东 方 永 润 债券 型 证 券 投资 基 金( 原东方永
润 18 个 月定 期 开 放 债券 型 证 券 投资
基金)
2017 年 年度 报 告 摘 要
2017 年12 月31 日
基金管 理人: 东方基金管 理有限责任公司
基金托 管人: 中国民生银 行股份有限公司
送出日 期: 二〇一八年三 月三十 一 日 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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§1
重要提示
1.1
重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 民生 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2018 年 3 月 28 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2017 年08 月23 日 起至 12 月31 日止 。
报告期 内 , 本 基金 以通 讯 方式召 开了 基金 份额 持有 人大会 , 会议 对 《 关于 东 方永 润 18 个月 定
期开放 债券 型证 券投 资基 金转型 有关 事项 的议 案》 进行了 审议 。本 次会 议 于 2017 年 7 月 25 日完
成计票 , 表决 通过 上述 议 案, 本基 金 自2017 年8 月23 日 起正 式实 施转 型, 即 自该日 起, 《 东方 永
润 18 个月 定期 开放 债券 型 证券投 资基 金基 金合 同》 失效, 《东 方永 润债 券型 证 券投资 基金 基金 合
同》 生 效。 关于 本次 会议 的召集 及决 议情 况, 可参 阅本基 金管 理人 于2017 年6 月 22 日、2017 年
6 月 23 日、2017 年 6 月 24 日、2017 年 7 月 26 日以及 2017 年 8 月 18 日 在《 上海证 券报 》及 公
司网站 上披 露的 相关 公告 。
本年度 报告 摘要 摘 自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容, 应阅 读年 度报 告正文 。
东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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§2
基金简介
2.1
基 金基 本情 况(转 型后 )
基金名 称 东方永 润债 券型 证券 投资 基金
基金简 称 东方永 润债 券
基金主 代码 001160
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2017 年 8 月 23 日
基金管 理人 东方基 金管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 中国民 生银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 49,027,749.74 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 东方永 润债 券 A 类 东方永 润债 券 C 类
下属分 级基 金的 交易 代码 001160 001161
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 28,699,548.44 份 20,328,201.30 份
2.1 基 金基 本情况 (转 型前)
基金名 称 东方永 润 18 个 月定 期开 放 债券型 证券 投资 基金
基金简 称 东方永 润 18 个 月定 期开 放 债券
基金主 代码 001160
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 5 月 4 日
基金管 理人 东方基 金管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 中国民 生银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 82,109,894.05 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 东方永 润债 券 A 类 东方永 润债 券 C 类
下属分 级基 金的 交易 代码 001160 001161
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 60,428,542.09 份 21,681,351.96 份
2.2
基 金产 品说 明(转 型后 )
东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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投资目 标 本基金 在积 极投 资 、 有 效 控制风 险的 前提 下 , 追 求 基金资 产
的长期 、 稳定 增值 , 力 争获 得超越 业绩 比较 基准 的投 资收 益 。
投资策 略 本基金 通过 对我 国宏 观经 济指标 、 国家 产业 政策 、 货币政 策
和财政 政策 及我 国资 本市 场的运 行状 况等 深入 研究 , 判断 我
国宏观 经济 发展 趋势 、 中 短 期利 率走 势 、 债 券市 场 预期风 险
水平和 相对 收益 率 。 结 合 本基金 封闭 期和 开放 期的 设置 , 采
用不同 的投 资策 略。
业绩比 较基 准 中债总 全价 指数 收益 率×90%+沪深 300 指 数收 益率 × 10%
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ,属 证券投 资基 金中 的较 低风 险品种 ,
理论上 其长 期平 均预 期风 险和预 期收 益率 低于 混合 型基金 、
股票型 基金 ,高 于货 币市 场基金 。
2.2 基 金产 品说明 (转 型前)
投资目 标 本基金 在积 极投 资 、 有 效 控制风 险的 前提 下 , 追 求 基金资 产
的长期 、 稳定 增值 , 力 争获 得超越 业绩 比较 基准 的投 资收 益 。
投资策 略 本基金 通过 对我 国宏 观经 济指标 、 国家 产业 政策 、 货币政 策
和财政 政策 及我 国资 本市 场的运 行状 况等 深入 研究 , 判断 我
国宏观 经济 发展 趋势 、 中 短期利 率走 势 、 债 券市 场 预期风 险
水平和 相对 收益 率 。 结 合 本基金 封闭 期和 开放 期的 设置 , 采
用不同 的投 资策 略。
业绩比 较基 准 同期三 年期 银行 定期 存款 基准利 率×1.5
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ,属 证券投 资基 金中 的较 低风 险品种 ,
理论上 其长 期平 均预 期风 险和预 期收 益率 低于 混合 型基金 、
股票型 基金 ,高 于货 币市 场基金 。
2.3
基 金管 理人 和基金 托管 人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称
东方基 金管 理有 限责 任公 司
中国民生银行股份有限
公司
信息披 露负 责
人
姓名 李景岩 罗菲菲
联系电 话 010-66295888 010-58560666
电子邮 箱 xxpl@orient-fund.com tgbfxjdzx@cmbc.com.cn
客户服 务电话
010-66578578 或400-628-5888 95568
传真 010-66578700 010-58560798 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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注册地 址 北京市 西城 区锦 什坊 街 28 号 1-4
层
北京市西城区复兴门内
大街 2 号
办公地 址 北京市 西城 区锦 什坊 街 28 号 1-4
层
北京市 西 城 区 复 兴 门 内
大街 2 号
邮政编 码 100033 100031
法定代 表人
崔伟 洪崎
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.orient-fund.com 或
http://www.df5888.com
基金年 度报 告备 置地 点 本基金 管理 人及 本基 金托 管人住 所
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
转型后
金额单 位: 人民 币元
3.1.1
期间数据和指标 2017 年 8 月 23 日( 基金 合 同生效 日) 至2017 年 12 月31 日
东方永 润债 券 A 类 东方永 润债 券 C 类
本期已 实现 收益 -493,150.86 -235,828.33
本期利 润 -274,038.97 -166,165.55
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0066 -0.0092
本期加 权平 均净 值利 润率 -0.64% -0.90%
本期基 金份 额净 值增 长率 -0.86% -1.01%
3.1.2
期末数据和指标 2017 年12 月 31 日
期末可 供分 配利 润 611,431.63 213,856.32
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0213 0.0105
期末基 金资 产净 值 29,338,852.13 20,562,076.37
期末基 金份 额净 值 1.0223 1.0115
3.1.3
累计期末指标 2017 年12 月 31 日
基金份 额累 计净 值增 长率 -0.86% -1.01%
注 : ①本 期已 实现 收 益指基 金本 期利 息收 入 、 投资收 益 、 其 他收 入 (不 含公允 价值 变动 收益 )
扣除相 关费 用后 的余 额, 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
②期末 可供 分配 利润 : 如 果 期末未 分配 利润 的未 实现 部分为 正数,则 期末 可供 分 配利润 的金 额为 期
末未分配利 润的已实 现部 分,如果期末 未分配利 润的 未实现部分 为负数,则 期末 可供分配利 润的金
额为期 末未 分配 利润 (已 实现部 分扣 除未 实现 部分 ) 。
③本基金所述 业绩指标 不 包括持有人认 购或交易 基 金的各项费用 ,计入费 用 后实际收益 水平要低
于所列 数字 。
④本基 金基 金合 同于 2017 年 8 月 23 日 生效 ,无 可 比期间 数据 ,本 报告 实际 报告期 为 2017 年 8
月23 日至2017 年 12 月31 日。
转型前
金额单 位: 人民 币元
3.1.
1
期
间
数
据
和
2017 年1 月1 日至2017 年8
月 22 日
2016 年 2015 年 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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指
标
东方永 润债
券A 类
东方永 润债
券C 类
东方永 润债
券 A 类
东方永 润债
券C 类
东方永 润债
券 A 类
东方永 润债
券 C 类
本
期
已
实
现
收
益
4,056,346.3
4
436,564.85 14,501,702.
47
10,679,111
.87
-11,493,894
.74
-10,185,037
.67
本
期
利
润
3,675,447.4
3
412,637.09 10,575,024.
68
7,560,236.
48
-7,743,424.
40
-7,097,514.
28
加
权
平
均
基
金
份
额
本
期
利
润
0.0215 0.0178 0.0345 0.0314 -0.0230 -0.0256
本
期
加
权
平
均
净
值
利
润
率
2.01% 1.75% 3.56% 3.26% -2.35% -2.62%
本
期
基
金
份
额
净
2.02% 1.76% 3.46% 3.05% -2.30% -2.56% 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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值
增
长
率
3.1.
2
期
末
数
据
和
指
标
2017 年8 月22 日 2016 年末 2015 年末
期
末
可
供
分
配
利
润
1,887,530.9
4
473,059.89 1,967,723.5
8
96,074.35 -11,493,894
.74
-10,185,037
.67
期
末
可
供
分
配
基
金
份
额
利
润
0.0312 0.0218 0.0108 0.0041 -0.0341 -0.0367
期
末
基
金
资
产
净
值
62,316,073.
03
22,154,411
.85
184,626,908
.85
23,404,801
.16
328,933,189
.58
270,400,340
.72
期
末
基
金
1.0312 1.0218 1.0108 1.0041 0.9770 0.9744 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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份
额
净
值
3.1.
3
累
计
期
末
指
标
2017 年8 月22 日 2016 年末 2015 年末
基
金
份
额
累
计
净
值
增
长
率
3.12% 2.18% 1.08% 0.41% -2.30% -2.56%
注 : ①本 期已 实现 收 益指基 金本 期利 息收 入 、 投资收 益 、 其 他收 入 (不 含公允 价值 变动 收益 )
扣除相 关费 用后 的余 额, 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
②期末 可供 分配 利润 : 如 果 期末未 分配 利润 的未 实现 部分为 正数,则 期末 可供 分 配利润 的金 额为 期
末未分配利 润的已实 现部 分,如果期末 未分配利 润的 未实现部分 为负数,则 期末 可供分配利 润的金
额为期 末未 分配 利润 (已 实现部 分扣 除未 实现 部分 ) 。
③本基金所述 业绩指标 不 包括持有人认 购或 交易 基 金的各项费用 ,计入费 用 后实际收益 水平要低
于所列 数字 。
3.2 基 金净 值表现 (转 型后)
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
东方永 润债 券 A 类
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
过去三 个月 -0.77% 0.05% -0.77% 0.10% 0.00% -0.05%
过去六 个月 -0.86% 0.05% -0.55% 0.09% -0.31% -0.04% 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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过去一 年 -0.86% 0.05% -0.55% 0.09% -0.31% -0.04%
过去三 年 -0.86% 0.05% -0.55% 0.09% -0.31% -0.04%
过去五 年 -0.86% 0.05% -0.55% 0.09% -0.31% -0.04%
自基金 合同
生效起 至今
-0.86% 0.05% -0.55% 0.09% -0.31% -0.04%
东方永 润债 券 C 类
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
过去三 个月 -0.86% 0.05% -0.77% 0.10% -0.09% -0.05%
过去六 个月 -1.01% 0.05% -0.55% 0.09% -0.46% -0.04%
过去一 年 -1.01% 0.05% -0.55% 0.09% -0.46% -0.04%
过去三 年 -1.01% 0.05% -0.55% 0.09% -0.46% -0.04%
过去五 年 -1.01% 0.05% -0.55% 0.09% -0.46% -0.04%
自基金 合同
生效起 至今
-1.01% 0.05% -0.55% 0.09% -0.46% -0.04%
3.2.2 自 基金 转型以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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注: 本基 金 于2017 年8 月23 日 生效 , 截至 本期末 , 本 基金 合同 生效 不满 六个 月 , 仍处 于建 仓 期 。
东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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3.2.3 自 基金 转型以 来基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较
东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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注:自基 金转型以 来 未满五年。基 金转型当 年 按实际存续期 计算,不 按 整个自然年 度进行折
算。
3.2 基 金净 值表现 (转 型前)
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
东方 永润 债券A 类
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
① ③ ② ④
过去六 个月 0.43% 0.03% 0.54% 0.00% -0.11% 0.03%
过去一 年 2.02% 0.06% 2.45% 0.00% -0.43% 0.06%
过去三 年 3.12% 0.36% 10.61% 0.01% -7.49% 0.35%
过去五 年 3.12% 0.36% 10.61% 0.01% -7.49% 0.35%
自基金 合同
生效起 至今
3.12% 0.36% 10.61% 0.01% -7.49% 0.35%
东方永 润债 券 C 类 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
③ ③ ④ ④
过去六 个月 0.37% 0.03% 0.54% 0.00% -0.17% 0.03%
过去一 年 1.76% 0.06% 2.45% 0.00% -0.69% 0.06%
过去三 年 2.18% 0.36% 10.61% 0.01% -8.43% 0.35%
过去五 年 2.18% 0.36% 10.61% 0.01% -8.43% 0.35%
自基金 合同
生效起 至今
2.18% 0.36% 10.61% 0.01% -8.43% 0.35%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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注:自合 同生效以 来 未满五年。合 同生效当 年 按实际存续期 计算,不 按 整个自然年 度进行折
算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
转型前
本 基金 自合 同生 效日 (2015 年5 月4 日 )至 基 金转型 日(2017 年 8 月 22 日) 未进 行利 润分
配。
转型后
本 基金 自合 同生 效日 (2017 年8 月 23 日 )至 报告期 截止 日(2017 年 12 月 31 日 )未 进行 利
润分配 。 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 东 方 基金 管理有 限责 任公 司 (以 下 简称 “本 公司 ” ) 。 本 公司 经 中国证 监会 “ 证
监基金 字[2004]80 号 ”批 复批准 于 2004 年 6 月 11 日成立 。截 至 2017 年 12 月 31 日, 本公 司注
册资本 2 亿 元人 民币 。本 公司股 东东 北证 券股 份有 限公司 出资 人民 币 12800 万元, 占公 司注 册 资
本的 64% ;河 北省 国有 资 产控股 运营 有限 公司 出资 人民币 5400 万 元, 占公 司 注册资 本 27% ;渤 海
国际信 托股 份有 限公 司出 资人民 币 1800 万元 ,占 公 司注册 资本 的 9% 。 截至2017 年 12 月31 日,
本公司 管 理44 只开 放式 证 券投资 基金 —— 东方 龙混 合型开 放式 证券 投资 基金 、 东方精 选混 合型 开
放式证券投资 基金、东 方 金账簿货币市 场证券投 资 基金、东方策 略成长混 合 型开放式证 券投资基
金、东方稳健 回报债券 型 证券投资基金 、东方核 心 动力混合型开 放式证券 投 资基金、东 方成长收
益平衡混合型 证券投资 基 金、东方增长 中小盘混 合 型开放式证券 投资基金 、 东方强化收 益债券型
证券投 资基 金、 东方 启明 量化先 锋混 合型 证券 投资 基金、 东方 安心 收益 保本 混合型 证券 投资 基金 、
东方利群混合 型发起式 证 券投资基金、 东方多策 略 灵活配置混合 型证券投 资 基金、东方 新兴成长
混合型证券投 资基金、 东 方双债添利债 券型证券 投 资基金、东方 添益债券 型 证券投资 基 金、东方
主题精选混合 型证券投 资 基金、东方睿 鑫热点挖 掘 灵活配置混合 型证券投 资 基金、东方 鼎新灵活
配置混合型证 券投资基 金 、东方惠新灵 活配置混 合 型证券投资基 金、东方 永 润债券型证 券投资基
金、东方新策 略灵活配 置 混合型证券投 资基金、 东 方新思路灵活 配置混合 型 证券投资基 金、东方
新价值混合型 证券投资 基 金、东方创新 科技混合 型 证券投资基金 、东方稳 定 增利债券型 证券投资
基金、东方金 元宝货币 市 场证券投资基 金、东方 大 健康混合型证 券投资基 金 、东方金证 通货币市
场基金、东方 荣家保本 混 合型证券投资 基金、东 方 互联网嘉混合 型证券投 资 基金、东方 盛世灵 活
配置混合型证 券投资基 金 、东方合家保 本混合型 证 券投资基金、 东方臻馨 债 券型证券投 资基金、
东方岳 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、 东 方区 域发 展混合 型证 券投 资基 金、 东方永 兴 18 个 月定 期
开放债 券型 证券 投资 基金 、 东方 臻享 纯债 债券 型证 券投资 基金 、 东 方永 熙 18 个月定 期开 放债 券型
证券投资基金 、东方民 丰 回报赢安混合 型证券投 资 基金、东方周 期优选灵 活 配置混合型 证券投资
基金、 东方 价值 挖掘 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 、 东方 支柱 产业 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、
东方臻 悦纯 债债 券型 证券 投资基 金。
东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介( 转 型后 )
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
周 薇 ( 女
士)
本 基 金 基
金经理
2015 年 5 月
20 日
- 7 年
北京大学金融学硕
士,7 年证券从业
经历,曾任中国银
行总行外汇期权投
资经理 。2012 年 7
月加盟东方基金管
理有限责任公司,
曾任固定收益部债
券研究员、投资经
理、东方金账簿货
币市场证券投资基
金基金经理助理。
现任东方金账簿货
币市场证券投资基
金基金经理、东方
鼎新灵活配置混合
型证券投资基金基
金经理、东方惠新
灵活配置混合型证
券投资基金基金经
理 、 东 方 永 润 18
个月定 期开放债券
型证券投资基金基
金经理、东方新价
值混合型证券投资
基金基金经理、东
方稳定增利债券型
证券投资基金基金
经理、东方荣家保
本混合型证券投资
基金基金经理、东
方盛世灵活 配置混
合型证券投资基金
基金经 理。
注 :① 此处 的任 职日 期和离 任日 期分 别指 根据 公司决 定确 定的 聘任 日期 和解聘 日期 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介( 转型前 )
姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业 说明 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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任职日 期 离任日 期
年限
周 薇 ( 女
士)
本 基 金 基
金经理
2015 年 5 月
20 日
- 7 年
北 京 大 学 金 融 学 硕
士,7 年 证 券 从 业
经 历 , 曾 任 中 国 银
行 总 行 外 汇 期 权 投
资经理 。2012 年 7
月 加 盟 东 方 基 金 管
理 有 限 责 任 公 司 ,
曾 任 固 定 收 益 部 债
券 研 究 员 、 投 资 经
理 、 东 方 金 账 簿 货
币 市 场 证 券 投 资 基
金 基 金 经 理 助 理 。
现 任 东 方 金 账 簿 货
币 市 场 证 券 投 资 基
金 基 金 经 理 、 东 方
鼎 新 灵 活 配 置 混 合
型 证 券 投 资 基 金 基
金 经 理 、 东 方 惠 新
灵 活 配 置 混 合 型 证
券 投 资 基 金 基 金 经
理、 东 方永 润 18 个
月 定 期 开 放 债 券 型
证 券 投 资 基 金 基 金
经 理 、 东 方 新 价 值
混 合 型 证 券 投 资 基
金 基 金 经 理 、 东 方
稳 定 增 利 债 券 型 证
券 投 资 基 金 基 金 经
理 、 东 方 荣 家 保 本
混 合 型 证 券 投 资 基
金 基 金 经 理 、 东 方
盛世灵活 配 置 混 合
型 证 券 投 资 基 金 基
金经理 。
李 仆 ( 先
生)
本 基 金 基
金 经 理 、
公 司 总 经
理 助 理 、
投 资 决 策
委 员 会 委
员
2015 年5 月4
日
2017 年 3 月 24 日 17 年
17 年 证 券 从 业 经
历 , 曾 任 宝 钢 集 团
财 务 有 限 责 任 公 司
投 资 经 理 、 宝 钢 集
团 有 限 公 司 投 资 经
理 、 宝 岛 ( 香 港 )
贸 易 有 限 公 司 投 资
部 总 经 理 、 华 宝 信
托 有 限 责 任 公 司 资东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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管 部 投 资 副 总 监 、
信 诚 基 金 管 理 有 限
公 司 基 金 经 理 。
2014 年2 月 加盟 东
方 基 金 管 理 有 限 责
任 公 司 , 曾 任 公 司
总 经 理 助 理 、 投 资
决 策 委 员 会 委 员 、
东 方 稳 健 回 报 债 券
型 证 券 投 资 基 金 基
金 经 理 、 东 方 双 债
添 利 债 券 型 证 券 投
资 基 金 基 金 经 理 、
东 方 永 润 18 个月
定 期 开 放 债 券 型 证
券 投 资 基 金 基 金 经
理 、 东 方 赢 家 保 本
混 合 型 证 券 投 资 基
金 基 金 经 理 、 东 方
稳 定 增 利 债 券 型 证
券 投 资 基 金 基 金 经
理 、 东 方 荣 家 保 本
混 合 型 证 券 投 资基
金 基 金 经 理 、 东 方
合 家 保 本 混 合 型 证
券 投 资 基 金 基 金 经
理 、 东 方 臻 馨 债 券
型 证 券 投 资 基 金 基
金 经 理 、 东 方 永 兴
18 个月 定期 开放 债
券 型 证 券 投 资 基 金
基金经 理。
注: ①此 处的 任职 日 期和离 任日 期分 别指 根据 公司决 定确 定的 聘任 日期 和解聘 日期 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理 人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资
基金法 》 、 《 证券 投资 基金 管理公 司管 理办 法》 及其 各项实 施准 则、 《东 方永 润 债券基 金基 金合 同》
和其他有关法 律法规的 规 定,本着诚实 信用、勤 勉 尽责的原则管 理和运用 基 金资产,在 严格控制
风险的基础上 ,为基金 份 额持有人谋求 最大利益 , 无损害基金份 额持有人 利 益的行为。 本基金无
重大违 法、 违规 行为 。本 基金投 资组 合符 合有 关法 规及基 金合 同的 约定 。 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
基金管理人根据中国证监 会颁布的《证券投资基金 管理公司公平交易制度指 导意见》 (2011
年修订 ) , 制定 了《 东方 基 金管理 有限 责任 公司 公平 交易管 理制 度》 。
基金管理人建 立了投资 决 策的内部控制 体系和客 观 的研究方法, 各投资组 合 经理在授权范 围
内自主决策, 各投资组 合 共享研究平台 ,在获得 投 资信息、投资 建议和实 施 投资决策方 面享有公
平的机 会。
基金管理人实 行集中交 易 制度,建立公 平的交易 分 配制度,确保 各投资组 合 享有公平的交 易
执行机会。对 于交易所 公 开竞价交易, 基金管理 人 执行交易系统 中的公平 交 易程序;对 于债券一
级市场申购、 非公开发 行 股票申购等非 集中竞价 交 易,各投资组 合经理在 交 易前独立地 确定各投
资组合的交易 价格和数 量 ,基金管理人 按照价格 优 先、比例分配 的原则对 交 易结果进行 分配;对
于银行 间交 易, 按照 时间 优先、 价格 优先 的原 则保 证各投 资组 合获 得公 平的 交易机 会。
基金管理人定 期对不同 投 资组合不同时 间段的的 同 向交易价差、 反向交易 情 况、异常交易 情
况进行 统计 分析 ,投 资组 合经理 对相 关交 易情 况进 行合理 性解 释并 留存 记录 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内, 基金管理 人 严格遵守法律 法规关于 公 平交易的相关 规定,在 授 权、研究分析 、
投资决策、交 易执行、 业 绩评估等投 资 管理活动 中 公平对待不同 投资组合 , 未直接或通 过与第三
方的交易安排 在不同投 资 组合之间进行 利益输送 。 本基金运作符 合法律法 规 和公平交易 管理制度
规定。
公司按照《证 券投资基 金 管理公司公平 交易制度 指 导意见》和《 东方基金 管 理有限责任公 司
公平交易管理 制度》的 规 定对本报告期 公司不同 投 资组合同向交 易价差进 行 了分析。公 司采集连
续四个 季度 , 不 同时 间窗 口 (1 日内 、3 日内 、5 日 内) 的 同向 交易 样本 , 在 假设同 向交 易价 差 为
零及 95% 的置 信水 平下 , 对同向 交易 价差 进 行 T 分 布假设 检验 并对 检验 结果 进行跟 踪分 析。 分析
结果显 示本 基金 与公 司管 理的其 他投 资组 合在 同向 交易价 差方 面未 出现 异常 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 ,未 发现 本基 金存在 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 异常 交易 行为。
基金管理人管 理的投资 组 合参与的交易 所公开竞 价 不存在同日反 向交易, 不 存在同日反向 交东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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易成交 较少 的单 边交 易量 超过该 证券 当日 成交 量 5%的情况 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
从债券 市场 来看 ,17 年 全 年债券 收益 率处 于震 荡上 行,各 个期 限和 评级 的品 种均上 行 200bp
左右。 其 中 10 年 国开 从 16 年 9 月 最低 点 3.06 附近 上行 至 17 年 年底 的 4.82 ,shibor 3m 从 16
年9 月 的最 低 点2.78 上行至 17 年年 底的4.91 , 5 年AAA 从16 年 9 月 3.16 的 位置上 行 至 17 年年
底5.42 。
2017 年 全年 共有 三波 调整 ,分别 是 16 年 年底 、17 年 4 月和 17 年 11 月至 12 月。16 年年 底
调整的 触发 点 是11 月9 日 特朗普 当选 冲击 下外 围债 市的调 整; 信用 债的 调整 紧跟其 后, 虽然 隐蔽
但幅度 巨大 ,其 间伴 随着 理财纳 入 MPA 考 核、 私行 资产配 置变 化、 资管 税务 变化、 交易 所调 整 质
押率等 各种 传闻 。17 年 4 月份的 调整 来自 监管 的压 力,从 2017 年 二季 度以 来 各金融 监管 机构 密
集发布文件, 去 杠杆思 路 明确,4 月的 中央政治 局 会议明确指出 “高度重 视 防控金融风 险,加强
监管协调 ”, 银监会的 “ 三套利、三违 反、四不 当 ” 等引发市场 担忧,银 行 理财登记中 心也发布
通知要 求规 范银 行理 财产 品穿透 登记 工作 , 叠 加经 济基本 面表 现韧 性较 强, 债券收 益率 上行 明显 。
2017 年四 季度 市场 的调 整 来自于 对通 胀上 行的 担忧 和流动 性偏 紧的 压力 ,Q4 曲线整 体上 行 70bp ,
为2017 年 最为 剧烈 的调 整 , 长 端的 上行 部分 反映 了 对通胀 预期 、 金融 监管 落 地、 美联 储缩 表加 息
的预期 。
报告期内组合 的债券品 种 集中于短久期 城投债和 交 易所可质押行 权债;本 组 合权益资产以 精
选个股 为主 ,配 置于 军工 、大金 融、 食品 饮料 等行 业。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
2017 年 1 月 1 日 起至 2017 年 8 月 22 日, 转型 前基 金(东 方永 润 18 个 月定 期 开放债 券型 证
券投资 基金 )A 类 净值 增长 率为 2.02% , 业绩 比较 基准 增长率 为 2.45% , 低于 业绩 比较基 准 0.43% ;
C 类净 值增 长率 为1.76% , 业绩比 较基 准增 长率 为 2.45% , 低于 业绩 比较 基准0.69% 。2017 年8 月
23 日起至 2017 年 12 月 31 日 ,转 型后 基金 (东 方 永润债 券型 证券 投资 基金 )A 类净 值增 长率 为
-0.86% , 业绩 比较 基准 增 长率为-0.55% , 低 于业 绩 比较基 准 0.31% ;C 类 净值 增长率 为-1.01%,业
绩比较 基准 增长 率为-0.55% ,低 于业 绩比 较基 准0.46% 。
东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
从基本 面来 看 , 名 义 GDP 见顶较 为确 定 , 预 期将 回 落到9-10 之间 。 偏长 期而 言, 中国 经济 最
悲观的 时期 可能 已经 过去 , 进 入高 质量 增长 阶段 。 从货币 政策 来看 , 由于18 年面临 美联 储加 息缩
表的压力测试 ,预期国 内 货币政策偏中 性,流动 性 供给方面仍以 削峰填谷 为 主。就汇率 而言,我
们认为 目前 人民 币汇 率处 于高位 ,对 出口 有一 定压 力。
就收益率曲线 而言,在 剧 烈调整之后, 债市有望 迎 来高位震荡行 情,利率 趋 势下行的动力 尚
不明朗,短久 期信用债 配 置价值较为明 显。虽然 长 久期债券调整 较多,但 目 前对于通胀 的担忧尚
未落地 ,叠 加信 用利 差低 于历史 均值 ,继 续等 待拉 长久期 的时 间窗 口。
组合拟以一年 以内的短 久 期信用债为底 仓,权益 仓 位部分配置于 出现长期 价 值的稳定收益 个
股。另外由于 转债市场 不 断出现优质的 标的,本 基 金权益仓位将 部分参与 拟 发行转债的 正股,精
选优质 转债 标的 ,增 厚组 合收益 。
感谢基金持有 人对本基 金 的信任和支持 ,我们将 本 着勤勉尽责的 精神,秉 承 “诚信是基、 回
报为金 ”的 原则 ,力 争获 取与基 金持 有人 风险 特征 一致的 稳健 回报 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内, 本基金管 理 人根据《证券 投资基金 法 》和中国证监 会发布的 有 关规定,完善 内
部控制 制度 和操 作流 程 ; 在基金 日常 运作 上 , 开 展 定期和 实时 监察 , 强化 内 控体系 和制 度的 落实 ;
在加强对基金 投资运作 和 公司经营管理 的合规性 监 察方面,通过 实时监控 、 定期检查、 专项检查
等方式,及时 发现问题 、 提出改进建议 并跟踪改 进 落实情况。本 报告期内 重 点开展的监 察稽核工
作包括: (1) 开展对公 司 各项业务的 日常监察 ,对 风险隐患做 到及时发 现、 及时化解, 保证投 资
管理、基金 销售和后 台运 营等业务的 合法合 规。 (2 )根据中国 证监会颁 布的 相关法律法 规,进 一
步加强 基金 投资 运作 的监 察力度 , 完善 了基 金投 资 有关控 制制 度。 (3 ) 进 一 步完善 公司 内控 体系 ,
完善业务流程 ,在各个 部 门和全体人员 中实行风 险 管理责任制, 并进行持 续 监督,跟踪 检查执行
情况。 (4 ) 注 重加 强对 员 工行为 规范 和职 业素 养的 教育与 监察 , 并通 过开 展 法规学 习活 动等 形式 ,
提升员工的诚 信规范和 风 险责任意识。 下一年度 , 本基金管理人 将在不断 提 高内部监察 稽核和风
险控制工作的 科学性和 实 效性的基础上 ,确保基 金 资产的规范运 作,维护 基 金份额持有 人的合法
利益, 给基 金份 额持 有人 以更多 、更 好的 回报 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据《中国证 监会关于 证 券投资基金估 值业务的 指 导意见》 、 《证券 投资基金 会计核算业务 指
引》及相关会 计核算业 务 细则,本管理 人对所管 理 的基金各项资 产进行核 算 ,本报告期 间没有需东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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要披露 的对 基金 估值 有重 大影响 的估 值程 序调 整等 信息。 现对 本基 金管 理人 估值程 序说 明如 下:
本基金管理人 成立了东 方 基金管理有限 责任公司 估 值委员会(以 下简称“ 估 值委员会” ) , 成
员由分管运营 副总经理 、 分管投研副总 经理、督 察 长以及运营部 、投研部 门 (包括但不 限于权益
投资部 、固 定收 益部 、量 化投资 部) 、风 险管 理 部 负 责人组 成, 估值 委员 会设 立委员 会主 任 1 名,
委员会 副主 任 1-2 名 ,估 值委员 会成 员均 具备 良好 的专业 知识 、专 业胜 任能 力和独 立性 ,熟 悉 基
金投资 品种 及基 金估 值法 律法规 。职 责分 工分 别如 下:
1. 委员 会主 任
负责定 期或 不定 期组 织召 开估值 委员 会工 作会 议, 就 估值参 与各 方提 交的 估值 问题组 织讨 论,
进行决 议并 组织 实施 ; 因 特殊原 因 , 委 员会 主任 无 法履行 职责 时 , 由 副主 任 代理其 行使 主任 职责 。
2. 运营 部
①自行 或应 各方 需求 提请 估值委 员会 主任 召开 估值 委员会 会议 。
②征求 托管 行意 见并 借鉴 行业界 通行 做法 ,提 出估 值模型 和估 值方 法的 修改 意见。
③ 根据估值委 员会会议 决 定的估值方法 、估值模 型 及参数计算具 体投资品 种 的公允价值并 据
以对基 金等 投资 组合 进行 估值。
④负责 编制 投资 组合 持有 的投资 品种 变更 估值 方法 的相关 公告 。
3. 投研 部门
当基金 等投 资组 合持 有没 有市价 或不 存在 活跃 市场 的投资 品种 (简 称“ 停牌 有价证 券” )时 ,
根据估 值委 员会 要求 和运 营部的 估值 方案,负 责评 估 现有估 值政 策和 估值 方法 是否公 允、 适当 , 对
估值方 法有 失公 允性 的 “ 停牌有 价证 券 ” , 建 议或 提 示运营 部提 请估 值委 员会 主任召 开估 值会 议 。
4. 风险 管理 部
在日常监控和 风险管理 过 程中发现估值 政策和估 值 方法有失公允 性时 ,建 议 或提示运营部 提
请估值 委员 会主 任召 开估 值会议 。
上述参 与估 值流 程的 各方 之间不 存在 任何 的重 大利 益冲突 。
截至本报告期 期末,公 司 已与中央国债 登记结算 有 限责任公司签 署了《中 债 收益率曲线和 中
债估值 最终 用户 服务 协议 》 , 并依 据其 提供 的中 债收 益 率曲线 及估 值价 格对 公司 旗下基 金持 有的 银
行间固 定收 益品 种进 行估 值 ( 适用 非货 币基 金 ) 或 影子定 价 (适 用货 币基 金) 。 公 司与 中证 指数 有
限公司 签署 了 《 债券 估值 数据服 务协 议》 , 并 依据 其 提供的 中证 债券 估值 数据 对公司 旗下 基金 持有
的交易 所固 定收 益品 种进 行估值 (适 用非 货币 基金 ) 。
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4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据本基金基 金合同的 相 关规定,结合 本基金实 际 运作情况,本 基金本报 告 期未进行利润 分
配。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
报告期内,受 基金份额 持 有人赎回等影 响,本基 金 存在基金资产 净值连续 二 十个工作日低 于
五千万 元的 情况 。 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内, 中国民生 银 行股份有限公 司在本基 金 的托管过程中 ,严格遵 守 《证券投资基 金
法》及其他法 律法规和 基 金合同、托管 协议的有 关 规定,依法安 全保管了 基 金财产,不 存在损害
基金份 额持 有人 利益 的行 为 ,完 全尽 职尽 责地 履行 了基金 托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内, 按照相关 法 律法规和基金 合同、托 管 协议的有关规 定,本托 管 人对本基金的 投
资运作方面进 行了监督 , 对基金资产净 值计算、 基 金份额申购赎 回价格的 计 算、基金费 用开支等
方面进行了认 真的复核 , 未发现基金管 理人有损 害 基金份额持有 人利益的 行 为,在各重 要方面的
运作严 格按 照基 金合 同的 规定进 行。
本报告 期内 ,本 基金 未进 行利润 分配 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复 核 审查的本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、财务会计 报告、投 资 组合报告等内 容
真实、 准确 和完 整。 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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§6 审计报 告(转型后)
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计
是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号
信会师 报字[2018] 第 ZB30026
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 东方永 润债 券型 证券 投资 基金全 体基 金份 额持 有人
审计意 见 我 们 审 计 了 东 方 永 润 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 东 方 永 润 基
金) 财务 报表 , 包 括2017 年 12 月 31 日的 资产 负债 表,2017 年度
的利润 表 、 所 有者 权益 (基 金净值 ) 变动 表以 及相 关 财务报 表附 注。
我们认 为, 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则的 规
定编制 ,公 允反 映了 东方 永润基 金 2017 年 12 月 31 日的财 务状 况
以及2017 年度 的经 营成 果 和基金 净值 变动 情况 。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 , 我们 独
立于东 方永 润基 金 , 并 履行 了职业 道德 方面 的其 他责 任。 我们 相信,
我们获 取的 审计 证据 是充 分、 适当 的, 为发 表审 计意 见提供 了基 础 。
其他信 息 东方永 润基 金的 基金 管理 人东方 基金 管理 有限 责任 公司 ( 以下 简称
基金管 理人 ) 对其 他信 息 负责 。 其 他信 息包 括年 度 报告中 涵盖 的信
息,但 不包 括财 务报 表和 我们的 审计 报告 。
我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息, 我 们也不 对其 他
信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。
结合我 们对 财务 报表 的审 计, 我们 的责 任是 阅读 其 他信息 , 在此 过
程中, 考虑 其他 信息 是否 与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的
情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在重 大错 报。
基于我 们已 执行 的工 作 , 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 , 我
们应当 报告 该事 实。 在 这 方面, 我们 无任 何事 项需 要报告 。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
基金管 理人 负责 按照 企业 会计准 则的 规定 编制 财务 报表, 使其 实现
公允反 映, 并 设计、 执行 和维护 必要 的内 部控 制, 以使财 务报 表不
存在由 于舞 弊或 错误 导致 的重大 错报 。
在编制 财务 报表 时, 基金 管 理人负 责评 估东 方永 润基 金的持 续经 营
能力, 披露与 持续 经营 相 关的事 项, 并 运用 持续 经 营假设 , 除非 计
划进行 清算 、终 止运 营或 别无其 他现 实的 选择 。 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 , 并出具 包含 审计 意见 的 审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证, 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 , 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策, 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 , 我 们运 用 职业判 断 , 并 保
持职业 怀疑 。同 时, 我们 也执行 以下 工作 :
(1)识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险,
设计和 实施 审计 程序 以应 对这些 风险 , 并获 取充 分 、 适当的 审计 证
据, 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 , 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。
(2)了解与审计相关 的内 部控制,以设计恰当 的审 计程序,但目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
(3)评价基金管理人 选用 会计政策的恰当性和 作出 会计估计及相
关披露 的合 理性 。
(4)对基金管理人使 用持 续经营假设的恰当性 得出 结论。同时,
根据获 取的 审计 证据 , 就 可 能导致 对东 方永 润基 金持 续经营 能力 产
生重大 疑虑 的事 项或 情况 是否存 在重 大不 确定 性得 出结论 。 如 果我
们得出 结论 认为 存在 重大 不确定 性, 审计 准则 要求 我 们在审 计报 告
中提请 报表 使用 者注 意财 务报表 中的 相关 披露 ;如 果披露 不充 分,
我们应 当发 表非 无保 留意 见。 我 们的 结论 基于 截至 审 计报告 日可 获
得的信 息 。 然 而 , 未 来的 事 项或情 况可 能导 致东 方永 润基金 不能 持
续经营 。
(5) 评 价财 务报 表的 总体 列报、 结构 和内 容 (包 括 披露) , 并评 价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。
我们与 基金 管理 人就 计划 的审计 范围 、 时 间安 排和 重 大审计 发现 等
事项进 行沟 通, 包括 沟通 我 们在审 计中 识别 出的 值得 关注的 内部 控
制缺陷 。 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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会计师 事务 所的 名称 立信会 计师 事务 所( 特殊 普通合 伙)
注册会 计师 的姓 名 朱锦梅
赵立卿
会计师 事 务 所的 地址 北京市 海淀 区西 四环 中 路16 号院 7 号楼 10 层
审计报 告日 期 2018 年3 月 28 日
东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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§6 审计报 告(转型前)
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计
是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号
信会师 报字[2018] 第 ZB30050
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 东 方 永 润 18 个 月 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 全 体 基 金 份 额 持
有人
审计意 见 我们审 计了 东方 永 润18 个月定 期开 放债 券型 证券 投资基 金 ( 以下
简称东 方永 润 18 个 月定 开 基金 ) 财 务报 表 , 包 括 2017 年 12 月 31
日的资产负债表,2017 年 度的利润表、所有者权 益 (基金净值)
变动表 以及 相关 财务 报表 附注。
我们认 为, 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则的 规
定编制 ,公 允反 映了 东方 永润 18 个月 定开 基 金 2017 年 12 月 31
日的财 务状 况以 及2017 年 度的经 营成 果和 基金 净值 变动情 况。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 , 我们 独
立于东 方永 润基 金 , 并 履行 了职业 道 德 方面 的其 他责 任。 我们 相信,
我们获 取的 审计 证据 是充 分、 适当 的, 为发 表审 计意 见提供 了基 础 。
其他信 息 东方永 润 18 个 月定 开基 金 的基金 管理 人东 方基 金管 理有限 责任 公
司 (以 下简称 基金 管理 人 ) 对其 他信息 负责。 其他 信息包 括年 度报
告中涵 盖的 信息 ,但 不包 括财务 报表 和我 们的 审计 报告。
我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息, 我 们也不 对其 他
信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。
结合我 们对 财务 报表 的审 计, 我们 的责 任是 阅读 其 他信息 , 在此 过
程中, 考虑 其他 信息 是否 与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的
情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在重 大错 报 。
基于我 们已 执行 的工 作 , 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 , 我
们应当 报告 该事 实。 在这 方面, 我们 无任 何事 项需 要报告 。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
基金管 理人 负责 按照 企业 会计准 则的 规定 编制 财务 报表, 使其 实现
公允反 映, 并 设计、 执行 和维护 必要 的内 部控 制, 以使财 务报 表不
存在由 于舞 弊或 错误 导致 的重大 错报 。
在编制 财务 报表 时, 基金 管 理人负 责评 估东 方永 润基 金的持 续经 营东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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能力, 披露与 持续 经营 相 关的事 项, 并 运用 持续 经 营假设 , 除非 计
划进行 清算 、终 止运 营或 别无其 他现 实的 选择 。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 , 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证, 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 , 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策, 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 , 我 们运 用 职业判 断 , 并 保
持职业 怀疑 。同 时, 我们 也执行 以下 工作 :
(1)识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险,
设计和 实施 审计 程序 以应 对这些 风险 , 并获 取充 分 、 适当的 审计 证
据, 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 , 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。
(2)了解与审计相关 的内 部控制,以设计恰当 的审 计程序,但目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
(3)评价基金管理人 选用 会计政策的恰当性和 作出 会计估计及相
关披露 的合 理性 。
(4)对基金管理人使 用持 续经营假设的恰当性 得出 结论。同时,
根据获 取的 审计 证据 , 就 可 能导致 对东 方永 润基 金持 续经营 能力 产
生重大 疑虑 的事 项或 情况 是否存 在重 大 不 确定 性得 出结论 。 如 果我
们得出 结论 认为 存在 重大 不确定 性, 审计 准则 要求 我 们在审 计报 告
中提请 报表 使用 者注 意财 务报表 中的 相关 披露 ;如 果披露 不充 分,
我们应 当发 表非 无保 留意 见。 我 们的 结论 基于 截至 审 计报告 日可 获
得的信 息 。 然 而 , 未 来的 事 项或情 况可 能导 致东 方永 润基金 不能 持
续经营 。
(5) 评 价财 务报 表的 总体 列报、 结构 和内 容 (包 括 披露) , 并评 价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。
我们与 基金 管理 人就 计划 的审计 范围 、 时 间安 排和 重 大审计 发现 等东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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事项进 行沟 通, 包括 沟通 我 们在审 计中 识别 出的 值得 关注的 内部 控
制缺陷 。
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注册会 计师 的姓 名 朱锦梅
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会计师 事务 所的 地址 北京市 海淀 区西 四环 中 路16 号院 7 号楼 10 层
审计报 告日 期 2018 年3 月 28 日
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§7 年度财 务报表(转型后)
7.1 资 产负 债表( 转型 后)
会计主 体: 东方 永润 债券 型证券 投资 基金
报告截 止日 : 2017 年 12 月31 日
单位: 人民 币元
资 产
本期末
2017 年12 月31 日
资 产:
银行存 款 112,238.27
结算备 付金 232,106.58
存出保 证金 8,254.78
交易性 金融 资产 51,426,139.85
其中: 股票 投资 1,188,542.15
基金 投资 -
债券投 资 50,237,597.70
资产支 持证 券投 资 -
贵金属 投资 -
衍生金 融资 产 -
买入返 售金 融资 产 -
应收证 券清 算款 79,990.51
应收利 息 940,712.77
应收股 利 -
应收申 购款 -
递延所 得税 资产 -
其他资 产 -
资产总 计 52,799,442.76
负债和所有者权益
本期末
2017 年12 月31 日
负 债:
短期借 款 -
交易性 金融 负债 -
衍生金 融负 债 -
卖出回 购金 融资 产款 2,000,000.00
应付证 券清 算款 -
应付赎 回款 325,347.96
应付管 理人 报酬 28,829.83
应付托 管费 8,237.08
应付销 售服 务费 6,408.27
应付交 易费 用 279,077.74
应交税 费 - 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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应付利 息 613.38
应付利 润 -
递延所 得税 负债 -
其他负 债 250,000.00
负债合 计 2,898,514.26
所有者权益:
实收基 金 49,027,749.74
未分配 利润 873,178.76
所有者 权益 合计 49,900,928.50
负债和 所有 者权 益总 计 52,799,442.76
注 : ① 报告 截止 日2017 年12 月31 日, A 类基 金 份额净 值1.0223 元, C 类 基金份 额净 值1.0115
元 ; 基 金 份 额 总 额 49,027,749.74 份 , 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总 额 分 别 为 :A 类 基 金 份 额 总 额
28,699,548.44 份,C 类 基 金份额 总 额 20,328,201.30 份。
②本基 金基 金合 同于 2017 年 8 月 23 日 生效 ,无 可 比期间 数据 ,本 报告 实际 报告期 为 2017 年 8
月23 日至2017 年 12 月31 日, 下同 。
7.2 利 润表
会计主 体: 东方 永润 债券 型证券 投资 基金
本报告 期:2017 年8 月 23 日( 基金 合同 生效 日)至2017 年12 月 31 日
单位: 人民 币元
项 目
本期
2017 年8 月23 日(基金合同生效日)至2017 年12 月31
日
一、收入 -56,989.72
1.利息 收入 943,055.23
其中: 存款 利息 收入 11,733.44
债券利 息收 入 925,689.93
资产支 持证 券利 息收 入 -
买入返 售金 融资 产收 入 5,631.86
其他利 息收 入 -
2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填列) -1,288,877.93
其中: 股票 投资 收益 -811,448.71
基金投 资收 益 -
债券投 资收 益 -477,339.78
资产支 持证 券投 资收 益 -
贵金属 投资 收益 -
衍生工 具收 益 -
股利收 益 -89.44
3.公允价 值变 动收益 (损 失以“- ”号 288,774.67 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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填列)
4. 汇 兑收 益 ( 损失 以“- ”号填列 ) -
5.其他 收入 (损 失以 “- ” 号填列 ) 58.31
减: 二、费用 383,214.87
1.管 理人 报酬 154,121.84
2.托 管费 44,034.81
3.销 售服 务费 26,325.32
4.交 易费 用 21,710.76
5.利 息支 出 39,351.80
其中: 卖出 回购 金融 资产 支出 39,351.80
6.其 他费 用 97,670.34
三、 利润总额 (亏损总 额 以 “- ” 号填
列)
-440,204.59
减:所 得税 费用 -
四、净利润(净亏损 以“- ”号填列) -440,204.59
7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表
会计主 体: 东方 永润 债券 型证券 投资 基金
本报告 期:2017 年8 月 23 日( 基金 合同 生效 日)至2017 年12 月 31 日
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年 8 月 23 日(基金合同生效日)至 2017 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 ( 基金 净值) 82,109,894.05 2,360,590.83 84,470,484.88
二、 本期 经营 活动 产生 的基 金净
值变动 数( 本期 利润 )
- -440,204.52 -440,204.52
三、 本期 基金 份额 交易 产生 的基
金净值 变动 数
(净值 减少 以“-” 号填 列 )
-33,082,144.31 -1,047,207.55 -34,129,351.86
其中:1.基 金申 购款 8,503,186.84 102,542.72 8,605,729.56
2.基金 赎回款(以“-”
号填列 )
-41,585,331.15 -1,149,750.27 -42,735,081.42
四、 本期 向基 金份 额持 有人 分配
利润产 生的 基金 净值 变动 ( 净值
减少以 “- ”号 填列 )
- - -
五、 期 末所 有者 权益 ( 基金 净值) 49,027,749.74 873,178.76 49,900,928.50
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署:
______ 刘鸿 鹏______
______ 刘 鸿鹏______
____ 肖向 辉____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
东方 永润 债券 型证 券投 资 基金由 东方 永 润 18 个月 定 期开放 债券 型证 券投 资基 金转型 而来 。
东方永 润 18 个 月定 期开 放 债券型 证券 投资 基金 (以 下简称 “本 基金 ”) 根据2015 年3 月13 日中
国 证 监 会 《 关 于 准 予 东 方 永 润 18 个 月 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 注 册 的 批 复 》 ( 证 监 许 可
[2015]392 号 )和 《关 于 东方永 润 18 个月 定期 开 放债券 型 证 券投 资基 金备 案确认 的函 》 ( 证券 基
金机构 监管 部部 函[2015]1211 号 ) 的 核准 , 由 基金 发 起人东 方基 金管 理有 限责 任公司 依照 《中 华
人民共 和国 证券 投资 基金 法》和 《东 方永 润 18 个 月 定期开 放债 券型 证券 投资 基金基 金基 金合 同》
自2015 年4 月1 日至 2015 年4 月 28 日 公开 募集 设 立。 本 基金 为债 券型 证券 投资基 金。 本基 金基
金管理 人为 东方 基金 管理 有限责 任公 司, 基金 托管 人为中 国民 生银 行股 份有 限公司 。
2017 年 6 月 27 日至 2017 年 7 月 24 日, 东方 永润 18 个月定 期开 放债 券型 证券 投资基 金以通
讯方式 召开 了基 金份 额持 有人大 会, 会议 对 《 关于 东 方永 润 18 个月 定期 开放 债 券型证 券投 资基 金
转型有 关事 项的 议案 》进 行了审 议, 会议 于 2017 年 7 月 25 日 完成 计票 ,表 决通过 上述 议案 。根
据议案 内容 , 自 2017 年 8 月 23 日起 , 东 方永 润 18 个月定 期开 放债 券型 证券 投资基 金 转 型为 东方
永润债 券型 证券 投资 基金 , 《东 方永 润 18 个月 定期 开 放债券 型证 券投 资基 金基 金合同 》 失效, 《 东
方永润 债 券 型证 券投 资基 金基金 合同 》生 效。
本基金的投资 范围主要 为 具有良好流动 性的金融 工 具,包括国债 、央行票 据 、金融债、地 方
政府债、企业 债、公司 债 、中期票据、 短期融资 券 、超短期融资 券、资产 支 持证券、次 级 债券、
可转换 债券 (含 分离 交易 的可转 换债 券) 、 债券 回购 、 同业 存单、 银行 存款 ( 包括协 议存 款、 定期
存款及 其他 银行 存款 ) 、 货 币市场 工具 、 国 债期 货、 股票 ( 包括 中小 板、 创 业 板及其 他经 中国 证监
会核准 上市 的股 票) 、 权 证 以及法 律法 规或 中国 证监 会允许 基金 投资 的其 他金 融工具 (但 须符 合中
国证监 会相 关规 定) 。
如法律法规或 监管机构 以 后允许基金投 资其他品 种 ,基金管理人 在履行适 当 程序后,可以 将
其纳入 投资 范围 ,其 投资 比例遵 循届 时有 效法 律法 规或相 关规 定。
基金的投资组 合比例为 : 债券资产占基 金资产的 比 例不低于 80% ;本基 金每 个交易日日终 在
扣除国债期货 合约需缴 纳 的交易保证金 后,保持 现 金或到期日在 一年以内 的 政府债券占 基金资产东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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净值的 比例 不低 于 5% 。
当法律法规的 相关规定 变 更时,基金管 理人根据 法 律从法规的规 定或在履 行 适当程序后对 上
述资产 配置 比例 进行 适当 调整。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的会 计报 表按 照财 政部 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《企 业会 计准 则 — 基本准 则》 和 38
项具体会计准 则、其后 颁 布的企业会计 准则应用 指 南、企业会计 准则解释 以 及其他相关 规定(以
下合称 “企 业会计准 则 ” ) 、中国证券 业协会制 定的 《证券投资 基金会计 核算 业务指引》 、 中国证
监会颁布的 《关于证 券投 资基金执行< 企业会计 准则> 估值业务及 份额净值 计价 有关事项的 通知》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 内容 与格 式准 则第 2 号— 年度 报 告
的内容 与格 式》 、 《证 券投 资基金 信息 披 露 XBRL 模 板第 3 号— 年度 报告 和半 年度报 告》 、 《证 券投
资基金 信息 披露 编报 规则 第 3 号 — 会 计报 表附 注的 编制及 披露 》及 中国 证监 会颁布 的其 他相 关 规
定编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金编制的 财务报表 符 合企业会计准 则及其他 有 关规定要求, 真实、完 整 地反映了本基 金
2017 年 12 月 31 日的 财务 状况以 及 2017 年 8 月 23 日至 2017 年 12 月 31 日的 经营成 果和 基金 净
值变动 情况 。
7.4.4 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.4.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
7.4.4.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
7.4.4.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
7.4.5 税项
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税[2004]78 号 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2005]103 号《 关于 股权 分置试 点改 革有 关税 收政 策问题 的通 知》 、财 税[2008]1 号 《关 于企 业所
得税若干优惠 政 策的通 知》 、财税[2012]85 号《关 于 实施上市公司 股息红利 差 别化个人所得 税政
策有关 问题 的通 知》 、 财 税[2015]101 号 《 关于 上市 公 司股息 红利 差别 化个 人所 得税政 策有 关问 题东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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的通知 》 、 财 税[2016]36 号 《关 于全 面推 开营 业税 改 征增值 税试 点的 通知 》 、 财 税[2016]46 号 《 关
于进一步明确 全面推开 营 改增试点金融 业 有关政 策 的通知 》 、财税[2016]70 号《关于金融 机构同
业往来 等增 值税 政策 的补 充通知 》 、 财税[2016]140 号 《财 政部 、 国 家税 务总 局关于 明确 金融 、 房
地产开发、教 育辅助服 务 等增值税政策 的通知》 及 其他相关 财税 法规和实 务 操作,主要 税项列示
如下:
1、于 2016 年5 月1 日 前 , 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 , 不 征收 营业 税。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年 5 月 1 日起,
金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收
入免征增值 税 ,对国债 、 地方政府债以 及金融同 业 往来利息收入 亦免征增 值 税,存款利 息收入不
征收增 值税 。
根据规 定, 基金 产品 运营 过程中 发生 的增 值税 应税 行为, 以基 金产 品管 理人 为增值 税纳 税 人 。
2 、 对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入, 包括 买卖 股票 、 债券 的差 价收 入, 股 票 的股息 、 红 利收
入,债 券的 利息 收入 及其 他收入 ,暂 不征 收企 业所 得税。
3 、 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入, 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税 。 对 基金 从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得 , 持 股期 限 在1 个 月 以内 ( 含 1 个 月 ) 的 ,
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额; 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 (含1 年) 的, 暂减 按 50%
计入应 纳税 所得 额 ; 持 股 期限超 过1 年的 , 暂免 征 收个人 所得 税 。 对 基金 持 有的上 市公 司限 售股 ,
解禁后取得的 股息、红 利 收入,按照上 述规定计 算 纳税,持 股时 间自解禁 日 起计算;解 禁前取得
的股息 、 红 利收 入继 续暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税。
4 、基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
5 、 基 金作 为流 通股 股东 在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份、 现 金等 对价
暂免征 收印 花税 、企 业所 得税和 个人 所得 税。
7.4.6 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
东北证 券股 份有 限公 司 本基金 管理 人股 东、 销售 机构
东方基 金管 理有 限责 任公 司 本基金 管理 人、 注册 登记 机构、 直销 机构
中国民 生银 行股 份有 限公 司 本基金 托管 人、 销售 机构 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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渤海国 际信 托股 份有 限公 司 本基金 管理 人股 东
河北省 国有 资产 控股 运营 有限公 司 本基金 管理 人股 东
东方汇 智资 产管 理有 限公 司 本基金 管理 人下 属子 公司
7.4.7 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
下述关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
7.4.7.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.7.1.1 股 票交 易
本 基金 本报 告 期2017 年8 月23 日 ( 基金 合同 生 效日) 至 2017 年 12 月 31 日未通 过关 联方 交
易单元 进行 股票 交易 。
7.4.7.1.2 债 券交 易
金额 单位 :人 民币 元
关联方 名称
本期
2017 年8 月23 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年 12 月 31 日
回购成 交金 额
占当期 回购 债券
成交总 额的 比例
东北证 券股 份有 限公 司 29,305,558.96 38.66%
7.4.7.1.3 债 券回 购交易
本 基金 本报 告 期2017 年8 月23 日 ( 基金 合同 生 效日) 至 2017 年 12 月 31 日未通 过关 联方 交
易单元 进行 债券 回购 交易 。
7.4.7.1.4 权 证交 易
本 基金 本报 告 期2017 年8 月23 日 ( 基金 合同 生 效日) 至 2017 年 12 月 31 日未通 过关 联方 交
易单元 进行 权证 交易 。
7.4.7.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
本 基金 本报 告 期2017 年8 月23 日 ( 基金 合同 生 效日) 至 2017 年 12 月 31 日未发 生与 关联 方
的佣金 费用 ,期 末无 应支 付关联 方的 佣金 。
7.4.7.2 关 联方 报酬
7.4.7.2.1 基 金管 理费
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年8 月23 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年12 月 31 日 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
154,121.84
其中: 支付 销售 机构 的客
户维护 费
38,777.50
注 :① 计提 标准 :本 基金管 理费 按前 一日 的基 金资产 净值 的0.70% 的年 费率计 算。
管理费 的计 算方 法如 下:
H=E×0 .70% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 付的 基金 管理 费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
②计提方式与 支付方 式 : 基金管理费每 日计算, 逐 日累计至每月 月末,按 月 支付,由基 金管理人
向基金托管人 发送基金 管 理费划款指令 ,基金托 管 人复核后于次 月前五个 工 作日内从基 金财产中
一次性 支付 给基 金管 理人 。若遇 法定 节假 日、 公休 假等, 支付 日期 顺延 。
7.4.7.2.2 基 金托 管费
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年8 月23 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
44,034.81
注 :① 计提 标准 :本 基金的 托管 费按 前一 日基 金资产 净值 的0.20% 的年 费率计 提。
托管费 的计 算方 法如 下:
H=E×0 .20% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
②计提方式与 支付方式 : 基金托管费每 日计算, 逐 日累计至每月 月末,按 月 支付,由基 金管理人
向基金托管人 发送基金 托 管费划款指令 ,基金托 管 人复核后于次 月前五个 工 作日内从基 金财产中
一次性 支取 。若 遇法 定节 假日、 公休 日等,支 付日 期 顺延。
7.4.7.2.3 销 售服 务费
单位: 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年8 月23 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
东方永 润债 券A 类 东方永 润债 券 C 类 合计
东方基 金管 理有 限责 任
公司
- 1,989.17 1,989.17 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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中国民 生银 行股 份有 限
公司
- 23,358.49 23,358.49
合计 - 25,347.66 25,347.66
注 :① 计提 标准 :本 基金销 售服 务费 按前 一日 东方永 润债 券 C 类基 金资 产净值 的 0.40%年费
率计提 。
销售服 务费 的计 算方 法如 下:
H= E× 0.40 %÷ 当年 天数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前 一日 基金资 产净 值
②计提方式与 支付方式 : 基金销售服务 费每日计 提 ,逐日累计至 每月月末 , 按月支付。 由基金管
理人向基金托 管人发送 基 金销售服务费 划付指令 , 经基金托管人 复核后于 次 月首日起五 个工作日
内从基金财产 中一次性 划 出,由登记机 构代收, 登 记机构收到后 按相关合 同 规定支付给 基金销售
机构。 若遇 法定 节假 日、 公休日 等, 支付 日期 顺延 。
7.4.7.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本 基金 本报 告 期2017 年8 月23 日 ( 基金 合同 生 效日) 至 2017 年 12 月 31 日未与 关联 方进 行
银行间 同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易 。
7.4.7.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.7.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位: 份
项目
本期
2017 年 8 月 23 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年 12 月 31 日
东方永 润债 券A 类 东方永 润债 券 C 类
基金合 同生 效日 持有 的基 金
份额
9,899,019.89 -
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 9,899,019.89 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
20.19% -
注: 根据基金 招募说明 书 中对申购费用 的规定, 申 购金额大于或 等于 500 万 元的,申购费 用为
1000 元/笔 ,本 次交 易费 用为 1000 元。 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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7.4.7.4.2 报 告期 末除基 金 管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本 报告 期末 除基 金管 理人之 外的 其他 关联 方均 未投资 本基 金。
7.4.7.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 :人 民币 元
关联方 名称
本期
2017 年8 月 23 日( 基金 合 同生效 日) 至2017 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国民 生银 行股 份有 限
公司
112,238.27 10,974.50
7.4.7.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本 基金 本报 告 期2017 年8 月23 日 ( 基金 合同 生 效日) 至 2017 年 12 月 31 日未在 承销 期内 参
与关联 方承 销的 证券 。
7.4.8 期 末(2017 年 12 月31 日) 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.8.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而于期 末流 通受 限的 证券 。
7.4.8.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本 报告 期末 本基 金未 持有因 暂时 停牌 而于 期末 流通受 限的 股票 。
7.4.8.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.8.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止, 本 基金 未持 有在银 行间 市场 正回 购交 易中作 为抵 押的
债券。
7.4.8.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止, 基 金从 事证 券交易 所债 券正 回 购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余 额 2,000,000.00 元,其 中 1,000,000.00 元于 2017 年 1 月 5 日到 期 、800,000.00 元于
2017 年 1 月24 日到 期、200,000.00 元于 2017 年 1 月 25 日 到期 。该 类交 易要 求本基 金在 回购 期
内持有 的证 券交 易所 交易 的债券 和/ 或在 新质 押式 回 购下转 入质 押库 的债 券, 按 证券交 易所 规定 的
比例折 算为 标准 券后 ,不 低于债 券回 购交 易的 余额 。
7.4.9 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至本年度报告报出日, 本基金无需要披露的有助 于理解和分析会计报表需 要说明的其他事东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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项。 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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§7 年度财 务报表(转型前)
7.1 资 产负 债表( 转型 前)
会计主 体: 东方 永 润18 个 月定期 开放 债券 型证 券投 资基金
报告截 止日 : 2017 年8 月 22 日
单位: 人民 币元
资 产
本期末
2017 年 8 月 22 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产:
银行存 款 958,224.86 1,219,544.97
结算备 付金 - 248.41
存出保 证金 33,404.82 248,082.11
交易性 金融 资产 74,006,535.92 53,949,433.52
其中: 股票 投资 1,663,901.22 7,956,203.52
基金 投资 - -
债券投 资 72,342,634.70 45,993,230.00
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 10,545,125.27 153,200,320.00
应收证 券清 算款 - -
应收利 息 819,537.11 609,781.79
应收股 利 - -
应收申 购款 - -
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 86,362,827.98 209,227,410.80
负债和所有者权益
本期末
2017 年 8 月 22 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债:
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 860,824.78 -
应付管 理人 报酬 43,068.01 112,902.66
应付托 管费 12,305.14 32,257.90
应付销 售服 务费 5,573.99 8,157.01
应付交 易费 用 756,459.86 742,383.22
应交税 费 - - 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 214,111.32 300,000.00
负债合 计 1,892,343.10 1,195,700.79
所有者权益:
实收基 金 82,109,894.05 205,967,912.08
未分配 利润 2,360,590.83 2,063,797.93
所有者 权益 合计 84,470,484.88 208,031,710.01
负债和 所有 者权 益总 计 86,362,827.98 209,227,410.80
注 : 报 告截 止 日2017 年8 月22 日,A 类 基金 份 额净 值 1.0312 元,C 类 基 金份额 净 值 1.0218
元 ; 基 金 份 额 总 额 82,109,894.05 份 , 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总 额 分 别 为 :A 类 基 金 份 额 总 额
60,428,542.09 份,C 类 基 金份额 总 额 21,681,351.96 份。
7.2 利 润表
会计主 体 : 东方 永 润18 个 月定期 开放 债券 型证 券投 资基金
本报告 期:2017 年1 月1 日至2017 年8 月 22 日
单位: 人民 币元
项 目
本期
2017 年1 月1 日至2017
年8 月22 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
一、收入 5,583,128.94 27,323,248.69
1.利息 收入 5,023,348.82 25,658,060.89
其中: 存款 利息 收入 138,353.06 306,366.19
债券利 息收 入 3,009,947.81 24,699,577.71
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 1,875,047.95 652,116.99
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 (损 失以 “-” 填 列) 964,606.79 8,710,736.76
其中: 股票 投资 收益 707,000.77 -9,840,122.12
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 256,204.38 18,401,229.43
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 1,401.64 149,629.45
3.公允 价值变动收益(损失 以
“-” 号填 列)
-404,826.67 -7,045,553.18
4. 汇 兑收 益 (损 失以 “- ” 号填
列)
- - 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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5.其他 收入 ( 损失 以 “- ” 号填
列)
- 4.22
减: 二、费用 1,495,044.35 9,187,987.53
1.管 理人 报酬 892,187.78 3,737,849.51
2.托 管费 254,910.77 1,067,957.08
3.销 售服 务费 60,443.92 939,707.30
4.交 易费 用 154,507.45 1,962,638.10
5.利 息支 出 17,737.68 1,161,817.82
其中: 卖出 回购 金融 资产 支出 17,737.68 1,161,817.82
6.其 他费 用 115,256.75 318,017.72
三、 利润总额 (亏损 总额以 “-”
号填列)
4,088,084.59 18,135,261.16
减:所 得税 费用 - -
四、 净利润 ( 净亏损以 “-”号
填列)
4,088,084.59 18,135,261.16
7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表
会计主 体: 东方 永 润18 个 月定期 开放 债券 型证 券投 资基金
本报告 期:2017 年1 月1 日至2017 年8 月 22 日
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至2017 年 8 月 22 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 (基 金
净值)
205,967,912.08 2,063,797.93 208,031,710.01
二、 本 期经 营活 动产 生的 基
金净值 变动 数( 本期 利润 )
- 4,088,084.52 4,088,084.52
三、 本 期基 金份 额交 易产 生
的基金 净值 变动 数
(净值 减少 以 “- ” 号 填列 )
-123,858,018.03 -3,791,291.62 -127,649,309.65
其中:1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 -123,858,018.03 -3,791,291.62 -127,649,309.65
四、 本 期向 基金 份额 持有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变动(净值减少以“- ”号
填列)
- - -
五、 期末 所有 者权 益 (基 金
净值)
82,109,894.05 2,360,590.83 84,470,484.88 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 (基 金
净值)
614,174,468.98 -14,840,938.68 599,333,530.30
二、 本 期经 营活 动产 生的 基
金净值 变动 数( 本期 利润 )
- 18,135,261.16 18,135,261.16
三、 本 期基 金份 额交 易产 生
的基金 净值 变动 数
(净值 减少 以 “- ” 号 填列 )
-408,206,556.90 -1,230,524.55 -409,437,081.45
其中:1.基 金申 购款 157,524,750.30 1,578,223.01 159,102,973.31
2.基金 赎回 款 -565,731,307.20 -2,808,747.56 -568,540,054.76
四、 本 期向 基金 份额 持有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变动(净值减少以“- ”号
填列)
- - -
五、 期末 所有 者权 益 (基 金
净值)
205,967,912.08 2,063,797.93 208,031,710.01
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署:
______ 刘鸿 鹏______
______ 刘 鸿鹏______
____ 肖向 辉____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
东方永 润 18 个 月定 期开 放 债券型 证券 投资 基金 (以 下简称 “本 基金 ”) 根据2015 年3 月13
日中国 证监 会《 关于 准予 东方永 润 18 个 月定 期开 放 债券型 证券 投资 基金 注册 的批复 》 ( 证监 许可
[2015]392 号 )和 《关 于 东方永 润 18 个月 定期 开 放债券 型证 券投 资基 金备 案确认 的函 》 ( 证券 基
金机构 监管 部部 函[2015]1211 号 ) 的 核准 , 由 基金 发 起人东 方基 金管 理有 限责 任公司 依照 《中 华
人民共 和国 证券 投资 基金 法》和 《东 方永 润 18 个 月 定期开 放债 券型 证券 投资 基金基 金基 金合 同》
自2015 年4 月1 日至 2015 年4 月 28 日 公开 募集 设 立。 本 基金 为 债 券型 证券 投资基 金, 首次 设立
募集不 包括 认购 资金 利息 共募 集 613,898,696.12 元 人民币 , 业 经瑞 华会 计师 事 务所 (特 殊普 通合
伙) “ 瑞 华验 字[2015] 第 01300035 号 ”验 资报 告验 证。 经向 中国 证监 会备 案, 《东 方永 润 18 个月
定期开 放债 券型 证券 投资 基金基 金合 同》 于 2015 年5 月 4 日正 式生 效, 基金 合 同生效 日的 基金 份东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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额总额 为 614,174,468.98 份基金 单位 ,其 中认 购资 金利息 折合 275,772.86 份 基金单 位。 本基 金
基金管 理人 为东 方基 金管 理有限 责任 公司 ,基 金托 管人为 中国 民生 银行 股份 有限公 司。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《东 方 永润 18 个 月定 期开 放债 券 型证券 投资 基金
基金合同》的 有关规定 , 本基金主要投 资于国债 、 地方政府债、 中央银行 票 据、政策性 金融债、
企业债、公司 债、中期 票 据、短期融资 券、商业 银 行金融债与次 级债、中 小 企业私募债 券、证券
公司短 期公 司债 券 、 可 转 换债券 ( 含分 离交 易的 可 转换债 券) 、 债券 回购 、 银 行存款 等固 定收 益类
资产。
本基金还可投 资于股票 和 权证等权益类 资产,可 持 有因可转债转 股所形成 的 股票、因所持 股
票所派发的权 证及因投 资 可分离债券而 产生的权 证 等。如法律法 规或监管 机 构以后允许 基金投资
其他品 种, 基金 管理 人在 履行适 当程 序后 ,可 以将 其纳入 投资 范围 。
如法律法规或 监管机构 以 后允许基金投 资其他品 种 ,基金管理人 在履行适 当 程序后,可以 将
其纳入 投资 范围 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的会 计报 表按 照财 政部 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《企 业会 计准 则 — 基本准 则》 和 38
项具体会计准 则、其后 颁 布的企业会计 准则应用 指 南、企业会计 准则解释 以 及其他相关 规定(以
下合称 “企 业会计准 则 ” ) 、中国证券 业协会制 定的 《证券投资 基金会计 核算 业务指引》 、 中国证
监会颁布的 《关于证 券投 资基金执行< 企业会计 准则> 估值业务及 份额净值 计价 有关事项的 通知》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 内容 与格 式准 则第 2 号— 年度 报 告
的内容 与格 式》 、 《证 券投 资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号 —年 度报 告和 半年 度报告 》 、 《 证券 投资
基金信 息披 露编 报规 则 第 3 号— 会计 报表 附注 的编 制及披 露》 及中 国证 监会 颁布的 其他 相关 规定
编制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金编制的 财务报表 符 合企业会计准 则及其他 有 关规定要求, 真实、完 整 地反映了本基 金
2017 年8 月22 日 的财 务 状况以 及2017 年1 月1 日至 2017 年8 月22 日的 经 营成果 和基 金净 值变
动情况 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金 本报 告期 会计 报表 所采用 的会 计政 策、 会计 估计与 最近 一期 年度 报告 保持一 致。
东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税[2004]78 号 《 关 于 证 券 投 资 基 金 税 收 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2005]103 号《 关于 股权 分置试 点改 革有 关税 收政 策问题 的通 知》 、财 税[2008]1 号 《关 于企 业所
得税若干优惠 政策的通 知》 、财税[2012]85 号《关 于 实施上市公司 股息红利 差 别化个人所得 税政
策有关 问题 的 通 知》 、 财 税[2015]101 号 《 关于 上市 公 司股息 红利 差别 化个 人所 得税政 策有 关问 题
的通知 》 、 财 税[2016]36 号 《关 于全 面推 开营 业税 改 征增值 税试 点的 通知 》 、 财 税[2016]46 号 《 关
于进一步明确 全面推开 营 改增试点金融 业 有关政 策 的通知 》 、财税[2016]70 号《关于金融 机构同
业往来 等增 值税 政策 的补 充通知 》 、 财税[2016]140 号 《财 政部 、 国 家税 务总 局关于 明确 金融 、 房
地产开发、教 育辅助服 务 等增值税政策 的通知》 及 其他相关财税 法规和实 务 操作,主要 税项列示
如下:
1、于 2016 年5 月1 日 前 , 以 发行 基金 方式 募集 资 金 不属 于营 业税 征收 范围 , 不 征收 营业 税。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年 5 月 1 日起,
金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收
入免征增值 税 ,对国债 、 地方政府债以 及金融同 业 往来利息收入 亦免征增 值 税,存款利 息收入不
征收增 值税 。
根据规 定, 基金 产品 运营 过程中 发生 的增 值税 应税 行为, 以基 金产 品管 理人 为增值 税纳 税 人 。
2 、 对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入, 包括 买卖 股票 、 债券 的差 价收 入, 股 票 的股息 、 红 利收
入,债 券的 利息 收入 及其 他收入 ,暂 不征 收企 业所 得税。
3 、 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入, 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税 。 对 基金 从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得 , 持 股期 限 在1 个 月 以内 ( 含 1 个 月 ) 的 ,
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额; 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 (含1 年) 的, 暂减 按 50%
计入应 纳税 所得 额 ; 持 股 期限超 过1 年的 , 暂免 征 收个人 所得 税 。 对 基金 持 有的上 市公 司限 售股 ,东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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解禁后取得的 股息、红 利 收入,按照上 述规定计 算 纳税,持股时 间自解禁 日 起计算;解 禁前取得
的股息 、 红 利收 入继 续暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得 统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税。
4 、基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
5 、 基 金作 为流 通股 股东 在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份、 现 金等 对价
暂免征 收印 花税 、企 业所 得税和 个人 所得 税。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
东北证 券股 份有 限公 司 本基金 管理 人股 东、 销售 机构
东方基 金管 理有 限责 任公 司 本基金 管理 人、 注册 登记 机构、 直销 机构
中国民 生银 行股 份有 限公 司 本基金 托管 人、 销售 机构
渤海国 际信 托股 份有 限公 司 本基金 管理 人股 东
河北省 国有 资产 控股 运营 有限公 司 本基金 管理 人股 东
东方汇 智资 产管 理有 限公 司 本基金 管理 人下 属子 公司
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
下述关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.8.1.1 股 票交 易
本 报告 期 (2017 年1 月1 日至 2017 年 8 月 22 日) 及 上年 度可 比期 间, 本基金 未通 过关 联方
交易单 元进 行股 票交 易。
7.4.8.1.2 债 券交 易
金额 单位 :人 民币 元
关联方 名称
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年8 月22 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年12 月31日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
东北证 券股
份有限 公司
- - 315,185,146.83 75.09%
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7.4.8.1.3 债 券回 购交易
本 基金 本报 告期 (2017 年1 月1 日至2017 年8 月 22 日) 及上 年度 可比 期 间未通 过关 联方 交
易单元 进行 债券 回购 交易 。
7.4.8.1.4 权 证交 易
本 报告 期 (2017 年1 月1 日至 2017 年 8 月 22 日) 及 上年 度可 比期 间, 本基金 未通 过关 联方
交易单 元进 行权 证交 易。
7.4.8.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
本 基金 本报 告期 (2017 年1 月1 日至2017 年8 月 22 日) 及上 年度 可比 期 间, 未 发生 与关 联
方的佣 金费 用, 期末 无应 支付关 联方 的佣 金。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年8
月 22 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
892,187.78 3,737,849.51
其中: 支付 销售 机构 的客
户维护 费
1
94,222.97 1,458,685.58
注 :① 计提 标准 :本 基金管 理费 按前 一日 的基 金资产 净值 的0.70% 的年 费率计 算。
管理费 的计 算方 法如 下:
H=E×0 .70% ÷ 当 年天 数
H 为 每 日应 付的 基金 管理 费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
②计提方式与 支付方式 : 基金管理费每 日计算, 逐 日累计至每月 月末,按 月 支付,由基 金管理人
向基金托管人 发送基金 管 理费划款指令 ,基金托 管 人复核后于次 月前五个 工 作日内从基 金财产中
一次性 支付 给基 金管 理人 。若遇 法定 节假 日、 公休 假等, 支付 日期 顺延 。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年8
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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月 22 日 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
254,910.77 1,067,957.08
注 :① 计提 标准 :本 基金的 托管 费按 前一 日基 金资产 净值 的0.20% 的年 费率计 提。
托管费 的计 算方 法如 下:
H=E×0 .20% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
②计提方式与 支付方式 : 基金托管费每 日计算, 逐 日累计至每月 月末,按 月 支付,由基 金管理人
向基金托管人 发送基金 托 管费划款指令 ,基金托 管 人复核后于次 月前五个 工 作日内从基 金财产中
一次性 支取 。若 遇法 定节 假日、 公休 日等,支 付日 期 顺延。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位: 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年 8 月 22 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
东方永 润债 券A 类 东方永 润债 券 C 类 合计
东方基 金管 理有 限责 任
公司
- 693.19 693.19
中国民 生银 行股 份有 限
公司
- 57,347.29 57,347.29
合计 - 58,040.48 58,040.48
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
东方永 润债 券A 类 东方永 润债 券 C 类 合计
glFBCXSFWFGLFMCSNfbfb - 1,689.70 1,689.70
中国民 生银 行股 份有 限
公司
- 931,130.21 931,130.21
合计 - 932,819.91 932,819.91
注 :① 计提 标准 :本 基金销 售服 务费 按前 一日 东方永 润债 券 C 类基 金资 产净值 的 0.40%年费
率计提 。
销售服 务费 的计 算方 法如 下:
H= E× 0.40 %÷ 当年 天数 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前 一日 基金资 产净 值
②计提方式与 支付方式 : 基金销售服务 费每日计 提 ,逐日累计至 每月月末 , 按月支付。 由基金管
理人向基金托 管人发送 基 金销售服务费 划付指令 , 经基金托管人 复核后于 次 月首日起五 个工作日
内从基金财产 中一次性 划 出,由登记机 构代收, 登 记机构收到后 按相关合 同 规定支付给 基金销售
机构。 若遇 法定 节假 日、 公休日 等, 支付 日期 顺延 。
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本 报告 期 (2017 年1 月1 日至 2017 年 8 月 22 日) 及 上年 度可 比期 间, 本基金 均未 与关 联方
进行银 行间 同业 市场 的债 券(含 回购) 交易 。
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位: 份
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年8 月22 日
东 方永 润债 券A 类 东方永 润债 券 C 类
基金合 同生 效日 持有 的基 金
份额
- -
期初持 有的 基金 份额 9,899,019.89 -
期间申 购/ 买入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 9,899,019.89 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
12.06% -
项目
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
东方永 润债 券 A 类 东方永 润债 券 C 类
基 金 合 同 生 效 日 持 有 的 基 金
份额
- -
期初持 有的 基金 份额 9,899,019.89 -
期间申 购/ 买入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 9,899,019.89 -
期末持 有的 基金 份额 4.81% - 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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占基金 总份 额比 例
注: 根据 基金 招募 说明 书中对 申购 费用 的规 定, 申购金 额大 于或 等 于 500 万元的 ,申 购费 用 为
1000 元/笔 ,本 笔申 购费 用为 1000 元。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本 报告 期末 及上 年度 末除基 金管 理人 之外 的其 他关联 方均 未投 资本 基金 。
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 :人 民币 元
关联方
名称
本期
2017 年 1 月 1 日至2017 年8 月22 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国民 生银
行股份 有限
公司
958,224.86 40,332.17 1,219,544.97 243,809.82
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本 基金 本报 告 期2017 年1 月1 日至 2017 年 8 月 22 日未 在承 销期 内参 与 关联方 承销 的证 券。
7.4.9 期 末(2017 年 8 月 22 日 )本 基金持 有的 流通受 限证 券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位: 人民 币元
7.4.9.1.1 受限 证券 类别 :债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受 限
类型
认购
价格
期末估 值
单价
数量
( 单位 : 张 )
期末
成本总 额
期末
估值总 额
说明
132010
17 桐
昆 EB
2017 年8
月3 日
2017 年
8 月 23
日
认购新 债 100.00 100.00 330 33,000.00 33,000.00
-
7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌股票
本 报告 期末 (2017 年8 月 22 日 )本 基金 未持 有 因暂时 停牌 而于 期末 流通 受限的 股票 。
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2017 年8 月22 日止, 本基 金未 持有 在银行 间市 场正 回购 交易 中作为 抵押 的债
券。 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2017 年 8 月 22 日 止, 本基 金未 持有 在交易 所市 场正 回购 交易 中作为 抵押 的
债券。
7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至本年度报 告报出日 , 本基金无需要 披露的有 助 于理解和分析 会计报表 需 要说明的其他 事
项。
§8 投资组 合报告(转型后)
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例(%)
1 权益投 资 1,188,542.15 2.25
其中: 股票 1,188,542.15 2.25
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 50,237,597.70 95.15
其中: 债券 50,237,597.70 95.15
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中: 买断 式回 购的 买入 返 售金融 资产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 344,344.85 0.65
8 其他各 项资 产 1,028,958.06 1.95
9 合计 52,799,442.76 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 :人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 ( %)
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 1,113,702.15 2.23
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
41,500.00 0.08
E 建筑业 33,340.00 0.07 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 1,188,542.15 2.38
8.2.1 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
金额单 位: 人民 币 元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( %)
1 600967 内蒙一 机 50,800 612,140.00 1.23
2 601766 中国中 车 41,000 496,510.00 0.99
3 601991 大唐发 电 10,000 41,500.00 0.08
4 601611 中国核 建 2,000 20,540.00 0.04
5 601800 中国交 建 1,000 12,800.00 0.03
6 000651 格力电 器 96 4,195.20 0.01
7 000519 中兵红 箭 87 856.95 0.00
注: 投资 者欲 了解 本报 告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细, 应阅 读登 载于 管理 人网站 的年 度报 告正
文。
8.3 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.3.1 累 计买 入金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期 末基 金资 产净东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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值比例 (% )
1 600967 内蒙一 机 3,192,185.00
6.40
2 2797 第一创 业 1,215,000.00
2.43
3 600406 国电南 瑞 976,050.00
1.96
4 601766 中国中 车 497,330.00
1.00
注:①买 入包括基 金 二级市场上主 动的买入 、 新股、配股、 债转股、 换 股及行权等 获得的股
票。
②“买 入金 额” 按买 卖成 交金额 (成 交单 价乘 以成 交数量 )填 列, 不考 虑相 关交易 费用 。
8.3.2 累 计卖 出金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期 末基 金资 产净
值比例 (% )
1 600967 内 蒙一 机 2,452,050.67
4.91
2 600685 中船防 务 1,470,493.00
2.95
3 2797 第一创 业 1,259,303.00
2.52
4 600406 国电南 瑞 893,264.00
1.79
注:①卖 出主要指 二 级市场上主动 的卖出、 换 股、要约收购 、发行人 回 购及行权等 减少的股
票。
②“卖 出金 额” 均按 买卖 成交金 额( 成交 单价 乘以 成交数 量) 填列 ,不 考虑 相关交 易费 用。
8.3.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的 收 入总 额
单位: 人民 币元
买入股 票成 本( 成交 )总 额 5,880,565.00
卖出股 票收 入( 成交 )总 额 6,075,110.67
注:①买 入包括基 金 二级市场上主 动的买入 、 新股、配股、 债转股、 换 股及行权等 获得的股
票,卖 出主 要指 二级 市场 上主动 的卖 出、 换股 、要 约收购 、发 行人 回购 及行 权等减 少的 股票 。
②“买入股 票成本” 、 “ 卖 出股票收入 ”均按买 卖成 交金额(成 交单价乘 以成 交数量)填 列,不 考
虑相关 交易 费用 。
8.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位: 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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比例(%)
1 国家债 券 2,496,250.00 5.00
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中: 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 39,474,848.00 79.11
5 企业短 期融 资券 7,989,200.00 16.01
6 中期票 据 - -
7 可转债 (可 交换 债) 277,299.70 0.56
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 50,237,597.70 100.67
8.5 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位: 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量 公允价 值
占基金 资产 净值
比例(%)
1 1180080 11 德 清债 100,000 4,046,000.00 8.11
2 011758094 17 汾 湖投 资
SCP001
40,000 3,996,400.00 8.01
3 011758093 17 昆 自来 水
SCP001
40,000 3,992,800.00 8.00
4 124456 13 闽 投债 40,000 3,992,000.00 8.00
5 136107 15 穗 工债 40,000 3,946,800.00 7.91
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.7 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名权证 投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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8.9 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.10 投 资组 合报告 附注
8.10.1
本基金 所持 有格 力电 器 (000651.SZ)于 2017 年 7 月26 日 对外 公告 了收 到行 政 监管措 施决 定
书的事 宜。 珠海 格力 电器 股份有 限公 司董 事会 于 2017 年 7 月 26 日发 布公 告 ,公告 称, 珠海 格力
电器股份有限 公司近日 收 到中国证券监 督管理委 员 会广东监管局 对公司董 事 徐自发先生 下达的行
政监管 措施 决定 书 《 关于 对徐自 发采 取出 具警 示函 措施的 决定 》 ( 〔2017 〕39 号) , 徐 自发 先生
于2017 年5 月22 日 通过 深圳证 券交 易所 集中 竞价 交易系 统减 持了 本公 司部 分股份 。 减 持过 程中 ,
因其委托某券 商营业部 客 户经理对短线 交易相关 法 律法规理解偏 差,出 现 本 次短线交易 。公司已
于 2017 年 5 月 27 日 对相 关情况 进行 了公 告 ( 公告 编号:2017-020 ), 徐自 发先生 因本 次短 线 交
易产生 的收 益2,829,824.5 元已 经收 归公 司所 有。
本基金 决策 依据 及投 资程 序:
(1 ) 研 究 : 本 基金 的投 资 研究主 要依 托于 公司 整体 的研究 平台 , 由研 究部 负 责, 采用 自上 而
下和自下而上 相结合的 方 式。通过对全 球宏观经 济 形势、中国经 济发展趋 势 进行分析, 深入研究
国家宏观经济 走势、政 策 走向和利率变 化趋势; 通 过对信用利差 的分析判 断 ,可转债的 投资价值
分析等 , 深入 研究 各类 债 券合理 的投 资价 值 。 在 全 面深入 研究 的基 础上 , 提 出大类 资产 配置 建议 、
目标久 期建 议、 类属 资产 配置建 议等 。
(2 ) 资 产配 置决 策 : 投 资 决策委 员会 依据 上述 研究 报告 , 对 基金 的资 产配 置 比例 、 目 标久 期
设定等提出指 导性意见 。 基金经理基于 投研部门 的 投资建议,根 据自己对 未 来一段时期 内宏观经
济走势的基本 判断,对 基 金资产的投资 ,制定月 度 资产配置和久 期设置计 划 ,并报投资 决策委员
会审批 ,审 批通 过, 方可 按计划 执行 。
(3) 组合 构建 : 大类 资产 配置比 例范 围及 目标 久期 设定范 围确 定后 , 基金 经 理参考 研究 员的
投资建议,结 合自身的 研 究判断,决定 具体的投 资 品种并决定买 卖时机, 其 中重大单项 投资决定
需经投 资总 监或 投资 决策 委员会 审批 。
(4) 交 易执 行: 交易 管 理 部负责 具体 的交 易执 行, 依据基 金经 理的 指令 , 制 定交易 策略 , 统
一执行 证券 投资 组合 计划 ,进行 具体 品种 的交 易。
(5)风险监控: 本基金管 理人各相关业 务部门对 投 资组合计划的 执行过程 进 行监控,定期 向
风险控 制委 员会 汇报 。 风 险控制 委员 会根 据风 险监 控情况 , 责 令投 资不 规范 的基金 经理 进行 检讨 ,
并及时 调整 。
(6) 风险 绩效 评估 : 风险 管理部 定期 和不 定期 对基 金的投 资进 行风 险绩 效评 估, 并提 供相 关
报告,使投资 决策委员 会 和基金经理能 够更加清 楚 组合承担的风 险水平以 及 是否符 合既 定的投资
策略,并了解 组合是否 实 现了投资预期 、组合收 益 的来源及投资 策 略成功 与 否。基金经 理可以据
此检讨 投资 策略 ,进 而调 整和优 化投 资组 合。
(7 ) 组 合调 整 : 基 金经 理 将依据 宏观 经济 状况 、 证 券市场 和上 市公 司的 发展 变化 , 以 及组 合
风险与绩效的 评估结果 , 结合基金申购 和赎回的 现 金流量情况, 对投资组 合 进行动态调 整,使之
不断得 到优 化。
本基金 投资 格力 电器 主要 基于以 下原 因:
珠海格 力电 器股 份有 限公 司,1989 年 12 月 13 日 成 立,是 全球 最大 的集 研发 、生产 、销 售、
服务于一体的 专业化空 调 企业。公司是 中国空调 行 业唯一的 “世 界名牌 ” 产 品供应商, 亦是全球东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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最大的 空调 供应 商( 家用 产能 超 6000 万台+商 用空 调 550 万台 ,国 内市 占 率 43%左 右,1995 年至
今空调 产销 量连 续 18 年 位 居中国 第一 ,2005 年至今 连续 8 年位 居世 界第 一, 利税规 模连 续 11 年
居中国 家电 行业 榜首 暗示 :具有 社会 效益 ), 其产 品(自 主品 牌+ODM ) 远销 全球 200 多 个国 家 和
地区, 但主 战场 仍集 中在 国内( 内销 收入 比重 在80%~90% )。
格力目 前处 于行 业龙 头 , 现金流 充裕 , 上下 游资 金 占用能 力很 强 , 具 有较 高 的 ROE 水 平 ; 同
时不断加大 研发、积 极推 进企业转型 ,大力变 革渠 道。当前格 力具有战 略清 晰+战略执行 力强+治
理清晰+具备较 好的企业文 化,以及管理 层规划五 年 再造一个格 力 的目标( 以 2012 年收 入 1000
亿元为 基期 ,未 来五 年收 入复合 增速 为15% ) ,预 计公司 中长 期成 长性 较强 。
除上述情况外 ,本报告 期 内本基金投资 的前十名 证 券的发行主体 未发现存 在 被监管部门立 案
调查, 或在 报告 编制 日前 一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 况。
8.10.2
本基金 投资 的前 十名 股票 中,没 有投 资于 超出 基金 合同规 定备 选股 票库 之外 的股票 。
8.10.3 其 他资 产构成
单位: 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 8,254.78
2 应收证 券清 算款 79,990.51
3 应收股 利 -
4 应收利 息 940,712.77
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 1,028,958.06
8.10.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位: 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例(%)
1 113008 电气转 债 98,780.00 0.20
2 113012 骆驼转 债 56,238.80 0.11
3 110031 航信转 债 9,946.00 0.02
8.10.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本 基金 本报 告期 末前 十名股 票中 不存 在流 通受 限 的情 况。
东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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§8 投资组 合报告(转型前)
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例(%)
1 权益投 资 1,663,901.22 1.93
其中: 股票 1,663,901.22 1.93
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 72,342,634.70 83.77
其中: 债券 72,342,634.70 83.77
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 10,545,125.27 12.21
其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 958,224.86 1.11
8 其他资 产 852,941.93 0.99
9 合计 86,362,827.98 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 :人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 ( %)
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 1,573,311.22 1.86
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
48,600.00 0.06
E 建筑业 41,990.00 0.05
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - - 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 1,663,901.22 1.97
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 投资 明细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( %)
1 600685 中船防 务 55,900 1,568,554.00 1.86
2 601991 大唐发 电 10,000 48,600.00 0.06
3 601611 中国核 建 2,000 26,060.00 0.03
4 601800 中国交 建 1,000 15,930.00 0.02
5 000651 格力电 器 96 3,749.76 0.00
6 000519 中兵红 箭 87 1,007.46 0.00
注: 投资 者欲 了解 本报 告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细, 应阅 读登 载于 管理 人网站 的年 度报 告正
文。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期 初基 金资 产净
值比例 (% )
1 600967 内蒙一 机 17,518,178.12
20.74
2 600435 北方导 航 4,225,709.00
5.00
3 600820 隧道股 份 4,218,178.00
4.99
4 519 中兵红 箭 4,208,900.99
4.98
5 601991 大唐发 电 4,043,701.00
4.79
6 601611 中国核 建 3,684,408.00
4.36
7 600685 中船防 务 2,112,910.00
2.50
8 601989 中国重 工 2,110,859.00
2.50
9 601800 中国交 建 2,001,298.00
2.37
东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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注:①买 入包括基 金 二级市场上主 动的买入 、 新股、配股、 债转股、 换 股及行权等 获得的股
票。
②“买 入金 额” 按买 卖成 交金额 (成 交单 价乘 以成 交数量 )填 列, 不考 虑相 关交易 费用 。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期 初基 金资 产净
值比例 (% )
1 600967 内蒙一 机 17,708,544.05
20.96
2 600435 北方导 航 8,381,434.00
9.92
3 600820 隧道股 份 8,158,227.93
9.66
4 519 中兵红 箭 4,428,074.72
5.24
5 601991 大唐发 电 4,317,373.00
5.11
6 601611 中国核 建 3,464,522.01
4.10
7 601800 中国交 建 2,126,104.00
2.52
8 601989 中国重 工 2,013,498.00
2.38
注:①卖 出主要指 二 级市场上主动 的卖出、 换 股、要约收购 、发行人 回 购及行权等 减少的股
票。
②“卖 出金 额” 均按 买卖 成交金 额( 成交 单价 乘以 成交数 量) 填列 ,不 考虑 相关交 易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位: 人民 币元
买入股 票成 本( 成交 )总 额 44,124,142.11
卖出股 票收 入( 成交 )总 额 50,597,777.71
注:①买 入包括基 金 二级市场上主 动的买入 、 新股、配股、 债转股、 换 股及行权等 获得 的股
票,卖 出主 要指 二级 市场 上主动 的卖 出、 换股 、要 约收购 、发 行人 回购 及行 权等减 少的 股票 。
②“买入股 票成本” 、 “ 卖 出股票收入 ”均按买 卖成 交金额(成 交单价乘 以成 交数量)填 列,不 考
虑相关 交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位: 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( %)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - - 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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3 金融债 券 60,721,200.00 71.88
其中: 政策 性金 融债 60,721,200.00 71.88
4 企业债 券 11,093,000.00 13.13
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 (可 交换 债) 528,434.70 0.63
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 72,342,634.70 85.64
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位: 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( %)
1 170207 17 国开 07 510,000 50,908,200.00 60.27
2 160208 16 国开 08 100,000 9,813,000.00 11.62
3 1280285 12 椒 江债 70,000 5,154,800.00 6.10
4 1180080 11 德 清债 100,000 4,062,000.00 4.81
5 1280266 12 赣 和济 债 30,000 1,876,200.00 2.22
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持 有贵 金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名权证 投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
本基金所持有格力电 器(000651.SZ )于 2017 年 7 月 26 日对外公告了收到行 政监管措施决东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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定书的事宜。 珠海格力 电 器股份有限公司董事 会于2017 年7 月 26 日发布公告, 公告称, 珠海格
力电器股份有限公司近日收到中国证券监督管理委员会广东监管局对公司董事徐自发先生下达
的行政监管措施决定 书《 关于对徐自发采取出 具 警示 函 措 施 的 决 定 》 (〔2017 〕39 号),徐自
发先生于2017 年5 月22 日通过深圳证券交易 所集 中竞价交易系统减持 了本 公司部分股份。 减持
过程中, 因其委托 某券商 营业部客户经理对短 线交 易相关法律法规理解 偏差 , 出 现本次短线交 易。
公司已于2017 年5 月27 日对相关情况进行了 公告 (公告编号:2017-020 ) , 徐自发先生因本次
短线交易产生的收益2,829,824.5 元已经收归公司 所有。
本基金决策依据及投 资程 序:
(1 )研究:本基金的投资 研究主要依托于公司整 体 的研究平台,由研究部 负 责,采用自上
而下和自下而上相结 合的 方式。 通过对 全球宏观经 济形势、 中国 经济发展趋 势进行分析, 深入研
究国家宏观经济走势 、 政 策走向和利率变化趋 势; 通过对信用利差的分 析判 断, 可转债的 投资价
值分析等, 深 入研究各类 债券合理的投资价值 。 在 全面深入研究的基 础 上, 提出大类资产配置建
议、目标久期建议、 类属 资产配置建议等。
(2 )资产配置决策:投资 决策委员会依据上述研 究 报告,对基金的资产配 置 比例、目标久
期设定等提出指导性 意见 。 基金经理基于投 研部门 的投资建议, 根据 自己对 未来一段时期内宏观
经济走势的基本判断 , 对 基金资产的投资 , 制定月 度资产配置和久期设 置计 划, 并报投资 决策委
员会审批,审批通过 ,方 可按计划执行。
(3 )组合构建:大类资产 配置比例范围及目标久 期 设定范围确定后,基金 经 理参考研究员
的投资建议, 结合自身的 研究判断, 决 定具体的投 资品种并决定买卖时 机, 其中重大单项 投资决
定需经投资总监或投 资决 策委员会审批。
(4 )交易执行:交易管理 部负责具体的交易执行 , 依据基金经理的指令, 制 定交易策略,
统一执行证券投资组 合计 划,进行具体品种的 交易 。
(5) 风险监控:本基 金管 理人各相关业务部门 对投 资组合计划的执行过 程进 行监控, 定期向
风险控制委员会汇报 。 风 险控制委员会根据风 险监 控情况, 责令投资 不规范 的基金经理进行检讨,
并及时调整。
(6 )风险绩效评估:风险 管理部定期和不定期对 基 金的投资进行风险绩效 评 估,并提供相
关报告, 使投资 决策委员 会和基金经理能够更 加清 楚组合承担的风险水 平以 及是否符 合既定的投
资策略, 并了 解组合是否 实现了投资预期 、 组合收 益的来源及投资策略 成功 与否。 基金经 理可以
据此检讨投资策略, 进而 调整和优化投资组合 。
(7 )组合调整:基金经理 将依据宏观经济状况、 证 券市场和上市公司的发 展 变化,以及组东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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合风险与绩效的评估 结果 , 结合基金申 购和赎回的 现金流量情况 , 对投资组 合进行动态调整 , 使
之不断得 到优化。
本基金投资格力电器 主要 基于以下原因:
珠海格力电器股份有 限公 司,1989 年 12 月 13 日成立,是全球最大的集 研发 、生产、销售、
服务于一体的专业化 空调 企业。 公司是中国 空调行 业唯一的 “世界名牌 ”产 品供应商, 亦是全 球
最大的空调供应商 (家用 产能超 6000 万台+商用空 调 550 万台, 国内市占率43%左右,1995 年至
今空调产销量连续18 年位 居中国第一,2005 年至今 连续 8 年位居世界第一, 利税规模连续 11 年
居中国家电行业榜首 暗示 : 具有社会效益) , 其产 品 (自主品牌+ODM) 远销 全球 200 多个国家和
地区,但主战场仍集 中在 国内(内销收入比重 在 80%~90% )。
格力目前处于行业龙头, 现金流充裕,上下游资金 占用能力很强,具有较高 的 ROE 水平;
同时不断加大研发、 积极 推进企业转型, 大力变革 渠道。 当前格力具有战略 清晰+战略执行力强+
治理清晰+具备较好的企 业 文化, 以及管理层规划 五 年再造一个格力的目 标 ( 以 2012 年收入 1000
亿元为基期,未来五 年收 入复合增速为 15%),预 计公司中长期成长性 较强 。
除上述情况外, 本报告期 内本基金投资的前十 名证 券的发行主体未发现 存在 被监管部门立案
调查,或在报告编制 日前 一年内受到公开谴责 、处 罚的情况。
8.11.2
本基金投资的前十名 股票 中,没有投资于超出 基金 合同规定备选股票库 之外 的股票。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位: 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 33,404.82
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 819,537.11
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 852,941.93
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位: 人民 币元 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
第 69 页 共 84 页
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例(%)
1 113008 电气转 债 105,910.00 0.13
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本 基金 本报 告期 末前 十名股 票中 不存 在流 通受 限的情 况。
东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
第 70 页 共 84 页
§9 基金份 额持有人信息(转 型后)
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位: 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
东方
永润
债券 A
类
333 86,184.83 9,899,019.89 34.49% 18,800,528.55 65.51%
东方
永润
债券 C
类
290 70,097.25 7,915,699.27 38.94% 12,412,502.03 61.06%
合计 623 78,696.23 17,814,719.16 36.34% 31,213,030.58 63.66%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份)
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
东方永 润
债券A 类
0.00 0.0000%
东方永 润
债券C 类
2.98 0.0000%
合计
2.98 0.0000%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 )
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
东方永 润债 券A 类 0
东方永 润债 券C 类
0
合计 0 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
第 71 页 共 84 页
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
东方永 润债 券A 类 0
东方永 润债 券C 类
0
合计 0
东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
第 72 页 共 84 页
§9 基金份 额持有人信息(转 型前)
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位: 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
东方
永润
债券 A
类
483 125,110.85 34,645,084.60 57.33% 25,783,457.49 42.67%
东方
永润
债券 C
类
437 49,614.08 - - 21,681,351.96 100.00%
合计 920 89,249.88 34,645,084.60 42.19% 47,464,809.45 57.81%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份)
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
东方永 润
债券A 类
0.00 0.00%
东方永 润
债券C 类
2.98 0.00%
合计
2.98 0.00%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 )
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
东方永 润债 券A 类 0
东方永 润债 券C 类
0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开 东方永 润债 券A 类 0 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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放式基 金
东方永 润债 券C 类
0
合计 0
东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
第 74 页 共 84 页
§10 开放式 基金份额变动( 转型后)
单位: 份
项目
东方永 润债 券 A
类
东方永 润债 券 C
类
基金合 同生 效日(2017 年8 月 23 日) 基金 份额
总额
60,428,542.09 21,681,351.96
本报告 期期 初基 金份 额总 额
- -
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购
份额
586,504.46 7,916,682.38
减: 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 总 赎
回份额
32,315,498.11 9,269,833.04
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变
动份额 (份 额减 少以"-" 填 列)
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额
28,699,548.44 20,328,201.30
注 :基 金总 申购 份额 包含基 金转 换入 份额 ,基 金总赎 回份 额包 含基 金转 换出份 额。 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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§10 开放式 基金份额变动( 转型前)
单位: 份
项目
东方永 润债 券 A
类
东方永 润债 券 C
类
基金合 同生 效日(2015 年 5 月 4 日)基 金份 额
总额
336,676,613.98 277,497,855.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额
182,659,185.27 23,308,726.81
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购
份额
- -
减: 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 总 赎
回份额
122,230,643.18 1,627,374.85
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变
动份额 (份 额减 少以"-" 填 列)
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额
60,428,542.09 21,681,351.96
注 :基 金总 申购 份额 包含基 金转 换入 份额 ,基 金总赎 回份 额包 含基 金转 换出份 额。 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
第 76 页 共 84 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内, 本基 金以 通讯 方式召 开了 基金 份额 持有 人大会 ,会 议对 《关 于东 方永 润 18 个月
定期开 放 债 券型 证券 投资 基金转 型有 关事 项的 议案 》 进 行了 审议 。 本 次会 议 于2017 年7 月25 日
完成计 票, 表决 通过 上述 议案, 本基 金 自 2017 年 8 月 23 日 起正 式实 施转 型 ,即自 该日 起, 《东
方永 润18 个月 定期 开放 债 券型证 券投 资基 金基 金合 同》 失效, 《 东方 永润 债券 型证券 投资 基金 基
金合同》 生效。 关于 本次 会 议的召 集及 决议 情况, 可 参阅本 基金 管理 人 于 2017 年 6 月 22 日、 2017
年6 月23 日、2017 年6 月24 日、2017 年 7 月 26 日以 及 2017 年8 月18 日 在 《上 海证 券报》 及
公司网 站上 披露 的相 关公 告。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托 管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 ,基 金管 理人 、基金 托管 人的 专门 基金 托管部 门未 发生 重大 人事 变动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 基金管 理人 、基 金财 产、 基金托 管业 务的 诉讼 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
东方永 润18 个 月定 期开 放 债券型 证券 投资 基金从2017 年8 月23 日起正 式转 型 为东方 永润 债
券型证 券投 资基 金。 运作 方式由 定期 开放 转为 普通 开放式 运作 ,转 型后 的投 资目标 、 投资 范 围 、
投资策略、 投资限 制和业 绩比较基准 等按照 《东方 永润债券型 证券投 资基金 基金合同》 相关约 定
进行运 作。 前述 修改 变 更 事项已 按照 相关 法律 法规 及基金 合同 的约 定履 行相 关手续 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 本基 金未 更换 会计师 事务 所, 本年 度应 支付给 立信 会计 师事 务所 (特殊 普通 合伙 )
报酬 为50,000.00 元 ;截 至 2017 年12 月31 日, 该 审计机 构已 向本 基金 提 供3 年的 审计 服务 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未受 到监 管部 门稽 查或 处罚。
东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
第 77 页 共 84 页
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况( 转型后 )
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中国银 河证
券股份 有限
公司
1 9,481,372.67 79.30% 8,830.06 79.30% -
天风证 券股
份有限 公司
2 2,474,303.00 20.70% 2,304.33 20.70% -
南京证 券股
份有限 公司
2 - - - - -
民生证 券股
份有限 公司
2 - - - - -
中银国 际证
券有限 责任
公司
1 - - - - -
华泰证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
兴业证 券股
份有限 公司
2 - - - - -
英大证 券有
限责任 公司
1 - - - - -
国泰君 安证
券股份 有限
公司
1 - - - - -
海通证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
安信证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
招商证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
申万宏 源证
券有限 公司
1 - - - - -
东方证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
广发证 券股
份有限 公司
2 - - - - -
方正证 券股 1 - - - - - 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
第 78 页 共 84 页
份有限 公司
光大证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
中国国 际金
融股份 有限
公司
2 - - - - -
东北证 券股
份有限 公司
2 - - - - -
中信建 投证
券股份 有限
公司
1 - - - - -
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中国银 河证
券股份 有限
公司
45,813,083.11 60.48% 90,300,000.00 100.00% - -
天风证 券股
份有限 公司
628,367.40 0.83% - - - -
南京证 券股
份有限 公司
- - - - - -
民生证 券股
份有限 公司
- - - - - -
中银国 际证
券有限 责任
公司
- - - - - -
华泰证 券股
份有限 公司
- - - - - -
兴业证 券股
份有限 公司
- - - - - -
英大证 券有
限责任 公司
- - - - - -
国泰君 安证
券股份 有限
公司
- - - - - -
海通证 券股
份有限 公司
- - - - - - 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
第 79 页 共 84 页
安信证 券股
份有限 公司
- - - - - -
招商证 券股
份有限 公司
- - - - - -
申万宏 源证
券有限 公司
- - - - - -
东方证 券股
份有限 公司
- - - - - -
广发证 券股
份有限 公司
- - - - - -
方正证 券股
份有限 公司
- - - - - -
光大证 券股
份有限 公司
- - - - - -
中国国 际金
融股份 有限
公司
- - - - - -
东北证 券股
份有限 公司
29,305,558.96 38.69% - - - -
中信建 投证
券股份 有限
公司
- - - - - -
注: (1) 此处的佣 金 指本基金通 过券商的 交易 单元进行股 票、权证 等交 易而合计支 付该券 商
的佣金 合计,不 单指 股票 交 易佣金 。
(2 ) 交易 单元 的选 择标 准 和程序
券商选 择标 准: ①资 力雄 厚,信 誉良 好, 注册 资本 不少 于 3 亿 元人 民币 ; ② 财务状 况良 好, 各 项
财务指标显示 公司经营 状 况稳定; ③ 经 营行为规 范 ,最近两年未 因重大违 规 行为而受到 中国证监
会和中国人民 银行处罚 ; ④内部管理规 范、严格 , 具备健全的内 控制度, 并 能满足基金 运作高度
保密的要求; ⑤具备基 金 运作所需的高 效、安全 的 通讯条件,交 易设施符 合 代理基 金进 行证券交
易的需要,并 能为基金 提 供全面的信息 服务;⑥ 研 究实力较强, 有固定的 研 究机构和专 门研究人
员,能及时为 基金提供 高 质量的咨询服 务,包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析、个股
分析报 告及 其他 专门 报告 , 并 能根 据基 金投 资的 特 定要求 , 提供 专门 研究 报 告; ⑦收 取的 佣金 率。
券商选择程序 :①对符 合 选择标准的券 商的服务 进 行评价;②拟 定租用对 象 :由投研部 门根据以
上评价结果拟 定备选的 券 商;③签约: 拟定备选 的 券商后,按公 司签约程 序 与备选券商 签约。签
约时, 要明 确签 定协 议双 方的公 司名 称、 委托 代理 期限、 佣金 率、 双方 的权 利义务 等。
(3 ) 本报 告期 内本 基金 新 增租 用5 个 交易 单元 , 分 别为兴 业证 券股 份有 限公 司、 南京 证券 股份 有
限公司 上海 、深 圳证 券交 易所交 易单 元 各 1 个 ,新 增英大 证券 有限 责任 公司 深圳证 券交 易所 交 易东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
第 80 页 共 84 页
单元1 个。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况 ( 转型前 )
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中国银 河证
券股份 有限
公司
1 86,084,944.11 90.88% 80,171.09 90.88% -
天风证 券股
份有限 公司
2 8,636,975.71 9.12% 8,043.70 9.12% -
南京证 券股
份有限 公司
2 - - - - -
民生证 券股
份有限 公司
2 - - - - -
中银国 际证
券有限 责任
公司
1 - - - - -
华泰证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
兴业证 券股
份有限 公司
2 - - - - -
英大证 券有
限责任 公司
1 - - - - -
国泰君 安证
券股份 有限
公司
1 - - - - -
海通证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
安信证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
招商证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
申万宏 源证
券有限 公司
1 - - - - -
东方证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
广发证 券股 2 - - - - - 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
第 81 页 共 84 页
份有限 公司
方正证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
光大证 券股
份有限 公司
1 - - - - -
中国国 际金
融股份 有限
公司
2 - - - - -
东北证 券股
份有限 公司
2 - - - - -
中信建 投证
券股份 有限
公司
1 - - - - -
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中国银 河证
券股份 有限
公司
1,664,985.50 100.00% - - - -
天风证 券股
份有限 公司
- - - - - -
南京证 券股
份有限 公司
- - - - - -
民生证 券股
份有限 公司
- - - - - -
中银国 际证
券有限 责任
公司
- - - - - -
华泰证 券股
份有限 公司
- - - - - -
兴业证 券股
份有限 公司
- - - - - -
英大证 券有
限责任 公司
- - - - - -
国泰君 安证
券股份 有限
公司
- - - - - - 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
第 82 页 共 84 页
海通证 券股
份有限 公司
- - - - - -
安信证 券股
份有限 公司
- - - - - -
招商证 券股
份有限 公司
- - - - - -
申万宏 源证
券有限 公司
- - - - - -
东方证 券股
份有限 公司
- - - - - -
广发证 券股
份有限 公司
- - - - - -
方正证 券股
份有限 公司
- - - - - -
光大证 券股
份有限 公司
- - - - - -
中国国 际金
融股份 有限
公司
- - - - - -
东北证 券股
份有限 公司
- - - - - -
中信建 投证
券股份 有限
公司
- - - - - -
注: (1) 此处的佣 金 指本基金通 过券商的 交易 单元进行股 票、权证 等交 易而合计支 付该券 商
的佣金 合计,不 单指 股票 交 易佣金 。
(2 ) 交易 单元 的选 择标 准 和程序
券商选 择标 准: ①资 力雄 厚,信 誉良 好, 注册 资本 不少 于 3 亿 元人 民币 ; ② 财务状 况良 好, 各 项
财务指标显示 公司经营 状 况稳定; ③ 经 营行为规 范 ,最近两年未 因重大违 规 行为而受到 中国证监
会和中国人民 银行处罚 ; ④内部管理规 范、严格 , 具备健全的内 控制度, 并 能满足基金 运作高度
保密的要求; ⑤具备基 金 运作所需的高 效、安全 的 通讯条件,交 易设施符 合 代理基金进 行证券交
易的需要,并 能为基金 提 供全面的信息 服务;⑥ 研 究实力较强, 有固定的 研 究机构和专 门研究人
员,能及时为 基金提供 高 质量的咨询服 务,包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析、个股
分析报 告及 其他 专门 报告 , 并 能根 据基 金投 资的 特 定要求 , 提供 专门 研究 报 告; ⑦收 取的 佣金 率。
券商选择程序 :①对符 合 选择标准的券 商的服务 进 行评 价;②拟 定租用对 象 :由投研部 门根据以
上评价结果拟 定备选的 券 商;③签约: 拟定备选 的 券商后,按公 司签约程 序 与备选券商 签约。签
约时, 要明 确签 定协 议双 方的公 司名 称、 委托 代理 期限、 佣金 率、 双方 的权 利义务 等。
(3 ) 本报 告期 内本 基金 新 增租 用5 个 交易 单元 , 分 别为兴 业证 券股 份有 限公 司、 南京 证券 股份 有东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
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限公司 上海 、深 圳证 券交 易所交 易单 元 各 1 个 ,新 增英大 证券 有限 责任 公司 深圳证 券交 易所 交 易
单元1 个。 东方永润债券型证券投资基金( 原东方永润 18 个月定期开放 债券型证券投资基金)2017 年年 度报告摘要
第 84 页 共 84 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况 报告期末 持有基 金情况
序
号
持有基金 份额
比例达到 或者
超过 20% 的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机
构
1
2017-1-1 至
2017-7-27
49,004,108.00 - 49,004,108.00 0.00 0.00%
2
2017-7-27 至
2017-8-7
39,599,049.59 0.00 39,599,049.59 0.00 0.00%
3
2017-9-5 至
2017-10-25
14,848,034.83 0.00 14,848,034.83 0.00 0.00%
4
20171102 至
2017-12-5 ;
2017-12-7 至
2017-12-24 ;
2017-12-27 至
2017-12-31
9,899,019.89 0.00 0.00 9,899,019.89 20.19%
个
人
- - - - - - -
产品特有 风险
基金管理 人对本 基金拥 有 完全自主 投资决 策权。
(1)当持 有基金 份额比 例达到或 超过 20% 的投 资 者较大比 例赎回 且基金 的 现金头寸 不足时 ,可
能会导致 本基金 的流动 性 风险及相 关冲击 成本, 可 能造成基 金净值 的波动 。
(2) 当上述 投资者 赎回 触发基金 合同约 定的巨 额 赎回情形 时, 基金 管理人 可以根据 基金合 同约
定进行相 应处理 ,可能 会 影响投资 者赎回 。
东 方基 金管理 有限 责任公 司
2018 年 3 月 31 日