北 信 瑞 丰 宜投 宝 货 币 市场 基 金
2017 年 年度 报 告 摘要
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 北信瑞丰基 金管理有限公司
基金托 管人： 上海浦东发 展银行股份有限公 司
送出日 期：2018 年3 月31 日 北信瑞丰宜投宝 2017 年年度报 告 摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会及 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带责任。本 年度报告 已 经三分之二 以上独立
董事签 字同 意， 并由 董事 长签发 。
基金托 管人 上海 浦东 发展 银行股 份有 限公 司根 据本 基金合 同规 定， 于 2018 年03 月 30 日 复核
了本报告中的 财务指标 、 净值表现、利 润分配情 况 、财务会计报 告、投资 组 合报告等内 容，保证
复核内 容不 存在 虚假 记载 、误导 性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中财务 资料经审 计 ，普华永道中 天会计师 事 务所（特殊普 通合伙） 为 本基金出具了 标
准无保 留意 见的 审计 报告 ，请投 资者 注意 阅读 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年度 报 告正文 。
本报告 期 自2017 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 北信瑞丰宜投宝 2017 年年度报 告 摘要
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 北信瑞 丰宜 投宝
基金主 代码 000871
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 11 月 20 日
基金管 理人 北信瑞 丰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司
报告期 末基 金份 额总 额 1,831,880,320.37 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 北信瑞 丰宜 投 宝 A 北信瑞 丰宜 投 宝 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 000871 000872
报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 45,288,989.69 份 1,786,591,330.68 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在力求 基金 资产 安全 性、 流动性 的基 础上 ， 追 求超 过业绩 比较 基准 的稳 定
收益。
投资策 略 1、资 产配 置策 略
本基金 将通 过对 宏观 经济 发展态 势、 金融 监管 政策 、 财政 与货 币政 策、 市
场及其 结构 变化 和短 期的 资金供 需等 因素 的分 析， 形成对 市场 短期 利率 走
势的判 断。 在以 上分 析的 基础上 ， 本 基金 将根 据不 同类别 资产 的收 益率 水
平 （ 不同 剩余 期限 到期 收 益率 、 利 息支 付方 式以 及 再投资 便利 性 ） ， 结 合
各类资 产的 流动 性特 征 （ 日均成 交 量 、 交易 方式 、 市场流 量 ） 和 风险 特征
（信用 等级 、波 动性 ）， 决定各 类资 产的 配置 比例 和期限 匹配 情况 。
2、债 券筛 选策 略
本基金 将优 先考 虑安 全性 因素， 优先 选择 央票 、 短 期国债 等高 信用 等级 的
债券品 种进 行投 资以 规避 风险。 在基 金投 资中 对个 券进行 选择 时， 首先 本
基金将 针对 各券 种的 信用 等级、 剩余 期限 和流 动性 进行初 步筛 选； 第二 步，
本基金 将评 估其 投资 价值 ， 进行 再次 筛选 ， 这 一步 主要针 对各 券种 的收 益
率与剩 余期 限的 结构 合理 性进行 筛选 ； 最 后， 在前 两步筛 选的 基础 上， 再
评估各 券种 的到 期收 益率 波动性 与可 投资 量 （ 流通 量、 日 均成 交量 与冲 击
成本估 算 ） ，从 而综 合决 定具体 各个 券种 的投 资比 例。
3、现 金流 管理 策略
作为现 金管 理工 具， 本基 金具有 较高 的流 动性 要求 。 本基 金将 会紧 密关 注
申购/ 赎 回 现金 流 变 化情 况、 季 节 性 资金 流 动 等影 响货 币 市 场 基金 流 动性
管理的 因 素 ， 建 立组 合流 动性监 控管 理指 标， 实现 对基金 资产 流动 性的 实
时管理 。 具 体操 作中 ， 本 基金将 综合 平衡 基金 资产 在流动 性资 产和 收益 性
资产之 间的 配置 比例 ， 通 过现金 留存 、 银 行定 期存 款提前 支取 、 持 有高 流
动性券 种、 正向 回购 、降 低组合 久期 等方 式提 高基 金资产 整体 的流 动性 ，
也可采 用持 续滚 动投 资方 法， 将 回购 或债 券的 到期 日进行 均衡 等量 配置 等
手段， 从而 争取 在保 持充 分流动 性的 基础 上取 得较 高收益 。
4、资 产支 持证 券投 资策 略
当前国 内资 产支 持证 券市 场以信 贷资 产证 券化 产品 为主 （ 包括 以银 行贷 款北信瑞丰宜投宝 2017 年年度报 告 摘要
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资产 、 住 房抵 押贷 款等 作 为基础 资产 ） ， 仍处 于创 新试点 阶段 。 产品 投资
关键在 于对 基础 资产 质量 及未来 现金 流的 分析 ， 本 基金将 在国 内资 产证 券
化产品 具体 政策 框架 下， 采用基 本面 分析 和数 量化 模型相 结合 ， 对 个券 进
行风险 分析 和价 值评 估后 进行投 资。 本基 金将 严格 控制资 产支 持证 券的 总
体投资 规模 并进 行分 散投 资，以 降低 流动 性风 险。
5、其 他金 融工 具的 投资 策 略
如法律 法规 或监 管机 构以 后允许 本 类 基金 投资 于其 他衍生 金融 工具 ， 基 金
管理人 在履 行适 当程 序后 ， 可以 将其 纳入 投资 范围 。 本基 金对 衍生 金融 工
具的投 资主 要以 对提 高组 合整体 收益 为主 要目 的。 本基金 将在 有效 风险 管
理的前 提下 ， 通 过对 标的 品种的 基本 面研 究， 结合 衍生工 具定 价模 型预 估
衍生工 具价 值或 风险 ，谨 慎投资 。
业绩比 较基 准 按税后 计算 的中 国人 民银 行公布 的人 民币 活期 存款 基准利 率。
风险收 益特 征 本基金 为货 币型 基金 ，其 长期平 均预 期风 险和 预期 收益率 低于 股票 基金 、
混合基 金和 债券 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称
北信瑞 丰基 金管 理 有 限公 司
上海浦 东发 展银 行股 份有 限公
司
信息披 露负 责
人
姓名 郭亚 朱萍
联系电 话 010-68619390 021-61618888
电子邮 箱 service@bxrfund.com Zhup02@spdb.com.cn
客户服 务电话
4000617297 95528
传真 010-68619300 021-63602540
2.4 信 息披 露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.bxrfund.com
基金年 度 报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 地址 北信瑞丰宜投宝 2017 年年度报 告 摘要
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
? 金额单 位： 人民 币元
注：1 、本 基金 无持 有人 认 购或交 易基 金的 各项 费用 。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用后的余 额，本期 利 润为本期已实 现收益加 上 本期公允价值 变动收益 。 由于货币市 场基金采
用摊余 成本 法核 算， 因此 ，公允 价值 变动 收益 为零 ，本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。
3、本 基金 收益 分配 是按 日 结转份 额。
3.1.1
期间
数据
和指
标
2017 年 2016 年 2015 年
北信瑞 丰宜 投
宝 A
北信瑞 丰宜 投 宝 B
北信瑞 丰宜 投宝
A
北信瑞 丰宜 投 宝B
北信瑞 丰宜 投
宝A
北信瑞 丰宜 投
宝B
本期
已实
现收
益
2,221,186.78 102,922,110.74 137,540.13 32,316,410.91 75,218.41 3,683,437.89
本期
利润
2,221,186.78 102,922,110.74 137,540.13 32,316,410.91 75,218.41 3,683,437.89
本期
净值
收益
率
3.7795% 4.0310% 2.1933% 2.4381% 2.3499% 2.6000%
3.1.2
期末
数据
和指
标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末
基金
资产
净值
45,288,989.69 1,786,591,330.68 171,516,718.38 3,443,853,636.27 1,844,550.05 303,704,300.78
期末
基金
份额
净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 北信瑞丰宜投宝 2017 年年度报 告 摘要
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3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
北信瑞 丰宜 投 宝 A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.9772% 0.0027% 0.0882% 0.0000% 0.8890% 0.0027%
过去六 个月 2.0028% 0.0022% 0.1764% 0.0000% 1.8264% 0.0022%
过去一 年 3.7795% 0.0028% 0.3500% 0.0000% 3.4295% 0.0028%
过去三 年 8.5479% 0.0042% 1.0500% 0.0000% 7.4979% 0.0042%
自基金 合同
生效起 至今
9.0712% 0.0042% 1.0903% 0.0000% 7.9809% 0.0042%
北信瑞 丰宜 投 宝 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.0382% 0.0027% 0.0882% 0.0000% 0.9500% 0.0027%
过去六 个月 2.1264% 0.0022% 0.1764% 0.0000% 1.9500% 0.0022%
过去一 年 4.0310% 0.0027% 0.3500% 0.0000% 3.6810% 0.0027%
过去三 年 9.3382% 0.0042% 1.0500% 0.0000% 8.2882% 0.0042%
自基金 合同
生效起 至今
9.8943% 0.0042% 1.0903% 0.0000% 8.8040% 0.0042%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为： 按税 后计 算的 中国 人民银 行公 布的 人民 币活 期存款 基准 利率 。 北信瑞丰宜投宝 2017 年年度报 告 摘要
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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注：本 报告 期本 基金 的投 资组合 比例 符合 基金 合同 的要求 。 北信瑞丰宜投宝 2017 年年度报 告 摘要
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
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注：本 基金 基金 合同于 2014 年 11 月20 日起 生效 ， 基金成 立当 年净 值收 益率 以实际 存续 期计 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
北信瑞 丰宜 投 宝 A
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 2,216,884.70 4,302.08 - 2,221,186.78
2016 137,064.46 475.67 - 137,540.13
2015 75,187.67 30.74 - 75,218.41
合 计 2,429,136.83 4,808.49 - 2,433,945.32
单位： 人民 币元
北信瑞 丰宜 投 宝 B
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 101,949,215.28 972,895.46 - 102,922,110.74
2016 31,827,638.83 488,772.08 - 32,316,410.91
2015 3,629,353.43 54,084.46 - 3,683,437.89
合计 137,406,207.54 1,515,752.00 - 138,921,959.54
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
北信瑞 丰基 金管 理有 限公 司成立 于 2014 年 3 月 17 日，是 经中 国证 监会 批准 ，由北 京国 际 信
托有限公司与 莱州瑞海 投 资有限公司两 家股东共 同 发起设立。公 司结合基 金 行业特点改 善公司治
理结构，积极 推进股权 激 励，并在专户 业务及子 公 司各业务条线 进行事业 部 制改革。北 信瑞丰基
金着力打造具有高水准 的 投研团队，公司高管和 主 要投资管理人员的金 融相 关从业年限均在 10
年以上 ，拥 有丰 富的 管理 经验和 证券 投资 实战 经验 。
截至报 告期 末， 公司 共有15 只公 募产 品， 保有139 只 专户产 品， 资产 管理 规模 超过 430 亿 元。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
辇大吉 基金经 理
2017 年6 月5
日
- 6
中 国 人 民 大 学 经 济
学学士, 中国人民
大 学 理 论 经 济 学 硕
士。 2011 年 7 月至
2016 年 4 月曾 任中
债 信 用 增 进 投 资 股
份 有 限 公 司 投 资 部
交易员, 投资经理
等。 2016 年 5 月加
入 北 信 瑞 丰 基 金 管
理 有 限 公 司 投 资 研
究部, 任基金经理
助理 。 现 任北 信瑞
丰 基 金 管 理 有 限 公
司 固 定 收 益 部 基 金
经理。
李富强 基金经 理
2015 年 9 月
14 日
2017 年 6 月 26 日 8
北 京 大 学 经 济 学 硕
士 毕 业 。 曾 任 职 于
银 行 间 市 场 交 易 商
协 会 及 中 国 人 民 银
行， 负责 债券 研究。
2014 年 1 月加 入北
信 瑞 丰 基 金 管 理 有
限 公 司 投 资 研 究
部 ， 负 责 固 定 收 益
产品的 研究 。
注：1 、 首任 基金 经理 的 “ 任职日 期 ” 为基 金合 同生 效日 ， 非 首任 基金 经理 的 “任职 日期 ”为 根据北信瑞丰宜投宝 2017 年年度报 告 摘要
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公司决 定确 定的 聘任 日期 ，基金 经理 的 “ 离任 日期 ” 均为 根据 公司 决定 确定 的解聘 日期 ；
2、证 券从 业年 限的 计算 标 准及含 义遵 从《 证券 业从 业人员 资格 管理 办法 》的 相关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《中 华人民共 和 国证券投资基 金法》 、 《公 开募集证券投 资
基金运 作管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 管理 公司 公平 交易制 度指 导意 见》 、 《基 金管理 公司 开展 投资 、
研究活 动防 控内 幕交 易指 导意见 》 、 基 金合 同和 其他 有关法 律法 规 ， 本 着诚 实 信用 、 勤 勉尽 责 、 安
全高效的原则 管理和运 用 基金资产，在 严格控制 投 资风险的基础 上，为基 金 份额持有人 谋求最大
利益， 没有 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人 根据《证 券 投资基金管理 公司公平 交 易制度指导意 见》等法 规 制定了《北信 瑞
丰基金 管理 有限 公司 公平 交易管 理办 法》 。公 司通 过 IT 系统 和人 工监 控等 方 式保证 公平 交易 原则
的实现 。同 时， 通过 监察 稽核、 事后 分析 和信 息披 露来保 证公 平交 易过 程和 结果的 监督 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金 管理 人一 贯公 平对 待旗下 管理 的所 有基 金和 组合， 制定 并严 格遵 守相 应 的制度 和流 程，
通过系 统和 人工 等方 式在 各环节 严格 控制 交易 公平 执行。 报告 期内 ， 本 基金 管 理人严 格执 行了 《证
券投资 基金 管理 公司 公平 交易制 度指 导意 见》 和 《 北 信瑞丰 基金 管理 有限 公司 公平交 易管 理办 法》
的规定 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年全 球经 济持 续复 苏 ， 总 需求 有所 回升 ， 制 造 业和贸 易也 呈恢 复性 增长 ， 但 经济 下行 风
险犹存。税改 后美国经 济 复苏态势相对 较好;欧元 区 经济整体复苏 且继续改 善 。2017 年 ，我国 在
供给侧改革的 持续推进 下 ，经济运行保 持平稳， 工 业生产保持较 快相对稳 定 ，制造业投 资和民间
投资增 速保 持相 对较 高水 平。消 费价 格温 和上 涨， 就业形 势总 体稳 定。
本基金 在2017 年坚 持货 币 基金作 为流 动性 管理 工具 的定位 ， 继 续保 持投 资组 合 较好的 流动 性
和合适的剩余 期限。基 金 投资类属配置 以同业存 单 、逆回购、金 融债和信 用 相对较好的 短期融资
券为主，追求 相对稳定 的 投资收益。本 基金管理 人 始终将基金资 产安全和 基 金收益稳定 的重要性
置于高收益的 追求之上 ， 在综合考虑基 本面、货 币 政策和资金面 变化的具 体 情况下，结 合考虑流北信瑞丰宜投宝 2017 年年度报 告 摘要
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动性需求，抓 住重要时 点 进行配置相对 低风险和 高 收益的产品， 并根据债 券 市场的波动 合理地进
行交易 操作 。 本 基金 管理 人 始终将 基金 资产 安全 和基 金收益 稳定 的重 要性 置于 高收益 的追 求之 上，
坚持规 范运 作、 审慎 投资 ，勤勉 尽责 地为 基金 持有 人谋求 长期 、稳 定的 回报 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告期 内北 信瑞 丰宜 投 宝A 净值 收益 率为3.7795% ， 波动 率 0.0028% ； 北 信瑞 丰 宜投 宝 B 净值
收益率 为4.0310% ， 波动 率 0.0027% ；业 绩比 较基 准收益 率 0.3500% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 2018 年， 美联 储加 息 两次到 三次 预期 依旧 较高 ，但中 国央 行在 2018 年 会 持续执 行稳 健
中性的 货币 政策 ， 通过 临 时性调 整准 备金 、 强化 MLF 操作 等操 作平 抑国 内外 扰动因 素的 影响 ， 促
进银行体系 流 动性和货 币 市场利率平稳 运行。债 券 市场可能依旧 聚焦于货 币 政策的定力 和监管政
策的出 台， 预计 市场 的整 体利率 水平 保持 震荡 ，收 益率曲 线继 续上 行的 空间 有限。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守相 关法律法 规 ，坚持一切从 规范运作 、 防范风险、保 护
基金持有人利 益出发， 依 照公司内部控 制的整体 要 求，继续致力 于内控机 制 的完善，加 强内部风
险的控 制与 防范 ，确 保各 项法规 和管 理制 度的 落实 ，保证 基金 合同 得到 严格 履行。
本报告期内， 本基金管 理 人开展了基金 管理公司 内 控自查、基金 从业人员 证 券投资行为自 查
等多项 内控 自查工作, 制 定或修订了 《北信瑞 丰基 金管理有限 公司基金 资产 关联交易管 理办法》 、
《公司从业人 员证券投 资 管理制度》等 内部制度 ， 进一步完善了 公司的内 控 体系；对公 司投研交
易、市场销售 、后台运 营 等业务开展了 定期或专 项 稽核，检查业 务开展的 合 规性和制度 执行的有
效性；采取事 前防范、 事 中控制和事后 监督等三 阶 段工作，加强 对日常投 资 运作的管理 和监控，
督促投研交易 业务的合 规 开展；针对新 出台的法 律 法规和监管要 求，积极 组 织了多项法 律法规、
职业道德培训 ，不断提 高 从业人员的合 规素质和 职 业道德修养； 全面参与 新 产品设计、 新业务拓
展工作；严 格 审查基金 宣 传推介材料， 及时检查 基 金销售业务的 合法合规 情 况；完成各 项信息披
露工作，保证 所披露信 息 的真实性、准 确性和完 整 性；监督客户 投诉处理 ， 重视媒体监 督和投资
者关系 管理 。
本基金 管理 人承 诺将 坚持 诚实信 用 、 勤 勉尽 责的 原 则管理 和运 用基 金资 产 ， 顺应 “放 松管 制、
加强监 管 ” 的 监管 形势 ， 积极健 全内 部管 理制 度 ， 不断提 高内 部监 察稽 核工 作的科 学性 和有 效性 ，
努力防 范各 种风 险， 切实 保护基 金资 产的 安全 与利 益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本报告 期内 ， 本 管理 人根 据中国 证监 会[2017]13 号 公告 《 中国 证监 会关 于证 券投资 基金 估值北信瑞丰宜投宝 2017 年年度报 告 摘要
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业务的指导意见》 、[2008]38 号文《关于进一步规范 证券投资基金估值业务的指导意见》 （2017
年9 月5 日 废止 ）等 相关 规定， 继续 加强 和完 善对 基金估 值的 内部 控制 程序 。
公司设有基金 估值工作 小 组，由具备丰 富专业知 识 、两年以上基 金行业相 关 领域工作经历 、
熟悉基金投资 品种定价 及 基金估值法律 法规、具 备 较强专业胜任 能力的基 金 经理、研究 人员、市
场人员、风险 管理人员 、 监察稽核人员 及基金运 营 人员组成（具 体人员由 相 关部门根据 专业胜任
能力和 相关 工作 经历 进行 指定） 。 估值 工作 小组 负责 日常追 踪可 能对 公司 旗下 基金持 有的 证券 的 发
行人、所属行 业、相关 市 场等产生影响 的各类事 件 ，发现估值问 题；提议 基 金估值调整 的相关方
案并进行校验 ；根据需 要 提出估值政策 调整的建 议 以及提议和校 验不适用 于 现有的估值 政策的新
的投资 品种 的估 值方 案。
基金运营部根 据基金估 值 工作小组的决 定进行相 关 具体的估值调 整或处理 ， 并负责与托管 行
进行估值结果 的核对。 涉 及模型定价的 ，由估值 工 作小组向基金 运营部提 供 模型定价的 结果，基
金运营 部业 务人 员复 核后 使用。
基金经理作为 估值工作 小 组的成员之一 ，在基金 估 值定价过程中 ，充分表 达 对相关问题及 定
价方案的意见 或建议， 参 与估值方案提 议的制定 ， 但对 估值政策 和估值方 案 不具备最终 表决权。
本公司 参与 估值 流程 的各 方之间 不存 在任 何的 重大 利益冲 突。
公司与中央国 债登记结 算 有限责任公司 签署了《 中 债收益率曲线 和中债估 值 最终用户服务 协
议》 ， 并 依据 其提 供的 中债 收益率 曲线 及估 值价 格对 公司旗 下基 金持 有的 银行 间固定 收益 品种 进 行
估值（ 适用 非货 币基 金） 或影子 定价 （适 用货 币基 金和理 财类 基金 ） 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金收益方 式为红利 再 投资，每日将 当日收益 结 转为基金份额 ，当日收 益 结转的基金份 额
参与下一日基金收益分配，并按月结转到投资者基金账户。本年度基金应分配利润为
105,143,297.52 元 ，已 全 部分配 ，符 合法 律法 规和 《基金 合同 》的 相关 规定 。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。 北信瑞丰宜投宝 2017 年年度报 告 摘要
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 上海 浦东 发 展银行 股份 有限 公司 （ 以 下简称 “ 本托 管人 ” ） 在 对 北信瑞 丰宜 投宝
货币市场基 金的托管 过程 中，严格遵 守《中华 人民 共和国证券 投资基金 法》 、 《货币市场 基金监 督
管理办法》 、 《 货币市场 基 金信息披露 特别规定 》及 其他有关法 律法规、 基金 合同、托管 协议的 规
定，不 存在 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为， 完全 尽职尽 责 地 履行 了基 金托 管人应 尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说
明
本报告期内， 本托管人 依 照《中华人民 共和国证 券 投资基金法》 、 《 货币市场 基金监督管理 办
法》 、 《货币市 场基金信 息 披露特别规 定》及其 他有 关法律法规 、基金合 同、 托管协议的 规定， 对
北信瑞丰宜投 宝货币市 场 基金的投资运 作进行了 监 督，对基金资 产净值的 计 算、基金收 益的计算
以及基金费用 开支等方 面 进行了认真的 复核，未 发 现基金管理人 存在损害 基 金份额持有 人利益的
行为。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本 报告期内， 由北信瑞 丰 基金管理有限 公司编制 本 托管人复核的 本报告中 的 财务指标、净 值
表现、收益分 配情况、 财 务会计报告（ 注：财务 会 计报告中的“ 金融工具 风 险及管理” 部分未在
托管人 复核 范围 内） 、投 资 组合报 告等 内容 真实 、准 确、完 整。 北信瑞丰宜投宝 2017 年年度报 告 摘要
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§6 审计报 告
普华永道中天 会计师事 务 所 （特殊普通 合伙） 审 计 了后附的北信 瑞丰宜投 宝 货币市场基金 的
财务报 表， 包括 2017 年 12 月 31 日的资 产负 债表 、2017 年 度的 利润 表和所 有 者权益(基 金净 值)
变动表 以及 财务 报表 附注 ，并出 具了 普华 永道 中天 审字(2018) 第 22960 号标 准无保 留意 见的 审 计
报告。 投资 者 可 通过 年度 报告正 文查 看审 计报 告全 文。 北信瑞丰宜投宝 2017 年年度报 告 摘要
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 北信 瑞丰 宜投 宝货币 市场 基金
报告截 止日 ： 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月31 日
资 产：
银行存 款 3,393,835.65 1,325,986,471.47
结算备 付金 1,090,909.09 -
存出保 证金 - -
交易性 金融 资产 2,023,469,675.71 1,026,669,349.97
其中： 股票 投资 - -
基金投 资 - -
债券投 资 2,023,469,675.71 1,026,669,349.97
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - 1,788,067,646.09
应收证 券清 算款 - -
应收利 息 19,529,069.55 9,146,116.34
应收股 利 - -
应收申 购款 100.00 40,143,466.07
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 2,047,483,590.00 4,190,013,049.94
负债和所有者权益
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 214,421,118.36 -
应付证 券清 算款 - 574,000,000.00
应付赎 回款 - -
应付管 理人 报酬 515,952.30 340,380.78
应付托 管费 114,656.08 75,640.17
应付销 售服 务费 28,649.29 17,939.49
应付交 易费 用 26,040.03 65,420.17
应交税 费 - -
应付利 息 113,353.57 - 北信瑞丰宜投宝 2017 年年度报 告 摘要
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应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 383,500.00 143,314.68
负债合 计 215,603,269.63 574,642,695.29
所有者权益：
实收基 金 1,831,880,320.37 3,615,370,354.65
未分配 利润 - -
所有者 权益 合计 1,831,880,320.37 3,615,370,354.65
负债和 所有 者权 益总 计 2,047,483,590.00 4,190,013,049.94
注：报 告截 止日 2017 年 12 月 31 日， 基金 份额 净 值 1.00 元 ，基 金份 额总 额 1,831,880,320.37
份。 其 中北 信瑞 丰宜 投宝 货币市 场基 金A 类基 金份 额净 值 1.00 元 ， 基 金份 额 总额 45,288,989.69
份；北 信瑞 丰宜 投宝 货币 市场基 金 B 类 基金 份额 净 值 1.00 元 ，基 金份 额总 额 1,786,591,330.68
份。
7.2 利 润表
会计主 体： 北信 瑞丰 宜投 宝货币 市场 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至 2016 年 12
月 31 日
一、收入 118,436,202.52 37,809,659.75
1.利息 收入 117,988,601.14 37,234,110.40
其中： 存款 利息 收入 12,680,123.50 5,407,790.66
债券利 息收 入 83,124,124.11 20,861,134.64
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 22,184,353.53 10,965,185.10
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列） 447,601.38 459,336.95
其中： 股票 投资 收益 - -
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 447,601.38 459,336.95
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
- -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填 - 116,212.40 北信瑞丰宜投宝 2017 年年度报 告 摘要
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列）
减： 二、费用 13,292,905.00 5,355,708.71
1．管 理人 报酬 7,062,681.01 3,508,922.14
2．托 管费 1,569,484.73 779,760.36
3．销 售服 务费 406,139.74 140,014.52
4．交 易费 用 - -
5．利 息支 出 3,879,377.82 612,983.64
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 3,879,377.82 612,983.64
6．其 他费 用 375,221.70 314,028.05
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
105,143,297.52 32,453,951.04
减：所 得税 费用 - -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
105,143,297.52 32,453,951.04
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 北信 瑞丰 宜投 宝货币 市场 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
3,615,370,354.65 - 3,615,370,354.65
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 105,143,297.52 105,143,297.52
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
-1,783,490,034.28 - -1,783,490,034.28
其中：1. 基 金申 购款 13,923,093,643.41 - 13,923,093,643.41
2. 基金 赎回 款 -15,706,583,677.69 - -15,706,583,677.69
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -105,143,297.52 -105,143,297.52
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
1,831,880,320.37 - 1,831,880,320.37
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 北信瑞丰宜投宝 2017 年年度报 告 摘要
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一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
305,548,850.83 - 305,548,850.83
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 32,453,951.04 32,453,951.04
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
3,309,821,503.82 - 3,309,821,503.82
其中：1. 基 金申 购款 13,436,056,459.58 - 13,436,056,459.58
2. 基金 赎回 款 -10,126,234,955.76 - -10,126,234,955.76
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -32,453,951.04 -32,453,951.04
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
3,615,370,354.65 - 3,615,370,354.65
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 朱彦______
______ 朱彦______
____ 孟曦____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
北信瑞丰宜投宝货币市场 基金( 以下简称“ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员 会( 以下简称
“中国 证监 会”) 证 监基 金 字[2014] 第 1124 号 《关 于 准予北 信瑞 丰宜 投宝 货币 市场基 金注 册的 批
复》核准，由 北信瑞丰 基 金管理有限公 司依照《 中 华人民共和国 证券投资 基 金法》和《 北信瑞丰
宜投宝货币市 场基金基 金 合同》负责公 开募集。 本 基金为契约型 开放式， 存 续期限不定 ，首次设
立募集 不包 括认 购资 金利 息共募 集人 民 币 204,031,035.02 元 ，业 经中 喜会 计 师事务 所( 特殊 普通
合伙) 中喜 验字(2014) 第0246 号 验资 报告 予以 验证 。 经向中 国证 监会 备案 ， 《 北 信瑞丰 宜投 宝货 币
市 场 基 金 基 金 合 同 》 于 2014 年 11 月 20 日 正 式 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为
204,031,039.45 份 基金 份 额，其 中认 购资 金利 息折 合 4.43 份基 金份 额。 本 基金的 基金 管理 人为
北信瑞 丰基 金管 理有 限公 司， 基 金托 管人 为上 海浦 东 发展银 行股 份有 限公 司( 以 下简称 “上 海浦 东
发展银 行”) 。
本基金根据投 资者认购 、 申购本基金的 金额，对 投 资者持有的基 金份额按 照 不同的费率计 提
销售服 务费 用 ， 因 此形 成 不同的 基金 份额 类别 。 两 类基金 份额(A 类、B 类)单 独设置 基金 代码 ， 并北信瑞丰宜投宝 2017 年年度报 告 摘要
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分别公 布每 万份 基金 净收 益和 7 日年 化 收益 率。A 类和 B 类 基金 份额 可以 根 据基金 份额 持有 人在
单个基 金账 户保 留的 基金 份额是 否不 低 于500 万份 进行基 金份 额的 自动 升 级 或降级 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法》 、 《货币市 场基金管理暂 行规定》 和 《北信瑞丰宜 投
宝货币市场基 金基金合 同 》的有关规定 ，本基金 的 投资范围为法 律法规及 监 管机构允许 投资的金
融工具 ， 包 括现 金， 通 知 存款， 短期 融资 券， 超 短 期融资 券， 一年 以内( 含一 年)的 银行 定期 存款、
大额存单， 期限在一 年以 内(含一年) 的 债券回购 ， 一年以内(含 一年)的中 央 银行票据， 剩余期 限
在 397 天以 内(含 397 天) 的债券 、资 产支 持证 券、 中期票 据， 以及 法律 法规 或中国 证监 会、 中 国
人民银行允许 基金投资 的 其他具有良好 流动性的 货 币市场工具。 本基金的 业 绩 比较基准 为按税后
计算的 中国 人民 银行 公布 的人民 币活 期存 款基 准利 率。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人北 信瑞 丰基 金管 理有限 公司 于2018 年3 月26 日批 准报 出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 北信 瑞丰 宜投 宝 货币 市场 基金
基金合 同》 和在 财务 报表 附注 7.4.4 所列 示的 中国 证监会 、中 国基 金业 协会 发布的 有关 规定 及 允
许的基 金行 业实 务操 作编 制。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金 2017 年 度的 财务 报 表符合 企业 会计 准则 的要 求，真 实、 完整 地反 映了 本基金 2017 年
12 月 31 日 的财 务状 况以 及 2017 年 度的 经营 成果 和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款北信瑞丰宜投宝 2017 年年度报 告 摘要
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项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 和资产支 持 证券投资分类 为以公允 价 值计量且其变 动
计入当期损益 的金融资 产 。以公允价值 计量且其 公 允价值变动计 入损益的 金 融资产在资 产负债表
中以交 易性 金融 资产 列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、 买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
对于取得债券 投 资或资 产 支持证券投资 支付的价 款 中包含的债券 起息日或 上 次除息日至 购买日止
的利息 ，单 独确 认为 应收 项目。 应收 款项 和其 他金 融负债 的相 关交 易费 用计 入初始 确认 金额 。
债券投资和资 产支持证 券 投资按票面利 率或商定 利 率每日计提应 收利息， 按 实际利率法在 其
剩余期限内摊 销其买入 时 的溢价或折价 ；同时于 每 一计价日计算 影子价格 ， 以避免债券 投资和资
产支持证券投 资的账面 价 值与公允价值 的差异导 致 基金资产净值 发生重大 偏 离。对于应 收款项和
其他金 融负 债采 用实 际利 率法， 以摊 余成 本进 行后 续计量 。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的， 予以 终止 确认： (1) 收 取该金 融资 产现 金流 量的 合同权 利终 止；
(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方； 或者
(3) 该 金融 资产 已转 移， 虽 然本基 金既 没有 转移 也没 有保留 金融 资产 所有 权上 几乎所 有的 风险 和 报
酬，但 是放 弃了 对该 金融 资产控 制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
为了避免投资 组合的账 面 价 值与公允价 值的差异 导 致基金资产净 值发生重 大 偏离，从而对 基
金持有人的利 益产生稀 释 或不公平的结 果，基金 管 理人于每一计 价日采用 投 资组合的公 允价值计北信瑞丰宜投宝 2017 年年度报 告 摘要
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算影子价格。 当影子价 格 确定的基金资 产净值与 摊 余成本法计算 的基金资 产 净值的偏离 度绝对值
达到或超过 0.25% 时，基 金管理人应根 据相关法 律 法规采取相应 措施，使 基 金资产净值更 能公允
地反映 基金 投资 组合 价值 。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 和资 产支 持证券 投资 的公 允价 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日 无交易 且最近
交易日后未发 生影响公 允 价值计量的重 大事件的 ， 按最近交易日 的市场交 易 价格确定公 允价值。
有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的，应对市 场交易价
格进行调整， 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ，但具有不同 特征的， 应 以相同资产 或负债的
公允价值为基 础，并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使 用的限制
等，如果该限 制是针对 资 产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外，基
金管理 人不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。
(2) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 在当 前情 况下 适 用 并且 有足 够可 利用 数据 和其他 信息 支
持的估值技术 确定公允 价 值。采用估值 技术时， 优 先使用可观察 输入值， 只 有在无法取 得相关资
产或负 债可 观察 输入 值或 取得不 切实 可行 的情 况下 ，才可 以使 用不 可观 察输 入值。
(3) 如 经济 环境 发生 重大 变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对估 值进 行
调整并 确定 公允 价值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金1)具 有抵销 已确 认 金
额的法 定权 利且 该种 法定 权利现 在是 可执 行的 ； 且2) 交易 双方 准备 按净 额结 算 时， 金 融资 产与 金
融负债 按抵 销后 的净 额在 资产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 每 份基金 份额 面值 为1.00 元 。 由于 申购 和赎
回引起的实收 基金变动 分 别于基金申购 确认日及 基 金赎回确认日 认列。上 述 申购和赎回 分别包括
基金转换所引 起的转入 基 金的实收基金 增加和转 出 基金的实收基 金减少， 以 及因类别调 整而引起
的A 、B 类 基金 份额 之间 的 转换所 产生 的实 收基 金变 动。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持 有期间按 实 际利率计算确 定的金额 扣 除在适用情况 下由债券 发 行企业代扣代 缴
的个人所得税 后的净额 确 认为利息收入 。资产支 持 证券在持有期 间收到的 款 项， 根据资 产支持证
券的预计收益 率区分属 于 资产支持证券 投资本金 部 分和投资收益 部分，将 本 金部分冲减 资产支持北信瑞丰宜投宝 2017 年年度报 告 摘要
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证券投 资成 本， 并将 投资 收益部 分确 认为 利息 收入 。
债券投资处置 时其处置 价 格扣除相关交 易费用后 的 净额与账面价 值之间的 差 额确认为投资 收
益。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.9 费 用的 确认和 计量
本 基 金 的 管 理 人 报 酬 和 托 管 费 等 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合 同 约 定 的 费 率 和 计 算 方 法 逐 日 确
认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
本基金每一类 别基金份 额 享有同等分配 权。当日 申 购的基金份额 自下一个 工 作日起享有基 金
的收益分配权 益；当日 赎 回的基金份额 自下一工 作 日起，不享有 基金的收 益 分配权益。 本基金以
份额面 值1.00 元固 定份 额 净值交 易方 式， 每日 进行 收益计 算并 分配 时， 每日 收益支 付方 式采 用红
利再投 资( 即红 利转 基金 份 额)方 式， 投资 人可 通过 赎 回基金 份额 获得 现金 收益 。
7.4.4.11 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。
经营分 部是 指本 基金 内同 时满足 下列 条件 的组 成部 分： (1) 该组 成部 分能 够在 日常活 动中 产 生
收入 、 发 生费 用；(2) 本基 金的基 金管 理人 能够 定期 评价该 组成 部分 的经 营成 果， 以决 定向 其配 置
资源 、 评 价其 业绩 ；(3) 本 基金能 够取 得该 组成 部分 的财务 状况 、 经营 成果 和 现金流 量等 有关 会计
信息。如果两 个或多个 经 营分部具有相 似的经济 特 征，并且满足 一定条件 的 ，则合并为 一个经营
分部。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 计算影子价格 过
程中确 定债 券投 资的 公 允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除
外) 及在银行间 同业市场交 易的固定收益 品种，根 据 中国证监会公 告[2017]13 号《中国证监 会关北信瑞丰宜投宝 2017 年年度报 告 摘要
第 25 页 共 43 页
于证券 投资 基金 估值 业务 的指导 意见 》 及 《中 国证 券投资 基金 业协 会估 值核 算工作 小组 关 于 2015
年 1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准》 采用 估值 技术确 定公 允价 值。 本基 金持有 的证 券交 易 所
上市或挂牌 转让的固 定收 益品种(可转 换债券、 资产 支持证券和 私募债券 除外) ，按照中证 指数有
限公司所独立 提供的估 值 结果确定公允 价值 。本 基 金持有的银行 间同业市 场 固定收益品 种按照中
央国债 登记 结算 有限 责任 公司所 独立 提供 的估 值结 果确定 公允 价值 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2016]36 号《 关于
全面推开营业 税改征增 值 税试点的通知 》 、财税[2016]46 号《 关于进一 步明确 全面推开营改 增试
点金融 业有 关政 策的 通知 》 、 财税[2016]70 号 《 关于 金融机 构同 业往 来等 增值 税政策 的补 充通 知》
及其他 相关 财税 法规 和实 务操作 ，主 要税 项列 示如 下：
(1) 于2016 年5 月1 日前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 债券 的差 价收 入免征 营业 税。 自 2016 年5 月 1 日起 ， 金 融业
由缴纳 营业 税改 为缴 纳增 值税。 对证 券投 资基 金管 理 人运用 基金 买卖 债券 的转 让收入 免征 增值 税，
对国债 、地 方政 府债 以及 金融同 业往 来利 息收 入亦 免征增 值税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入， 包括 买卖 债券 的 差价收 入， 债券 的利 息收 入 及其他 收入 ，
暂不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系 北信瑞丰宜投宝 2017 年年度报 告 摘要
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北 信 瑞 丰 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 北 信 瑞 丰
基金”)
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
上 海 浦 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 上海
浦东发 展银 行”)
基金托 管人
北京国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
莱州瑞 海投 资有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海北 信瑞 丰资 产管 理有 限公司 基金管 理人 的子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
注：本 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 交易 。
7.4.8.1 关 联方 报酬
7.4.8.1.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
7,062,681.01 3,508,922.14
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户 维 护费
51,641.53 4,515.99
注：1 、支 付基 金管 理人 北 信瑞丰 基金 的管 理人 报酬 按前一 日基 金资 产净 值0.27% 的 年费 率计 提，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。
其计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值*0.27%/ 当年 天 数。
2、 客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服务 及销 售 活
动中产生的相 关费用， 该 费用从基金管 理人收取 的 基金管理费中 列支，不 属 于从基金资 产里列支
的费用 项目 。
7.4.8.1.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
1,569,484.73 779,760.36 北信瑞丰宜投宝 2017 年年度报 告 摘要
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注：支付基金 托管人上 海 浦东发展银行 的托管费 按 前一日基金资 产净值 0.06% 的年费率计提 ，逐
日累计 至每 月月 底， 按月 支付。 其计 算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.06% / 当年 天 数。
7.4.8.1.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
北信瑞 丰宜 投宝
A
北信瑞 丰宜 投 宝B 合计
北信瑞 丰基 金管 理有 限公
司
57,314.35 251,044.63 308,358.98
合计 57,314.35 251,044.63 308,358.98
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年 1 月1 日至2016 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
北信瑞 丰宜 投宝
A
北信瑞 丰宜 投 宝B 合计
北信瑞 丰基 金管 理有 限公
司
5,890.71 128,442.50 134,333.21
合计 5,890.71 128,442.50 134,333.21
注：支付基金 销售机构 的 销售服务费按 前一日基 金 资产净值的约 定年费率 计 提，逐日累 计至每月
月底，按月支 付给北信 瑞 丰基金，再由 北信瑞丰 基 金计算并支付 给各基金 销 售机构。A 类基金份
额和B 类基 金份 额约 定的 销售服 务费 年费 率分 别 为0.25% 和 0.01% 。其 计算 公 式为：
日销售 服务 费＝ 前一 日基 金资产 净值 X 约定 年费 率 / 当 年天 数。
7.4.8.2 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
上 海 浦 东 发 展
银行
148,594,800.00 - - - - -
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金
额
利息支 出 北信瑞丰宜投宝 2017 年年度报 告 摘要
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上 海 浦 东 发 展
银行
- 10,008,789.59 - - - -
7.4.8.3 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.3.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
北信瑞 丰宜 投 宝 A 北信瑞 丰宜 投 宝 B
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买入 总份 额 4,034,342.36 92,082,414.99
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 4,034,342.36 56,520,632.76
期末持 有的 基金 份额 - 35,561,782.23
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 1.99%
项目
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
北信瑞 丰宜 投 宝 A 北信 瑞 丰宜 投 宝 B
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买入 总份 额 - 8,039,907.59
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - 8,039,907.59
期末持 有的 基金 份额 - -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- -
注：1. 期 间申 购/买 入总 份额含 红利 再投 、转 换入 份额， 期间 赎回/卖 出总 份 额含转 换出 份额 。
2. 基金管理 人北信瑞 丰基 金在本年度申 购/赎回本 基 金的交易委托 北信瑞丰 基 金直销中心 办理，
无申购 和赎 回费 。
7.4.8.3.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情 况
北 信瑞 丰 宜投 宝 B
份 额单 位： 份 北信瑞丰宜投宝 2017 年年度报 告 摘要
第 29 页 共 43 页
关联方 名称
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
北京国 际信
托有限 公司
- - 250,194,255.42 7.26%
上海北 信瑞
丰资产 管理
有限公 司
94,282,382.03 5.28% 10,225,075.62 0.30%
注：本 期末 及上 年度 末， 其他关 联方 未持 有 北 信瑞 丰 宜投 宝A 类基 金份 额。
7.4.8.4 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
上海浦 东发 展
银行股 份有 限
公司
3,393,835.65 3,162,823.88 925,986,471.47 535,182.13
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 上海 浦东 发展 银行保 管， 按约 定利 率计 息。
7.4.8.5 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 未发 生在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 的情况 。
7.4.9 期 末（ 2017 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 期末 本基 金无 因认 购新发/增 发证 券而 于期 末 持有的 流通 受限 证券 。
7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 期末 本基 金无 暂时 停牌等 流通 受限 股票 。
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 2017 年 12 月 31 日止 ，本 基金 从事 银行间 市场 债 券 正回 购交 易形成 的卖 出
回购证 券款 余 额214,421,118.36 元 ，是 以如 下债 券 作为抵 押：
金额 单位 ：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
011758089
17 南 方水
泥SCP005
2018 年 1 月 4
日
99.84 255,000 25,459,200.00 北信瑞丰宜投宝 2017 年年度报 告 摘要
第 30 页 共 43 页
011759089
17 中 化工
SCP004
2018 年 1 月 4
日
99.92 500,000 49,960,000.00
011758072
17 中 航资
本SCP002
2018 年 1 月 4
日
100.01 101,000 10,101,010.00
011787006
17 津 城建
SCP002
2018 年 1 月 4
日
99.95 500,000 49,975,000.00
150401 15 农发01
2018 年 1 月 4
日
99.99 860,000 85,991,400.00
合计
2,216,000 221,486,610.00
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
注：本 基金 本报 告期 末无 债券正 回购 交易 中作 为抵 押的债 券。
7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2017 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 无
属于第 一层 次的 余额 ， 属 于 第二层 次的 余额 为2,023,469,675.71 元， 无属 于第 三层次 的余 额(2016
年12 月31 日 ： 无 属于 第 一层次 的余 额 ， 属 于第 二 层次的 余额 为 1,026,669,349.97 元 ， 无 属于 第
三层次 的余 额) 。
( ii) 公允 价值 所属 层次 间 的重大 变动
本基金本期及 上年度可 比 期间持有的以 公允价值 计 量的金融工具 的公允价 值 所属层次未发 生
重大变 动。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2017 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2016 年 12 月 31北信瑞丰宜投宝 2017 年年度报 告 摘要
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日：同)。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的 金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 增 值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 于 2016 年12 月 21 日颁 布 的财税[2016]140 号 《关 于 明确金 融 房
地产开 发 教育 辅助 服务 等 增值税 政策 的通 知》 的规 定， 资 管产 品运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行
为，以 资管 产品 管理 人为 增值税 纳税 人。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2017 年6 月30 日颁 布的财 税[2017]56 号 《关 于资管 产品 增 值
税有关问题的 通知》的 规 定，资管产品 管理人运 营 资管产品过 程 中发生的 增 值税应税行 为，暂适
用简易 计税 方法 ，按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 。对 资管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中 发
生的增值税应 税行为， 未 缴纳增值税的 ，不再缴 纳 ；已缴纳增值 税的，已 纳 税额从资管 产品管理
人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。
此外， 财政 部、 国家 税务 总局于 2017 年 12 月 25 日颁布 的财 税[2017]90 号 《关于 租入 固定
资产进 行税 额抵 扣等 增值 税政策 的通 知》 对资 管产 品 管理人 自 2018 年1 月1 日 起运营 资管 产品 提
供的贷 款服 务、 发生 的部 分金融 商品 转让 业务 的销 售额确 定做 出规 定。
上述税 收政 策对 本基 金截 至 2017 年12 月31 日止 的 财务状 况和 经营 成果 无影 响。
(3) 除 公允 价值 和增 值税 外 ，截至 资产 负债 表日 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 北信瑞丰宜投宝 2017 年年度报 告 摘要
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 2,023,469,675.71 98.83
其中： 债券 2,023,469,675.71 98.83
资产 支持 证券 - -
2 基金投资 - -
3 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
4 银行存 款和 结算 备付 金合 计 4,484,744.74 0.22
5 其他各项 资产 19,529,169.55 0.95
6 合计 2,047,483,590.00 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 4.67
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金
资产净
值的比
例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 214,421,118.36 11.70
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每日融 资 余额占资产 净值比例
的简单 平均 值。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
序号 发生日 期
融资余 额
占基金 资
产净值 比
例（% ）
原因 调整期
1 2017 年1 月4 日 29.08 被动超 出， 短时 间内 调整 2017-01-05 至
2017-01-10
2 2017 年1 月5 日 33.81 被动超 出， 短时 间内 调整 2017-01-06 至
2017-01-10
3 2017 年1 月6 日 38.31 被动超 出， 短时 间内 调整 2017-01-07 至北信瑞丰宜投宝 2017 年年度报 告 摘要
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2017-01-10
4 2017 年1 月9 日 22.21 被动超 出， 短时 间内 调整 2017-01-10
5 2017 年8 月15 日 23.24 被动超 出， 短时 间内 调整 2017-08-16 至
2017-08-18
6 2017 年8 月16 日 20.04 被动超 出， 短时 间内 调整 2017-08-17 至
2017-08-18
7 2017 年8 月17 日 20.04 被动超 出， 短时 间内 调整 2017-08-18
8 2017 年12 月 22 日 24.74 被动超 出， 短时 间内 调整 2017-12-23 至
2017-12-27
9 2017 年12 月 25 日 21.60 被动超 出， 短时 间内 调整 2017-12-26 至
2017-12-27
10 2017 年12 月 26 日 21.12 被动超 出， 短时 间内 调整 2017-12-27
注： 本 报告 期内 ， 融 资余 额超过 基金 资产 净 值20% 的情况 为被 动超 出， 已在 短时间 内进 行了 调整 ，
符合相 关法 律法 规的 要求 。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 73
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 108
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 22
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
注： 本 基金 合同 约定 ： “ 本 基金投 资组 合的 平均 剩余 期限在 每个 交易 日均 不得 超过 120 天 ” ， 本报
告期内 ，本 基金 未发 生超 标情况 。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 33.00 11.70
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 2.73 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 44.96 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —120 天 12.54 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） 17.47 - 北信瑞丰宜投宝 2017 年年度报 告 摘要
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其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 110.70 11.70
8.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 219,813,934.86 12.00
其中： 政策 性金 融债 219,813,934.86 12.00
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 1,129,951,330.97 61.68
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 673,704,409.88 36.78
8 其他 - -
9 合计 2,023,469,675.71 110.46
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
8.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 111718479 17 华 夏银
行 CD479
1,500,000 148,577,695.05 8.11
2 111715468 17 民 生银
行 CD468
1,500,000 148,577,695.05 8.11
3 150401 15 农发 01 1,000,000 100,005,831.92 5.46
4 011752064 17 苏 国信
SCP015
1,000,000 100,001,099.58 5.46
5 011751092 17 浙 能源
SCP004
1,000,000 100,000,241.63 5.46
6 011764064 17 广 州金
融 SCP002
1,000,000 99,998,853.32 5.46
7 011764063 17 京 能源
SCP002
1,000,000 99,994,998.34 5.46
8 071721012 17 渤 海证
券 CP012
1,000,000 99,981,842.63 5.46
9 111718378 17 华 夏银
行 CD378
1,000,000 99,140,814.46 5.41
10 111719295 17 恒 丰银
行 CD295
1,000,000 99,102,381.83 5.41
11 011771022 17 京 城建 800,000 79,985,540.85 4.37 北信瑞丰宜投宝 2017 年年度报 告 摘要
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SCP002
注 ： 报 告 期 末 债 券 投 资 品 种 “17 华 夏 银 行 CD4 7 9” 和 “1 7 民 生 银 行 CD 4 68” 摊 余 成 本 均 为
148,577,695.05 元 ，占 净 值比并 列第 一位 。
8.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.1718%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0267%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0602%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
注：报 告期 内未 出现 负偏 离度的 绝对 值达 到0.25% 的情况 。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
注：报 告期 内未 出现 正偏 离度的 绝对 值达 到0.5% 的 情况。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
注：报 告期 末未 持有 资产 支持证 券。
8.8 投 资组 合报告 附注
8.8.1
本 基金 计价 采用摊 余成 本法 ，即估 值对 象以买 入成 本列示 ，按 票面利 率或 商
定 利率 并考虑 其买 入时的 溢价 与折价 ，在 其剩余 期 限 内按照 实际 利率法 每日 计
提 损益 。本基 金通 过每日 分红 使基金 份额 净值维 持在 1.0000 元。
8.8.2 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 在本 报告期 内没 有出现 被监 管部门 立案
调 查， 或在报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的情形 。
8.8.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 19,529,069.55
4 应收申 购款 100.00
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 19,529,169.55 北信瑞丰宜投宝 2017 年年度报 告 摘要
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
北信
瑞丰
宜投
宝A
15,860 2,855.55 33,898,763.27 74.85% 11,390,226.42 25.15%
北信
瑞丰
宜投
宝B
39 45,810,034.12 1,777,464,431.85 99.49% 9,126,898.83 0.51%
合计 15,899 115,219.85 1,811,363,195.12 98.88% 20,517,125.25 1.12%
9.2 期 末货 币市场 基金 前十名 份额 持有人 情况
序号 持有人 类别 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
1 机构 203,748,142.97 11.12%
2 机构 120,241,951.94 6.56%
3 机构 105,567,889.03 5.76%
4 机构 103,983,967.55 5.68%
5 机构 102,582,239.83 5.60%
6 机构 101,658,846.26 5.55%
7 机构 100,467,136.87 5.48%
8 机构 99,344,316.44 5.42%
9 机构 94,282,382.03 5.15%
10 机构 66,713,225.45 3.64%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
北信瑞 丰宜
投宝A
3,818.50 0.01%
北信瑞 丰宜
投宝B
9,124,145.23 0.51%
合计 9,127,963.73 0.50% 北信瑞丰宜投宝 2017 年年度报 告 摘要
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9.4 期 末基 金管 理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
北信瑞 丰宜 投 宝A 0~10
北信瑞 丰宜 投 宝B -
合计 0~10
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
北信瑞 丰宜 投 宝A -
北信瑞 丰宜 投 宝B -
合计 - 北信瑞丰宜投宝 2017 年年度报 告 摘要
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
北信瑞 丰宜 投 宝A 北信瑞 丰宜 投 宝 B
基金合 同生 效日 （2014 年11 月 20 日 ） 基金
份额总 额
31,039.45 204,000,000.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 171,516,718.38 3,443,853,636.27
本报告 期基 金总 申购 份额 399,178,089.82 13,523,915,553.59
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 525,405,818.51 15,181,177,859.18
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 45,288,989.69 1,786,591,330.68
注：申购含红 利再投、 转 换入及基金份 额自动升 降 级调增份额， 赎回含转 换 出及基金份 额 自动升
降级调 减份 额。 北信瑞丰宜投宝 2017 年年度报 告 摘要
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期， 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
基金管 理人 ：高 峰先 生因 个人原 因 自2017 年12 月31 日 起不 再担 任公 司副 总 经理职 务；
基金托 管人 ：本 报告 期， 基金托 管人 的专 门基 金托 管部门 无重 大人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期没 有涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期基 金投 资策 略未 发生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所 情况
本 基 金 本 报 告 期 应 支 付 给 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 的 报 酬 为 人 民 币
70,000.00 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期管 理人 、托 管人 及其高 级管 理人 员没 有受 稽查或 处罚 等情 况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中山证 券 1 - - - - -
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ公司 财务 状况 良好 。
ⅲ有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ有较强的研 究能力， 能 及时、全面、 定期提供 质 量较高的宏观 、行业、 公 司和证券市 场研究报
告，并 能根 据基 金投 资的 特殊要 求， 提供 专门 的研 究报告 。
北信瑞丰宜投宝 2017 年年度报 告 摘要
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ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金管理人 组织相关 人 员依据交易单 元选择标 准 对交易单元 候 选券商的 服 务质量和研 究实力进
行评估 ，确 定选 用交 易单 元的券 商。
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③本基 金与 托管 在同 一托 管行的 公司 其他 基金 共用 交易单 元。
④本基 金本 报告 期内 无基 金租用 证券 公司 交易 席位 进行股 票投 资及 租金 支付 情况。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权
证
成交总额
的比例
中山证 券 - - 2,100,000,000.00 100.00% - -
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ公司 财务 状况 良好 。
ⅲ有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ有较强的研 究能力， 能 及时、全面、 定期提供 质 量较高的宏观 、行业、 公 司和证券市 场研究报
告，并 能根 据基 金投 资的 特殊要 求， 提供 专门 的研 究报告 。
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金管理人 组织相关 人 员依据交易单 元选择标 准 对交易单元候 选券商的 服 务质量和研 究实力进
行评估 ，确 定选 用交 易单 元的券 商。
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③本基 金与 托管 在同 一托 管行的 公司 其他 基金 共用 交易单 元。
④本报 告期 内无 基金 租用 证券公 司交 易单 元进 行股 票投资 及佣 金支 付情 况。 北信瑞丰宜投宝 2017 年年度报 告 摘要
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11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
注：本 基金 本报 告期 内无 偏离度 绝对 值超 过0.5% 的 情况。 北信瑞丰宜投宝 2017 年年度报 告 摘要
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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内 单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况 报告期末 持有基 金情况
序
号
持有基金 份额比 例
达到或者 超过20%
的时间区 间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机
构
1 20170119-20170214 250,194,255.42 4,846,618.91 255,040,874.33 - -
2
20170307-20170307
20170321-20170329
20170406-20170412
80,135,197.69 447,028,937.22 527,164,134.91 - -
3 20170425-20170428 - 774,669,463.44 774,669,463.44 - -
4
20170525-20170630
20170814-20170831
20171011-20171026
20171108-20171109
20171116-20171116
- 613,983,967.55 510,000,000.00 103,983,967.55 5.68%
个
人
- - - - - - -
产品特有 风险
无。
注：1 、 管理 人按 照基 金合 同独立 进行 投资 决策 ， 不 存在通 过投 资顾 问或 其他 方式让 渡投 资决 策权
的情况 ；
2、 管 理人 已制 定投 资者 集 中度管 理制 度， 根据 该制 度管理 人将 不再 接受 份额 占比已 经达 到或 超过
50% 的 单 一 投 资 者 的新 增 申购 ； 管 理 人 将 严 格 按 照相关 法 规 及 基 金 合 同 审慎 确认 大 额 申 购 与 大额
赎，加 强流 动性 管理 ；
3、 因 本基 金存 在单 一投 资 者持有 基金 份额 比例 较为 集中 （ 超 过20% ） 的 情况 ， 持有基 金份 额比 例
集中的投资者 （超过 20% ）申请全部或 大比例赎 回 时，会给基金 资产变现 带 来压力，进而 造成基
金净值下跌压 力。因此 ， 提醒投资者本 产品存在 单 一 投资者持有 基金份额 比 较集中（超 过 20% ）
而特有的流动 性风险。 但 在巨额赎回情 况下管理 人 将采取相应赎 回限制等 措 施，以保障 中小投资
者合法 权益 。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
注：无 影响 投资 者决 策的 其他重 要信 息披 露。 北信瑞丰宜投宝 2017 年年度报 告 摘要
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北 信瑞 丰基金 管理 有限公 司
2018 年 3 月 31 日
