北 信 瑞 丰 产业 升 级 多 策略 混 合 型
证 券 投 资 基金
2017 年 年度 报 告 摘要
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 北信瑞丰基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2018 年3 月31 日 产业升级 2017 年年度报告摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年03 月 26 日复 核了 本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中财务 资料经审 计 ，普华永道中 天会计师 事 务所（特殊普 通合伙） 为 本基金出具了 标
准无保 留意 见的 审计 报告 ，请投 资者 注意 阅读 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期 自2017 年6 月23 日（ 基金 合同 生效 日） 起至 12 月31 日 止。
产业升级 2017 年年度报告摘要
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 产业升 级
场内简 称 产业升 级
基金主 代码 168501
基金运 作方 式 契约型 基金
基金合 同生 效日 2017 年 6 月 23 日
基金管 理人 北信瑞 丰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 136,482,200.12 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在 严 格控 制风 险的 前提 下， 把 握转 型升 级的 战略 性机
遇 ， 精选 在受 益于 产业 升级 的 传统 行业 和新 兴产 业中
具 有 核心 竞争 优势 的标 的进 行 投资 ，力 争实 现基 金资
产的长 期稳 定增 值。
投资策 略 （一） 本基 金在 基金 合同 生效 后18 个月 内， 将积 极 参
与 上 市公 司的 定向 增发 。通 过 宏观 经济 、行 业分 析、
实 施 定向 增发 公司 的定 增条 款 和基 本面 深入 研究 基础
上 ， 利用 定向 增发 项目 的事 件 性特 征与 折价 优势 ，优
选 具 有较 高折 价保 护并 通过 定 向增 发能 够改 善企 业基
本 面 与经 营状 况的 定向 增发 股 票进 行投 资， 同时 考虑
行 业 偏离 及风 险， 用量 化的 方 法进 行组 合配 置， 规避
非系统 风险 。
（ 二 ）本 基金 转为 北信 瑞丰 产 业升 级多 策略 混合 型证
券投资 基金 （LOF ） 后， 投 资策略 相应 调整 。
业绩比 较基 准 沪深 300 指 数 收 益 率 ×5 0%+ 中 证 综 合 债 指 数 收 益 率
×50%
风险收 益特 征 本 基 金为 混合 型基 金， 具有 较 高预 期风 险、 较高 预期
收益的 特征 ， 其 预期 风险 和预期 收益 低于 股票 型基 金、
高于债 券型 基金 和货 币市 场基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 北信瑞 丰基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 郭亚 郭明
联系电 话 010-68619390 010-66105799
电子邮 箱 service@bxrfund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
4000617297 95588 产业升级 2017 年年度报告摘要
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传真 010-68619300 010-66105798
2.4 信 息披 露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.bxrfund.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所
产业升级 2017 年年度报告摘要
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间 数据 和指 标 2017 年6 月23 日(基 金合 同生效 日)-2017 年
12 月 31 日
本期已 实现 收益 2,506,573.12
本期利 润 2,412,701.41
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0114
本期基 金份 额净 值增 长率 1.15%
3.1.2
期末 数据 和指 标 2017 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0115
期末基 金资 产净 值 138,057,079.52
期末基 金份 额净 值 1.0115
注：1 、本 基金 基金 合同 自 2017 年6 月23 日 起生 效， 至 2017 年12 月 31 日 未满 12 个 月；
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益；
3、 期 末可 供分 配利 润的 计 算方法 ： 如果 期末 未分 配 利润的 未实 现部 分为 正数 ， 则 期末 可供 分配 利
润的金额为期 末未分配 利 润的已实现部 分；如果 期 末未分配利润 的未实现 部 分为负数， 则期末可
供分配 利润 的金 额为 期末 未分配 利润 （已 实现 部分 相抵未 实现 部分 ） ；
4、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.57% 0.02% 2.31% 0.41% -1.74% -0.39%
过去六 个月 1.13% 0.02% 5.01% 0.35% -3.88% -0.33%
自基金 合同
生效起 至今
1.15% 0.02% 6.27% 0.35% -5.12% -0.33%
注： 本 基金 的业 绩比 较基 准为沪 深 300 指 数收 益率 ×50%+ 中证 综合 债指 数收 益率 × 50% 。 本 基金 是
混合型基金， 基金的投 资 组合比例为封 闭期内股 票 资产占基金资 产 的比例 范 围为 0%-100%， 其中
投资于产业升 级主题方 向 的相关证券比 例不低于 非 现金基金资产 的 80% ；每 个交易日日终 在扣除
股指期货合约 需缴纳的 交 易保证金后， 应当保持 不 低于交易保证 金一倍的 现 金。因此，沪 深 300产业升级 2017 年年度报告摘要
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指数收 益率 ×50 %+ 中 证综 合债指 数收 益率 ×50 % 适 合 作为本 基金 的业 绩比 较基 准。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：本 基金 的基 金合 同 自2017 年6 月23 日起 生效 ，至 2017 年12 月 31 日未满 12 个月 。
产业升级 2017 年年度报告摘要
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注：本 基金 的基 金合 同 自2017 年6 月23 日起 生效 ，至 2017 年12 月 31 日未满 12 个月 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注：本 基金 自2017 年6 月 23 日成 立以 来未 实施 利 润分配 。 产业升级 2017 年年度报告摘要
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
北信瑞 丰基 金管 理有 限公 司成立 于 2014 年 3 月 17 日，是 经中 国证 监会 批准 ，由北 京国 际 信
托有限公司与 莱州瑞海 投 资有限公司两 家股东共 同 发起设立。公 司结合基 金 行业特点改 善公司治
理结构，积极 推进股权 激 励，并在专户 业务及子 公 司各业务条线 进行事业 部 制改革。北 信瑞丰基
金着力打造具有高水准 的 投研团队，公司高管和 主 要投 资 管 理 人 员 的 金融 相关 从 业 年 限 均 在 10
年以上 ，拥 有丰 富的 管理 经验和 证券 投资 实战 经验 。
截至报 告期 末， 公司 共有15 只公 募产 品， 保有139 只 专户产 品， 资产 管理 规模 超过 430 亿 元。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理） 期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
吴洋 基金经 理 2017 年6 月 23 日 - 8
西安交通大学工学学士,
中 国 人民 银行 研究 生部 金
融 学 硕士 。曾 任职 于华 为
技 术 有限 公司 、渤 海证 券
研究所 、 宏源 证券 研究 所、
新华基金管理有限公司,
具有深厚的研究功 底, 擅
长 基 本面 分析 及主 题趋 势
研究 。2015 年 8 月加 入北
信 瑞 丰基 金管 理有 限公 司
投资研究部, 负责权益类
产品的 研究 。
注：1 、 首任 基金 经理 的 “ 任职日 期 ” 为基 金合 同生 效日 ， 非 首任 基金 经理 的 “任职 日期 ”为 根据
公司决 定确 定的 聘任 日期 ，基金 经理 的 “ 离任 日期 ” 均为 根据 公司 决定 确定 的解聘 日期 ；
2、证 券从 业年 限的 计算 标 准及含 义遵 从《 证券 业从 业人员 资格 管理 办法 》的 相关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《中 华人民共 和 国证券投资基 金法》 、 《公 开募集证券投 资
基金运 作管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 管理 公司 公平 交易制 度指 导意 见》 、 《基 金管理 公司 开展 投资 、
研究活 动防 控内 幕交 易指 导意见 》 、 基 金合 同和 其他 有关法 律法 规 ， 本 着诚 实 信用 、 勤 勉尽 责 、 安
全高效的原则 管理和运 用 基金资产，在 严格控制 投 资风险的基础 上，为基 金 份额持有人 谋求最大
利益， 没有 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。 产业升级 2017 年年度报告摘要
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4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人 根据《证 券 投资基金管理 公司公平 交 易制度指导意 见》等法 规 制定了《北信 瑞
丰基金 管理 有限 公司 公平 交易管 理办 法》 。公 司通 过 IT 系统 和人 工监 控等 方 式保证 公平 交易 原则
的实现 。同 时， 通过 监察 稽核、 事后 分析 和信 息披 露来保 证公 平交 易过 程和 结果的 监督 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金 管理 人一 贯公 平对 待旗下 管理 的所 有基 金和 组合， 制定 并严 格遵 守相 应 的制度 和流 程，
通过系 统和 人工 等方 式在 各环节 严格 控制 交易 公平 执行。 报告 期内 ， 本 基金 管 理人严 格执 行了 《证
券投资 基金 管理 公司 公平 交易制 度指 导意 见》 和 《 北 信瑞丰 基金 管理 有限 公司 公平交 易管 理办 法》
的规定 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年 股市 出现 了典 型的 二八行 情， 其中 上证 指数 上涨 6.56% ， 深成 指上涨 8.48% ， 上证 50
上涨25.08% ， 创 业板 则下 跌 10.67% 。 板块 表现 方面 ， 食品 饮料、 家电 行业 表 现优异 ， 指 数分 别大
涨53.85% 和43.03% ， 受供 给侧改 革影 响， 钢铁、 有 色金属 行业 也有 不小 的涨 幅； 而 纺织 服装、 传
媒、国 防军 工等 行业 跌幅 较大， 分别 下 跌23.85% 、23.10% 和 16.65% 。
本基金是产业 升级多策 略 主题基金，主 要投资方 向 是受益于产业 升级的传 统 行业和新兴产 业
中具有 核心 竞争 优势 的标 的。2018 年， 本基 金将 实 施基金 转型 ， 运 作方 式由 原封 闭 18 个 月后 转
开放式变更为 普通开放 式 ，并且不再在 交易所上 市 。出于谨慎操 作的考虑 ， 转换前主要 投资于低
风险的 货币 市场 工具 及债 券。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 本基 金份 额净值 为 1.0115 元 ； 本 报 告期基 金份 额净 值增 长率 为 1.15% ， 业绩
比较基 准收 益率 为6.27% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2018 年， 经济 增长 增速 稳 中趋缓 ， 结构 调整 升级 ， 供给侧 改革 持续 深化 ， 消 费升级 明显 ， 消
费对经济增长 的贡献持 续 增加，创新成 为经济发 展 核心驱动力， 继续强调 高 端制造的发 展目标。
货币政策继续 维持稳健 ， 金融去杠杆对 市场冲击 降 低，流动性不 会过于紧 张 。展望后市 ，我们对
市场仍 然很 有信 心， 未来 市场可 能继 续震 荡向 上。 产业升级 2017 年年度报告摘要
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产业升级是我 国坚持的 经 济发展方向， 创新驱动 推 动产业升级成 为新时期 发 展的特点。高 端
制造、互联网 、人工智 能 、医药等战略 创新产业 引 领着产业升级 的方向， 相 关的上市公 司将迎来
巨大的投资机 会。我们 会 在产业升级主 题范围内 ， 继续严格坚持 我们的选 股 理念，深度 挖掘战略
明确、 管理 优良 、外 延预 期确定 、安 全边 际高 的上 市公司 进行 投资 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守相 关法律法 规 ，坚持一切 从 规范运作 、 防范风险、保 护
基金持有人利 益出发， 依 照公司内部控 制的整体 要 求，继续致力 于内控机 制 的完善，加 强内部风
险的控 制与 防范 ，确 保各 项法规 和管 理制 度的 落实 ，保证 基金 合同 得到 严格 履行。
本报告期内， 本基金管 理 人开展了基金 管理公司 内 控自查、基金 从业人员 证 券投资行为自 查
等多项内控 自查工作, 制 定或修订了 《北信瑞 丰基 金管理有限 公司基金 资产 关联交易管 理办法》 、
《公司从业人 员证券投 资 管理制度》等 内部制度 ， 进一步完善了 公司的内 控 体系；对公 司投研交
易、市场销售 、后台运 营 等业务开展了 定期或专 项 稽核，检查业 务开展的 合 规性和制度 执行的有
效性；采取事 前防范、 事 中控制和事后 监督等三 阶 段工作，加强 对日常投 资 运作的管理 和监控，
督促投研交易 业务的合 规 开展；针对新 出台的法 律 法规和监管要 求，积极 组 织了多项法 律法规、
职业道德培训 ，不断提 高 从业人员的合 规素质和 职 业道德修养； 全面参与 新 产品设计、 新业务拓
展工作；严格 审查基金 宣 传推介材料， 及时检查 基 金销售业务的 合法合规 情 况；完成各 项信息披
露工作，保证 所披露信 息 的真实性、准 确性和完 整 性；监督客户 投诉处理 ， 重视媒体监 督和投资
者关系 管理 。
本基金 管理 人承 诺将 坚持 诚实信 用 、 勤 勉尽 责的 原 则管理 和运 用基 金资 产 ， 顺应 “放 松管 制、
加强监 管 ” 的 监管 形势 ， 积极健 全内 部管 理制 度 ， 不断提 高内 部监 察稽 核工 作的科 学性 和有 效性 ，
努力防 范各 种风 险， 切实 保护基 金资 产的 安全 与利 益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本报告 期内 ， 本 管理 人根 据中国 证监 会[2017]13 号 公告 《 中国 证监 会关 于证 券投资 基金 估值
业务的指导意见》 、[2008]38 号文《关于进一步规范 证券投资基金估值业务的指导意见》 （2017
年9 月5 日 废止 ）等 相关 规定， 继续 加强 和完 善对 基金估 值的 内部 控制 程序 。
公司设有基金 估值工作 小 组，由具备丰 富专业知 识 、两年以上基 金行业相 关 领 域工作经历 、
熟悉基金投资 品种定价 及 基金估值法律 法规、具 备 较强专业胜任 能力的基 金 经理、研究 人员、市
场人员、风险 管理人员 、 监察稽核人员 及基金运 营 人员组成（具 体人员由 相 关部门根据 专业胜任
能力和 相关 工作 经历 进行 指定） 。 估值 工作 小组 负责 日常追 踪可 能对 公司 旗下 基金持 有的 证券 的 发
行人、所属行 业、相关 市 场等产生影响 的各类事 件 ，发现估值问 题；提议 基 金估值调整 的相关方产业升级 2017 年年度报告摘要
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案并进行校验 ；根据需 要 提出估值政策 调整的建 议 以及提议和校 验不适用 于 现有的估值 政策的新
的投资 品种 的估 值方 案。
基金运营部根 据基金估 值 工作小组的决 定进行相 关 具体的估 值调 整或处理 ， 并负责与托管 行
进行估值结果 的核对。 涉 及模型定价的 ，由估值 工 作小组向基金 运营部提 供 模型定价的 结果，基
金运营 部业 务人 员复 核后 使用。
基金经理作为 估值工作 小 组的成员之一 ，在基金 估 值定价过程中 ，充分表 达 对相关问题及 定
价方案的意见 或建议， 参 与估值方案提 议的制定 ， 但对估值政策 和估值方 案 不具备最终 表决权。
本公司 参与 估值 流程 的各 方之间 不存 在任 何的 重大 利益冲 突。
公司与中央国 债登记结 算 有限责任公司 签署了《 中 债收益率曲线 和中债估 值 最终用户服务 协
议》 ， 并 依据 其提 供的 中债 收益率 曲线 及估 值价 格对 公司旗 下基 金持 有的 银行 间 固定 收益 品种 进 行
估值（ 适用 非货 币基 金） 或影子 定价 （适 用货 币基 金和理 财类 基金 ） 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本报告期内本 基金未实 施 利润分配，符 合相关法 律 法规及本基金 合同中关 于 收益分配条款 的
规定。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
注：本 基金 本报 告期 内基 金持有 人数 或基 金资 产净 值无预 警说 明。 产业升级 2017 年年度报告摘要
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 本 基金 托管 人 在对北 信瑞 丰产 业升 级多 策略混 合型 证券 投资 基金 的托管 过程 中，
严格遵守《证 券投资基 金 法》及其他法 律法规和 基 金合 同的有关 规定，不 存 在任何损害 基金份额
持有人 利益 的行 为， 完全 尽职尽 责地 履行 了基 金托 管人应 尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 北信瑞丰 产 业升级多策略 混合型证 券 投资基金的管 理人 —— 北 信瑞丰基金管 理
有限公司在北 信瑞丰产 业 升级多策略混 合型证券 投 资基金的投资 运作、基 金 资产净值计 算、基金
份额申购赎回 价格计算 、 基金费用开支 等问题上 ， 不存在任何损 害基金份 额 持有人利益 的行为，
在各重 要方 面的 运作 严格 按照基 金合 同的 规定 进行 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人依法 对北信瑞 丰 基金管理有限 公司编制 和 披露的北信瑞 丰产业升 级 多策略混合型 证
券投资 基 金2017 年 年度 报 告中财 务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分 配情 况 、 财 务会 计报告 、 投资 组合 报
告等内 容进 行了 核查 ，以 上内容 真实 、准 确和 完整 。 产业升级 2017 年年度报告摘要
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§6 审计报 告
普华永道中天 会计师事 务 所（特殊普通 合伙）审 计 了后附的 北信 瑞丰产业 升 级多策略混合 型
证券投 资基 金 ( 以下 简称 “北信 瑞丰 产业 升级 基金 ”)的 财务 报表 ，包 括 2017 年 12 月 31 日的 资
产负债 表，2017 年6 月 23 日(基 金合 同生 效日) 至 2017 年 12 月31 日止 期间 的 利润表 和所 有者 权
益( 基 金净 值)变 动表 以及 财务报 表附 注 ， 并出 具了 普华永 道中 天审 字(2018) 第 22946 号 标准 无 保
留意见 的审 计报 告。 投资 者可通 过年 度报 告正 文查 看审计 报告 全文 。 产业升级 2017 年年度报告摘要
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 北信 瑞丰 产业 升级多 策略 混合 型证 券投 资基金
报告截 止日 ： 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 13,278,719.31
结算备 付金 361,363.63
存出保 证金 -
交易性 金融 资产 124,852,650.00
其中： 股票 投资 6,283,650.00
基金投 资 -
债券投 资 118,569,000.00
资产支 持证 券投 资 -
贵金属 投资 -
衍生金 融资 产 -
买入返 售金 融资 产 -
应收证 券清 算款 -
应收利 息 1,590,381.95
应收股 利 -
应收申 购款 -
递延所 得税 资产 -
其他资 产 -
资产总 计 140,083,114.89
负债和所有者权益
本期末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款 -
交易性 金融 负债 -
衍生金 融负 债 -
卖出回 购金 融资 产款 -
应付证 券清 算款 774,363.76
应付赎 回款 777,921.48
应付管 理人 报酬 228,872.40
应付托 管费 38,145.41
应付销 售服 务费 -
应付交 易费 用 11,732.32
应交税 费 - 产业升级 2017 年年度报告摘要
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应付利 息 -
应付利 润 -
递延所 得税 负债 -
其他负 债 195,000.00
负债合 计 2,026,035.37
所有者权益：
实收基 金 136,482,200.12
未分配 利润 1,574,879.40
所有者 权益 合计 138,057,079.52
负债和 所有 者权 益总 计 140,083,114.89
注：1. 报告 截止 日2017 年 12 月31 日， 基金 份额 净值 1.0115 元 ， 基 金份 额 总额 136,482,200.12
份。
2.本财 务报 表的 实际 编制 期间 为 2017 年6 月23 日( 基金合 同生 效日)至2017 年 12 月 31 日。
7.2 利 润表
会计主 体： 北信 瑞丰 产业 升级多 策略 混合 型证 券投 资基金
本报告 期： 2017 年6 月23 日( 基金 合同 生效 日)至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2017 年6 月23 日(基金
合同生效日)至2017 年
12 月 31 日
一、收入 4,694,773.57
1.利 息 收入 4,896,002.97
其中： 存款 利息 收入 494,399.33
债券利 息收 入 1,535,487.61
资产支 持证 券利 息收 入 -
买入返 售金 融资 产收 入 2,866,116.03
其他利 息收 入 -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列） -107,357.69
其中： 股票 投资 收益 -
基金投 资收 益 -
债券投 资收 益 -107,357.69
资产支 持证 券投 资收 益 -
贵金属 投资 收益 -
衍生工 具收 益 -
股利收 益 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号填 列） -93,871.71
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填列 ） -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） -
减：二、费用 2,282,072.16 产业升级 2017 年年度报告摘要
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1．管 理人 报酬 1,678,097.52
2．托 管费 279,682.97
3．销 售服 务费 -
4．交 易费 用 8,091.86
5．利 息支 出 106,102.55
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 106,102.55
6．其 他费 用 210,097.26
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”号填列） 2,412,701.41
减：所 得税 费用 -
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列） 2,412,701.41
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 北信 瑞丰 产业 升级多 策略 混合 型证 券投 资基金
本报告 期：2017 年6 月 23 日( 基金 合同 生效 日)至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 6 月 23 日(基金合同生效日)至2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
219,394,202.02 - 219,394,202.02
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 2,412,701.41 2,412,701.41
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-82,912,001.90 -837,822.01 -83,749,823.91
其中：1. 基 金申 购款 - - -
2. 基金 赎回 款 -82,912,001.90 -837,822.01 -83,749,823.91
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
136,482,200.12 1,574,879.40 138,057,079.52
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 朱彦______
______ 朱彦______
____ 孟曦____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人 产业升级 2017 年年度报告摘要
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7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
北信瑞丰产业 升级多策 略 混合型证券投 资基金(以 下 简称 “本基金 ”)经中 国证 券监督管理 委
员会( 以下简称 “中国证监 会 ”) 证监许 可[2017]170 号《关于准予 北信瑞丰产 业升级多 策略 混合
型证券投资基 金注册的 批 复》核准，由 北信瑞丰 基 金管理有限公 司依照《 中 华人民共和 国证券投
资基金法》和 《北信瑞 丰 产业升级多策 略混合型 证 券投资基金基 金合同》 负 责公开募集 。本基金
为契约 型基 金， 存续 期限 不定， 首次 设立 募集 不包 括认购 资金 利息 共募 集人 民币 219,282,755.48
元， 业 经中 喜会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)中 喜验 字(2017) 第 0135 号 验资 报 告予以 验证 。 经 向中
国证监 会备 案， 《北 信瑞 丰 产业升 级多 策略 混合 型证 券投资 基金 基金 合同 》 于2017 年6 月23 日正
式生效 ， 基 金合 同生 效日 的基金 份额 总额 为219,394,202.02 份基 金份 额， 其 中认购 资金 利息 折合
111,446.54 份 基金 份额。 本基金 的基 金管 理人 为北 信瑞丰 基金 管理 有限 公司 ， 基金 托管 人为 中 国
工商银 行股 份有 限公 司( 以 下简称 “中 国工 商银 行”) 。
根据《北信瑞 丰产业升 级 多策略混合型 证券投资 基 金基金合同》 和《北信 瑞 丰产业升级多 策
略混合型证券 投资基金 招 募说明书》的 有关规定 ， 本基金在封闭 期内不开 放 申购、赎回 业务，但
投资人可在本 基金上市 交 易后通过深圳 证券交易 所 转让基金份额 ；封闭期 届 满后，本基 金转换为
上市开 放式 基金 ， 并 更名 为北信 瑞丰 产业 升级 多策 略混合 型证 券投 资基 金(LOF)。 本 基金 的封 闭期
是指自 《 北信 瑞丰 产业 升 级多策 略混 合型 证券 投资 基金基 金合 同 》 生 效之 日 起(包 括 《 北信 瑞丰 产
业升级 多策 略混 合型 证券 投资基 金基 金合 同》 生效 之日)至 18 个月(含第 18 个月) 后对 应日( 若该
日为非 工作 日或 无该 对应 日，则 为该 日之 前的 最后 一个工 作日)的 期间 。
根据本 基金 份额 持有 人大 会于 2017 年12 月 11 日 表 决通过 的 《 关于 北信 瑞丰 产 业升 级 多策 略
混合型证券投资基 金转型 有关事项的议案 》 ， 本基金 的基金管理人北信 瑞丰基 金管理有限公司 于
2017 年12 月 12 日 发布 《 北信瑞 丰基 金管 理有 限公 司关于 北信 瑞丰 产业 升级 多策略 混合 型证 券 投
资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》 ，并经中国证监会 证监许可[2017]1983
号 《 关于 准予 北信 瑞丰 产业 升级多 策略 混合 型证 券投 资基金 变更 注册 的批 复 》 核 准， 本基 金于 2017
年 12 月 12 日起 进入 集中 赎回选 择期 ，投 资人 仅可 以通过 场外 销售 机构 办理 赎回， 不可 以通 过 场
内直接 办理 赎回 ，也 不可 以办理 申购 。集 中赎 回选 择期 自 2017 年 12 月 12 日起 至 2018 年 1 月 9
日止， 自 2018 年 1 月 10 日起， 原《 北信 瑞丰 产业 升级多 策略 混合 型证 券投 资基金 基金 合同 》 失
效，新《北信 瑞丰产业 升 级多策略混合 型证券投 资 基金基金 合同 》于同一 日 起生效，本 基金自该
日起正 式实 施转 型， 转型 后本基 金将 变更 为非 上市 基金。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《北 信 瑞丰产业升级 多策略混 合 型证券投资基 金产业升级 2017 年年度报告摘要
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基金合同》的 有关规定 ， 本基金的投资 范围为具 有 良好流动性的 金融工具 ， 包括国内依 法发行上
市的股 票( 包含 中小 板 、 创 业板及 其他 经中 国证 监会 核准上 市的 股票) 、 债 券( 含国债 、 金融 债 、 地
方政府债、企 业债、公 司 债、央行票据 、中期票 据 、短期融资券 、次级债 、 可转换债券 、可交换
债券及 其他 中国 证监 会允 许投资 的债 券)、 资产 支持 证券、 债券 回购、 货币 市 场工具 、 权 证、 股 指
期货以 及法律 法规或中 国 证监会允许基 金投资的 其 他金融工具。 封闭期内 股 票资产占基 金资产的
比 例 范 围 为 0%-100% ， 其 中 投 资 于 产 业 升 级 主 题 方 向 的 相 关 证 券 比 例 不 低 于 非 现 金 基 金 资 产 的
80% ； 每个 交易 日日 终在 扣 除股指 期货 合约 需缴 纳的 交易保 证金 后， 应当 保持 不低于 交易 保证 金一
倍的现 金。 本基 金的 业绩 比较基 准为 ： 沪 深 300 指 数收益 率 X 50%+ 中 证综 合 债 指数 收益 率 X 50% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人北 信瑞 丰基 金管 理有限 公司 于2018 年3 月26 日批 准报 出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国基金 业协会 ”)颁布 的《证券投 资基金会 计核 算业务指引》 、 《 北信瑞 丰 产业升级多 策略混
合型证 券投 资基 金 基金 合 同》 和 在财 务报 表附 注 7.4.4 所 列示 的中 国证 监会、 中国基 金业 协会 发
布的有 关规 定及 允许 的基 金行业 实务 操作 编制 。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本 基金2017 年6 月23 日( 基金合 同生 效日)至2017 年12 月31 日 止期 间的 财 务报表 符合 企业
会计准 则的 要求 ， 真 实、 完整地 反映 了本 基 金2017 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2017 年 6 月 23
日( 基 金合 同生 效日) 至2017 年 12 月31 日止 期间 的 经营成 果和 基金 净值 变动 情况等 有关 信息 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2017
年6 月23 日(基 金合 同生 效日) 至2017 年12 月31 日止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类 产业升级 2017 年年度报告摘要
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金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 、债券投 资 和资产支持证 券投资分 类 为以公允价值 计
量且其变动计 入当期损 益 的金融资产。 除衍生工 具 所产生的金融 资产在资 产 负债表中以 衍生金融
资产列示外， 以公允价 值 计量且其公允 价值变动 计 入损益的金融 资产在资 产 负债表中以 交易 性金
融资产 列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基 金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的股 票投 资、 债 券投资 和资 产支 持证 券投 资按如 下原 则确 定公 允价 值并进 行估 值 ： 产业升级 2017 年年度报告摘要
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(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日 无交易 且最 近
交易日后未发 生影响公 允 价值计量的重 大事件的 ， 按最近交易日 的市场交 易 价格确定公 允价值。
有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的，应对市 场交易价
格进行调整， 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ，但具有不同 特征的， 应 以相同资产 或负债的
公允价值为基 础，并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使 用的限制
等，如 果该限 制是针对 资 产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外，基
金管理 人不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。
(2) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 在当 前情 况下 适 用并且 有足 够可 利用 数据 和其他 信息 支
持的估值技术 确定公允 价 值。采用估值 技术时， 优 先使用可观察 输入值， 只 有在无法取 得相关资
产或负 债可 观察 输入 值或 取得不 切实 可行 的情 况下 ，才可 以使 用不 可观 察输 入值。
(3) 如 经济 环境 发生 重大 变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对估 值进 行
调整并 确定 公允 价值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
在封闭期内， 实收基金 为 对外发行基金 份额所募 集 的总金额。本 基金自进 入 集中赎回选择 期
起，实收基金 为对外发 行 基金份额所募 集的总金 额 在扣除损益平 准金分摊 部 分后的余额 。由于赎
回引起 的实 收基 金变 动于 基金赎 回确 认日 认列 。
7.4.4.8 损 益平 准金
本基金在封闭 期内不开 放 申购或赎回， 不产生损 益 平准金。本基 金自进入 集 中赎回选择期 起
产生损益平准 金。损益 平 准金包括已实 现平准金 和 未实现平准金 。已实现 平 准金指在赎 回基金份
额时，赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在赎回基金 份额时， 赎 回款项中包含 的按累计 未 实现损益占基 金净值比 例 计算的金额 。损益平
准金于 基金 赎回 确认 日认 列，并 于期 末全 额转 入未 分配利 润/( 累计 亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息 扣除在适 用情况下产业升级 2017 年年度报告摘要
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由债券发行企 业代扣代 缴 的个人所得税 后的净额 确 认为利息收入 。资产支 持 证券在持有 期间收到
的款项，根据 资产支持 证 券的预计收益 率区分属 于 资产支持证券 投资本金 部 分和投资收 益部分，
将本金 部分 冲减 资产 支持 证券投 资成 本， 并将 投资 收益部 分确 认为 利息 收入 。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实 际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本 基 金 的 管 理 人 报 酬 和 托 管 费 等 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合 同 约 定 的 费 率 和 计 算 方 法 逐 日 确
认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。其中场 外基金份
额持有人可选 择现金红 利 或将现金红利 按分红除 权 日的基金份额 净值自动 转 为基金份额 进行再 投
资，场内基金 份额持有 人 只能选择现金 分红。若 期 末未分配利润 中的未实 现 部分为正数 ，包括基
金经营活动产 生的未实 现 损益以及基金 份额交易 产 生的未实现平 准金等， 则 期末可供分 配利润的
金额为期末未 分配利润 中 的已实现部分 ；若期末 未 分配利润的未 实现部分 为 负数，则期 末可供分
配利润 的金 额为 期末 未分 配利润 ，即 已实 现部 分相 抵未实 现部 分后 的余 额。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金 内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。 产业升级 2017 年年度报告摘要
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本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
(1) 对于证券 交易所上 市的 股票和债券， 若出现重 大 事项停牌或交 易不活跃( 包 括涨跌停时 的
交易不活跃)等 情况，本基 金根据中国证 监会公告[2017]13 号 《中国证 监会关 于证券投资基 金估
值业务 的指 导意 见》 ，根 据 具体情 况采 用《 关于 发布 中基协(AMAC) 基 金行 业股 票估值 指数 的通 知》
提供的 指数 收益 法等 估值 技术进 行估 值。
(2) 于 2017 年 12 月 28 日 前，对 于在 锁定 期内 的非 公开发 行股 票， 根据 中国 证监会 证监 会 计
字[2007]21 号 《 关 于 证 券投 资 基 金 执 行< 企 业 会 计 准则> 估 值业务及份额净值计 价有关事项的通
知》 之附 件 《 非公 开发 行 有明确 锁定 期股 票的 公允 价值的 确定 方法 》 ， 若在 证 券交易 所挂 牌的 同一
股票的市场交 易收盘价 低 于非公开发行 股票的初 始 投资成本，按 估值日证 券 交易所挂牌 的同一股
票的市场交易 收盘价估 值 ；若在证券交 易所挂牌 的 同一股票的市 场交易收 盘 价高于非公 开发行股
票的初始投资 成本，按 锁 定期内已经过 交易天数 占 锁定期内总交 易天数的 比 例将两者之 间差价的
一部分 确认 为估 值增 值 。 自 2017 年12 月28 日起 ， 对于 在 锁定 期内 的非 公开 发行股 票 、 首 次公 开
发行股票时公 司股东公 开 发售股份、通 过大宗交 易 取得的带 限售 期的股票 等 流通受限股 票，根据
中 国 基 金 业 协 会 中 基 协 发[2017]6 号《关于发布< 证 券 投 资 基 金 投 资 流 通 受 限 股 票 估 值 指 引( 试
行)> 的通知 》之附件 《证 券投资基金 投资流通 受限 股票估值指 引(试行)》( 以 下简称 “指引 ”) ，
按估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的公 允 价值扣除中央 国债登记 结 算有限责任 公司根据
指引所 独立 提供 的该 流通 受限股 票剩 余限 售期 对应 的流动 性折 扣后 的价 值进 行估值 。
(3) 对于在证 券交易所 上市 或挂牌转让的 固定收益 品 种(可转换债券 、资产支 持 证券和私募 债
券除外)及在银 行间同业市 场交易的固定 收益品种 ， 根据中国证 监 会公告[2017]13 号《中 国证监
会关于证券投 资基金估 值 业务的指导意 见》及《 中 国证券投资基 金业协会 估 值核算工作 小组关于
2015 年1 季度 固定 收益 品 种的估 值处 理标 准》 采用 估值技 术确 定公 允价 值。 本基金 持有 的证 券交
易所上市或 挂牌转让 的固 定收益品种( 可转换债 券、 资产支持证 券和私募 债券 除外)，按照 中证指
数有限公司所 独立提供 的 估值结果确定 公允价值 。 本基金持有的 银行间同 业 市场固定收 益品种按
照中央 国债 登记 结算 有限 责任公 司所 独立 提供 的 估 值结果 确定 公允 价值 。 产业升级 2017 年年度报告摘要
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7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在报 告期 间无 须说 明的会 计差 错更 正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号 《 关 于企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2012]85 号 《 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[2015]101 号 《 关 于 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税[2016]36
号《关于全面 推开营业 税 改征增值税试 点的通知 》 、 财税[2016]46 号《关于 进 一步明确全面 推 开
营改增试点金 融业有关 政 策的通知 》 、财 税[2016]70 号《关于金 融机构同 业 往来等增值税 政策的
补充通 知》 及其 他相 关财 税法规 和实 务操 作， 主要 税项列 示如 下：
(1) 对 证券 投资 基金 管理 人 运用基 金买 卖股 票 、 债 券 的转让 收入 免征 增值 税 ， 对国债 、 地方 政
府债以 及金 融同 业往 来利 息收入 亦免 征增 值税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股票 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所 得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内(含 1 个月) 的，
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的 ，暂 减按 50%
计入应 纳税 所得 额 ； 持 股 期限超 过1 年的 ， 暂免 征 收个人 所得 税 。 对 基金 持 有的上 市公 司限 售股 ，
解禁后取得的 股息、红 利 收入，按照上 述规定计 算 纳税，持股时 间自解禁 日 起计算；解 禁前取得
的股息 、 红 利收 入继 续暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
北 信 瑞 丰 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 北 信 瑞 丰
基金”)
基金管 理人 、基 金销 售机 构 产业升级 2017 年年度报告摘要
第 24 页 共 38 页
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 工 商
银行”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构
北京国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
莱州瑞 海投 资有 限公 司 基金管 理人 的股 东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
注：本 期本 基金 无通 过关 联方交 易单 元进 行 的 交易 ，无上 年度 可比 期间 。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 6 月 23 日( 基金 合 同生
效日) 至 2017 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,678,097.52
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 718,379.13
注：1. 支付基 金管理人 北 信瑞丰基金的 管理人报 酬 按前一日基金 资产净 值 1.50% 的年费率 计提，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 1.50% / 当 年天数 。
2.客户维护费 是指基金 管 理人与基金销 售机构约 定 的用以向基金 销售机构 支 付客户服务 及销售活
动中产生的相 关费用， 该 费用从基金管 理人收取 的 基金管理费中 列支，不 属 于从基金资 产里列支
的费用 项目 。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年6 月23 日( 基金 合 同生
效日) 至2017 年 12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 279,682.97
注：支付基金 托管人中 国 工商银行托管 费按前一 日 基金资产净 值 0.25% 的年 费率计提，逐 日累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.25% / 当年 天 数。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
注：本 基金 无关 联方 销售 服务费 。 产业升级 2017 年年度报告摘要
第 25 页 共 38 页
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本 期 本 基金 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交 易， 无上 年度可 比期 间。
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 期本 基金 基金 管理 人 未运 用固 有资 金投 资本 基金， 无上 年度 可比 期间 。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2017 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比例
北京国 际信 托有 限公 司 90,035,450.00 65.97%
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单 位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年 6 月 23 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年 12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行股 份有 限公 司 13,278,719.31 48,067.30
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管， 按约 定利 率计 息。
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 期本 基金 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 ，无上 年度 可比 期间 。
7.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
注：本 期本 基金 无其 他关 联交易 事项 的说 明， 无上 年度可 比期 间。
7.4.9 期 末（ 2017 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 期末 本基 金无 因认 购新发/增 发证 券而 于期 末 持有的 流通 受限 证券 。
7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 期末 本基 金无 暂时 停牌等 流通 受限 股票 。 产业升级 2017 年年度报告摘要
第 26 页 共 38 页
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
注：本 期末 本基 金无 银行 间市场 债券 正回 购交 易余 额，故 未存 在作 为抵 押的 债券。
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
注：本 期末 本基 金无 交易 所市场 债券 正回 购交 易余 额，故 未存 在作 为抵 押的 债券。
7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允 价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2017 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额 为6,283,650.00 元， 属于 第二 层 次的余 额 为 118,569,000.00 元 ， 无 属于 第三
层次的 余额 。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层次；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层次 还是第 三层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余额和 本期 变动 金额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于2017 年12 月31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。 产业升级 2017 年年度报告摘要
第 27 页 共 38 页
(2) 增 值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 于 2016 年12 月 21 日颁 布 的财税[2016]140 号 《关 于 明确金 融 房
地产开 发 教育 辅助 服务 等 增值税 政策 的通 知》 的规 定， 资 管产 品运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行
为，以 资管 产品 管理 人为 增值税 纳税 人。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2017 年6 月30 日颁 布的财 税[2017]56 号 《关 于资管 产品 增 值
税有关问题的 通知》的 规 定，资管产品 管理人运 营 资管产品过程 中发生的 增 值税应税行 为，暂适
用简易 计税 方法 ，按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 。对 资管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中 发
生的增值税应 税行为， 未 缴纳增值税的 ，不再缴 纳 ；已缴纳增值 税的，已 纳 税额从资管 产品管理
人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。
此外， 财政 部、 国家 税务 总局于 2017 年 12 月 25 日颁布 的财 税[2017]90 号 《关于 租入 固定
资产进 行税 额抵 扣等 增值 税政策 的通 知》 对资 管产 品 管理人 自 2018 年1 月1 日 起运营 资管 产品 提
供的贷 款服 务、 发生 的部 分金融 商品 转让 业务 的销 售额确 定做 出规 定。
上述税 收政 策对 本基 金截 至 2017 年12 月31 日止 的 财务状 况和 经营 成果 无影 响。
(3) 除 公允 价值 和增 值税 外 ，截至 资产 负债 表日 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
产业升级 2017 年年度报告摘要
第 28 页 共 38 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 6,283,650.00 4.49
其中： 股票 6,283,650.00 4.49
2 基金投资 - -
3 固定收 益投 资 118,569,000.00 84.64
其中： 债券 118,569,000.00 84.64
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 13,640,082.94 9.74
8 其他各 项资 产 1,590,381.95 1.14
9 合计 140,083,114.89 100.00
注：本 基金 基金 合同 自2017 年6 月 23 日 起生 效， 至 2017 年12 月31 日未 满12 个月 。
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 5,426,650.00 3.93
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
467,000.00 0.34
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁 和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - - 产业升级 2017 年年度报告摘要
第 29 页 共 38 页
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 390,000.00 0.28
S 综合 - -
合计 6,283,650.00 4.55
注：以 上行 业分 类 以2017 年12 月31 日的 中国 证监 会行业 分类 标准 为依 据。
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
注：本 报告 期末 本基 金未 持有按 行业 分类 的港 股通 投资股 票。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金 资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600703 三安光 电 30,000 761,700.00 0.55
2 300285 国瓷材 料 35,000 700,000.00 0.51
3 601766 中国中 车 50,000 605,500.00 0.44
4 300145 中金环 境 50,000 597,500.00 0.43
5 002262 恩华药 业 35,000 499,100.00 0.36
6 300463 迈克生 物 20,000 479,400.00 0.35
7 000823 超声电 子 35,000 474,250.00 0.34
8 002475 立讯精 密 20,000 468,800.00 0.34
9 002439 启明星 辰 20,000 467,000.00 0.34
10 002185 华天科 技 50,000 426,000.00 0.31
注： 投 资者 欲了 解本 报告 期 末基金 投资 的所 有股 票明 细， 应 阅读 登载 于公 司网 站www.bxrfund.com
的年度 报告 正文 。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600703 三安光 电 764,675.00 0.55
2 300285 国瓷材 料 679,005.00 0.49
3 300145 中金环 境 622,185.00 0.45
4 601766 中国中 车 578,915.00 0.42
5 002262 恩华药 业 506,140.00 0.37 产业升级 2017 年年度报告摘要
第 30 页 共 38 页
6 300463 迈克生 物 481,491.00 0.35
7 000823 超声电 子 470,764.00 0.34
8 002439 启明星 辰 461,800.00 0.33
9 002475 立讯精 密 460,000.00 0.33
10 002185 华天科 技 412,500.00 0.30
11 002371 北方华 创 410,592.00 0.30
12 000681 视觉中 国 392,055.66 0.28
注：上 述买 入金 额为 买入 成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） ，不 包括 相关 交易费 用。
8.4.2
累 计卖 出金 额 超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
注：本 基金 本报 告期 内无 累计卖 出金 额超 出期 初基 金资产 净 值2% 或前 20 名 的股票 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 6,240,122.66
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 -
注： 上述 买入 股票 成本 总 额和卖 出股 票收 入总 额均 为买卖 成交 金额 （ 成交 单 价乘以 成交 数量 ） ， 不
包括相 关交 易费 用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 29,989,000.00 21.72
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 88,580,000.00 64.16
9 其他 - -
10 合计 118,569,000.00 85.88
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 111712230 17 北 京银 行 300,000 29,637,000.00 21.47 产业升级 2017 年年度报告摘要
第 31 页 共 38 页
CD230
2 111719221
17 恒 丰银 行
CD221
300,000 29,313,000.00 21.23
3 111717268
17 光 大银 行
CD268
200,000 19,752,000.00 14.31
4 011751052
17 盾安
SCP006
100,000 10,071,000.00 7.29
5 011772033
17 宏 图高 科
SCP004
100,000 9,977,000.00 7.23
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小排 序的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
注： （1 ）本 基金 本报 告期 末未持 有股 指期 货。
（2 ） 本基 金本 报告 期内 未 进行股 指期 货交 易。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
注：本 基金 投资 范围 未包 括股指 期货 ，无 相关 投资 政策。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
注：本 基金 投资 范围 未包 括国债 期货 ，无 相关 投资 政策。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注： （1 ）本 基金 本报 告期 末未持 有国 债期 货。
（2 ） 本基 金本 报告 期内 未 进行国 债期 货交 易。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
注：本 基金 本报 告期 内未 参与国 债期 货投 资， 无相 关投资 评价 。 产业升级 2017 年年度报告摘要
第 32 页 共 38 页
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
本 基金投 资的 前十名证 券的 发行主 体本 期未出 现被 监管部 门立 案调查 ，或 在
报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴 责、 处罚 的情形 。
8.12.2
本基 金投 资的前 十名股 票未 超出基 金合 同规定 的备 选股票 库。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,590,381.95
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 1,590,381.95
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：本 基金 期末 前 十 名股 票中不 存在 流通 受限 的情 况。
产业升级 2017 年年度报告摘要
第 33 页 共 38 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
318 429,189.31 90,335,455.00 66.19% 46,146,745.12 33.81%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
注：本 基金 本期 末基 金管 理人的 从业 人员 未持 有本 基金。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
注：本 基金 本期 末基 金管 理人的 从业 人员 未持 有本 基金。
产业升级 2017 年年度报告摘要
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§ 10 基金份 额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2017 年 6 月 23 日 ） 基金 份额 总额
219,394,202.02
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 -
减: 基金 合同 生效 日起 至报 告期期 末基 金总 赎回 份额 82,912,001.90
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份
额减少 以"-" 填列）
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 136,482,200.12
注：总 申购 份额 含转 换入 份额， 总赎 回份 额含 转换 出份额 。 产业升级 2017 年年度报告摘要
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§ 11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内， 本基 金 于 2017 年 11 月9 日至 2017 年12 月8 日 以通 讯方 式召 开 了基金 份额 持
有 人 大会 ，审 议了 《关 于北 信 瑞丰 产业 升级 多策 略混 合 型证 券投 资基 金转 型有 关 事项 的议 案》 ，
大会表 决时 间 于2017 年12 月8 日17:00 截止 。
本次基 金持 有人 大会 中， 参加的 基金 份额 持有 人的 基金份 额 为 112,481,089.52 份 ，占 权 益
登记日 基金 总份 额的 51.27% ，其 中同 意票 所代 表的 基金份 额为 112,481,089.52 份， 占参 加会 议
的基金 份额 持有 人的 基金 份额总 数 的100% ； 反对 票 所代表 的基 金份 额 为0 份 ， 占 参加 会议 的基 金
份额 持 有人 的基 金份 额总 数的 0% ； 弃权 票所 代表 的 基金份 额 为0 份 ， 占参 加 会议的 基金 份额 持有
人的基 金份 额总 数 的0% 。
本次大 会的 计票 于 2017 年 12 月 11 日 在基 金托 管 人授权 代表 的监 督及 上海 源泰律 师事 务 所
的见证 下进 行， 并由 北京 市方圆 公证 处对 计票 过程 及结果 进行 了公 证。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
基金管 理人 ：高 峰先 生因 个人原 因 自2017 年12 月31 日 起不 再担 任公 司副 总 经理职 务。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基 金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期基 金投 资策 略未 发生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本 基 金 本 报 告 期 应 支 付 给 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 的 报 酬 为 人 民 币
45,000.00 元
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、基金 托管 人及 其高 级管 理人员 未受 监管 部门 稽查 或处罚 。
产业升级 2017 年年度报告摘要
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11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
国都证 券 2 6,240,122.66 100.00% 4,563.41 100.00% 新增
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ公司 财务 状况 良好 。
ⅲ有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ有较强的研 究能力， 能 及时、全面、 定期提供 质 量较高的宏观 、行业、 公 司和证券市 场研究报
告，并 能根 据基 金投 资的 特殊要 求， 提供 专门 的研 究报告 。
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金管理人 组织相关 人 员依据交易单 元选择标 准 对交易单元候 选券商的 服 务质量和研 究实力进
行评估 ，确 定选 用交 易单 元的券 商。
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③本基 金合 同 于2017 年06 月 23 日 正式 生效 。本 报 告期内 ，本 基金 新增 国都 证券 2 个交 易单 元。
本基金 与托 管在 同 一 托管 行的公 司其 他基 金共 用交 易单元 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例 产业升级 2017 年年度报告摘要
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国都证 券 - - 9,750,100,000.00 100.00% - -
注：① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ公司 财务 状况 良好 。
ⅲ有良 好的 内控 制 度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ有较强的研 究能力， 能 及时、全面、 定期提供 质 量较高的宏观 、行业、 公 司和证券市 场研究报
告，并 能根 据基 金投 资的 特殊要 求， 提供 专门 的研 究报告 。
ⅴ建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金管理人 组织相关 人 员依据交易单 元选择标 准 对交易单元候 选券商的 服 务质量和研 究实力进
行评估 ，确 定选 用交 易单 元的券 商。
ⅱ协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人 。
③本基 金合 同 于2017 年06 月 23 日 正式 生效 。本 报 告期内 ，本 基金 新增 国都 证券 2 个交 易单 元。
本基金 与托 管在 同一 托管 行的公 司其 他基 金共 用交 易单元 。
§ 12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况 报告期末 持有基 金情况
序
号
持有基金 份额比 例
达到或者 超过 20%
的时间区 间
期
初
份
额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机
构
1 20170623-20171231 - 90,035,450.00 - 90,035,450.00 65.97%
个
人
1 20170623-20171214 - 45,017,225.00 45,017,225.00 - -
产品特有 风险
无。
产业升级 2017 年年度报告摘要
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12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
注：无 影响 投资 者决 策的 其他重 要信 息披 露。
北 信瑞 丰基金 管理 有限公 司
2018 年 3 月 31 日
