德 邦 德 利 货币 市 场 基 金
2017 年 年度 报 告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 德邦基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国民生银 行股份有限公司
送出日 期：2018 年3 月30 日 德邦德利货币 2017 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 民生 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年 3 月 29 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至2017 年12 月 31 日 止。
德邦德利货币 2017 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 8
3.3 其 他指 标 .................................................................................................... 错误！未定义书签。
3.4 过 去三 年基 金的 利 润 分配情 况 ................................................................................................ 12
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 14
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 14
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况 的 说明 ............................................................ 16
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 16
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 17
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 18
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 19
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 19
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 20
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 20
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 21
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 21
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 21
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 21
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 22
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 22
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 22
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 25
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 25
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 26
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 27
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 28
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 55
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 55
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 55
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 55
8.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 56
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 56
8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 57 德邦德利货币 2017 年年度报告
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8.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 57
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 58
8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 58
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 60
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 60
9.2 期 末货 币市 场基 金前 十名份 额持 有人 情况 ............................................................................ 60
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 61
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 61
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 62
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 63
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 63
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 63
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 63
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 63
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 63
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 63
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 63
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 65
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 65
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 70
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 70
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................... 错误！未定义书签。
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 71
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 71
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 71
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 71
德邦德利货币 2017 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 德邦德 利货 币市 场基 金
基金简 称 德邦德 利货 币
基金主 代码 000300
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 9 月 16 日
基金管 理人 德邦基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国民 生银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 3,738,579,767.52 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 德邦德 利货 币 A 德邦德 利货 币 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 000300 000301
报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 169,168,086.21 份 3,569,411,681.31 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在保持 基金 资产 的低 风险 和高流 动性 的前 提下 ， 力 求实现 超过 业绩 比较 基
准的投 资回 报。
投资策 略 本基金 在保 持组 合高 度流 动性的 前提 下， 结合 对国 内外宏 观经 济运 行、 金
融市场 运行 、资 金流 动格 局、货 币市 场收 益率 曲线 形态等 各方 面的 分析 ，
合理安 排组 合期 限结 构， 积极选 择投 资工 具， 采取 主动性 的投 资策 略和 精
细化的 操作 手法 ，发 现和 捕捉市 场的 机会 ，实 现基 金的投 资目 标。
业绩比 较基 准 七天通 知存 款利 率( 税后)
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 是证券 投资 基金 中的 低风 险品种 。 本 基金 的预期
风险和 预期 收益 低于 股票 型基金 、混 合型 基金 、债 券型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 德邦基 金管 理有 限公 司 中国民 生银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 李定荣 罗菲菲
联系电 话 021-26010999 010-58560666
电子邮 箱 service@dbfund.com.cn tgbfxjdzx@cmbc.com.cn
客户服 务电话
4008217788 95568
传真 021-26010808 010-58560798
注册地 址 上海市 虹口 区吴 淞路 218 号
宝矿国 际大 厦 35 层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 2
号
办公地 址 上海市 虹口 区吴 淞路 218 号 北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 2德邦德利货币 2017 年年度报告
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宝矿国 际大 厦 35 层 号
邮政编 码 200080 100031
法定代 表人 姚文平 洪崎
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券
时报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.dbfund.com.cn
基金年 度 报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
上海市 浦东 新区 世纪 大 道 100 号上
海环球 金融 中 心50 楼
注册登 记机 构
德邦基 金管 理有 限公 司
上海市 虹口 区吴 淞 路 218 号宝矿 国
际大 厦35 层
德邦德利货币 2017 年年度报告
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间
数据
和指
标
2017 年 2016 年 2015 年
德邦德 利货 币 A 德邦德 利货 币 B 德邦德 利货 币A 德邦德 利货 币B 德邦德 利货 币 A 德邦德 利货 币 B
本期
已实
现收
益
4,365,961.07 195,669,516.75 4,930,487.93 338,650,914.26 11,767,850.48 166,038,858.52
本期
利润
4,365,961.07 195,669,516.75 4,930,487.93 338,650,914.26 11,767,850.48 166,038,858.52
本期
净值
收益
率
3.6241% 3.8731% 2.3953% 2.6416% 3.6704% 3.9202%
3.1.2
期末
数据
和指
标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末
基金
资产
净值
169,168,086.21 3,569,411,681.31 171,026,400.87 8,754,796,708.93 230,607,481.77 15,599,767,396.11
期末
基金
份额
净值
1 1 1 1 1 1
3.1.3
累计
期末
指标
2017 年末
2016 年末 2015 年末
累计
净值
收益
率
16.8994% 18.1117% 12.8110% 13.7077% 10.1721% 10.7813% 德邦德利货币 2017 年年度报告
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注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关费用后 的余额， 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本期公允 价值变动 收 益，由于货 币市场基
金采用 摊余 成本 法核 算 ， 因此 ， 公 允价 值变 动收 益 为零 ， 本 期已 实现 收益 和 本期利 润的 金额 相等 ；
2、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括基金 份额 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用 ， 计 入费用 后实 际收 益水
平要低 于所 列数 字。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
德邦德 利货 币 A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.9850% 0.0025% 0.3403% 0.0000% 0.6447% 0.0025%
过去六 个月 1.9254% 0.0019% 0.6805% 0.0000% 1.2449% 0.0019%
过去一 年 3.6241% 0.0022% 1.3500% 0.0000% 2.2741% 0.0022%
过去三 年 15.3866% 0.0059% 5.4037% 0.0000% 9.9829% 0.0059%
自基金 合同
生效起 至今
16.8994% 0.0058% 5.7995% 0.0000% 11.0999% 0.0058%
德邦德 利货 币 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.0458% 0.0025% 0.3403% 0.0000% 0.7055% 0.0025%
过去六 个月 2.0486% 0.0019% 0.6805% 0.0000% 1.3681% 0.0019%
过去一 年 3.8731% 0.0022% 1.3500% 0.0000% 2.5231% 0.0022%
过去三 年 16.4995% 0.0059% 5.4037% 0.0000% 11.0958% 0.0059%
自基金 合同
生效起 至今
18.1117% 0.0058% 5.7995% 0.0000% 12.3122% 0.0058%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为七 天通 知存 款利 率( 税后)
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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注：本 基金 的基 金合 同生 效日 为 2013 年 9 月 16 日 ，基金 合同 生效 日至 报告 期期末 ，本 基金 运 作
时间已 满1 年。 本基 金的 建 仓期 为 6 个月, 建仓 期结 束 时各项 资产 配置 比例 符合 本基金 基金 合同 规
定。图 示日 期 为2013 年9 月16 日至2017 年 12 月31 日。
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
德邦德利货币 2017 年年度报告
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注： 本 基金 基金 合同 生效 日 为2013 年9 月16 日， 2013 年度数 据根 据合 同生 效当 年实际 存续 期(2013
年9 月16 日至2013 年 12 月31 日)计算, 不按 整个 自 然年度 进行 折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
德邦德 利货 币 A
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 8,017,063.60 333,039.40 31,016.22 8,381,119.22
2016 4,918,465.75 402,493.73 -390,471.55 4,930,487.93
2015 13,777,527.17 854,799.60 -2,864,476.29 11,767,850.48
合计 26,713,056.52 1,590,332.73 -3,223,931.62 25,079,457.63
单位： 人民 币元
德邦德 利货 币 B
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 172,757,320.52 24,162,110.93 -844,674.65 196,074,756.80
2016 338,265,288.23 7,419,896.87 -7,034,270.84 338,650,914.26
德邦德利货币 2017 年年度报告
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2015 137,902,815.84 15,910,050.79 12,225,991.89 166,038,858.52
合计 648,925,424.59 47,492,058.59 4,347,046.40 700,764,529.58
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
德邦基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 （证 监许 可[2012]249 号） 批准 ，于 2012 年 3 月 27 日
正式成立。股 东为德邦 证 券股份有限公 司、西子 联 合控股有限公 司、浙江 省 土产畜产进 出口集团
有限公 司， 注册 资本 为 3.7 亿元 人民 币。 公司 以修 身、齐 家、 立业 、助 天下 为己任 ，秉 持长 期的
价值投 资理 念， 坚守 严谨 的风险 控制 底线 ，致 力于 增加客 户财 富， 为客 户提 供卓越 的理 财服 务。
截止2017 年12 月 31 日 ， 本基金 管理 人共 管理 二十 三只开 放式 基金 ： 德 邦优 化灵 活 配置 混合
型证券 投资 基金 、 德邦 德 信中证 中高 收益 企债 指数 证券投 资基 金 （LOF ） 、 德 邦德利 货币 市场 基金 、
德邦福鑫灵活 配置混合 型 证券投资基金 、德邦大 健 康灵活配置混 合型证券 投 资基金、德 邦鑫星稳
健灵活配置混 合型证券 投 资基金、德邦 新添利债 券 型证券投资基 金、德邦 鑫 星价值灵活 配置混合
型证券投资基 金、德邦 增 利货币市场基 金、德邦 多 元回报灵活配 置混合型 证 券投资基金 、德邦如
意货币 市场 基金 、德 邦纯 债 9 个 月定 期开 放债 券型 证券投 资基 金、 德邦 纯债 一年定 期开 放债 券 型
证券投 资基 金、 德邦 景颐 债券型 证券 投资 基金 、德 邦德 焕 9 个 月定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 、
德邦现金宝交 易型货币 市 场基金、德邦 锐璟债券 型 证券投资基金 、德邦新 回 报灵活配置 混合型证
券投资基金、 德邦锐乾 债 券型证券投资 基金、德 邦 群利债券型证 券投资基 金 、德邦稳盈 增长灵活
配置混 合型 证券 投资 基金 、 德 邦量 化优 选股 票型 证 券投资 基金 基金 （LOF ） 和 德邦弘 利货 币市 场基
金。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
张铮烁
固 定 收 益
部 总 监 助
理 、 本 基
金 的 基 金
经 理 、 德
邦 德 信 中
证 中 高 收
益 企 债 指
数 证 券 投
资基金
2016 年1 月8
日
- 10 年
硕士，2007 年 7 月
至2010 年7 月 在中
诚 信 国 际 信 用 评 级
有 限 责 任 公 司 评 级
部 担 任 分 析 师 、 项
目经理 ，2010 年 8
月至2015 年5 月在
安 邦 资 产 管 理 有 限
责 任 公 司 固 定 收 益
部 担 任 投 资 经 理 。德邦德利货币 2017 年年度报告
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（LOF）、
德 邦 增 利
货 币 市 场
基 金 、 德
邦 如 意 货
币 市 场 基
金 、 德 邦
纯债 9 个
月 定 期 开
放 债 券 型
证 券 投 资
基 金 、 德
邦 现 金 宝
交 易 型 货
币 市 场 基
金 的 基 金
经理。
2015 年11 月加 入德
邦 基 金 管 理 有 限 公
司 ， 现 任 本 公 司 固
定 收 益 部 总 监 助
理、基 金经 理。
陈利
本 基 金 的
基金经
理 、 德 邦
德 信 中 证
中 高 收 益
企 债 指 数
分 级 证 券
投资基
金 、 德 邦
纯债18 个
月 定 期 开
放 债 券 型
证 券 投 资
基 金 、 德
邦 如 意 货
币 市 场 基
金 、 德 邦
纯债 9 个
月 定 期 开
放 债 券 型
证 券 投 资
基 金 、 德
邦 现 金 宝
交 易 型 货
币 市 场 基
金 的 基 金
经理。
2015 年7 月6
日
2017 年 1 月 13 日 5 年
硕 士 ， 曾 在 德 邦 证
券 股 份 有 限 公 司 投
资 研 究 部 担 任 助 理
研 究 员 。 曾 任 德 邦
基 金 管 理 有 限 公 司
投 资 研 究 部 研 究
员，基 金经 理。
注：1 、 任职 日期 和离 任日 期一般 情况 下指 公司 作出 决定之 日 ； 若 该基 金经 理 自基金 合同 生效 日起德邦德利货币 2017 年年度报告
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即任职 ，则 任职 日期 为基 金合同 生效 日。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运 作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 证券法》 、 《 证券投资基金 法》等有 关 法律法规及基 金
合同 、 基 金招 募说 明书 等 有关基 金法 律文 件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取信 于 社会投 资公 众为 宗旨 ，
本着诚 实信 用 、 勤 勉尽 责 的原则 管理 和运 用基 金资 产， 在控 制风 险的 前提 下 ， 为 基金 份额 持有 人
谋求最大利益 。在本报 告 期内，基金运 作合法合 规 ，无损害基金 份额持有 人 利益的行为 ，基金投
资组合 符合 有关 法规 及基 金合同 的规 定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人 已依据中 国 证监会《证券 投资基金 管 理 公司公平交 易制度指 导 意见》建立起 健
全、有效、规 范的公平 交 易制度体系和 公平交易 控 制机制，确保 管理的不 同 受托资产得 到公平对
待，保 护投 资者 合法 权益 。
在投资 决策 方面 ， 本 基金 管理人 建立 了科 学的 研究 方法以 及规 范的 研究 管理 平台， 实 行证 券
备选库和交易 对手备选 库 制度，各受托 资产之间 实 行防火墙制度 ，通过系 统 的投资决策 方法和明
确的投 资授 权制 度， 保证 受托投 资决 策的 客观 性和 独立性 。
在交易 执行 方面 ， 本基 金 管理人 实行 集中 交易 制度 ， 并 建立 了公 平的 交易 分 配流程 ， 保证 投
资指令得以公 平 对待。 对 以本基金管理 人的名义 参 与债券一级市 场申购 、 非 公开发行股 票申购等
交易的，相关 基金经理 或 投资经理应独 立确定各 受 托资产拟申购 的价格和 数 量，基金管 理人在获
配额度后，按 照价格优 先 、比例分配的 原则进行 分 配。对以各受 托资产名 义 参与银行间 交易、交
易所大宗交易 等非集中 竞 价交易的，交 易部应充 分 询价，利用市 场公认的 第 三方信息对 交易价格
的公允 性进 行审 查， 确保 各受托 资产 获得 公平 的交 易机会 。
监察稽核部门 对投资交 易 行为进行定期 或不定期 检 查，重点关注 公平交易 的 执行情况和异 常
交易行为的监 控情况。 严 禁同一受托资 产的同日 反 向交易及其他 可能导致 不 公平或利益 输送的交
易行为，但完 全按照 有 关 指数构成比例 进行证券 投 资的受托资产 除外。严 格 控制不同受 托资产间
的同日反向交 易，禁止 可 能导致不公平 交易或利 益 输送的同日反 向交易行 为 。监察稽核 部门对不
同受托资产， 尤其是同 一 位基金经理或 投资经理 管 理的不同受托 资产同日 同 向交易和反 向交易的
交易时机和交 易价差进 行 监控，同时对 不同受托 资 产临近交易日 的同向交 易 和反向交易 的交易时德邦德利货币 2017 年年度报告
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机和交易价差 进行分析 。 发现异常交易 情况的， 可 要求相关基金 经理或投 资 经理对交易 的合理性
进行解释。监 察稽核部 门 对其他可能导 致不公平 交 易和利益输送 的异常交 易 行为进行监 控，对于
异常交易发生 前后不同 受 托资 产买卖该 异常交易 证 券的情况进行 分析。发 现 异常交易情 况的，可
要求相关基金 经理或投 资 经理对交易的 合理性进 行 解释。监察稽 核部门编 制 定期公平交 易报告，
重点分析本基 金管理人 管 理的不同受托 资产整体 收 益率差异、分 投资类别 （ 股票、债券 ）的收益
率差异 以及 同一 期间 、 不 同时间 窗下 （如 日内、3 日 内、5 日内） 不同 受托 资产 同向交 易的 交易 价
差。公 平交 易报 告由 基金 经理或 投资 经理 确认 后报 督察长 、总 经理 审阅 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，本 基金管理 人 严格按照《证 券投资基 金 管理公司公平 交易制度 指 导意见》及公 司
内部相关制度 规定，对 投 资交 易行为进 行监察稽 核 ，从研究分析 、投资决 策 、交易执行 、事后监
控等环 节严 格把 关， 借助IT 系统 和人 工监 控等 方式 在各个 环节 严格 控制 交易 公平执 行； 通过 完善
交易范围内各 类交易的 公 平交易执行细 则、严格 的 流程控制、持 续的技术 改 进，确保公 平交易制
度的执 行和 实现 。
报告期内，公 司对本基 金 与公司旗下所 有其他投 资 组合之间的收 益率差异 、 分投资类别（ 股
票、债券）的 收益率差 异 进行了分析， 并对连续 四 个季度期间内 、不同时 间 窗口下（日 内、3 日
内、5 日内） 公司管理 的 不同投资组合 同向交易 的 交易价差进行 分析，未 发 现违反公平 交易制度
的异常 行为 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内，本 基金未发 现 参与交易所公 开竞价同 日 反向交易成交 较少的单 边 交易量超过该 证
券当日 成交 量 的5% 的情 况 ，且未 发现 其他 可能 导致 非公平 交易 和利 益输 送的 异常交 易行 为。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年， 供给 侧改 革带 来 了供给 端结 构性 改善 ， 同 时， 固 定资 产投 资下 行不 及预期 、 全 球经
济复苏等因素 使需求端 保 持韧性，经济 增长前高 后 低，整体走势 较为稳健 并 超出市场预 期，而通
胀维持 在较 低水 平。 货币 政策方 面，2017 年 央行 实 施稳健 中性 货币 政策 ， 并 使 用多 样化 的公 开市德邦德利货币 2017 年年度报告
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场工具削峰填 谷，9 月 30 日央行宣布对 普惠金融 “ 定向降准”， 12 月 29 日宣布设立 “临时
准备金动用安 排 ”，而 实 施时间均为 2018 年 春节 前。与此同时 ，金融去 杠 杆相关的监管 政策频
出， 央行 于1 月 25 日、2 月3 日、3 月16 日及 12 月 14 日上 调MLF 及OMO 利 率， 全年 货币 市场 呈
现紧平 衡态 势， 资金 利率 中枢进 一步 抬升 ， 同 业存 单发行 利率 屡创 新高 。 受 以上因 素影 响，10 年
国债收 益率 上行 近70BP 至 3.88% ；10 年 国开 收益 率上 行 105 个 BP 至4.82% 。
全年平坦的收 益率曲线 和 中性偏紧的资 金面为货 币 基金提供了较 好的投资 机 会，短久期策 略
既提供了较高 的收益率 ， 也有利于控制 基金的流 动 性风险。报告 期内，本 基 金严格遵守 货币基金
相关法律法规 ，保持较 为 稳健的投资风 格，按照 法 律法规所规定 的品种、 久 期、杠杆比 例等要求
进行投资操作 ，并严格 把 控信用风险， 优选投资 标 的。同时，本 基金密切 跟 踪经济基本 面、政策
面、资金面等 情形，做 好 组合投资安排 ，在月末 、 季末、年末等 时点，提 前 预备充足的 流动性，
做好基 金的 流动 性管 理， 努力为 投资 人赚 取收 益。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期德 邦德 利货 币 A 的基金 份额 净值 收益 率为 3.6241% ， 本报 告 期 德邦 德 利货币 B 的基
金份额 净值 收益 率 为3.8731% ， 同期 业绩 比较 基准 收 益率 为1.3500% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2018 年虽 然经 济基 本面 仍 有继续 下行 压力 ，但 经济 韧性仍 然较 大， 预计 仍将 维持 2017 年供
给端较弱，需 求端有压 力 也有韧性的格 局。同时 ， 通胀压力不大 。全球经 济 复苏明显、 流动性逐
步收紧的大环 境下，国 内 货币政策不具 备真正放 松 的基础，货币 政策仍将 延 续中性偏紧 的方向，
同时， 防范 化解 重大 风险 是 2020 年 之前 的三 大攻 坚 战之首 ， 后 续预 计仍 将有 更加严 格和 细致 的监
管政策出台。 中央经济 工 作 会议在强调 管住货币 闸 门的同时，也 在强调保 持 货币信贷和 社会融资
规模的 合理 增长 ， 即资 金 的供给 不增 加的 同时 ， 资 金的需 求要 保持 合理 增长 。 因 此 2018 年资 金供
需仍然 存在 很大 的压 力， 利率市 场并 不乐 观。
目前，债券绝 对收益率 较 高，已经具备 配置价值 ， 短端相对于长 端安全边 际 更高。央行在 双
支柱框 架下 ， 仍通 过MPA 约束银 行资 产负 债表 扩张 ， 银 行的 吸存 压力 大 ， 融 资成本 难降 ， 因此 可
以延 续17 年主 要配 置银 行 存款、 银行 存单 的策 略， 而 长端供 给和 短端 需求 的不 匹配可 能使 曲线 变
陡峭。
德邦德利货币 2017 年年度报告
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4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 基金 管理 人 继续坚持以维 护基金份 额 持有人利益为 宗旨，以 规 范运作、防范 风
险、维护投资 人利益为 原 则，严格依据 法律法规 和 公司内控制度 进行监察 稽 核工作，切 实防范公
司运营 和投 资组 合运 作的 风险， 保障 公司 合规 、稳 健发展 。
合规管理方面 ，公司根 据 《证券公司和 证券投资 基 金管理公司合 规管理办 法 》等要求，优 化
了合规管理组 织架构， 进 一步明晰各层 级部门及 人 员合规管理职 责，并确 保 将合规管理 工作贯穿
到各层级人员 与各业务 环 节。另外，督 察长及合 规 管理部门按规 定开展了 合 规审查、合 规检查、
合规咨询、合 规培训及 合 规宣导等工作 。风险管 理 方面，公司继 续通过 事 前 、事中、事 后多维度
对各类风险进 行管控和 防 范，并提高风 控智能化 能 力，进一步提 升风险管 理 工作效率。 稽核审计
方面， 公司 提高 研究、 投 资、 交 易、 销 售等 重点 业 务环节 审计 频率 ， 做 到每 季度常 规审 计全 覆盖 ，
尽最大努力提 高审计覆 盖 面。同时，公 司强化审 计 后的持续跟踪 工作，尽 最 大努力督促 和协助被
审计部 门解 决相 关问 题。
综合以 上情 况，2017 年， 本基金 管理 人所 管理 的基 金运作 合法 合规 ， 充 分维 护和保 障了 基 金
份额持有人的 合法权益 。 本基金管理人 将继续加 强 内部合规控制 、风险管 理 以及稽核审 计工作，
防范和 控制 各种 风险 ，合 法 合规 、诚 实信 用、 勤勉 尽责地 运作 基金 财产 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格按照本公 司制订的 《 德邦基金基金 估值业务 管 理制度》 、 《德 邦
基金估值委员 会议事规 则 》以及相关法 律法规的 规 定，有效地控 制基金估 值 流程。公司 估值委员
会成员包括总 经理、分 管 投资副总或投 资总监、 督 察长、基金经 理、金融 工 程与量化投 资部、研
究发展部、运 作保障部 负 责人、基金会 计及监察 稽 核部等相关专 业人士组 成 。估值委员 会主要负
责基金 估值 相关 工作 的评 估、 决 策、 执 行和 监督 ， 确保基 金估 值的 公允 、 合 理， 防 止估 值被 歪曲
进而对基金持 有人产生 不 利 影响。在发 生了影响 估 值政策和程序 的有效性 及 适用性的情 况后或基
金资产 在采用 新投资策 略 和新品种时， 估值委员 会 应评价现有估 值政策和 程 序的适用性 ，并在不
适用的情况下 ，及时召 开 估值委员会修 订相关估 值 方法，以确保 其持续适 用 。涉及估值 政策的变
更均须 经估 值委 员会 决议 批准后 执行 。
在每个估值日 ，本基金 管 理人按照最新 的估值准 则 、证监会相关 规定和基 金 合同关于估值 的
约定，对基金 投资品种 进 行估值，确定 证券投资 基 金的份额净值 。基金管 理 人对基金资 产进行估
值后，将估值 结果发送 基 金托管人。基 金托管人 则 按基金合同规 定的估值 方 法、时间、 程序进 行德邦德利货币 2017 年年度报告
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复核， 复核 无误 后由 基金 管理人 依据 本基 金合 同和 有关法 律法 规的 规定 予以 对外公 布。
上述参与估值 流程人员 均 具有估值业务 所需的专 业 胜任能力及相 关工作经 历 。上述参与估 值
流程各 方之 间不 存在 重大 利益冲 突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据基金合同 的约定， 本 基金收益根据 每日基金 收 益公告，以每 万份基金 份 额收益为基准 ，
为投资 者每 日计 算当 日收 益并分 配 ， 每 月集 中支 付收 益。 本报 告期 内， 德邦 德利 货币市 场基 金 2017
年年度 报告 利货 币A 实施 利润分 配的 金额 为 8,381,119.22 元， 德邦 德利 货币B 实施 利润 分配 的金
额为 196,074,756.80 元。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
报告期内，本 基金不存 在 连续二十个工 作日基金 份 额持有人人数 不满二百 人 或基金资产净 值
低于五 千万 的情 形。
德邦德利货币 2017 年年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
2017 年度 ，托 管人 在德 邦 德利货 币市 场基 金的 托管 过程中 ，严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》
及其他有关法 律法规、 基 金合同、托管 协议，尽 职 尽责地履行了 托管人应 尽 的义务，不 存在任何
损害基 金持 有人 利益 的行 为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
2017 年度 ， 德 邦基 金管 理 有限公 司在 德邦 德利 货币 市场基 金投 资运 作、 资产 净值的 计算 、 基
金收益 的计 算、 基金 费用 开支等 问题 上， 托管 人未 发现损 害基 金持 有人 利益 的行为 。
本基金 本报 告期 内 向 A 级 份额持 有人 分配 利润 ：8,381,119.22 元， 向 B 级份 额 持有人 分配 利
润：196,074,756.80 元。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
2017 年度， 由德 邦基 金管 理有限 公司 编制 并经 托管 人复核 审查 的有 关德 邦德 利货币 市场 基 金
的年度报告中 财务指标 、 收益表现、收 益分配情 况 、 财务会计报 告相关内 容 、投资组合 报告等内
容真实 、准 确、 完整 。 德邦德利货币 2017 年年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2018 ）审 字 第60982868_B09 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 德邦德 利货 币市 场基 金全 体基金 份额 持有 人
审计意 见 我们审计了后附的德邦 德 利货币市场基金的财务 报 表，包括 2017
年12 月31 日的 资产 负债 表，2017 年 度的 利润 表、 所有者 权益 （基
金净值 ）变 动表 以及 相关 财务报 表附 注。
我们认 为 ， 后附 的德 邦德 利 货币市 场基 金的 财务 报表 在所有 重大 方
面按照 企业 会计 准则 的规 定编制 ， 公 允反 映了 德邦 德 利货币 市场 基
金2017 年12 月31 日的 财 务状况 以 及2017 年度 的经 营成果 和净 值
变动情 况。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 ， 我们 独
立于德 邦德 利货 币市 场基 金，并 履行 了职 业道 德方 面的其 他责 任。
我们相 信， 我 们获 取的 审 计证据 是充 分、 适 当的， 为发表 审计 意见
提供了 基础 。
其他信 息 德邦德利货币市场基 金管 理层（以下简称“管 理层 ” ）对其他信息
负责 。 其 他信 息包 括年 度 报告中 涵盖 的信 息 ， 但 不 包括财 务报 表和
我们的 审计 报告 。
我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息， 我 们也不 对其 他
信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。
结合我 们对 财务 报表 的审 计， 我们 的责 任是 阅读 其 他信息 ， 在此 过
程中， 考虑 其他 信息 是否 与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的
情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在重 大错 报。
基于我 们已 执行 的工 作 ， 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 ， 我
们应当 报告 该事 实。 在这 方面， 我们 无任 何事 项需 要报告 。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
管理层 负责 按照 企业 会计 准则的 规定 编制 财务 报表 ， 使其实 现公 允
反映， 并设计 、 执行 和维 护必要 的内 部控 制， 以 使 财务报 表不 存在
由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
在编制 财务 报表 时， 管理 层 负责评 估德 邦德 利货 币市 场基金 的持 续德邦德利货币 2017 年年度报告
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经营能力，披露与持 续经 营相关的事项（如适 用 ） ， 并运用持续经
营假设 ，除 非计 划进 行清 算、终 止运 营或 别无 其他 现实的 选择 。
治理层 负责 监督 德邦 德利 货币市 场基 金的 财务 报告 过程。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
（1）识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险，
设计和 实施 审计 程序 以应 对 这些 风险 ， 并获 取充 分 、 适当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串 通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 ， 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。
（2）了解与审计相关 的内 部控制，以设计恰当 的审 计程序，但目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
（3）评价管理层选用 会计 政策的恰当性和作出 会计 估计及相关披
露的合 理性 。
（4）对管理层使用持 续经 营假设的恰当性得出 结论 。同时，根据
获取的 审计 证据 ， 就 可能 导 致对德 邦德 利货 币市 场基 金持续 经营 能
力产生 重大 疑虑 的事 项或 情况是 否存 在重 大不 确定 性得出 结论 。 如
果我们 得出 结论 认为 存在 重大不 确定 性， 审计 准 则 要 求我们 在审 计
报告中 提请 报表 使用 者注 意财务 报表 中的 相关 披露 ； 如果披 露不 充
分， 我们 应当 发表 非无 保 留意见 。 我们 的结 论基 于 截至审 计报 告日
可获得 的信 息 。 然 而 ， 未 来 的事项 或情 况可 能导 致德 邦德利 货币 市
场基金 不能 持续 经营 。
（5） 评 价财 务报 表的 总体 列报、 结构 和内 容 （包 括 披露） ， 并评 价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。 德邦德利货币 2017 年年度报告
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我们与 治理 层就 计划 的审 计范围 、 时 间安 排和 重大 审 计发现 等事 项
进行沟 通， 包括 沟通 我们 在 审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺
陷。
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
注册会 计师 的姓 名 陈 露
蔺育化
会计师 事务 所的 地址 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 东方 经贸 城安 永大 楼 16 层
审计报 告日 期 2018 年3 月 29 日
德邦德利货币 2017 年年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 德邦 德利 货币 市场基 金
报告截 止日 ： 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,688,705,297.49 1,932,803,634.75
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,356,482,250.82 4,039,396,184.19
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
1,353,614,158.34 4,034,351,638.18
资产支 持证 券投 资
2,868,092.48 5,044,546.01
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 672,067,448.10 2,901,572,192.36
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 18,053,207.37 38,869,715.11
应收股 利
- -
应收申 购款
10,871,336.33 24,308,018.41
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
3,746,179,540.11 8,936,949,744.82
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出 回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
907,411.78 2,684,918.01
应付托 管费
274,973.26 813,611.49
应付销 售服 务费
52,836.33 122,251.27
应付交 易费 用 7.4.7.7 28,702.51 165,347.11
应交税 费
- - 德邦德利货币 2017 年年度报告
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应付利 息
- -
应付利 润
5,966,848.71 6,780,507.14
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 369,000.00 560,000.00
负债合 计
7,599,772.59 11,126,635.02
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 3,738,579,767.52 8,925,823,109.80
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
3,738,579,767.52 8,925,823,109.80
负债和 所有 者权 益总 计
3,746,179,540.11 8,936,949,744.82
注：报 告截 止 日 2017 年 12 月 31 日， 德邦 德利 货 币 A 基金 份额 净 值 1.0000 元 ，基 金份 额总 额
169168086.21 份 ；德 邦德 利货币 B 基 金份 额净值 1.0000 元 ，基 金份 额总额 3569411681.31 份。
德邦德 利货 币份 额总 额合 计为 3738579767.52 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 德邦 德利 货币 市场基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至2017
年 12 月31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
225,765,322.78 405,212,220.28
1.利息 收入
225,380,387.16 404,988,699.04
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 86,628,400.93 101,291,821.87
债券利 息收 入
101,134,346.28 244,215,469.54
资产支 持证 券利 息收 入
442,051.79 21,297.44
买入返 售金 融资 产收 入
37,175,588.16 59,460,110.19
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
384,935.62 -2,942,478.76
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 384,258.34 -2,947,316.09
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 677.28 4,837.33
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17
- -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- - 德邦德利货币 2017 年年度报告
第 27 页 共 71 页
5.其他 收入 （损 失以“- ”号填
列）
7.4.7.18
- 3,166,000.00
减： 二、费用
25,729,844.96 61,630,818.09
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 17,716,528.90 43,860,235.69
2．托 管费 7.4.10.2.2 5,368,645.11 13,290,980.46
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 834,362.09 1,828,912.42
4．交 易费 用 7.4.7.19 50.00 0.00
5．利 息支 出
1,382,244.27 2,206,954.52
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,382,244.27 2,206,954.52
6．其 他费 用 7.4.7.20 428,014.59 443,735.00
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
200,035,477.82 343,581,402.19
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
200,035,477.82 343,581,402.19
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 德邦 德利 货币 市场基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
8,925,823,109.80 - 8,925,823,109.80
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 200,035,477.82 200,035,477.82
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
-5,187,243,342.28 - -5,187,243,342.28
其中：1. 基 金申 购款 32,231,559,738.98 - 32,231,559,738.98
2. 基金 赎回 款 -37,418,803,081.26 - -37,418,803,081.26
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -200,035,477.82 -200,035,477.82
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
3,738,579,767.52 0.00 3,738,579,767.52 德邦德利货币 2017 年年度报告
第 28 页 共 71 页
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
15,830,374,877.88 - 15,830,374,877.88
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 343,581,402.19 343,581,402.19
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
-6,904,551,768.08 - -6,904,551,768.08
其中：1. 基 金申 购款 80,007,458,762.53 - 80,007,458,762.53
2. 基金 赎回 款 -86,912,010,530.61 - -86,912,010,530.61
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -343,581,402.19 -343,581,402.19
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
8,925,823,109.80 0.00 8,925,823,109.80
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 易强______
______ 易强______
____ 刘为 臻____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
德邦德 利货 币市 场基 金( 以 下简称"本 基金") ， 系经 中 国证券 监督 管理 委员 会 （ 以下简 称" 中国
证监会"）证监 许可[2013]1018 号文 《关于核 准德邦 德利货币市场 基金募集的 批复》的核准 ，由
基金管 理人 德邦 基金 管理 有限公 司向 社会 公开 募集 ，基金 合同 于 2013 年 9 月 16 日 正式 生效 ，首
次设立 募集 规模 为2,080,430,071.60 份 基金 份额 。 本基金 为契 约型 开放 式 ， 存续期 限不 定 。 本 基
金的基金管理 人、注册 登 记机构均为德 邦基金管 理 有限公司，基 金托管人 为 中国民生银 行股份有
限公司 。
本基金 投资 于法 律法 规允 许的金 融工 具包 括： 现金 、通知 存款 、1 年 以内 （ 含 1 年 ）的 银行
定期存 款、 大额 存单 、短 期融资 券、 剩余 期限 在 397 天 以内 （ 含 397 天 ）的 债券、 期限 在 1 年以德邦德利货币 2017 年年度报告
第 29 页 共 71 页
内（含 1 年） 的债 券回 购 、期限 在 1 年 以内 （含 1 年）的 中央 银行 票据 、剩 余期限 在 397 天以 内
（含 397 天 ）的 资产 支持 证券以 及中 国证 监会 、中 国人民 银行 认可 的其 它具 有良好 流动 性的 货 币
市场工具。对 于法律 法 规 或监管机构以 后允许货 币 市场基金投资 的其他品 种 ，基金管理 人在履行
适当程 序后 ，可 以将 其纳 入投资 范围 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：七天 通知 存款 利率(税后)。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 合称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时， 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面，也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《中 国证 券监 督管理 委员 会关 于证 券投 资基金 估值 业务 的 指
导意见 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第 2 号
《年度 报告 的内 容与 格式 》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及
披露》 、 《证 券投 资基 金信 息披露 编报 规则 》 第 5 号 《货币 市场 基金 信息 披露 特别规 定》 、 《证 券 投
资基金 信息 披露 XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、其 他中 国证 监会 及中国 证券 投资 基
金业协 会颁 布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反 映了 本基 金 于2017 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2017 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他
相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民德邦德利货币 2017 年年度报告
第 30 页 共 71 页
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
本基金的金融 资产于初 始 确认时分类为 交易性金 融 资产及贷款和 应收款项 。 本基金持有的 交
易性金 融资 产主 要包 括债 券投资 等。
本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 分类 为其 他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
本基金的金融 资产在初 始 确认时以公允 价值计量 。 本基金对所持 有的债券 投 资以摊余成本 法
进行后 续计 量。 本会 计期 间内， 本基 金持 有的 债券 投资的 摊余 成本 接近 其公 允价值 。
本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 以公 允价 值计 量 ， 并以摊 余成 本进 行后 续计 量。
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 收取金融资产 现金流量 的 权利已转移， 且
符合金 融资 产转 移的 终止 确认条 件的 ，金 融资 产将 终止确 认。
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确 认该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 。本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认 该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 债 券投 资
买入银行间同 业市场交 易 的债券于成交 日确认为 债 券投资。债券 投资按实 际 支付的全部价 款
入账，其中所 包含债券 起 息日或上次除 息日至购 买 日止的利息， 作为应收 利 息单独核算 ，不构成
债券投资成本 ，对于贴 息 债券，该等利 息应作为 债 券投资成本； 卖出银行 间 同业市场交 易的债券
于成交 日确 认债 券投 资收 益。出 售债 券的 成本 按移 动加权 平均 法结 转。
(2) 回 购协 议
本基金持有的 回购协议 （ 封闭式回购） 以成本列 示 ，按实际利率 （当实际 利 率与合同利率 差
异较小 时， 也可 以使 用合 同利率 ）在 实际 持有 期间 内逐日 计提 利息 。 德邦德利货币 2017 年年度报告
第 31 页 共 71 页
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指 市场参与 者 在计量日发生 的有序交 易 中，出售一项 资产所能 收 到或者转移一 项
负债所需支付 的价格。 以 公允价值计量 或披露的 资 产和负债，根 据对公允 价 值计量整体 而言具有
重要意义的最 低层次输 入 值，确定所属 的公允价 值 层次：第一层 次输入值 ， 在计量日能 够取得的
相同资产或负 债在活跃 市 场上未经调整 的报价； 第 二层次输入值 ，除第一 层 次输入值外 相关资 产
或负债 直接 或间 接可 观察 的输入 值； 第三 层次 输入 值，相 关资 产或 负债 的不 可观察 输入 值。
本基金估值采 用摊余成 本 法，其相当于 公允价值 。 估值对象以买 入成本列 示 ，按实际利率 并
考虑其 买入 时的 溢价 与折 价，在 其剩 余期 限内 摊销 ，每日 计提 收益 或损 失。
本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值；
本基金 持有 的金 融工 具的 估值方 法具 体如 下：
(1) 银 行存 款
本基金 持有 的银 行存 款以 本金列 示， 按银 行实 际协 议利率 逐日 计提 利息 ；
(2) 债 券投 资
本基金持有的 附息债券 、 贴现券购买时 采用实际 支 付价款（包含 交易费用 ） 确定 初始成本 ，
每日按 摊余 成本 和实 际利 率计算 确定 利息 收入 ；
(3) 回 购协 议
1) 本基 金持 有的 回购 协议 （封 闭式 回购） ， 以成 本列 示， 按实 际利 率在 实际 持 有期间 内逐 日计
提利息 ；
2) 本基金持有 的买断式 回 购以协议成本 列示，所 产 生的利息在实 际持有期 间 内逐日计提。 回
购期间对涉及 的金融资 产 根据其资产的 性质进行 相 应的估值。回 购期满时 ， 若双方都能 履约，则
按协议进行交 割。若融 资 业务到期无法 履约，则 继 续持有现金资 产；若融 券 业务到期无 法履约，
则继续 持有 债券 资产 ，实 际持有 的相 关资 产按 其性 质进行 估值 ；
(4)其他
1) 如有确凿证 据表明按 上 述方 法进行估 值不能客 观 反映其公允价 值的，基 金 管理人可根据 具
体情况 与基 金托 管人 商定 后，按 最能 反映 公允 价值 的方法 估值 ；
2) 为了避免采 用摊余成 本 法计算的基金 资产净值 与 按其他可参考 公允价 值 指 标计算的基金 资
产净值发生重 大偏离， 从 而对基金份额 持有人的 利 益产生稀释和 不公平的 结 果，基金管 理人于每
一估值 日 ， 采 用其 他可 参 考公允 价值 指标 ， 对基 金 持有的 估值 对象 进行 重新 评估 ， 即 “ 影子 定价” 。
当基金资产净 值与影子 价 格产生重大偏 离，基金 管 理人应根据相 关法律法 规 采取相应措 施，使基
金资产 净值 更能 公允 地反 映基金 资产 价值 ； 德邦德利货币 2017 年年度报告
第 32 页 共 71 页
3) 如有 新增 事项 ，按 国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 所对 应的 金额 。 每份 基金 份额 面值 为1.00 元。 由于 申购
和赎回引起的 实收基金 变 动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和 赎回分别
包括基 金转 换所 引起 的 转 入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存款利息收入按存款的 本金与适用的实际利率逐 日计提的金额入账。若提 前支取定期存
款，按协议规 定的利率 及 持有期重新计 算存款利 息 收入，并根据 提前支取 所 实际收到的 利息收入
与账面已确认 的利息收 入 的差额确认利 息损失， 列 入利息收入减 项，存款 利 息收入以净 额列示。
另外， 根据 中国 证监 会令 第 120 号《 货币 市场 基金 监督管 理办 法》 的规 定， 如果出 现因 提前 支 取
而导致的利息 损失的情 形 ，基金管理人 应当使用 风 险准备金予以 弥补，风 险 准备金不足 的，应当
使用固 有资 金予 以弥 补；
(2) 债 券利 息收 入按 实际 持 有期内 逐日 计提 。 附息 债 券、 贴现 券购 买时 采 用 实 际支付 价款 （ 包
含交易 费用 ）确 定初 始成 本，每 日按 摊余 成本 和实 际利率 计算 确定 利息 收入 ；
(3) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(4) 债券投资 收益/损失 于 卖出债券成交 日确认， 并 按卖出债券成 交金额与 其 成本、应收利 息
及相关 费用 的差 额入 账；
(5) 其 他收 入在 主要 风险 和 报酬已 经转 移给 对方 ， 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的
时候确 认。
7.4.4.9 费 用的 确认和 计量
(1) 本 基金 的管 理人 报酬、 托管费 及销 售服 务费 等在 费用涵 盖期 间按 基金 合同 或相关 公告 约 定
的费率 和计 算方 法逐 日确 认。
(2) 其 他金 融负 债在 持有 期 间确认 的利 息支 出按 实际 利率法 计算 ， 实 际利 率法 与 直线法 差异 较德邦德利货币 2017 年年度报告
第 33 页 共 71 页
小的则 按直 线法 计算 。
7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
（1） 本基 金同 一类 别内 的 每份基 金份 额享 有同 等分 配权；
（2） 本基 金收 益分 配方 式 为红利 再投 资， 免收 再投 资的费 用；
（3 ） “ 每日 分配 、 按月 支 付 ” 。 本 基金 根据 每日 基 金收益 情况 ， 以每 万份 基 金已实 现收 益为
基准，为投资 人每日计 算 当日收益并分 配，每月 集 中支付。投资 人当日收 益 分配的计算 保留到小
数点 后2 位 ， 小数 点后 第3 位按 去尾 原则 处理 ， 因去 尾形成 的余 额进 行再 次分 配， 直到 分完 为止 ；
（4 ） 本 基金 根据 每日 收益 情况 ， 将 当日 收益 全部 分 配， 若当 日已 实现 收益 大 于零时 ， 为投 资
人记正收益； 若当日已 实 现收益小于零 时，为投 资 人记负收益； 若当 日已 实 现收益等于 零时，当
日投资 人不 记收 益；
（5） 本基 金收 益每 月集 中 支付一 次 ， 成 立不 满一 个 月不支 付 。 本 基金 每日 进 行收益 计算 并分
配时，每月 累计收益 支付 方式只采用 红利再投 资(即 红利转基金 份额)方式 ，投 资人可通过 赎回基
金份额获得现 金收益； 若 投资人在每月 累计收益 支 付时 ，其累计 收益为正 值 ，则为投资 人增加相
应的基金份额 ，其累计 收 益为负值，则 缩减投资 人 基金份额。若 投资人赎 回 基金份额时 ，其对应
收益将 立即 结清 ；若 收益 为负值 ，则 从投 资人 赎回 基金款 中扣 除；
（6） 当日 申购 的基 金份 额 自下一 个工 作日 起 ， 享 有 基金的 收益 分配 权益 ； 当 日 赎回 的基 金份
额自下 一个 工作 日起 ，不 享有基 金的 收益 分配 权益 ；
（7） 法律 法规 或监 管机 构 另有规 定的 从其 规定 。
7.4.4.11 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基 金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
德邦德利货币 2017 年年度报告
第 34 页 共 71 页
7.4.6 税项
7.4.6.1 增 值税
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》
的规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 ， 金
融业纳入试点 范围，由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金（封 闭 式证券投资 基金，开
放式证券投资 基金）管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ；国债、地 方政府债
利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税； 存款利 息收 入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融 业
有关政策的通 知》的规 定 ，金融机构开 展的质押 式 买入返售金融 商品业务 及 持有政策性 金融债券
取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充
通知》的规定 ，金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融商品业务、 同业存款 、 同业存单以 及持有金
融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服
务等增值税政 策的通知 》 的规定，资管 产品运营 过 程中发生的增 值 税应税 行 为，以资管 产品管理
人为增 值税 纳税 人；
根据财 政 部 、 国 家税 务总 局财税[2017]56 号 文 《 关 于资管 产品 增值 税有 关问 题的通 知》 的规
定， 自2018 年1 月1 日 起 ， 资 管产 品管 理人 运营 资 管产品 过程 中发 生的 增值 税应税 行为 （ 以下 简
称“ 资管产品 运营业务 ” ） ，暂适用简易 计税方法 ， 按照 3%的征 收率缴纳 增值 税，资管产 品管理
人未分别核算 资管产品 运 营业务和其他 业务的销 售 额和增值税应 纳税额的 除 外。资管产 品管理人
可选择 分别 或汇 总核 算资 管产品 运营 业务 销售 额和 增值税 应纳 税额 。 对 资管 产品 在 2018 年1 月1
日前运营过程 中发生的 增 值税应税 行为 ，未缴纳 增 值税的，不再 缴纳；已 缴 纳增值税的 ，已纳税
额从资 管产 品管 理人 以后 月份的 增值 税应 纳税 额中 抵减；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]90 号 文 《关 于租入 固定 资产 进项 税额 抵扣等 增值 税 政
策的通 知 》 的 规定 ， 自2018 年1 月1 日起 ， 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 提供 的贷款 服务 、 发生
的部分 金融 商品 转让 业务 ， 按 照以 下规 定确 定销 售 额： 提供 贷款 服务 ， 以2018 年 1 月1 日起 产生
的利息 及利 息性 质的 收入 为销售 额； 转 让 2017 年 12 月 31 日 前取 得的 股票 （ 不包括 限售 股） 、债
券、 基金 、 非货 物期 货 ， 可以选 择按 照实 际买 入价 计算销 售额 ， 或者 以2017 年最后 一个 交易 日的
股票收盘价（2017 年最后 一个交易日处 于停牌期 间 的股票，为停 牌前最后 一 个交易日收盘 价） 、
债券估 值 （中 债金 融估 值 中心有 限公 司或 中证 指数 有限公 司提 供的 债券 估值 ） 、 基 金份 额净 值、 非德邦德利货币 2017 年年度报告
第 35 页 共 71 页
货物期 货结 算价 格作 为买 入价计 算销 售额 。
7.4.6.2 企 业所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 企业 所得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所 得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
7.4.6.3 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日 起， 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征
收个人 所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
活期存 款 705,297.49 2,803,634.75
定期存 款 1,688,000,000.00 1,930,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 688,000,000.00 400,000,000.00
存款期 限 1 个月 以内 （含 一个
月）
- 1,530,000,000.00
存款期 限3 个月-1 年 1,000,000,000.00 -
其他存 款 - -
合计： 1,688,705,297.49 1,932,803,634.75
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 德邦德利货币 2017 年年度报告
第 36 页 共 71 页
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 1,353,614,158.34 1,352,606,500.00 -1,007,658.34 -0.0270%
资 产 支 持 证
券
2,868,092.48 2,862,000.00 -6,092.48 -0.0001%
合计 1,356,482,250.82 1,355,468,500.00 -1,013,750.82 -0.0271%
项目
上年 度末
2016 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 4,034,351,638.18 4,027,642,000.00 -6,709,638.18 -0.0752%
资 产 支 持 证
券
5,044,546.01 5,034,000.00 - -0.0001%
合计 4,039,396,184.19 4,032,676,000.00 -6,709,638.18 -0.0753%
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有衍 生金 融资产/负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 672,067,448.10 -
合计 672,067,448.10 -
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 2,901,572,192.36 -
合计 2,901,572,192.36 -
德邦德利货币 2017 年年度报告
第 37 页 共 71 页
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有买 断式 逆 回购 交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 517.37 18,263.01
应收定 期存 款利 息 6,153,094.39 1,714,388.70
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 10,970,970.52 34,608,083.92
应收买 入返 售证 券利 息 927,086.27 2,527,055.85
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 1,538.82 1,923.63
合计 18,053,207.37 38,869,715.11
7.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有其 他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 28,702.51 165,347.11
合计 28,702.51 165,347.11
7.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
应付信 息披 露费 300,000.00 500,000.00
应付审 计费 60,000.00 60,000.00
应付账 户维 护费 9,000.00 -
合计 369,000.00 560,000.00 德邦德利货币 2017 年年度报告
第 38 页 共 71 页
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
德邦德 利货 币 A
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 171,026,400.87 171,026,400.87
本期申 购 887,157,540.97 887,157,540.97
本期赎 回( 以"-" 号填列) -889,015,855.63 -889,015,855.63
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 169,168,086.21 169,168,086.21
金额单 位： 人民 币元
德邦德 利货 币 B
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 8,754,796,708.93 8,754,796,708.93
本期申 购 31,344,402,198.01 31,344,402,198.01
本期赎 回( 以"-" 号填列) -36,529,787,225.63 -36,529,787,225.63
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 3,569,411,681.31 3,569,411,681.31
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
德邦德 利货 币 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 4,365,961.07 - 4,365,961.07
本 期 基 金 份 额 交 易 - - - 德邦德利货币 2017 年年度报告
第 39 页 共 71 页
产生的 变动 数
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -4,365,961.07 - -4,365,961.07
本期末 - - -
单位： 人民 币元
德邦德 利货 币 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 195,669,516.75 - 195,669,516.75
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -195,669,516.75 - -195,669,516.75
本期末 - - -
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月
31 日
活期存 款利 息收 入 57,525.66 161,687.79
定期存 款利 息收入 86,570,875.27 101,128,134.08
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 - -
其他 - 2,000.00
合计 86,628,400.93 101,291,821.87
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无股 票投 资收益 。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017
上年度 可比 期间
2016年1 月1 日至2016 年德邦德利货币 2017 年年度报告
第 40 页 共 71 页
年12 月31日 12月31 日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
384,258.34 -2,947,316.09
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 384,258.34 -2,947,316.09
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017
年12 月31日
上年度 可比 期间
2016年1 月1 日至2016 年
12月31 日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
22,992,858,991.17 22,785,815,951.63
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
22,923,801,803.77 22,546,914,600.64
减：应 收利 息总 额 68,672,929.06 241,848,667.08
买卖债 券差 价收 入 384,258.34 -2,947,316.09
7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无债 券投 资收益 赎回 价差 收入 。
7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无债 券投 资收益 申购 价差 收入 。
7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
单位： 人民 币 元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年12 月
31日
卖出资 产支 持证 券成 交总
额
29,290,377.47 4,983,013.69
减： 卖 出资 产支 持证 券成 本
总额
29,026,013.37 4,956,565.40
减：应 收利 息总 额 263,686.82 21,610.96
资产支 持证 券投 资收 益 677.28 4,837.33
德邦德利货币 2017 年年度报告
第 41 页 共 71 页
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无贵 金属 投资收 益。
7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无贵 金属 投资收 益。
7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无贵 金属 投资收 益。
7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无贵 金属 投资收 益。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有衍 生金 融资产/负 债。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无衍 生工 具收益 。
7.4.7.16 股 利收 益
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间 均 无股 利收 益。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
注：本 基金 本报 告期 无公 允价值 变动 收益 。
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31
日
基金赎 回 费 收入 - -
其他 - 3,166,000.00
合计 - 3,166,000.00
德邦德利货币 2017 年年度报告
第 42 页 共 71 页
7.4.7.19 交 易费 用
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12
月 31 日
交易所 市场 交易 费用 - 0.00
银 行间 市场 交易 费用 50.00 0.00
合计 50.00 -
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
审计费 用 60,000.00 60,000.00
信息披 露费 240,000.00 300,000.00
银行汇 划费 用 63,674.74 55,899.50
债券帐 户维 护费 63,500.00 13,500.00
其他 839.85 14,335.50
合计 428,014.59 443,735.00
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截止财 务报 表批 准日 的分 配收益 所属 期间
第1 次 收益 支 付2017 年12 月 18 日至 2018 年1 月17 日
第2 次 收益 支 付2018 年1 月18 日至2018 年2 月 17 日
第3 次 收益 支 付2018 年2 月18 日至2018 年3 月 17 日
注：本 基金 投资 者的 累计 收益于 每月 18 日( 如 遇节 假日顺 延) 集中 支付 并按 1.00 元面 值自 动
转为基金份额 ，累计收 益 的计算期间为 上月集中 支 付日的下一工 作日至当 月 集 中支付日 。若该集德邦德利货币 2017 年年度报告
第 43 页 共 71 页
中支付 日为 节假 日的 前一 工作日 ，则 收益 累计 期间 包含该 节假 日。
截至财务报表 批准日， 除 以上期后利润 分配事项 及 上文“税项” 中披露的 事 项外，本基金 无
需要披 露的 资产 负债 表日 后事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
德邦基 金管 理有 限公 司（ “德邦 基金 ” ） 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国民生银行股份有限公司（ “ 民生银
行” ）
基金托 管人 、基 金代 销机 构
德邦证 券股 份有 限公 司（ “德邦 证券 ” ） 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
西子联 合控 股有 限公 司（ “西子 联合 ” ） 基金管 理人 的股 东
浙 江 省 土 产 畜 产 进 出 口 集 团 有 限 公 司
（“ 浙 江省 土产 畜产 ” ）
基金管 理人 的股 东
德邦创 新资 本有 限责 任公 司 （ “ 德邦 创新
资本 ” ）
基金管 理人 的子 公司
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
下述关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行股 票交 易。
7.4.10.1.2 债 券交 易
注：本 基金 报告 期及 上年 度可比 期间 均未 通过 关联 方交易 单元 进行 债券 交易 。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行债 券回 购交易 。
7.4.10.1.4 权 证交 易
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。 德邦德利货币 2017 年年度报告
第 44 页 共 71 页
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无应 支付 关联方 的佣 金。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
17,716,528.90 43,860,235.69
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
193,029.85 473,212.39
注：本 基金 的管 理费 按前 一日的 基金 资产 净值 的 0.33% 的 年费 率计 提。 计算 方 法如下 ：
H=E×0 .33% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 基金 资产 净值
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
5,368,645.11 13,290,980.46
注：本 基金 的托 管费 按前 一日的 基金 资产 净值 的0.10% 的 年费 率计 提。 计算 方 法如下 ：
H=E×0 .10% ÷ 当 年天 数
H 为每 日 应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 基金 资产 净值
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
德邦德 利货 币A 德邦德 利货 币B 合计
德邦基 金 85,516.72 518,803.86 604,320.58
德邦证 券 614.31 - 614.31 德邦德利货币 2017 年年度报告
第 45 页 共 71 页
民生银 行 215,614.43 2,454.82 218,069.25
合计 301,745.46 521,258.68 823,004.14
获得销 售 服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年 1 月1 日至2016 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
德邦德 利货 币A 德邦德 利货 币B 合计
德邦基 金 115,207.55 1,270,036.46 1,385,244.01
德邦证 券 751.04 - 751.04
民生银 行 381,616.30 5,167.27 386,783.57
合计 497,574.89 1,275,203.73 1,772,778.62
注： 本 基金A 类 基金 份额 的基金 销售 服务 费按 前一 日基金 资产 净值 的 0.25% 的年费 率计 提；B 类基
金份额 的基 金销 售服 务费 按前一 日基 金资 产净 值 的0.01% 的年 费率 计提 。
各级基 金份 额的 销售 服务 费计提 的计 算公 式如 下：
H＝ E× 年销 售服 务费 率 ÷ 当年天 数
H 为每 日该 类基 金份 额应 计提的 基金 销售 服务 费
E 为前 一日 该类 基金 份额 的基金 资产 净值
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买
入
基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
德邦证 券 - - - - - -
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买
入
基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金
额
利息支 出
德邦证 券 - 501,915,045.65 - - - -
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
德邦德 利货 币 A 德邦德 利货 币 B 德邦德利货币 2017 年年度报告
第 46 页 共 71 页
基 金合 同生效 日（ 2013
年9 月16 日 ） 持有 的基 金
份额
- -
期初持 有的 基金 份额 - 20,000,000.00
期间申 购/ 买入 总份 额 17,393,250.48 167,593,459.12
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 17,393,250.48 138,893,250.48
期末持 有的 基金 份额 - 48,700,208.64
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
0.0000% 1.3600%
项目
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
德邦德 利货 币 A 德邦德 利货 币 B
基 金合 同生效 日（ 2013
年9 月16 日 ） 持有 的基 金
份额
- -
期初持 有的 基金 份额 - 19,757,746.53
期间申 购/ 买入 总份 额 - 109,002,047.86
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - 108,759,794.39
期末持 有的 基金 份额 - 20,000,000.00
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 0.2300%
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
德邦 德利 货币 A
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
德邦证 券股
份有限 公司
300,290.89 0.0080% - - 德邦德利货币 2017 年年度报告
第 47 页 共 71 页
德 邦德 利 货币 B
份 额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
德邦创 新资
本有限 责任
公司
50,000,000.00 1.3374% - -
德邦证 券股
份有限 公司
- - 404,736,496.91 4.5344%
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
民生银 行- 定
期存款
284,000,000.00 12,727,224.42 0.00 29,132,701.33
民生银 行- 活
期存款
705,297.49 57,525.66 2,803,634.75 161,687.79
注：除上表列 示的金额 外 ，本基金的证 券交易结 算 资金通过托管 银行备付 金 账户转存于 中国证券
登记结 算有 限责 任公 司 ， 2017 年 度未 获得 利息 （2016 年度 ： 同 ） ， 2017 年 末无 结 算备付 金余 额 （2016
年末： 同） 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 均未 发生 在承销 期内 参与 关联 方承 销证券 的情 况。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未发 生其 它关 联交易 事项 。
7.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
德邦德 利货 币A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
8,017,063.60 333,039.40 31,016.22 8,381,119.22 -
德邦德利货币 2017 年年度报告
第 48 页 共 71 页
德邦德 利货 币B
已按再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配 合
计
备注
172,757,320.52 24,162,110.93 -844,674.65 196,074,756.80 -
7.4.12 期 末（ 2017 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而流通 受限 的证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 基金 本报 告期 末未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 股票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止， 本 基 金 未持 有银行 间市 场债 券正 回购 交易中 作为 质押 的债
券。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止， 本 基金 未持 有交易 所市 场债 券正 回购 交易中 作为 质押
的债券 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
本基金管理人 奉行全面 风 险管理、全员 风险管理 ， 公司构建了分 工明确、 相 互协作、彼此 制
约的风 险管理 组织架构 体 系。董事会负 责公司整 体 经营风险的管 理，对公 司 建立风险管 理体系和
维持其有效性 承担最终 责 任。董事会下 设风险管 理 委员会，协助 董事会进 行 风险管理， 风险管理
委员会负责起 草公司风 险 管理战略，审 议、监督 、 检查、评估公 司经营管 理 与受托投资 的风险控
制状况。经理 层负责落 实 董事会拟定的 风险管理 政 策，并对风险 控制的有 效 执行承担责 任。经理
层下设风险控 制委员会 ， 协助经理层进 行风险控 制 ，风险控制委 员会负责 组 织风险管理 体系的建德邦德利货币 2017 年年度报告
第 49 页 共 71 页
设，确定风险 管理原则 、 目标和方法， 审议风险 管 理制度和流程 ，指导重 大 风险事件的 处理。督
察长负责监督 检 查公司 风 险管理工作的 执行情况 ， 评价公司内部 风险控制 制 度的合法性 、合规性
和有效性，并 向董事会 报 告。监察稽核 部门为日 常 风险管理的执 行部门， 主 要负责对公 司经营管
理和受托投资 风险的预 警 和事中控制， 对有关风 险 进行分析并向 经理层汇 报 。公司各部 门是风险
控制措 施的 执行 部门 ，负 责识别 和控 制业 务活 动中 潜在风 险， 做好 风险 的事 先防范 。
本基金管理人 对于金融 工 具的风险管理 方法主要 是 通过定性分析 和定量分 析 的方法去估测 各
种风险产生的 可能损失 。 从定性分析的 角度出发 ， 判断风险损失 的严重程 度 和出现同类 风险损失
的频度。而从 定量分析 的 角度出发，根 据本基金 的 投资目标，结 合基金资 产 所运用金融 工具特征
通过特定的风 险量化指 标 、模型，及时 可靠地对 各 种风险进行监 督、检查 和 评估，并通 过相应决
策，将 风险 控制 在可 承受 的范围 内。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市值不
超过基金资产 净值的 10% ，且本基金与 由本基金 的 基金管理人管 理的其他 基 金共同持有一 家公 司
发行的 证券 不得 超过 该证 券的 10% 。
本基金的银行 存款均存 放 于信用良好的 银行，申 购 交易均通过具 有基金销 售 资格的金融机 构
进行。 另外 ， 在 交易 所进 行 的交易 均与 中国 证券 登记 结算有 限责 任公 司完 成证 券交收 和款 项清 算，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。
根据本 基金 的信 用风 险控 制要求 ，本 基金 投资 的短 期融资 券的 信用 评级 ，不 低于以 下标 准：
1) 国内 信用 评级 机构 评定 的 A-1 级或 相当 于A-1 级 的短期 信用 级别 ；
2) 根据有关规 定予以豁 免 信用评级的短 期融资券 ， 其 发行人最近 三年的信 用 评级和跟踪评 级
具备下 列条 件之 一：
A. 国内 信用 评级 机构 评定 的 AAA 级或 相当 于AAA 级 的长期 信用 级别 ；
B. 国际 信用 评级 机构 评定 的低于 中国 主权 评级 一个 级别的 信 用 级别(例 如， 若 中国主 权评 级 为
A-级， 则低 于中 国主 权评 级一个 级别 的 为BBB+ 级) 。
同一发 行人 同时 具有 国内 信用评 级和 国际 信用 评级 的，以 国内 信用 级别 为准 。
德邦德利货币 2017 年年度报告
第 50 页 共 71 页
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
A-1 50,014,458.85 409,893,456.35
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 1,193,635,613.99 3,269,342,628.98
合计 1,243,650,072.84 3,679,236,085.33
注：未 评级 债券 为国 债、 政策性 金融 债、 超短 期融 资券和 同业 存单 。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
AAA 2,868,092.48 0.00
AAA 以下 0.00 50,393,257.44
未评级 109,964,085.50 304,722,295.41
合计 112,832,177.98 355,115,552.85
注：未 评级 债券 为政 策性 金融债 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险， 是指在履 行 以交付现金或 其他金融 资 产的方式结算 的义务时 发 生资金短缺的 风
险。对于本基 金而言， 体 现在所持金融 工具变现 的 难易程度。本 基金的流 动 性风险一方 面来自于
基金份额持有 人可随时 要 求赎回其持有 的基金份 额 ，另一方面来 自于投资 品 种所处的交 易市场不
活跃而 带来 的变 现困 难。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金 管理人严 格 按照《公开募 集 证券投 资 基金运作管理 办法》 、 《货 币市场基金监 督
管理办法》及 《公开募 集 开放式证券投 资基金流 动 性风险管理规 定》等有 关 法规的要求 对本基金
组合资产的流 动性风险 进 行管理。本基 金的基金 管 理人采用监控 流动性受 限 资产比例、 份额持有
人集中度、调 整平均剩 余 期限和平均剩 余存续期 、 压力测试等方 式防范流 动 性风险，并 于开放日
对本基金的申 购赎回情 况 进行监控，保 持基金投 资 组合中的可用 现金头寸 与 之相匹配， 确保本基
金资产的变现 能力与投 资 者赎回需求的 匹配与平 衡 。本基金的基 金管理人 在 基金合同中 设计了巨
额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式 ，控制因开 放申购赎 回 模式带来的 流动性风
险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
本基金所持的 所有证券 均 在证券交易所 或银行间 同 业市场交易， 因此，本 期 末本基金的资 产德邦德利货币 2017 年年度报告
第 51 页 共 71 页
均能及时变现 。此外， 本 基金可通过卖 出回购金 融 资产方式借入 短期资金 应 对流动性需 求，其上
限一般 不超 过基 金持 有的 债券资 产的 公允 价值 。
本报告 期内 ，本 基金 未发 生重大 流动 性风 险事 件。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现 金流 量因市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金主要 投
资于银行间市 场交易的 固 定收益品种， 以摊余成 本 计价，并通过 “影子定 价 ”机制使按 摊余成本
确认的基金资 产净值能 近 似反映基金资 产的公允 价 值，因此本基 金的运作 仍 然存在相应 的利率风
险。本 基金 的生 息资 产主 要包括 银行 存款 、买 入返 售金融 资产 及债 券投 资等 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年
12 月 31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5 年
以上
不计息 合计
资产
银行存 款
476,705,297.49 867,000,000.00 345,000,000.00 - - - 1,688,705,297.49
交易性 金
融资产
319,654,393.15 520,702,632.22 516,125,225.45 - - - 1,356,482,250.82
买入返 售
金融资 产
672,067,448.10 - - - - - 672,067,448.10
应收利 息
- - - - - 18,053,207.37 18,053,207.37
应收申 购
款
- - - - - 10,871,336.33 10,871,336.33
其他资 产
- - - - - - -
资产总 计 1,468,427,138.74 1,387,702,632.22 861,125,225.45 - - 28,924,543.70 3,746,179,540.11
负债
应付管 理
人报酬
- - - - - 907,411.78 907,411.78
应付托 管
费
- - - - - 274,973.26 274,973.26
应付销 售
服务费
- - - - - 52,836.33 52,836.33 德邦德利货币 2017 年年度报告
第 52 页 共 71 页
应付交 易
费用
- - - - - 28,702.51 28,702.51
应付利 润 - - - - - 5,966,848.71 5,966,848.71
其他负 债 - - - - - 369,000.00 369,000.00
负债总 计 - - - - - 7,599,772.59 7,599,772.59
利率敏 感
度缺口
1,468,427,138.74 1,387,702,632.22 861,125,225.45 - - 21,324,771.11 3,738,579,767.52
上年度 末
2016 年
12 月 31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5 年
以上
不计息 合计
资产
银行存 款 1,532,803,634.75 400,000,000.00 - - - - 1,932,803,634.75
交易性 金
融资产
699,457,941.85 1,570,746,272.00 1,769,191,970.34 - - - 4,039,396,184.19
买入返 售
金融资 产
2,901,572,192.36 - - - - - 2,901,572,192.36
应收利 息 - - - - - 38,869,715.11 38,869,715.11
应收申 购
款
- - - - - 24,308,018.41 24,308,018.41
资产总 计 5,133,833,768.96 1,970,746,272.00 1,769,191,970.34 - - 63,177,733.52 8,936,949,744.82
负债
应付管 理
人报酬
- - - - - 2,684,918.01 2,684,918.01
应付托 管
费
- - - - - 813,611.49 813,611.49
应付销 售
服务费
- - - - - 122,251.27 122,251.27
应付交 易
费用
- - - - - 165,347.11 165,347.11
应付利 润 - - - - - 6,780,507.14 6,780,507.14
其他负 债 - - - - - 560,000.00 560,000.00
负债总 计 - - - - - 11,126,635.02 11,126,635.02
利率敏 感
度缺口
5,133,833,768.96 1,970,746,272.00 1,769,191,970.34 - - 52,051,098.50 8,925,823,109.80
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
该利率 敏感 性分 析基 于本 基金于 资产 负债 表日 的利 率风险 状况 ；
该利率 敏感 性分 析假 定所 有期限 利率 均以 相同 幅度 变动 25 个 基点 ，且 除利 率之外 的
其他市 场变 量保 持不 变； 德邦德利货币 2017 年年度报告
第 53 页 共 71 页
该利率 敏感 性分 析并 未考 虑管理 层为 减低 利率 风险 而可能 采取 的风 险管 理活 动；
银行存 款、 结算 备付 金和 存出保 证金 均以 活 期 存款 利率或 相对 固定 的利 率计 息， 假 定
利率变 动仅 影响 该类 资产 的未来 收益 ， 而 对其 本身 的公允 价值 无重 大影 响； 买入返 售
金融资 产的 利息 收益 在交 易时已 确定 ，不 受利 率变 化影响 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2017 年 12 月 31
日 ）
上年度 末（ 2016 年12 月31
日 ）
基准利率减 少 25 个
基点
859,415.95 2,863,956.03
基准利率增 加 25 个
基点
-857,793.58 -2,858,560.90
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于银 行间同业 市 场交易的固 定收益品
种，因 此无 重大 其他 价格 风险。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 公允 价值
7.4.14.1.1 不 以公 允价 值 计量的 金融 工具
不以公允价值 剂量的金 融 资产和负债主 要包括 银 行 存款、应收款 项、买入 返 售金融资产以 及
其他金 融负 债， 因其 剩余 期限不 长， 公允 价值 与账 面价值 相若 。
7.4.14.1.2 以 公允 价值 计 量的金 融工 具
7.4.14.1.2.1 各层 次金 融 工具公 允价 值
于2017 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 工具 中 属
于第二 层次 的余 额为 人民 币 1,356,482,250.82 元， 无划分 为第 一层 次和 第三 层次的 余额 （于2016
年 12 月 31 日， 本基 金持 有的以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 工具中 属于 第二 层 次
的余额 为人 民 币4,039,396,184.19 元， 无划 分为 第 一层次 和第 三层 次的 余额 ） 。 德邦德利货币 2017 年年度报告
第 54 页 共 71 页
7.4.14.1.2.2 公允 价值 所 属层次 间的 重大 变动
本基金 本期 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 的公 允价值 所属 层次 未发 生重 大变动 。
7.4.14.1.2.3 第三 层次 公 允价值 余额 和本 期变 动金 额
本基金于本报 告期初未 持 有公允价值归 属于第三 层 次的金融工具 ，本基金 本 报告期及上年 度
可比期 间未 发生 第三 层次 公允价 值转 入转 出情 况。
7.4.14.2 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 重大 承诺 事项。
7.4.14.3 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 其他 重 要 事项。
7.4.14.4 财务 报表 的批 准
本财务 报表 已 于2018 年3 月29 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。 德邦德利货币 2017 年年度报告
第 55 页 共 71 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 1,356,482,250.82 36.21
其中： 债券 1,353,614,158.34 36.13
资产 支持 证券 2,868,092.48 0.08
2 买入返 售金 融资 产 672,067,448.10 17.94
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,688,705,297.49 45.08
4 其他各项 资产 28,924,543.70 0.77
5 合计 3,746,179,540.11 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 0.77
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
注：本 报告 期内 ，本 基金 债券正 回购 的资 金余 额未 超过资 产净 值 的20% 。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数 德邦德利货币 2017 年年度报告
第 56 页 共 71 页
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 74
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 84
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 28
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
注：本 报告 期内 ，本 基金 投资组 合平 均剩 余期 限未 发生超 过 120 天 的情 况。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 29.49 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 12.78 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 34.13 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —120 天 3.71 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） 19.33 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 99.43 -
8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明
注：本 报告 期内 ，本 基金 投资组 合平 均剩 余存 续期 未发生 超 过240 天的 情况 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 149,708,158.71 4.00
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 179,954,304.71 4.81
其中： 政策 性金 融债 179,954,304.71 4.81 德邦德利货币 2017 年年度报告
第 57 页 共 71 页
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 325,424,168.96 8.70
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 698,527,525.96 18.68
8 其他 - -
9 合计 1,353,614,158.34 36.21
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 179947 17 贴 现国
债47
1,000,000 99,876,303.08 2.67
2 111785528 17 哈 尔滨
银行 CD189
1,000,000 98,982,418.94 2.65
3 111796701 17 包 商银
行 CD055
1,000,000 98,522,659.97 2.64
4 111784286 17 成 都农
商银行
CD030
900,000 87,178,189.96 2.33
5 111709522 17 浦 发银
行 CD522
700,000 69,723,379.23 1.86
6 011764053 17 粤 珠江
SCP002
600,000 60,217,182.04 1.61
7 150406 15 农发 06 600,000 59,933,582.09 1.60
8 111784576 17 厦 门国
际银行
CD158
600,000 59,487,542.75 1.59
9 111713096 17 浙 商银
行 CD096
600,000 58,790,061.11 1.57
10 011758089 17 南 方水
泥 SCP005
500,000 50,002,648.12 1.34
8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0739%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0653% 德邦德利货币 2017 年年度报告
第 58 页 共 71 页
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0224%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
注：本 基金 本报 告期 内无 负偏离 度的 绝对 值达 到0.25% 的 情况 。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
注：本 报告 期内 ，本 基金 无正偏 离度 的绝 对值 达 到0.5% 的 情况 。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 证券代 码 证券名 称 数量（ 份） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例(%)
1 1789045
17 上和
1A1( 总
价)
200,000.00 2,868,092.48 0.08
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1
本基金估值采用 “摊余成 本法” ， 即估值对象以买入 成本列示， 按照票面利率 或协议利率并
考虑其买入时的溢价 与折 价，在剩余存续期内 平均 摊销，每日计提损益 。
8.9.2
报告期内， 本基金 投资的 前十名证券的发行主 体没 有被监管部门立案调 查， 或在报告编制日
前一年受到公开谴责 、处 罚的情形。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 18,053,207.37
4 应收申 购款 10,871,336.33
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 - 德邦德利货币 2017 年年度报告
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8 合计 28,924,543.70
8.9.4 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
本报告中因四 舍五入原 因 ，投资组合报 告中市值 占 总资产或净资 产比例的 分 项之和与合计 可
能存在 尾差 。 德邦德利货币 2017 年年度报告
第 60 页 共 71 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
德邦
德利
货币
A
6,387 26,486.31 30,148,982.38 17.82% 139,019,103.83 82.18%
德邦
德利
货币
B
47 75,944,929.39 3,530,682,677.59 98.91% 38,729,003.72 1.09%
合计 6,434 581,066.17 3,560,831,659.97 95.25% 177,748,107.55 4.75%
9.2 期 末货 币市场 基金 前十名 份额 持有人 情况
序号 持有人 类别 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
1 机构 404,369,383.12 10.82%
2 机构 290,132,756.74 7.76%
3 机构 288,191,193.94 7.71%
4 机构 226,586,044.61 6.06%
5 机构 200,296,219.07 5.36%
6 机构 200,000,000.00 5.35%
7 机构 135,874,751.08 3.63%
8 机构 107,350,166.46 2.87%
9 机构 104,213,234.47 2.79%
10 机构 102,868,859.59 2.75%
德邦德利货币 2017 年年度报告
第 61 页 共 71 页
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
德邦德 利货
币A
574,817.44 0.3398%
德邦德 利货
币B
- -
合计 574,817.44 0.0154%
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
德邦德 利货 币A 10~50
德邦德 利货 币B 0
合计 10~50
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
德邦德 利货 币A 0
德邦德 利货 币B 0
合计 0
德邦德利货币 2017 年年度报告
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
德邦德 利货 币 A 德邦德 利货 币 B
基金合 同生 效日 （2013 年 9 月 16 日） 基金
份额总 额
1,422,469,897.34 657,960,174.26
本报告 期期 初基 金份 额总 额 171,026,400.87 8,754,796,708.93
本报告 期基 金总 申购 份额 887,157,540.97 31,344,402,198.01
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 889,015,855.63 36,529,787,225.63
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 169,168,086.21 3,569,411,681.31
注：申 购含 红利 再投 、转 换入及 分级 份额 调增 份额 ；赎回 含转 换出 及分 级份 额调减 份额 。 德邦德利货币 2017 年年度报告
第 63 页 共 71 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额 持有 人大 会决议
本报告 期内 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 本基 金管 理人 未发生 重大 人事 变动 。
本报告 期内 托管 人的 专门 基金托 管部 门未 发生 重大 的人事 变动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及基 金管 理人、 基金 资产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期本 基金 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 应支 付安 永华 明会 计师事 务所 （特 殊普 通合 伙）审 计费 用 6 万元 整， 该审计 机构 自基
金合同 生效 日（2013 年9 月16 日） 起向 本基 金提 供 审计服 务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金托 管人 及其高 级管 理人 员未 受到 稽查或 处罚 。
本报告期内 ，由于 对下属 机构管控原 因，中 国证监 会上海监管 局对基 金管理 人相关高级 管理
人员采取出 具警示 函的监 督管理措施 ，相关 高级管 理人员已积 极进行 整改。 除上述内容 外，基 金
管理人 及其 他高 级管 理人 员未受 到稽 查或 处罚 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元 德邦德利货币 2017 年年度报告
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券商名称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
德邦证 券 2 - - - - -
东北证 券 2 - - - - -
兴业证 券 2 - - - - -
华信证 券 2 - - - - -
华泰证 券 2 - - - - -
方正证 券 2 - - - - -
东吴证 券 1 - - - - -
东兴证 券 1 - - - - -
海通证 券 2 - - - - -
广发证 券 4 - - - - -
注：1 、公 司选 择基 金专 用 交易单 元的 基本 选择 标准 ：
（1 ） 注册 资本 不低 于1 亿 元人民 币；
（2 ） 财务 状况 良好 ，各 项 风险监 控指 标符 合证 监会 的相关 规定 ；
（3 ） 经营 行为 规范 ，未 就 交易单 元发 生违 约或 侵权 行为；
（4 ） 内 部管 理规 范 、 严 格 ， 具 备健 全的 内部 控制 制 度， 并能 满足 投资 组合 资 产运作 高度 保密 的要
求；
（5 ） 具备 高效 、安 全的 通 讯条件 ，交 易设 施符 合代 理各投 资组 合进 行证 券交 易的需 要；
（6 ） 研究 实力 较强 ，能 根 据需求 提供 质量 较高 的研 究报告 ，以 及相 应的 信息 咨询服 务；
（7 ） 收取 的佣 金费 率合 理 。
公司按 如下 流程 选择 租用 交易单 元的 证 券 公司 ：
（1 ） 研究 部按 照上 述选 择 标准对 证券 公司 进行 初步 筛选， 经投 资总 监批 准后 提请总 经理 审批 ；
（2 ） 交易 部办 理相 关交 易 单元 ， 信 息技 术部 、 基 金 事务部 和监 察稽 核部 等相 关部门 配合 完成 交易
单元租 用的 技术 准备 、参 数调整 及合 同签 订并 及时 通知各 投资 组合 的托 管机 构等事 宜。
2、本 报告 期内 ，本 基金 新 增租用 东北 证券 、广 发证 券的交 易单 元。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例 德邦德利货币 2017 年年度报告
第 65 页 共 71 页
的比例
德邦证 券 - - - - - -
东北证 券 - - - - - -
兴业证 券 - - - - - -
华信证 券 - - - - - -
华泰证 券 - - - - - -
方正证 券 - - - - - -
东吴证 券 - - - - - -
东兴证 券 - - - - - -
海通证 券 - - - - - -
广发证 券 - - - - - -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
注：本 报告 期内 本基 金未 有偏离 度绝 对值 超 过0.5% 的情况 。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下证券 投资 基 金2016 年12 月31
日 基 金 资 产 净 值 和 基 金 份 额 净
值的公 告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年 1 月 1
日
2
德 邦 德 利 货 币 市 场 基 金 基 金 经
理变更 公告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年1 月17
日
3
德邦德 利货 币市 场基 金 2016 年
第4 季 度报 告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年1 月20
日
4
德 邦 德 利 货 币 市 场 基 金 关 于
2017 年 “ 春节 ” 假 期 前 暂 停 大
额申购 （ 含转 换转 入及 定 期定额
申购） 业务 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年1 月24
日
5
德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 增 加 宜 信 普 泽 为 代 销 机
构并开 通定 期定 额申 购业 务、 基
金 转 换 业 务 及 参 加 费 率 优 惠 活
动的公 告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年2 月20
日
6
德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 参 加 交 通 银 行 手 机 银 行
渠道费 率优 惠活 动的 公告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年2 月23
日
7 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 开 中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司 2017 年2 月25德邦德利货币 2017 年年度报告
第 66 页 共 71 页
通 直 销 中 心 货 币 基 金 “ 德 邦 机
构快线 ”增 值服 务的 公告
网站 日
8
德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 “ 德邦
机构快 线 ” 增值 服务 指南
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年2 月25
日
9
德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 增 加 大 通 证 券 为 代 销 机
构并开 通基 金转 换业 务的 公告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年 3 月 1
日
10
德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 增 加 济 安 财 富 为 代 销 机
构并开 通定 期定 额申 购业 务、 基
金 转 换 业 务 及 参 加 费 率 优 惠 活
动的公 告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年3 月24
日
11
德邦德 利货 币市 场基 金 2016 年
度报告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年3 月27
日
12
德邦德 利货 币市 场基 金 2016 年
度报告 摘要
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年3 月27
日
13
德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 增 加 上 海 汇 付 为 代
销 机 构 并 开 通 定 期 定 额 申 购 业
务、 基金 转换 业务 及参 加 费率优
惠活动 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年3 月30
日
14
德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 增 加 东 莞 证 券 为 代 销 机
构并开 通定 期定 额申 购业 务、 基
金转换 业务 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年 4 月 7
日
15
德邦德 利货 币市 场基 金 2017 年
第1 季 度报 告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年4 月22
日
16
德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 参 加 交 通 银 行 手 机 银 行
渠道费 率优 惠活 动的 公告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年4 月22
日
17
德 邦 德 利 货 币 市 场 基 金 更 新 招
募说明 书（2017 年第 1 号）
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年4 月28
日
18
德 邦 德 利 货 币 市 场 基 金 更 新 招
募说明 书摘 要（2017 年第1 号）
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年4 月28
日
19
德 邦 德 利 货 币 市 场 基 金 关 于
2017 年 “ 端 午 节 ” 假 期 前 暂 停
大额申 购 （含 转换 转入 及 定期定
额申购 ）业 务的 公告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年5 月23
日
20
德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 在 直 销 渠 道 开 通 基
金 转 换 业 务 并 开 展 相 关 费 率 优
惠活动 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年6 月24
日
21
德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下证券 投资 基 金 2017 年6 月 30
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年 7 月 1
日 德邦德利货币 2017 年年度报告
第 67 页 共 71 页
日 基 金 资 产 净 值 和 基 金 份 额 净
值的公 告
22
德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 执
行 《 证券 期货 投资 者适 当 性管理
办法》 、 《 非居 民金 融账 户 涉税信
息尽职 调查 管理 办法 》的 公告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年 7 月 1
日
23
德 邦 基 金 旗 下 基 金 参 加 交 通 银
行 网 上 银 行 基 金 申 购 手 续 费 费
率优惠 活动 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年 7 月 1
日
24
德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 参 加 交 通 银 行 手 机 银 行
渠道费 率优 惠活 动的 公告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年 7 月 1
日
25
德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 在 直 销 渠 道 开 通 基
金转换 业务 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年 7 月 6
日
26
德邦德 利货 币市 场基 金 2017 年
第2 季 度报 告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年7 月19
日
27
德邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 参 加 中 泰 证 券 费 率 优 惠
活动的 公告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年7 月21
日
28
德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 参 加 华 泰 证 券 费 率 优 惠
活动的 公告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年 8 月 1
日
29
德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 增 加 天 风 证 券 为 代
销 机 构 并 开 通 定 期 定 额 申 购 业
务、基 金转 换业 务的 公告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年 8 月 2
日
30
德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 暂 停 基 金 转 换 业 务
的公告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年 8 月 4
日
31
德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 增 加 中 信 期 货 为 代
销机构 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年 8 月 8
日
32
德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 增 加 广 发 证 券 为 代
销机构 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年8 月16
日
33
德邦德 利货 币市 场基 金 2017 年
半年度 报告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年8 月24
日
34
德邦德 利货 币市 场基 金 2017 年
半年度 报告 摘要
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年8 月24
日
35
德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 增 加 一 路 财 富 为 代
销 机 构 并 开 通 定 期 定 额 申 购 业
务、基 金转 换业 务的 公告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年 9 月 6
日 德邦德利货币 2017 年年度报告
第 68 页 共 71 页
36
德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 增 加 国 联 证 券 为 代
销 机 构 并 开 通 定 期 定 额 申 购 业
务、 基金 转换 业务 及参 加 费率优
惠活动 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年9 月16
日
37
德 邦 德 利 货 币 市 场 基 金 关 于
2017 年 “ 国 庆 节 ” 假 期 前 暂 停
大额申 购 （含 转换 转入 及 定期定
额申购 ）业 务的 公告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年9 月27
日
38
德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 开 通 基 金 转 换 业 务
的公告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年 10 月
20 日
39
德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 在 直 销 渠 道 开 通 基
金转换 业务 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年 10 月
24 日
40
德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 增 加 华 夏 财 富 为 代
销 机 构 并 开 通 定 期 定 额 申 购 业
务、 基金 转换 业务 及参 加 费率优
惠活动 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年 10 月
25 日
41
德邦德 利货 币市 场基 金 2017 年
第3 季 度报 告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年 10 月
26 日
42
德 邦 德 利 货 币 市 场 基 金 更 新 招
募说明 书（2017 年第 2 号）
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年 10 月
28 日
43
德 邦 德 利 货 币 市 场 基 金 更 新 招
募说明 书摘 要（2017 年第2 号）
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年 10 月
28 日
44
德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 参 加 基 煜 基 金 费 率 优 惠
活动的 公告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年 11 月
16 日
45
德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增
加注册 资本 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年 11 月
17 日
46
德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 增 加 广 州 证 券 为 代
销 机 构 并 开 通 定 期 定 额 申 购 业
务、 基金 转换 业务 及参 加 费率优
惠活动 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年 11 月
22 日
47
德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 增 加 万 家 财 富 为 代
销 机 构 并 开 通 基 金 转 换 业 务 及
参加费 率优 惠活 动的 公告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年 11 月
23 日
48
德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 参 加 一 路 财 富 费 率 优 惠
活动的 公告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年12 月1
日
49 德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 取 中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司 2017 年12 月2德邦德利货币 2017 年年度报告
第 69 页 共 71 页
消纸质 对账 单寄 送的 公告 网站 日
50
德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 暂
停 “ 德 邦 机 构 快 线 ” 增 值 服 务
的公告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年 12 月
22 日
51
德 邦 德 利 货 币 市 场 基 金 关 于
2018 年 “ 元旦 ” 假 期 前 暂 停 大
额申购 （ 含转 换转 入及 定 期定额
申购） 业务 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年 12 月
26 日
52
德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 提
请 投 资 者 及 时 更 新 过 期 身 份 证
件或身 份证 明文 件的 公告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年 12 月
29 日
53
德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 部 分 基 金 在 华 信 证 券 开 通 基
金 转 换 业 务 并 参 加 转 换 费 率 优
惠活动 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年 12 月
29 日
54
德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下产品 实施 增值 税政 策的 公告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年 12 月
30 日
55
德 邦 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗
下 基 金 参 加 交 通 银 行 手 机 银 行
费率优 惠活 动的 公告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体 及 公 司
网站
2017 年 12 月
30 日
德邦德利货币 2017 年年度报告
第 70 页 共 71 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况
报告期末 持有基 金情
况
序
号
持有基
金份额
比例达
到或者
超过
20%的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
机
构
1
2017101
2 -
2017101
2
1,242,632,267.
52
200,000,000.
00
1,182,769,093.
82
288,191,193.
94
7.71
%
个
人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特有 风险
1 、 本基 金单一 机构投资 者所持有 的基金 份额占 比 较大， 单 一机构 投资者 的 大额赎回 ， 可能 会对
本基金的 资产运 作及净 值 表现产生 较大影 响；
2 、 大额赎回 有可能 导致 基金管理 人被迫 抛售证 券 以应付基 金赎回 的现金 需 要， 则可能 使基金 资
产净值受 到不利 影响， 影 响基金的 投资运 作和收 益 水平；
3 、 因基 金净值 精度计算 问题， 或 因赎回 费收入 归 基金资产 ， 大额 赎回导 致 基金净值 出现较 大波
动；
4 、 单一 投资者 的大额赎 回时容易 造成本 基金发 生 巨额赎回 。 在发 生巨额 赎 回情形时 ， 在符 合基
金 合 同约 定 情况 下， 如 基金 管 理人 认 为有 必要 ， 可延 期 办理 本 基金 的赎 回申请 ， 投 资 者 可能 面
临赎回申 请被延 期办理 的 风险；如 果连续 2 个 开 放日以上 （含本 数）发 生 巨额赎回 ，基金 管理
人可能根 据 《基 金合同 》 的约定暂 停接受 基金的 赎 回申请， 对 剩余 投资者 的 赎回办理 造成影 响；
5 、单一机 构投资 者赎回 后，若本 基金连 续 60 个 工作日基 金份额 持有人 低 于 200 人或 基金资 产
净值低于5000 万 情形的 ， 基金管 理人应 当向中 国 证监会提 出解决 方案， 或 按基金合 同约定 ， 转
换运作方 式或终 止基金 合 同，其他 投资者 可能面 临 基金转换 运作方 式或终 止 基金合同 的风险 ；
6 、 大额赎回 导致本 基金 在短时间 内无法 变现足 够 的资产予 以应对， 可能会 产生基金 仓 位调 整困
难，导致 流动性 风险；
7 、 大额赎回 导致基 金资 产规模过 小， 可能 导致部 分投资受 限而不 能实现 基 金合同约 定的投 资目
的及投资 策略。
注：申 购含 红 利 再投 、转 换入及 分级 份额 调增 份额 ；赎回 含转 换出 及分 级份 额调减 份额 。
德邦德利货币 2017 年年度报告
第 71 页 共 71 页
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 核准 基金 募 集的文 件；
2 、德 邦德 利货 币市 场基 金 基金合 同；
3 、德 邦德 利货 币市 场基 金 托管协 议；
4 、德 邦德 利货 币市 场基 金 招募说 明书 ；
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6 、报 告期 内按 照规 定披 露 的各项 公告 。
13.2 存 放地 点
上海市 虹口 区吴 淞 路 218 号宝矿 国际 大 厦35 层。
13.3 查 阅方 式
投资者可在营 业时间至 公 司办公地点免 费查阅， 也 可按工本费购 买复印件 ， 亦可通过公司 网
站查询 ，公 司网 址 为www.dbfund.com.cn 。
投资者 对本 报告 如有 疑问 ，可咨 询本 基金 管理 人。
咨询电 话：400-821-7788
德 邦基 金管理 有限 公司
2018 年 3 月 30 日
