兴 银 大 健 康灵 活 配 置 混合 型 证 券 投资 基 金
2017 年 年度 报 告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 兴银基金管 理有限责任公司
基金托 管人： 兴业银行股 份有限公司
送出日 期：2018 年3 月30 日 兴银大健康 2017 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会及 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带责任。本 年度报告 已 经三分之二 以上独立
董事签 字同 意， 并由 董事 长签发 。
基金托 管人 兴业 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2018 年 3 月 28 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 和投资组合报 告等内容 ， 保证复核内容 不存在虚 假 记载、误导 性陈述或
者重大 遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅 读本基金
的招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 兴银大健康 2017 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据 和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其 他指 标 ...................................................................................................................................... 9
3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 13
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 13
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 14
4.9 管 理人 对会 计师 事务 所出具 非标 准审 计报 告所 涉相关 事项 的说 明 .................................... 14
4.10 报告 期内 管理 人对 本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 .............................. 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 16
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 16
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 17
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 17
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 17
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 19
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 19
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 20
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 21
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 22
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 46
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 46
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 46
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 47
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 47
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 56 兴银大健康 2017 年年度报告
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8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 56
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 56
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大 小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 56
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 56
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 56
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 56
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 57
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 59
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 59
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 59
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 59
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 59
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 60
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 61
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 61
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 61
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 61
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 61
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 61
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 61
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 61
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 63
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 66
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 66
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 66
§1 3 备查文件目录 ................................................................................................................................... 67
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 67
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 67
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 67
兴银大健康 2017 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 兴银大 健康 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金
基金简 称 兴银大 健康
场内简 称 -
基金主 代码 001730
前端交 易代 码 -
后端交 易代 码 -
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 8 月27 日
基金管 理人 兴银基 金管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 兴业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 171,163,997.74 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 -
上市日 期 -
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金为 混合 型基 金， 主要 投 资于 大健 康相 关产 业，
在 严 格控 制风 险和 保持 资产 流 动性 的基 础上 ，通 过积
极 主 动的 投资 管理 ，力 争实 现 基金 资产 的长 期稳 健增
值。
投资策 略 本 基 金是 混合 型基 金， 根据 宏 观经 济发 展趋 势、 政策
面 因 素、 金融 市场 的利 率变 动 和市 场情 绪， 综合 运用
定 性 和定 量的 方法 ，对 股票 、 债券 和现 金类 资产 的预
期 收 益风 险及 相对 投资 价值 进 行评 估， 确定 基金 资产
在 股 票、 债券 及现 金类 资产 等 资产 类别 的分 配比 例。
在 有 效控 制投 资风 险的 前提 下 ，形 成大 类资 产的 配置
方案。
业绩比 较基 准 中 证 健康 产业 指数 收 益率×80%+中 证综 合债 指 数收益
率×20 %
风险收 益特 征 本 基 金属 于混 合型 基金 ，其 风 险和 预期 收益 高于 货币
市 场 基金 、债 券基 金， 低于 股 票型 基金 ，属 于证 券投
资基金 中中 高风 险、 中高 预期收 益的 品种 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 兴 银 基 金 管 理 有 限 责 任 公 兴业银 行股 份有 限公 司 兴银大健康 2017 年年度报告
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司
信息披 露负 责人
姓名 余富材 张志永
联系电 话 021-20296222 021-62677777-212004
电子邮 箱 yfc@hffunds.cn zhangzhy@cib.com.cn
客户服 务电 话
40000-96326 95561
传真 021-68630069 021-62159217
注册地 址 福 建 省 福 州 市 平 潭 县 潭 城
镇 西 航 路 西 航 住宅 新 区 11
号楼4 楼
福州市 湖东 路154 号
办公地 址 上 海 市 浦 东 新 区 陆 家 嘴 环
路 1088 号 上海 招商 银行 大
厦16 楼
上海江 宁 路 168 号 兴业 大 厦 20
楼
邮政编 码 200120 200041
法定代 表人 陈文奇 高建平
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 上海证 券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.hffunds.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 办公场 所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
天健会 计师 事务 所 （特 殊 普通合 伙）
杭州市 西溪 路 128 号新 湖 商务大 厦
9 层
注册登 记机 构
兴银基 金管 理有 限责 任公 司
上海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路1088 号
上海招 商银 行大 厦 16 楼
兴银大健康 2017 年年度报告
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间 数据 和指 标
2017 年 2016 年
2015 年8 月27 日(基
金合同 生效
日)-2015 年12 月31
日
本期已 实现 收益 11,547,612.20 -40,967,486.91 7,753,121.65
本期利 润 22,404,578.76 -43,050,620.25 9,076,293.22
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0943 -0.1309 0.0194
本期加 权平 均净 值利 润率 10.25% -14.07% 1.91%
本期基 金份 额净 值增 长率 10.76% -12.12% 1.50%
3.1.2
期末 数据 和指 标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可 供分 配利 润 -5,648,192.02 -30,665,167.82 5,577,208.78
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0330 -0.1083 0.0145
期末基 金资 产净 值 169,096,828.89 252,543,660.49 390,100,435.08
期末基 金份 额净 值 0.988 0.892 1.015
3.1.3
累计 期末 指标 2017 年末
2016 年末
2015 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -1.20% -10.80% 1.50%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允 价值 变动 收益 ） 扣
除相关费用后 的余额， 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本期公允 价值变动 收 益。期末可 供分配利
润， 采用 期末 资产 负债 表 中未分 配利 润与 未分 配利 润中已 实现 部分 的孰 低数 （为 期末 余额） ， 即如
果期末未分配 利润（报 表 数，下同）的 未实现部 分 为正数，则期 末可供分 配 利润的金额 为期末未
分配利润的已 实现部分 ， 如果期末未分 配利润的 未 实现部分为负 数，则期 末 可供分配利 润的金额
为期末 未分 配利 润( 已实 现 部分扣 除未 实现 ） 。
2、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3、本 基金 合同 生 效 日为2015 年8 月27 日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 4.33% 0.78% 0.11% 0.70% 4.22% 0.08% 兴银大健康 2017 年年度报告
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过去六 个月 5.22% 0.80% 1.09% 0.67% 4.13% 0.13%
过去一 年 10.76% 0.74% 2.83% 0.66% 7.93% 0.08%
自基金 合同
生效起 至今
-1.20% 0.73% 17.65% 1.23% -18.85% -0.50%
注：1 、本 基金 成立 于2015 年8 月 27 日；
2、 比较 基准= 中证 健康产 业指 数收 益率 （H30344 ）*80%+ 中证 综合 债指 数收益 率（H11009 ）
*20%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、本 基金 成立 于2015 年8 月 27 日；
2、 比较 基准= 中证 健康产 业指 数收 益率 （H30344 ）*80%+ 中证 综合 债指 数收益 率（H11009 ）
*20%
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注：1 、本 基 金 成立 于2015 年8 月 27 日；
2、 比较 基准= 中证 健康产 业指 数收 益率 （H30344 ）*80%+ 中证 综合 债指 数收益 率（H11009 ）
*20%
3.3 其 他指 标
无。
3.4 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
无。 兴银大健康 2017 年年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
兴银基金管理 有限责任 公 司，注册地为 福建省平 潭 综合实验区， 公司主要 办 公场所位于上 海
市浦东新区。 公司经营 范 围包括基金募 集、基金 销 售、特定客户 资产管理 、 资产管理和 中国证监
会许可的其他 业务。公 司 股东为华福证 券有限责 任 公司与国脉科 技股份有 限 公 司。本公 司经证监
会证监 许可 〔2013 〕1289 号文批 准， 于2013 年10 月 25 日成 立。2016 年9 月23 日， 公 司股 东同
比例增 资， 公司 注册 资本 由 10,000 万元 变更为 14,300 万元 。增 资后 股东 出 资比例 维持 不变 ，华
福证券 有限 责任 公司 出资 比例 为 76% ，国 脉科 技股 份有限 公司 出资 比例 为 24% 。2016 年 10 月 24
日，公 司法 定名 称由 “华 福基金 管理 有限 责任 公司 ” 变更 为 “ 兴银 基金 管理 有限责 任公 司 ” 。
截至报 告期 末 ， 本 公司 管 理 18 只开 放式 基金 （兴 银 货币市 场基 金 、 兴 银鼎 新 灵活配 置混 合型
证券投资基金 、兴银长 乐 半年定期开放 债券型 证 券 投资基金、兴 银丰盈灵 活 配置混合型 证券投资
基金、兴银大 健康灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 兴银现金增利 货币市场 基 金、兴银瑞 益纯债债
券型证券投资 基金、兴 银 朝阳债券型证 券投资基 金 、兴银稳健债 券型证券 投 资基金、兴 银长禧半
年定期开放债 券型证券 投 资基金、兴银 现金收益 货 币市场基金、 兴银收益 增 强债券型证 券投资基
金、兴银现金 添利货币 市 场基金、兴银 长益半年 定 期开放债券型 证券投资 基 金、兴银长 盈半年定
期开放债券型 证券投资 基 金、兴银消费 新趋势灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、兴银双月 理财债券
型证券 投资 基金 、兴 银丰 润灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金 ） ， 净值 总规 模超500 亿 元。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
张晓南 基金经 理
2015 年 8 月
27 日
- 7 年
硕士研究生，特许金融
分析师（CFA ） 、 金 融 风
险管理 师 （FRM ） ， 拥 有7
年证券、基金行业工作
经验。曾任职于鹏华基
金管理有限公司，现任
职于兴银基金管理有限
责任公司权益投资部，
自2015 年8 月起 担任 兴
银大健康灵活配置混合兴银大健康 2017 年年度报告
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型证券投资基金基金经
理， 自 2015 年 11 月起
担任兴银丰盈灵活配置
混合型证 券 投 资 基 金 基
金经理 ， 自 2017 年6 月
起担任兴银消费新趋势
灵活配置混合型证券投
资 基 金 基 金 经 理 ， 自
2017 年11 月 起担 任兴 银
丰润灵活配置混合型证
券投资 基金 基金 经理 。
方军平 基金经 理
2017 年1 月4
日
- 10 年
硕士研 究生 ， 拥 有 10 年
证券、基金工作经验。
曾任职于国信证券股份
有限公司、上海泽熙投
资管理有限公司、东方
财富证券有限公司和上
海宜灵巴巴资产管理有
限公司，历任研究员、
投资经理。现任职于兴
银基金管理有限责任公
司权益 投资 部， 自 2016
年 8 月起担 任兴 银鼎 新
灵活配置混合型证券投
资 基 金 基 金 经 理 、 自
2017 年 1 月 起担 任兴 银
大健康灵活配置混合型
证 券 投 资 基 金 基 金 经
理。
1、此 处的 任职 日期 和离 任 日期均 指公 司作 出决 定后 正式对 外公 告载 明日 期。
张晓南 先生 为本 基金 的首 任基金 经理 ，任 职日 期为 基金合 同生 效日 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 证券投资 基 金法》等法律 法规的规 定 及基金合同、 招
募说明书等有 关基金法 律 文件的约定， 本着诚实 信 用、勤勉尽责 的原则管 理 和运用基金 资产，在
控制风 险的 前提 下， 为基 金持有 人谋 求最 大 利 益， 无损害 基金 持有 人利 益的 行为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
兴银大健康 2017 年年度报告
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4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人 制定了公 平 交易管理的制 度，并根 据 法律法规及监 管规定结 合 实践予以修订 完
善。本基金管 理人主要 从 研究的公平、 决策的公 平 、交易的公平 、公平交 易 的监控评估 、公平交
易的报告和信 息披露等 方 面对公平交易 行为进行 规 范，从而达到 保证本基 金 管理人管理 的不同投
资组合 得到 公平 对待 、保 护投资 者合 法权 益的 目的 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 本基金管 理 人按照法律法 规关于公 平 交易的相关规 定，严格 执 行公司公平交 易
管理制 度，加 强了对所 管 理的不同投资 组合同向 交 易价差的分析 ，确保公 司 管理的不同 投资组合
在授权 、研 究分 析、 投资 决策、 交易 执行 、业 绩评 估等投 资管 理活 动和 环节 得到公 平对 待。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金管理人 制定了异 常 交易监控管理 的制度， 并 根据法律法规 及监管规 定 结合实践予以 修
订完善 。本 报告 期内 ，未 发现可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易情 况。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
一季度 市场 整体 呈现 上涨 态势 ， 一 月初 市场 调整 后 “V” 型 反转 ， 随后 二月 持 续上涨 ， 且主 板
相对于中小 创 走势强劲 ， 三月份再次震 荡调整， 整 体市场处于结 构性行情 中 ，部分板块 具有较为
明显的超额收 益。二季 度 市场先抑后扬 ，4 月份 市 场在雄安主题 退潮后出 现 较大调整， 其后市场
在MSCI 等 增量 资金 预期 刺 激下以 大消 费 、 科 技 、 金 融、 先进 制造 业为 龙头 走 出一波 凌厉 行情 。 三
季度市 场呈 现普 涨态 势， 钢铁、 有色 和采 掘为 代表 的周期 股涨 幅较 大， 消费 板块股 票也 在 9 月后
录得不 小涨 幅。 四季 度市 场先扬 后抑 ，在 11 月中 旬 上证综 指点 位超 过 3450 点 ，达到 年内 高点 ，
随后急 跌 至3250 点 并盘 整 至年末 。 创业 板继 续下 探 ， 目 前仍 在筑 底过 程中 。 前期涨 幅较 高行 业如
白酒、 家电 、食 品饮 料等 均有回 调， 但在 年末 代表 性龙头 股票 价格 基本 收复 跌幅。
本基金 在报 告期 内积 极参 与市场 轮动 行情 ， 参 与了 消费电 子、 半导 体、 通 讯 、 新能 源、 白 酒、
食品饮 料及 部分 周期 行业 的投资 ， 并 在投 资标 的定 期 报告披 露期 对某 些非 理性 下跌品 种逐 步投 资 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期份 额净 值收 益率 为 10.76% ，同 期业 绩比 较 基准收 益率 为2.83% 。
兴银大健康 2017 年年度报告
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4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
年末市 场已 经趋 向平 稳， 悲观情 绪得 到了 一定 宣泄 ， 在内 外部 环境 均比 较平 稳的 2018 年一 季
度，可能存在 较好的投 资 时点。当前全 球经 济逐 渐 复苏，受此带 动国内市 场 可能走出结 构性慢牛
行情。市场热 点短期变 化 概率不大，白 马龙头标 的 仍然存在投资 机会，同 时 将注意中期 风格切换
的可能 性， 密切 关注 估值 较低的 成长 股投 资机 会。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人坚持一切从 规范运作 、 防范风险、保 护基金持 有 人利益出发， 不
断健全完善内 控机制， 加 强内部风险的 控制与防 范 ，确保各项法 规和管理 制 度的落实， 保证基金
合同得到严格 履行，推 动 公司的合规文 化和内部 风 险控制机制的 完善与优 化 。本基金管 理人主要
监察稽 核工 作如 下：
（1 ） 加 强公 司和 基金 日常 运 作的 合规 审核 。 做好 在 新基金 产品 开发 、 新投 资 品种 、 及 其他 创
新业务中法律 、合规及 风 险控制方面的 支持，坚 持 定期对投资、 研究、交 易 、核算、销 售等各项
业务实 施事 前、 事中 、事 后的合 规性 审核 ，确 保基 金运作 的诚 信和 合法 合规 性符合 监管 要求 。
（2 ） 深 入重 点专 项稽 核工 作。 本基 金管 理人 进一 步 梳理业 务模 式 、 主 要监 管 规则 、 潜 在风 险
点等，全面、 深入地对 关 键业务领域进 行专项稽 核 ，内容涵盖相 关业务领 域 的各个重要 环节的内
部控制 与风 险防 范， 促进 制度规 章及 时更 新， 优化 操作流 程， 提升 业务 线合 规管理 及风 控意 识。
（3） 进一 步规 范对 投资 研 究交易 特定 岗 位 的通 讯管 理。 对 投资 研究 交易 特定 岗位通 讯工 具在
交易时间集中 管理，并 定 期或不定期的 对其网络 即 时通讯记录、 电话录音 等 进行抽查， 有效地防
范了各 种形 式的 利益 输送 行为。
（4 ） 强 化法 规学 习 ， 开 展 内控培 训 ， 促 进合 规文 化 建设 。 本 基金 管理 人及 时 根据新 颁布 的法
律法规开展合 规宣传培 训 工作，通过专 题培训、 律 师讲座、合规 期刊等多 种 形式进一步 加强内部
合规培训力度 ，深化基 金 从业人员风合 规风险意 识 ，提升职业道 德素养， 营 造良好合规 氛围，促
进公司 稳定 健康 地发 展。
（5） 完成 各种 定期 报告 及 临时公 告的 信息 披露 工作 。 按 照法 规要 求， 做好 旗 下各支 基金 的信
息披露 工作 ，做 到信 息披 露的真 实、 完整 、准 确、 及时。
在今后的工作 中，本基 金 管理人将继续 坚持一贯 的 内部控制理念 ，完善内 控 制度，提高工 作
水平， 努力 防范 和控 制各 种风险 ，保 障基 金份 额持 有人的 合法 权益 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金 管理 人参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。 兴银大健康 2017 年年度报告
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1. 有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历 的描述
根据证监会的 相关规定 ， 本公司为建立 健全有效 的 估值政策和程 序，成立 估 值小组，明确 参
与估值流程各 方的人员 分 工和职责。估 值小组组 长 由分管运营 保 障部的公 司 领导担任， 成员由基
金事务 部 、 风 险管 理部 、 监察稽 核部 、 研究 发展 部 、 投 资管 理部 门( 视会 议议 题内容 选择 相关 投资
方向部 门) 部门 负责 人或 其 指定人 员组 成。 估值 小组 成 员具备 应有 的经 验、 专业 胜 任能力 和独 立性 ，
分工明确，在 上市公司 研 究和估值、基 金 投资、 投 资品种所属行 业的专业 研 究、估值政 策、估值
流程和程序、 基金的风 险 控制与绩效评 估、会计 政 策与基金核算 以及相关 事 项的合法合 规性审核
和监督等各个 方面具备 专 业能力。估值 小组严格 按 照工作流程诚 实守信、 勤 勉尽责地讨 论和决策
估值事项。日 常估值项 目 由基金事务部 严格按照 新 会计准则、证 监会相关 规 定和基金合 同关于估
值的约定执行 。当经济 环 境和证券市场 发生重大 变 化时，针对特 殊估值工 作 ，按照以下 工作流程
进行：由公司 估值小组 依 据行业协会提 供的估值 模 型和行业做法 选定与当 时 市场经济环 境相适应
的估值方法并 征求托管 行 、会计师事务 所的相关 意 见，由基金事 务部做出 提 示，对其潜 在估值调
整对前 一估 值日 的基 金资 产净值 的影 响是 否 在0.25 ％以上 进行 测算 ， 并 对确 认产生 影响 的品 种根
据前述估值模 型、估值 流 程计算，提供 相关投资 品 种的公允价值 以进行估 值 处理，待清 算人员复
核后，将估值 结果反馈 基 金经理，并提 交公司估 值 小组。其他特 殊情 形， 可 由基金经理 主动做出
提示， 并由 研究 员提 供研 究报告 ，交 估值 小组 审议 ，同时 按流 程对 外公 布。
2. 基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
基金经 理参 与对 估值 问题 的讨论 ，对 估值 结果 提出 反馈意 见， 但不 介入 基金 日常估 值业 务。
3. 本 公司 参与 估值 流程 各 方之间 没有 存在 任何 重大 利益冲 突。
4. 已 签约 的任 何定 价服 务 的性质 与程 度等 信息
无。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本报告 期内 本基 金未 进行 利润分 配， 符合 法律 法规 的规定 及《 基金 合同 》的 约定。
本报告 期本 基金 没有 应分 配但尚 未分 配的 利润 。
4.9 管 理人 对会计 师事 务所出 具非 标 准审 计报 告所涉 相关 事项的 说明
无。
4.10 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
报告期内本基 金未出现 连 续二十个工作 日基金份 额 持有人数量不 满二百人 或 者基金资产净 值兴银大健康 2017 年年度报告
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低于五 千万 元的 情形 。 兴银大健康 2017 年年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
报告期内，本 托管人严 格 遵守《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》及其他 有 关法律法规、 基
金合同和托管 协议的规 定 ，诚信、尽责 地履行了 基 金托管人义务 ，不存在 损 害本基金份 额持有人
利益的 行为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
报告期 内，本 托管人根 据 国家有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议的规定 ， 对基金管理人 在
本基金的投资 运作、基 金 资产净值的计 算、基金 收 益的计算、基 金费用开 支 等方面进行 了必要的
监督、复核和 审查，未 发 现其存在任何 损害本基 金 份额持有人利 益的行为 ； 基金管理人 在报告期
内，严格遵守 了《证券 投 资基金法》等 有关法律 法 规，在各重要 方面的运 作 严格按照基 金合同的
规定进 行。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管 人认 真复 核了 本半 年度报 告中 的财 务指 标 、 净值表 现 、 收 益分 配情 况 、 财 务会 计报 告、
投资组 合报 告等 内容 ，认 为其真 实、 准确 和完 整， 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 兴银大健康 2017 年年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计
是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 天健审 〔2018 〕7-80 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 兴银大 健康 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 全体 持有 人
审计意 见 我们审 计了 兴银 大健 康灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金 （以 下简 称兴
银大健 康 ） 财 务报 表， 包括2017 年 12 月 31 日 的资 产 负债表 ， 2017
年度的 利润 表、 所有 者权 益 （基 金净 值） 变 动表， 以及相 关财 务报
表附注。
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则的 规
定编制 ，公 允反 映了 兴银 大健康 2017 年 12 月 31 日 的财务 状况 以
及2017 年 度的 经营 成果 和 所有者 权益 （基 金净 值） 变动。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 ， 我们 独
立于兴 银大 健康 ，并 履行 了职业 道德 方面 的其 他责 任。我 们相 信，
我们获 取的 审计 证据 是充 分、 适当 的， 为发 表审 计意 见提供 了基 础 。
强调事 项 -
其他事 项 -
其他信 息 -
管 理 层 和 治 理 层 对 财 务 报 表 的
责任
兴银大 健康 管理 人 （以 下 简称管 理层 ） 负责 按照 企 业会计 准则 的规
定编制 财务 报表， 使其 实 现公允 反映， 并设 计、 执 行和维 护必 要的
内部控 制， 以使 财务 报表 不存在 由于 舞弊 或错 误导 致的重 大错 报 。
在编制 财务 报表 时， 管理 层负责 评估 兴银 大健 康的 持续经 营能 力，
披露与持续经营相关 的事 项（如适用 ） ，并运用 持续 经营假设，除
非计划 进行 清算 、终 止运 营或别 无其 他现 实的 选择 。
治理层 负责 监督 兴银 大健 康的财 务报 告过 程。
注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。 兴银大健康 2017 年年度报告
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在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
(一) 识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险，
设计和 实施 审计 程序 以应 对这些 风险 ， 并获 取充 分 、 适 当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 ， 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。
(二) 了解与审计相关 的内 部控制，以设计恰当 的审 计程序，但目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
(三) 评价管理层选用 会计 政策的恰当性和作出 会计 估计及相关披
露的合 理性 。
(四) 对管理层使用持 续经 营假设的恰当性得出 结论 。同时，根据
获取的 审计 证据 ， 就 可能 导 致对兴 银大 健康 持续 经营 能力产 生重 大
疑虑的 事项 或情 况是 否存 在重大 不确 定性 得 出 结论 。 如果我 们得 出
结论认 为存 在重 大不 确定 性， 审 计准 则要 求我 们在 审 计报告 中提 请
报表使 用者 注意 财务 报表 中的相 关披 露 ； 如 果披 露 不充分 ， 我们 应
当发表 非无 保留 意见 。 我 们 的结论 基于 截至 审计 报告 日可获 得的 信
息。然 而， 未来 的事 项或 情况可 能导 致兴 银大 健康 不能持 续经 营 。
(五) 评价 财务 报表 的总 体 列报、 结构和 内容 （ 包括 披露） ， 并评 价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。
我们与 治理 层就 计划 的审 计范围 、 时 间安 排和 重大 审 计发现 等事 项
进行沟 通， 包括 沟通 我们 在 审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺
陷。
会计师 事务 所的 名称 天健会 计师 事 务 所（ 特殊 普通合 伙）
注册会 计师 的姓 名 谭炼
吴志辉
会计师 事务 所的 地址 浙江省 杭州 市西 湖区 西溪 路 128 号 9 楼
审计报 告日 期 2018 年3 月 20 日
兴银大健康 2017 年年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 兴银 大健 康灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 83,237,919.35 104,719,687.98
结算备 付金
3,860,757.25 3,311,001.69
存出保 证金
415,266.07 171,822.46
交易性 金融 资产 7.4.7.2 82,481,577.12 148,832,680.80
其中： 股票 投资
82,481,577.12 148,832,680.80
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 42,599.15 43,993.03
应收股 利
- -
应收申 购款
1,391.65 1,985.11
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
170,039,510.59 257,081,171.07
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 3,076,901.51
应付赎 回款
49,888.60 160,259.52
应付管 理人 报酬
218,728.50 332,127.18
应付托 管费
36,454.74 55,354.51
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 483,109.86 736,859.77
应交税 费
- - 兴银大健康 2017 年年度报告
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应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 154,500.00 176,008.09
负债合 计
942,681.70 4,537,510.58
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 171,163,997.74 283,208,828.31
未分配 利润 7.4.7.10 -2,067,168.85 -30,665,167.82
所有者 权益 合计
169,096,828.89 252,543,660.49
负债和 所有 者权 益总 计
170,039,510.59 257,081,171.07
注：1 、报 告截 止日 2017 年 12 月 31 日 ，基 金份 额 净值 0.988 元 ，基 金份 额 总额 171163997.74
份。
7.2 利 润表
会计主 体： 兴银 大健 康灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金
本报告 期： 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至
2017 年12 月31 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至
2016 年12 月31 日
一、收入
32,828,642.96 -34,586,553.47
1.利息 收入
894,915.76 2,363,320.40
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 894,908.01 1,957,964.57
债券利 息收 入
7.75 13,035.28
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 392,320.55
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
21,034,567.69 -35,009,907.72
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 18,802,483.28 -35,667,186.09
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 3,430.65 90,188.42
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -336,240.00
股利收 益 7.4.7.16 2,228,653.76 903,329.95
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.17
10,856,966.56 -2,083,133.34
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.18 42,192.95 143,167.19 兴银大健康 2017 年年度报告
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减： 二、费用
10,424,064.20 8,464,066.78
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 3,288,124.28 4,597,361.02
2．托 管费 7.4.10.2.2 548,020.79 766,226.73
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 - -
4．交 易费 用 7.4.7.19 6,420,744.13 2,905,221.59
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.20 167,175.00 195,257.44
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
22,404,578.76 -43,050,620.25
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
22,404,578.76 -43,050,620.25
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 兴银 大健 康灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
283,208,828.31 -30,665,167.82 252,543,660.49
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 22,404,578.76 22,404,578.76
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-112,044,830.57 6,193,420.21 -105,851,410.36
其中：1. 基 金申 购款 2,082,791.64 -151,121.88 1,931,669.76
2. 基金 赎回 款 -114,127,622.21 6,344,542.09 -107,783,080.12
四、本期向基金份额持有
人分配利润产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
171,163,997.74 -2,067,168.85 169,096,828.89 兴银大健康 2017 年年度报告
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项目
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
384,252,094.90 5,848,340.18 390,100,435.08
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -43,050,620.25 -43,050,620.25
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-101,043,266.59 6,537,112.25 -94,506,154.34
其中：1. 基 金申 购款 4,371,885.37 -285,294.92 4,086,590.45
2. 基金 赎回 款 -105,415,151.96 6,822,407.17 -98,592,744.79
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
283,208,828.31 -30,665,167.82 252,543,660.49
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.3 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 张力______
______ 刘建 新______
____ 沈 阿娜____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
华福大 健康 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 （ 以下 简称 “本 基金” ） 经中 国证 监会 证 监许可 〔2015 〕
1615 号文 准予 注册， 本基 金首次 募集 资金 总额 为人 民币 534,705,888.33 元 。 《华福 大健 康灵 活配
置混合 型证 券投 资基 金基 金合同 》 于 2015 年 8 月 27 日 正式 生效 。本 基金 为 契约型 开放 式基 金，
存续期限不定 。本基金 的 基金管理人为 华福基金 管 理有限责任公 司，基金 托 管人为兴业 银行股份
有限公 司。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法》 、 《公开募 集证券投资基 金运作管 理 办法》相关规 定
以及《华福大 健康灵活 配 置混合型证券 投资基金 基 金合同》等法 律文件约 定 ，本基金投 资于具有兴银大健康 2017 年年度报告
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良好流动性的 金融工具 ， 包括国内依法 发行上市 的 股票（包含中 小板、创 业 板及其他中 国证监会
核准上 市的 股票 ） 、 债 券 （ 含国债 、 金 融债、 企业 债、 公司债 、 央 行票 据、 中 期 票据、 短期 融资 券、
次级债 、 可 转换 债券 、 可 交换债 券、 中小 企业 私募 债等） 、 债 券回 购、 银 行存 款、 权 证、 资产 支持
证券、股指期 货以及法 律 法规或中国证 监会允许 基 金投资的其他 金融工具 （ 但须符合中 国证监会
相关规 定） 。 如 法律 法规 或 监管机 构允 许本 基金 投资 其他品 种 ， 基 金管 理人 在 履行适 当程 序后 ， 可
将其纳 入投 资范 围。 根 据 2017 年 3 月 30 日 《兴 银 基金管 理有 限责 任公 司关 于旗下 基金 更名 事宜
的公告 》 ， 华福 大健 康灵 活 配置混 合型 证券 投资 基金 自 2017 年 4 月 5 日 起更 名 为兴银 大健 康灵 活
配置混 合型 证券 投资 基金 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部于2006 年2 月15 日 颁 布的企 业会 计准 则及 相关 规定( 以下 简称
“企业 会计 准则 ”) 及中 国 证监会 发布 的关 于基 金行 业实务 操作 的有 关规 定编 制， 同 时在 具体 会计
核算和 信息 披露 方面 也参 考了中 国证 券投 资基 金业 协会发 布的 若干 基金 行业 实务操 作。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金财务报 表的编制 符 合企业会计准 则和中国 证 监会发布的关 于基金行 业 实务操作的有 关
规定的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基 金 2017 年 12 月31 日的 财务 状 况 以及2017 年 1 月 1 日至
2017 年12 月 31 日 止期 间 的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
1 、 金 融资 产的 分类
根据本基金的 业务特点 和 风险管理要求 ，本基金 将 所持有的金融 资产在初 始 确认时划分为 以
公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金融资产 和 贷款及应收款 项，暂无 金 融资产划分 为可供出
售金融资产或 持有至到 期 投资。除衍生 工具所产 生 的金融资产在 资产负债 表 中以衍生金 融资产列兴银大健康 2017 年年度报告
第 24 页 共 67 页
示外，其他以 公允价值 计 量且其公允价 值变动计 入 损益的金融资 产在资产 负 债表中以交 易性金融
资产列 示。
本基金持有的 各类应收 款 项、买入返售 金融资产 等 在活跃市场中 没有报价 、 回收金额固定 或
可确定 的非 衍生 金融 资产 分类为 贷款 及应 收款 项。
2 、 金 融负 债的 分类
根据本基金的 业务特点 和 风险管理要求 ，本基金 将 持有的金融负 债在初始 确 认时划分为以 公
允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融负债和 其 他金融负债。 本基金暂 无 分类为以公 允价值计
量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 负债 。
其他金 融负 债包 括各 类应 付款项 、卖 出回 购金 融资 产款等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时，于交 易日按公 允 价值在资产负 债
表内确认。以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产， 取得时发 生 的相关交易 费用计入
当期损益；支 付的价款 中 包含已宣告但 尚未发放 的 现金股利或债 券起息日 或 上次除息日 至购买日
止的利息，单 独确认为 应 收项目。贷款 及应收款 项 和其他金融负 债的相关 交 易费用计入 初始确认
金额。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 按照公允价值 进行后续 计 量，贷款及应 收
款项和 其他 金融 负债 采用 实际利 率法 ，以 摊余 成本 进行后 续计 量。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转 移时 ， 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结转 。
金融负债的现 时义务全 部 或部分已经解 除的，才 能 终止确认该金 融负债或 其 一部分。金 融负债全
部或部 分终 止确 认的 ， 将 终 止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价(包 括转 出的 非 现金资 产或 承担 的
新金融 负债)之 间的 差额 ， 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指 市场参与 者 在计量 日发生 的有序交 易 中，出售一项 资产所能 收 到或者转移一 项
负债所需支付 的价格。 本 基金对以公允 价值进行 后 续计量的金融 资产与金 融 负债根据对 计量整体
具有重大意义 的最低层 次 的输入值确定 公允价值 计 量层次。第一 层次输入 值 是在计量日 能够取得
的相同资产或 负债在活 跃 市场上未经调 整的报价 ； 第二层次输入 值是除第 一 层次输入值 外相关资
产或负债直接 或间接可 观 察的输入值； 第三层次 输 入值是相关资 产或负债 的 不可观察输 入值。本
基金主 要金 融工 具的 估值 方法如 下： 兴银大健康 2017 年年度报告
第 25 页 共 67 页
1 、 对存 在活 跃市 场的 投资 品种 ， 如 估值 日有 市价 的 ， 采用市 价确 定 公 允价 值 ； 估值日 无市 价，
且最近 交易日 后经济环 境 未发生重大变 化且证券 发 行机构未发生 影响证券 价 格的重大事 件的，采
用最近 交易 市价 确定 公允 价值。
2 、 对 存在 活跃 市场 的投 资 品种， 如估 值日 无市 价且 最近交 易日 后经 济环 境发 生了重 大变 化或
证券发行机构 发生了影 响 证券价格的重 大事件或 基 金管理人估值 委员会认 为 必要时，应 参考类似
投资品 种的 现行 市价 及重 大变化 等因 素， 调整 最近 交易市 价， 确定 公允 价值 。
3 、 当 投资 品种 不再 存在 活 跃市场 ， 基金 管理 人估 值 委员会 认为 必要 时 ， 采 用 市场参 与者 普遍
认同，且被以 往市场实 际 交易价格验证 具有可靠 性 的估值 技术， 确定投资 品 种的公允价 值。估 值
技术包括参考 熟悉情况 并 自愿交易的各 方最近进 行 的市场交易中 使用的价 格 、参照实质 上相同的
其他金融工具 的当前公 允 价值、现金流 量折现法 和 期权定价模型 等。采用 估 值技术时， 尽可能最
大程度 使用 市场 参数 ，减 少使用 与本 基金 特定 相关 的参数 。
4 、 对 于交 易所 市场 和银 行 间市场 交易 的主 要固 定收 益品种 ， 采 用第 三方 估值 机构所 提供 的估
值确定 公允 价值 ，另 有规 定除外 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金具有 抵销已确 认 金融资产和金 融负债的 法 定权利，且目 前可执行 该 种法定权利， 同
时本基金计划 以净额结 算 或同时变现该 金融资产 和 清偿该金融负 债时，金 融 资产和金融 负债以相
互抵销 后的 金额 在资 产负 债表内 列示 。 除 此以 外， 金 融资产 和金 融负 债在 资产 负债表 内分 别列 示，
不予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所对应的 金额。申 购 、赎回、转换 及红利再 投 资等引起的实 收
基金的 变动 分别 于上 述各 交易确 认日 认列 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金指 申购、赎 回 、转入、转出 及红利再 投 资等事项导致 基金份额 变 动时，相关款 项
中包含的未 分配利润 。根 据交易申请 日利润分 配(未 分配利润)已 实现与未 实现 部分各自占 基金净
值的比例，损 益平准金 分 为已实现损益 平准金和 未 实现损益平准 金。损益 平 准金于基金 申购确认
日或基 金赎 回确 认日 认列 ，并于 期末 全额 转入 利润 分配( 未分 配利 润)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
1 、 利 息收 入
存款利 息收 入按 存款 的本 金与适 用利 率逐 日计 提。
兴银大健康 2017 年年度报告
第 26 页 共 67 页
除贴息债外的 债券利息 收 入在持有债券 期内，按 债 券的票面价值 和票面利 率 计算的利息扣 除
适用情况下由 债券发行 企 业代扣代缴的 个人所得 税 后的净额，逐 日确认债 券 利息收入。 贴息债视
同到期一次性 还本付息 的 附息债，根据 其发行价 、 到期价和发行 期限推算 内 含票面利率 后，逐日
确认债 券利 息收 入。
买入返 售金 融资 产收 入按 买入返 售金 融资 产的 摊余 成本在 返售 期内 以实 际利 率法逐 日计 提。
2 、投 资收 益
股票投 资收 益为 卖出 股票 交易日 的成 交总 额扣 除应 结转的 股票 投资 成本 的差 额确认 。
债券投资收益 为卖出债 券 交易日的成交 总额扣除 应 结转的债券投 资成本与 应 收利息(若有) 后
的差额 确认 。
衍生工 具投 资收 益为 交易 日的成 交总 额扣 除应 结转 的衍生 工具 投资 成本 后的 差额确 认。
股利收入于除 息日按上 市 公司宣告的分 红派息比 例 计算的金额扣 除由上市 公 司代扣代缴的 个
人所得 税后 的净 额确 认。
3 、 公 允价 值变 动收 益
公允价值变动 收益于估 值 日按以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产的公允价 值
变动形 成的 利得 或损 失确 认， 并 于相 关金 融资 产卖 出或到 期时 转出 计入 投资 收益。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的基 金管 理人 报酬 按前一 日基 金资 产净 值×1.50% 的 年费 率逐 日计 提。
本基金 的基 金托 管费 按前 一日基 金资 产净 值×0.25% 的年费 率逐 日计 提。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 的交易费用发 生时按照 确 定的金额计入 交
易费用 。
卖出回 购金 融资 产支 出按 卖出回 购金 融资 产款 的摊 余成本 在回 购期 内以 实际 利率逐 日计 提。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
1 、 本 基金 收益 分配 方式 分 两种 ： 现 金分 红与 红利 再 投资 ， 投 资者 可选 择现 金 红利或 将现 金红
利自动 转为 基金 份额 进行 再投资 ；若 投资 者不 选择 ，本基 金默 认的 收益 分配 方式是 现金 分红 。
2 、 基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 ， 即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净值 减去
每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 。
3 、每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 。
4 、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。 兴银大健康 2017 年年度报告
第 27 页 共 67 页
7.4.4.12 分 部报 告
根据本基金的 内部组织 机 构、管理要求 及内部报 告 制度，本基金 整体为一 个 报告分部，且 向
管理层 报告 时采 用的 会计 政策及 计量 基础 与编 制财 务报表 时的 会计 政策 与计 量基础 一致 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 内无 其他 重要的 会计 政策 和会 计估 计。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 内无 需说 明的重 大会 计政 策变 更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2004]78 号 《 财 政部、 国家 税务 总局 关于 证券投 资基 金税 收政 策的 通知》 、 财 税[2008]1
号《关于企业 所得税若 干 优惠政策的通 知 》 、财税[2012]85 号《关于 实施上市 公司股 息红利 差别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知》 、 财 税[2015]101 号 《 关于 上市 公司 股息 红 利差别 化个 人所 得
税政策 有关 问题 的通 知》 、 财税[2016]36 号 《 关于 全 面推开 营业 税改 征增 值税 试点的 通知 》 、 财税
[2016]46 号 《关 于进 一步 明确全 面推 开营 改增 试点 金融业 有关 政策 的通 知》 、 财税[2016]70 号 《关
于金融机构同 业往来等 增 值税补充政策 的通知》 及 其他相关财税 法规和实 务 操作，主要 税项列示
如下：
1、于 2016 年5 月1 日 前 ， 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不 征收 营业 税。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股 票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年 5 月 1 日起，
金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收
入免征 增值 税， 对金 融同 业往来 利息 收入 亦免 征增 值税。
2 、 对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入， 包括 买卖 股票 、 债券 的差 价收 入， 股 票 的股息 、 红 利收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。 兴银大健康 2017 年年度报告
第 28 页 共 67 页
3 、 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内(含 1 个月) 的，
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年)的 ，暂 减按 50%
计入应 纳税 所得 额 ； 持 股 期限超 过1 年的 ， 暂免 征 收个人 所得 税 。 对 基金 持 有的上 市公 司限 售股 ，
解禁后取得的 股息、红 利 收入，按照上 述规定计 算 纳税，持股时 间自解禁 日 起计算；解 禁 前取得
的股息 、 红 利收 入继 续暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税。
4 、基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
活期存 款 83,237,919.35 104,719,687.98
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 83,237,919.35 104,719,687.98
注：定 期存 款的 存款 期限 指定期 存款 的票 面存 期。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 72,384,572.33 82,481,577.12 10,097,004.79
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 72,384,572.33 82,481,577.12 10,097,004.79
项目
上年度 末
2016 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动 兴银大健康 2017 年年度报告
第 29 页 共 67 页
股票 149,592,642.57 148,832,680.80 -759,961.77
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 149,592,642.57 148,832,680.80 -759,961.77
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 衍生 金融 资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 买入 返售 金融 资产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 买断 式逆 回购 交易中 取得 的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 41,799.45 43,586.03
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 594.22 321.97
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 205.48 85.03
合计 42,599.15 43,993.03
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 其他 资产 。 兴银大健康 2017 年年度报告
第 30 页 共 67 页
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 483,109.86 736,859.77
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
- - -
合计 483,109.86 736,859.77
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - 308.09
预提费 用 154,500.00 175,700.00
合计 154,500.00 176,008.09
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 283,208,828.31 283,208,828.31
本期申 购 2,082,791.64 2,082,791.64
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -114,127,622.21 -114,127,622.21
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 171,163,997.74 171,163,997.74
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -28,458,850.59 -2,206,317.23 -30,665,167.82
本期利 润 11,547,612.20 10,856,966.56 22,404,578.76
本 期 基 金 份 额 交 易 11,263,046.37 -5,069,626.16 6,193,420.21 兴银大健康 2017 年年度报告
第 31 页 共 67 页
产生的 变动 数
其中： 基金 申购 款 -215,817.84 64,695.96 -151,121.88
基金赎 回款 11,478,864.21 -5,134,322.12 6,344,542.09
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -5,648,192.02 3,581,023.17 -2,067,168.85
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 850,580.21 1,909,648.28
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 35,556.93 45,332.78
其他 8,770.87 2,983.51
合计 894,908.01 1,957,964.57
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016
年12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 2,385,361,032.27 1,068,122,705.37
减：卖出 股 票成 本总 额 2,366,558,548.99 1,103,789,891.46
买卖股 票差 价收 入 18,802,483.28 -35,667,186.09
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017
年12 月31日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年
12 月31 日 兴银大健康 2017 年年度报告
第 32 页 共 67 页
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
3,430.65 90,188.42
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 3,430.65 90,188.42
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017
年12 月31日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年
12 月31 日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
107,438.40 15,877,649.71
减 ： 卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券 到
期兑付 ）成 本总 额
104,000.00 15,525,555.00
减：应 收利 息总 额 7.75 261,906.29
买卖债 券差 价收 入 3,430.65 90,188.42
7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
无。
7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
无。
7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 资产 支持 证券 投资收 益。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 贵金 属投 资收 益。
7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 贵金 属投 资收 益。
7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 贵金 属投 资收 益。 兴银大健康 2017 年年度报告
第 33 页 共 67 页
7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 贵金 属投 资收 益。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 买卖 权证 差价 收入。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
单位： 人民 币元
项目
本期收 益金 额
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间 收益 金额
2016 年1 月1 日至 2016 年 12 月31
日
国债期 货投 资收 益 - -
股指期 货- 投资 收益 - -336,240.00
本基金 本报 告期 无衍 生工 具收益 。
7.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 2,228,653.76 903,329.95
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 2,228,653.76 903,329.95
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年1 月1 日至 2017
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日至2016 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 10,856,966.56 -2,083,133.34
—— 股 票投 资 10,856,966.56 -2,083,133.34
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - - 兴银大健康 2017 年年度报告
第 34 页 共 67 页
合计 10,856,966.56 -2,083,133.34
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月31
日
基金赎 回费 收入 42,192.95 143,167.19
合计 42,192.95 143,167.19
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用 6,420,744.13 2,904,546.59
银行间 市场 交易 费用 - 675.00
合计 6,420,744.13 2,905,221.59
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
审计费 用 50,000.00 70,000.00
信息披 露费 - -
CFCA 证书 费 200.00 200.00
上证报 信披 费 100,000.00 100,000.00
帐户维 护费 18,000.00 22,500.00
银行费 用 175.00 957.44
其他 - 400.00
上清所 查询 费 -1,200.00 1,200.00
合计 167,175.00 195,257.44
7.4.7.21 分 部报 告
根据本基金的 内部组织 机 构、管理要求 及内部报 告 制度，本基金 整体为一 个 报告分部，且 向
管理层 报告 时采 用的 会计 政策及 计量 基础 与编 制财 务报表 时的 会计 政策 与计 量基础 一致 。 兴银大健康 2017 年年度报告
第 35 页 共 67 页
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
无。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
根据财 政部 和国 家税 务总 局于 2016 年12 月 21 日和 2017 年6 月30 日 联合 颁布的 《关 于明 确
金融房地产开 发教育辅 助 服务等增值税 政策的通 知 》(财税[2016]140 号)和 《关于资管产 品增值
税有关 问题 的通 知》(财税[2017]56 号) 的有 关规 定 ，自 2018 年 1 月 1 日 起 ，本基 金运 营过 程中
发生的 增值 税应 税行 为， 以本基 金管 理人 为增 值税 纳税人 ， 暂 适用 简易 计税 方法， 按 照 3% 的征 收
率缴纳 增值 税。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
兴银基 金管 理有 限责 任公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
兴业银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金销 售机 构
华福证 券有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
国脉科 技股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海兴 瀚资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的全 资子 公司
兴银成 长资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东华 福证 券全资 子公 司
兴银投 资有 限公 司 基金管 理人 的股 东华 福证 券全资 子公 司
注：本报告期 基金关联 方 未发生变化。 本基金与 关 联方的所有交 易均是在 正 常业务中按 照一般商
业条款 订立 。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
-
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
华福证 券 1,255,570,602.75 26.87% 671,202,829.61 30.71%
兴银大健康 2017 年年度报告
第 36 页 共 67 页
7.4.10.1.2 债 券交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 通过 关联 方交 易单元 进行 债券 交易 。
7.4.10.1.3 债 券回 购交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 通过 关联 方交 易单元 进行 债券 回购 交易 。
7.4.10.1.4 权 证交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 通过 关联 方交 易单元 进行 权证 交易 。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017年1月1 日至2017 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
华福证 券 918,200.43 25.36% - -
关联方 名称
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
华福证 券 490,850.78 29.94% 283,754.92 38.51%
注：1 、上 述佣 金按 市场 佣 金率计 算， 以扣 除由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 的证 管费 、
经手费 和适 用期 间内 由券 商承担 的证 券结 算风 险基 金后的 净额 列示 。权 证交 易不计 佣金 。
2、该 类佣 金协 议的 服务 范 围还包 括佣 金收 取方 为本 基金提 供的 证券 投资 研究 成果和 市场 信息 服
务等。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
3,288,124.28 4,597,361.02
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
1,306,129.37 1,670,376.95
本基金 的管 理费 按前 一日 基金资 产净 值 的1.50 ％ 年 费率计 提。 管理 费的 计算 方法如 下：
H＝ E× 1.50 ％÷ 当年 天数 兴银大健康 2017 年年度报告
第 37 页 共 67 页
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计 算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
548,020.79 766,226.73
本基金 的托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 的0.25 ％ 的 年费率 计提 。托 管费 的计 算方法 如下 ：
H＝ E× 0.25 ％÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
7.4.10.2.3 销售服务费
本基金 无销 售服 务费 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 与关 联方 未进 行银行 间同 业市 场债 券（ 含回购 ）的 交易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本报告 期内 基金 管理 人未 运用固 有资 金投 资本 基金 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联
方名
称
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基
金份额
占基金 总
份额的 比
例
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
兴银
投资
2,979,205.98 1.74% 2,979,205.98 1.05% 兴银大健康 2017 年年度报告
第 38 页 共 67 页
有限
公司
上海
兴瀚
资产
管理
有限
公司
9,999,000.00 5.84% 9,999,000.00 3.53%
除上海兴瀚资 产管理有 限 公司、兴银投 资有限公 司 投资本基金外 ，截止报 告 期末无其他 关联方投
资本基 金情 况。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年1 月 1 日至2017 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年 12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
兴 业 银 行 股
份有限 公司
83,237,919.35 850,580.21 104,719,687.98 1,909,648.28
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 保管 ，按 银行 同业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未在 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利 润分 配情况
本基金 报告 期内 未进 行利 润分配 。
7.4.12 期 末（ 2017 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通 受限 证券
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量 （ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总 额 备注 兴银大健康 2017 年年度报告
第 39 页 共 67 页
603986
兆易
创新
2017
年11
月1 日
重大
资产
重组
153.72
2018 年
3 月2
日
150.00 107,830 9,489,628.72 16,575,627.60 -
600332
白云
山
2017
年10
月31
日
重大
资产
重组
32.14
2018 年
1 月8
日
30.15 100,000 3,225,555.00 3,214,000.00 -
注：上 述股 票的 复牌 日期 及复牌 开盘 单价 更新 截至 本财务 报表 批准 日。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 银行 间市场 债券 正回 购。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 交易 所市场 债券 正回 购。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
-
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金投资的 金融工具 主 要包括股票投 资和债券 投 资等。本基金 面临的风 险 主要包括信用 风
险、流动性风 险及市场 风 险。本基金的 基金管理 人 从事风险管理 的主要目 标 是争取将相 对风险控
制在限定的范 围内， 使 本 基金在风险和 收益之间 取 得最佳的平衡 以实现“ 风 险和收益相 匹配”的
风险收 益目 标。
本基金的基金 管理人董 事 会重视建立完 善的公司 治 理结构与内部 控制体系 ， 公司董事会对 公
司建立内部控 制系统和 维 持其有效性承 担最终责 任 。董事会下设 合规及风 险 管理委员会 ，负责检
查公司内部管 理制度的 合 法合规性及内 控制度的 执 行情况，充分 发挥独立 董 事监督职能 ，保护投
资者利 益和 公司 合法 权益 。
为了有效控制 基金运作 和 管理中存在的 风险，本 基 金的基金管理 人设立风 险 控制委员会， 负
责全面 评估 公司 经营 管理 过程中 的各 项风 险， 并提 出防范 化解 措施 。
本基金的基金 管理人设 立 督察长制度， 积极组织 对 公司各项制度 及内部控 制 的执行情况、 业
务的合法合规 性进行监 督 检查，定期和 不定期向 董 事会报告公司 内部控制 执 行情况。公 司设置合
规稽核部和风 险管理部 ， 合规稽核部具 体负责公 司 业务合法合规 性管理， 履 行合规管理 职责以及兴银大健康 2017 年年度报告
第 40 页 共 67 页
各项制度和内 部控制执 行 情况的监察稽 核工作； 风 险管理部负责 公司日常 运 营过程中， 识别潜在
风险，评估风 险的影响 程 度，并根据公 司风险偏 好 制定风险应对 策略，有 效 管理公司各 环节风险
的持续过程。 公司管理 层 重视和支持合 规稽核和 风 险管理工作， 并保证合 规 稽核和风险 管理工作
的独立性和权 威性，配 备 了 充足合格的 人员，明 确 了部门及其各 岗位的职 责 和工作流程 、组织纪
律。业务部门 负责人为 所 在部门的风险 控制第一 责 任人，对本部 门业务范 围 内的风险负 有管控及
时报告 的义 务。 员工 在其 岗位职 责范 围内 承担 相应 风险管 理责 任。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析估测各 种
风险产生的可 能损失。 从 定性分析的角 度出发， 判 断风险损失的 严重程度 和 出现同类风 险损失的
频度。而从定 量分析的 角 度出发，根据 本基金的 投 资目标，结合 基金资产 投 资的金融工 具特征通
过特定的风险 量化指标 、 模型，日常的 量化报告 ， 确定风险损失 的 限度和 相 应置信区间 ，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
无。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
无。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金 融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模式带来 的流动性 风 险， 有效保障 基金持有 人 利益。本基金 投资于一 家 公司发行的 股票市值兴银大健康 2017 年年度报告
第 41 页 共 67 页
不超过基金资 产净值 的 10% ；且本基金与 本基金的 基 金管理人管理 的其他基 金 共同持有一家 公司
发行的证券不 得超过该 证 券的 10%； 本基金的 基金 管理人管理的 全部开放 式 基金持有一家 上市公
司发行的可流 通股票， 不 得超过该上市 公司可流 通 股票的 15% ；本基金 的基 金管理人管理 的全部
投资组合持有 一家上市 公 司发行的可流 通股票， 不 得超过该上市 公司可流 通 股票的 30% ；本基 金
主动投资于流 动性受限 资 产的市值合计 不得超过 该 基金资产净值 的 15% 。此 外，本基金 可 通过卖
出回购金融资 产方式接 入 短 期资金应对 流动性需 求 ，其上限一般 不超过基 金 持有的债券 投资的公
允价值 。
7.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
无。
7.4.13.3.2 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金 管理人在 基 金运作过程中 严格按照 《 公开募集证券 投资基金 运 作管理办法》 及
《公开 募集 开放 式证 券投 资基金 流动 性风 险管 理规 定》( 自 2017 年 10 月 1 日 起施行)等 法规 的要
求对本基金组 合资产的 流 动性风险进行 管理，通 过 独立的风险管 理部门对 本 基金的组合 持仓集中
度指标、流通 受限制的 投 资品种比例以 及组合在 短 时间内变现能 力的综合 指 标等流动性 指标进行
持续的 监测 和分 析。
本基 金投资于 一家公司 发 行的证券市值 不超过基 金 资产净值的 10%，且 本基 金与由本基金 的
基金管理人管 理的其他 基 金共同持有一 家公司发 行 的证券不得超 过该证券 的 10% 。本基金 与由本
基金的基金管 理人管理 的 其他开放式基 金共同持 有 一家上市公司 发行的可 流 通股票不得 超过该上
市公司可流通股票的 15%(完全按照有关指数构成比 例进行证券投资的开放式 基金及中国证监会
认定的 特殊 投资 组合 不受 该比例 限制)， 本 基金 与由 本基金 的基 金管 理人 管理 的全部 投资 组合 持 有
一家上 市公 司发 行的 可流 通股票 ，不 得超 过该 上市 公司可 流通 股票 的30% 。
本基金所持部 分证券在 证 券交易所上市 ，其余亦 可 在银行间同业 市场交易 。 此外，本基金 可
通过卖出回购 金融资产 方 式借入短期资 金应对流 动 性需求，其上 限一般不 超 过基金持有 的债券投
资的公 允价 值。 本基 金主 动投资 于流 动性 受限 资产 的市值 合计 不得 超过 基金 资产净 值 的 15% 。
本基金 的基 金管 理人 每日 对基金 组合 资产 中 7 个工 作日可 变现 资产 的可 变现 价值进 行审 慎 评
估与测 算， 确保 每日 确认 的净赎 回申 请不 得超 过7 个工作 日可 变现 资产 的可 变现价 值。
同时，本基金 的基金管 理 人通过合理分 散逆回购 交 易的到期日与 交易对手 的 集中度；按照 穿
透原则对交易 对手的财 务 状况、偿付能 力及杠杆 水 平 等进行必要 的尽职调 查 与严格的准 入管理，
以及对不同的 交易对手 实 施交易额度管 理并进行 动 态调整等措施 严格管理 本 基金从事逆 回购交易
的流动性风险 和交易对 手 风险。此外， 本基金的 基 金管理人建立 了逆回购 交 易质押品管 理制度：
根据质押品的 资质确定 质 押率水平；持 续监测质 押 品的风险状况 与价值变 动 以确保质押 品按公允
价值计算足额 ；并在与 私 募类证券资管 产品及中 国 证监会认定的 其他主体 为 交易对手开 展逆回购
交易时 ，可 接受 质押 品的 资质要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保持 一致 。
综合上述各项 流动性指 标 的监测结果及 流动性风 险 管理措施的实 施，本基 金 在本报 告期内 流
动性情 况良 好。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 有 金融工具的公 允价值或 未 来现金流量因 所处市场 各 类价格因素的 变兴银大健康 2017 年年度报告
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动而发 生波 动的 风险 ，包 括利率 风险 、外 汇风 险和 其他价 格风 险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量因 市 场利率变化而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述 利 率风 险进行 管理 。
本基金持有及 承担的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量在很大 程序上独 立 于市场利率变 化。本基 金 的生息资产主 要为银行 存 款、结算备 付金、存
在保证 金、 债券 投资 及部 分应收 申购 款等 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年12 月31
日
1 个月 以内
1-3 个
月
3 个月
-1 年
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款
83,237,919.35 - - - - - 83,237,919.35
结算备 付金
3,860,757.25 - - - - - 3,860,757.25
存出保 证金
415,266.07 - - - - - 415,266.07
交易性 金融 资
产
- - - - - 82,481,577.12 82,481,577.12
应收利 息
- - - - - 42,599.15 42,599.15
应收申 购款
- - - - - 1,391.65 1,391.65
资产总 计 87,513,942.67 - - - - 82,525,567.92 170,039,510.59
负债
应付赎 回款 - - - - - 49,888.60 49,888.60
应付管 理人 报
酬
- - - - - 218,728.50 218,728.50
应付托 管费 - - - - - 36,454.74 36,454.74
应付交 易费 用 - - - - - 483,109.86 483,109.86
其他负 债 - - - - - 154,500.00 154,500.00
负债总 计 - - - - - 942,681.70 942,681.70
利率敏 感度 缺
口
87,513,942.67 - - - - 81,582,886.22 169,096,828.89
上年度 末
2016 年12 月31
日
1 个月 以内
1-3 个
月
3 个月
-1 年
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计 兴银大健康 2017 年年度报告
第 43 页 共 67 页
资产
银行存 款 104,719,687.98 - - - - - 104,719,687.98
结算备 付金 3,311,001.69 - - - - - 3,311,001.69
存出保 证金 171,822.46 - - - - - 171,822.46
交易性 金融 资
产
- - - - - 148,832,680.80 148,832,680.80
应收利 息 - - - - - 43,993.03 43,993.03
应收申 购款 - - - - - 1,985.11 1,985.11
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 108,202,512.13 - - - - 148,878,658.94 257,081,171.07
负债
应付证 券清 算
款
- - - - - 3,076,901.51 3,076,901.51
应付赎 回款 - - - - - 160,259.52 160,259.52
应付管 理人 报
酬
- - - - - 332,127.18 332,127.18
应付托 管费 - - - - - 55,354.51 55,354.51
应付交 易费 用 - - - - - 736,859.77 736,859.77
其他负 债 - - - - - 176,008.09 176,008.09
负债总 计 - - - - - 4,537,510.58 4,537,510.58
利率敏 感度 缺
口
108,202,512.13 - - - - 144,341,148.36 252,543,660.49
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
2017 年及2016 年年 末均 未持有 债券 资产 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证 券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金是混合 型基金， 根 据宏观经济发 展趋势、 政 策面因素、金 融市场的 利 率变动和市场 情
绪，综合运用 定性和定 量 的方法，对股 票、债券 和 现金类资产的 预期收益 风 险及相对投 资价值进
行评估，确定 基金资产 在 股票、债券及 现金类资 产 等资产类别的 分配比例 。 在有效控制 投资风险兴银大健康 2017 年年度报告
第 44 页 共 67 页
的前提下，形 成大类资 产 的配置方案。 本基金通 过 投资组合的分 散化降低 其 他价格风险 。此外，
本基金的基金 管理人每 日 对本基金所持 有的证券 价 格实施监控， 定期运用 多 种定量方法 对基金进
行风险度量， 包括特定 指 标等来测试本 基金面临 的 潜在价格风险 ，及时可 靠 地对风 险进 行跟踪和
控制。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 82,481,577.12 48.78 148,832,680.80 58.93
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 82,481,577.12 48.78 148,832,680.80 58.93
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
本 基 金的 市场 价格 风险 主要 源 于证 券市 场的 系统 性风 险 ，即 从长 期来 看， 本基 金
所 投 资的 证券 与业 绩比 较基 准 的变 动呈 线性 相关 ，且 报 告期 内的 相关 系数 在资 产
负债表 日后 短期 内保 持不 变；
以下分 析， 除市 场基 准发 生变动 ，其 他影 响基 金资 产净值 的风 险变 量保 持不 变。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2017 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2016 年 12 月
31 日 ）
业绩比 较基 准上 升 5% 7,319,197.18 -
业绩比 较基 准下 降 5% -7,319,197.18 -
本基金的其他 价格风险 主 要源于证券市 场的系统 性 风险，根据本 报告的“3.2.3 自基金合 同生效
以来基金份额 累计净值 增 长率变动及其 与同期业 绩 比较基准收益 率变动的 比 较 ” 图中可 以看出证
券市场 的系 统性 风险 对本 基金收 益率 的影 响不 明显 。
上年度 末， 本基 金持 有的 交易性 权益 类资 产占 基金 资产净 值 为58.93% 。 兴银大健康 2017 年年度报告
第 45 页 共 67 页
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价值
于2017 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量的金 融工 具中 属于 第一 层次的 余额 为 人
民币62691949.52 元， 属 于第二 层次 的余 额为 人民 币 19789627.60 元， 无属 于 第三层 次的 余额(于
2016 年 12 月 31 日 ：第 一 层次为 人民 币 134581752.47 元， 第二 层次 为人 民币 14250928.33 元，
无属于 第三 层次 的余 额) 。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于本基金投 资的证券 ， 若出现重大事 项停牌、 交 易不活跃(包括 涨跌停时 的 交易不活跃) 、
或属于非公开 发行等情 况 ，本基金分别 于停牌日 至 交易恢复活跃 日期间、 交 易不活跃期 间及限售
期间根据估值 调整中采 用 的不可观察输 入值对于 公 允价值的影响 程度，确 定 相关证券公 允价值应
属第二 层次 或第 三层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
兴银大健康 2017 年年度报告
第 46 页 共 67 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资 产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 82,481,577.12 48.51
其中： 股票 82,481,577.12 48.51
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 87,098,676.60 51.22
8 其他各 项资 产 459,256.87 0.27
9 合计 170,039,510.59 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 8,109,500.00 4.80
C 制造业 57,287,410.34 33.88
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 4,838,266.09 2.86
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 3,627,700.69 2.15
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
1,513,000.00 0.89
J 金融业 6,998,000.00 4.14
K 房地产 业 - - 兴银大健康 2017 年年度报告
第 47 页 共 67 页
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 107,700.00 0.06
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 82,481,577.12 48.78
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 港股通 投资 股票 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 603986 兆易创 新 107,830 16,575,627.60 9.80
2 601088 中国神 华 350,000 8,109,500.00 4.80
3 601318 中国平 安 100,000 6,998,000.00 4.14
4 600519 贵州茅 台 10,000 6,974,900.00 4.12
5 000039 中集集 团 250,000 5,712,500.00 3.38
6 000063 中兴通 讯 150,000 5,454,000.00 3.23
7 600745 闻泰科 技 150,000 5,059,500.00 2.99
8 601607 上海医 药 200,011 4,838,266.09 2.86
9 300003 乐普医 疗 199,994 4,831,855.04 2.86
10 002049 紫光国 芯 100,000 4,799,000.00 2.84
11 600460 士兰微 300,000 4,629,000.00 2.74
12 601006 大秦铁 路 399,967 3,627,700.69 2.15
13 600332 白云山 100,000 3,214,000.00 1.90
14 603825 华扬联 众 50,000 1,513,000.00 0.89
15 000888 峨眉 山 A 10,000 107,700.00 0.06
16 603477 振静股 份 1,955 37,027.70 0.02
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
兴银大健康 2017 年年度报告
第 48 页 共 67 页
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601318 中国平 安 71,155,186.00 28.18
2 000651 格力电 器 66,148,818.69 26.19
3 000333 美的集 团 59,225,369.59 23.45
4 600030 中信证 券 49,699,068.00 19.68
5 600104 上汽集 团 43,687,644.57 17.30
6 601668 中国建 筑 43,612,365.70 17.27
7 601988 中国银 行 39,308,000.00 15.56
8 002008 大族激 光 32,476,055.38 12.86
9 000858 五粮液 31,986,325.62 12.67
10 600660 福耀玻 璃 30,774,959.79 12.19
11 601288 农业银 行 30,072,000.00 11.91
12 600500 中化国 际 29,077,141.35 11.51
13 601111 中国国 航 24,952,104.14 9.88
14 002466 天齐锂 业 24,554,515.00 9.72
15 600887 伊利股 份 23,430,701.70 9.28
16 000063 中兴通 讯 23,025,492.81 9.12
17 002450 康得新 22,881,389.11 9.06
18 600690 青岛海 尔 22,597,496.95 8.95
19 600884 杉杉股 份 22,408,689.08 8.87
20 002236 大华股 份 22,182,638.50 8.78
21 300070 碧水源 21,708,154.75 8.60
22 600066 宇通客 车 21,648,791.04 8.57
23 000538 云南白 药 21,456,949.02 8.50
24 600048 保利地 产 21,188,739.00 8.39
25 000001 平安银 行 21,150,317.99 8.37
26 000623 吉林敖 东 20,201,474.74 8.00
27 000423 东阿阿 胶 19,156,844.00 7.59
28 300136 信维通 信 18,650,309.26 7.38
29 600016 民生银 行 17,980,000.00 7.12
30 000910 大亚圣 象 17,897,056.91 7.09
31 601398 工商银 行 17,717,634.85 7.02
32 601699 潞安环 能 17,249,274.10 6.83 兴银大健康 2017 年年度报告
第 49 页 共 67 页
33 600000 浦发银 行 16,688,428.04 6.61
34 600498 烽火通 信 16,187,052.04 6.41
35 600376 首开股 份 15,720,923.83 6.23
36 600872 中炬高 新 15,259,482.92 6.04
37 600745 闻泰科 技 15,087,955.00 5.97
38 000895 双汇发 展 14,959,765.84 5.92
39 002739 万达电 影 14,694,406.41 5.82
40 002179 中航光 电 14,661,343.21 5.81
41 002304 洋河股 份 14,354,136.50 5.68
42 600795 国电电 力 14,255,609.39 5.64
43 600519 贵州茅 台 14,132,184.00 5.60
44 600270 外运发 展 13,604,391.50 5.39
45 601628 中国人 寿 13,603,384.00 5.39
46 600036 招商银 行 13,343,629.54 5.28
47 600028 中国石 化 12,950,610.60 5.13
48 601607 上海医 药 12,613,070.81 4.99
49 601669 中国电 建 12,521,043.00 4.96
50 600176 中国巨 石 12,520,250.90 4.96
51 601336 新华保 险 11,836,840.77 4.69
52 002705 新宝股 份 11,764,519.20 4.66
53 600547 山东黄 金 11,597,820.00 4.59
54 000598 兴蓉环 境 11,500,719.00 4.55
55 000625 长安汽 车 11,416,019.50 4.52
56 601688 华泰证 券 11,186,345.80 4.43
57 002415 海康威 视 10,910,955.33 4.32
58 000725 京东 方A 10,690,000.00 4.23
59 600741 华域汽 车 10,633,113.14 4.21
60 600406 国电南 瑞 10,550,237.00 4.18
61 300003 乐普医 疗 10,341,608.60 4.09
62 000970 中科三 环 10,223,238.24 4.05
63 000060 中金岭 南 9,859,395.54 3.90
64 600185 格力地 产 9,849,472.84 3.90
65 601328 交通银 行 9,814,000.00 3.89
66 600703 三安光 电 9,768,786.40 3.87
67 000418 小天 鹅A 9,751,633.00 3.86
68 002049 紫光国 芯 9,656,724.16 3.82 兴银大健康 2017 年年度报告
第 50 页 共 67 页
69 001979 招商蛇 口 9,608,800.00 3.80
70 601601 中国太 保 9,584,180.85 3.80
71 600373 中文传 媒 9,554,372.00 3.78
72 601992 金隅股 份 9,365,544.00 3.71
73 002479 富春环 保 9,351,046.50 3.70
74 600068 葛洲坝 9,344,732.10 3.70
75 002460 赣锋锂 业 9,280,980.00 3.68
76 601390 中国中 铁 9,254,191.80 3.66
77 601857 中国石 油 9,182,726.00 3.64
78 002081 金螳螂 9,101,121.00 3.60
79 600881 亚泰集 团 9,040,000.00 3.58
80 000402 金融街 8,996,000.00 3.56
81 000002 万科A 8,837,679.00 3.50
82 601088 中国神 华 8,755,071.85 3.47
83 600307 酒钢宏 兴 8,745,053.67 3.46
84 600383 金地集 团 8,548,443.60 3.38
85 600022 山东钢 铁 8,340,000.00 3.30
86 600276 恒瑞医 药 8,202,816.00 3.25
87 600056 中国医 药 8,171,600.00 3.24
88 600436 片仔癀 8,081,518.95 3.20
89 600585 海螺水 泥 7,902,868.00 3.13
90 000786 北新建 材 7,806,455.47 3.09
91 000039 中集集 团 7,756,662.78 3.07
92 002262 恩华药 业 7,576,954.10 3.00
93 002384 东山精 密 7,576,021.52 3.00
94 601998 中信银 行 7,479,000.00 2.96
95 600233 圆通速 递 7,462,077.00 2.95
96 002202 金风科 技 7,296,527.00 2.89
97 600466 蓝光发 展 7,281,893.00 2.88
98 000401 冀东水 泥 7,175,586.00 2.84
99 002032 苏泊尔 7,165,464.14 2.84
100 002555 三七互 娱 7,086,640.00 2.81
101 002078 太阳纸 业 6,817,307.00 2.70
102 300115 长盈精 密 6,809,204.00 2.70
103 600332 白云山 6,697,193.00 2.65
104 000581 威孚高 科 6,676,866.36 2.64 兴银大健康 2017 年年度报告
第 51 页 共 67 页
105 300059 东方财 富 6,669,783.77 2.64
106 000501 鄂武 商A 6,652,931.00 2.63
107 000921 海信科 龙 6,637,107.00 2.63
108 000050 深天 马A 6,439,913.00 2.55
109 002299 圣农发 展 6,432,514.00 2.55
110 601933 永辉超 市 6,404,803.00 2.54
111 002624 完美世 界 6,256,381.00 2.48
112 600366 宁波韵 升 6,234,778.00 2.47
113 600004 白云机 场 6,182,244.00 2.45
114 603986 兆易创 新 5,978,947.00 2.37
115 002310 东方园 林 5,945,947.16 2.35
116 600251 冠农股 份 5,923,412.42 2.35
117 000998 隆平高 科 5,914,583.77 2.34
118 300474 景嘉微 5,909,311.92 2.34
119 002127 南极电 商 5,850,874.00 2.32
120 600050 中国联 通 5,845,000.00 2.31
121 600597 光明乳 业 5,681,494.00 2.25
122 300380 安硕信 息 5,676,154.48 2.25
123 002701 奥瑞金 5,652,584.00 2.24
124 002475 立讯精 密 5,622,881.96 2.23
125 600418 江淮汽 车 5,562,971.29 2.20
126 002327 富安娜 5,445,656.38 2.16
127 002223 鱼跃医 疗 5,407,700.00 2.14
128 300077 国民技 术 5,319,397.54 2.11
129 600977 中国电 影 5,306,221.80 2.10
130 002672 东江环 保 5,283,065.48 2.09
131 000528 柳工 5,184,225.32 2.05
132 600196 复星医 药 5,168,956.00 2.05
133 600291 西水股 份 5,151,500.00 2.04
134 000671 阳光城 5,150,191.78 2.04
135 600362 江西铜 业 5,145,066.54 2.04
136 000035 中国天 楹 5,068,261.57 2.01
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元 兴银大健康 2017 年年度报告
第 52 页 共 67 页
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000651 格力电 器 76,501,570.93 30.29
2 601318 中国平 安 66,587,753.26 26.37
3 000333 美的集 团 58,385,446.34 23.12
4 600030 中信证 券 49,217,987.00 19.49
5 600104 上汽集 团 44,141,093.58 17.48
6 601668 中国建 筑 43,391,492.33 17.18
7 601988 中国银 行 39,118,000.00 15.49
8 002008 大族激 光 36,384,152.02 14.41
9 000858 五粮液 34,537,284.92 13.68
10 600660 福耀玻 璃 30,630,481.04 12.13
11 601288 农业银 行 29,972,000.00 11.87
12 000538 云南白 药 29,822,915.49 11.81
13 600500 中化国 际 29,268,675.11 11.59
14 601111 中国国 航 26,426,541.96 10.46
15 000910 大亚圣 象 26,003,964.99 10.30
16 002466 天齐锂 业 24,986,662.10 9.89
17 000063 中兴通 讯 24,461,993.36 9.69
18 600887 伊利股 份 24,124,526.70 9.55
19 600690 青岛海 尔 22,723,660.92 9.00
20 002450 康得新 22,599,159.02 8.95
21 600884 杉杉股 份 22,576,629.05 8.94
22 600066 宇通客 车 22,500,835.10 8.91
23 002236 大华股 份 22,278,011.25 8.82
24 600048 保利地 产 21,327,995.69 8.45
25 300070 碧水源 21,076,197.78 8.35
26 000001 平安银 行 21,025,710.05 8.33
27 300136 信维通 信 20,304,409.33 8.04
28 000423 东阿阿 胶 20,088,550.56 7.95
29 000623 吉林敖 东 19,606,743.00 7.76
30 601398 工商银 行 18,120,714.55 7.18
31 600016 民生银 行 17,952,000.00 7.11
32 601699 潞安环 能 17,685,325.20 7.00
33 600000 浦发银 行 16,953,135.51 6.71
34 600498 烽火通 信 15,752,669.14 6.24
35 600872 中炬高 新 15,677,622.73 6.21
36 000895 双汇发 展 15,239,979.14 6.03 兴银大健康 2017 年年度报告
第 53 页 共 67 页
37 600376 首开股 份 15,209,118.56 6.02
38 002179 中航光 电 15,116,178.58 5.99
39 002304 洋河股 份 15,065,842.26 5.97
40 600519 贵州茅 台 14,481,392.20 5.73
41 002739 万达电 影 14,441,882.56 5.72
42 600795 国电电 力 14,314,992.04 5.67
43 601336 新华保 险 14,085,892.00 5.58
44 600036 招商银 行 13,510,664.00 5.35
45 601628 中国人 寿 13,462,325.79 5.33
46 601688 华泰证 券 13,148,508.51 5.21
47 600270 外运发 展 12,978,729.30 5.14
48 600176 中国巨 石 12,770,975.60 5.06
49 601669 中国电 建 12,742,561.00 5.05
50 600028 中国石 化 12,640,599.20 5.01
51 002705 新宝股 份 11,654,961.83 4.62
52 000598 兴蓉环 境 11,608,691.00 4.60
53 600594 益佰制 药 11,466,860.79 4.54
54 600745 闻泰科 技 11,421,868.55 4.52
55 002415 海康威 视 11,350,456.60 4.49
56 002460 赣锋锂 业 11,344,486.74 4.49
57 000625 长安汽 车 11,338,683.90 4.49
58 600547 山东黄 金 11,298,012.10 4.47
59 600703 三安光 电 10,894,284.30 4.31
60 000848 承德露 露 10,715,440.55 4.24
61 600741 华域汽 车 10,669,177.68 4.22
62 000725 京东 方A 10,542,442.00 4.17
63 601601 中国太 保 10,489,194.24 4.15
64 000970 中科三 环 10,365,870.00 4.10
65 600406 国电南 瑞 10,108,392.19 4.00
66 601328 交通银 行 10,032,000.00 3.97
67 000060 中金岭 南 9,905,526.69 3.92
68 000418 小天 鹅A 9,724,149.00 3.85
69 600373 中文传 媒 9,713,617.51 3.85
70 002479 富春环 保 9,492,787.05 3.76
71 001979 招商蛇 口 9,418,207.94 3.73
72 601595 上海电 影 9,331,924.85 3.70
73 601390 中国中 铁 9,179,444.29 3.63
74 601992 金隅股 份 9,146,000.00 3.62 兴银大健康 2017 年年度报告
第 54 页 共 67 页
75 600881 亚泰集 团 9,132,173.31 3.62
76 601857 中国石 油 9,080,000.00 3.60
77 002007 华兰生 物 9,031,411.92 3.58
78 600185 格力地 产 9,016,530.00 3.57
79 000402 金融街 9,006,435.32 3.57
80 000530 大冷股 份 8,952,451.69 3.54
81 002081 金螳螂 8,932,332.08 3.54
82 000002 万科A 8,885,343.65 3.52
83 600436 片仔癀 8,498,075.05 3.36
84 000915 山大华 特 8,452,379.16 3.35
85 600068 葛洲坝 8,410,306.03 3.33
86 600022 山东钢 铁 8,370,000.00 3.31
87 002032 苏泊尔 8,159,848.35 3.23
88 600056 中国医 药 8,153,322.24 3.23
89 002384 东山精 密 8,066,107.36 3.19
90 600383 金地集 团 7,988,279.20 3.16
91 600276 恒瑞医 药 7,862,129.94 3.11
92 600307 酒钢宏 兴 7,813,082.96 3.09
93 600585 海螺水 泥 7,747,469.00 3.07
94 000401 冀东水 泥 7,661,216.00 3.03
95 000786 北新建 材 7,652,083.00 3.03
96 601607 上海医 药 7,482,828.50 2.96
97 002262 恩华药 业 7,328,885.09 2.90
98 601998 中信银 行 7,296,000.00 2.89
99 002202 金风科 技 7,219,352.90 2.86
100 002078 太阳纸 业 7,091,549.00 2.81
101 600233 圆通速 递 7,000,900.00 2.77
102 300357 我武生 物 6,989,207.82 2.77
103 000411 英特集 团 6,922,927.09 2.74
104 600004 白云机 场 6,897,225.78 2.73
105 000581 威孚高 科 6,684,824.40 2.65
106 002555 三七互 娱 6,653,335.00 2.63
107 300003 乐普医 疗 6,596,810.00 2.61
108 300115 长盈精 密 6,533,367.00 2.59
109 000050 深天 马A 6,518,578.00 2.58
110 300059 东方财 富 6,480,000.00 2.57
111 600345 长江通 信 6,412,315.40 2.54
112 000501 鄂武 商A 6,388,147.38 2.53 兴银大健康 2017 年年度报告
第 55 页 共 67 页
113 300474 景嘉微 6,220,100.92 2.46
114 601933 永辉超 市 6,150,046.00 2.44
115 600366 宁波韵 升 6,110,145.00 2.42
116 002299 圣农发 展 6,085,783.00 2.41
117 000998 隆平高 科 6,077,010.28 2.41
118 600466 蓝光发 展 6,068,171.91 2.40
119 002310 东方园 林 6,003,085.58 2.38
120 002624 完美世 界 5,853,924.00 2.32
121 002127 南极电 商 5,833,845.00 2.31
122 600418 江淮汽 车 5,738,919.89 2.27
123 600251 冠农股 份 5,669,959.28 2.25
124 600826 兰生股 份 5,645,762.23 2.24
125 600597 光明乳 业 5,541,824.12 2.19
126 000921 海信科 龙 5,539,322.98 2.19
127 002701 奥瑞金 5,495,876.04 2.18
128 002475 立讯精 密 5,492,705.12 2.17
129 300380 安硕信 息 5,480,971.00 2.17
130 002327 富安娜 5,437,159.20 2.15
131 002049 紫光国 芯 5,321,585.12 2.11
132 002672 东江环 保 5,311,804.86 2.10
133 300077 国民技 术 5,301,716.74 2.10
134 600050 中国联 通 5,271,000.00 2.09
135 002223 鱼跃医 疗 5,269,621.28 2.09
136 300498 温氏股 份 5,199,166.80 2.06
137 600196 复星医 药 5,179,652.00 2.05
138 600977 中国电 影 5,137,743.63 2.03
139 300195 长荣股 份 5,112,879.40 2.02
140 000528 柳工 5,107,014.61 2.02
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 2,289,350,478.75
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 2,385,361,032.27
兴银大健康 2017 年年度报告
第 56 页 共 67 页
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 本报 告期 未投 资股 指期货 。若 本基 金投 资股 指期货 ，本 基金 将根 据风 险管理 的原 则，
以套期 保值 为主 要目 的， 有选择 地投 资于 股指 期货 。套期 保值 将主 要采 用流 动性好 、交 易活 跃的
期货合 约。 本基 金在 进行 股指期 货投 资时 ，将 通过 对证券 市场 和期 货市 场运 行趋势 的研 究， 并结
合股指 期货 的定 价模 型寻 求其合 理的 估值 水平 。本 基金管 理人 将充 分考 虑股 指期货 的收 益性 、流
动性及 风险 特征 ，通 过资 产配置 、品 种选 择， 谨慎 进行投 资， 以降 低投 资组 合的整 体风 险。 法律
法规对 于基 金投 资股 指期 货的投 资策 略另 有规 定的 ，本基 金将 按法 律法 规的 规定执 行。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 投资 范围 不包 含国 债期货 ，无 相关 投资 策略 。
兴银大健康 2017 年年度报告
第 57 页 共 67 页
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
国债期 货不 属于 本基 金的 投资范 围， 故此 项不 适用 。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 投资 范围 不包 含国 债期货 ，无 相关 投资 评价 。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
本基金投资的前十名 证券 的发行主体本期没有 出现 被监管部门立案调查， 或 在报告编制日前
一年内受到公开谴责 、处 罚的情形。
8.12.2
本基金不存在前十名 股票 超出基金合同规定的 备选 股票库的情形。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 415,266.07
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 42,599.15
5 应收申 购款 1,391.65
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 459,256.87
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公允
价值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
流通受 限情 况说 明 兴银大健康 2017 年年度报告
第 58 页 共 67 页
1 603986 兆易创 新 16,575,627.60 9.80 重大资 产重 组停 牌
8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
本报告中因四 舍五入原 因 ，投资组合报 告中市值 占 总资产或净资 产比例的 分 项之和与合计 可
能存在 尾差 。 兴银大健康 2017 年年度报告
第 59 页 共 67 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
2,555 66,991.78 12,978,205.98 7.58% 158,185,791.76 92.42%
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
报告期 内本 基金 未 上 市交 易。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
69,278.82 0.04%
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0~10
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
兴银大健康 2017 年年度报告
第 60 页 共 67 页
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2015 年 8 月 27 日 ） 基金 份额 总额
534,705,888.33
本报告 期期 初基 金份 额总 额 283,208,828.31
本报告 期基 金总 申购 份额 2,082,791.64
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 114,127,622.21
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 171,163,997.74
兴银大健康 2017 年年度报告
第 61 页 共 67 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内本 基金 未召 开基 金份额 持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
（1） 报告 期内 本基 金基 金 管理人 人事 变动 如下 ：
2017 年 2 月 14 日 ，基 金 管理人 发布 了高 级管 理人 员变更 公告 ，副 总经 理郑 泽星、 副总 经 理
卢银英 于2017 年2 月13 日离任 。
（2） 报告 期内 托管 人的 专 门基金 托管 部门 无重 大人 事变动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内本 基金 投资 策略 未改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 为基金 审计 的会 计师 事务 所。
报告年 度应 支付 给聘 任会 计师事 务所 的报 酬为 人民 币 50,000.00 元。
目前的 审计 机构 已提 供审 计服务 的连 续年 限： 自基 金合同 生效 日起 至今 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期 内本 基金 管理 人、 基金托 管人 的托 管业 务部 门及其 相关 高级 管理 人员 未受到 监管 部 门
的稽查 或处 罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 兴银大健康 2017 年年度报告
第 62 页 共 67 页
数量
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
海通证 券 2 1,712,024,581.26 36.63% 1,252,000.61 34.58% -
华福证 券 2 1,255,570,602.75 26.87% 918,200.43 25.36% -
广发证 券 2 1,015,794,549.77 21.74% 946,007.16 26.13% -
中泰证 券 2 690,014,100.47 14.76% 504,607.68 13.94% 新增
中投证 券 2 - - - - -
方正证 券 2 - - - - 新增
兴业证 券 2 - - - - -
川财证 券 2 - - - - 新增
平安证 券 2 - - - - -
中信建 投证
券
2 - - - - -
注：基 金租 用证 券公 司交 易单元 的选 择标 准是 ：
（1 ） 内部 管理 规范 、严 谨 ；具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（2 ） 研 究实 力较 强 ， 有 固 定的研 究机 构和 专门 研究 人员 ， 能 够针 对基 金业 务 需要 ， 提 供高 质量 的
研究报 告和 较为 全面 的服 务；
（3 ） 能够 积极 推动 多边 业 务合作 ，最 大限 度地 调动 资源， 协助 基金 投资 ；
（4 ） 其他 有利 于基 金持 有 人利益 的商 业合 作考 虑。
选择程序：本 基金管理 人 组织相关人员 依据交易 单 元选择 标准对 交易单元 候 选证券公司 的服务质
量和研 究实 力进 行评 估， 确定选 用交 易单 元的 证券 公司。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例 兴银大健康 2017 年年度报告
第 63 页 共 67 页
的比例
海通证 券 - - - - - -
华福证 券 - - - - - -
广发证 券 - - - - - -
中泰证 券 107,438.40 100.00% - - - -
中投证 券 - - - - - -
方正证 券 - - - - - -
兴业证 券 - - - - - -
川财证 券 - - - - - -
平安证 券 - - - - - -
中信建 投证
券
- - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
华福大 健康 灵活 配置 混合 型证券
投资基 金基 金经 理变 更公 告
上海证 券报 、 公司 网
站 2017 年 1 月 4 日
2
华福大 健康 灵活 配置 混合 型证券
投资基 金2016 年第4 季 度 报告
上海证 券报 、 公司 网
站 2017 年 1 月 20 日
3
兴银基 金管 理有 限责 任公 司关于
直销账 户名 称变 更的 公告
上海证 券报 、 证券 日
报、 证 券时 报、 公 司
网站 2017 年 2 月 8 日
4
兴银基 金管 理有 限责 任公 司关于
高级管 理人 员变 更的 公告
上海证 券报 、 证券 日
报、 证 券时 报、 公 司
网站 2017 年 2 月 14 日
5
华福大 健康 灵活 配置 混合 型证券
投资基 金 2016 年年 度报 告
公司网 站
2017 年 3 月 29 日
6 华福大 健康 灵活 配置 混合 型证券 公司网 站 2017 年 3 月 29 日 兴银大健康 2017 年年度报告
第 64 页 共 67 页
投资基 金2016 年年 度报 告 摘要
7
兴银基 金管 理有 限责 任公 司关于
旗下基 金更 名事 宜的 公告
上海证 券报 、 证券 日
报、 证 券时 报、 公 司
网站 2017 年 3 月 30 日
8
关于旗 下部 分基 金参 与广 发证券
费率优 惠活 动的 公告
上海证 券报 、 公司 网
站 2017 年 4 月 7 日
9
兴银大 健康 灵活 配置 混合 型证券
投资基 金招 募说 明书 （更 新）
（2017 年第 1 号）
公司网 站
2017 年 4 月 13 日
10
兴银大 健康 灵活 配置 混合 型证券
投资基 金更 新的 招募 说明 书摘要
（2017 年第 1 号）
上海证 券报
2017 年 4 月 13 日
11
兴银大 健康 灵活 配置 混合 型证券
投资基 金2017 年第1 季 度 报告
上海证 券报 、 公司 网
站 2017 年 4 月 21 日
12
关于旗 下部 分基 金在 中信 证券开
通定期 定额 投资 的公 告
上海证 券报 、 证券 日
报、公 司网 站 2017 年 5 月 18 日
13
兴银大 健康 灵活 配置 混合 型证券
投资基 金2017 年第2 季 度 报告
上海证 券报 、 公司 网
站 2017 年 7 月 21 日
14
关于旗 下部 分基 金新 增申 万宏源
证券、 申万 宏源 西部 证券 为代销
机构并 开通 定期 定额 投资 的公告
上海证 券报 、 证券 日
报、 证 券时 报、 公 司
网站 2017 年 8 月 11 日
15
兴银大 健康 灵活 配置 混合 型证券
投资基 金2017 年半 年度 报 告
公司网 站
2017 年 8 月 29 日
16
兴银大 健康 灵活 配置 混合 型证券
投资基 金2017 年半 年度 报 告摘
要
上海证 券报
2017 年 8 月 29 日
17
兴银基 金关 于旗 下基 金 2017 年
半年度 报告 摘要 的更 正公 告
上海证 券报 、 证券 日
报、 证 券时、 公司 网
站 2017 年 8 月 30 日 兴银大健康 2017 年年度报告
第 65 页 共 67 页
18
关于旗 下部 分基 金参 与华 福证券
费率优 惠活 动的 公告
上海证 券报 、 证券 日
报、 证 券时 报、 公 司
网站 2017 年 9 月 28 日
19
兴银大 健康 灵活 配置 混合 型证券
投资基 金招 募说 明书 （更 新）
公司网 站
2017 年 10 月 11 日
20
兴银大 健康 灵活 配置 混合 型证券
投资基 金招 募说 明书 （更 新）摘
要（2017 年第2 号）
上海证 券报
2017 年 10 月 11 日
21
兴银大 健康 灵活 配置 混合 型证券
投资基 金2017 年第3 季 度 报告
上海证 券报 、 公司 网
站 2017 年 10 月 26 日
22
关于兴 银大 健康 灵活 配置 混合型
证券投 资基 金持 有的 兆易 创新股
票改变 估值 技术 的公 告
上海证 券报 、 公司 网
站
2017 年 11 月 18 日
23
关于旗 下部 分基 金新 增联 讯证券
为代销 机构 并开 通定 期定 额投资
的公告
上海证 券报 、 证券 时
报、公 司网 站
2017 年 12 月 18 日
24
关于旗 下部 分基 金新 增中 信建投
证券为 代销 机构 并开 通定 期定额
投资及 部分 基金 参与 费率 优惠的
公告
上海证 券报 、 证券 日
报、 证 券时 报、 公 司
网站
2017 年 12 月 19 日
25
关于旗 下部 分基 金新 增交 通银行
为代销 机构 的公 告
上海证 券报 、 证券 时
报、公 司网 站 2017 年 12 月 27 日
26
兴银基 金管 理有 限责 任公 司关于
旗下证 券投 资基 金缴 纳增 值税的
公告
上海证 券报 、 证券 日
报、 证 券时 报、 公 司
网站 2017 年 12 月 30 日
27
兴银基 金管 理有 限责 任公 司关于
旗下特 定客 户资 产管 理计 划缴纳
增值税 的公 告
上海证 券报 、 证券 日
报、 证 券时 报、 公 司
网站 2017 年 12 月 30 日
兴银大健康 2017 年年度报告
第 66 页 共 67 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
报告期 内单 一投 资者 持有 基金 份 额比 例未 达到 或超 过 20% 。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无。
兴银大健康 2017 年年度报告
第 67 页 共 67 页
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
（1） 中国 证监 会准 予兴 银 大健康 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 募集 注册 的文 件；
（2） 《 兴银 大健 康灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金基 金合同 》 ；
（3） 《 兴银 大健 康灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金招 募说明 书》 ；
（4） 《 兴银 大健 康灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金托 管协议 》 ；
（5） 基金 管理 人业 务资 格 批件、 营业 执照 ；
（6） 报告 期内 在指 定信 息 披露媒 体上 公开 披露 的各 项公告 。
13.2 存 放地 点
基金管 理人 和基 金托 管人 办公场 所， 并登 载于 基金 管理人 网站 （www.hffunds.cn）。
13.3 查 阅方 式
投资者可登录 基金管理 人 网站查阅，或 在营业时 间 内至基金管理 人或基金 托 管人的办公场 所
免费查 阅。
兴 银基 金管理 有限 责任公 司
2018 年 3 月 30 日
