博时黄金交易型开放式证券投资基金
2017 年年度报告
2017 年12 月 31 日
基金管理人：博时基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一八年三月三十一日博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报
告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018年 3月30日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内
容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2017年 1月1日起至12月31 日止。 博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
2
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 1
1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 1
1.2 目录 ................................................................................................................................................
2
§2 基金简介 .................................................................................................................................................. 4
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 4
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 4
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 4
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 5
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .................................................................................. 5
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 5
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................... 10
§4 管理人报告 ............................................................................................................................................ 11
4.1 基金管理人及基金经理情况 ....................................................................................................... 11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................... 15
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................... 15
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................... 16
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................... 16
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................... 17
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 17
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................... 18
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................... 18
§5 托管人报告 ............................................................................................................................................ 19
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 19
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........... 19
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................... 19
§6 审计报告 ................................................................................................................................................ 19
6.1 审计意见 ....................................................................................................................................... 19
6.2 形成审计意见的基础 ................................................................................................................... 20
6.3 管理层对财务报表的责任 ........................................................................................................... 20
6.4 注册会计师的责任 ....................................................................................................................... 20
§7 年度财务报表 ........................................................................................................................................ 21
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 21
7.2 利润表 ........................................................................................................................................... 23
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................... 24
7.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 25
§8 投资组合报告 ........................................................................................................................................ 47
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................... 47
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ....................................................................................... 47
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................... 47
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................... 48
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................... 48 博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
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8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................... 48
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................... 48
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................... 48
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................... 48
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ..................................................................... 48
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................................................... 48
8.12 投资组合报告附注 ..................................................................................................................... 48
§9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................ 49
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 49
9.2 期末上市基金前十名持有人 ....................................................................................................... 49
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 50
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .................................... 50
§10开放式基金份额变动 .......................................................................................................................... 50
§11重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 51
11.1 基金份额持有人大会决议 ......................................................................................................... 51
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 51
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 51
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 51
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................................... 51
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 51
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 51
11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................. 51
§12影响投资者决策的其他重要信息 ...................................................................................................... 55
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .......................................... 55
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................. 55
§13备查文件目录 ...................................................................................................................................... 55
13.1 备查文件目录 ............................................................................................................................. 55
13.2 存放地点 ..................................................................................................................................... 55
13.3 查阅方式 ..................................................................................................................................... 55
博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 博时黄金交易型开放式证券投资基金
基金简称 博时黄金ETF
场内简称 博时黄金
基金主代码 159937
交易代码 159937
基金运作方式 交易型开放式指数基金
基金合同生效日 2014年8月13日
基金管理人 博时基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,676,165,725.87份
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2014年9月1日
下属分级基金的基金简称 博时黄金ETF
博时黄金ETF场
外D 类
博时黄金 ETF 场外 I类
下属分级基金的交易代码 159937 000929 000930
报告期末下属分级基金的份
额总额
187,621,977.00份 34,934,403.75份 2,453,609,345.12份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金通过投资于黄金交易所的黄金现货合约，在跟踪偏离度和跟踪误
差最小化的前提下，争取为投资者提供与标的指数表现接近的投资回报。
投资策略
本基金主要采取被动式管理策略。基于跟踪误差、流动性因素和交易便
利程度的考虑，黄金现货实盘合约中，本基金将主要投资于 AU99.99。
业绩比较基准 黄金现货实盘合约 AU99.99收益率
风险收益特征
本基金主要投资对象为黄金现货合约，预期风险/收益水平与黄金相似，
在证券投资基金中属于较高风险和预期收益的基金品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 博时基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 孙麒清 王永民
联系电话 0755-83169999 010-66594896
电子邮箱 service@bosera.com fcid@bankofchina.com
客户服务电话 95105568 95566
传真 0755-83195140 010-66594942
注册地址
广东省深圳市福田区深南大道
7088号招商银行大厦29层
北京市西城区复兴门内大街1号
办公地址
广东省深圳市福田区深南大道
7088号招商银行大厦29层
北京市西城区复兴门内大街1号 博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
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邮政编码 518040 100818
法定代表人 张光华 陈四清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
http://www.bosera.com
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所(特
殊普通合伙)
上海市黄浦区湖滨路 202 号普华永道中
心11楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17 号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
1．博时黄金ETF：
金额单位：人民币元
3.1.1期间
数据和指标
2017 年 2016年 2015 年
博时黄金 ETF 博时黄金 ETF 博时黄金 ETF
本期已实
现收益
16,259,214.81 79,881,999.35 -720,710.06
本期利润 14,109,405.55 75,994,653.23 -34,326,719.47
加权平均
基金份额
本期利润
0.1069 0.2627 -0.3868
本期加权
平均净值
利润率
3.88% 9.66% -16.91%
本期基金
份额净值
增长率
3.20% 18.87% -7.80%
3.1.2 期末
数据和指标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
博时黄金 ETF 博时黄金 ETF 博时黄金 ETF
期末可供
分配利润
-621,980,714.35 -555,687,337.15 -876,350,367.81
期末可供
分配基金
-3.3151 -3.3776 -3.5869 博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
6
份额利润
期末基金
资产净值
511,815,030.98 434,901,530.74 543,294,069.77
期末基金
份额净值
2.7279 2.6434 2.2237
3.1.3 累计
期末指标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
博时黄金 ETF 博时黄金 ETF 博时黄金 ETF
基金份额
累计净值
增长率
7.11% 3.79% -12.69%
2．博时黄金ETF 场外 D类：
金额单位：人民币元
3.1.1期间
数据和指标
2017 年 2016年 2015 年
博时黄金ETF 场外 D类 博时黄金 ETF 场外 D类 博时黄金ETF场外D类
本期已实
现收益
5,586,579.74 1,329,657.51 5,594.65
本期利润 8,537,948.23 -5,968,489.33 118,086.49
加权平均
基金份额
本期利润
0.2512 -0.5994 0.4223
本期加权
平均净值
利润率
9.03% -21.70% 17.26%
本期基金
份额净值
增长率
4.00% 19.10% -0.33%
3.1.2 期末
数据和指标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
博时黄金ETF 场外 D类 博时黄金 ETF 场外 D类 博时黄金 ETF 场外 D类
期末可供
分配利润
12,667,709.13 5,992,977.34 482.08
期末可供
分配基金
份额利润
0.3626 0.2560 0.0013
期末基金
资产净值
96,656,588.67 62,275,978.50 894,579.74
期末基金
份额净值
2.7668 2.6603 2.4056
3.1.3 累计
期末指标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
博时黄金ETF 场外 D类 博时黄金 ETF 场外 D类 博时黄金ETF场外D类
基金份额 23.78% 19.01% -0.07% 博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
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累计净值
增长率
3．博时黄金ETF 场外 I类：
金额单位：人民币元
3.1.1期间
数据和指标
2017 年 2016年 2015 年
博时黄金ETF 场外 I类 博时黄金 ETF 场外 I类 博时黄金ETF场外I类
本期已实
现收益
170,738,851.20 146,461,143.04 -3,520,650.27
本期利润 327,158,604.23 68,614,871.22 -25,265,423.84
加权平均
基金份额
本期利润
0.2067 0.0954 -0.1436
本期加权
平均净值
利润率
7.54% 3.54% -6.22%
本期基金
份额净值
增长率
3.23% 18.38% -7.21%
3.1.2 期末
数据和指标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
博时黄金ETF 场外 I类 博时黄金 ETF 场外 I类 博时黄金 ETF 场外 I类
期末可供
分配利润
770,244,066.85 381,678,165.87 -67,503,613.59
期末可供
分配基金
份额利润
0.3139 0.2302 -0.1753
期末基金
资产净值
6,676,506,235.54 4,373,185,919.60 859,214,869.65
期末基金
份额净值
2.7211 2.6374 2.2319
3.1.3 累计
期末指标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
博时黄金ETF 场外 I类 博时黄金 ETF 场外 I类 博时黄金ETF场外I类
基金份额
累计净值
增长率
13.63% 10.07% -7.02%
注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
期末可供分配利润是指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
8
所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1．博时黄金ETF：
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -1.73% 0.34% -1.60% 0.35% -0.13% -0.01%
过去六个月 -0.23% 0.45% -0.04% 0.45% -0.19% 0.00%
过去一年 3.20% 0.51% 3.45% 0.51% -0.25% 0.00%
过去三年 13.10% 0.78% 13.47% 0.79% -0.37% -0.01%
自基金合同生
效起至今
7.11% 0.81% 5.00% 0.82% 2.11% -0.01%
2．博时黄金ETF 场外 D类：
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -1.66% 0.34% -1.60% 0.35% -0.06% -0.01%
过去六个月 0.32% 0.45% -0.04% 0.45% 0.36% 0.00%
过去一年 4.00% 0.51% 3.45% 0.51% 0.55% 0.00%
过去三年 23.46% 0.82% 13.47% 0.79% 9.99% 0.03%
自基金合同生
效起至今
23.78% 0.82% 13.58% 0.79% 10.20% 0.03%
3．博时黄金ETF 场外 I类：
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -1.72% 0.34% -1.60% 0.35% -0.12% -0.01%
过去六个月 -0.26% 0.45% -0.04% 0.45% -0.22% 0.00%
过去一年 3.23% 0.51% 3.45% 0.51% -0.22% 0.00%
过去三年 13.39% 0.79% 13.47% 0.79% -0.08% 0.00%
自基金合同生
效起至今
13.63% 0.78% 13.58% 0.79% 0.05% -0.01%
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
博时黄金交易型开放式证券投资基金
自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2014年8月13日至2017 年12月31日) 博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
9
1、博时黄金ETF
2、博时黄金ETF 场外 D类
3、博时黄金ETF 场外 I类
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
博时黄金交易型开放式证券投资基金
自基金合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图 博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
10
1、博时黄金ETF
2、博时黄金ETF 场外 D类
3、博时黄金ETF 场外 I类
注：本基金的基金合同于2014年8月 13日生效。合同生效当年按实际存续期计算，不按整个
自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
2、博时黄金ETF 场外 D类：
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发放总
额
年度利润分配合
计
备注
2016年 2.000 324,760.07 - 324,760.07 -
合计 2.000 324,760.07 - 324,760.07 - 博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
11
3、博时黄金ETF 场外 I类：
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发放总
额
年度利润分配合
计
备注
2017年 0.016 - 2,387,902.89 2,387,902.89 -
2016年 0.046 - 2,936,999.83 2,936,999.83 -
2015年 0.068 - 1,182,598.74 1,182,598.74 -
合计 0.130 - 6,507,501.46 6,507,501.46 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创
造财富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至 2017 年 12
月 31 日，博时基金公司共管理 192 只开放式基金，并受全国社会保障基金理事会委托
管理部分社保基金，以及多个企业年金账户，管理资产总规模约 7587 亿元人民币，其
中非货币公募基金规模约 2254 亿元人民币，累计分红逾 828 亿元人民币，是目前我国
资产管理规模最大的基金公司之一，养老金资产管理规模在同业中名列前茅。
1、 基金业绩
根据银河证券基金研究中心统计，截至 2017 年4季末：
权益基金方面，标准指数股票型基金里，博时上证 50ETF、博时深证基本面 200ETF
今年以来净值增长率分别为 30.41%、28.81%，同类排名分别为前 1/8和前 1/6；博时裕
富沪深 300 指数(A 类)今年以来净值增长率排名前 1/6；股票型分级子基金里，博时中
证银行指数分级（B）今年以来净值增长率为 43.97%，同类基金中排名前 1/6；混合偏
股型基金中, 博时主题行业混合(LOF) 今年以来净值增长率为 31.96%， 同类基金排名位
居前1/6， 博时行业轮动混合今年以来净值增长率为 27.90%， 同类基金排名位居前 1/4；
混合灵活配置型基金中，博时外延增长主题灵活配置混合基金今年以来净值增长率分别
为 32.12%，同类基金排名位于前 1/12，博时互联网主题灵活配置混合、博时沪港深优
质企业灵活配置混合(A 类)基金今年以来净值增长率分别为 23.79%、24.01%，同类基金
中排名位于前1/3。
黄金基金类，博时黄金 ETF(D类)今年以来净值增长率 4.00%，同类排名第一。 博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
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固收方面， 长期标准债券型基金中， 博时裕盛纯债债券今年以来净值增长率为 3.63%，
同类170只基金中排名前 10，博时聚润纯债债券今年以来净值增长率分别为 3.45%，同
类基金排名位于前1/10，博时裕昂纯债债券、博时裕创纯债债券等今年以来净值增长率
排名前1/8， 博时裕安纯债债券、 博时智臻纯债债券等今年以来净值增长率排名前 1/6；
货币基金类，博时合利货币、博时外服货币今年以来净值增长率分别为 4.26%、4.23%，
在227只同类基金排名中位列第 8位与第11位。
QDII 基金方面，博时亚洲票息收益债券(QDII)、博时亚洲票息收益债券(QDII)(美
元)，今年以来净值增长率分别为 0.23%、6.38%，同类排名均位于前2/4。
2、 其他大事件
2017年12月13日—12月15日， 由华尔街见闻主办的“2017全球投资峰会及颁奖
典礼活动”和由时代周报主办的“2017（南翔）年度盛典暨 2017‘金桔奖’颁奖典礼”
在上海隆重举行。博时基金分别斩获“年度卓越公募基金”和“最佳财富管理机构”两
项颇具份量的公司大奖。
2017 年 12 月 8 日，由经济观察报与上海国际信托有限公司联合主办的“观察家金
融峰会”暨“2016-2017 中国卓越金融奖”颁奖典礼在北京召开，博时基金实力荣获
“年度卓越综合实力基金公司”奖项。
2017年12月5日，北京商报联手北京市品牌协会主办的“2017北京金融论坛暨年
度北京金融业十大品牌评选”在京揭晓。博时基金凭借优秀的品牌建设及卓越的品牌推
广力，在本次论坛中荣获“品牌推广卓越奖”。
2017 年 11月 27 日，由南方都市报和中国金融改革研究院共同主办的 2017 年（第
三届）CFAC中国金融年会在深召开，博时基金在此次大会上荣获“年度最佳基金公司大
奖”，值得一提的是，这是博时基金第三次获得该项殊荣。
2017年11月24日，由《新财富》杂志社主办的“第十五届新财富最佳分析师”评
选颁奖盛典在深圳举行博时基金捧得新财富十五周年特别大奖——3i最智慧投资机构。
2017 年 10月 19 日，外汇交易中心公布 2017 年第三季度银行间本币市场活跃交易
商名单。博时基金管理有限公司荣誉入选“债券市场活跃交易商”。
2017年9 月24日，由南方财经全媒体集团和 21世纪传媒举办的 21 世纪国际财经
峰会在深圳举行，博时基金荣获“2017年度基金管理公司金帆奖”。
2017年8月6日，首届济安五星基金“群星汇”暨颁奖典礼在京举行，在基金公司
综合奖方面，博时基金获得“群星奖”；在基金公司单项奖方面，博时基金获得“纯债博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
13
型基金管理奖”、“一级债基金管理奖”、“二级债基金管理奖”三大奖项；在基金产
品单项奖方面，博时信用债券 A/B（050011）获得“二级债基金”奖，博时裕富沪深 300
指数 A（050002）获“指数型基金”奖；在本次五星基金明星经理奖的颁奖环节，由于
博时外服货币、博时双月薪定期支付债券以及博时信用债券 A/B 在 2017 年第二季度持
续获得济安金信五星评级，三只基金的基金经理魏桢、过钧及陈凯杨更是因此获得“五
星基金明星奖”的荣誉称号。
2017年6月23日，由南方日报社主办的“2017 年南方金融峰会暨第六届金榕奖颁
奖典礼”在广州举行，博时基金获得“年度资产管理优秀奖”。
2017 年 6 月 17 日，由中国证券报主办的“全球配置时代海外投资动力与机遇——
首届海外基金金牛奖颁奖典礼暨高端论坛”在深召开，博时基金海外全资子公司博时基
金（国际）有限公司荣获“一年期海外金牛私募管理公司（固定收益策略）”。
2017 年 5 月 12 日，由中国基金报主办的第四届中国机构投资者峰会暨财富管理国
际论坛在深召开。博时摘得“2016 年度十大明星基金公司奖”和“2016 年度固定收益
投资明星团队奖”两项公司类大奖，博时双月薪和博时稳定价值获“三年持续回报普通
债券型明星基金奖”、博时新财富获“2016年度绝对收益明星基金奖”、博时信用债纯
债获“2016年度积极债券型明星基金奖”、 博时信用债券获“五年持续回报积极债券型
明星基金奖”。
2017 年 4 月 25 日，在由中国基金报主办的第四届中国基金业英华奖颁奖典礼暨高
峰论坛上，博时基金过钧获评“三年期二级债最佳基金经理”、“五年期二级债最佳基
金经理”，陈凯杨获评“三年期纯债型最佳基金经理”。
2017年4月20日， 博时基金在 2017中国基金业峰会暨第十四届中国“金基金”奖
颁奖典礼上，获得“2016 年度金基金·TOP公司奖”。
2017年4月8日， 在第十四届中国基金业金牛奖颁奖典礼上， 博时基金被评为“2016
年度固定收益投资金牛基金公司”，旗下博时卓越品牌混合（160512）被评为“五年期
开放式混合型持续优胜金牛基金”、博时主题行业（160505）获“2016年度开放式混合
型金牛基金”、 博时信用债券 （050011）获 “三年期开放式债券型持续优胜金牛基金”、
博时信用债纯债债券（050027）获“2016年度开放式债券型金牛基金”。
2017 年 3 月 10 日，由中国工商银行私人银行部举办的“第十八届资本市场投资论
坛会议”在杭州落下帷幕。工行私行对管理人的过往表现给予充分肯定并对 2016 年表
现突出的管理人进行了表彰，博时基金荣获“2016 年度优秀管理人奖”。 博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
14
2017 年 2 月 22 日，第二届中国基金业营销创新高峰论坛暨“金果奖”颁奖典礼在
京举办，博时基金一举斩获最佳品牌形象建设奖、最具创新精神奖、最佳自媒体建设奖
三项大奖。
2017 年 1 月 19 日，深交所召开了新一代交易系统上线运行总结会，会上介绍了深
交所新一代交易系统运行情况，并表彰了在新一代交易系统上线过程中，积极参与各项
准备和测试工作，为系统顺利上线做出突出贡献的单位和个人。博时基金被授予新一代
交易系统建设先行者、突出贡献单位殊荣。博时基金信息技术部车宏原、陈小平、祁晓
东被授予突出贡献奖殊荣。
2017 年 1 月 16 日，博时基金荣登中央国债登记结算有限责任公司评选的“优秀资
产管理机构”榜单，成为全国十家获此殊荣的基金公司之一。
2017 年 1 月 12 日，由华夏时报、新浪财经联合主办的“第十届金蝉奖颁奖典礼”
上，博时基金荣获 “2016 年度市场营销力公司”奖项。
2017年1月10日，由信息时报主办的“2016 年度金狮奖金融行业风云榜”颁奖典
礼于广州盛大举办，博时基金斩获“年度最佳投研基金公司”大奖。
2017 年 1 月 6 日，由东方财富网、天天基金网主办的“2016 东方财富风云榜”评
选活动于广州举行，博时基金荣膺“2016 年度最佳基金公司”大奖，同时，旗下产品博
时银智100荣获“2016 年度最受欢迎新发基金奖”。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
赵云阳 基金经理 2015-10-08 - 7.4
2003 年至 2010 年在晨星中
国研究中心工作。2010 年加
入博时基金管理有限公司，
历任量化分析师、基金经理
助理、博时特许价值股票基
金、 博时招财一号保本基金、
博时中证淘金大数据 100 基
金、博时沪深 300 指数基金
基金经理。现任博时深证基
本面 200ETF 基金兼博时深
证基本面200ETF 联接基金、
上证企债 30ETF 基金、博时
证券保险指数分级基金、博
时黄金 ETF 基金、博时上证博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
15
50ETF基金、 博时上证 50ETF
联接基金、博时银行分级基
金、博时黄金 ETF 联接基金
的基金经理。
王祥 基金经理 2016-11-02 - 5.5
2006年起先后在中粮期货、
工商银行总行工作。2015年
加入博时基金管理有限公
司，曾任基金经理助理。现
任博时黄金 ETF 基金兼博时
黄金 ETF 联接基金、博时上
证自然资源 ETF 基金、博时
上证自然资源 ETF 联接基金
的基金经理。
注：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。证券从业的含义遵
从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其
各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽
责、 取信于市场、 取信于社会的原则管理和运用基金资产， 为基金持有人谋求最大利益。
本报告期内，由于证券市场波动等原因，本基金曾出现个别投资监控指标超标的情况，
基金管理人在规定期限内进行了调整，对基金份额持有人利益未造成损害。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
报告期内，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关要求，公
司进一步完善了《公平交易管理制度》 ，通过系统及人工相结合的方式，分别对一级市
场及二级市场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、流程，按照境内及境外业务
进行了详细规范，同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不
同投资组合。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》和公司制定的公平交易相关制度。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
16
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2017 年，国际黄金市场顶住了全球经济体货币政策收紧与市场收益率上行的压力，
作为抵御金融市场与地缘政治波动的利器继续受到全球投资人关注。美元计价的现货黄
金录得 13.16%的全年涨幅，表现良好。但值得注意的是，提振黄金的主要因素已经从
2016 年实际利率的下行转变为计价货币—美元的表现疲软，全年美元指数下挫 9.81%。
受此影响，国内人民币计价黄金涨幅受限，全年涨幅仅 3.45%。国内黄金市场波动率也
从14%的过去5年平均水平下降至 10.5%。
本基金为被动跟踪标的指数的基金。其投资目的是尽量减少和标的指数的跟踪误差，
取得标的指数所代表的市场平均回报。在本报告期内，我们除了争取紧密跟踪上海黄金
交易所Au99.99现货实盘合约价格、取得与业绩比较基准基本一致的业绩表现外，在严
格控制基金流动性风险的前提下，本基金管理人进行了部分黄金租赁业务。出于对整体
流动性管理更加严格的风控要求，本年度黄金租赁业务比例有所下降。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至2017年12月31日,本基金-A类场内类基金份额净值为2.7279元,份额累计净
值为 1.0711 元,本基金-I 类场外类基金份额净值为 2.7211 元,份额累计净值为 1.1358
元,本基金-D类场外类基金份额净值为2.7668元,份额累计净值为1.2324元。 报告期内，
本基金-A 类场内基金份额净值增长率为 3.20%,本基金-I 类场外基金份额净值增长率为
3.23%,本基金-D类场外基金份额净值增长率为 4.00%，同期业绩基准增长率 3.45%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2018年的黄金市场依然充满希望。随着全球经济复苏格局的逐步明朗，整体经济需
求开始改善。以原油为代表的大宗商品价格纷纷走强，引导市场通胀环境的回暖。同时
随着经济的改善，美联储的加息之路仍在延续，政策节奏与通胀表现之间的赛跑是决定
2018年黄金市场阶段性表现的重要因素。另一方面，美联储与其他央行之间对于货币政
策调整节奏的差异也将对美元表现造成重大影响，我们判断一季度随着税改与年末加息
的落地，成为美联储阶段性政策真空期，对标欧元区经济指标的上行，美元或阶段性表
现乏力。 二季度起， 加息预期可能重新被市场关注， 税改对经济的影响也有望逐步体现，
美元或展开阶段性反弹。2018年黄金市场的另一潜在动能在于权益市场的对冲需求，随
着负债成本的上行，股市波动率也有望离开低位。边际风险偏好的扭转以及融资结构变
化下对股市的影响有望成为吸引避险资金的重要因素，将贯穿全年成为黄金市场重要的博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
17
支撑力量。
投资策略上，博时黄金 ETF作为一只被动投资的基金，我们会以最小化跟踪误差为
目标，紧密跟踪目标基准，并通过黄金租赁业务，为投资者创造黄金生息的收益。我们
希望通过博时黄金ETF 基金为投资人提供长期保值和中短期避险的良好投资工具。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，
在完善内部控制制度和流程手册的同时，推动内控体系和制度措施的落实；强化对基金
投资运作和公司经营管理的合规性监察，通过实时监控、定期检查、专项检查等方式，
及时发现情况，提出改进建议并跟踪改进落实情况。公司监察法律部对公司遵守各项法
规和管理制度及旗下各基金履行合同义务的情况进行核查，发现违规隐患及时与有关业
务人员沟通并向管理层报告，定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。
2017年，我公司根据法律、法规的规定，制定了《投资者适当性管理制度》 、 《非标
投资业务投资管理流程手册》 、 《债券信用风险处置预案》 。修订了《黄金租赁业务管理
制度》 、 《债券池管理办法》 、 《反洗钱工作管理办法》 、 《风险管理委员会制度》 、 《博时基
金管理有限公司费用开支管理规定》 、 《博时基金大宗交易制度》 、 《博时基金关于规范全
国银行间债券市场交易对手范围的管理规定》 、 《博时基金管理有限公司基金资产估值委
员会制度》等制度文件。定期更新了各公募基金的《投资管理细则》 ，以制度形式明确
了投资管理相关的内部流程及内部要求。不断完善“博时客户关系管理系统”、“博时
投资决策支持系统”等管理平台，加强了公司的市场体系、投研体系和后台运作的风险
监控工作。 在新基金发行和老基金持续营销的过程中， 严格规范基金销售业务， 按照 《证
券投资基金销售管理办法》的规定审查宣传推介材料，选择有代销资格的代销机构销售
基金，并努力做好投资者教育工作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金
资产估值的公平、合理，有效维护投资人的利益，设立了博时基金管理有限公司估值委
员会（以下简称“估值委员会”） ，制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主
管运营的副总经理、督察长、投资总监、研究部负责人、风险管理部负责人、运作部负
责人等成员组成，基金经理原则上不参与估值委员会的工作，其估值建议经估值委员会
成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有 5 年以上专业工作经历，具备良好的专业
经验和专业胜任能力，具有绝对的独立性。估值委员会的职责主要包括有：保证基金估博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
18
值的公平、合理；制订健全、有效的估值政策和程序；确保对投资品种进行估值时估值
政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进行评价等。
参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规
要求对基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管
理公司作出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的
相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方
之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供
在银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金收益分配原则：本基金以使收益分配后基金累计收益率尽可能贴近标的指数
同期累计收益率为原则进行收益分配。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须
以弥补浮动亏损为前提，收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值。本基金
的收益分配应遵循下列原则：基金收益评价日核定的本基金 I类场外份额的基金累计收
益率超过标的指数同期累计收益率达到 0.01%以上，本基金 I 类场外份额方可进行收益
分配；基金收益评价日核定的本基金场内份额及 D类场外份额的基金累计收益率超过标
的指数同期累计收益率达到 1%以上， 本基金场内份额及 D类场外份额方可进行收益分配；
在符合有关基金分红条件的前提下，本基金 I类场外份额可进行收益分配；基金合同生
效不满三个月， 本基金I类场外份额收益可不分配。 在符合有关基金分红条件的前提下，
本基金场内份额及D类场外份额的收益分配每年至多 2次；每次收益分配比例不得低于
期末可供分配利润的5%；基金合同生效不满三个月，本基金场内份额及 D 类场外份额收
益可不分配；期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现
收益的孰低数。
本基金I类本报告期内向份额持有人分配利润 2,387,902.89元。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。 博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
19
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在博时黄金交易型开
放式证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》
及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利
益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和
托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计
算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现
本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报
告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等数据真
实、准确和完整。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2018)第21382号
博时黄金交易型开放式证券投资基金全体基金份额持有人：
6.1 审计意见
(一) 我们审计的内容
我们审计了博时黄金交易型开放式证券投资基金(以下简称“博时黄金ETF基金”)
的财务报表， 包括2017年12月31日的资产负债表， 2017年度的利润表和所有者权益(基
金净值)变动表以及财务报表附注。
(二) 我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中
所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协
会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
20
允反映了博时黄金ETF基金2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和
基金净值变动情况。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计
师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我
们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于博时黄金 ETF基金，并履行了职业
道德方面的其他责任。
6.3 管理层对财务报表的责任
博时黄金ETF基金的基金管理人博时基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)
管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的
基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部
控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时， 基金管理人管理层负责评估博时黄金ETF基金的持续经营能力，
披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计
划清算博时黄金ETF基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督博时黄金 ETF基金的财务报告过程。
6.4 注册会计师的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合
理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按
照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，
如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济
决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同
时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计
程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于
舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于
舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
21
制的有效性发表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的
合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取
的审计证据，就可能导致对博时黄金 ETF基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况
是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则
要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，
我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未
来的事项或情况可能导致博时黄金 ETF基金不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公
允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行
沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天
注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙)
————————
张 振 波
中国 ? 上海市
注册会计师
————————
2018年3月23日
林 佳 璐
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：博时黄金交易型开放式证券投资基金
报告截止日：2017年12 月31日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2017 年 12月 31日
上年度末
2016年 12 月31 日 博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
22
资 产：
- -
银行存款 7.4.7.1 9,597,938.75 11,755,316.40
结算备付金
498,838,402.32 63,913,213.12
存出保证金
- 6,472,165.00
交易性金融资产 7.4.7.2 7,032,508,800.00 4,869,237,373.00
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
7,032,508,800.00 4,869,237,373.00
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 1,830.69
应收利息 7.4.7.5 7,802,650.98 8,022,109.71
应收股利
- -
应收申购款
- 5,100.00
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
7,548,747,792.05 4,959,407,107.92
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12月 31日
上年度末
2016年 12 月31 日
负 债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- 11,875,500.00
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
2,462,953.37 23,710,050.00
应付赎回款
257,484,688.51 50,812,579.08
应付管理人报酬
2,782,624.35 1,989,018.50
应付托管费
556,524.89 397,803.71
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 - -
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
0.05 0.03
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 483,145.69 258,727.76
负债合计
263,769,936.86 89,043,679.08
所有者权益：
- -
实收基金 7.4.7.9 6,468,087,579.25 4,466,796,097.01
未分配利润 7.4.7.10 816,890,275.94 403,567,331.83
所有者权益合计
7,284,977,855.19 4,870,363,428.84
负债和所有者权益总计
7,548,747,792.05 4,959,407,107.92 博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
23
注：报告截止日2017 年12 月 31 日，基金份额总额2,676,165,725.87份。其中场内基金份额
为187,621,977.00份，基金份额净值 2.7279元，D类场外基金份额为 34,934,403.75 份，基金份
额净值2.7668元，I类场外基金份额为 2,453,609,345.12 份，基金份额净值2.7211 元。
7.2 利润表
会计主体：博时黄金交易型开放式证券投资基金
本报告期：2017年1月 1日至2017年12月31 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2017 年1 月 1日至
2017 年12 月 31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016
年 12 月31 日
一、收入
395,219,634.77 163,609,413.71
1.利息收入
23,342,329.45 21,729,234.16
其中：存款利息收入 7.4.7.11 947,117.60 565,589.93
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
22,395,211.85 21,163,644.23
2.投资收益（损失以“-”填列）
213,634,324.04 225,362,621.48
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益 7.4.7.14 217,915,234.04 227,456,143.21
衍生工具收益 7.4.7.15 -4,280,910.00 -2,093,521.73
股利收益 7.4.7.16 - -
3.公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
7.4.7.17 157,221,312.26 -89,031,764.78
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 1,021,669.02 5,549,322.85
减：二、费用
45,413,676.76 24,968,378.59
1．管理人报酬
23,781,147.98 13,556,277.31
2．托管费
4,756,229.58 2,711,255.46
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.19 12,128,391.78 7,334,613.20
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.20 4,747,907.42 1,366,232.62
三、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
349,805,958.01 138,641,035.12
减：所得税费用
- - 博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
24
四、 净利润 （净亏损以“-”号填列）
349,805,958.01 138,641,035.12
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：博时黄金交易型开放式证券投资基金
本报告期：2017年1月 1日至2017年12月31 日
单位：人民币元
项目
本期
2017年 1 月 1日至 2017年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
4,466,796,097.01 403,567,331.83 4,870,363,428.84
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 349,805,958.01 349,805,958.01
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号
填列）
2,001,291,482.24 65,904,888.99 2,067,196,371.23
其中：1.基金申购款 39,009,684,706.01 5,325,826,174.77 44,335,510,880.78
2.基金赎回款 -37,008,393,223.77 -5,259,921,285.78 -42,268,314,509.55
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -2,387,902.89 -2,387,902.89
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
6,468,087,579.25 816,890,275.94 7,284,977,855.19
项目
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
1,549,852,938.70 -146,449,419.54 1,403,403,519.16
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 138,641,035.12 138,641,035.12
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号
填列）
2,916,943,158.31 414,637,476.18 3,331,580,634.49
其中：1.基金申购款 21,322,196,265.46 2,519,101,203.63 23,841,297,469.09
2.基金赎回款 -18,405,253,107.15 -2,104,463,727.45 -20,509,716,834.60
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
- -3,261,759.93 -3,261,759.93 博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
25
以“-”号填列）
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
4,466,796,097.01 403,567,331.83 4,870,363,428.84
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
—————————
—————————
————————
基金管理人负责人：江向阳
主管会计工作的负责人：王德英
会计机构负责人：成江
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
博时黄金交易型开放式证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理
委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]1026 号《关于核准博时黄金交易型
开放式证券投资基金及其联接基金募集的批复》 和证券基金机构部部函[2014]883 号 《关
于博时黄金交易型开放式证券投资基金延期募集备案的回函》核准，由博时基金管理有
限公司(以下简称“博时基金”)依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时黄金
交易型开放式证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型的交易型开放式
基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 292,161,000.00
元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2014)第453号
验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《博时黄金交易型开放式证券投资基金基金
合同》 于2014年8月13日正式生效， 基金合同生效日的基金份额总额为292,174,448.00
份基金份额，其中认购资金利息折合 13,684.37 份基金份额。本基金的基金管理人为博
时基金，基金托管人为中国银行股份有限公司。
根据《博时黄金交易型开放式证券投资基金基金合同》和《博时基金管理有限公司
关于博时黄金交易型开放式证券投资基金基金份额折算的公告》的有关规定，本基金的
基金管理人博时基金确定 2014年8月27日为本基金的基金份额折算日。折算后的基金
份额净值与上海黄金交易所挂盘交易的 Au99.99 现货实盘合约(以下简称“Au99.99”)
在 2014 年 8 月 27 日收盘价的 1/100 基本一致，即折算日基金份额净值对应约 0.01 克
黄金价格。2014 年 8 月 27 日，Au99.99 的收盘价为 254.95 元/克，本基金的基金资产
净值为 292,487,845.95 元，折算前基金份额总额为 292,174,448 份，折算前基金份额
净值为 1.0011 元；根据本基金的基金份额折算方法，折算后基金份额总额为博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
26
114,721,977份，折算后基金份额净值为 2.5495 元。根据本基金的基金管理人博时基金
已根据上述折算方法，对各基金份额持有人认购的基金份额进行了折算，并由本基金注
册登记机构中国证券登记结算有限责任公司于 2014 年8月28日进行了变更登记。经深
圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2014]309 号文审核同意，本基金于 2014
年9月1日在深交所挂牌交易。
根据《关于修订博时黄金交易型开放式证券投资基金基金合同及托管协议部分条款
的公告》 ， 本基金的基金管理人决定自2014年12月18日起对本基金增设I类场外份额。
增设I类场外份额后，本基金原场外份额变更为本基金的 D类场外份额。上述两类份额
的费用收取方式的不同。D 类场外份额和 I 类场外份额单独设置基金代码，并分别公布
基金份额净值。本基金自 2014年12月18日开通 I类场外份额、D 类场外份额的申购、
赎回业务。
本基金的基金管理人博时基金管理有限公司以本基金为目标 ETF，募集成立了博时
黄金交易型开放式证券投资基金联接基金(以下简称“博时黄金ETF联接基金”)。博时
黄金ETF联接基金为契约型开放式基金，投资目标与本基金类似，将绝大多数基金资产
投资于本基金。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时黄金交易型开放式证券投资基金
基金合同》的有关规定，本基金投资于黄金交易所的黄金现货合约，追求跟踪偏离度和
跟踪误差的最小化；本基金的投资范围包括黄金交易所的黄金现货实盘合约、黄金现货
延期交收合约及其他在上海黄金交易所上市的、经中国人民银行批准的合约，以及中国
证监会允许基金投资的其他金融工具。建仓完成后，本基金投资于黄金现货合约的比例
不低于基金资产的 90%。基于跟踪误差、流动性因素和交易便利程度的考虑，黄金现货
实盘合约中，本基金将主要投资于 AU99.99。在正常市场情况下，本基金的风险控制目
标是追求日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.2%，年跟踪误差不超过 2%。本基金的标的
指数为：上海黄金交易所的黄金现货实盘合约 AU99.99 价格。
本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于2018年3月23日批准
报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年2 月15日及以后期间颁布的《企业会计准
则－基本准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证
监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》 、中国博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
27
证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业
务指引》 、 《博时黄金交易型开放式证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4所
列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2017 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2017 年 12月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月1日起至12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融
资产的持有意图和持有能力。本基金暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到
期投资。
本基金目前以交易目的持有的贵金属投资和衍生工具(主要为黄金现货延期交收合
约投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生
的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动
计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和其他各类应收款项等。
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。基金在投资人申购、赎回过程中而待与投资人结算的可退替代款分类
为以以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，在资产负债表中的其他负债科
目下列示。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
28
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债
表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关交易费
用计入当期损益。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负
债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合
同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的贵金属投资和衍生工具(主要为黄金现货延期交收合约)按如下原则
确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日
无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交
易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反
映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但
具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特
征因素的影响。 特征是指对资产出售或使用的限制等， 如果该限制是针对资产持有者的，
那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有
相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和
其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只
有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不
可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
29
对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额
结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份
额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购
确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的
实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，
并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确
认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资
收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
黄金现货延期交收合约投资收益/(损失)于平仓日确认，并按平仓成交总额与其初
始合约价值的差额入账；黄金租赁的利息收入，在租约持有期间按租赁合同约定的费率
和计算方法逐日确认。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
30
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金场内份额及 D类场外份额
的收益分配采用现金方式。本基金 I类场外份额的收益分配方式分两种：现金分红与红
利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额自动转为该类
基金份额进行再投资。基金收益评价日核定的本基金 I类场外份额的基金累计收益率超
过标的指数同期累计收益率达到 0.01%以上，本基金 I 类场外份额方可进行收益分配；
基金收益评价日核定的本基金场内份额及D类场外份额的基金累计收益率超过标的指数
同期累计收益率达到1%以上，本基金场内份额及 D类场外份额方可进行收益分配。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管
理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本
基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个
或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资
基金税收政策的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
31
[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进
一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、财税[2016]70 号《关于金融机
构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示
如下：
(1)于2016年5月 1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征
收营业税。基金买卖黄金现货实盘合约的差价收入不予征收营业税。自 2016 年 5 月 1
日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对金融同业往来利息收入亦免征增值税。
基金买卖黄金现货实盘合约及黄金现货延期交收合约未发生实物交割的，免征增值税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖黄金现货实盘合约及黄金现货延期
交收合约的差价收入、黄金租赁的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月 31 日
上年度末
2016年12月 31 日
活期存款 9,597,938.75 11,755,316.40
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 9,597,938.75 11,755,316.40
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2017年 12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所黄
金合约
7,019,224,881.76 7,032,508,800.00 13,283,918.24
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 7,019,224,881.76 7,032,508,800.00 13,283,918.24
项目
上年度末
2016年 12月 31 日 博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
32
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所黄
金合约
5,013,465,917.02 4,869,237,373.00 -144,228,544.02
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 5,013,465,917.02 4,869,237,373.00 -144,228,544.02
注：
1. 于2017年 12 月31 日，本基金无可退替代款估值增值余额(于2016年 12 月 31日：同)。
2. 报告截止日 2017 年 12 月 31 日，黄金合约人民币 1,283,100,000.00元用于黄金租赁业
务(2016年12月31日：1,834,105,000.00 元)。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月 31 日
合同/名义
金额
公允价值
备注
资产 负债
利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 - - - -
其他衍生工具 - - - -
合计 - - - -
项目
上年度末
2016年12月 31 日
合同/名义
金额
公允价值
备注
资产 负债
利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 - - - -
其他衍生工具 92,168,350.00 - - -
合计 92,168,350.00 - - -
注：衍生金融资产项下的黄金延期合约投资，净额为 0。在当日无负债结算制度下，结算准备
金已包括所持黄金延期合约产生的持仓损益，则衍生金融资产项下的黄金延期合约投资与相关的期
货暂收款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额为 0。
于2017年12月31日，本基金未持有黄金延期合约。 博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
33
于2016年12月31日，本基金持有的黄金延期合约情况如下：
名称 持仓量(买/卖) 合约市值 公允价值变动
黄金延期合约-
多头-AU(T+D) 350,000.00 92,459,500.00 291,150.00
减：可抵销期货暂收款 - - 291,150.00
黄金期货投资净额
- - -
7.4.7.4 买入返售金融资产
无余额。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月 31 日
上年度末
2016年12月 31 日
应收活期存款利息 2,089.11 2,150.33
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 34,709.48 10,329.73
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 7,765,852.39 8,009,629.65
其他 - -
合计 7,802,650.98 8,022,109.71
7.4.7.6 其他资产
无余额。
7.4.7.7 应付交易费用
无余额。
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月 31 日
上年度末
2016年 12月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提费用 300,000.00 200,000.00
应付黄金仓储费 183,145.69 58,727.76
合计 483,145.69 258,727.76 博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
34
7.4.7.9 实收基金
博时黄金ETF
金额单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年12月31日
基金份额 账面金额
上年度末 164,521,977.00 419,005,342.12
本期申购 516,300,000.00 1,314,915,260.63
本期赎回（以“-”号填列） -493,200,000.00 -1,256,084,071.73
本期末 187,621,977.00 477,836,531.02
博时黄金ETF 场外 D类
金额单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年12月31日
基金份额 账面金额
上年度末 23,409,364.02 56,283,001.16
本期申购 244,112,893.20 586,912,719.80
本期赎回（以“-”号填列） -232,587,853.47 -559,206,841.42
本期末 34,934,403.75 83,988,879.54
博时黄金ETF 场外 I类
金额单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年12月31日
基金份额 账面金额
上年度末 1,658,168,570.18 3,991,507,753.73
本期申购 15,415,527,816.75 37,107,856,725.58
本期赎回（以“-”号填列） -14,620,087,041.81 -35,193,102,310.62
本期末 2,453,609,345.12 5,906,262,168.69
注：I类场外份额申购含红利再投份额。
7.4.7.10 未分配利润
博时黄金ETF
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -555,687,337.15 571,583,525.77 15,896,188.62
本期利润 16,259,214.81 -2,149,809.26 14,109,405.55
本期基金份额交易产生的
变动数
-82,552,592.01 86,525,497.80 3,972,905.79
其中：基金申购款 -1,751,180,624.76 1,855,414,505.62 104,233,880.86
基金赎回款 1,668,628,032.75 -1,768,889,007.82 -100,260,975.07 博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
35
本期已分配利润 - - -
本期末 -621,980,714.35 655,959,214.31 33,978,499.96
博时黄金ETF 场外 D类
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 6,020,344.47 -27,367.13 5,992,977.34
本期利润 5,586,579.74 2,951,368.49 8,537,948.23
本期基金份额交易产生的
变动数
2,798,260.25 -4,661,476.69 -1,863,216.44
其中：基金申购款 83,528,471.75 2,634,339.94 86,162,811.69
基金赎回款 -80,730,211.50 -7,295,816.63 -88,026,028.13
本期已分配利润 - - -
本期末 14,405,184.46 -1,737,475.33 12,667,709.13
博时黄金ETF 场外 I类
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 415,054,510.02 -33,376,344.15 381,678,165.87
本期利润 170,738,851.20 156,419,753.03 327,158,604.23
本期基金份额交易产生的
变动数
352,772,969.68 -288,977,770.04 63,795,199.64
其中：基金申购款 5,076,225,609.15 59,203,873.07 5,135,429,482.22
基金赎回款 -4,723,452,639.47 -348,181,643.11 -5,071,634,282.58
本期已分配利润 -2,387,902.89 - -2,387,902.89
本期末 936,178,428.01 -165,934,361.16 770,244,066.85
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年 12月
31 日
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016年 12
月 31日
活期存款利息收入 74,307.42 30,055.18
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 872,810.18 535,534.75
其他 - -
合计 947,117.60 565,589.93
7.4.7.12 股票投资收益
无发生额。
7.4.7.13 债券投资收益
无发生额。 博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
36
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017
年 12月 31日
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016
年 12月 31日
贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 209,043,004.53 200,250,583.98
贵金属投资收益——赎回差价收入 8,872,229.51 27,205,559.23
贵金属投资收益——申购差价收入 - -
合计 217,915,234.04 227,456,143.21
7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年12
月 31日
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016年
12 月 31 日
卖出贵金属成交总额 13,449,215,635.30 3,370,327,835.30
减：卖出贵金属成本总额 13,240,172,630.77 3,170,077,251.32
买卖贵金属差价收入 209,043,004.53 200,250,583.98
7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年 1月 1日至2017年
12 月 31 日
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016
年 12月 31日
赎回贵金属份额对价总额 822,693,210.75 651,327,660.66
减：现金支付赎回款总额 459,480.75 264,520.66
减：赎回贵金属成本总额 813,361,500.49 623,857,580.77
赎回差价收入 8,872,229.51 27,205,559.23
7.4.7.15 衍生工具收益
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年12月31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31日
黄金延期合约差价收入 -4,280,910.00 -2,093,521.73
7.4.7.16 股利收益
无发生额。
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元 博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
37
项目名称
本期
2017年1月1日至2017年12月31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31
日
1.交易性金融资产 157,512,462.26 -89,302,706.51
——股票投资 - -
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 157,512,462.26 -89,302,706.51
——其他 - -
2.衍生工具 -291,150.00 270,941.73
——权证投资 - -
——黄金现货延期交收合约 -291,150.00 270,941.73
3.其他 - -
合计 157,221,312.26 -89,031,764.78
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年12月31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31日
基金赎回费收入 315,307.50 66,634.16
延期合约递延费收入 558,463.88 1,682,747.88
申购费收入 335,763.45 100,907.62
替代损益 -196,701.51 3,698,355.20
转换费收入 8,835.70 677.90
其他收入 - 0.09
合计 1,021,669.02 5,549,322.85
注：本基金 D 类场外份额申购费和赎回费用均为 0.05%。申购费和赎回费总额的 100%计入投资
者所赎回类别的基金份额的基金财产，本基金 I 类场外份额暂不收取申购费、赎回费。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年12月31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31日
交易所市场交易费用 12,128,391.78 7,334,613.20
银行间市场交易费用 - -
合计 12,128,391.78 7,334,613.20
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元 博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
38
项目
本期
2017年1月1日至2017年12月
31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31日
审计费用 100,000.00 100,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
银行汇划费用 34,924.44 33,270.06
上市年费 60,000.00 60,000.00
仓储费 4,252,982.98 872,962.56
开户费 - -
合计 4,747,907.42 1,366,232.62
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
博时基金管理有限公司("博时基金")
基金管理人、基金场外份额注册登记机
构、基金销售机构
中国银行股份有限公司("中国银行") 基金托管人
招商证券股份有限公司("招商证券") 基金管理人的股东、基金销售机构
中国长城资产管理股份有限公司 基金管理人的股东
广厦建设集团有限责任公司 基金管理人的股东
天津港(集团)有限公司 基金管理人的股东
上海汇华实业有限公司 基金管理人的股东
上海盛业股权投资基金有限公司 基金管理人的股东
博时资本管理有限公司 基金管理人的子公司
博时基金（国际）有限公司 基金管理人的子公司
博时黄金交易型开放式证券投资基金联接基金（"博时
黄金ETF联接基金"）
基金管理人管理的其他基金
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元 博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
39
项目
本期
2017年1月1日至2017年12
月31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月
31日
当期发生的基金应支付的管理费 23,781,147.98 13,556,277.31
其中：支付销售机构的客户维护费 35,269.68 5,816.93
注：支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.5%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.5% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年12
月31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月
31日
当期发生的基金应支付的托管费 4,756,229.58 2,711,255.46
注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值0.1%的年费率计提，逐日累计至
每月月底，按月支付。
其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.1% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
博时黄金ETF
份额单位：份
关联方名称
博时黄金 ETF本期末
2017年12月 31 日
博时黄金ETF上年度末
2016年12月 31 日
持有的基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的基金份额
持有的基金份额占
基金总份额的比例
博时黄金ETF
联接基金
142,897,900.00 5.34% 42,110,000.00 2.28%
招商证券 3,868,696.00 0.14% 13,200,000.00 0.72% 博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
40
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2017年1月1日至2017年12月31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 9,597,938.75 74,307.42 11,755,316.40 30,055.18
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
本报告期，场内份额及 D类场外份额未进行利润分配。
博时黄金ETF 场外 I类
单位：人民币元
序
号
权益登记日 除息日
每10份
基金份额
分红数
现金
形式
发放
总额
再投资形式
发放总额
利润分配合计
备
注
1 2017-01-10 2017-01-10 0.001 - 176,956.01 176,956.01 -
2 2017-01-24 2017-01-24 0.001 - 172,833.51 172,833.51 -
3 2017-02-09 2017-02-09 0.001 - 148,806.01 148,806.01 -
4 2017-02-21 2017-02-21 0.001 - 135,970.61 135,970.61 -
5 2017-03-07 2017-03-07 0.001 - 127,492.52 127,492.52 -
6 2017-03-21 2017-03-21 0.001 - 150,772.07 150,772.07 -
7 2017-03-31 2017-03-31 0.001 - 109,584.66 109,584.66 -
8 2017-04-18 2017-04-18 0.001 - 95,563.96 95,563.96 -
9 2017-05-02 2017-05-02 0.001 - 90,945.61 90,945.61 -
10 2017-05-16 2017-05-16 0.001 - 132,643.64 132,643.64 -
11 2017-05-26 2017-05-26 0.001 - 112,954.50 112,954.50 -
12 2017-06-13 2017-06-13 0.001 - 92,995.73 92,995.73 -
13 2017-06-27 2017-06-27 0.001 - 158,749.73 158,749.73 -
14 2017-07-11 2017-07-11 0.001 - 232,976.24 232,976.24 -
15 2017-07-25 2017-07-25 0.001 - 279,157.99 279,157.99 -
16 2017-08-22 2017-08-22 0.001 - 169,500.10 169,500.10 - 博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
41
合
计
- 2,387,902.89 2,387,902.89
7.4.12 期末（2017 年12月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金的主要投资对象为黄金现货合约，预期风险收益水平与黄金相似，在证券投
资基金中属于较高风险和预期收益的基金品种。本基金在日常经营活动中面临的与这些
金融工具相关的风险主要包括黄金市场波动风险、基金跟踪偏离风险、基金份额二级市
场交易价格折溢价的风险、交易时间与境内外黄金市场交易时间不一致的风险、不同申
购赎回模式下交易和结算规则存在差异的风险、基金份额交易规则调整的相关风险等，
本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之
内，以实现为基金持有人获取长期持续稳定的投资回报的投资目标。
本基金的基金管理人建立了董事会领导，以风险管理委员会为核心的，由总经理、
督察长、监察法律部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的
基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，董事会负责制定公司的风险管理政策，对风
险管理负完全的和最终的责任；在董事会下设立风险管理委员会，负责批准公司风险管
理系统文件和批准每一个部门的风险级别，以及负责解决重大的突发的风险；督察长独
立行使督察权利，直接对董事会负责，向风险管理委员会提交独立的风险管理报告和风
险管理建议；监察法律部负责对公司风险管理政策和措施的执行情况进行监察，并为每
一个部门的风险管理系统的发展提供协助，使公司在一种风险管理和控制的环境中实现
业务目标；风险管理部负责建立和完善公司投资风险管理制度与流程，组织实施公司投
资风险管理与绩效分析工作，确保公司各类投资风险得到良好监督与控制。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
42
重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标，
结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，
确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的
银行存款存放在本基金的托管行中国银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本
基金在上海黄金交易所进行的交易均以上海黄金交易所为交易对手完成证券交收和款
项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于2017年12月31 日，本基金无债券投资(2016年12月31日：同)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金
的流动性风险来自调整基金投资组合时，由于部分成份股流动性差，导致本基金难以及
时完成组合调整，或承受较大市场冲击成本，从而造成基金投资组合收益偏离标的指数
收益的风险。
于 2017 年 12 月 31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个
月以内且不计息。本基金赎回基金份额采用一篮子股票形式，流动性风险相对较低。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理
办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017 年 10 月 1 日
起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理
部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内
变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金所持证券在证券交易所上市，因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流
通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。本基金主动投资
于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。 博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
43
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报
告期内流动性情况良好。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金持有的利率敏感性资产为银行存款及结算备付金，其余金融资产和金融负债
均不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2017年12月31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 9,597,938.75 - - - 9,597,938.75
结算备付金 498,838,402.32 - - - 498,838,402.32
交易性金融资产 - - - 7,032,508,800.00 7,032,508,800.00
应收利息 - - - 7,802,650.98 7,802,650.98
资产总计 508,436,341.07 - - 7,040,311,450.98 7,548,747,792.05
负债
应付证券清算款 - - - 2,462,953.37 2,462,953.37
应付赎回款 - - - 257,484,688.51 257,484,688.51
应付管理人报酬 - - - 2,782,624.35 2,782,624.35
应付托管费 - - - 556,524.89 556,524.89
应付利润 - - - 0.05 0.05
其他负债 - - - 483,145.69 483,145.69
负债总计 - - - 263,769,936.86 263,769,936.86
利率敏感度缺口 508,436,341.07 - - 6,776,541,514.12 7,284,977,855.19 博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
44
上年度末
2016年12月31日
1年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 11,755,316.40 - - - 11,755,316.40
结算备付金 63,913,213.12 - - - 63,913,213.12
存出保证金 6,472,165.00 - - - 6,472,165.00
交易性金融资产 - - - 4,869,237,373.00 4,869,237,373.00
应收利息 - - - 8,022,109.71 8,022,109.71
应收申购款 - - - 5,100.00 5,100.00
资产总计 82,140,694.52 - - 4,877,264,582.71 4,959,405,277.23
负债
交易性金融负债 - - - 11,875,500.00 11,875,500.00
应付证券清算款 - - - 23,708,219.31 23,708,219.31
应付赎回款 - - - 50,812,579.08 50,812,579.08
应付管理人报酬 - - - 1,989,018.50 1,989,018.50
应付托管费 - - - 397,803.71 397,803.71
应付利润 - - - 0.03 0.03
其他负债 - - - 258,727.76 258,727.76
负债总计 - - - 89,041,848.39 89,041,848.39
利率敏感度缺口 82,140,694.52 - - 4,788,222,734.32 4,870,363,428.84
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于2017年12月31 日，本基金未持有交易性债券投资(2016年12月 31日：同)，
因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2016年12月31日：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于上海黄金交易
所挂盘交易的黄金现货合约等黄金品种，所面临的其他价格风险来源于所持有的金融工
具的价格波动的影响。
本基金主要投资于国内黄金现货合约，跟踪黄金现货合约价格，黄金价格波动为产博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
45
品的主要风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于黄金现货合约的比
例不低于基金资产的 90%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格
实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标
等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2017年 12月 31 日
上年度末
2016年12月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
交易性金融资产－股票投资 - - - -
交易性金融资产—基金投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投资 7,032,508,800.00 96.53 4,869,237,373.00 99.98
衍生金融资产－权证投资 - - - -
合计 7,032,508,800.00 96.53 4,869,237,373.00 99.98
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除上海黄金交易所挂牌交易的 Au99.99 合约外的其他市场变量不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2017年 12月 31 日
上年度末
2016年 12月 31 日
上海黄金交易所挂牌交
易的 Au99.99 合约上升
5%
增加约 35,163 增加约24,346
上海黄金交易所挂牌交
易的 Au99.99 合约下降
5%
减少约 35,163 减少约24,346
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)基金申购款
于 2017 年度，本基金申购场内基金份额的对价总额为 1,419,149,141.49 元(2016
年度：1,779,626,284.17 元)，其中包括以黄金合约支付的申购款 1,208,411,940.00
元(2016 年度：408,881,040.00 元)和以现金支付的申购款 210,737,201.49 元(2016 年
度：1,370,745,244.17 元)。
(2)公允价值 博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
46
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于 2017 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产中属于第一层次的余额为 7,032,508,800.00 元，无属于第二层次以及第三层次
的余额(2016年12月31 日：第一层次4,869,237,373.00 元，无属于第二层次以及第三
层次的余额)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属
层次未发生重大变动。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2017 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016
年12月31日：同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价
值与公允价值相差很小。
(3)增值税
根据财政部、国家税务总局于 2016年12月 21日颁布的财税[2016]140 号《关于明
确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中
发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。
根据财政部、国家税务总局于 2017年6月 30日颁布的财税[2017]56 号《关于资管
产品增值税有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值
税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
47
年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳
增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
此外，财政部、国家税务总局于 2017 年 12 月 25 日颁布的财税[2017]90 号《关于
租入固定资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》对资管产品管理人自 2018 年 1 月 1
日起运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规
定。
上述税收政策对本基金截至 2017年12月31 日止的财务状况和经营成果无影响。
(4)除公允价值和增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 7,032,508,800.00 93.16
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买
入返售金融资产
- -
7
银行存款和结算备付金
合计
508,436,341.07 6.74
8 其他各项资产 7,802,650.98 0.10
9 合计 7,548,747,792.05 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。 博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
48
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期末未持有股票。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
序号 贵金属代码 贵金属名称 数量（份） 公允价值（元）
占基金资产净
值比例（％）
1 AU9999 Au9999 25,731,080.00 7,024,584,840.00 96.43
2 AU9995 Au9995 29,000.00 7,923,960.00 0.11
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.12.2基金投资的前十名股票中， 没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额 博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
49
1 存出保证金
-
2 应收证券清算款
-
3 应收股利
-
4 应收利息
7,802,650.98
5 应收申购款
-
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
7,802,650.98
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
博时黄金交易型开放式指数
证券投资基金联接基金
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
博时黄金 ETF 1,838 102,079.42 23,868,449.00 12.72% 20,855,628.00 11.12% 142,897,900.00 76.16%
博时黄金 ETF
场外 D 类
138,517
252.20 16,668,961.69 47.72% 18,265,442.06 52.28% - -
博时黄金 ETF
场外 I 类
20,746,654
118.27
408,272.08 0.02% 2,453,201,073.04 99.98% - -
合计 20,887,009 128.13 40,945,682.77 1.53% 2,492,322,143.10 93.13% 142,897,900.00 5.34%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比
例
1 中信证券股份有限公司 11,703,542.00 6.24%
2 招商证券股份有限公司 3,868,696.00 2.06% 博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
50
3
上海天迪资产管理有限公司－天迪
点金1号私募证券投资基金
3,189,000.00 1.70%
4 陆唯 2,709,100.00 1.44%
5 深圳市华茂黄金有限公司 2,180,000.00 1.16%
6 联讯证券股份有限公司 1,776,902.00 0.95%
7 叶伟雄 1,005,000.00 0.54%
8 赵画 530,000.00 0.28%
9 黄哲人 500,000.00 0.27%
10 恒泰证券股份有限公司 450,000.00 0.24%
- 博时黄金ETF联接基金 142,897,900.00 76.16%
注：上述前十名基金份额持有人为除博时黄金ETF联接基金之外的场内份额持有人。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
博时黄金ETF - -
博时黄金ETF 场外 D类 392,594.44 1.12%
博时黄金ETF 场外 I类 115,626.07 0.00%
合计 508,220.51 0.02%
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
博时黄金ETF -
博时黄金ETF 场外 D类 10~50
博时黄金ETF 场外 I类 -
合计 10~50
本基金基金经理持有本开
放式基金
博时黄金ETF -
博时黄金ETF 场外 D类 -
博时黄金ETF 场外 I类 0~10
合计 0~10
§10开放式基金份额变动
单位：份
项目 博时黄金 ETF 博时黄金 ETF 场外 D类 博时黄金ETF场外I类
本报告期期初基
金份额总额
164,521,977.00 23,409,364.02 1,658,168,570.18
本报告期基金总
申购份额
516,300,000.00 244,112,893.20 15,415,527,816.75
减：本报告期基
金总赎回份额
493,200,000.00 232,587,853.47 14,620,087,041.81 博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
51
本报告期基金拆
分变动份额
- - -
本报告期期末基
金份额总额
187,621,977.00 34,934,403.75 2,453,609,345.12
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期基金管理人无重大人事变动。
2017年8月，陈四清先生担任中国银行股份有限公司董事长、执行董事、董事会战
略发展委员会主席及委员等职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金提
供审计服务。本报告期内本基金应付审计费 100000 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员没有
受到监管部门稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
无。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
无。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
20171229关于博时基金管理有限公司旗下部
分基金参加交通银行股份有限公司手机银行
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-12-29 博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
52
申购及定投业务费率优惠活动的公告
2
关于博时旗下部分开放式基金增加深圳前海
汇联基金销售有限公司为代销机构并参加其
费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-12-29
3
关于博时旗下部分开放式基金增加大河财富
基金销售有限公司为代销机构并参加其费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-12-25
4
关于博时旗下部分开放式基金增加龙江银行
股份有限公司为代销机构并参加其费率优惠
活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-12-06
5
关于博时旗下部分开放式基金增加上海联泰
资产管理有限公司为代销机构并参加其费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-11-20
6
关于博时黄金交易型开放式证券投资基金D
类份额新增珠海盈米财富管理有限公司为代
销机构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-11-08
7
关于博时旗下部分开放式基金增加湖北银行
股份有限公司为代销机构并参加其费率优惠
活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-11-01
8
博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年
第 3季度报告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-10-27
9
关于博时旗下部分开放式基金增加广发银行
股份有限公司为代销机构并参加其费率优惠
活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-10-13
10
博时黄金交易型开放式证券投资基金更新招
募说明书2017年第2 号（摘要）
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-09-27
11
博时黄金交易型开放式证券投资基金更新招
募说明书2017年第2 号（正文）
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-09-27
12
关于博时旗下部分开放式基金增加中民财富
管理（上海）有限公司为代销机构并参加其费
率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-09-27
13
关于博时旗下部分开放式基金增加天津万家
财富资产管理有限公司为代销机构并参加其
费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-09-01
14
关于博时旗下部分开放式基金增加联储证券
有限责任公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-09-01
15
关于博时旗下部分开放式基金增加弘业期货
股份有限公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-08-31
16
关于博时旗下部分开放式基金增加乾道金融
信息服务（北京）有限公司为代销机构并参加
其费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-08-30
17
博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年
半年度报告（正文）
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-08-24
18 博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年 中国证券报、上海证券 2017-08-24 博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
53
半年度报告（摘要） 报、证券时报
19
博时黄金交易型开放式证券投资基金 I 类场
外份额分红公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-08-19
20
博时黄金交易型开放式证券投资基金 I 类场
外份额分红公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-07-22
21
博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年
第 2季度报告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-07-19
22
博时黄金交易型开放式证券投资基金 I 类场
外份额分红公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-07-08
23
关于博时旗下部分开放式基金参加华润银行
申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-07-03
24
关于博时旗下部分开放式基金增加泰诚财富
基金销售（大连）有限公司为代销机构并参加
其费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-07-03
25
关于博时基金管理有限公司旗下部分基金参
加交通银行股份有限公司手机银行申购及定
投业务费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-07-01
26
关于博时旗下部分基金继续参加交通银行网
上银行申购业务费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-07-01
27
博时黄金交易型开放式证券投资基金 I 类场
外份额分红公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-06-24
28
关于博时旗下部分开放式基金增加首创证券
股份有限公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-06-19
29
关于博时旗下部分开放式基金增加中证金牛
（北京） 投资咨询有限公司为代销机构并参加
其费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-06-15
30
关于博时黄金交易型开放式证券投资基金新
增兴业证券为申赎代办券商的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-06-13
31
博时黄金交易型开放式证券投资基金 I 类场
外份额分红公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-06-10
32
博时黄金交易型开放式证券投资基金 I 类场
外份额分红公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-05-24
33
关于博时黄金交易型开放式证券投资基金暂
不新增兴业证券为代办券商的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-05-19
34
关于新增兴业证券为博时黄金交易型开放式
证券投资基金申赎代办券商的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-05-18
35
关于博时旗下部分开放式基金增加北京肯特
瑞财富投资管理有限公司为代销机构并参加
其费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-05-15
36
博时黄金交易型开放式证券投资基金 I 类场
外份额分红公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-05-13
37
关于博时旗下部分开放式基金增加南京苏宁
基金销售有限公司为代销机构并参加其费率
优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-05-10 博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
54
38
博时黄金交易型开放式证券投资基金 I 类场
外份额分红公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-04-28
39
博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年
第 1季度报告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-04-22
40
关于博时基金管理有限公司旗下部分基金参
加交通银行股份有限公司手机银行申购及定
投业务费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-04-22
41
博时黄金交易型开放式证券投资基金 I 类场
外份额分红公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-04-15
42
关于博时黄金交易型开放式证券投资基金D
类份额新增江苏紫金农村商业银行股份有限
公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-04-13
43
关于新增联讯证券为博时黄金交易型开放式
证券投资基金申赎代办券商的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-04-13
44
关于博时黄金交易型开放式证券投资基金D
类份额新增杭州联合农村商业银行股份有限
公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-04-12
45
关于博时旗下部分开放式基金增加华夏财富
为代销机构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-04-06
46
博时黄金交易型开放式证券投资基金更新招
募说明书2017年第1 号（正文）
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-03-30
47
博时黄金交易型开放式证券投资基金更新招
募说明书2017年第1 号（摘要）
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-03-30
48
博时黄金交易型开放式证券投资基金 I 类场
外份额分红公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-03-29
49
博时黄金交易型开放式证券投资基金 2016年
年度报告（摘要）
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-03-27
50
博时黄金交易型开放式证券投资基金 2016年
年度报告（正文）
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-03-27
51
博时黄金交易型开放式证券投资基金 I 类场
外份额分红公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-03-18
52
关于博时旗下部分开放式基金增加大有期货
有限公司为代销机构并参加其费率优惠活动
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-03-17
53
博时黄金交易型开放式证券投资基金 I 类场
外份额分红公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-03-04
54
关于博时基金管理有限公司旗下部分基金参
加交通银行股份有限公司手机银行申购及定
投业务费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-02-23
55
博时黄金交易型开放式证券投资基金 I 类场
外份额分红公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-02-18
56
博时黄金交易型开放式证券投资基金 I 类场
外份额分红公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-02-07
57 博时黄金交易型开放式证券投资基金 I 类场 中国证券报、上海证券 2017-01-21 博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
55
外份额分红公告 报、证券时报
58
博时黄金交易型开放式证券投资基金 2016年
第 4季度报告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-01-21
59
博时黄金交易型开放式证券投资基金 I 类场
外份额分红公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-01-07
60
关于博时旗下部分开放式基金增加中原银行
股份有限公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2017-01-05
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
无。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
13.1.1 中国证监会批准博时黄金交易型开放式证券投资基金设立的文件
13.1.2《博时黄金交易型开放式证券投资基金基金合同》
13.1.3《博时黄金交易型开放式证券投资基金托管协议》
13.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
13.1.5博时黄金交易型开放式证券投资基金各年度审计报告正本
13.1.6 报告期内博时黄金交易型开放式证券投资基金在指定报刊上各项公告的原
稿
13.2 存放地点
基金管理人、基金托管人住所
13.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司
博时一线通：95105568（免长途话费）
博时黄金交易型开放式证券投资基金 2017年年度报告
56
博时基金管理有限公司
二〇一八年三月三十一日
