央行票 据 、企业债、公 司债、金 融 债、短期融 资券、资
产支持 证券 及其 他法 律法 规或中 国证 监会 允许 投资 的债券 类金 融工 具） 、 货 币 市场工 具； 收益 资产
包括股票、权 证等权益 类 资产。本基金 主要投 资 于 证券交易所上 市或银行 间 同业市场交 易的股票
和债券，所面 临的最大 市 场价格风险由 所持有的 金 融工具的公允 价值决定 。 本基金通过 投资组合
的分散 化降 低市 场价 格风 险，并 且本 基金 管理 人每 日对本 基金 所持 有的 证券 价格实 施监 控。
本期末 本基 金未 持有 股票 、权证 及其 他资 产。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 104,131,588.93 40.38
交易性 金融 资产-基 金投 资 - 0.00
交易性 金融 资产 －债 券投 资 44,821,089.00 17.38
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - 0.00
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - 0.00
其他 - 0.00
合计 148,952,677.93 57.76
东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 58 页 共 107 页
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
根据期 末时 点本 基金 股票 资产组 合相 对于 沪 深300 指数 的Beta 系数 计算 基金 资产
变动
Beta 系 数以 市场 过去 100 个交易 日的 数据 建立 回归 模型计 算得 到， 对于 新股或者
股票交 易不 足 100 个 交易 日的股 票， 默认 其波 动与 市场同 步
假定沪 深300 指 数变 动5 ， 其他市 场变 量均 不发 生变 化， 计算 本基 金资 产净 值 变 动
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2017 年 12 月 31 日 ）
沪深300 指 数下 跌 5% -3,172,636.18
沪深300 指 数上 涨 5% 3,172,636.18
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
本 基金 在 95% 的置 信 水平下 ，以 过去 100 个 交 易日为 风险 样本 观察 期， 计算前 瞻天 数为 1 天
的风险 价值 。本 期末 本基 金风险 价值 为1,380,721.91 元 ，占 基金 资产 净值 比 例为 0.54% ；
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截止本 年度 报告 报出 日， 本基金 无需 要披 露的 有助 于理解 和分 析会 计报 表需 要说明 的其 他事 项。 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 59 页 共 107 页
§7 年度财 务报表（转型前）
7.1 资 产负 债表（ 转型 前）
会计主 体： 东方 保本 混合 型开放 式证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2017 年5 月 10 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 5 月 10 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 271,974,055.49 2,876,213.25
结算备 付金
- 907,143.63
存出保 证金
125,902.98 112,087.53
交易性 金融 资产 7.4.7.2 - 531,410,109.04
其中： 股票 投资
- 57,143,909.94
基金 投资
- -
债券投 资
- 474,266,199.10
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- 6,541,541.80
应收利 息 7.4.7.5 50,597.57 10,464,788.11
应收股 利
- -
应收申 购款
- 31,150.49
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
272,150,556.04 552,343,033.85
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 5 月 10 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- 50,000,000.00
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
931,183.81 56,333.69
应付管 理人 报酬
49,211.43 555,925.44
应付托 管费
7,570.98 85,526.98
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 1,250,029.78 1,153,726.60
应交税 费
- - 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 60 页 共 107 页
应付利 息
- 26,829.56
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 1,210,093.00 1,234,287.90
负债合 计
3,448,089.00 53,112,630.17
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 207,936,977.34 388,713,502.68
未分配 利润 7.4.7.10 60,765,489.70 110,516,901.00
所有者 权益 合计
268,702,467.04 499,230,403.68
负债和 所有 者权 益总 计
272,150,556.04 552,343,033.85
注 ： 报 告截 止 日2017 年5 月10 日， 基金 份额 净 值 1.166 元 ， 基 金份 额总 额 230,532,403.63
份。
7.2 利 润表
会计主 体 ： 东方 保本 混合 型开放 式证 券投 资基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年5 月 10 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至2017
年 5 月 10 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
4,556,429.17 15,817,741.36
1.利息 收入
7,584,716.11 20,923,635.05
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 154,077.59 158,833.10
债券利 息收 入
5,240,603.33 19,607,344.26
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
2,190,035.19 1,157,457.69
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “-” 填 列）
-12,857,281.62 11,727,432.98
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 5,391,074.32 11,066,519.56
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -18,246,855.94 422,223.17
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.3 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 -1,500.00 238,690.25
3.公允 价值变动收益（损失 以
“-” 号填 列）
7.4.7.17 9,303,559.67 -17,486,598.86
4. 汇 兑收 益 （损 失以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
7.4.7.18 525,435.01 653,272.19 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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减： 二、费用
2,899,590.87 11,052,184.14
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 2,109,617.34 7,276,570.84
2．托 管费 7.4.10.2.2 324,556.53 1,119,472.42
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.19 209,659.29 839,195.23
5．利 息支 出
112,300.71 1,438,545.65
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
112,300.71 1,438,545.65
6．其 他费 用 7.4.7.20 143,457.00 378,400.00
三、 利润总额 （亏损 总额以 “-”
号填列）
1,656,838.30 4,765,557.22
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-”号
填列）
1,656,838.30 4,765,557.22
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 东方 保本 混合 型开放 式证 券投 资基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年5 月 10 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至2017 年 5 月 10 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 金
净值）
388,713,502.68 110,516,901.00 499,230,403.68
二、 本 期经 营活 动产 生的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 1,656,838.30 1,656,838.30
三、 本 期基 金份 额交 易产 生
的基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
-180,776,525.34 -51,408,249.60 -232,184,774.94
其中：1.基 金申 购款 233,579,613.21 67,677,061.31 301,256,674.52
2.基金 赎回 款 -414,356,138.55 -119,085,310.91 -533,441,449.46
四、 本 期向 基金 份额 持有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变动（净值减少以“- ”号
填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基 金
净值）
207,936,977.34 60,765,489.70 268,702,467.04
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月31 日 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 62 页 共 107 页
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 金
净值）
788,353,700.16 212,654,593.44 1,001,008,293.60
二、 本 期经 营活 动产 生的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 4,765,557.22 4,765,557.22
三、 本 期基 金份 额交 易产 生
的基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
-399,640,197.48 -106,903,249.66 -506,543,447.14
其中：1.基 金申 购款 16,350,951.49 4,952,673.38 21,303,624.87
2.基金 赎回 款 -415,991,148.97 -111,855,923.04 -527,847,072.01
四、 本 期向 基金 份额 持有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变动（净值减少以“- ”号
填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基 金
净值）
388,713,502.68 110,516,901.00 499,230,403.68
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 刘鸿 鹏______
______ 刘 鸿鹏______
____ 肖向 辉____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
东方保 本混 合型 开放 式证 券投资 基金 （ 以下 简称 “ 本基金 ” ） 根 据2011 年2 月 23 日中 国证 监
会 《关 于核 准东 方保 本混 合型开 放式 证券 投资 基金 募集的 批复 》 （ 证监 许可[2011]270 号 ） 和 《关
于募集 东方 保本 混合 型开 放式证 券投 资基 金募 集时 间安排 的确 认函 》 （ 基金 部 函[2011]135 号 ） 的
核准，由基金 发起人东 方 基金管理有限 责任公司 依 照《中华人民 共和国证 券 投资基金法 》和《东
方保本 混合 型开 放式 证券 投资基 金基 金合 同》 自 2011 年 3 月 15 日至 2011 年 4 月 11 日公 开募 集
设立。 本基 金为 混合 型开 放式基 金， 首次 设立 募集 不包括 认购 资金 利 息 共募 集1,868,373,217.98
元人民 币， 业经 立信 会计 师事务 所有 限公 司 “ 信会 师报字 （2011）第 81282 号” 验 资报 告验 证 。
经向中 国证 监会 备案 ， 《 东 方保本 混合 型开 放式 证券 投资基 金基 金合 同》 于2011 年 4 月 14 日 正式
生效， 基金 合同 生效 日的 基金份 额总 额 为 1，868,943,721.33 份基 金单 位， 其中认 购资 金利 息折
合570,503.35 份基 金单 位 。 本基 金基 金管 理人 为东 方基金 管理 有限 责任 公司 ， 基金 托管 人为 中国东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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邮政储 蓄银 行股 份有 限公 司。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《东 方 保本混 合型 开放 式证 券投 资基金 基金 合同 》
的有关 规定 ， 本基 金的 投 资范围 为具 有良 好流 动性 的金融 工具 ， 包括 国内 依 法公开 发行 的债 券 、A
股股票 （ 包含 中小 板和 创 业板及 其他 经中 国证 监会 核准上 市的 股票 ） 、 货币 市 场工具 、 权证 以及 中
国证监 会允 许基 金投 资的 其他金 融工 具， 但需 符合 中国证 监会 的相 关规 定。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的会 计报 表按 照财 政部 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《企 业会 计准 则 — 基本准 则》 和 38
项具体会计准 则、其后 颁 布的企业会计 准则应用 指 南、企业会计 准 则解释 以 及其他相关 规定（以
下合称 “企 业会计准 则 ” ） 、中国证券 业协会制 定的 《证券投资 基金会计 核算 业务指引》 、 中国证
监会颁布的 《关于证 券投 资基金执行< 企业会计 准则> 估值业务及 份额净值 计价 有关事项的 通知》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 内容 与格 式准 则第 2 号— 年度 报 告
的内容 与格 式》 、 《证 券投 资基金 信息 披 露 XBRL 模 板第 3 号— 年度 报告 和半 年度报 告》 、 《证 券投
资基金 信息 披露 编报 规则 第 3 号 — 会 计报 表附 注的 编制及 披露 》及 中国 证监 会颁布 的其 他相 关 规
定编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金编制的 财务报表 符 合企业会计准 则及其他 有 关规定要求， 真实、完 整 地反映了本基 金
2017 年5 月10 日 的财 务 状况以 及2017 年1 月1 日至 2017 年5 月10 日的 经 营成果 和基 金净 值变
动情况 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 的会 计年 度为 公历 每年1 月1 日至 12 月31 日。 本 会计 期间 为2017 年1 月1 日至 2017
年5 月10 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 核算 以人 民币 为记 账本位 币。 记账 单位 为人 民币元 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具， 是指 形成 本基 金的金 融资 产， 并形 成其 他单位 的金 融负 债或 权益 工具的 合同 。
1. 金融 资产 的分 类 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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金融资产应当 在初始确 认 时划分为以下 四类： （1 ） 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的
金融资产； （2 ）持有至 到 期投资； （3 ） 贷款和应 收 款项； （4）可 供出售金 融 资产。金融 资产的 分
类取决 于本 基金 对金 融资 产的持 有意 图和 持有 能力 。
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产包括 股 票投资、债券 投
资、同业存 单和衍生 工具( 主要为权证 投资)。除 衍生 工具所产生 的金融资 产在 资产负债表 中以衍
生金融资产列 示外，其 他 以 公允价值计 量且其公 允 价值变动计入 损益的金 融 资产在资产 负债表中
以交易 性金 融资 产列 示。
本基金 持有 的其 他金 融资 产包括 银行 存款 、买 入返 售金融 资产 和各 类应 收款 项等。
本基金 目前 暂无 金融 资产 分类为 可供 出售 金融 资产 及持有 至到 期投 资。
2. 金融 负债 的分 类
金融负债应当 在初始确 认 时划分为以下 两类： （1 ） 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的
金融负 债； （2） 其他 金融 负债。
本基金 持有 的其 他金 融负 债包括 卖出 回购 金融 资产 款和各 类应 付款 项等 。
本基金 目前 暂无 金融 负债 分类为 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时，于交 易日按取 得 时的公允价值 作
为初始 确认 金额 。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 的股票、债券 、同业存 单 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具等 ， 取得时发生的 相关交易 费 用计入当期损 益；支付 的 价款中包含 已宣告但
尚未发放的现 金股利或 债 券起息日或上 次除息日 至 购买日止的利 息，单独 确 认为应收项 目。应收
款项和 其他 金融 负债 的相 关交易 费用 计入 初始 确认 金额。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 按照公允价值 进行后续 计 量，期间取得 的
利息或现金股 利，应当 确 认为当期收益 。应收款 项 和其他金融负 债采用实 际 利率法，以 成本进行
后续计 量， 在摊 销时 产生 的利得 或损 失， 应当 确认 为当期 收益 。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转移时， 终止确认 该 金融资产；金 融负债的 现 时义务全部或 部分已经 解 除的，终止 确认该金
融负债或其一 部分。处 置 该金融资产或 金融负债 时 ，其公允价值 与初始入 账 金额之间的 差额应确
认为投 资收 益， 同时 调整 公允价 值变 动收 益。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ： 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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（1） 股票 投资
股票投 资成 本按 交易 日股 票的公 允价 值入 账， 相关 交易费 用直 接计 入当 期损 益。
因股权分置改 革而获得 的 非流通股股东 支付 的现 金 对价，于股权 分置实施 复 牌日冲减股票 投
资成本；股 票持有期 间获 得的股票股 利(包括送 红股 和公积金转 增股本)以 及因 股权分置改 革而获
得的股 票， 于除 息日 按股 权登记 日持 有的 股数 及送 股或转 增比 例， 计算 确定 增加的 股票 数量 。
卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益 。卖 出股 票按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
（2） 债券 投资
买入债券于交 易日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 按债券的公允 价值入账 ， 相关交易费用 直
接计入 当期 损益 ， 上 述公 允 价值不 包含 债券 起息 日或 上次除 息日 至购 买日 止的 利息( 作为 应收 利息
单独核 算) 。
配售及认购新 发行的分 离 交易可转债， 于实际取 得 日按照估值方 法对分离 交 易可转债的认 购
成本进 行分 摊， 确认 应归 属于债 券部 分的 成本 。
买入零息债券 视同到期 一 次还本付息的 附息债券 ， 根据其发行价 、到期价 和 发行期限推算 内
含报酬 率后 ，逐 日确 认债 券利息 收入 。
卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 。卖 出债 券按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
（3） 权证 投资
权证投 资于 交易 日按 公允 价值入 账， 相关 交易 费用 直接计 入当 期损 益。
获赠的权证(包 括配股权 证)，在除权日按 照持有的 股 数及获赠比例 ，计算确 定 增加的权证 数
量，成 本为 零。
配售及认购新 发行的分 离 交易可转债而 取得的权 证 ，于实际取得 日 按照估 值 方法对分离交 易
可转债 的认 购成 本进 行分 摊，确 认应 归属 于权 证部 分的成 本。
卖出权 证于 交易 日确 认权 证投资 收益 。卖 出权 证的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。
（4） 分离 交易 可转 债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本。
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述（2） 、 （3）中 相关 原 则 进行 计算 。
（5） 买入 返售 金融 资产
买入返售金融 资产为本 基 金按照 返售协 议约定先 买 入再按固定价 格返售证 券 等金融资产所 融
出的资 金。 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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买入返 售金 融资 产按 交易 日应支 付或 实际 支付 的全 部价款 入账 ， 相 关交 易费 用 计入初 始成 本。
买入返 售金 融资 产于 返售 到期日 按账 面余 额结 转。
（6） 卖出 回购 金融 资产 款
卖出回购金融 资产款为 本 基金按照回购 协议先卖 出 再按固定价格 买入票据 、 证券等金融资 产
所融入 的资 金。
卖出回 购金 融资 产款 于交 易日按 照应 收或 实际 收到 的金额 入账 ， 相 关交 易费 用 计入初 始成 本。
卖出回 购金 融资 产款 于回 购到期 日按 账面 余额 结转 。
（7） 同业 存单
同业存单视同 到期一次 还 本付息的附息 债券，根 据 其发行价 、到 期价和发 行 期限推算内含 报
酬率后 ，逐 日确 认债 券利 息收入 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)按 如下原则 确 定公允价值 并
进行估 值：
存在活跃市场 的金融工 具 按其估值日的 市场交易 价 格确定公允价 值；估值 日 无交易，但最 近
交易日后经济 环境未发 生 重大变化且证 券发行机 构 未发生影响证 券价格的 重 大事件的， 按最近交
易日的 市场 交易 价格 确定 公允价 值。
存在活跃市场 的金融工 具 ，如估值日无 交易且最 近 交易日后经济 环境发生 了 重大变化，参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近 交 易市 价以 确定 公允 价值。
当金融工具不 存在活跃 市 场，采用市场 参与者普 遍 认同且被以往 市场实际 交 易价格验证具 有
可靠性的估值 技术确定 公 允价值。估值 技术包括 参 考熟悉情况并 自愿交易 的 各方最近进 行的市场
交易中使用的 价格、参 照 实质上相同的 其他金融 工 具的当前公允 价值、现 金 流量折现法 和期权定
价模型 等 。 采 用估 值技 术 时， 尽可 能最 大程 度使 用 市场参 数 ， 减 少使 用与 本 基金特 定相 关的 参数 。
有充足理由表 明按以上 估 值原则仍不能 客观反映 相 关投资品种的 公允价值 的 ，基金管理公 司
根据具 体情 况与 托管 银行 进行商 定， 按最 能恰 当反 映公允 价值 的价 格估 值。
国 家有 最新 规定 的， 按其 规定进 行估 值。
具体投 资品 种的 估值 方法 如下：
（1） 股票 投资
交易所 上市 流通 的股 票以 其估值 日在 证券 交易 所挂 牌的收 盘价 为公 允价 值。
本基金 对于 长期 停牌 股票 ，根据 2017 年 9 月 5 日 中国证 监会 发布 的【2017 】13 号 文《 中国东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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证监会关于证 券投资基 金 估值业务的指 导意见》 内 容：如经济环 境发生重 大 变化或证券 发行人发
生影响 证券 价格 的重 大事 件， 使 潜在 估值 调整 对前 一估值 日的 基金 资产 净值 的影响 在 0.25 ％以 上
的，应 对估 值进 行调 整并 确定公 允价 ，如 指数 收益 法。
由于上市公司 送股、转 增 股、配股和公 开增发新 股 等形成的 流通 暂时受限 制 的股票投资， 按
估值日 在交 易所 挂牌 的同 一股票 的收 盘价 估值 。
首次公开发行 但未上市 的 股票采用估值 技术确定 公 允价值，在估 值技术难 以 可靠计量公允 价
值的情况下， 按成本估 值 。首次公开发 行有明确 锁 定期的股票， 于同一股 票 上市后按交 易所上市
的同一 股票 的市 场交 易收 盘价作 为公 允价 值。
非公开 发行 有明 确锁 定期 的股票 ，按 监管 机构 或行 业协会 有关 规定 确定 公允 价值。
（2） 债券 投资
①证券交易所 上市实行 净 价交易的债券 按第三方 估 值机构提供的 相应品种 当 日的估值净价 估
值。
②证券交易所 上市未实 行 净价交易的债 券按估值 日 收盘价减去债 券 收盘价 中 所含的债券应 收
利息( 自债 券计 息起 始日 或 上一起 息日 至估 值当 日的 利息) 得到 的净 价 进 行估 值 。
③发行 未上 市流 通的 债券 ，按成 本估 值。
④同一 债券 同时 在两 个或 两个以 上市 场交 易的 ，按 债券所 处的 市场 分别 估值 。
⑤在全国银行 间债券市 场 交易的债券， 采用估值 技 术确定公允价 值。在估 值 技术难以可靠 计
量公允 价值 的情 况下 ，按 成本计 量。
（3） 权证 投资
①证券 交易 所上 市流 通的 权证以 其估 值日 在证 券交 易所上 市的 收盘 价估 值。
②首次发行但 尚未上市 的 权证在上市交 易前，采 用 估值技术确定 公允价值 ； 在估值技术难 以
可靠计 量公 允价 值的 情况 下，按 成 本 计量 。
③因持 有股 票而 享有 的配 股权， 以及 停止 交易 但未 行权的 权证 ， 采 用估 值技 术确定 公允 价 值 。
④因认购或获 配新发行 的 分离交易可转 债而取得 的 债券和权证， 上市日前 ， 分别按照中国 证
券业协会公布 的债券报 价 和权证报价确 定当日债 券 和权证的估值 ；自上市 日 起，上市流 通的债券
和权证 分别 按上 述相 关原 则进行 估值 。
（4） 资产 支持 证券 等其 他 有价证 券按 国家 有关 规定 进行估 值。
（5） 同业 存单 根据 其交 易 场所 ， 采 用相 应的 估值 技 术确定 公允 价值 。 在估 值 技术难 以可 靠计
量公允 价值 的情 况下 ，按 成本计 量。 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金单位总额所 对应的金 额 。由于申购、 赎回、转 换 以及分红再投 资
引起的 实收 基金 的变 动分 别于基 金相 关活 动确 认日 认列。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金指 申购、赎 回 、转入、转出 及红利再 投 资等事项导致 基金份额 变 动时，相关款 项
中包含的未 分配利润 。根 据交 易申请 日利润分 配(未 分配利润)已 实现与未 实现 部分各自占 基金净
值的比例，损 益平准金 分 为已实现损益 平准金和 未 实现损益平准 金。损益 平 准金于基金 申购确认
日或基 金赎 回确 认日 认列 ，并于 月末 全额 转入 利润 分配( 未分 配利 润)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
（1） 利息 收入
存款利 息收 入按 存款 的本 金与适 用利 率逐 日计 提。
债券利息收入 在持有债 券 期内，按债券 的票面价 值 和票面利率计 算的利息 扣 除适用情况下 由
债券发行企业 代扣代缴 的 个人所得税后 的净额， 逐 日确认债券利 息收入。 贴 息债及同业 存单视同
到期一次性还 本付息的 附 息债，根据其 发行价、 到 期价 和发行期 限推算内 含 票面利率后 ，逐日确
认债券 利息 收入 。
买入返售金融 资产收入 按 买入返售金融 资产的摊 余 成本在返售期 内以实际 利 率法逐日计提 ，
若合同 利率 与实 际利 率差 异较小 ，则 采用 合同 利率 计算确 定利 息收 入。
（2） 投资 收益
股票投 资收 益为 卖出 股票 交易日 的成 交总 额扣 除应 结转的 股票 投资 成本 的差 额确认 。
债券投资收益 于交易日 按 卖出债券交易 日的成交 总 额扣除应结转 的债券投 资 成本与应收利 息
(若有) 后的 差额 确认 。
同业存单投资 收益于交 易 日按卖出同业 存单交易 日 的成交总额扣 除应结转 的 债券投资成本 与
应收利 息（ 若有 ）后 的差 额确认 。
衍生工 具投 资收 益为 交易 日的成 交总 额扣 除应 结转 的衍生 工具 投资 成本 后的 差额确 认。 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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股利收入于除 息日按上 市 公司宣告的分 红派息比 例 计算的金额扣 除由上市 公 司代扣代缴的 个
人所得 税后 的净 额确 认。
（3） 公允 价值 变动 损益
公允价值变动 损益系本 基 金持有的采用 公允价值 模 式计量的交易 性金融资 产 、交易性金融 负
债等公允价值 变动形成 的 应计入当期损 益的利得 或 损失，并于相 关金融资 产 或金融负债 卖出或到
期时转 出计 入投 资收 益。
（4） 其他 收入
其他收入在主 要风险和 报 酬已经转移给 对方，经 济 利益很可能流 入且金额 可 以可靠计量时 确
认。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
（1） 基金 管理 费按 前一 日 的基金 资产 净值 的1.3% 的 年费率 逐日 计提 并确 认。
（2） 基金 托管 费按 前一 日 的基金 资产 净值 的 2‰ 的 年费率 逐日 计提 并确 认。
（3） 卖出 回购 金融 资产 利 息支出 ， 按卖 出回 购金 融 资产的 摊余 成本 及实 际利 率 （ 当实 际利 率
与合同 利率 差异 较小 时， 也可以 用合 同利 率） 在回 购期内 逐日 计提 并确 认。
（4） 交易 费用
进行股票、债 券、同业 存 单及权证等交 易过程中 产 生的交易费用 ，在发生 时 按照确定的金 额
计入交 易费 用。
（5） 其他 费用
其他费用系根 据有关法 规 及相应协议规 定，按实 际 支出金额，列 入当期基 金 费用。如果影 响
基金份 额净 值 小 数点 后第 四位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
1. 在符合有关 基金分红 条 件的前提下， 本基金每 年 收益分配次数 最多为６ 次 ，每次收益分 配
比例不 低于 收益 分配 基准 日可供 分配 利润 的 10% ， 若《基 金合 同》 生效 不 满 3 个 月可 不进 行收 益
分配；
2. 本基 金收 益分 配方 式：
（1 ） 保 本周 期内 ： 采用 现 金分红 方式 进行 收益 分配 ， 一 般不 接受 红利 再投 资 方式 ， 但 基金 管
理人可 以根 据有 关规 定更 改本基 金的 分红 方式 ；
（2） 转型 后 ： 基 金收 益分 配方式 分为 现金 分红 与红 利再投 资 ， 投 资者 可选 择 现金红 利或 将现东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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金红利按除权 日的基金 份 额净值自动转 为基 金份 额 进行再投资； 若投资者 不 选择，本基 金默认的
收益分 配方 式是 现 金 分红 ；
3. 基金 收益 分配 基准 日的 基金份 额净 值减 去每 单位 基金份 额收 益分 配金 额后 不能低 于面 值；
4. 每一 基金 份额 享有 同等 分配权 ；
5. 基金红利发放日距离收 益分配基准日（即可供分 配利润计算截止日）的时 间不得超过 15
个工作 日；
6. 法律 法规 或监 管机 关另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本报告 期本 基金 无其 他需 要披露 的重 要会 计政 策和 会计估 计。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期无 需说 明的重 大会 计差 错更 正。
7.4.6 税项
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税[2004]78 号 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2005]103 号《 关于 股权 分置试 点改 革有 关税 收政 策问题 的通 知》 、财 税[2008]1 号 《关 于企 业所
得税若干优惠 政策的通 知》 、财税[2012]85 号《关 于 实施上市公司 股息红利 差 别化个人所得 税政
策有关 问题 的通 知》 、 财 税[2015]101 号 《 关于 上市 公 司股息 红利 差别 化个 人所 得税 政 策有 关问 题
的通知 》 、 财 税[2016]36 号 《关 于全 面推 开营 业税 改 征增值 税试 点的 通知 》 、 财 税[2016]46 号 《 关
于进一步明确 全面推开 营 改增试点金融 业 有关政 策 的通知 》 、财税[2016]70 号《关于金融 机构同
业往来 等增 值税 政策 的补 充通知 》 、 财税[2016]140 号 《财 政部 、 国 家税 务总 局关于 明确 金融 、 房
地产开发、教 育辅助服 务 等增值税政策 的通知》 及 其他相关财税 法规和实 务 操作，主要 税项列示
如下：
1、于 2016 年5 月1 日 前 ， 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不 征收 营业 税。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股 票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年 5 月 1 日起，东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 71 页 共 107 页
金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收
入免征增值 税 ，对国债 、 地方政府债以 及金融同 业 往来利息收入 亦免征增 值 税，存款利 息收入不
征收增 值税 。
根据规 定， 基金 产品 运营 过程中 发生 的增 值税 应税 行为， 以基 金产 品管 理人 为增值 税纳 税 人 。
2 、 对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入， 包括 买卖 股票 、 债券 的差 价收 入， 股 票 的股息 、 红 利收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
3 、 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税 。 对 基金 从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得 ， 持 股期 限 在1 个 月 以内 （ 含 1 个 月 ） 的 ，
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所 得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含1 年） 的， 暂减 按 50%
计入应 纳税 所得 额 ； 持 股 期限超 过1 年的 ， 暂免 征 收个人 所得 税 。 对 基金 持 有的上 市公 司限 售股 ，
解禁后取得的 股息、红 利 收入，按照上 述规定计 算 纳税，持股时 间自解禁 日 起计算；解 禁前取得
的股息 、 红 利收 入继 续暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税。
4 、基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
5 、 基 金作 为流 通股 股东 在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份、 现 金等 对价
暂免征 收印 花税 、企 业 所 得税和 个人 所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 5 月 10 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
活期存 款 271,974,055.49 2,876,213.25
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 271,974,055.49 2,876,213.25
7.4.7.2 交 易性 金 融资 产
单位 ：人 民币 元
项目 本期末 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 72 页 共 107 页
2017 年5 月10 日
成本 公允价 值 估值增 值
股票 - - -
贵金属投资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 - - -
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 估值增 值
股票 56,066,518.25 57,143,909.94 1,077,391.69
贵金属投资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 188,126,827.77 185,278,599.10 -2,848,228.67
银行间 市场 296,520,322.69 288,987,600.00 -7,532,722.69
合计 484,647,150.46 474,266,199.10 -10,380,951.36
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 540,713,668.71 531,410,109.04 -9,303,559.67
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本 报告 期末 及上 年度 末，本 基金 未持 有衍 生金 融资产/负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本 报告 期末 及上 年度 末，本 基金 未持 有买 入返 售金融 资产 。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本 报告 期末 及上 年度 末，本 基金 未持 有通 过买 断式逆 回购 交易 中取 得的 债券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 5 月 10 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 41,983.38 2,151.62 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 73 页 共 107 页
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 8,278.74 408.30
应收债 券利 息 - 10,462,177.69
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 335.45 50.50
合计 50,597.57 10,464,788.11
注 ：其 他为 应收 结算 保证金 利息 。
7.4.7.6 其 他资 产
本 报告 期末 及上 年度 末，本 基金 未持 有其 他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 5 月 10 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 1,247,718.38 1,141,085.98
银行间 市场 应付 交易 费用 2,311.40 12,640.62
合计 1,250,029.78 1,153,726.60
7.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年5 月10 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 1,216.90 68.80
证管费 返还 6,721.83 6,721.83
其他 877,497.27 877,497.27
预提费 用 324,657.00 350,000.00
合计 1,210,093.00 1,234,287.90
注 ：① 预提 费用 包括 按日计 提的 信息 披露 费和 审计费 。
② 其他 为债 券兑 息的 应付税 金。
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目 本期 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 74 页 共 107 页
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 5 月 10 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 430,952,970.67 388,713,502.68
本期申 购 258,961,490.93 233,579,613.21
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -459,382,057.97 -414,356,138.55
本期末 230,532,403.63 207,936,977.34
注 ：本 期申 购包 含基 金转换 入份 额； 本期 赎回 包含基 金转 换出 份额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 89,584,669.07 20,932,231.93 110,516,901.00
本期利 润 -7,646,721.37 9,303,559.67 1,656,838.30
本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的变 动数
-37,482,984.20 -13,925,265.40 -51,408,249.60
其中： 基金 申购 款 53,283,458.74 14,393,602.57 67,677,061.31
基金赎 回款 -90,766,442.94 -28,318,867.97 -119,085,310.91
本期已 分配 利润 - - -
本期末 44,454,963.50 16,310,526.20 60,765,489.70
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 5 月
10 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 97,194.87 132,221.36
定期存 款利 息收 入 33,444.44 -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 12,584.57 23,968.33
其他 10,853.71 2,643.41
合计 154,077.59 158,833.10
注 ：其 他包 括基 金申 购款利 息收 入和 结算 保证 金利息 收入 。
7.4.7.11.1 股 票投 资收益 股票 投资收 益 —— 买卖 股票 差价收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至 2017
年 5 月 10 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016
年12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 88,209,220.48 267,932,670.61
减：卖 出股 票成 本总 额 82,818,146.16 256,866,151.05 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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买卖股 票差 价收 入 5,391,074.32 11,066,519.56
7.4.7.12 债 券投 资收益
7.4.7.12.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年5
月10日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年12 月
31日
债 券 投 资 收 益 ——买卖债
券 （、 债转 股及 债券 到期 兑
付）差 价收 入
-18,246,855.94 422,223.17
债券投 资收 益—— 赎 回差
价收入
- -
债券投 资收 益—— 申 购差
价收入
- -
合计 -18,246,855.94 422,223.17
7.4.7.12.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年5
月10日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年12 月
31日
卖出债 券 （ 、 债 转股 及债 券
到期兑 付） 成交 总额
540,521,565.82 1,408,265,010.76
减： 卖 出债 券 （、 债 转股 及
债券到 期兑 付） 成本 总额
544,684,729.64 1,380,897,190.60
减：应 收利 息总 额 14,083,692.12 26,945,596.99
买卖债 券差 价收 入 -18,246,855.94 422,223.17
7.4.7.12.3 资 产支 持证券 投资 收益
本 报告 期及 上年 度可 比期间 ，本 基金 无资 产支 持证券 投资 收益 。
7.4.7.13 贵 金属 投资收 益
本 报告 期及 上年 度可 比期间 ，本 基金 无贵 金属 投资收 益。
7.4.7.14 衍 生工 具收益
本 报告 期及 上年 度可 比期间 ，本 基金 无衍 生工 具收益 。 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 76 页 共 107 页
7.4.7.15 股 利收 益
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 5
月 10 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 -1,500.00 238,690.25
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 -1,500.00 238,690.25
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 5
月 10 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日至2016 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 9,303,559.67 -
—— 股 票投 资 -1,077,391.69 -
—— 债 券投 资 10,380,951.36 -
—— 资 产支 持 证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 9,303,559.67 -
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年5 月
10 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
基金赎 回 费 收入 525,403.56 649,334.12
基金转 换费 收入 31.45 3,938.07
合计 525,435.01 653,272.19
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 5 月
10 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 77 页 共 107 页
交易所 市场 交易 费用
206,209.29 821,620.23
银行间 市场 交易 费用
3,450.00 17,575.00
合计
209,659.29 839,195.23
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017
年5 月10 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至2016 年
12 月 31 日
审计费 用 17,808.70 50,000.00
信息披 露费 106,848.30 300,000.00
账户服 务费 18,800.00 28,400.00
合计 143,457.00 378,400.00
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
本基金 本报 告期 末不 存在 需要说 明的 或有 事项 。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截止本 基金 报告 报出 日， 本基金 不存 在需 要说 明的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
东北证 券股 份有 限公 司 本基金 管理 人股 东、 销售 机构
东方基 金管 理有 限责 任公 司 本基金 管理 人、 注册 登记 机构、 直销 机构
中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司 本基金 托管 人、 销售 机构
渤海国 际信 托股 份有 限公 司 本基金 管理 人股 东
河北省 国有 资产 控股 运营 有限公 司 本基金 管理 人股 东
东方汇 智资 产管 理有 限公 司 本基金 管理 人下 属子 公司
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
下述关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年5 月10 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股 票
成交总 额的
比例
东北证 券股
份有限 公司
114,610,908.95 100.00% 546,785,747.04 100.00%
7.4.10.1.2 债 券交 易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年5 月10 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年12 月31日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
东北证 券股
份有限 公司
205,871,739.94 100.00% 242,237,433.58 100.00%
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
金额 单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月 1 日至2017 年5 月10 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年12 月31日
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
东北证 券股
份有限 公司
827,500,000.00 100.00% 2,758,240,000.00 100.00%
7.4.10.1.4 权 证交 易
本 报告 期及 上年 度可 比期间 ，本 基金 未通 过关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金 额 单位： 人民 币元 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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关联方 名称
本期
2017年1月1 日至2017 年5 月10日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
东北证 券股
份有限 公司
106,632.40 100.00% 1,247,718.38 100.00%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
东北证 券股
份有限 公司
503,769.06 100.00% 1,141,085.98 100.00%
注：①上 述佣金按 照 市场佣金率计 算，以扣 除 由中国证券登 记结算有 限 责任公司收 取，并由
券商承 担的 证券 结算 风险 基金后 的净 额列 示。
②该类 佣金 协议 的服 务范 围还包 括佣 金收 取方 为基 金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场信 息服 务。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年5
月 10 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
2,109,617.34 7,276,570.84
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
1
110,108.18 341,959.70
注 ： ① 计提 标准 ： 本 基金的 管理 费按 前一 日基 金资产 净值 的1.3% 年费 率 计提。 管理 费的 计算
方法如 下：
H ＝E× 1.3% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管理 费
E 为前 一日 的基 金资 产净值
② 计 提方式与 支付方 式：基金管理 费每日计 算 ，逐日累计至 每月月末 ， 按月支付，由 基金管
理人向 基金 托管 人发 送基 金管理 费划 款指 令， 基金 托管人 复核 后于 次月 首日 起 3 个 工作 日内 从 基
金财产 中一 次性 支付 给基 金管理 人。 若遇 法定 节假 日、公 休假 等, 支付 日期 顺 延。
③ 保本 周期 内， 保证 费用由 基金 管理 人从 基金 管理费 收入 中列 支。
东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 80 页 共 107 页
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年5
月 10 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
324,556.53 1,119,472.42
注：①计 提标准： 本 基金的托管费 按前一日 基 金资产净值 的 2‰的 年费 率计提。托管 费的计
算方法 如下 ：
H ＝E× 2‰ ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托管 费
E 为前 一日 的基 金资 产净值
② 计 提方式与 支付方 式：基金托管 费每日计 算 ，逐日累计至 每月月末 ， 按月支付，由 基金管
理人向 基金 托管 人发 送基 金托管 费划 款指 令， 基金 托管人 复核 后于 次月 首日 起 3 个 工作 日内 从 基
金财产 中一 次性 支取 。若 遇法定 节假 日、 公休 日等, 支付日 期顺 延。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本 报告 期及 上年 度可 比期间 ， 本 基金 均未 与关 联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 5
月 10 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月
31 日
基金合同生效日持有的基
金份额
- -
期初持 有的 基金 份额 8,888,000.00 8,888,000.00
期间申 购/ 买入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 8,888,000.00 8,888,000.00
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
3.86% 1.78%
注：根据 《东方保 本 混合型开放式 证券投资 基 金 招募说明书 》中对申 购 费用的规定 ，申购金
额大于 或等 于 500 万 元的 ，申购 费用 为 1000 元/笔 。基金 管理 人运 用固 有资 金投资 本基 金适 用 的东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 81 页 共 107 页
申购费 用 为1000 元/ 笔。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本 报告 期末 及上 年度 末，除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 均未 投资 本基 金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2017 年 1 月 1 日至2017 年5 月10 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当 期利 息收 入
中国邮 政储
蓄银行 股份
有限公 司
271,974,055.49 97,194.87 2,876,213.25 132,221.36
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本 报告 期及 上年 度可 比期间 ，本 基金 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 的证 券。
7.4.11 利 润分 配情况
根据本基 金基金合 同 的相关规定， 结合本基 金 实际运作情况 ，本基金 本 报告期未进 行利润分
配。
7.4.12 期 末（2017 年 5 月 10 日 ）本 基金持 有的 流通受 限证 券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新 发/增 发证 券 而于期 末流 通受 限的 证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌股票
本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截 至本 报告 期 末 2017 年 5 月 10 日 止， 本基 金未 持有在 银行 间市 场正 回购 交易中 作为 抵押 的
债券。 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 82 页 共 107 页
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2017 年 5 月 10 日 止， 本基 金未 持有 在交易 所市 场正 回购 交易 中作为 抵押 的
债券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金投资风 险主要包 括 ：信用风险、 流动性风 险 、市场风险和 操作风险 及 其他不可抗拒 的
风险。 其中 在日 常经 营活 动中涉 及的 财务 风险 主要 包括信 用风 险、 流动 性风 险及市 场风 险。
对于上述风险 本基金管 理 人建立了系统 化、流程 化 和数量化的风 险管理体 系 ，确保投资组 合
在获取较高收 益的同时 承 受尽可能低的 风险，从 而 实现本基金的 投资目标 。 本基金设立 了由投资
决策委员会、 风险控制 委 员会、风险管 理部和监 察 稽核部组成的 风险管理 组 织体系，该 体系通过
分工合作的制 度对风险 进 行管理控制。 本基金通 过 事前的风险识 别，事中 的 风险测量和 处理以及
事后的 风险 评估 和调 整风 险实行 全程 风险 控制 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程发生交收 违约，或 者 基金所投资的 债券发 行 人 出现违约、拒 绝
支付到 期本 息， 导致 基金 资产损 失和 收益 变化 的风 险。 本 基金 均投 资于 具有 良好信 用等 级的 证券 ；
本基金持有一 家上市公 司 的证券市值不 超过基金 资 产净值的百分 之十，且 本 基金与由本 基金管理
人管理 的其 他基 金共 同持 有一家 公司 发行 的证 券， 不超过 该证 券的 百分 之十 。
除通过上述投 资限定控 制 相应信用风险 外，本基 金 在交易所进行 交易均与 中 国证券登记结 算
有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，发生违 约 风险的可能性 很低；本 基 金也可在银 行间同业
市场进 行交 易， 在交 易前 均会对 交易 对手 进行 信用 评估， 以控 制相 应的 信用 风险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
短期信 用评 级
本期末
2017 年5 月10 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 - -
合计 - -
注 ：以 上按 短期 信用 评级的 债券 投资 中不 包含 国债、 政策 性金 融债 及央 行票据 等。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 83 页 共 107 页
长期信 用评 级
本期末
2017 年5 月10 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
AAA - 42,358,269.80
AAA 以下 - 396,928,929.30
未评级 - -
合计 - 439,287,199.10
注 ：以 上按 长期 信用 评级的 债券 投资 中不 包含 国债、 政策 性金 融债 及央 行票据 等。
7.4.13.3 流 动性 风险
所谓流动性风 险指基金 投 资组合的证券 会因为各 种 原因使交易的 执行难度 提 高，买入成本 或
变现成本增加 。本基金 的 流动性风险主 要来自两 个 方面，一是基 金份额持 有 人可随时要 求赎回其
持有的 基金 份额 ，二 是基 金投资 品种 所处 的交 易市 场不活 跃而 造成 变现 困难 。
本基金保持不 低于基金 资 产净值百分之 五的现金 或 者到期日在一 年以内的 政 府债券，以备 支
付基金份额持 有人的赎 回 款项。本基金 所持大部 分 证券在证券交 易所上市 ， 其余亦可在 银行间同
业市场 交易 ， 除 在本 报告 （7.4.12 期末 本基 金持 有 的流通 受限 证券 ） 中 列示 的部分 基金 资产 流通
暂时受限制不 能自由转 让 的情况外，本 报告期末 本 基金的其余资 产均能及 时 变现。此外 ，本基金
亦可通 过卖 出回 购金 融资 产方式 借入 短期 资金 应对 流动性 需求 。
本基金管理人 在流动性 风 险管理方面， 每日预测 本 基金流动性需 求并计算 最 优预留现金值 ，
预留一部分现 金以应付 赎 回的压力；通 过分析每 个 资产类别以及 每只证券 的 流动性风险 ，合理配
置基金资产， 并且严格 跟 踪和监控投资 集中度， 定 期或不定期对 基金投资 组 合流动性风 险进行考
察。
7.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
无 。
7.4.13.3.2 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
报告期 内, 本基 金坚 持组 合 管理、 分散 投资 的基 本原 则， 严 格按 照法 律法 规的 有关规 定和 基金
合同约 定的 投资 范围 与比 例限制 实施 投资 管理,保 持 组合必 要的 流动 性和 可变 现能力 ， 未 发生 流动
性风险 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 证券市场 中 各种证券的公 允价值或 未 来现金流量因 所处市场 各 类价格因素的 变
动而发 生波 动， 导致 基金 收益的 不确 定性 。包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 84 页 共 107 页
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险指的 是由于市 场 利率变动导致 金融工具 的 公允价值或现 金流量发 生 波动，由此带 来
基金收益的不 确定性。 利 率敏感性金 融 工具面临 因 市场利率上升 而导致公 允 价值下降的 风险；市
场利率 的变 化还 将带 来票 息的再 投资 风险 ，对 基金 的收益 造成 影响 。
本基金管理人 在利率风 险 管理方面，定 期监控本 基 金面临的利率 风险敞口 ， 并通过调整基 金
投资组 合的 久期 等方 法对 上述利 率风 险进 行管 理。
本基金持有的 大部分金 融 资产和负债不 计息，持 有 的利率敏感性 资产主要 为 银行存款及债 券
投资等 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
金额单 位： 人民 币元
本期末
2017 年5 月10 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 271,974,055.49 - - - 271,974,055.49
结算备 付金 - - - - -
存出保 证金 125,902.98 - - - 125,902.98
交易性 金融 资产
-股票 投资
- - - - -
交易性 金融 资产
-债券 投资
- - - - -
买入返 售金 融资
产
- - - - -
应收证 券清 算款 - - - - -
应收利 息 - - - 50,597.57 50,597.57
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
资产总 计 272,099,958.47 - - 50,597.57 272,150,556.04
负债
卖出回 购金 融资
产款
- - - - -
应付赎 回款 - - - 931,183.81 931,183.81
应付管 理人 报酬 - - - 49,211.43 49,211.43
应付托 管费 - - - 7,570.98 7,570.98
应付交 易费 用 - - - 1,250,029.78 1,250,029.78
应付销 售服 务费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
其他负 债 - - - 1,210,093.00 1,210,093.00
应付证 券清 算款 - - - - - 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 85 页 共 107 页
负债总 计 - - - 3,448,089.00 3,448,089.00
利率敏 感度 缺口 272,099,958.47 - - -3,397,491.43 268,702,467.04
上年度 末
2016 年 12 月31
日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 2,876,213.25 - - - 2,876,213.25
结算备 付金 907,143.63 - - - 907,143.63
存出保 证金 112,087.53 - - - 112,087.53
交易性 金融 资产
-股票 投资
- - - 57,143,909.94 57,143,909.94
交易性 金融 资产
-债券 投资
35,986,000.00 198,923,599.10 239,356,600.00 - 474,266,199.10
买入返 售金 融资
产
- - - - -
应收证 券清 算款 - - - 6,541,541.80 6,541,541.80
应收利 息 - - - 10,464,788.11 10,464,788.11
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - 31,150.49 31,150.49
资产总 计 39,881,444.41 198,923,599.10 239,356,600.00 74,181,390.34 552,343,033.85
负债
卖出回 购金 融资
产款
50,000,000.00 - - - 50,000,000.00
应付赎 回款 - - - 56,333.69 56,333.69
应付管 理人 报酬 - - - 555,925.44 555,925.44
应付托 管费 - - - 85,526.98 85,526.98
应付交 易费 用 - - - 1,153,726.60 1,153,726.60
应付利 息 - - - 26,829.56 26,829.56
其他负 债 - - - 1,234,287.90 1,234,287.90
应付证 券清 算款 - - - - -
负债总 计 50,000,000.00 - - 3,112,630.17 53,112,630.17
利率敏 感度 缺口 -10,118,555.59 198,923,599.10 239,356,600.00 71,068,760.17 499,230,403.68
注：表中 所示为本 基 金资产及负债 的公允价 值 ，并按照合约 规定的利 率 重新定价日 或到期日
孰早者 予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
无。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 86 页 共 107 页
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
本基金所面临 的其他价 格 风险主要是市 场价格风 险 。市场价格风 险是指基 金 所持金融工具 的
公允价值或未 来现金流 量 因除市场利率 和外汇汇 率 （本基金持有 的金融工 具 以人民币计 价，无重
大外汇 风险 ）以 外的 市场 价格因 素变 动而 发生 波动 的风险 。
本基金根据 CPPI 固定比 例投资组合 保 险策略，将 投资对象主要 分为保本资 产和收益资产 两
类，其中，保 本资产指 债 券（包括国债 、央行票 据 、企业债、公 司债、金 融 债、短期融 资券、资
产支持 证券 及其 他法 律法 规或中 国证 监会 允许 投资 的债券 类金 融工 具） 、 货 币 市场工 具； 收益 资产
包括股票、权 证等权益 类 资产。本基金 主要投 资 于 证券交易所上 市或银行 间 同业市场交 易的股票
和债券，所面 临的最大 市 场价格风险由 所持有的 金 融工具的公允 价值决定 。 本基金通过 投资组合
的分散 化降 低市 场价 格风 险，并 且本 基金 管理 人每 日对本 基金 所持 有的 证券 价格实 施监 控。
本期末 本基 金未 持有 股票 、权证 及其 他资 产。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
无。
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
无。
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
本 基金 在 95% 的置 信 水平下 ，以 过去 100 个 交 易日为 风险 样本 观察 期， 计算前 瞻天 数为 1 天
的风险 价值 。 本 期末 本基 金风险 价值 为669,724.00 元， 占 基金 资产 净值 比例 为0.65% ； 上年 度末
本基金 风险 价值 为1,255,672.00 元 ，占 基金 资产 净 值比例 为0.21% 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截止本年度报 告报出日 ， 本基金无需要 披露的有 助 于理解和分析 会计报表 需 要说明的其他 事
项。
§8 投资组 合报告（转型后）
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 104,131,588.93 39.78 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 87 页 共 107 页
其中： 股票 104,131,588.93 39.78
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 44,821,089.00 17.12
其中： 债券 44,821,089.00 17.12
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 109,956,174.98 42.01
其中： 买 断 式回 购的 买入 返 售金融 资产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,311,092.89 0.50
8 其他各 项资 产 1,528,460.66 0.58
9 合计 261,748,406.46 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 16,179,199.09 6.27
C 制造业 17,234,326.16 6.68
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
16,143.20 0.01
E 建筑业 6,683,977.72 2.59
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 17,942.76 0.01
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
6,330,000.00 2.45
J 金融业 57,670,000.00 22.36
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 104,131,588.93 40.38
东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 88 页 共 107 页
8.2.1 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601857 中国石 油 1,999,901 16,179,199.09 6.27
2 601766 中国中 车 1,000,000 12,110,000.00 4.70
3 600016 民生银 行 1,400,000 11,746,000.00 4.56
4 601288 农业银 行 2,300,000 8,809,000.00 3.42
5 601998 中信银 行 1,240,000 7,688,000.00 2.98
6 601818 光大银 行 1,800,000 7,290,000.00 2.83
7 601328 交通银 行 1,100,000 6,831,000.00 2.65
8 601186 中国铁 建 599,998 6,683,977.72 2.59
9 601211 国泰君 安 350,000 6,482,000.00 2.51
10 600050 中国联 通 1,000,000 6,330,000.00 2.45
11 601788 光大证 券 400,000 5,372,000.00 2.08
12 600745 闻泰科 技 150,000 5,059,500.00 1.96
13 601688 华泰证 券 200,000 3,452,000.00 1.34
14 603477 振静股 份 1,955 37,027.70 0.01
15 603283 赛腾股 份 1,349 19,614.46 0.01
16 603329 上海雅 仕 1,182 17,942.76 0.01
17 603080 新疆火 炬 1,187 16,143.20 0.01
18 603655 朗博科 技 880 8,184.00 0.00
8.3 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.3.1 累 计买 入金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （% ）
1 601857 中国石 油 16,475,152.22 6.39
2 600016 民生银 行 12,475,000.00 4.84
3 601766 中国中 车 10,902,651.00 4.23
4 300296 利亚德 9,540,222.16 3.70
5 601398 工商银 行 9,432,353.40 3.66
6 600745 闻泰科 技 9,285,603.20 3.60 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 89 页 共 107 页
7 600056 中国医 药 8,882,581.82 3.44
8 600487 亨通光 电 8,835,814.00 3.43
9 601288 农业银 行 8,651,000.00 3.35
10 600498 烽火通 信 8,333,227.00 3.23
11 000333 美的集 团 8,168,757.00 3.17
12 600050 中国联 通 8,121,000.00 3.15
13 601998 中信银 行 7,903,600.00 3.07
14 600276 恒瑞医 药 7,792,167.52 3.02
15 600525 长园集 团 7,514,211.00 2.91
16 600884 杉杉股 份 7,481,143.00 2.90
17 601818 光大银行 7,366,000.00 2.86
18 601211 国泰君 安 7,318,421.60 2.84
19 600619 海立股 份 7,133,164.00 2.77
20 601186 中国铁 建 7,113,902.30 2.76
21 601607 上海医 药 7,058,956.00 2.74
22 601328 交通银 行 6,988,000.00 2.71
23 600703 三安光 电 6,523,600.00 2.53
24 600166 福田汽 车 6,120,000.00 2.37
25 601788 光大证 券 6,114,466.00 2.37
26 600522 中天科 技 6,005,549.00 2.33
27 600887 伊利股 份 5,598,946.00 2.17
28 600000 浦发银 行 5,445,072.00 2.11
注：①买 入包括基 金 二级市场上主 动的买入 、 新股、配股、 债转股、 换 股及行权等 获得的股
票。
②“买 入金 额” 按买 卖成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.3.2 累 计卖 出金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （% ）
1 600487 亨通光 电 11,200,903.00 4.17
2 300296 利亚德 10,953,944.29 4.08
3 601398 工商银 行 10,107,947.70 3.76
4 600498 烽火通 信 9,657,627.00 3.59
5 000333 美的集 团 9,093,659.93 3.38
6 600276 恒瑞医 药 8,795,930.80 3.27 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 90 页 共 107 页
7 600056 中国医 药 8,338,091.22 3.10
8 600703 三安光 电 8,011,300.00 2.98
9 600619 海立股 份 7,914,508.00 2.95
10 600525 长园集 团 7,461,879.80 2.78
11 600884 杉杉股 份 7,143,589.55 2.66
12 600522 中天科 技 6,982,578.17 2.60
13 601607 上海医 药 6,562,181.54 2.44
14 600745 闻泰科 技 6,272,284.00 2.33
15 600584 长电科 技 5,981,694.00 2.23
16 600166 福田汽 车 5,860,000.00 2.18
17 600887 伊利股 份 5,838,971.00 2.17
18 600000 浦发银 行 5,158,300.00 1.92
19 000895 双汇发 展 5,056,851.62 1.88
20 603288 海天味 业 4,915,614.40 1.83
注：①卖 出主要指 二 级市场上主动 的卖出、 换 股、要约收购 、发行人 回 购及行权等 减少的股
票。
②“ 卖 出金 额 ” 均按 买卖成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） 填列 ，不 考虑相 关交 易费 用。
8.3.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 389,640,208.41
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 295,720,811.16
注：①买 入包括基 金 二级市场上主 动的买入 、 新股、配股、 债转股、 换 股及行权等 获得的股
票，卖 出主 要指 二级 市场 上主动 的卖 出、 换股 、要 约收购 、发 行人 回购 及行 权等减 少的 股票 。
②“ 买 入股 票成 本 ” 、 “ 卖出 股票 收入 ”均 按 买卖成 交金 额 （成 交单 价 乘以成 交数 量 ） 填 列，
不考虑 相关 交易 费用 。
8.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 13,952,800.00 5.41
其中： 政策 性金 融债 13,952,800.00 5.41 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 91 页 共 107 页
4 企业债 券 30,786,061.40 11.94
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 82,227.60 0.03
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 44,821,089.00 17.38
8.5 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 1380083 13 余 开投 债 300,000 18,276,000.00 7.09
2 1380326 13 宜 环科 债 200,000 12,188,000.00 4.73
3 170306 17 进出 06 100,000 9,974,000.00 3.87
4 170410 17 农发 10 40,000 3,978,800.00 1.54
5 122679 PR 河 套债 4,380 322,061.40 0.12
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.7 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名权证 投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.9 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
本 基金 本报 告期 末未 持有股 指期 货。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。
东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 92 页 共 107 页
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
本报告期内本 基金投资 的 前十名证券的 发行主体 未 发现存在被监 管部门立 案 调查，或在报 告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 况。
8.11.2
本基金 投资 的前 十名 股票 中，没 有投 资于 超出 基金 合同规 定备 选股 票库 之外 的股票 。
8.11.3 其 他资 产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 202,747.45
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,314,062.53
5 应收申 购款 11,650.68
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 1,528,460.66
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本 基金 本报 告期 末前 十名股 票中 不存 在流 通受 限情况 。
东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 93 页 共 107 页
§8 投资组 合报告（转型前）
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 基金投 资 - -
3 固 定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 271,974,055.49 99.94
8 其他资 产 176,500.55 0.06
9 合计 272,150,556.04 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 股票投 资明 细
本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600104 上汽集 团 6,005,567.00 1.20
2 601169 北京银 行 6,004,863.85 1.20
3 600036 招商银 行 5,475,225.00 1.10 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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4 601800 中国交 建 4,573,249.92 0.92
5 601333 广深铁 路 4,342,782.70 0.87
6 603626 科森科 技 47,030.75 0.01
7 603768 常青股 份 44,961.60 0.01
8 603630 拉芳家 化 36,504.15 0.01
9 603717 天域生 态 36,428.70 0.01
10 603639 海利尔 30,089.70 0.01
11 603665 康隆达 25,359.00 0.01
12 300580 贝斯特 23,869.51 0.00
13 603178 圣龙股 份 19,412.34 0.00
14 603628 清源股 份 14,376.17 0.00
15 603578 三星新 材 14,000.92 0.00
16 603089 正裕工 业 12,641.81 0.00
17 603668 天马科 技 12,513.15 0.00
18 603638 艾迪精 密 11,021.50 0.00
19 603138 海量数 据 10,949.04 0.00
20 603388 元成股 份 10,781.10 0.00
注：①买 入包括基 金 二级市场上主 动的买入 、 新股、配股、 债转股、 换 股及行权等 获得的股
票。
②“买 入金 额” 按买 卖成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600298 安琪酵 母 6,197,312.17 1.24
2 601169 北京银 行 5,929,388.44 1.19
3 600104 上汽集 团 5,836,480.00 1.17
4 600036 招商银 行 5,645,012.46 1.13
5 600519 贵州茅 台 5,636,684.59 1.13
6 600887 伊利股 份 5,529,157.20 1.11
7 600350 山东高 速 5,421,884.00 1.09
8 600872 中炬高 新 5,178,652.80 1.04
9 603866 桃李面 包 4,985,743.53 1.00
10 600688 上海石 化 4,695,898.19 0.94
11 600276 恒瑞医 药 4,505,707.95 0.90
12 601800 中国交 建 4,282,566.44 0.86 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 95 页 共 107 页
13 601333 广深铁 路 4,279,919.75 0.86
14 600643 爱建集 团 4,131,063.00 0.83
15 600309 万华化 学 3,492,100.00 0.70
16 603020 爱普股 份 2,913,549.00 0.58
17 000521 美菱电 器 2,700,306.20 0.54
18 601186 中国铁 建 2,506,000.00 0.50
19 002570 贝因美 2,358,461.60 0.47
20 601375 中原证 券 236,296.33 0.05
注：①卖 出主要指 二 级市场上主动 的卖出、 换 股、要约收购 、发行人 回 购及行权等 减少的股
票。
②“ 卖 出金 额 ” 均按 买卖成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） 填列 ，不 考虑相 关交 易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 26,751,627.91
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 88,209,220.48
注：①买 入包括基 金 二级市场上主 动的买入 、 新股、配股、 债转股、 换 股及行权等 获得的 股
票，卖 出主 要指 二级 市场 上主动 的卖 出、 换股 、要 约收购 、发 行人 回购 及行 权等减 少的 股票 。
②“ 买 入股 票成 本 ” 、 “ 卖出 股票 收入 ”均 按 买卖成 交金 额 （成 交单 价 乘以成 交数 量 ） 填 列，
不考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名权证 投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
本报告期内本 基金投资 的 前十名证券的 发行主体 未 发现存在被监 管部门立 案 调查，或在报 告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 况。
8.12.2
本基金 投资 的前 十名 股票 中，没 有投 资 于 超出 基金 合同规 定备 选股 票库 之外 的股票 。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 125,902.98
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 50,597.57
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 176,500.55
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
第 98 页 共 107 页
§9 基金份 额持有人信息 （转 型后）
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份 额
比例
5,503 38,607.92 172,264,427.21 81.09% 40,183,966.00 18.91%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
2.49 0.00%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有 本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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§9 基金份 额持有人信息（转 型前）
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份 额
比例
6,128 37,619.52 181,152,427.21 78.58% 49,379,976.42 21.42%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
2.49 0.0000%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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§10 开放式 基金份额变动( 转型后)
单位： 份
基金合 同生 效日 基金 份额 总额 230,532,403.63
本报告 期期 初基 金份 额总 额 -
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 2,855,536.87
减: 基金 合同 生效 日起 至报 告期期 末基 金总 赎回 份额 20,939,547.29
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份
额减少 以"-" 填列）
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 212,448,393.21
注 ：基 金总 申购 份额 包含基 金转 换入 份额 ，基 金总赎 回份 额包 含基 金转 换出份 额。 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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§10 开放式 基金份额变动( 转型前)
单位： 份
基金合 同生 效日 基金 份额 总额 1,868,943,721.33
本报告 期期 初基 金份 额总 额 430,952,970.67
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 258,961,490.93
减: 基金 合同 生效 日起 至报 告期期 末基 金总 赎回 份额 459,382,057.97
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份
额减少 以"-" 填列）
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 230,532,403.63
注 ：基 金总 申购 份额 包含基 金转 换入 份额 ，基 金总赎 回份 额包 含基 金转 换出份 额。 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内， 本基 金披 露了 以通讯 方式 召开 基金 份额 持有人 大会 的公 告， 会议 将对 《 关于 修 改
东方成 长收 益平 衡混 合型 证券投 资基 金基 金合 同有 关事项 的议 案 》 进 行审 议 。 关 于本 次会 议的 召
集情况 ， 可 参阅 本基 金管 理人 于2017 年12 月 14 日、2017 年 12 月15 日、2017 年 12 月16 日在
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 及公 司网站 上披 露的 相关 公告 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 ，基 金管 理人 、基金 托管 人的 专门 基金 托管部 门未 发生 重大 人事 变动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 基金管 理人 、基 金财 产、 基金托 管业 务的 诉讼 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
东方保 本混 合型 开放 式证 券投资 基金 从 2017 年 5 月 11 日起 正式 转型 为东 方 成长收 益平 衡混
合型证 券投 资基 金。
转型后基金 的投资 目标、 投资策略和 业绩比 较基准 等按照转型 后的《 东方成 长收益平衡 混合
型证券投资 基金基 金合同 》相关约定 进行运 作。前 述修改变更 事项已 按照相 关法律法规 及基金 合
同的约 定履 行相 关手 续。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 本基 金未 更换 会计师 事务 所， 本年 度应 支付给 立信 会计 师事 务所 （特殊 普通 合伙 ）
报酬 为50000 元 ；截 至2017 年 12 月31 日， 该审 计 机构已 向本 基金 提 供 7 年 的审计 服务 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未受 到监 管部 门稽 查或 处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况（ 转型后 ）
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11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
东北证 券股
份有限 公司
2 684,246,085.73 100.00% 633,138.03 100.00% -
注： （1） 此处的佣 金 指本基金通 过券商的 交易 单元进行股 票、权证 等交 易而合计支 付该券 商
的佣金 合计,不 单指 股票 交 易佣金 。
（2 ） 交易 单元 的选 择标 准 和程序
券商选 择标 准： ①资 力雄 厚，信 誉良 好， 注册 资本 不少 于 3 亿 元人 民币 ； ② 财务状 况良 好， 各 项
财务指标显示 公司经营 状 况稳定； ③ 经 营行为规 范 ，最近两年未 因重大违 规 行为而受到 中国证监
会和中国人民 银行处罚 ； ④内部管理规 范、严格 ， 具备健全的内 控制度， 并 能满足基金 运作高度
保密的要求； ⑤具备基 金 运作所需的高 效、安全 的 通讯条件，交 易设施符 合 代理基金进 行证券交
易的需要，并 能为基金 提 供全面的信息 服务；⑥ 研 究实力较强， 有固定的 研 究机构和专 门研究人
员，能及时为 基金提供 高 质量的咨询服 务，包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析、个股
分析报 告及 其他 专门 报告 ， 并 能根 据基 金投 资的 特 定要求 ， 提供 专门 研究 报 告； ⑦收 取的 佣金 率。
券商选择程序 ：①对符 合 选择标准的券 商的服务 进 行评价；②拟 定租用对 象 ：由投研部 门根据以
上评价结果拟 定备选的 券 商；③签约： 拟定备选 的 券商后，按公 司签约程 序 与备选券商 签约。签
约时， 要明 确签 定协 议双 方的公 司名 称、 委托 代理 期限、 佣金 率、 双方 的权 利义务 等。
（3 ） 本报 告期 内， 本基 金 租用的 券商 交易 单元 未发 生变更 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
东北证 券股
份有限 公司
74,319,077.64 100.00% 50,000,000.
00
100.00% - -
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况（ 转型前 ）
东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元数
量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
东北证 券股 份
有限公 司
2 114,610,908.
95
100.00% 106,632.40 100.00% -
注： （1） 此处的佣 金 指本基金通 过券商的 交易 单元进行股 票、权证 等交 易而合计支 付该券 商
的佣金 合计,不 单指 股票 交 易佣金 。
（2 ） 交易 单元 的选 择标 准 和程序
券商选 择标 准： ①资 力雄 厚，信 誉良 好， 注册 资本 不少 于 3 亿 元人 民币 ； ② 财务状 况良 好， 各项
财务指标显示 公司经营 状 况稳定； ③ 经 营行为规 范 ，最近两年未 因重大违 规 行为而受到 中国证监
会和中国人民 银行处罚 ； ④内部管理规 范、严格 ， 具备健全的内 控制度， 并 能满足基金 运作高度
保密的要求； ⑤具备基 金 运作所需的高 效、安全 的 通讯条件，交 易设施符 合 代理基金进 行证券交
易的需要，并 能为基金 提 供全面的信息 服务；⑥ 研 究实力较强， 有固定的 研 究机构和专 门研究人
员，能及时为 基金提供 高 质量的咨询服 务，包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析、个股
分析报 告及 其他 专门 报告 ， 并 能根 据基 金投 资的 特 定要求 ， 提供 专门 研究 报 告； ⑦收 取的 佣金 率。
券商选择程序 ：①对符 合 选择标准的券 商的服务 进 行评价；②拟 定租用对 象 ：由投研部 门根据以
上评价结果拟 定备选的 券 商；③签约： 拟定备选 的 券商后，按公 司签约程 序 与备选券商 签约。签
约时， 要明 确签 定协 议双 方的公 司名 称、 委托 代理 期限、 佣金 率、 双方 的权 利义务 等。
（3 ） 本报 告期 内， 本基 金 租用的 券商 交易 单元 未发 生变更 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
东北证 券股
份有限 公司
205,871,739.9
4
100.00% 827,500,000
.00
100.00% - -
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11.9 其 他重 大事件 （转 型后）
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
无。
11.9 其 他重 大事件 （转 型前）
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
无。 东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况 报告期末 持有基 金情况
序
号
持有基金
份额比例
达到或者
超过 20%
的时间区
间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
机
构
1
2017-1-1
至
2017-3-16
331,674,129.
35
-
331,674,129
.35
0.00 0.00%
2
2017-3-16
至
2017-12-3
1
-
172,264,427.
21
-
172,264,427.
21
81.09
%
3
2017-3-17
至
2017-5-2
-
85,615,582.1
9
85,615,582.
19
0.00 0.00%
个
人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特有 风险
基金管理 人对本 基金拥 有 完全自主 投资决 策权。
（1）当持 有基金 份额比 例达到或 超过 20% 的投 资 者较大比 例赎回 且基金 的 现金头寸 不足时 ，可
能会导致 本基金 的流动 性 风险及相 关冲击 成本， 可 能造成基 金净值 的波动 。
（2） 当上述 投资者 赎回 触发基金 合同约 定的巨 额 赎回情形 时， 基金 管理人 可以根据 基金合 同约
定进行相 应处理 ，可能 会 影响投资 者赎回 。
东方成长收益平衡混合型证券投资基金( 原东方保本混合型开放式证券投资基金)2017 年年度 报告
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§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
一、 《 东方 成长 收益 平衡 混 合型证 券投 资基 金基 金合 同》
二、 《 东方 成长 收益 平衡 混 合型 证 券投 资基 金托 管协 议》
三、东 方基 金管 理有 限责 任公司 批准 成立 批件 、营 业执照 、公 司章 程
四、本 报告 期内 公开 披露 的基金 资产 净值 、基 金份 额净值 及其 他临 时公 告
13.2 存 放地 点
上述备 查文 本存 放在 本基 金管理 人办 公场 所 ， 投 资 者可免 费查 阅 ， 在 支付 工 本费后 ， 可在 合
理时间内取得 上述文件 的 复制件或复印 件。相关 公 开披露的法律 文件，投 资 者还可在本 基金管理
人网站 （www.orient-fund.com ） 查阅 。
13.3 查 阅方 式
本报告 存放 在本 基金 管理 人及托 管人 住所 ，供 公众 查阅、 复制 。
东 方基 金管理 有限 责任公 司
2018 年 3 月 30 日
