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国企改革(502006)

国企改革:2017年年度报告查看PDF公告

易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告
 
 
 
 
易方达国企改革指数分级证券投资基金 
2017 年年度报告 
2017 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:易方达基金管理有限公司 
基金托管人:中国建设银行股份有限公司 
送出日期:二〇一八年三月三十日易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告
第 2页共 66页
§1


重要提示及目录 1.1


重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独 立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2018年 3月 28日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 为本基金出具了标准 无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。 本报告期自 2017年 1月 1日起至 12月 31日止。


易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 3页共 66页 1.2


目录 §1


重要提示及目录 ............................................................................................................................2 1.1


重要提示 ........................................................................................................................................2 1.2


目录 ................................................................................................................................................3 §2


基金简介 ........................................................................................................................................5 2.1


基金基本情况 ................................................................................................................................5 2.2


基金产品说明 ................................................................................................................................5 2.3


基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................5 2.4


信息披露方式 ................................................................................................................................6 2.5


其他相关资料 ................................................................................................................................6 §3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ........................................................................6 3.1


主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................6 3.2


基金净值表现 ................................................................................................................................7 3.3


过去三年基金的利润分配情况 ....................................................................................................9 §4


管理人报告 ....................................................................................................................................9 4.1


基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................9 4.2


管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ..............................................................10 4.3


管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..........................................................................10 4.4


管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ..........................................................12 4.5


管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ..........................................................12 4.6


管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ..........................................................................13 4.7


管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................14 4.8


管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..........................................................................15 §5


托管人报告 ..................................................................................................................................15 5.1


报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ..............................................................................15 5.2


托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..........15 5.3


托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ..............................15 §6


审计报告 ......................................................................................................................................16 6.1 审计意见 .........................................................................................................................................16 6.2 形成审计意见的基础 .....................................................................................................................16 6.3 管理层和治理层对财务报表的责任 .............................................................................................16 6.4 注册会计师对财务报表审计的责任 .............................................................................................17 §7


年度财务报表 ..............................................................................................................................18 7.1


资产负债表 ..................................................................................................................................18 7.2


利润表 ..........................................................................................................................................19 7.3


所有者权益(基金净值)变动表 ..............................................................................................21 7.4


报表附注 ......................................................................................................................................22 §8


投资组合报告 ..............................................................................................................................47 8.1


期末基金资产组合情况 ..............................................................................................................47 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 .........................................................................................47 8.3


期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................48 8.4


报告期内股票投资组合的重大变动 ..........................................................................................51 8.5


期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................52 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 4页共 66页 8.6


期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ..............................53 8.7


期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................53 8.8


报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ..................53 8.9


期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ..............................53 8.10


报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ....................................................................53 8.11


报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................53 8.12


投资组合报告附注 ....................................................................................................................53 §9


基金份额持有人信息 ..................................................................................................................55 9.1


期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................55 9.2


期末上市基金前十名持有人 ......................................................................................................55 9.3


期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................56 9.4


期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................57 §10


开放式基金份额变动 ................................................................................................................57 §11


重大事件揭示 ............................................................................................................................57 11.1


基金份额持有人大会决议 .........................................................................................................57 11.2


基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .........................................57 11.3


涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................58 11.4


基金投资策略的改变 .................................................................................................................58 11.5


为基金进行审计的会计师事务所情况 .....................................................................................58 11.6


管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .....................................................58 11.7


基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................58 11.8


其他重大事件 ............................................................................................................................60 §12


备查文件目录 ............................................................................................................................66 12.1


备查文件目录 ............................................................................................................................66 12.2


存放地点 ....................................................................................................................................66 12.3


查阅方式 ....................................................................................................................................66


易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 5页共 66页 §2


基金简介 2.1


基金基本情况 基金名称 易方达国企改革指数分级证券投资基金 基金简称 易方达国企改革分级 基金主代码 502006 交易代码 502006 基金运作方式 契约型开放式、分级基金 基金合同生效日 2015年 6月 15日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 361,693,792.61份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所 上市日期 2015年 6月 25日 下属分级基金的基金简称 易方达国企改革分 级 易方达国企改革 分级 A 易方达国企改革 分级 B 下属分级基金场内简称 国企改革 国企改 A 国企改 B 下属分级基金的交易代码 502006 502007 502008 报告期末下属分级基金的份额总额 260,187,084.61份 50,753,354.00份 50,753,354.00份 2.2


基金产品说明 投资目标 紧密追踪业绩比较基准,追求跟踪偏离度与跟踪误差的最小化。 投资策略 本基金主要采取完全复制法进行投资,即完全按照标的指数的成份股组 成及权重构建基金投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动进 行相应调整,以达到紧密跟踪标的指数的目的。本基金力争将年化跟踪 误差控制在 4%以内,日跟踪偏离度绝对值的平均值控制在 0.35%以内。 业绩比较基准 95%×中证国有企业改革指数收益率+5%×同期银行活期存款利率(税 后) 风险收益特征 本基金为股票型基金,主要采用完全复制策略跟踪标的指数的表现,其 风险收益特征与标的指数相似。长期而言,其风险收益水平高于混合型 基金、债券型基金和货币市场基金;A 类份额具有预期风险、收益较低 的特征;B类份额具有预期风险、收益较高的特征。 下属分级基金的风险 收益特征 基础份额为股票型基 金,其风险收益水平 高于混合型基金、债 券型基金和货币市场 基金。 与基础份额相比,A 类份额的预期收益和 预期风险低于基础份 额。 与基础份额相比,B 类份额的预期收益和 预期风险高于基础份 额。 2.3


基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 6页共 66页 姓名 张南 田青 联系电话 020-85102688 010-67595096 信息披露 负责人 电子邮箱 service@efunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400 881 8088 010-67595096 传真 020-85104666 010-66275853 注册地址 广东省珠海市横琴新区宝中路3 号4004-8室 北京市西城区金融大街25号 办公地址 广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广州银行大厦40-43楼 北京市西城区闹市口大街1号院1 号楼 邮政编码 510620 100033 法定代表人 刘晓艳 田国立 2.4


信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联 网网址 http://www.efunds.com.cn 基金年度报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广州银行大厦 43 楼 2.5


其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊 普通合伙)


上海市湖滨路 202号普华永道中心 11楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号 §3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1


主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标


2017年 2016年 2015年 6月 15 日 (基金合同生效日) 至 2015年 12月 31 日 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 7页共 66页 本期已实现收益 39,074,321.17 -167,469,443.16 -1,570,889,674.73 本期利润 84,689,955.11 -118,130,615.12 -1,640,287,992.65 加权平均基金份额本期利 润 0.1733 -0.1595 -0.7981 本期加权平均净值利润率 16.94% -17.93% -92.26% 本期基金份额净值增长率 18.20% -13.01% -35.71% 3.1.2 期末数据和指标 2017年末 2016年末 2015年末 期末可供分配利润 -375,319,907.05 -725,816,222.92 -762,422,292.65 期末可供分配基金份额利 润 -1.0377 -1.1540 -0.9444 期末基金资产净值 393,169,076.68 591,564,246.55 895,518,736.79 期末基金份额净值 1.0870 0.9405 1.1093 3.1.3 累计期末指标 2017年末 2016年末 2015年末 基金份额累计净值增长率 -33.90% -44.07% -35.71% 注:1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除 相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润,为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 4.本基金合同于 2015年 6月 15日生效,合同生效当期的相关数据和指标按实际存续期计算。 3.2


基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 3.43% 0.66% 3.67% 0.66% -0.24% 0.00% 过去六个月 6.58% 0.65% 4.93% 0.62% 1.65% 0.03% 过去一年 18.20% 0.67% 14.70% 0.65% 3.50% 0.02% 过去三年 - - - - - - 过去五年 - - - - - - 自基金合同生 效起至今 -33.90% 1.80% -36.56% 1.87% 2.66% -0.07% 3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较


易方达国企改革指数分级证券投资基金 累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2015年6月15日至2017年12月31日) 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 8页共 66页 注:自基金合同生效至报告期末,基金份额净值增长率为-33.90%,同期业绩比较基准收益率 为-36.56%。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 易方达国企改革指数分级证券投资基金 自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图 注:本基金合同生效日为 2015年 6月 15日,合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存续易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 9页共 66页 期计算。 3.3


过去三年基金的利润分配情况 根据《易方达国企改革指数分级证券投资基金基金合同》的约定,分级运作期内,本基金(包 括国企改革分级基础份额、国企改革 A 类份额、国企改革 B类份额)不进行收益分配。 §4


管理人报告 4.1


基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准,易方达基金管理有限公司(简称“易方达” )成立 于 2001年 4月 17日,总部设在广州,在北京、上海、香港、深圳、成都、大连等地设有办公场 所,并全资拥有易方达资产管理有限公司与易方达国际控股有限公司两家子公司。易方达始终坚持 在诚信规范的前提下,通过市场化、专业化的运作,为投资人的资产实现持续稳定的保值增值,成 为国内领先的综合性资产管理机构,具有较强的综合实力。易方达是国内为数不多的具有基金公司 全部业务牌照的公司之一,拥有公募、社保、年金、专户、QDII、QFII、RQFII、保险资金委托投 资、基本养老保险基金投资等业务资格,投资业务包括主动权益、指数量化、固定收益、国际投 资、多资产投资、另类投资等六大板块,为境内外投资者提供个性化、多样化的投资管理服务。截 至 2017年 12月 31日,易方达旗下管理的各类资产规模总计 12338亿元,其中公募基金规模 6077 亿元;服务各类客户总数 6703万户,公募基金累计分红 931亿元。 4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 任本基金的 基金经理 (助理)期 限 姓 名 职务 任职 日期 离任 日期 证券 从业 年限 说明 余 海 燕 本基金的基金经理、易方达中证全 指证券公司交易型开放式指数证券 投资基金的基金经理、易方达中证 军工交易型开放式指数证券投资基 金的基金经理、易方达中证海外中 国互联网 50交易型开放式指数证 券投资基金的基金经理、易方达中 2015- 06-15 - 12年 硕士研究生,曾任汇丰银行 Consumer Credit Risk 信用风险分析 师,华宝兴业基金管理有限公司分 析师、基金经理助理、基金经理, 易方达基金管理有限公司投资发展 部产品经理。 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 10页共 66页 证 500交易型开放式指数证券投资 基金的基金经理、易方达证券公司 指数分级证券投资基金的基金经 理、易方达上证 50指数分级证券 投资基金的基金经理、易方达军工 指数分级证券投资基金的基金经 理、易方达沪深 300医药卫生交易 型开放式指数证券投资基金联接基 金的基金经理、易方达沪深 300医 药卫生交易型开放式指数证券投资 基金的基金经理、易方达沪深 300 交易型开放式指数发起式证券投资 基金联接基金的基金经理、易方达 沪深 300交易型开放式指数发起式 证券投资基金的基金经理、易方达 沪深 300非银行金融交易型开放式 指数证券投资基金联接基金的基金 经理、易方达沪深 300非银行金融 交易型开放式指数证券投资基金的 基金经理 杨 俊 本基金的基金经理、易方达中证 500交易型开放式指数证券投资基 金的基金经理、易方达沪深 300交 易型开放式指数发起式证券投资基 金联接基金的基金经理、易方达沪 深 300交易型开放式指数发起式证 券投资基金的基金经理 2017- 06-23 - 8年 硕士研究生,曾任易方达基金管理 有限公司北京分公司渠道经理、指 数与量化投资部高级账户经理。 注:1.此处的“离任日期”为公告确定的解聘日期,余海燕的“任职日期”为基金合同生效之日, 杨俊的“任职日期”为公告确定的聘任日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2


管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招 募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实信 用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利 益。在本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3


管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《公平交易制度》 , 内容主要包括公平交易的适用范围、公平交易的原则和内容、公平交易的实现措施和交易执行程易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 11页共 66页 序、反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。 公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合,围绕境内上市股票、债券的一级市场申 购、二级市场交易(含银行间市场)等投资管理活动,贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易 执行、业绩评估等各个环节。公平交易的原则包括:集中交易原则、机制公平原则、公平协调原 则、及时评估反馈原则。 公平交易的实现措施和执行程序主要包括:通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投 资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会;投资人员应公平对待其管理的不同投资组合,控制 其所管理不同组合对同一证券的同日同向交易价差;建立集中交易制度,交易系统具备公平交易功 能,对于满足公平交易执行条件的同向指令,系统将自动启用公平交易功能,按照交易公平的原则 合理分配各投资指令的执行;根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理 的交易执行程序和分配机制,通过系统与人工控制相结合的方式,力求确保所有投资组合在交易机 会上得到公平、合理对待;建立事中和事后的同向交易、异常交易监控分析机制,对于发现的异常 问题进行提示,并要求投资组合经理解释说明。 公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利 益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间(纯被动指数组合和量化投资组合除外)确因投资 策略或流动性管理等需要而进行的反向交易,投资人员须提供充分的投资决策依据,并经审核确认 方可执行。 公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制,并借助相关技术系统,使投资和交易人 员能及时了解各组合的公平交易执行状况,持续督促公平交易制度的落实执行,并不断在实践中检 验和完善公平交易制度。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本报告期内,上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好。 公司利用统计分析的方法和工具,按照不同的时间窗口(包括当日内、3日内、5日内) ,对我 司旗下所有投资组合 2017年度的同向交易价差情况进行了分析,包括旗下各大类资产组合之间 (即公募、社保、年金、专户四大类业务之间)的同向交易价差、各组合与其他所有组合之间的同 向交易价差、以及旗下任意两个组合之间的同向交易价差。根据对样本个数、平均溢价率是否为 0 的 T检验显著程度、平均溢价率以及溢价率分布概率、同向交易价差对投资组合的业绩影响等因素 的综合分析,未发现旗下投资组合之间存在不公平交易现象。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 12页共 66页 本报告期内,本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少 的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 36次,其中 33次为旗下指数及量化组合因 投资策略需要和其他组合发生反向交易, 3次为不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发生 的反向交易,有关基金经理按规定履行了审批程序。 4.4


管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 在产能出清、库存回补带动内需企稳,全球经济回暖拉动外需持续向好的背景下,2017年中 国宏观经济延续了 2016年以来的企稳态势,经济韧性增强。全年 GDP 增速达 6.9%,较 2016年提 高 0.2个百分点;其中社会消费品零售总额增长 10.2%,较 2016年回落 0.2个百分点,固定资产投 资增长 7.2%,较 2016年回落 0.9个百分点,工业增加值增长 6.6%,较 2016年回升 0.6个百分点, 出口额增长 7.9%,较 2016年大幅回升 15.6个百分点。防范金融风险和去杠杆主导了 2017年央行 的货币政策基调,叠加美联储加息和缩表的影响,全年宏观流动性整体维持偏紧格局。本年度人民 币兑美元汇率稳中有升扭转了过去三年以来的走低趋势,截至年末在岸和离岸美元对人民币即期汇 率均回落至 6.5附近。资本市场方面,A 股市场震荡走高,最终上证综指以上涨 6.56%收官。在风 格方面,大小盘分化明显,个股表现之间“二八”分化特征显著,本年度上证 50指数、沪深 300指 数分别上涨 25.08%、21.78%,而创业板综指、中证 500指数分别下跌 15.32%、0.20%;行业方 面,保险、食品饮料、家用电器、钢铁、有色金属、电子、银行等板块涨幅居前,纺织服装、传 媒、国防军工等板块跌幅较大。报告期内中证国企改革指数上涨 15.47%。 报告期内本基金为正常运作期,在操作中,我们严格遵守基金合同,坚持既定的指数化投资策 略,在指数权重调整和基金申赎变动时,应用指数复制和数量化技术降低冲击成本和减少跟踪误 差。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至报告期末,本基金份额净值为 1.0870元,本报告期份额净值增长率为 18.20%,同期业绩 比较基准收益率为 14.70%,日跟踪偏离度的均值为 0.05%,年化跟踪误差为 1.226%,各项指标均 在合同规定的目标控制范围之内。 4.5


管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下一阶段,金融强监管下流动性收紧、房地产市场降温对经济增长的负面影响以及宏观政 策与改革力图稳增长依然是影响未来 A 股市场最值得关注的因素。从经济增长的角度来看,在外 需稳健、资本开支周期复苏具有惯性、消费增长有韧性等因素支持下,预计 2018年中国经济增长 仍将保持稳健回升态势。从金融监管政策传递的信号来看,金融去杠杆将更依赖监管规则升级而非易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 13页共 66页 持续紧缩流动性,对未来流动性的预期无需过度悲观。从海外市场来看,全球主要经济体“紧货 币,宽财政”的政策组合对经济增长仍有一定的支持力度,美国税改落地有望进一步提振美国乃至 全球的需求。全球主要经济体复苏的共振以及温和的再通胀均有利于股票类资产。如果当前中国经 济增长的回暖趋势能够延续、货币政策适度并使物价水平不出现大的波动,同时各项改革措施稳步 推进的背景下,考虑到目前 A 股市场整体估值水平仍偏低、上市公司整体盈利继续好转、流动性 可能“有惊无险”的背景下,未来 A 股市场的机会仍将大于风险。从长期来看改革与创新仍然值得期 待,中国新老经济的结构转换仍在深化中,消费升级、产业升级依然是中国经济未来主要的增长 点。各项改革进程,包括国企、财税、服务业、人口政策及户籍土地等方面有望继续推进;通过供 给侧改革、提高全要素生产率,是中国经济长期可持续增长的关键手段,我们对中国经济告别粗放 式增长模式、走向长期可持续发展充满信心。A 股市场仍是实现经济转型的国家战略的核心高地, 因此在战略上对于当前 A 股市场不必悲观。通过资本市场盘活存量,把社会资金、资源更有效率 地配置,促进产业并购、重组,改善上市公司业绩,实现 A 股市场和产业发展的正反馈。 国企改革顶层方案已经出台,国企改革步伐势必加快,鉴于国企改革在所有深化经济体制改革 中的战略地位,国企改革或将成为未来几年 A 股市场上确定性较高的主题性投资机会,我们持续 看好本基金未来的投资前景。 作为被动型投资基金,本基金将坚持既定的指数化投资策略,以严格控制基金相对目标指数的 跟踪偏离为投资目标,追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化,为投资者提供质地优良的指数投资工 具,既为短期投资者提供“高弹性、高波动”的投资工具,又为长期看好国企改革投资机会的投资者 提供方便、高效的投资工具。 4.6


管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内,基金管理人根据法规、市场、监管要求的变化和业务发展的实际需要,继续重点 围绕严守合规底线、履行合规义务、防控重大风险等进一步完善公司内控,持续强化制度的完善及 对制度执行情况的监督检查,有效保证了旗下基金及公司各项业务合法合规、稳健有序运作开展。 本年度,主要监察稽核工作及措施如下:


(1)结合《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》 、 《公开募集开放式证券投资基 金流动性风险管理规定》 、 《证券期货投资者适当性管理办法》 、 《金融机构大额交易和可疑交易报告 管理办法》等新法规的实施和公司业务发展实际,不断推动相关制度流程的建立、健全和完善,及 时贯彻落实新法规及新的监管要求,适应公司产品与业务创新发展的需要,保持公司良好的内控环 境。 (2)严守合规底线、防控重大合规风险是监察稽核工作的重中之重。围绕这个工作重点,持易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 14页共 66页 续开展对投资管理人员及全体员工的合规培训教育,促进公司合规文化建设;不断完善相关机制流 程,重点规范和监控公平交易、异常交易、关联交易,严格防控内幕交易、市场操纵和利益输送等 违法违规行为。 (3)继续坚持“保规范、防风险”的思路,紧密跟踪监管政策动向、资本市场变化以及业务发 展的实际需要,持续完善投资合规风控制度流程和系统工具,积极配合各类新产品、新业务、新投 资工具、新投资策略的推出和应用,重点加强对高风险品种和业务的投资合规风险评估及相关控制 措施的研究与落实,认真贯彻落实流动性风险管理规定的各项控制要求,加强对投资、研究、交易 等业务运作的监控检查和反馈提示,有效确保旗下基金资产严格按照法律法规、基金合同和公司制 度的要求稳健、规范运作。 (4)有计划、有重点地对投研交易、销售宣传、客户服务、人员规范、运营及 IT治理、反洗 钱等业务领域开展例行或专项监察检查,坚持以法律法规、基金合同以及公司的规章制度为依据, 不断查缺补漏、防微杜渐,推动公司合规、内控体系的健全完善。 (5)积极参与新产品设计、新业务拓展工作,就相关问题提供合规咨询、合规审查意见和建 议。 (6)督促落实投资者适当性管理新规,推动投资者适当性管理制度、相关销售流程规范及系 统的修订、更新,持续检讨完善客户投诉处理机制流程,切实保障投资者合法权益。 (7)深入贯彻落实“风险为本”的监管要求,加强洗钱风险评估和监测防控,围绕“三号令”的 落实进一步完善反洗钱可疑交易监测和配套工作机制,探索建立与行业和公司业务相匹配的洗钱风 险管理体系,同时不断夯实反洗钱工作基础,做好反洗钱宣传培训、系统研发、内部审计、信息报 送等各项工作。 (8)紧跟法规监管要求、市场变化和业务发展,不断优化完善信息披露管理工作机制,做好 公司及旗下各基金的信息披露工作,确保信息披露真实、准确、完整、及时、规范。 (9)不断促进监察稽核自身工具手段和流程的完善,使合规监控与监察稽核的独立性、规范 性、针对性与有效性得到提升。 截至 2017年末,公司已通过 GIPS(全球投资业绩标准)验证,获得 GIPS 验证报告,验证日 期区间为 2001年 9月 1日至 2016年 12月 31日。通过开展 GIPS 验证项目,促进公司进一步夯实 运营及内控基础,提升核心竞争力。 本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,不断提 高监察稽核工作的规范性和有效性,努力防范和控制重大风险,充分保障基金份额持有人的合法权 益。 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 15页共 66页 4.7


管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和 基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履 行估值及净值计算的复核责任。


本基金管理人设有估值委员会,公司首席运营官担任估值委员会主席,主动权益板块、固定收 益板块、投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修 订基金估值政策和程序,指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经 验,熟悉相关法律法规,具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能 力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执 行。


本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。


本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由中央 国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据,由中证指数有限公司按约定提 供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.8


管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《易方达国企改革指数分级证券投资基金基金合同》的约定,分级运作期内,本基金(包 括国企改革分级基础份额、国企改革 A 类份额、国企改革 B类份额)不进行收益分配。 §5


托管人报告 5.1


报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金 法》 、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2


托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基 金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督, 未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内,本基金未实施利润分配。 5.3


托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 16页共 66页 合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6


审计报告 普华永道中天审字(2018)第 21287 号 易方达国企改革指数分级证券投资基金全体基金份额持有人: 6.1 审计意见 (一)我们审计的内容 我们审计了易方达国企改革指数分级证券投资基金的财务报表,包括 2017 年 12 月 31 日的 资产负债表,2017年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 (二)我们的意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中 国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业 协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了易方达国企改革指数分级证券 投资基金 2017年 12 月 31日的财务状况以及 2017年度的经营成果和基金净值变动情况。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的审计证据是充 分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于易方达国企改革指数分级证券投资基金,并履 行了职业道德方面的其他责任。 6.3 管理层和治理层对财务报表的责任 易方达国企改革指数分级证券投资基金的基金管理人易方达基金管理有限公司(以下简称“基金 管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基 金行业实务操作编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估易方达国企改革指数分级证券投资基金的持续 经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层计 划清算易方达国企改革指数分级证券投资基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督易方达国企改革指数分级证券投资基金的财务报告过程。 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 17页共 66页 6.4 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也 执行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;设计和实施审计程序以应对这 些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪 造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未 能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据, 就可能导致对易方达国企改革指数分级证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否 存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计 报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意 见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致易方达国企 改革指数分级证券投资基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括 沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)


中国注册会计师


薛竞


周祎 上海市湖滨路 202号普华永道中心 11 楼 2018年 3月 23 日 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 18页共 66页 §7


年度财务报表 7.1


资产负债表 会计主体:易方达国企改革指数分级证券投资基金 报告截止日:2017年 12月 31日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2017年 12月 31日 上年度末 2016年 12月 31日 资 产:





银行存款 7.4.7.1 22,669,704.35 34,699,147.58 结算备付金


- - 存出保证金


65,934.15 154,781.32 交易性金融资产 7.4.7.2 371,411,897.65 559,237,363.12 其中:股票投资


371,298,898.15 559,237,363.12 基金投资


- - 债券投资


112,999.50 - 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款


243,152.57 - 应收利息 7.4.7.5 4,736.86 6,590.32 应收股利


- - 应收申购款


36,408.40 220,122.94 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


394,431,833.98 594,318,005.28 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017年 12月 31日 上年度末 2016年 12月 31日 负 债:





易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 19页共 66页 短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


- - 应付赎回款


267,096.18 1,326,653.92 应付管理人报酬


337,203.93 481,706.08 应付托管费


74,184.87 105,975.30 应付销售服务费


- - 应付交易费用 7.4.7.7 173,764.73 419,589.11 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 410,507.59 419,834.32 负债合计


1,262,757.30 2,753,758.73 所有者权益:





实收基金 7.4.7.9 594,758,945.64 1,057,700,029.70 未分配利润 7.4.7.10 -201,589,868.96 -466,135,783.15 所有者权益合计


393,169,076.68 591,564,246.55 负债和所有者权益总计


394,431,833.98 594,318,005.28 注:报告截止日 2017年 12月 31日,易方达国企改革分级份额净值 1.0870元,易方达国企改 革分级 A 份额参考净值 1.0247元,易方达国企改革分级 B份额参考净值 1.1493元;基金份额总额 361,693,792.61份,下属分级基金的份额总额分别为:易方达国企改革分级基金份额总额 260,187,084.61份,易方达国企改革分级 A 基金份额总额 50,753,354.00份,易方达国企改革分级 B 基金份额总额 50,753,354.00份。 7.2


利润表 会计主体:易方达国企改革指数分级证券投资基金 本报告期:2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 单位:人民币元 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 20页共 66页 项 目 附注号 本期 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 上年度可比期间 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 一、收入


93,454,368.03 -106,967,179.83 1.利息收入


236,044.59 300,349.90 其中:存款利息收入 7.4.7.11 236,041.62 300,349.90 债券利息收入


2.97 - 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


- - 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填列)


46,854,103.60 -157,564,907.68 其中:股票投资收益 7.4.7.12 38,907,898.30 -165,533,392.46 基金投资收益


- - 债券投资收益 7.4.7.13 - - 资产支持证券投资收益


- - 贵金属投资收益


- - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 7,946,205.30 7,968,484.78 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 填列) 7.4.7.16 45,615,633.94 49,338,828.04 4.汇兑收益(损失以“-”号填列)


- - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 748,585.90 958,549.91 减:二、费用


8,764,412.92 11,163,435.29 1.管理人报酬


5,017,592.05 6,596,343.99 2.托管费


1,103,870.28 1,451,195.60 3.销售服务费


- - 4.交易费用 7.4.7.18 1,993,508.28 2,455,703.56 5.利息支出


- - 其中:卖出回购金融资产支出


- - 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 21页共 66页 6.其他费用 7.4.7.19 649,442.31 660,192.14 三、利润总额(亏损总额以“-”号 填列) 84,689,955.11 -118,130,615.12 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-”号填 列) 84,689,955.11 -118,130,615.12 7.3


所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:易方达国企改革指数分级证券投资基金 本报告期:2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 单位:人民币元 本期 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 1,057,700,029.70 -466,135,783.15 591,564,246.55 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - 84,689,955.11 84,689,955.11 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 列) -462,941,084.06 179,855,959.08 -283,085,124.98 其中:1.基金申购款 573,735,625.36 -223,202,798.66 350,532,826.70 2.基金赎回款 -1,036,676,709.42 403,058,757.74 -633,617,951.68 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权益 594,758,945.64 -201,589,868.96 393,169,076.68 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 22页共 66页 (基金净值) 上年度可比期间 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 1,392,955,992.12 -497,437,255.33 895,518,736.79 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - -118,130,615.12 -118,130,615.12 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 列) -335,255,962.42 149,432,087.30 -185,823,875.12 其中:1.基金申购款 1,131,880,581.77 -540,644,527.55 591,236,054.22 2.基金赎回款 -1,467,136,544.19 690,076,614.85 -777,059,929.34 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权益 (基金净值) 1,057,700,029.70 -466,135,783.15 591,564,246.55 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1至 7.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:刘晓艳 ,主管会计工作负责人:张优造,会计机构负责人:陈荣 7.4


报表附注 7.4.1基金基本情况 易方达国企改革指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”) 根据中国证券监督管理委员会(以 下简称“中国证监会”)证监许可[2015] 671号《关于准予易方达国企改革指数分级证券投资基金注册 的批复》进行募集,由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方 达国企改革指数分级证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案,《易方达国企改革易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 23页共 66页 指数分级证券投资基金基金合同》于 2015年 6月 15日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额 为 942,692,418.92份基金份额,其中认购资金利息折合 145,270.31份基金份额。根据《易方达国企 改革指数分级证券投资基金基金合同》的约定,本基金为契约型开放式基金,存续期限不定。本基 金的基金管理人为易方达基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准 则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基 金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中 国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达国企改革指数分级证券投资 基金基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及 本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指 引》和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 7.4.4.2记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币 元为单位表示。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和 持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 24页共 66页 中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中 以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款 项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融 负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金 持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对 于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应 收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应 收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终 止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值: (1)存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具,按其估值日不加调整的报价 确定公允价值;估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,采用最近交 易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的, 对报价进行调整,确定公允价值。 与上述投资品种相同,但具有不同特征的,以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技 术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 25页共 66页 者的,那么在估值技术中不将该限制作为特征考虑。基金管理人不考虑因大量持有相关资产或负债 所产生的溢价或折价; (2)不存在活跃市场的金融工具,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时,优先使用可观察输入值,只有在无 法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值; (3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融工具公允价值的,基金管理人 可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金 额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产与金 融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购 和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包 括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申 购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在 申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为 投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债 券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款 项,根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分,将本金 部分冲减资产支持证券投资成本,并将投资收益部分确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值 变动损益;处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变 动损益结转的公允价值累计变动额。 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 26页共 66页 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也可 按直线法计算。 7.4.4.10费用的确认和计量 针对基金合同约定费率和计算方法的费用,本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的 按直线法近似计算。 7.4.4.11基金的收益分配政策 本基金(包括基础份额、A 类份额和 B类份额)存续期内不进行收益分配。 7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票 投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: (1)对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不 活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的 指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的 指数收益法、市盈率法等估值技术进行估值。 (2)于 2017年 12月 15日前,对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会证监会计 字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 之附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》,若在证券交易所挂牌的同一股票 的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市 场交易收盘价估值;若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始 投资成本,按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认 为估值增值。自 2017年 12月 15日起,对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时 公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,根据中国证券投资 基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通 知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》,按估值日在证券交易所上市交易 的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对 应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债 券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会 关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 27页共 66页 2015年 1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交 易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外),按照中证指数 有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中 央国债登记结算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明 根据中国证券投资基金业协会中基协发(2017)6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限 股票估值指引(试行)>的通知》(以下简称“估值业务指引”),自 2017年 12月 15日起,本基金 持有的流通受限股票参考估值业务指引进行估值。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错。 7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政 策的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实 施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司 股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增 值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通 知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和 实务操作,主要税项列示如下: (1)于 2016年 5月 1日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业 税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016年 5月 1日 起,金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让 收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利 收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1个月以内(含 1个月) 的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的,暂减按易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 28页共 66页 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售 股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取 得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所 得税。 (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2017年 12月 31日 上年度末 2016年 12月 31日 活期存款 22,669,704.35 34,699,147.58 定期存款 - - 其中:存款期限 1-3 个月 - - 存款期限 3个月-1 年 - - 存款期限 1个月以内 - - 其他存款 - - 合计 22,669,704.35 34,699,147.58 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 2017年 12月 31日 项目 成本 公允价值 公允价值变动 股票 345,742,754.09 371,298,898.15 25,556,144.06 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 交易所市场 112,999.50 112,999.50 - 银行间市场 - - - 债券 合计 112,999.50 112,999.50 - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 29页共 66页 其他 - - - 合计 345,855,753.59 371,411,897.65 25,556,144.06 上年度末 2016年 12月 31日 项目 成本 公允价值 公允价值变动 股票 579,296,853.00 559,237,363.12 -20,059,489.88 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 债券 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 579,296,853.00 559,237,363.12 -20,059,489.88 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2017年 12月 31日 上年度末 2016年 12月 31日 应收活期存款利息 4,703.79 6,520.72 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - - 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 30页共 66页 应收债券利息 3.47 - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 29.60 69.60 合计 4,736.86 6,590.32 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末无其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2017 年 12月 31日 上年度末 2016年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 173,764.73 419,589.11 银行间市场应付交易费用 - - 合计 173,764.73 419,589.11 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2017 年 12月 31日 上年度末 2016年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 507.59 4,834.32 预提费用 360,000.00 365,000.00 其他应付款 50,000.00 50,000.00 合计 410,507.59 419,834.32 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元



















































































本期 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 项目 基金份额(份) 账面金额 上年度末 628,980,111.69 1,057,700,029.70 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 31页共 66页 本期申购 215,172,419.74 361,842,540.17 本期赎回(以“-”号填列) -382,786,174.06 -643,697,421.35 2017年 6月 14日基金拆分/份 额折算前 461,366,357.37 775,845,148.52 基金拆分/份额折算调整 10,451,794.31 - 本期申购 128,858,855.47 211,893,085.19 本期赎回(以“-”号填列) -238,983,214.54 -392,979,288.07 本期末 361,693,792.61 594,758,945.64 注:1.根据本基金的基金合同、招募说明书及上海证券交易所和中国证券登记结算有限责任公 司的规定,本基金以 2017年 6月 14日为份额折算基准日,对易方达国企改革分级份额和易方达国 企改革分级 A 份额实施定期份额折算。 2.根据本基金基金合同规定,投资者可申购、赎回易方达国企改革分级份额,易方达国企改革 分级 A 份额和易方达国企改革分级 B份额不能单独申购赎回,只可在上海证券交易所上市交易, 因此上表不再单独披露易方达国企改革分级 A 份额和易方达国企改革分级 B份额的情况。报告截 止日 2017年 12月 31日,基金份额总额 361,693,792.61份,其中易方达国企改革分级份额 260,187,084.61份,易方达国企改革分级 A 份额 50,753,354.00份,易方达国企改革分级 B份额 50,753,354.00份。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -725,816,222.92 259,680,439.77 -466,135,783.15 本期利润 39,074,321.17 45,615,633.94 84,689,955.11 本期基金份额交易产生的 变动数 311,421,994.70 -131,566,035.62 179,855,959.08 其中:基金申购款 -389,615,767.50 166,412,968.84 -223,202,798.66 基金赎回款 701,037,762.20 -297,979,004.46 403,058,757.74 本期已分配利润 - - - 本期末 -375,319,907.05 173,730,038.09 -201,589,868.96 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 32页共 66页 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 12 月 31日 上年度可比期间 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 活期存款利息收入 219,366.30 281,910.96 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 8,324.14 11,944.95 其他 8,351.18 6,493.99 合计 236,041.62 300,349.90 7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 上年度可比期间 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 卖出股票成交总额 806,665,229.29 1,013,198,613.99 减:卖出股票成本总额 767,757,330.99 1,178,732,006.45 买卖股票差价收入 38,907,898.30 -165,533,392.46 7.4.7.13债券投资收益——买卖债券差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间无债券投资收益。 7.4.7.14 衍生工具收益 本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。 7.4.7.15 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 股票投资产生的股利收益 7,946,205.30 7,968,484.78 基金投资产生的股利收益 - - 合计 7,946,205.30 7,968,484.78 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 上年度可比期间 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 33页共 66页 2017年1月1日至2017年12月31日 2016年1月1日至2016年12月31日 1.交易性金融资产 45,615,633.94 49,338,828.04 ——股票投资 45,615,633.94 49,338,828.04 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 45,615,633.94 49,338,828.04 7.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 基金赎回费收入 748,585.90 958,549.91 其他 - - 合计 748,585.90 958,549.91 7.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 上年度可比期间 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 交易所市场交易费用 1,993,508.28 2,455,703.56 银行间市场交易费用 - - 合计 1,993,508.28 2,455,703.56 7.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年12月 31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 34页共 66页 审计费用 60,000.00 65,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 银行汇划费 11,442.31 17,192.14 银行间账户维护费 18,000.00 18,000.00 上市费 60,000.00 60,000.00 指数使用费 200,000.00 200,000.00 其他 - - 合计 649,442.31 660,192.14 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日,本基金无须作披露的或有事项。 7.4.8.2资产负债表日后事项 截至本会计报表批准报出日,本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构 广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构 广东粤财信托有限公司(以下简称“粤财信托”) 基金管理人股东 盈峰投资控股集团有限公司 基金管理人股东 广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东 广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东 易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 金额单位:人民币元 本期 2017年1月1日至2017年12月31日


上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 关联方名称 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 广发证券 6,152,398.17 0.46% - - 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 35页共 66页 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 关联方名称 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 广发证券 4,921.99 0.46% - - 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 关联方名称 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 - - - - - 注:上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经 手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务 等。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年12 月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 5,017,592.05 6,596,343.99 其中:支付销售机构的客户维护费 680,594.01 640,427.62 注:本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.0%年费率计提。管理费的计算方法如下: H=E×1.0%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提,按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据,自动 在月初 5个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付,基金管理人无需再出具资金划拨指令。 若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。 7.4.10.2.2基金托管费 单位:人民币元 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 36页共 66页 项目 本期 2017年1月1日至2017年12 月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12 月31日 当期发生的基金应支付的托管费 1,103,870.28 1,451,195.60 注:本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.22%的年费率计提。托管费的计算方法如下: H=E×0.22%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提,按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据,自动 在月初 5个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付,基金管理人无需再出具资金划拨指令。 若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券(含回购)交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 易方达国企改革分级 无。 易方达国企改革分级 A 无。 易方达国企改革分级 B 无。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 关联方名称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行-活期存 款 22,669,704.35 219,366.30 34,699,147.58 281,910.96 注:本基金的上述银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管,按银行同业利率或易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 37页共 66页 约定利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位:人民币元 本期 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量(单 位:股/张) 总金额 广发证券 002841 视源股份 新股网下 发行 1,680 32,020.80 广发证券 002842 翔鹭钨业 新股网下 发行 932 10,643.44 广发证券 002867 周大生 新股网下 发行 3,444 68,604.48 广发证券 002919 名臣健康 新股网下 发行 821 10,311.76 广发证券 300599 雄塑科技 新股网下 发行 3,155 22,211.20 广发证券 300625 三雄极光 新股网下 发行 3,934 75,926.20 广发证券 300627 华测导航 新股网下 发行 1,498 19,129.46 广发证券 300639 凯普生物 新股网下 发行 1,046 19,235.94 广发证券 300647 超频三 新股网下 发行 1,244 11,146.24 广发证券 300658 延江股份 新股网下 发行 1,110 21,545.10 广发证券 300669 沪宁股份 新股网下 发行 841 9,251.00 广发证券 300697 电工合金 新股网下 发行 1,630 12,436.90 广发证券 300723 一品红 新股网下 发行 1,561 26,615.05 广发证券 300726 宏达电子 新股网下 发行 1,548 17,275.68 广发证券 300735 光弘科技 新股网下 发行 3,764 37,602.36 广发证券 603041 美思德 新股网下 发行 1,034 13,359.28 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 38页共 66页 广发证券 603042 华脉科技 新股网下 发行 1,232 13,872.32 广发证券 603043 广州酒家 新股网下 发行 1,810 23,855.80 广发证券 603089 正裕工业 新股网下 发行 1,087 12,641.81 广发证券 603208 欧派股份 新股网下 发行 1,221 30,317.43 广发证券 603458 勘设股份 新股网下 发行 1,320 38,755.20 广发证券 603507 振江股份 新股网下 发行 1,093 28,691.25 广发证券 603535 嘉诚国际 新股网下 发行 1,340 20,327.80 广发证券 603557 起步股份 新股网下 发行 1,664 12,862.72 广发证券 603630 拉芳家化 新股网下 发行 1,985 36,504.15 广发证券 603639 海利尔 新股网下 发行 1,206 30,089.70 广发证券 603683 晶华新材 新股网下 发行 1,095 10,227.30 广发证券 603848 好太太 新股网下 发行 1,377 10,864.53 上年度可比期间 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量(单 位:股/张) 总金额 广发证券 002790 瑞尔特 新股网下 发行 3,022 50,104.76 广发证券 300518 盛讯达 新股网下 发行 1,306 29,019.32 广发证券 603028 赛福天 新股网下 发行 3,309 14,096.34 广发证券 603036 如通股份 新股网下 发行 2,114 14,459.76 广发证券 603131 上海沪工 新股网下 发行 1,263 12,743.67 广发证券 603239 浙江仙通 新股网下 发行 924 20,180.16 广发证券 603313 恒康家居 新股网下 3,371 51,947.11 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 39页共 66页 发行 广发证券 603339 四方冷链 新股网下 发行 2,793 28,460.67 广发证券 603585 苏利股份 新股网下 发行 1,041 27,888.39 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 7.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11利润分配情况 根据《易方达国企改革指数分级证券投资基金基金合同》的约定,分级运作期内,本基金(包 括国企改革分级基础份额、国企改革 A 类份额、国企改革 B类份额)不进行收益分配。 7.4.12 期末(2017 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 7.4.12.1.1受限证券类别:股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通 受限 类型 认购 价格 期末估 值单价 数量(单 位:股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 002923 润都 股份 2017-12-28 2018-01-05 新股 流通 受限 17.01 17.01 954 16,227.54 16,227.54 - 300664 鹏鹞 环保 2017-12-28 2018-01-05 新股 流通 受限 8.88 8.88 3,640 32,323.20 32,323.20 - 603080 新疆 火炬 2017-12-25 2018-01-03 新股 流通 受限 13.60 13.60 1,187 16,143.20 16,143.20 - 603161 科华 控股 2017-12-28 2018-01-05 新股 流通 受限 16.75 16.75 1,239 20,753.25 20,753.25 - 7.4.12.1.2受限证券类别:债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通 受限 类型 认购 价格 期末估 值单价 数量(单 位:张) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 110042 航电 2017-12-26 2018-01-15 新发 100.00 100.0 1,130 112,999.50 112,999.50 - 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 40页共 66页 转债 流通 受限 0 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌开盘 单价 数量 (股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备 注 002919 名臣健康 2017-12-28 重大事项 停牌 35.26 2018-01-02 38.79 821 10,311.76 28,948.46 - 300140 中环装备 2017-07-13 重大事项 停牌 17.31 2018-01-24 15.58 39,769 768,221.86 688,401.39 - 300730 科创信息 2017-12-25 重大事项 停牌 41.55 2018-01-02 45.71 821 6,863.56 34,112.55 - 600332 白云山 2017-10-31 重大事项 停牌 32.14 2018-01-08 30.15 105,828 2,882,838.50 3,401,311.92 - 600685 中船防务 2017-09-27 重大事项 停牌 26.66 2018-03-21 24.05 68,593 2,181,261.91 1,828,689.38 - 601600 中国铝业 2017-09-12 重大事项 停牌 6.66 2018-02-26 7.28 1,613,314 8,437,382.27 10,744,671.2 4 - 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2017年 12月 31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额为 0,无抵押债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2017年 12月 31日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额为 0,无抵押债券。 7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合,全面管理、专业分工”的思路,将风险控制嵌 入到全公司的组织架构中,对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。 从投资决策的层次看,投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为 及相关风险进行管理、监控,并根据其不同权限实施风险控制;从岗位职能的分工上看,基金经 理、监察部、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行 风险监控和管理;从投资管理的流程看,已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理 和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 41页共 66页 本基金属股票基金,预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为 指数型基金,主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现,具有与标的指数、以及标的指数所代表的 股票市场相似的风险收益特征。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出 现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选 库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中 国证券登记结算有限责任公司,在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。 于 2017年 12月 31日,本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资 产净值的比例为 0.03%(2016 年 12月 31日:0.00%)。 7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2017年12月31日 上年末 2016年12月31日 A-1 0.00 0.00 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 注:1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的 短期融资券、同业存单。 3. 债券投资以全价列示。 7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2017年12月31日 上年末 2016年12月31日 AAA 113,002.97 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 0.00 合计 113,002.97 0.00 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 42页共 66页 注:1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。


2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。 3. 债券投资以全价列示。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。 本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险,同时公司已经建立全覆盖、 多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度,投资风险管理部独立于投资部 门负责流动性压力测试的实施与评估。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,所持大部分证券在流动性良好的证券交易所 或者银行间同业市场交易,期末除 7.4.12 列示券种流通暂时受限制不能自由转让外,其余均能及 时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高,组合变现比例能力较好。


7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过 久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口,并通过调整投资组合的久期等方法对上 述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2017年 12月 31 日 1年以内 1-5 年 5年以上 不计息 合计 资产








银行存款 22,669,704.35 - - - 22,669,704.35 结算备付金 - - - - - 存出保证金 65,934.15 - - - 65,934.15 交易性金融资产 - - 112,999.50 371,298,898.15 371,411,897.6 5 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 - - - - - 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 43页共 66页 产 应收证券清算款 - - - 243,152.57 243,152.57 应收利息 - - - 4,736.86 4,736.86 应收股利 - - - - - 应收申购款 4,358.20 - - 32,050.20 36,408.40 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 22,739,996.70 - 112,999.50 371,578,837.78 394,431,833.9 8 负债








短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 产款 - - - - - 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 267,096.18 267,096.18 应付管理人报酬 - - - 337,203.93 337,203.93 应付托管费 - - - 74,184.87 74,184.87 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 173,764.73 173,764.73 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 410,507.59 410,507.59 负债总计 - - - 1,262,757.30 1,262,757.3 0 利率敏感度缺口 22,739,996.70 - 112,999.50 370,316,080.48 393,169,076.6 8 上年度末 2016年 12月 31 日 1年以内 1-5 年 5年以上 不计息 合计 资产








银行存款 34,699,147.58 - - - 34,699,147.58 结算备付金 - - - - - 存出保证金 154,781.32 - - - 154,781.32 交易性金融资产 - - - 559,237,363.12 559,237,363.1易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 44页共 66页 2 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资 产 - - - - - 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 6,590.32 6,590.32 应收股利 - - - - - 应收申购款 75,865.28 - - 144,257.66 220,122.94 递延所得税资产 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 34,929,794.18 - - 559,388,211.10 594,318,005.2 8 负债








短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资 产款 - - - - - 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 1,326,653.92 1,326,653.92 应付管理人报酬 - - - 481,706.08 481,706.08 应付托管费 - - - 105,975.30 105,975.30 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 419,589.11 419,589.11 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 递延所得税负债 - - - - - 其他负债 - - - 419,834.32 419,834.32 负债总计 - - - 2,753,758.73 2,753,758.73 利率敏感度缺口 34,929,794.18 - - 556,634,452.37 591,564,246.5 5 注:各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债),因此市场利率的变动对于本基金资产 净值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇风险 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 45页共 66页 本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易 的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响, 也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人采用 Barra风险管理系统,通过标准差、跟踪误差、beta值、VAR 等指 标,监控投资组合面临的市场价格波动风险。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 本期末 2017年 12月 31日 上年度末 2016年 12月 31日 项目 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 交易性金融资产-股票投资 371,298,898.15 94.44 559,237,363.12 94.54 交易性金融资产-贵金属投资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 371,298,898.15 94.44 559,237,363.12 94.54 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 相关风险变量的变动 本期末 2017年 12 月 31日 上年度末 2016年 12月 31日 1.业绩比较基准上升 5% 19,359,031.21 29,345,382.07 分析 2.业绩比较基准下降 5% -19,359,031.21 -29,345,382.07 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值


(a)金融工具公允价值计量的方法


易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 46页共 66页 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低 层次决定:


第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。


第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。


第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。


(b)持续的以公允价值计量的金融工具


(i)各层次金融工具公允价值


于 2017年 12月 31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层次的余额为 354,685,762.71元,属于第二层次的余额为 16,726,134.94元,无属于第三层次 的余额(2016年 12月 31日:第一层次 544,187,197.10元,第二层次 15,050,166.02元,无属于第 三层次的余额)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动


对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活 跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及 限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允 价值的影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。


(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额


无。


(c)非持续的以公允价值计量的金融工具


于 2017年 12月 31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016年 12月 31 日:同)。


(d)不以公允价值计量的金融工具


不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价 值相差很小。


(2) 增值税 根据财政部、国家税务总局颁布的财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅 助服务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管 理人为增值税纳税人;根据财政部、国家税务总局颁布的财税[2017]56号文《关于资管产品增值税 有关问题的通知》的规定,自 2018年 1月 1日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增 值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 47页共 66页 日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额 从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。上述税收政策对本基金截至 2017年 12月 31日止的财务状况和经营成果无影响。 (3)除上述事项外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8


投资组合报告 8.1


期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 (%) 1 权益投资 371,298,898.15 94.14 其中:股票 371,298,898.15 94.14 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 112,999.50 0.03 其中:债券 112,999.50 0.03 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入 返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合 计 22,669,704.35 5.75 8 其他各项资产 350,231.98 0.09 9 合计 394,431,833.98 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净 值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 29,685,478.94 7.55 C 制造业 132,980,061.55 33.82 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 48页共 66页 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 23,825,587.03 6.06 E 建筑业 47,049,881.79 11.97 F 批发和零售业 14,580,932.53 3.71 G 交通运输、仓储和邮政业 40,423,528.35 10.28 H 住宿和餐饮业 1,293,600.00 0.33 I 信息传输、软件和信息技术服务业 13,777,057.70 3.50 J 金融业 40,609,929.98 10.33 K 房地产业 20,435,604.50 5.20 L 租赁和商务服务业 6,604,912.58 1.68 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 32,323.20 0.01 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 371,298,898.15 94.44 8.3


期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 000063 中兴通讯 319,500 11,617,020.00 2.95 2 600104 上汽集团 360,087 11,537,187.48 2.93 3 000725 京东方A 1,991,900 11,533,101.00 2.93 4 000002 万科A 361,600 11,231,296.00 2.86 5 601328 交通银行 1,762,192 10,943,212.32 2.78 6 601601 中国太保 262,800 10,885,176.00 2.77 7 601600 中国铝业 1,613,314 10,744,671.24 2.73 8 601668 中国建筑 1,166,806 10,524,590.12 2.68 9 600028 中国石化 1,638,800 10,045,844.00 2.56 10 600585 海螺水泥 311,819 9,145,651.27 2.33 11 601336 新华保险 130,100 9,133,020.00 2.32 12 600050 中国联通 1,414,119 8,951,373.27 2.28 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 49页共 66页 13 601006 大秦铁路 927,100 8,408,797.00 2.14 14 000538 云南白药 81,215 8,266,874.85 2.10 15 601186 中国铁建 717,346 7,991,234.44 2.03 16 601628 中国人寿 259,800 7,910,910.00 2.01 17 000568 泸州老窖 114,252 7,540,632.00 1.92 18 601390 中国中铁 871,679 7,313,386.81 1.86 19 600741 华域汽车 245,838 7,298,930.22 1.86 20 001979 招商蛇口 369,700 7,231,332.00 1.84 21 601088 中国神华 308,558 7,149,288.86 1.82 22 600009 上海机场 150,286 6,764,372.86 1.72 23 601888 中国国旅 152,222 6,604,912.58 1.68 24 600029 南方航空 547,515 6,526,378.80 1.66 25 601985 中国核电 728,065 5,351,277.75 1.36 26 601669 中国电建 715,546 5,166,242.12 1.31 27 601225 陕西煤业 623,632 5,088,837.12 1.29 28 600406 国电南瑞 262,121 4,791,571.88 1.22 29 600886 国投电力 634,851 4,659,806.34 1.19 30 600176 中国巨石 273,035 4,447,740.15 1.13 31 601607 上海医药 179,917 4,352,192.23 1.11 32 601618 中国中冶 835,055 4,041,666.20 1.03 33 600011 华能国际 654,800 4,040,116.00 1.03 34 601111 中国国航 310,652 3,827,232.64 0.97 35 000768 中航飞机 215,837 3,645,486.93 0.93 36 600332 白云山 105,828 3,401,311.92 0.87 37 600023 浙能电力 636,196 3,390,924.68 0.86 38 600362 江西铜业 161,800 3,263,506.00 0.83 39 000786 北新建材 139,421 3,136,972.50 0.80 40 600018 上港集团 469,673 3,123,325.45 0.79 41 601800 中国交建 238,125 3,048,000.00 0.78 42 601333 广深铁路 528,800 2,945,416.00 0.75 43 600426 华鲁恒升 176,846 2,815,388.32 0.72 44 600085 同仁堂 85,551 2,758,164.24 0.70 45 600170 上海建工 694,122 2,582,133.84 0.66 46 600642 申能股份 425,869 2,495,592.34 0.63 47 000983 西山煤电 245,657 2,490,961.98 0.63 48 600820 隧道股份 294,134 2,458,960.24 0.63 49 600153 建发股份 221,057 2,458,153.84 0.63 50 600118 中国卫星 92,203 2,328,125.75 0.59 51 600879 航天电子 296,770 2,326,676.80 0.59 52 600809 山西汾酒 40,516 2,309,006.84 0.59 53 600875 东方电气 186,800 2,097,764.00 0.53 54 600056 中国医药 83,338 2,074,282.82 0.53 55 601991 大唐发电 467,500 1,940,125.00 0.49 56 600008 首创股份 375,798 1,931,601.72 0.49 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 50页共 66页 57 600787 中储股份 171,551 1,887,061.00 0.48 58 600704 物产中大 268,657 1,832,240.74 0.47 59 600685 中船防务 68,593 1,828,689.38 0.47 60 000898 鞍钢股份 287,600 1,826,260.00 0.46 61 600061 国投资本 131,837 1,737,611.66 0.44 62 600038 中直股份 36,800 1,712,304.00 0.44 63 600827 百联股份 125,111 1,687,747.39 0.43 64 601866 中远海发 494,666 1,686,811.06 0.43 65 600528 中铁工业 138,571 1,682,251.94 0.43 66 000999 华润三九 61,082 1,661,430.40 0.42 67 601898 中煤能源 285,393 1,632,447.96 0.42 68 002051 中工国际 86,800 1,599,724.00 0.41 69 600320 振华重工 258,980 1,579,778.00 0.40 70 600125 铁龙物流 142,500 1,541,850.00 0.39 71 600597 光明乳业 95,532 1,447,309.80 0.37 72 000028 国药一致 23,329 1,405,572.25 0.36 73 600307 酒钢宏兴 488,268 1,396,446.48 0.36 74 600348 阳泉煤业 187,500 1,383,750.00 0.35 75 600026 中远海能 213,357 1,305,744.84 0.33 76 000758 中色股份 184,300 1,185,049.00 0.30 77 000596 古井贡酒 17,986 1,181,140.62 0.30 78 600372 中航电子 82,292 1,126,577.48 0.29 79 600648 外高桥 58,384 1,080,104.00 0.27 80 600848 上海临港 47,405 1,057,131.50 0.27 81 002080 中材科技 37,799 996,003.65 0.25 82 600270 外运发展 56,494 976,216.32 0.25 83 000501 鄂武商A 59,948 956,770.08 0.24 84 000090 天健集团 93,400 937,736.00 0.24 85 601717 郑煤机 139,399 917,245.42 0.23 86 600708 光明地产 133,700 915,845.00 0.23 87 600754 锦江股份 25,100 810,479.00 0.21 88 600058 五矿发展 66,900 808,152.00 0.21 89 600399 抚顺特钢 141,959 794,970.40 0.20 90 600428 中远海特 133,942 751,414.62 0.19 91 600072 中船科技 57,405 747,987.15 0.19 92 600395 盘江股份 103,246 709,300.02 0.18 93 300140 中环装备 39,769 688,401.39 0.18 94 600764 中电广通 24,734 687,852.54 0.17 95 000429 粤高速A 81,500 660,965.00 0.17 96 000928 中钢国际 98,037 638,220.87 0.16 97 600258 首旅酒店 17,900 483,121.00 0.12 98 000761 本钢板材 85,322 443,674.40 0.11 99 002461 珠江啤酒 24,200 285,560.00 0.07 100 002920 德赛西威 4,569 178,784.97 0.05 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 51页共 66页 101 300735 光弘科技 3,764 54,163.96 0.01 102 002915 中欣氟材 1,085 38,181.15 0.01 103 603477 振静股份 1,955 37,027.70 0.01 104 300730 科创信息 821 34,112.55 0.01 105 300664 鹏鹞环保 3,640 32,323.20 0.01 106 002919 名臣健康 821 28,948.46 0.01 107 002922 伊戈尔 1,245 22,248.15 0.01 108 603161 科华控股 1,239 20,753.25 0.01 109 603283 赛腾股份 1,349 19,614.46 0.00 110 603329 上海雅仕 1,182 17,942.76 0.00 111 002923 润都股份 954 16,227.54 0.00 112 603080 新疆火炬 1,187 16,143.20 0.00 113 300684 中石科技 827 11,528.38 0.00 114 603655 朗博科技 881 8,193.30 0.00 8.4


报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资 产净值比例 (%) 1 000538 云南白药 16,996,212.54 2.87 2 600028 中国石化 13,569,892.00 2.29 3 600585 海螺水泥 13,486,967.46 2.28 4 601601 中国太保 13,362,284.01 2.26 5 000725 京东方A 11,403,611.42 1.93 6 000063 中兴通讯 11,266,502.82 1.90 7 601985 中国核电 11,257,642.00 1.90 8 000002 万


科A 10,815,322.39 1.83 9 601607 上海医药 10,308,186.87 1.74 10 601336 新华保险 10,239,589.66 1.73 11 600886 国投电力 9,933,482.00 1.68 12 600104 上汽集团 9,803,847.26 1.66 13 600029 南方航空 9,519,086.00 1.61 14 601668 中国建筑 9,495,920.00 1.61 15 601390 中国中铁 9,346,330.00 1.58 16 000858 五 粮 液 8,946,203.73 1.51 17 601186 中国铁建 8,864,124.00 1.50 18 601328 交通银行 8,847,445.39 1.50 19 600519 贵州茅台 8,781,670.00 1.48 20 601006 大秦铁路 8,521,073.50 1.44 注:买入金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 52页共 66页 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资 产净值比例 (%) 1 600519 贵州茅台 36,846,993.12 6.23 2 000858 五 粮 液 36,115,986.17 6.11 3 600104 上汽集团 19,736,405.30 3.34 4 601390 中国中铁 18,160,111.45 3.07 5 601186 中国铁建 16,645,654.98 2.81 6 601328 交通银行 15,946,405.85 2.70 7 601668 中国建筑 15,248,491.68 2.58 8 600050 中国联通 13,388,345.52 2.26 9 600009 上海机场 13,016,376.48 2.20 10 601088 中国神华 12,829,077.71 2.17 11 000568 泸州老窖 12,816,013.24 2.17 12 601669 中国电建 12,264,411.54 2.07 13 601555 东吴证券 12,175,282.97 2.06 14 600115 东方航空 11,549,359.21 1.95 15 000768 中航飞机 11,475,269.54 1.94 16 600643 爱建集团 11,361,508.82 1.92 17 601888 中国国旅 11,130,559.15 1.88 18 600642 申能股份 10,770,284.76 1.82 19 601618 中国中冶 10,680,345.56 1.81 20 000538 云南白药 10,476,666.36 1.77 注:卖出金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 534,203,232.08 卖出股票收入(成交)总额 806,665,229.29 注:“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不 考虑相关交易费用。 8.5


期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 53页共 66页 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) 112,999.50 0.03 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 112,999.50 0.03 8.6


期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 110042 航电转债 1,130 112,999.50 0.03 8.7


期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8


报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9


期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10


报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资股指期货。 8.11


报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资国债期货。 8.12


投资组合报告附注 8.12.12017年 3月 29日,中国银监会针对交通银行批量转让个人贷款,处以人民币 20万元的行政 处罚。 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 54页共 66页 根据中兴通讯股份有限公司董事会 2017年 3月 7日《关于重大事项进展公告》,公司违反了美国 进出口法律管制,并在调查过程中因提供信息及其他行为违反了相关美国法律法规,被美国相关机 构处以罚款。 本基金为指数型基金,上述股票系标的指数成份股,上述股票的投资决策程序符合公司投资制度的 规定。除交通银行、中兴通讯外,本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立 案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3


期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 65,934.15 2 应收证券清算款 243,152.57 3 应收股利 - 4 应收利息 4,736.86 5 应收申购款 36,408.40 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 350,231.98 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公 允价值 占基金资产 净值比例 (%) 流通受限情况说明 1 601600 中国铝业 10,744,671.24 2.73 重大事项停牌 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 55页共 66页 §9


基金份额持有人信息 9.1


期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 份额级别 持有人户 数(户) 户均持有的 基金份额 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 易方达国企改革 分级 16,857 15,434.96 4,240,159.38 1.63% 255,946,925.23 98.37% 易方达国企改革 分级 A 561 90,469.44 48,256,177.00 95.08% 2,497,177.00 4.92% 易方达国企改革 分级 B 7,863 6,454.71 366,957.00 0.72% 50,386,397.00 99.28% 合计 25,281 14,306.94 52,863,293.38 14.62% 308,830,499.23 85.38% 注:对于分级基金,下属分级份额比例的分母采用各自级别的份额,对于合计数,比例的分母 采用下属基金份额的合计数。 9.2


期末上市基金前十名持有人 易方达国企改革分级 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 恒邦财产保险股份有限公司-中信证 券-恒邦财险-建设银行定向资 1,694,427.00 3.50% 2 刘万椿 1,213,996.00 2.51% 3 尹元平 1,060,482.00 2.19% 4 高德荣 994,069.00 2.05% 5 张琼珍 965,408.00 1.99% 6 古文军 948,946.00 1.96% 7 苏宁云商集团股份有限公司 853,292.00 1.76% 8 张晓峰 671,076.00 1.39% 9 齐建臣 607,717.00 1.25% 10 廖荣耀 559,906.00 1.16% 易方达国企改革分级A 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 56页共 66页 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 中国太平洋财产保险股份有限公司- 传统-普通保险产品-013C 23,514,565.00 46.33% 2 中国太平洋人寿保险股份有限公司- 分红-个人分红 6,304,442.00 12.42% 3 工银瑞信基金-农业银行-中油财务 有限责任公司 3,800,000.00 7.49% 4 第一创业证券-工商银行-创金安享 收益集合资产管理计划 2,800,210.00 5.52% 5 中国太平洋人寿保险股份有限公司- 传统-普通保险产品 2,615,128.00 5.15% 6 中国太平洋保险(集团)股份有限公司 -集团本级-自有资金-012G- 2,189,196.00 4.31% 7 民生加银资产-中国银行-无锡农村 商业银行股份有限公司 2,102,600.00 4.14% 8 山东省农村信用社联合社企业年金计 划-中国农业银行股份有限公司 2,088,458.00 4.11% 9 中煤财产保险股份有限公司-平衡型 投资组合 854,800.00 1.68% 10 中国太平洋人寿保险股份有限公司- 万能-个人万能 703,800.00 1.39% 易方达国企改革分级B 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 施鸿 1,898,354.00 3.74% 2 黄晖 1,756,000.00 3.46% 3 陈勇 1,679,437.00 3.31% 4 徐江涓 1,250,000.00 2.46% 5 梁国华 974,800.00 1.92% 6 王凤英 835,600.00 1.65% 7 傅伟铮 729,100.00 1.44% 8 高祝元 683,153.00 1.35% 9 陈碧珍 500,000.00 0.99% 10 李怡名 487,000.00 0.96% 注:(1)本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人; (2)对于易方达国企改革分级基础份额、易方达国企改革分级 A、易方达国企改革分级 B前十 名持有人份额比例的分母采用各自级别的份额。 9.3


期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 易方达国企改革分级 44,567.51 0.0171% 易方达国企改革分级 A 0.00 0.0000% 基金管理人所有从业人 员持有本基金 易方达国企改革分级 B 0.00 0.0000% 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 57页共 66页 合计 44,567.51 0.0123% 9.4


期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 易方达国企改革分级 0 易方达国企改革分级 A 0 易方达国企改革分级 B 0 本公司高级管理人员、基 金投资和研究部门负责人 持有本开放式基金 合计 0 易方达国企改革分级 0 易方达国企改革分级 A 0 易方达国企改革分级 B 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 合计 0 §10


开放式基金份额变动 单位:份 项目 易方达国企改革分 级 易方达国企改革分 级 A 易方达国企改革分 级 B 基金合同生效日(2015年 6月 15 日)基金份额总额 942,692,418.92 - - 本报告期期初基金份额总额 346,045,703.69 141,467,204.00 141,467,204.00 本报告期基金总申购份额 344,031,275.21 - - 减:本报告期基金总赎回份额 621,769,388.60 - - 本报告期基金拆分变动份额 191,879,494.31 -90,713,850.00 -90,713,850.00 本报告期期末基金份额总额 260,187,084.61 50,753,354.00 50,753,354.00 注:拆分变动份额包括三类份额之间的配对转换份额及折算调整份额。 §11


重大事件揭示 11.1


基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2


基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2017年 3月 10日发布公告,自 2017年 3月 10日起聘任关秀霞女士担任公司 首席国际业务官(副总经理级) ;于 2017年 4月 19日发布公告,自 2017年 4月 19日起聘任高松 凡先生担任公司首席养老金业务官(副总经理级) 。 2017年 9月 1日,中国建设银行发布公告,聘任纪伟为中国建设银行资产托管业务部总经易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 58页共 66页 理。 11.3


涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4


基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 11.5


为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金自基金合同生效以来连续 3年聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)提供审 计服务,本报告年度的审计费用为 60,000.00元。 11.6


管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处 罚。 11.7


基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易 单元 数量 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 备注 招商证券 1 - - - - - 华西证券 1 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 中信证券 3 144,689,542.17 10.86% 115,751.69 10.83% - 中信建投 2 236,697,219.02 17.76% 220,440.10 20.63% - 国信证券 2 80,168,256.22 6.01% 64,134.69 6.00% - 天风证券 1 166,252,886.11 12.47% 133,002.20 12.45% - 信达证券 1 - - - - - 东吴证券 1 10,131,540.62 0.76% 8,105.10 0.76% - 安信证券 2 83,397,346.57 6.26% 77,668.21 7.27% - 长江证券 1 1,448,285.53 0.11% 1,158.67 0.11% - 东方证券 1 - - - - - 华泰证券 2 146,126,110.42 10.96% 73,070.01 6.84% - 申万宏源 1 - - - - - 国金证券 1 3,466,161.97 0.26% 2,772.87 0.26% - 中投证券 1 - - - - - 兴业证券 2 - - - - - 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 59页共 66页 平安证券 1 - - - - - 国海证券 1 - - - - - 中银国际 1 - - - - - 银河证券 2 - - - - - 国盛证券 1 - - - - - 广发证券 4 6,152,398.17 0.46% 4,921.99 0.46% - 西南证券 1 - - - - - 华创证券 1 43,911,638.40 3.29% 35,129.82 3.29% - 海通证券 2 305,328,216.09 22.91% 244,262.43 22.86% - 广州证券 1 74,213,282.08 5.57% 59,370.12 5.56% - 方正证券 2 - - - - - 长城证券 1 30,918,291.19 2.32% 28,794.59 2.69% - 注:a) 本报告期内本基金无减少交易单元,新增长江证券股份有限公司、广发证券股份有限公 司、国盛证券有限责任公司各一个交易单元。 b) 本基金管理人负责选择证券经营机构,租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易 单元的选择标准如下: 1) 经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉; 2) 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要; 3) 具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能 力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面 的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型 的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务 和支持。 c) 基金交易单元的选择程序如下: 1) 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 2) 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 券商名称 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期债 券回购成 交总额的 比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 招商证券 - - - - - - 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 60页共 66页 华西证券 - - - - - - 国泰君安 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 天风证券 - - - - - - 信达证券 - - - - - - 东吴证券 - - - - - - 安信证券 - - - - - - 长江证券 - - - - - - 东方证券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 申万宏源 - - - - - - 国金证券 - - - - - - 中投证券 - - - - - - 兴业证券 - - - - - - 平安证券 - - - - - - 国海证券 - - - - - - 中银国际 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 国盛证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 西南证券 - - - - - - 华创证券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 广州证券 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 长城证券 - - - - - - 11.8


其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 海利尔药业集团股份有限公司首次公开发行 A 股的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-01-06 2 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 广东翔鹭钨业股份有限公司首次公开发行 A 股的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-01-10 3 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 广州视源电子科技股份有限公司首次公开发 行 A 股的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-01-13 4 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 广东雄塑科技集团股份有限公司首次公开发 行 A 股的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-01-14 5 易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分 中国证券报、上海证券 2017-01-17 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 61页共 66页 基金估值调整情况的公告 报、证券时报及基金管 理人网站 6 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 浙江正裕工业股份有限公司首次公开发行 A 股的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-01-20 7 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 江山欧派门业股份有限公司首次公开发行 A 股的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-02-03 8 易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及 时更新身份证件或者身份证明文件的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-02-09 9 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金增加肯特瑞为销售机构、参加肯特瑞 费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-03-02 10 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 拉芳家化股份有限公司首次公开发行 A 股的 公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-03-04 11 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-03-10 12 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 广东三雄极光照明股份有限公司首次公开发 行 A 股的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-03-11 13 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金增加朝阳永续为销售机构、参加朝阳 永续申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-03-15 14 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 上海华测导航技术股份有限公司首次公开发 行 A 股的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-03-16 15 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加宜信普泽费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-03-22 16 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 江苏美思德化学股份有限公司首次公开发行 A 股的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-03-24 17 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加泛华普益费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-04-05 18 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 广东凯普生物科技股份有限公司首次公开发 行 A 股的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-04-07 19 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加广发证券申购费率优惠活动的公 告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-04-10 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 62页共 66页 20 易方达基金管理有限公司高级管理人员变更 公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-04-19 21 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 周大生珠宝股份有限公司首次公开发行 A 股 的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-04-22 22 易方达基金管理有限公司关于《深圳证券交 易所分级基金业务管理指引》和《上海证券 交易所分级基金业务管理指引》实施的风险 提示公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-04-25 23 易方达基金管理有限公司关于《深圳证券交 易所分级基金业务管理指引》和《上海证券 交易所分级基金业务管理指引》实施的风险 提示公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-04-26 24 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 深圳市超频三科技股份有限公司首次公开发 行 A 股的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-04-26 25 易方达基金管理有限公司关于《深圳证券交 易所分级基金业务管理指引》和《上海证券 交易所分级基金业务管理指引》实施的风险 提示公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-04-27 26 易方达基金管理有限公司关于《深圳证券交 易所分级基金业务管理指引》和《上海证券 交易所分级基金业务管理指引》实施的风险 提示公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-04-28 27 易方达基金管理有限公司关于《深圳证券交 易所分级基金业务管理指引》和《上海证券 交易所分级基金业务管理指引》实施的风险 提示公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-04-29 28 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加深圳新兰德费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-05-02 29 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加中证金牛费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-05-05 30 易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分 基金估值调整情况的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-05-09 31 易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分 基金估值调整情况的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-05-12 32 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加川财证券费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-05-15 33 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 中国证券报、上海证券 2017-05-20 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 63页共 66页 厦门延江新材料股份有限公司首次公开发行 A 股的公告 报、证券时报及基金管 理人网站 34 易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分 基金估值调整情况的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-05-24 35 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 南京华脉科技股份有限公司首次公开发行 A 股的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-05-25 36 关于易方达国企改革指数分级证券投资基金 办理定期份额折算业务的提示性公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-06-07 37 关于易方达国企改革指数分级证券投资基金 办理定期份额折算业务的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-06-09 38 易方达基金管理有限公司关于易方达国企改 革指数分级证券投资基金定期份额折算业务 期间暂停申购、赎回、转换及定期定额投资 业务的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-06-09 39 关于易方达国企改革指数分级证券投资基金 定期份额折算业务期间易方达国企改革分级 A 类份额和易方达国企改革分级份额停复牌 的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-06-15 40 关于易方达国企改革指数分级证券投资基金 定期份额折算结果及恢复交易的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-06-16 41 关于易方达国企改革指数分级证券投资基金 之易方达国企改革分级 A 类份额和易方达国 企改革分级份额定期份额折算后次日前收盘 价调整的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-06-16 42 易方达基金管理有限公司关于陆金所官方旗 舰店关闭服务的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-06-19 43 易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分 基金估值调整情况的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-06-20 44 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 广州酒家集团股份有限公司首次公开发行 A 股的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-06-21 45 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 杭州沪宁电梯部件股份有限公司首次公开发 行 A 股的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-06-23 46 易方达国企改革指数分级证券投资基金基金 经理变更公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-06-23 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 64页共 66页 47 关于易方达基金管理有限公司上海直销中心 办公地址变更的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-06-23 48 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加蚂蚁基金转换费率优惠活动的公 告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-07-07 49 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金增加联储证券为销售机构、参加联储 证券申购与定期定额投资费率优惠活动的公 告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-07-19 50 易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分 基金估值调整情况的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-07-20 51 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加中泰证券网上渠道申购及定期定 额投资费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-07-28 52 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加华西证券申购及定期定额投资费 率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-07-28 53 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加华泰证券费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-08-01 54 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 广州市嘉诚国际物流股份有限公司首次公开 发行 A 股的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-08-02 55 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 贵州省交通规划勘察设计研究院股份有限公 司首次公开发行 A 股的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-08-03 56 易方达基金管理有限公司关于直销中心收款 银行账户信息的提示性公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-08-04 57 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 起步股份有限公司首次公开发行 A 股的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-08-12 58 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金增加蛋卷基金为销售机构、参加蛋卷 基金申购与定期定额投资费率优惠活动的公 告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-08-18 59 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 江阴电工合金股份有限公司首次公开发行 A 股的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-08-30 60 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加江南农村商业银行网上银行、手 机银行申购及定期定额投资费率优惠活动的 公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-09-11 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 65页共 66页 61 易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分 基金估值调整情况的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-10-13 62 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 上海晶华胶粘新材料股份有限公司首次公开 发行 A 股的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-10-14 63 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 江苏振江新能源装备股份有限公司首次公开 发行 A 股的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-10-28 64 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金增加万家财富为销售机构、参加万家 财富申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-11-06 65 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 一品红药业股份有限公司首次公开发行 A 股 的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-11-10 66 易方达基金管理有限公司关于调整旗下部分 开放式基金申购、赎回、转换转出、最低持 有份额和定期定额投资数额限制的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-11-14 67 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 株洲宏达电子股份有限公司首次公开发行 A 股的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-11-15 68 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加南京证券申购及定期定额投资费 率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-11-24 69 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 广东好太太科技集团股份有限公司首次公开 发行 A 股的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-11-25 70 易方达基金管理有限公司关于易方达资产管 理有限公司股权结构等事项变更的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-12-02 71 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 名臣健康用品股份有限公司首次公开发行 A 股的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-12-13 72 易方达基金管理有限公司关于旗下基金申购 惠州光弘科技股份有限公司首次公开发行 A 股的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-12-23 73 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加东莞银行申购及定期定额投资费 率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-12-29 74 易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放 式基金参加中国邮政储蓄银行个人网上银行 和手机银行申购费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 理人网站 2017-12-29 75 易方达基金管理有限公司关于公司旗下证券 投资基金执行增值税政策的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报及基金管 2017-12-30 易方达国企改革指数分级证券投资基金 2017年年度报告 第 66页共 66页 理人网站 §12


备查文件目录 12.1


备查文件目录 1.中国证监会准予易方达国企改革指数分级证券投资基金募集注册的文件; 2.《易方达国企改革指数分级证券投资基金基金合同》 ; 3.《易方达国企改革指数分级证券投资基金托管协议》 ; 4.基金管理人业务资格批件和营业执照。 12.2


存放地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广州银行大厦 40-43 楼。 12.3


查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。 易方达基金管理有限公司 二〇一八年三月三十日