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创金尊盈纯债(002337)

创金尊盈纯债:2017年年度报告查看PDF公告

 
 
 
创 金 合信 尊 盈纯 债 债券 型 证券 投 资基 金 
2017 年年 度报告 
2017 年 12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管 理人: 创金 合信基 金管 理有限 公司 
基 金托 管人: 招商 银行股 份有 限公司 
送 出日 期:2018 年 03 月 31 日创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告 




































页,共 58 页 2 §1


重 要提示 及目 录


1.1 重要 提示


基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或 重大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人招商银行股份有限公司根 据本基金合同规定, 于 2018 年 3 月28 日复 核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告 等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。





基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基 金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。


本报告期自2017 年 01 月01 日起至2017 年 12 月31 日止。


创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 3 1.2 目录 §1


重要提示及目 录 ....................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2 1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3 §2


基金简介 ................................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金 托管 人 ............................................................................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 6 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 6 §3


主要财务指标 、基金净 值表现及利润分配情 况 ................................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财 务指 标 ............................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 7 3.3 过去三年基金的利 润分 配情况 ....................................................................................................... 8 §4


管理人报告 ............................................................................................................................................... 9 4.1 基金管理人及基金 经理 情况 ........................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内 本基 金运作遵规守信情况 的说 明 ................................................................. 10 4.3 管理人对报告期内 公平 交易情况的专项说明 ............................................................................. 10 4.4 管理人对报告期内 基金 的投资策略和业绩表 现的 说明 ............................................................. 12 4.5 管理人对宏观经济 、证 券市场及行业走势的 简要 展望 ............................................................. 12 4.6 管理人内部有关本 基金 的监察稽核工作情况 ............................................................................. 13 4.7 管理人对报告期内 基金 估值程序等事项的说 明 ......................................................................... 13 4.8 管理人对报告期内 基金 利润分配情况的说明 ............................................................................. 14 4.9 报告期内管理人对 本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明 ..................................... 14 §5


托管人报告 ............................................................................................................................................. 14 5.1 报告期内本基金托 管人 遵规守信情况声明 ................................................................................. 14 5.2 托管人对报告期内 本基 金投资运作遵规守信 、净 值计算、利润分配等 情况 的说明 ............. 14 5.3 托管人对本年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见 ................................. 14 §6


审计报告 ................................................................................................................................................. 14 6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 14 6.2 审计报告的基本内 容 ..................................................................................................................... 15 §7


年度财务报表 ......................................................................................................................................... 18 7.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 18 7.2 利润表 ............................................................................................................................................. 20 7.3 所有者权益(基金 净值 )变动表 ................................................................................................. 21 7.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 23 §8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 48 8.1 期末基金资产组合 情况 ................................................................................................................. 48 8.2 报告期末按行业分 类的 股票投资组合 ......................................................................................... 48 8.3 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 所有股票投资明细 ..................................... 48 8.4 报告期内股票投资 组合 的重大变动 ............................................................................................. 48 8.5 期末按债券品种分 类的 债券投资组合 ......................................................................................... 48 8.6 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细 ................................. 49 8.7 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 所有资产支持证券投 资明 细 ..................... 49 8.8 报告期末按公允价 值占 基金资产净值比例大 小排 序的前五名贵金属投 资明 细 ..................... 50 8.9 期末按公允价值占 基金 资产净值比 例大小排 序的 前五名权证投资明细 ................................. 50 8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明 ....................................................................... 50 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 4 8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明 ....................................................................... 50 8.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 50 §9


基金份额持有 人信息 ............................................................................................................................. 51 9.1 期末基金份额持有 人户 数及持有人结构 ..................................................................................... 51 9.2 期末基金管理 人的从业 人员持有本基金的情 况 ......................................................................... 51 9.3 期末基金管理 人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间情况 ......................................... 51 §10


开放式基金份额变 动 ........................................................................................................................... 51 §11


重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 52 11.1 基金份额持有人大会 决议 ........................................................................................................... 52 11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 ........................................... 52 11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 ............................................................... 52 11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 52 11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 ....................................................................................... 52 11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 ....................................................... 52 11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 ................................................................................... 52 11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 53 §12


影响投资者决策的 其 他重要信息 ....................................................................................................... 55 12.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过 20% 的情况 ........................................... 55 12.2 影响投资者决策的其 他重要 信息 ............................................................................................... 56 §13


备查文件目录 ....................................................................................................................................... 56 13.1 备查文件目录. .............................................................................................................................. 56 13.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 56 13.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 56 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 5 §2


基 金简介 2.1 基金 基本 情况 基金名称 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 基金简称 创金合信尊盈纯债债券 基金主代码 002337 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016年01月07日 基金管理人 创金合信基金管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额 总额 497,968,513.97 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金 产品 说明 投资目标


在严格控制风险的前提下,追求当期收入和投资 总回报最大化。 投资策略


本基金通过对宏观经济形势的持续跟踪,基于对 利率、信用等市场的分析和预测,综合运用久期配置 策略、跨市场套利、杠杆放大等策略,力争实现基金 资产的稳健增值。 业绩比较基准


中债综合(全价)指数收益率 风险收益特征


本基金为债券型基金,长期来看,其预期风险和 预期收益水平低于股票型基金、混合型基金,高于货 币市场基金。


2.3 基金 管理 人和基 金托 管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 创金合信基金管理有限公司 招商银行股份有限公司 信息披 露负责 人 姓名 梁绍锋 张燕 联系电话 0755-23838908 0755-83199084 电子邮箱 liangshaofeng@cjhxfund.co m yan_zhang@cmbchina.com 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 6 客户服务电话 400-868-0666 95555 传真 0755-25832571 0755-83195201 注册地址 深圳市前海深港合作区前湾 一路 1号A栋201 室 深圳市深南大道7088号招商 银行大厦 办公地址 深圳市福田中心区福华一路1 15号投行大厦15层 深圳市深南大道7088号招商 银行大厦 邮政编码 518000 518040 法定代表人 刘学民 李建红 2.4 信息 披露 方式 本基金选定的信息披 露报纸名称 中国证券报 登载基金年度报告正 文的管理人互联网网 址 www.cjhxfund.com 基金年度报告备置地 点 深圳市福田中心区福华一路115号投行大厦15层 2.5 其他 相关 资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 毕马威华振会计 师事务所 (特 殊普通合伙) 北京市东城区东长安街1号东方广场 东2座办公楼8层 注册登记机构 创金合信基金管理有限公司 深圳市福田中心区福华一路115号投 行大厦15层 §3


主 要财务 指标 、基 金净 值表现 及利 润分配 情况 3.1 主要 会计 数据和 财务 指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间 数据和 指标 2017年 2016 年1月7日 (基金合同生效日)-2016 年12月31日 本期已实现收益 18,782,42 6.88 23,007,071.87 本期利润 14,362,46 2.47 16,154,149.27 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 7 加权平均基金份额本期利润 0.0288 0.0344 本期加权平均净值利润率 2.85% 3.38% 本期基金份额净值增长率 2.81% 3.67% 3.1.2 期末 数据和 指标 2017年末 2016年末 期末可供分配利润 11,648,74 7.71 -2,715,320.43 期末可供分配基金份额利润 0.0234 -0.0054 期末基金资产净值 509,617,26 1.68 497,263,361.44 期末基金份额净值 1.023 0.995 3.1.3 累计 期末指 标 2017年末 2016年末 基金份额累计净值增长率 6.59% 3.67% 注:1. 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收 益水平要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入(不含公允价值变动收益) 扣除相关费用后的余额, 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润是采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分 的孰低数。 4.本基金合同生效日为2016 年1月7日, 上年度可比期间的相关数据和指标按实际存续期 计算。 3.2 基金 净值 表现 3.2.1 基金 份额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.29% 0.05% -1.15% 0.06% 1.44% -0.01% 过去六个月 1.39% 0.05% -1.30% 0.05% 2.69% - 过去一年 2.81% 0.06% -3.38% 0.06% 6.19% - 自基金合同 生效起至今 6.59% 0.08% -4.83% 0.08% 11.42% - 3.2.2 自基 金合同 生效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收 益 率变 动的比 较 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 8 3.2.3 自基 金合同 生效以 来基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比 较 3.3 过去 三年 基金的 利润 分配 情况 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 9 单位:人民币元 年度 每10份基金 份额分红数 现金形式发 放总额 再投资形式 发放总额 年度利润分 配合计 备注 2016 年 0.42 21,005,59 2.11 3,682.04 21,009,27 4.15 - 合计 0.42 21,005,59 2.11 3,682.04 21,009,27 4.15 - §4


管 理人报 告 4.1 基金 管理 人及基 金经 理情 况 4.1.1 基金 管理人 及其管 理基 金的经 验


创金合信基金管理有限公司于2014年7月3日获得中国证监会批复,2014 年7月9日正 式注册设立, 注册地为深圳市。 公司由第一创业证券股份有限公司、 深圳市金合信投资 合伙企业 (有限合伙) 共同出资设立。 公司注册资本1.7亿元人民币, 股东出资情况为: 第一创业证券股份有限公司出资11,900万元,占公司注册资本的70%;深圳市金合信投 资合伙企业(有限合伙)出资5,100万元,占公司注册资本的30%。


公司始终坚持"客户利益至上", 致力于为客户实现长期稳定的投资回报, 做客户投 资理财的亲密伙伴。


报告期内,本公司共发行8只公募基金。截至2017年12月31日,本公司共管理29只 公募基金,其中混合型产品11只、指数型产品4只、债券型产品8只、股票型产品4只、 货币型产品1只、保本型产品1只;管理的公募基金规模约149.41亿元。 4.1.2 基金 经理( 或基金 经理 小组) 及基 金经理 助理 简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 王一兵 本基金经 理、固定 收益部总 监 2016-01- 07 - 13 年 王一兵先生,中国国籍,四川 大学MBA。 1994年即进入证券期 货行业,作为公司出市代表任 海南中商期货交易所红马甲。 1 997年进入股票市场, 经历了各 种证券市场的大幅涨跌变化, 拥有成熟的投资心态和丰富的 投资经验。曾历任第一创业证创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 10 券固定收益部高级交易经理、 资产管理部投资经理、固定收 益部投资副总监。现任创金合 信基金管理有限公司固定收益 部负责人。熟悉债券市场和固 定收益产品的各种投资技巧, 尤其精通近两年发展迅速的信 用债,对企业信用分析、定价 有深刻独到的见解。 郑振源 本基金经 理 2016-01- 07 - 8年 郑振源先生,中国国籍,中国 人民银行研究生部经济学硕 士。 2009年7月加入第一创业证 券研究所,担任宏观债券研究 员。 2012年7月加入第一创业证 券资产管理部,先后担任宏观 债券研究员、 投资主办等职务。 2014年8月加入创金合信基金 管理有限公司, 现任基金经理。 注:1 、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日,离任日期、后任基金经 理的任职日期指公司作出决定的日期; 2、证券从业年限的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关 规定。 4.2 管理 人对 报告期 内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明


本报告期内, 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 《公开募 集证券投资基金运作管理办法》 《证券投资基 金销售管理办法》 和 《 证券投资基金信息 披露管理办法》 等有关法律法规及各项实施准则、 本基金基金合同和其他有关法律法规 的规定, 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 在严格控制风险的基础 上, 为基金持有人谋求最大利益。 本报告期内, 基金运作整体合法合规, 未发现损害 基 金持有人利益的行为。 本基金的投资范围、 投资比例及投资组合符合有关法律法 规及基 金合同的规定。


4.3 管理 人对 报告期 内公 平交 易情况 的专 项说明 4.3.1 公平 交易制 度和控 制方 法 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































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为了进一步规范和完善本基金管理人 (以下简称"本公司") 投资和交易管理, 严格 遵守法律法规关于公平交易的相关规定, 根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证 券投资基金管理公司管理办法》 、 《证券投资基 金管理公司公平交易制度指导意见 (2011 年修订)》等法律法规,本公司制定了《创金合信基金管理有限公司公平交易制度》, 该 《制度》 涵盖了境内上市股票、 债券的一级市场申购、 二级市场交易等投资管理活动, 同时对 授权、 研究分析与投资决策、 交易执行的内部控制、 交易指令的分配执行、 公 平 交易监控、 报告措施及信息披露、 利益冲突的防范和异常交易的监控等方面进行了全面 规范。具体控制措施如下:


1 、授权、研究分析与投资决策的内部控制


建立投资授权制度, 明确各投资决策主体的职责和权限划分; 建立客观的研究方法, 任何投资分析和建议均应有充分的事实和数据支持, 避免主观臆断, 严禁利用内幕信息 作为投资依据; 确保所有投资组合平等地享有研究成果; 根据不同投资组合的投资目标、 投资风格、 投资范围和投资限制等, 建立不同投资组合的投资风格库和交 易对手备选库, 投资组合经理在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合并独立进行投资决策。


2 、交易执行的内部控制


本公司实行集中交易制度, 将投资管理职能和交易执行职能相隔离; 建立公平的交 易分配机制, 确保各投资组合享有公平的交易执行机会。 同时严格控制不同投资组合之 间的同日反向交易,严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。


3 、交易指令分配的控制


所有投资对象的投资指令必须经由交易室总监或其授权人审核后分配至交易员执 行。


交易员对于接收到的交易指令依照时间优先、 价格优先的顺序执行。 在执行多个投 资组合在同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令时, 需根据价格优先、 比例分 配的原则,经过公平性审核,公平对待多个不同投资组合的投资指令。


4 、公平交易监控


本公司建立异常交易行为日常监控和分析评估制度。 交易室负责异常交易的日常实 时监控,监察稽核部于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、 分投资类别 (股票、 债 券) 的收益率差异进行分析, 对连续四个季度期间内、 不同时间 窗内(如1日内、3日、5 日内)公司管理的不同投资组合的同向交易的交易价差进行分 析, 对不同投资组合临近交易日的反 向交易的交易价差进行分析。 相关投资组合经理应 对异常交易情况进行合理性解释, 由投资组合经理、 督察长、 总经理 签署后, 妥善保存 分析报告备查。 4.3.2 公平 交易制 度的执 行情 况 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































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本基金管理人严格执行 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见 (2011年修 订) 》 , 通过建立有纪律、 规范化的投资研究和决策流程、 交易流程、 强化事后监控及 分析手段等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行, 公平对待旗下管理的所有投 资组合,切实防范利益输送。本报告期,公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.3 异常 交易行 为的专 项说 明


本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理 人对 报告期 内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明 4.4.1 报告 期内基 金投资 策略 和运作 分析


回顾2017年全年, 经济整体运行稳中向好, 顺利实现全年GDP增速6.9% 的增长目标。 全年来看, 基建投资和房地产投资保持平稳, 民间投资和制造业投资经过前期连续下滑 开始企稳;工业生产量稳价升带动企业盈利改善明显;消费总体保持稳定较快的增长, 已成为经济增长的主要驱动力。 伴随着经济的企稳向好, 金融去杠杆仍在进行时。 为了 配合金融去杠杆的金融 环境,2017年央行通过加大MLF操作力度、拉长期限、缩短放长 的形式提高资金成本, 货币政策全年保持稳健中性的基调, 对于央行去杠杆和防范金融 资产价格泡沫的决心, 市场已形成了较为一致的预期。 债券市场方面, 在去杠杆的大背 景下, 债券全年继续震荡上行, 十年国债收益债从年初的3.10%上行至年末的3.95%左右。 去年市场有两次快速的调整,一次是3月底由于委外监管政策出台,引发机构赎回,触 发了市场抛压; 另一次是10月份开始机构对于四季度经济向下悲观预期的修正, 引发市 场收益剧烈的调整; 叠加美国税改和加息周期, 债券收益率快速 上行。 在操作方面, 组 合采用较为稳健的操作策略,以中高等级信用债作为主要配置标的并严格控制组合久 期。 四季度面临市场剧烈调整的压力, 采取了稳健偏防守的策略, 一定程度上控制了组 合的回撤。 4.4.2 报告 期内基 金的业 绩表 现


截至报告期末创金合信尊盈纯债债券基金份额净值为1.023元;本报告期内, 基金份 额净值增长率为2.81%,同期业绩比较基准收益率为-3.38%。 4.5 管理 人对 宏观经 济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望


展望未来, 供给侧改革仍为主线,2018年要打好防范化解重大风险、 精准脱贫、 污 染防治 三大攻坚战。 当前经济有韧性, 从高速转向高质, 未来一段时间内经济向上动能 仍然存在; 政策基调近期仍以去杠杆、 防风险为主, 货币政策预计仍将维持中性偏紧状 态。 在上述基本面和政策面组合下, 我们认为周期性行业龙头获利明显, 权益市场机会创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 13 大于债券市场, 债券市场难有确定性的反转机会, 应当以防御为主。 我们会采取相对谨 慎的操作策略, 严格控制组合杠杆和久期, 积极挖掘短久期、 高票息的债券, 在久期 风 险可控的情况下力求提高组合静态收益。 除此之外, 我们还会密切跟踪市场, 关注行业 安全边际较高的偏股型转债,择机参与波段交易以增厚组合收益。 4.6 管理 人内 部有关 本基 金的 监察稽 核工 作情况


本报告期内, 本基金管理人严格遵守相关法律法规, 坚持一切从规范运作、 防范风 险、 保护基金持有人利益出发, 依照公司内部控制的整体要求, 继续致力于内控机制的 完善, 加强内部风险的控制与防范, 确保各项法规和管理制度的落实, 保证基金合同得 到严格履行。


本报告期内,本基金管理人的主要内部监察稽核工作如下:


(1)开展全面自查工作,排查各项业务活动中存在的问题或潜在的风险隐患,制 定整改计划,并督促按计划完成整改;


(2)开展公司专项稽核工作,了解合规风险现状、发 现薄弱环节,并持续督导改 进;


(3)强化合规法务工作。严格审核公司业务、产品及其合同等法律文件,解读最 新的法律法规,发布合规提示或警示,举办合规培训;


(4)建立健全全面风险管理体系。全面梳理各业务部门的职责与权限,理顺工作 流程;同时加强权限管理,健全事前、事中和事后的风险管理体系;


(5)完善信息披露工作。修订完善《信息披露制度》等制度,建立统一规范信息 披露流程,明确各部门信息披露的职责分工,及时履行信息披露工作;


(6)加强关联交易管理。修订《关联交易管理制度》,履行关联交易决策审批程 序;


(7)建立内幕交易防控机制。公司建立了《内幕交易防控管理办法》,定期开展 关于防止内幕交易的合规培训,严防内幕信息传递和内幕交易发生;


(8)建立健全公平交易与异常交易管理机制。严格按照法律法规以及公司《公平 交易制度》 、 《异常交 易监控与报告制度》 的要求, 对所管理的不同投资组合之间发生 的同向交易和反向交易进行监控, 严格禁止同一投资组合在同一交易日内进行反向交易 及其他可能导致不公平交易和利益输送的交易行为;


(9)建立员工投资行为管理机制,规范员工的证券投资行为。


本基金管理人将坚持诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 积极健全内 部管理制度, 不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性, 努力防范各种风险, 切实 保护基金资产的安全与利益。 4.7 管理 人对 报告期 内基 金估 值程序 等事 项的说 明 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































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本基金管理人严格按照企业会计准则、 《 中国证监会关于证券投资基金估值业务的 指导意见》 等中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定, 对基金所持有的投资品 种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。


本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务 协议, 由中央国 债登记结算有限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据, 由中 证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣 率数据。 4.8 管理 人对 报告期 内基 金利 润分配 情况 的说明


本报告期内,本基金未进行利润分配,符合合同约定。 4.9 报告 期内 管理人 对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明


本基金本报告期未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基 金资产净值低于五千万元的情形。 §5


托 管人报 告 5.1 报告 期内 本基金 托管 人遵 规守信 情况 声明


托管人声明, 在本报告期内, 基金托管人--招商银行股份有限公司不存在任何损害 基金份额持有人利益的行为, 严格遵守了 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其他有 关法律法规、基金合同,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管 人对 报告期 内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明


本报告期内基金管理人在投资运作、 基金资产净值的计算、 利润分配、 基金份额申 购赎回价格的计算、 基金费用开支等问题上, 不存在任何损害基金份额持有人利益的行 为, 严格遵守了 《中华 人民共和国证券投资基金法》 等有关法律法规, 在各重要方面的 运作严格 按照基金合同的规定进行。 5.3 托管 人对 本年度 报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见


本年度报告中财务指标、 净值表现、 财务 会计报告、 利润分配、 投资组合报告等内 容真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6


审 计报告 6.1 审计 报告 基本信 息 财务报表是否经过审计 是 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 15 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 毕马威华振审字第1801670号 6.2 审计 报告 的基本 内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金全体基 金份额持有人 审计意见 我们审计了后附的第1页至第35页的创金合信尊 盈纯债债券型证券投资基金 (以下简称"创金合 信尊盈纯债债券") 财务报表,包括2017年12月3 1日的资产负债表、2017年度的利润表、所有者 权益 (基金净值) 变动表以及财务报表附注。 我们认为, 后附的财务报表在所有重大方面按照 中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、 在 财务报表7.4.2 中所列示的中国证券监督管理委 员会 (以下简称"中国证监会") 和中国证券投资 基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规 定编制, 公允反映了创金合信尊盈纯债债券型证 券投资基金2017年12月31日的财务状况以及201 7年度的经营成果及基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称" 审计准则") 的规定执行了审计工作。审计报告 的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进 一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国 注册会计师职业道德守则, 我们独立于创金合信 尊盈纯债债券型证券投资基金, 并履行了职业道 德方面的其他责任。 我们相信, 我们获取的审计 证据是充分、 适当的, 为发表审计意见提供了基 础。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 创金合信尊盈 纯债债券型证券投资基金管理人 创金合信基金管理有限公司管理层对其他信息 负责。 其他信息包括创金合信尊盈纯债债券型证创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 16 券投资基金2017年年度报告中涵盖的信息, 但不 包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务 报表发表的审计意见不涵盖其他信息, 我们也不 对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我 们对财务报表的审计, 我们的责任是阅读其他信 息, 在此过程中, 考虑其他信息是否与财务报表 或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不 一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行 的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报, 我们应当报告该事实。 在 这方面, 我们无任何事 项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的责任 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金管理人 创金合信基金管理有限公司管理层负责按照中 华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、 中国 证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关 基金行业实务操作的规定编制财务报表, 使其实 现公允反映, 并设计、 执行和维护必要的内部控 制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报。 在编制财务报表时,创金合信尊盈 纯债债券型证券投资基金管理人创金合信基金 管理有限公司管理层负责评估创金合信尊盈纯 债债券型证券投资基金的持续经营能力 , 披露与 持续经营相关的事项 (如适用),并运用持续经 营假设, 除非创金合信尊盈纯债债券型证券投资 基金计划进行清算、 终止运营或别无其他现实的 选择。 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 管理人创金合信基金管理有限公司治理层负责 监督创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金的 财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证, 并出 具包含审计意见的审计报告。 合理保证是高水平 的保证, 但并不能保证按照审计准则执行的审计 在某一重大错报存在时总能发现。 错报可能 由于创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 17 舞弊或错误导致, 如果合理预期错报单独或汇总 起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作 出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在 按照审计准则执行审计工作的过程中, 我们运用 职业判断, 并保持职业怀疑。 同时, 我们也执行 以下工作: (1) 识别和评估由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风险, 设计和实施审计程 序以应对这些风险, 并获取充分、 适当的审计证 据, 作为发表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉 及串通、 伪造、 故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内 部控制之上, 未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报 的风险。 (2) 了解与审计相关的内部控制,以 设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 (3) 评价创金合信尊盈纯债 债券型证券投资基金管理人创金合信基金管理 有限公司管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计及相关披露的合理性。 (4) 对创金合 信尊盈纯债债券型证券投资基金管理人创金合 信基金管理有限公司管理层使用持续经营假设 的恰当性得出结论。 同时, 根据获取的审计证据, 就可能导致对创金合信尊盈纯债债券型证券投 资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情 况是否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得 出结论认为 存在重大不确定性, 审计准则要求我 们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表 中的相关披露; 如果披露不充分, 我们应当发表 非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日 可获得的信息。 然而, 未来的事项或情况可能导 致金合信尊盈纯债债券型证券投资基金不能持 续经营。 (5) 评价财务报表的总体列报、结构 和内容 (包括披露),并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 我们与创金合信尊盈纯债 债券型证券投资基金管理人创金合信基金管理 有限公司治理层就计划的审计范围、 时间安排和创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 18 重大审计发现等事项进行沟通, 包括沟通我们在 审计中识别出的值得 关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 窦友明、王磊 会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街1号东方广场东2座办公 楼8层 审计报告日期 2018-03-27 §7


年 度财务 报表 7.1 资产 负债 表 会计主体:创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 报告截止日:2017年12月31日 单位:人民币元 资 产


附注 号


本期末


2017年12月31日


上年度末


2016年12月31日


资 产:





银行存款 7.4.7.1 1,007,931.68 2,579,015.30 结算备付金


2,614,463.99 9,482,692.32 存出保证金


- 4,934.02 交易性金融资产 7.4.7.2 520,153,698.80 601,769,591.30 其中:股票投资


- - 基金投资


- - 债券投资


498,684,112.50 524,702,005.00 资产支持证券投资


21,469,586.30 77,067,586.30 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款


58,562.37 - 应收利息 7.4.7.5 9,807,257.82 12,770,750.15 应收股利


- -


应收申购款


- - 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 19 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


533,641,914.66 626,606,983.09 负 债和 所有者 权益 附注 号


本期末


2017年12月31日 上年度末


2016年12月31日 负 债:








短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


23,700,000.00 129,055,869.42 应付证券清算款


- 46,595.38 应付赎回款


- 98.70 应付管理人报酬 129,759.30 126,474.39 应付托管费 43,253.08 42,158.15 应付销售服务费


- - 应付交易费用 7.4.7.7 - 1,386.36 应交税费


- - 应付利息


-10,359.40 9,039.25 应付利 润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 162,000.00 62,000.00 负债合计


24,024,652.98 129,343,621.65 所 有者 权益:





实收基金 7.4.7.9 497,968,513.97 499,978,681.87 未分配利润 7.4.7.1 0 11,648,747.71 -2,715,320.43 所有者权益合计


509,617,261.68 497,263,361.44 负债和所有者权益总计


533,641,914.66 626,606,983.09 注:1. 报告截止日2017年12月31日,基金份额总额497,968,513.97份,基金份额净值 1.023 。 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 20 2.本基金合同生效日为2016 年1月7日, 上年度可比期间为2016年1月7日至2016年12月31 日。 7.2 利润 表 会计主体:创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 本报告期:2017年01月01 日至2017年12月31日 单位:人民币元 项 目 附注 号


本期2017 年01月01 日至2017 年12月31 日


上年度可比期间


2016年01月07日 (基金 合同生效日) 至2016年 12月31日


一 、收 入


19,529,234.23 19,959,188.57 1.利息收入


27,083,086.49 25,843,028.69 其中:存款利息收入 7.4.7.1 1 159,636.29 332,095.73 债券利息收入


25,052,199.46 24,116,387.54 资产支持证券利息 收入 1,747,080.66 1,156,516.63 买入返售金融资产 收入 124,170.08 238,028.79 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填 列) -3,133,896.75 967,650.90 其中:股票投资收益 7.4.7.1 2 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.1 3 -3,134,385.01 1,035,198.84 资产支持证券投资收 益 7.4.7.1 3.3


488.26 -67,547.94 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.1 4 - - 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 21 股利收益 7.4.7.1 5 - - 3.公允价值变动收益 ( 损失以 “-”号填列 ) 7.4.7.1 6 -4,419,964.41 -6,852,922.60 4.汇兑收益 (损失以 “-” 号 填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号 填列) 7.4.7.1 7 8.90 1,431.58 减 :二 、费用


5,166,771.76 3,805,039.30 1.管理人报酬 7.4.10. 2.1


1,509,171.41 1,397,388.72 2.托管费 7.4.10. 2.2 503,057.18 465,796.26 3.销售服务费 7.4.10. 2.3 - - 4.交易 费用 7.4.7.1 8 1,075.00 8,076.59 5.利息支出


2,954,897.22 1,746,518.43 其中: 卖出回购金融资 产支出


2,954,897.22 1,746,518.43 6.其他费用 7.4.7.1 9 198,570.95 187,259.30 三、 利润 总额 (亏 损总 额以 “-” 号 填列 ) 14,362,462.47 16,154,149.27 减:所得税费用


- - 四 、净 利润( 净亏 损以“-” 号 填列 ) 14,362,462.47 16,154,149.27 注: 本基金合同生效日为2016年1月7日, 上年度可比期间为2016年1月7日至2016年12 月 31日。 7.3 所有 者权 益(基 金净 值) 变动表 会计主体:创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 本报告期:2017年01月01 日至2017年12月31日 单位:人民币元 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 22 项 目 本期


2017年01月01日至2017年12月31 日 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者权益(基金净 值) 499,978,681.8 7 -2,715,320.43 497,263,361.44 二、 本期 经营活动产生 的基金 净值变动数(本期利润) - 14,362,462.47 14,362,462.47 三、 本期基金份额交易 产生的 基金净值变动数 (净值 减少以 “-”号填列) -2,010,167.90 1,605.67 -2,008,562.23 其中:1.基金申购款 17,470.21 115.71 17,585.92 2.基金赎回款 -2,027,638.11 1,489.96 -2,026,148.15 四、 本期向基金份额持 有人分 配利润产生的基金净值变动 (净值减少以“-”号填列) - - - 五、 期末所有者权益 (基金净 值) 497,968,513.9 7 11,648,747.71 509,617,261.68 项 目 上年度可比期间


2016 年01月07日(基金合同生效日)至2016 年12月31 日


实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、期初所有者权益(基金净 值) 200,122,552.4 8 - 200,122,552.48 二、 本期经营活动产生 的基金 净值变动数(本期利润) - 16,154,149.27 16,154,149.27 三、 本期基金份额交易 产生的 基金净值变动数 (净值 减少以 “-”号填列) 299,856,129.3 9 2,139,804.45 301,995,933.84 其中:1.基金申购款 302,882,202.9 5 2,202,189.79 305,084,392.74 2.基金赎回款 -3,026,073.56 -62,385.34 -3,088,458.90 四、 本期向基金份额持 有人分 - -21,009,274.1 -21,009,274.15 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 23 配利润产生的基金净值变动 (净值减少以“-”号填列) 5 五、 期末所有者权益 (基金净 值) 499,978,681.8 7 -2,715,320.43 497,263,361.44 注: 本基金合同生效日为2016年1月7日, 上年度可比期间为2016年1月7日至2016年12 月 31日。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 苏彦祝 ————————— 基金管理人负责人 黄越岷 ————————— 主管会计工作负责人 安兆国 ————————— 会计机构负责人 7.4 报表 附注 7.4.1 基金 基本情 况


创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 (以下简称 "本基金") 经中国证券监 督管理委员会 (以下简称 "中国证监会") 《关于准予创金合信尊盈纯债债券型证券 投资基金注册的批复》 (证监许可 [2015] 3078 号文) 批准, 由创金合信基金管理 有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则和 《创金合信尊盈纯债 债券型证券投资基金基金合同》 发售, 基金合同于2016年1月7日生效。 本基金为契约型 开放式, 存续期限不定, 首次设立募集规模为200,122,552.48 份基金份额。 本基金的基 金管理人为创金合信基金管理有限公司,基金托管人为招商银行股份有限公司 (以下 简称" 招商银行") 。


本基金于2016年1月4日至2016年1月5日募集,募集期间净认购资金人民币 200,113,549.63 元, 认购资金在募集期间产生的利息人民币9,002.85元, 募集的有效认 购份额及利息结转的基金份额合计200,122,552.48 份。 上述募集资金已由毕马威华振会 计师事务所 (特殊普通合伙) 验证, 并出具了毕马威华振验字第1600141 号验资报告。


根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则、 《创金 合信尊盈纯债债券 型证券投资基金基金合同》 和截至报告期末最新公告的 《创金合信尊盈纯债债券型证券 投资基金招募说明书》 的有关规定, 本基金主要投资于固定收益类品种, 包括国债、 央 行票据、 地方政府债、 金融债、 企业债、 公司债、 中小企业私募债、 次级债、 中期票据 、 短期融资券、 可转换债券 (含可分离交易可转债) 、 可交换债券、 资产支持证券、 债 券回购、 银行存款等。 本基金不从二级市场买入股票、 权证等权益类资产, 也不参与一 级市场的新股申购和新股增发。 因所持可转换债券与可交换债券转股形成的股票、 因投创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 24 资于分离交易可转债而产生的权证,在其可上市交易后不超过10个交易日的时间内卖 出。本基金的业绩比较基准 为:中债综合 (全价) 指数收益率。 7.4.2 会计 报表的 编制基 础


本基金以持续经营为基础。 本财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称" 财 政部") 颁布的企业会计准则的要求, 同时亦按照中国证监会颁布的 《证券投资基金信 息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》以及中国证券投资基金业协会于2012 年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。 7.4.3 遵循 企业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明


本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2017年12月31日的财务状况、2017年度的经营成果和基金净值变动情况。 7.4.4 重要 会计政 策和会 计估 计 7.4.4.1 会计年 度


本基金的会计年度自公历1月1日起至12月31 日止。 7.4.4.2 记账本 位币


本基金的记账本位币为人民币, 编制财务报表采用的货币为人民币。 本基金选定记 账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 7.4.4.3 金融资 产和 金融 负债 的分类


本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的, 把金融资产和金融负债分为不 同类别: 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产和金融负债、 应收款项、 持 有至到期投资、 可供出售金融资产和其他金融负债。 本基金现无金融资产分类为持有至 到期投资和可供出售金融资产。 本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债。


本基金目前持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融 资产列示。 7.4.4.4 金融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认


金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时, 于资产负 债表 内确认。 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 25


在初始确认时, 金融资产及金融负债均以公允价值计量。 对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产或金融负债, 相关交易费用直接计入当期损益; 对于其他 类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。


初始确认后,金融资产和金融负债的后续计量如下:


- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量, 公允价值 变动形成的利得或损失计入当期损益。


- 应收款项以实际利率法按摊余成本计量。


- 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债采用 实际利 率法按摊余成本进行后续计量。


满足下列条件之一时,本基金终止确认该金融资产:


- 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;


- 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给 转入方;


- 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所 有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。


金融资产整体转移满足终止确认条件的, 本基金将下列两项金额的差额计入当期损 益:


- 所转移金融资产的账面价值


- 因转移而收到的对价


金融负债的现时义务全部或部 分已经解除的, 本基金终止确认该金融负债或其一部 分。 7.4.4.5 金融资 产和 金融 负债 的估值 原则


除特别声明外,本基金按下述原则计量公允价值:





公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中, 出售一项资产所能收到 或者转移一项负债所需支付的价格。





本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时,根据《企业会计准则》 的规定采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。





存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具,在估值日有报价 的, 除会计准则规定的情况外, 将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计 量; 估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的, 采用最近交 易日的报价确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公 允价值的, 对报价进行调整, 确定公允价值。 与上述金融工具相同, 但具有不同特征的, 以相同资产或负债的公允价值为基础, 并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。 特征 是指对资产出售或使用的限制等, 如果该限制是针对资产持有者的, 那么在估值技术中创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 26 不应将该限制作为特征考虑。 此外, 本基金不 考虑因其大量持有相关资产或负债所产生 的溢价 或折价。





对不存在活跃市场的金融工具, 采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据 和其他信息支持的估值技术确定公允价值。 采用估值技术确定公允价值时, 优先使用可 观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况 下,才可以使用不可观察输入值。





如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件, 参考类 似投资品种的现行市价及重大变化等因素,对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资 产和 金融 负债 的抵销


金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示, 没有相互 抵销。 但是, 同时满足下 列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:


- 本基金具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;


- 本基金计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7 实收基 金


实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余 额。 由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份 额数及确定的拆分比例计算认列。 由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金 申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基 金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平 准金


损益平准金核算在基金份额发生变动时, 申购、 赎回、 转入、 转 出及红利再投资等 款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益, 包括已实现损益平准 金和未实现损益平 准金。 已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已 实现损益占基金净值比例计算的金额。 未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回 款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基 金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量,并于会计期末全额转入"未分配利润 /(累计亏损)"。 7.4.4.9 收入/ (损 失) 的确 认和计 量


债券投资收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的差额确认。


债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣 除应由发行债券的 企业代扣代缴的个人所得税 (如适用) 后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 27 提。 贴息债视同到期一次性还本付息的附息债, 根据其发行价、 到期价和发行期限按直 线法推算内含票面利率后,逐日计提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异, 按实际利率计算利息收入。


利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。


买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额, 在回 购期内按实际利率法逐日确认, 直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线 法。


公允价值变动收益 / (损失) 核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允 价值计量且变动计入当期损益的金融资产、 衍生金融资产、 以公允价值计量且变动计入 当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。 7.4.4.10 费用 的确 认和 计量


本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法 逐日确认。


本基金的交易费用于进行债券等交易发生时按照确定的金额确认。


本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。


卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额, 在回购期内以实际利率法逐日确认, 直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用 直线法。


本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位, 发生时直接计入 基金损益; 如果影响基金份额净值小数点后第四位的, 应采用待摊或预提的方法, 待摊 或预提计入基金损益。 7.4.4.11 基金 的收 益分 配政 策


本基金的收益分配政策为:(1)本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再 投资, 投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资; 若投资者不 选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;(2)基金收益分配后基金份额净值不 能低于面值; 即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额 后不能低于面值; (3) 每一基金份额享有同等分配权; (4) 在对基金份额持有人利益 无实质不利影响的前提下, 基金管理人可调整基金收益的分配原则和支付方式, 不需召 开基金份额持有人大会审议;(5)法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 7.4.4.12 分部 报告 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 28


本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部, 以经营分 部为基础确定报告分部。


本基金目前以一个经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.13 其他 重要 的会 计政 策和会 计估 计


对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃 (包括涨跌停时 的交易不活跃) 等情况,本基金根据中国证监会公告 [2017] 13 号《中国证券监 督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》 , 根据具体情况采用 《关于发布 中基协 (AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》 提供的指数收益法、 市盈率法、 现金 流量折现法等估值技术进行估值。


对于在发行时明确一定期限限售期的股票, 包括但不限于非公开发行股票、 首次公 开发行股票时公司股东公开发售股份、 通 过大宗交易取得的带限售期的股票等, 不包括 停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票,根据中基协发[2017] 6 号 《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引 (试行) >的通知》 , 在估值 日按照流通受限股票计算公式确定估值日流通受限股票的价值。


根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种 的估值处理标准》 , 在上海证券交易所、 深圳证券交易所及银行间同业市场上市交易或 挂牌转让的固定收益品种 (估值处理标准另有规定的除外), 采用第三方估值机构提供 的价格数据进行估值 。 7.4.5 会计 政策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明 7.4.5.1 会计政 策变 更的 说明


本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估 计变 更的 说明


本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。 7.4.5.3 差错更 正的 说明


本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。 7.4.6 税项


根据财税[2004]78号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2012]85号文 《财政部、 国家税务总局、 证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有 关问题的通知》、财税[2015]101 号《财政部 国家税务总局 证监会关于上市公司股 息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2005]103号文《关于股权分置创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 29 试点改革有关税收政策问题的通知》 、 上证交字[2008]16号 《关于做好调整证券交易印 花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于2008年9月18日发布的《深圳证券交易 所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》 、 财税 [2008]1号文 《财政部、 国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2016]36 号文 《财政部、 国 家税务总局关于全面推开营业税改 征增值税试点的通知》、财税[2016]140 号文《关于 明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号文《关 于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2015] 125号文《关于内地与香 港基金互认有关税收政策的通知》 、 财税[2017] 56号 《关于资管产品增值税有关问题 的通知》及其他相关税务法规和实务操作,本基金适用的主要税项列示如下:


(a) 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入暂免征收营业税和企 业所得税。


(b) 自2016年5月1日起, 在全国范围内全 面推开营业税改征增值税 (以下称营改增) 试点, 建筑业、 房地产业、 金融业、 生活服务业等全部营业税纳税人, 纳入试点范围, 由缴纳营业税改为缴纳增值税。





2018 年1月1日 (含) 以后, 资管产品管理 人 (以下称管理人) 运 营基金过程中发生 的增值税应税行为, 以管理人为增值税纳税人, 暂适用简易计税方法, 按照3%的征收率 缴纳增值税。 对基金在2018 年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为, 未缴纳增值 税的, 不再缴纳; 已缴纳增值税的, 已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵 减。


证券投资基金管理人运用基金买卖股票 、债券收入免征增值税。


对香港市场投资者 (包括单位和个人) 通 过基金互认买卖内地基金份额免征增值税。


(c) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、 现金对价,暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。


(d) 对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金支付上述收入时代 扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起,对所取得的股息红利收入根据持股期限 差别化计算个人所得税的应纳税所得额: 持股期限在1个月以内 (含1个月) 的, 其股息 红利所得全额计入应纳税所得额; 持股期限 在1个月以上至1年 (含1年) 的, 暂减按50% 计入应纳税所得额; 持股期限超过1年的, 股权登记日为自2013年1月1日起至2015年9 月 7日期间的, 暂减按25%计入应纳税所得额, 股权登记日在2015年9月8日及以后的, 暂免 征收个人所得税。


(e) 关于香港市场投资者通过基金互认买卖内地基金份额的所得税问题:


对香港市场投资者 (包括企业和个人) 通 过基金互认买卖内地基金份额取得的转让 差价所得,暂免征收所得税。


对香港市场投资者(包括企业和个人)通过基金互认从内地基金分配取得的收益, 由内地上市公司向该内地基 金分配股息红利时,对香港市场投资者按照10% 的税率代扣创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 30 所得税;或发行债券的企业向该内地基金分配利息时, 对香港市场投资者按照7%的税 率代扣所得税,并由内地上市公司或发行债券的企业向其主管税务机关办理扣缴申报。 该内地基金向投资者分配收益时,不再扣缴所得税。


内地基金管理人应当向相关证券登记结算机构提供内地基金的香港市场投资者的 相关信息。


(f) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印 花税。


(g) 对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入,暂不征收企业所 得税。 7.4.7 重要 财务报 表项目 的说 明 7.4.7.1 银行存 款 单位:人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 上年度末 2016年12 月31日 活期存款 1,007,931.68 2,579,015.30 定期存款 - - 其中: 存款期限1-3个月 - - 其他存款 - - 合计 1,007,931.68 2,579,015.30 7.4.7.2 交易性 金融 资产 单位:人民币元 项目 本期末2017年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属 投资-金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 201,513,164.21 194,437,112.50 -7,076,051.71 银行间市场 308,437,835.30 304,247,000.00 -4,190,835.30 合计 509,950,999.51 498,684,112.50 -11,266,887.01 资产支持证券 21,475,586.30 21,469,586.30 -6,000.00 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 31 基金 - - - 其他 - - - 合计 531,426,585.81 520,153,698.80 -11,272,887.01 项目 上年度末2016年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 150,348,365.75 147,482,505.00 -2,865,860.75 银行间市场 381,168,561.85 377,219,500.00 -3,949,061.85 合计 531,516,927.60 524,702,005.00 -6,814,922.60 资产支持证券 77,105,586.30 77,067,586.30 -38,000.00 基金 - - - 其他 - - - 合计 608,622,513.90 601,769,591.30 -6,852,922.60 7.4.7.3 衍生金 融资 产/ 负债 本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额 本基金于本期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券 本基金于本期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利 息 单位:人民币元 项目 本期末 上年度末 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 32 2017年12月31日 2016年12 月31日 应收活期存款利息 271.11 1,147.20 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 1,294.15 4,693.92 应收债券利息 9,534,126.14 12,399,569.63 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约 拆借孳息 - - 其他 271,566.42 365,339.40 合计 9,807,257.82 12,770,750.15 7.4.7.6 其他资 产 本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交 易费 用 单位:人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 上年度末 2016年12 月31日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 - 1,386.36 合计 - 1,386.36 7.4.7.8 其他负 债 单位:人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 上年度末 2016年12 月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 预提费用 162,000.00 62,000.00 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 33 合计 162,000.00 62,000.00 7.4.7.9 实收基 金 金额单位:人民币元 项目 本期2017 年01月01日至2017年12月31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 499,978,681.87 499,978,681.87 本期申购 17,470.21 17,470.21 本期赎回(以“-”号填列) -2,027,638.11 -2,027,638.11 本期末 497,968,513.97 497,968,513.97 注:申购含红利再投、转换入份(金)额;赎回含转换出份(金)额。 7.4.7.10 未分 配利 润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 2,637,160.42 -5,352,480.85 -2,715,320.43 本期利润 18,782,426.88 -4,419,964.41 14,362,462.47 本期基金份额交易产 生的变动数 -33,135.63 34,741.30 1,605.67 其中:基金申购款 352.89 -237.18 115.71 基金赎回款 -33,488.52 34,978.48 1,489.96 本期已分配利润 - - - 本期末 21,386,451.67 -9,737,703.96 11,648,747.71 7.4.7.11 存款 利息 收入 单位:人民币元 项目 本期2017年01月0 1日至2017年12月 31日 上年度可比期间2016 年01月07日 (基金合同生效日)至2016年12 月31日 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 34 活期存款利息收入 35,174.37 116,001.57 定期存款利息收入 - 165,500.00 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 124,453.88 50,565.55 其他 8.04 28.61 合计 159,636.29 332,095.73 7.4.7.12 股票 投资 收益 本基金本报告期内及上年度可比期间内无股票投资收益。 7.4.7.13 债券 投资 收益 7.4.7.13.1 债券 投资收 益项 目构成 单位:人民币元 项目 本期 2017年01月01日至2 017年12月31日 上年度可比期间 2016年01月07日 (基金合同生效 日)至2016年12 月31日 债券投资收益 ——买卖债券 (、 债转股及债券到期兑付) 差价收入 -3,134,385.01 1,035,198.84 债券投资收益 ——赎回差价 收入 - - 债券投资收益 ——申购差价 收入 - - 合计 -3,134,385.01 1,035,198.84 7.4.7.13.2 债券 投资收 益—— 买卖 债券 差价收 入 单位:人民币元 项目 本期 2017年01月01日至2 017年12月31日 上年度可比期间 2016年01月07日 (基金合同生效 日)至2016年12 月31日 卖出债券(、债转股及债券 187,569,030.87 308,321,593.07 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 35 到期兑付)成交总额 减:卖出债券(、债转股及 债券到期兑付)成本总额 180,369,785.01 301,304,386.15 减:应收利息总额 10,333,630.87 5,982,008.08 买卖债券差价收入 -3,134,385.01 1,035,198.84 7.4.7.13.3 资产 支持证 券投 资收益 单位:人民币元 项目 本期 2017年01月01日至2 017年12月31日 上年度可比期间 2016年01月07日 (基金合同生效 日)至2016年12 月31日 卖出资产支持证券成交总额 56,219,559.88 20,027,630.14 减:卖出资产支持证券成本 总额 55,630,000.00 20,054,805.48 减:应收利息总额 589,071.62 40,372.60 资产支持证券投资收益 488.26 -67,547.94 7.4.7.14 衍生 工具 收益 7.4.7.14.1 衍生 工具收 益—— 买卖 权证 差价收 入 本基金 于本期及上年度可比期间均未发生衍生工具收益。 7.4.7.15 股利 收益 本基金于本期及上年度可比期间内无股利收益。 7.4.7.16 公允 价值 变动 收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2017年01月01日至 2017年12月31日 上年度可比期间 2016年01月07日 (基金合同生效 日)至2016年12 月31日 1.交易性金融资产 -4,419,964.41 -6,852,922.60 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 36 —— 股票投资 - - —— 债券投资 -4,451,964.41 -6,814,922.60 —— 资产支持证券投资 32,000.00 -38,000.00 —— 基金投资 - - —— 贵金属投资 - - —— 其他 - - 2.衍生工具 - - —— 权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -4,419,964.41 -6,852,922.60 7.4.7.17 其他 收入 单位:人民币元 项目 本期 2017年01月01日至 2017年12月31日 上年度可比期间 2016年01月07日 (基金合同生效 日)至2016年12 月31日 基金赎回费收入 8.90 1,431.58 合计 8.90 1,431.58 7.4.7.18 交易 费用 单位:人民币元 项目 本期 2017年01月01日至 2017年12月31日 上年度可比期间 2016年01月07日 (基金合同生效 日)至2016年12 月31日 交易所市场交易费用 - 647.69 银行间市场交易费用 1,075.00 7,428.90 合计 1,075.00 8,076.59 7.4.7.19 其他 费用 单位:人民币元 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 37 项目 本期 2017年01月01日至 2017年12月31日 上年度可比期间 2016年01月07日 (基金合同生效 日)至2016年12 月31日 审计费用 53,000.00 53,000.00 信息披露费 100,000.00 90,000.00 汇划手续费 8,370.95 11,659.30 账户维护费 36,000.00 31,900.00 查询服务费 1,200.00 700.00 合计 198,570.95 187,259.30 7.4.8 或有 事项、 资产负 债表 日后事 项的 说明 7.4.8.1 或有事 项


截至资产负债表日,本基金无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负 债表 日后 事项


截至本财务报表批准报出日,本基金无需作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联 方关系


本报告期不存在重大关联方发生变化的情况。 关联方名称 与本基金的关系 创金合信基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售 机构 招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人 第一创业证券股份有限公司(“第一创业证 券”) 基金管理人的股东 深圳市金合信投资合伙企业(有限合伙) 基金管理人的股东 7.4.10 本 报告期 及上年 度可 比期间 的关 联方交 易 7.4.10.1 通过 关联 方交 易单 元进行 的 交易 7.4.10.1.1 股票 交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的股票交易。 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 38 7.4.10.1.2 权证 交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.1.3 应支 付关联 方的 佣金 本基金本报告期内及上年度可比期间内无应支付关联方的佣金。 7.4.10.1.4 债券 交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2017 年01月01日至2017 年12月31日 上年度可比期间 2016年01月07日 (基金合同生 效日)至2016年12月31日 成交 金额 占当期债券买 卖成交总额的 比例 成交金 额 占当期债券买卖 成交总额的比例 第一创业证券股份有限公 司 - - 87,998, 365.75 100.00% 7.4.10.1.5 债券 回购交 易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2017 年01月01日至2017年 12月31日 上年度可比期间 2016年01月07 日 (基金合同 生效日)至2016 年12月31 日 成交金额 占当期债券回 购成交总额的 比例 成交金额 占当期债券回 购成交总额的 比例 第一创业证券股份有限公 司 11,091,7 00,000.0 0 68.71% 10,321,0 00,000.0 0 100.00% 7.4.10.2 关联 方报 酬 7.4.10.2.1 基金 管理费 单位:人民币元 项目 本期 上年度可比期间 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 39 2017年01月01日 至2017年12 月31 日 2016年01月07日(基金合同 生效日)至2016 年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 1,509,171.41 1,397,388.72 其中:支付销售机构的客户维护费 106.08 810.63 本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.30%年费率计提 。管理费的计算方法如下: H=E×0.30%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算, 逐日累计至每月月末, 按月支付, 经基金管理人与基金托管人双 方核对无误后,基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5个工作日内从 基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 7.4.10.2.2 基金 托管费 单位:人民币元 项目 本期 2017年01月01日 至2017年12 月31 日 上年度可比期间 2016年01月07日 (基金合同生 效日)至2016年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 503,057.18 465,796.26 本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提。 托管费的计算方法如下: H=E×0.10%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算, 逐日累计至每月月末, 按月支付, 经基金管理人与基金托管人双 方核对无误后,基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5个工作日内从 基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。 7.4.10.3 与关 联方 进 行 银行 间同业 市场 的债券( 含 回购) 交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购) 交易。 7.4.10.4 各关 联方 投资 本基 金的情 况 7.4.10.4.1 报告 期内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 40 本报告期及上年度可比期间内无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。 7.4.10.4.2 报告 期末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况 本报告期末及上年度末无除管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 7.4.10.5 由关 联方 保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利 息 收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2017年01月01日至20 17年12月31日 上年度可比期间 2016年01月07日 (基金合同生效日) 至2016年12月31 日 期末余额 当期利息 收入 期末余额 当期利息收入 招商银行股份有限公司 1,007,93 1.68 35,174.3 7 2,579,015.30 116,001.57 注:本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管,按银行同业存款利率计息。 7.4.10.6 本基 金在 承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未在 承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.7 其他 关联 交易 事项 的说明


本基金本报告期及上年度可比期间无需作说明的其他关联交易事项。 7.4.11 利 润分配 情况-- 非货 币市场 基金 本基金于本期未进行利润分配。 7.4.12 期 末(2017 年12 月31 日) 本基 金持有的 流通 受限证 券 7.4.12.1 因认 购新 发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限的证券。 7.4.12.2 期末 持有 的暂 时停 牌等流 通受 限股票 本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 7.4.12.3.1 银行 间市场 债券 正回购 截至本报告期末2017年12 月31日止, 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出 回购证券款余额为0,无抵押债券。 7.4.12.3.2 交易 所市场 债券 正回购


截至本报告期末2017 年12月31日止, 基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖 出回购证券款余额23,700,000.00 元,于2018年1 月2日到期。该类交易要求本基金在回创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 41 购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证 券交易 所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 7.4.13 金 融工具 风险及 管理 7.4.13.1 风险 管理 政策 和组 织架构


本基金在日常经营活动中涉及的金融工具风险主要包括信用风险、 流动性风险及市 场风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险, 并设定适当的风险限 额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。


本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设, 建立了以风控与审计委员会为 核心的、 由督察长、 风险控制办公会、 监察稽核部和相关业务部门构成的四级风险管理 架构体系。 7.4.13.2 信用 风险


信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。


本基金的基金管理人在交易前对交易对手和债券的资信状况进行了充分的评估。 本 基金的活期银行存款存放在本基金的托管行招商银行, 因而与银行存款相关的信用风险 不重大。 本基金在交易所 (场内) 进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交 易对手完成证券交收和款项清算, 违约风险很小; 在银行间同业市场或其他场外市场进 行交易前均对交易对手和债 券资质进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相 应的信用风险。


本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程, 通过对投资品种信用等级评估来控 制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。


本基金债券投资的信用评级情况按 《中国人民银行信用评级管理指导意见》 设定的 标准统计及汇总。 7.4.13.2.1 按短 期信用 评级 列示的 债券 投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2017年12月31日 上年度末 2016年12 月31日 A-1 0.00 0.00 A-1以下 0.00 0.00 未评 级 19,028,000.00 39,968,000.00 合计 19,028,000.00 39,968,000.00 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 42 注: 1、债券评级取自第三方评级机构的债项评级 ,依照在一个会计年度孰新孰低原则, 若此会计年度无评级,则追溯上一会计年度,上一会计年度无评级则为无评级。


2、未评级债券为期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级 的短期融资券、同业存单等债券。 3、债券投资以净价列示 。 4、若出现期限为1年以内的债券评级为长期信用评级的标志,不进行评级等同。 7.4.13.2.2 按长 期信用 评级 列示的 债券 投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2017年12月31日 上年度末 2016年12 月31日 AAA 205,635,500.00 178,856,500.00 AAA以下 255,706,198.80 313,588,091.30 未评级 39,784,000.00 69,357,000.00 合计 501,125,698.80 561,801,591.30 注: 1、债券评级取自第三方评级机构的债项评级 ,依照在一个会计年度孰新孰低原则, 若此会计年度无评级, 则追溯上一会计年度,上一会计年度无评级则为无评级。


2、未评级债券为期限一年以上的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的 短期融资券、同业存单等债券。 3、债券投资以净价列示。 4、若出现期限为1年以内的债券评级为长期信用评级的标志,不进行评级等同。 7.4.13.3 流动 性风 险


流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金 的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额, 另一方 面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无 法在市 场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。


针对兑付赎回资金的流动性风险, 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情 况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款, 约定在非常情况下赎回申请的 处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































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针对投资品种变现的流动性风险, 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设 定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、 组合在短 时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受 限制的投资品种比例等。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家上市公司发行的 可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的15% 。本基金主动投资于流动性受限资产 的市值合计不得超过基金资产净值的15%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市, 其余亦可在银行间同业市场交易, 因此除附注7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受 限制不能自由转让的情况外, 其余均能以合理价格适时变现 。 此外, 本基金可通过卖出 回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求, 其上限一般不超过基金持有的债券投 资的公允价值。


于2017年12月31日, 除卖出回购金融资产款余额中有23700000.00元将在1个月以内 到期且计息(该利息金额不重大)外, 本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均 为一个月以内且不计息, 可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息, 因 此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 金融 资产和 金融 负债的 到期 期限分 析 注:无。 7.4.13.3.2 报告 期内本 基金 组合资 产的 流动性 风险 分析


本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照 《公开募集证券 投资基金运作管理 办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017 年10 月1 日 起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理 部门对本基金的组合持仓集中度指标、 流通受 限制的投资品种比例以及组合在短时间内 变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。


本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7 个工作日可变现资产的可变现价值进 行审慎评估与测算, 确 保每日确认的净赎回申请不得超 过7 个工作日可变现资产的可变 现价值。于2017 年12 月 31 日,本基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的账面价值 为509284732.69 元, 超过经确认的当日净赎回金额。 于 2017 年12 月31 日, 本基金持 有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例为 4.21%,未超过15%。





同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中 度。 此外, 本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度: 根据质押品的资质 确定质押率水平; 持续 监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算 足额; 并在与私募类证 券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购 交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。





综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施, 本基金在本报 告期内流动性情况良好。


创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































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注:流动性受限资产、7 个工作日可变现资产的计算口径见《公开募集开放式证券 投资基金流动性风险管理规定》第四十条。


7.4.13.4 市场 风险


市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外 汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率 风险


利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险, 其中浮动利 率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响 的风险。


本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控, 并通过调整投 资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。


本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种, 因此存在相应的利率 风险。 7.4.13.4.1.1 利率风险 敞口 单位:人民币元 本期末2017 年12 月31 日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产





银行存款 1,007,931. 68 -


- - 1,007,931. 68 结算备付金 2,614,463. 99 -


- - 2,614,463. 99 交易性金融资产 138,599,50 0.00 381,554,19 8.80


- - 520,153,69 8.80 应收证券清算款 - -


- 58,562.37 58,562.37 应收利息 - -


- 9,807,25 7.82 9,807,257. 82 资产总计 142,221,89 5.67 381,554,19 8.80 - 9,865,82 0.19 533,641,91 4.66 负债





卖出回购金融资 产款 23,700,00 0.00 -


- - 23,700,00 0.00 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 45 应付管理人报酬 - -


- 129,759.3 0 129,759.30 应付托管费 - -


- 43,253.08 43,253.08 应付利息 - -


- -10,359.4 0 -10,359.40 其他负债 - -


- 162,000.0 0 162,000.00 负债总计 23,700,00 0.00 - - 324,652.9 8 24,024,65 2.98 利率敏感度缺口 118,521,89 5.67 381,554,19 8.80 - 9,541,16 7.21 509,617,26 1.68 上年度末2016 年1 2月31 日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产














银行存款 2,579,015. 30 -


- - 2,579,015. 30 结算备付金 9,482,692. 32 -


- - 9,482,692. 32 存出保证金 4,934.02 -


- - 4,934.02 交易性金融资产 121,103,00 0.00 480,469,08 6.30


197,50 5.00 - 601,769,59 1.30 应收利息 - -


- 12,770,75 0.15 12,770,75 0.15 资产总计 133,169,64 1.64 480,469,08 6.30 197,50 5.00 12,770,75 0.15 626,606,98 3.09 负债














卖出回购金融资 产款 129,055,86 9.42 -


- - 129,055,86 9.42 应付证券清算款 - -


- 46,595.38 46,595.38 应付赎回款 - -


- 98.70 98.70 应付管理人报酬 - -


- 126,474.3 9 126,474.39 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 46 应付托管费 - -


- 42,158.15 42,158.15 应付交易费用 - -


- 1,386.36 1,386.36 应付利息 - -


- 9,039.25 9,039.25 其他负债 - -


- 62,000.00 62,000.00 负债总计 129,055,86 9.42 - - 287,752.2 3 129,343,62 1.65 利率敏感度缺口 4,113,772. 22 480,469,08 6.30 197,50 5.00 12,482,99 7.92 497,263,36 1.44 注: 表中所示为本基金资产及负债的账面价值, 并按照合约规定的利率重新定价日或到 期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险 的敏 感性分 析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额 (单位:人民币元) 本期末 2017 年12月31日 上年度末 2016 年12月31日 市场利率上升25个基点 -1,365,683.76 -2,098,558.62 市场利率下降25个基点 1,374,352.19 2,113,828.52 7.4.13.4.2 外汇 风险


外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他 价格风 险


其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上 市或银行间同业市场交易的股票和债券, 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主 体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。


本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中, 采用"自上而下"的策略, 通 过对宏观经济情况及政策的分析, 结合证券市场运行情况, 做出资产配置及组合构建的 决定; 通过对单个证券的定性分析及定量分析, 选择符合基 金合同约定范围的投资品种 进行投资。 本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化, 对投资策略、 资产配 置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。


7.4.13.4.3.1 其他价格 风险 敞口 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 47 本基金本报告期末未持有交易性权益类投资, 因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价 格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.3.2 其他价格 风险 的敏感 性分 析 无 7.4.14 有 助于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项


(1) 公允价值


(a) 金融工具公允价值计量的方法


公允价值 计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值 所属的最低层次决定:


第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。


第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。


第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。


(b) 持续的以公允价值计量的金融工具


(i) 各层次金融工具公允价值


于2017年12月31日, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产中属于第一层次的余额为161,612.50元,属于第二层次的余额为519,992,086.30元, 无属于第三层次的余额(2016 年12月31日:第一层次197,505.00元,第二层次 601,572,086.30 元,无属于第三层次的余额)。


(ii) 公允价值所属层次间的重大变动


对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、 交易不活跃(包括涨跌停 时的交易不活跃)、 或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期 间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估 值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价 值应属第二层次还是第三层次。


本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变 动。


(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额


无。


(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具


于2017年12月31日, 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016年12 月31日:同)。


(d) 不以公允价值计量的金融工具


不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价 值与公允价值相差很小。


(2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明 的其他重要事项 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 48 §8 投资组 合报 告 8.1 期末 基金 资产组 合情 况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 520,153,698.80 97.47 其中:债券 498,684,112.50 93.45 资产支持证券 21,469,586.30 4.02 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金 融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 3,622,395.67 0.68 8 其他各项资产 9,865,820.19 1.85 9 合计 533,641,914.66 100.00 8.2 报告 期末 按行业 分类 的股 票投资 组合 8.2.1 报告 期末按 行业分 类的 境内股 票投 资组合 本基金本报告期末未持有股票。 8.3 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4 报告 期内 股票投 资组 合的 重大变 动 8.4.1 累计 买入金 额超出 期初 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细 本基金本报告期内未持有股票。 8.4.2 累计 卖出金 额超出 期初 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细 本基金本报告期内未持有股票。 8.4.3 买入 股票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额 本基金本报告期内未持有股票。 8.5 期末 按债 券品种 分类 的债 券投资 组合 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 49 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 80,028,000.00 15.70 其中:政策性金融债 39,784,000.00 7.81 4 企业债券 271,452,500.00 53.27 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 128,014,000.00 25.12 7 可转债(可交换债) 161,612.50 0.03 8 同业存单 19,028,000.00 3.73 9 其他 - - 10 合计 498,684,112.50 97.85 8.6 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 债券 投资明 细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 136446 16电投02 500,000 49,560,000. 00 9.72 2 136258 16财通债 500,000 48,965,000. 00 9.61 3 101660017 16浙商集MTN 001 500,000 48,630,000. 00 9.54 4 136631 16南瑞01 500,000 48,165,000. 00 9.45 5 1420022 14金华银行0 2 400,000 40,244,000. 00 7.90 8.7 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有资 产支 持证 券 投资 明细 序号 证券代码 证券名称 数量(份) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 116102 三电优07 170,000 17,105,586. 30 3.36 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 50 2 1689337 16爽元1A 200,000 4,364,000.0 0 0.86 8.8 报告 期末 按公允 价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 权证 投资明 细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报 告期 末本基 金投 资的 股指 期 货交 易情况 说明 本基金本报告期未投资股指期货。 8.11 报 告期 末本基 金投 资的 国债期 货交 易情况 说明 本基金本报告期未投资国债期货。 8.12 投 资组 合报告 附注 8.12.1 本 报告期 内,未 出现 基金投 资前 十名证 券的 发行主 体被 监管部 门立 案调查 或编 制 日前 一年内 受到 公开谴 责、 处罚的 情况 。 8.12.2 本 报告期 内未投 资股 票。 8.12.3 期 末其他 各项资 产构 成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 58,562.37 3 应收股利 - 4 应收利息 9,807,257.82 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 9,865,820.19 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 51 8.12.4 期 末持有 的处于 转股 期的可 转换 债券明 细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 128013 洪涛转债 161,612.50 0.03 8.12.5 期 末前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明 本基金本报告期末未持有股票。 §9


基 金份额 持有 人信 息 9.1 期末 基金 份额持 有人 户数 及持有 人结 构 份额单位:份 持有人户数 ( 户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份额 比例 201 2,477,455.29 497,921,604.77 99.99% 46,909.20 0.01% 9.2 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 21,483.15 - 9.3 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 情况 项目 持有基金份额总 量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、 基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金 0~10 本基金基金经理持有本开放式基金 0~10 §10


开放式 基金 份额变 动 单位:份 基金合同生效日(2016年01月07日)基金份额总额 200,122,552.48 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 52 本报告期期初基金份额总额 499,978,681.87 本报告期基金总申购份额 17,470.21 减:本报告期基金总赎回份额 2,027,638.11 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 497,968,513.97 §11


重大事 件揭 示 11.1 基 金份 额持有 人大 会决 议


本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基 金管 理人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动


本报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉 及基 金管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼


本报告期内,未出现涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基 金投 资策略 的改 变


本报告期内基金投资策略无重大改变。 11.5 为 基金 进行审 计的 会计 师事务 所情 况


本报告期内本基金未更换 会计师事务所,本年度支付给毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙)审计费用53,000.00元,该审计机构连续提供审计服务的年限为2年。


11.6 管 理人 、托管 人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况


本报告期内, 未出现管理人、 托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情 况。 11.7 基 金租 用证券 公司 交易 单元的 有关 情况 11.7.1 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单 元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 光大证券 2 - - - - - 第一创业证券 2 - - - - - 注:交易单元的选择标准和程序: (1)研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为基金提供高质量创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 53 的咨询服务, 包括宏观经济报告、 行业报告、 市场分析、 个股分析报告及其它专门报告, 并能根据基金投资的特定要求,提供专门研究报告; (2)财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定; (3)经营行为规范,内部管理规范、严格,具备健全的内部控制制度,并能满足基金 运作高度保密的要求; (4)具备基金 运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理基金进行证券交 易的需要,并能为基金提供全面的信息服务。 基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元, 并与被选中的证券经营 机构签订交易单元租用协议。 本基金本报告期内无交易单元变更。 11.7.2 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 成 交 金 额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金 额 占当期 债券回 购成交 总额的 比例 成 交 金 额 占当期 权证成 交总额 的比例 成 交 金 额 占当期 基金成 交总额 的比例 光大证券 - - 5,051, 600,00 0.00 31.29% - - - - 第一创业证 券 - - 11,09 1,700, 000.00 68.71% - - - - 11.8 其 他重 大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 创金合信基金管理有限公司 旗下基金资产净值公告 公司官网、中国证券报 2017-01-01 2 创金合信尊盈纯债债券型证 券投资基金2016 年第4季度 报告 公司官网、中国证券报 2017-01-23 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 54 3 创金合信尊盈纯债债券型证 券投资基金(2017年第1号) 招募说明书(更新) 公司官网、中国证券报 2017-02-20 4 创金合信尊盈纯债债券型证 券投资基金招募说明书(更 新)摘要 (2017 年第1号) 公司官网、中国证券报 2017-02-20 5 创金合信尊盈纯债债券型证 券投资基金2016 年年度报告 公司官网、中国证券报 2017-03-27 6 创金合信尊盈纯债债券型证 券投资基金2016 年年度报告 -摘要 公司官网、中国证券报 2017-03-27 7 创金合信尊盈纯债债券型证 券投资基金2017 年第1季度 报告 公司官网、中国证券报 2017-04-21 8 创金合信基金管理有限公司 旗下基金资产净值公告 公司官网、中国证券报 2017-07-01 9 创金合信尊盈纯债债券型证 券投资基金2017 年第二季度 报告 公司官网、中国证券报 2017-07-19 10 创金合信尊盈纯债债券型证 券投资基金(2017年第2号) 招募说明书(更新) 公司官网、中国证券报 2017-08-18 11 创金合信尊盈纯债债券型证 券投资基金(2017年第2号) 招募说明书(摘要) 公司官网、中国证券报 2017-08-18 12 创金合信尊盈纯债债券型证 券投资基金2017 年半年度报 告 公司官网、中国证券报 2017-08-25 13 创金合信尊盈纯债债券型证 券投资基金2017 年半年度报 告摘要 公司官网、中国证券报 2017-08-25 14 创金合信尊盈纯债债券型证 券投资基金2017 年第3季度 公司官网、中国证券报 2017-10-27 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 55 报告 15 创金合信基金管理有限公司 关于增值税对资产管理产品 影响告投资者通知书 公司官网、中国证券报 2017-12-30 §12


影 响投 资者决 策的 其他 重要信 息 12.1 报 告期 内单一 投资 者持 有基金 份额 比例达 到或 超过20% 的情况 投 资 者 类 别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序 号 持有基金 份额比例 达到或者 超过20% 的时间区 间 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额 占比 机 构 1 20170101 -2017123 1 497,921,604.7 7 0.00 0.00 497,921,604.7 7 99.9 9% 产品特有风险


本基金在报告期内,存在报告期间单一投资者持有基金份额达到或超过20%的情形,可能会 存在以下风险:


1、大额申购风险


在发生投资者大额申购时, 若本基金 所投资的标的资产未及时准备, 则可能降低基金净值涨 幅。


2、大额赎回风险


(1)若本基金在短时间内难以变现足够的资产予以应对,可能导致流动性风险;


(2) 若持有基金份额比例达到或超过基金份额总额20%的单一投资者大额赎回引发巨额赎回, 将可能对基金管理人的管理造成影响;


(3)基金管理人被迫大量卖出基金投资标的以赎回现金,可能使基金资产净值受到不利影 响,影响基金的投资运作;


(4)因基金净值精度计算问题,可能因赎回费归入基金资产,导致基金净值有较大波动;


(5)大额赎回导致基金资产规模过 小,不能满足存续条件,可能导致基金合同终止、清算 等风险。 创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告



































页,共 58 页 56


本基金管理人将建立完善的风险管理机制, 以有效防止上述风险, 最大限度的保护基金份额 持有人的合法权益。 12.2 影 响投 资者决 策的 其他 重要信 息


本报告期,未出现影响投资者决策的其他重要信息。 §13


备查文 件目 录 13.1 备 查文 件目录.


1 、《创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金基金合同》;


2 、《创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金托管协议》;


3 、创金合信尊盈纯债债券型证券投资基金2017 年年度报告 13.2 存 放地 点


深圳市福田中心区福华一路115号投行大厦15 楼 13.3 查 阅方 式


www.cjhxfund.com 创 金合 信基金 管理 有限公 司 二 〇一 八年三 月三 十一日