对话 研究 要闻 研报 私募
滚动 公告 动态 专题 创投
 
净值 评级 申赎 重仓股 新发基金
排行 费率 分红 关注度 私募排行
 
微博 论坛
APP 基金吧
 
开户 超市 优选基金 定投频道 活期盈
登陆 热销 新发基金 帮助中心 定期盈
德邦如意货币(001401)

德邦如意货币:2017年年度报告

 
 
德 邦 如 意 货币 市 场 基 金 
2017 年 年度 报 告 
 
2017 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 德邦基金管 理有限公司 
基金托 管人: 中国民生银 行股份有限公司 
送出日 期:2018 年3 月30 日 
 
 
 
 德邦如意货币 2017 年年度报告 
第 2 页 共 70 页


§1 重要提 示及目录 1.1 重 要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以 上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。 基金托 管人 中国 民生 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2018 年 3 月 29 日 复核 了本 报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。 基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至2017 年12 月 31 日 止。 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 3 页 共 70 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6 2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7 3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7 3.3 其 他指 标 .................................................................................................... 错误!未定义书签。 3.4 过 去三 年基 金 的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9 §4 管理人报告 ....................................................................................................................................... 10 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信 情 况的 说明 ............................................................ 13 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 13 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 15 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 15 4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 16 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 16 4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 17 4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 17 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 18 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 18 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 18 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 18 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 19 6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 19 6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 19 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 22 7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 22 7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 23 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 25 7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 26 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 53 8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 53 8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 53 8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 53 8.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 55 8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 55 8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 55 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 4 页 共 70 页


8.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 56 8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 56 8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 57 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 58 9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 58 9.2 期 末货 币市 场基 金前 十名份 额持 有人 情况 ............................................................................ 58 9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 58 9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 59 § 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 60 §11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 61 11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 61 11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 61 11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 61 11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 61 11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 61 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 61 11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 61 11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 63 11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 63 § 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 69 12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 69 12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 69 § 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 70 13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 70 13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 70 13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 70 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 5 页 共 70 页


§2 基金简 介 2.1 基 金基 本情况 基金名 称 德邦如 意货 币市 场基 金 基金简 称 德邦如 意货 币 基金主 代码 001401



























































































































































































































































基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2016 年 2 月 3 日 基金管 理人 德邦基 金管 理 有 限公 司 基金托 管人 中国民 生银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 3,496,743,848.05 份 基金合 同存 续期 不定期


2.2 基 金产 品说明 投资目 标 在严格 控制 基金 资产 风险 、 保持基 金资 产高 流动 性的 前 提下, 力争 实现 超越 业绩 比较基 准的 投资 回报 。 投资策 略 本基金 在保 持组 合高 度流 动性的 前提 下, 在对 国内 外 宏 观经济 运行 、 金融 市场 运 行、 资金 流动 格局 、 货 币 市场 收益率 曲线 形态 等各 方面 的分析 的基 础上 , 科 学预 计 未 来利率 走势 , 择 优筛 选并 优 化配置 投资 范围 内的 各种 金 融工具 ,进 行积 极的 投资 组合管 理。 业绩比 较基 准 七天通 知存 款利 率( 税后) 风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金, 是 证券投 资基 金中 的低 风险 品 种。 本 基金 的预 期风 险和 预期收 益低 于股 票型 基金 、 混 合型基 金、 债券 型基 金。


德邦如意货币 2017 年年度报告 第 6 页 共 70 页


2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 德邦基 金管 理有 限公 司 中国民 生银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责 人 姓名 李定荣 罗菲菲 联系电 话 021-26010999 010-58560666 电子邮 箱 service@dbfund.com.cn tgbfxjdzx@cmbc.com.cn 客户服 务电话


4008217788 95568 传真 021-26010808 010-58560798 注册地 址 上海市 虹口 区吴 淞 路 218 号宝矿 国际 大 厦 35 层 北京市 西城 区复 兴门 内大 街 2 号 办公地 址 上海市 虹口 区吴 淞 路 218 号宝矿 国际 大 厦 35 层 北京市 西城 区复 兴门 内大 街 2 号 邮政编 码 200080 100031 法定代 表人 姚文平 洪崎


2.4 信 息披 露方式


本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证券 时报 》 、 《 证券 日报 》 登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.dbfund.com.cn 基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所


2.5 其 他相 关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 安永华 明会 计师 事务 所( 特殊普 通 合伙) 上海市 浦东 新区 世纪 大 道100 号上 海环球 金融 中 心 50 楼 注册登 记机 构 德邦基 金管 理有 限公 司 上海市 虹口 区吴 淞 路 218 号宝矿 国 际大 厦35 层


德邦如意货币 2017 年年度报告 第 7 页 共 70 页


§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 金额 单 位: 人民 币元 3.1.1 期间 数据 和指 标 2017 年 2016 年 2 月 3 日(基 金合 同生 效日)-2016 年 12 月31 日 本期已 实现 收益 81,186,057.98 10,577,116.51 本期利 润 81,186,057.98 10,577,116.51 本期净 值收 益率 3.9585% 2.1747% 3.1.2 期末 数据 和指 标 2017 年末 2016 年末 期末基 金资 产净 值 3,496,743,848.05 382,847,836.29 期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000 3.1.3 累计 期末 指标 2017 年末 2016 年末 累计净 值收 益率 6.2192% 2.1747% 注:1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 ( 不含 公 允价值 变动 收益 ) 扣 除相关费用后 的余额, 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本期公允 价值变动 收 益,由于货 币市场基 金采用 摊余 成本 法核 算 , 因此 , 公 允价 值变 动收 益 为零 , 本 期已 实现 收益 和 本期利 润的 金额 相等 ; 2、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括基金 份额 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用 , 计 入费用 后实 际收 益水 平要低 于所 列数 字。 3.2 基 金净 值表现 3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 阶段 份额净 值 收益率 ① 份额净 值 收益率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 1.0402% 0.0013% 0.3403% 0.0000% 0.6999% 0.0013% 过去六 个月 2.0661% 0.0016% 0.6805% 0.0000% 1.3856% 0.0016% 过去一 年 3.9585% 0.0027% 1.3500% 0.0000% 2.6085% 0.0027% 自基金 合同 6.2192% 0.0057% 2.5779% 0.0001% 3.6413% 0.0056% 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 8 页 共 70 页


生效起 至今 注:本 基金 收益 分配 为按 日结转 份额 ,业 绩比 较基 准为七 天通 知存 款利 率( 税后) 3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率 变 动的 比较 注: 本基 金的 基金 合同 生 效日 为2016 年2 月3 日 , 基金合 同生 效日 至报 告期 期末 , 本 基金 运作 时 间已满 1 年 。本 基金 的建 仓期为 6 个 月, 建仓 期结 束时各 项资 产配 置比 例符 合本基 金基 金合 同 规 定。图 示日期为 2016 年2 月3 日至 2017 年 12 月 31 日。 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 9 页 共 70 页


3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比 较 注: 本 基金 基金 合同 生效 日 为2016 年2 月3 日, 2016 年度数 据根 据合 同生 效当 年实际 存续 期(2016 年2 月3 日至 2016 年12 月31 日)计算, 不按 整个 自 然年度 进 行 折算 。 3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况 单位: 人民 币元 年度 已按 再 投资 形式 转实收 基金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 年度利 润 分配合计 备注 2017 80,818,009.21 - 368,048.77 81,186,057.98


2016 10,552,549.10 - 24,567.41 10,577,116.51


合计 91,370,558.31 - 392,616.18 91,763,174.49





德邦如意货币 2017 年年度报告 第 10 页 共 70 页


§4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 德邦基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 (证 监许 可[2012]249 号) 批准 ,于 2012 年 3 月 27 日 正式成立。股 东为德邦 证 券股份有限公 司、西子 联 合控股有限公 司、浙江 省 土产畜产进 出口集团 有限公 司, 注册 资本 为 3.7 亿元 人民 币。 公司 以修 身、齐 家、 立业 、助 天下 为己任 ,秉 持长 期的 价值投 资理 念, 坚守 严谨 的风险 控制 底线 ,致 力于 增加客 户财 富, 为客 户提 供卓越 的理 财服 务。 截止2017 年12 月 31 日 , 本基金 管理 人共 管理 二十 三只开 放式 基金 : 德 邦优 化灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 、 德邦 德 信中证 中高 收益 企债 指数 证券投 资基金(LOF ) 、 德 邦德利 货币 市场 基金 、 德邦福鑫灵活 配置混合 型 证券投资基金 、德邦大 健 康灵活配置混 合型证券 投 资基金、德 邦鑫星稳 健灵活配置混 合型证券 投 资基金、德邦 新添利债 券 型证券投资基 金、德邦 鑫 星价值灵活 配置混合 型证券投资基 金、德邦 增 利货币市场基 金、德邦 多 元回报灵活配 置混合型 证 券投资基金 、德邦如 意货币 市场 基金 、德 邦纯 债 9 个 月定 期开 放债 券型 证券投 资基 金、 德邦 纯债 一年定 期开 放债 券 型 证券投 资基 金、 德邦 景颐 债券型 证券 投资 基金 、德 邦德 焕 9 个 月定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 、 德邦现金宝交 易型货币 市 场基金、德邦 锐璟债券 型 证券投资基金 、德邦新 回 报灵活配置 混合型证 券投资基金、 德邦锐乾 债 券型证券投资 基金、德 邦 群利债券型证 券投资基 金 、德邦稳盈 增长灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 、 德 邦量 化优 选股 票型 证 券投资 基金 基金 (LOF ) 和 德邦弘 利货 币市 场基 金。 4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业年 限 说明 任职日 期 离任日 期 丁孙楠 本基金 的 基金经 理、德 邦 德信中 证 中高收 益 企债指 数 证券投 资 2017 年 1 月 24 日 - 6 年 硕士,2010 年6 月 至2013 年8 月 担任 中国人 保资 产管 理 股份有 限公 司组 合 管理部 投资 经理 助 理;2013 年 9 月至 2015 年 3 月担 任上德邦如意货币 2017 年年度报告 第 11 页 共 70 页


基金 (LOF)、 德邦新 添 利债券 型 证券投 资 基金、 德 邦现金 宝 交易型 货 币市场 基 金的基 金 经理。 海银行 资产 管理 部 投资交 易岗 。2016 年 1 月 加入 德邦 基 金管理 有限 公司 , 任职于 投资 研究 部,现 任本 公司 基 金经理 。 张铮烁 固定收 益 部总监 助 理、本 基 金的基 金 经理、 德 邦德信 中 证中高 收 益企债 指 数证券 投 资基金 (LOF)、 德邦德 利 货币市 场 基金、 德 邦增利 货 币市场 基 金、德 邦 纯债9 个 月定期 开 2016 年2 月3 日 - 10 年 硕士,2007 年7 月 至2010 年7 月 在中 诚信国 际信 用评 级 有限责 任公 司评 级 部担任 分析 师、 项 目经理 ,2010 年8 月至2015 年5 月在 安邦资 产管 理有 限 责任公 司固 定收 益 部担任 投资 经理 。 2015 年11 月加 入德 邦基金 管理 有限 公 司,现 任本 公司 固 定收益 部总 监助 理、基 金经 理。 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 12 页 共 70 页


放债券 型 证券投 资 基金、 德 邦现金 宝 交易型 货 币市场 基 金的基 金 经理。 陈利 本基金 的 基金经 理、德 邦 德信中 证 中高收 益 企债指 数 分级证 券 投资基 金、德 邦 德利货 币 市场基 金、德 邦 纯债18 个 月定期 开 放债券 型 证券投 资 基金、 德 邦纯 债9 个月定 期 开放债 券 型证券 投 资基金 、 2016 年2 月3 日 2017 年 1 月13 日 5 年 硕士, 曾在 德邦 证 券股份 有限 公司 投 资研究 部担 任助 理 研究员 。曾 任德 邦 基金管 理有 限公 司 投资研 究部 研究 员,基 金经 理。 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 13 页 共 70 页


德邦现 金 宝交易 型 货币市 场 基金的 基 金经理 。 注:1 、 任职 日期 和离 任日 期一般 情况 下指 公司 作出 决定之 日 ; 若 该基 金经 理 自基金 合同 生效 日起 即任职 ,则 任职 日期 为基 金合同 生效 日。 2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。 4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 本报告期内, 本基金管 理 人严格遵守《 证券法》 、 《 证券投资基金 法》等有 关 法律法规及基 金 合同 、 基 金招 募说 明书 等 有关基 金法 律文 件的 规定 , 以 取信 于市 场、 取信 于 社会投 资公 众为 宗旨 , 本着诚 实信 用 、 勤 勉尽 责 的原则 管理 和运 用基 金资 产, 在控 制风 险的 前提 下 , 为 基金 份额 持有 人 谋求最大利益 。在本报 告 期内,基金运 作合法合 规 ,无损害基金 份额持有 人 利益的行为 ,基金投 资组合 符合 有关 法规 及基 金合同 的规 定。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 本基金管理人 已依据中 国 证监会《证券 投资基金 管 理公司公平交 易制度指 导 意见》建立起 健 全、有效、规 范的公平 交 易制度体系和 公平交易 控 制机制,确保 管理的不 同 受托资产得 到公平对 待,保 护投 资者 合法 权益 。


在投资 决策 方面 , 本 基金 管理人 建立 了科 学的 研究 方法以 及规 范的 研究 管理 平台, 实 行证 券 备选库和交易 对手备选 库 制度,各受托 资产之间 实 行防火墙制度 ,通过系 统 的投资决策 方法和明 确的投 资授 权制 度, 保证 受托投 资决 策的 客观 性和 独立性 。


在交易 执行 方面 , 本基 金 管理人 实行 集中 交易 制度 , 并 建立 了公 平的 交易 分 配流程 , 保证 投 资指令得以公 平 对待。 对 以本基金管理 人的名义 参 与债券一级市 场申购、 非 公开发行股 票申购等 交易的,相关 基金经理 或 投资经理应独 立确定各 受 托资产拟申购 的价格和 数 量,基金管 理人在获 配额度后,按 照价格优 先 、比例分配的 原则进行 分 配。对 以各受 托资产名 义 参与银行间 交易、交 易所大宗交易 等非集中 竞 价交易的,交 易部应充 分 询价,利用市 场公认的 第 三方信息对 交易价格 的公允 性进 行审 查, 确保 各受托 资产 获得 公平 的交 易机会 。


德邦如意货币 2017 年年度报告 第 14 页 共 70 页


监察稽核部门 对投资交 易 行为进行定期 或不定期 检 查,重点关注 公平交易 的 执行情况和异 常 交易行为的监 控情况。 严 禁同一受托资 产的同日 反 向交易及其他 可能导致 不 公平或利益 输送的交 易行为,但完 全按照有 关 指数构成比例 进行证券 投 资的受托资产 除外。严 格 控制不同受 托资产间 的同日反向交 易,禁止 可 能导致不公平 交易或利 益 输送的同日反 向交易行 为 。监察稽核 部门对不 同受托 资产, 尤其是同 一 位基金经理或 投资经理 管 理的不同受托 资产同日 同 向交易和反 向交易的 交易时机和交 易价差进 行 监控,同时对 不同受托 资 产临近交易日 的同向交 易 和反向交易 的交易时 机和交易价差 进行分析 。 发现异常交易 情况的, 可 要求相关基金 经理或投 资 经理对交易 的合理性 进行解释。监 察稽核部 门 对其他可能导 致不公平 交 易和利益输送 的异常交 易 行为进行监 控,对于 异常交易发生 前后不同 受 托资产买卖该 异常交易 证 券的情况进行 分析。发 现 异常交易情 况的,可 要求相关基金 经理或投 资 经理对交易的 合理性进 行 解释。监察稽 核部门编 制 定期公平交 易报告, 重点分析本基 金 管理人 管 理的不同受托 资产整体 收 益率差异、分 投资类别 ( 股票、债券 )的收益 率差异 以及 同一 期间 、 不 同时间 窗下 (如 日内、3 日 内、5 日内) 不同 受托 资产 同向交 易的 交易 价 差。公 平交 易报 告由 基金 经理或 投资 经理 确认 后报 督察长 、总 经理 审阅 。 4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况 报告期内,本 基金管理 人 严格按照《证 券投资基 金 管理公司公平 交易制度 指 导意见》及公 司 内部相关制度 规定,对 投 资交易行为进 行监察稽 核 ,从研究分析 、投资决 策 、交易执行 、事后监 控等环 节严 格把 关, 借助IT 系统 和人 工监 控等 方式 在各个 环节 严格 控制 交易 公平执 行; 通过 完善 交易范围内各 类交易的 公 平交易执行细 则、严格 的 流程控制、持 续的技术 改 进,确保公 平交易制 度的执 行和 实现 。 报告期内,公 司对本基 金 与公司旗下所 有其他投 资 组合之间的收 益率差异 、 分投资类别( 股 票、债券)的 收益率差 异 进行了分析, 并对连续 四 个季度期间内 、不同时 间 窗口下(日 内、3 日 内、5 日内) 公司管理 的 不同投资组合 同向交易 的 交易价差进行 分析,未 发 现违反公平 交易制度 的异常 行为 。 4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明 报告期内,本 基金未发 现 参与交易所公 开竞价同 日 反向交易成交 较少的单 边 交易量超过该 证 券当日 成交 量 的5% 的情 况 ,且未 发现 其他 可能 导致 非公平 交易 和利 益输 送的 异常交 易行 为。 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 15 页 共 70 页


4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 2017 年, 供给 侧改 革带 来 了供给 端结 构性 改善 , 同 时, 固 定资 产投 资下 行不 及预期 、 全 球经 济复苏等因素 使需求端 保 持韧性,经济 增长前高 后 低,整体走势 较为稳健 并 超出市场预 期,而通 胀维持 在较 低水 平。 货币 政策方 面,2017 年 央行 实 施稳健 中性 货币 政策 , 并 使用多 样化 的公 开市 场工具削峰填 谷,9 月 30 日央行宣布对 普惠金融 “ 定向降准”, 12 月 29 日宣布设立 “临时 准备金动用安 排 ”,而 实 施时间均为 2018 年 春节 前。与此同时 ,金融去 杠 杆相关的监管 政策频 出, 央行 于1 月 25 日、2 月3 日、3 月16 日及 12 月 14 日上 调MLF 及OMO 利 率, 全年 货币 市场 呈 现紧平 衡态 势, 资金 利率 中枢进 一步 抬升 , 同 业存 单发行 利率 屡创 新高 。 受 以上因 素影 响,10 年 国债收 益率 上行 近70BP 至 3.88% ;10 年 国开 收益 率上 行 105 个 BP 至4.82% 。 全年平坦的收 益率曲线 和 中性偏紧的资 金面为货 币 基金提供了较 好的投资 机 会,短久期策 略 既提供了较高 的收益率 , 也有利于控制 基金的流 动 性风险。报告 期内,本 基 金严格遵守 货币基金 相关法律法规 ,保持较 为 稳健的投资风 格,按照 法 律法规所规定 的品种、 久 期、杠杆比 例等要求 进行投资操作 ,并严格 把 控信用风险, 优选投资 标 的。同时,本 基金密切 跟 踪经济基本 面、政策 面、资金面等 情形,做 好 组合投资安排 ,在月末 、 季末、年末等 时点,提 前 预备充足的 流动性, 做好基 金的 流动 性管 理, 努力为 投资 人赚 取收 益。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 本报告 期基 金份 额净 值增 长率 为 3.9585% ,业 绩比 较基准 收益 率 为 1.3500% 。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 2018 年虽 然经 济基 本面 仍 有继续 下行 压力 ,但 经济 韧性仍 然较 大, 预计 仍将 维持 2017 年供 给端较弱,需 求端有压 力 也有韧性的格 局。同时 , 通胀压力不大 。全球经 济 复苏明显、 流动性逐 步收紧的大环 境下,国 内 货币政策不具 备真正放 松 的基础,货币 政策仍将 延 续中性偏紧 的方向, 同时, 防范 化解 重大 风险 是 2020 年 之前 的三 大攻 坚 战之首 , 后 续预 计仍 将有 更加严 格和 细致 的监 管政策出台。 中央经济 工 作会议在强调 管住货币 闸 门的同时,也 在强调保 持 货币信贷和 社会融资 规模的 合理 增长 , 即资 金 的供给 不增 加的 同时 , 资 金的需 求要 保持 合理 增长 。 因 此 2018 年资 金供 需仍然 存在 很大 的压 力, 利率市 场并 不乐 观。 目前,债券绝 对收益率 较 高,已经具备 配置价值 , 短 端相对于长 端安全边 际 更高。央行在 双 支柱框 架下 , 仍通 过MPA 约束银 行资 产负 债表 扩张 , 银 行的 吸存 压力 大 , 融 资成本 难降 , 因此 可德邦如意货币 2017 年年度报告 第 16 页 共 70 页


以延 续17 年主 要配 置银 行 存款、 银行 存单 的策 略, 而 长端供 给和 短端 需求 的不 匹配可 能使 曲线 变 陡峭。 4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况 本报告期内, 基金管理 人 继续坚持以维 护基金份 额 持有人利益为 宗旨,以 规 范运作、防范 风 险、维护投资 人利益为 原 则,严格依据 法律法规 和 公司内控制度 进行监察 稽 核工作,切 实防范公 司运营 和投 资组 合运 作的 风险, 保障 公司 合规 、稳 健发展 。 合规管理方面 ,公司根 据 《证券公司和 证券投资 基 金管理公司合 规管理办 法 》等要求,优 化 了合规管理组 织架构, 进 一步明晰各层 级部门及 人 员合规管理职 责,并确 保 将合规管理 工作贯穿 到各层级人员 与各业务 环 节。另外,督 察长及合 规 管理部门按规 定开展了 合 规审查、合 规检查、 合规咨询、合 规培训及 合 规宣导等工作 。风险管 理 方面,公司继 续通过事 前 、事中、事 后多维度 对各类风险进 行管控和 防 范,并提高风 控智能化 能 力,进一步提 升风险管 理 工作效率。 稽核审计 方面, 公司 提高 研究、 投 资、 交 易、 销 售等 重点 业 务环节 审计 频率 , 做 到每 季度常 规审 计全 覆盖 , 尽最大努力提 高审计覆 盖 面。同时,公 司强化审 计 后的持续跟踪 工作,尽 最 大努力督促 和协助被 审计部 门解 决相 关问 题。 综合以 上情 况,2017 年, 本基金 管理 人所 管理 的基 金运作 合法 合规 , 充 分维 护和保 障了 基 金 份额持有人的 合法权益 。 本基金管理人 将继续加 强 内部合规控制 、风险管 理 以及稽核审 计工作, 防范和 控制 各种 风险 ,合 法 合规 、诚 实信 用、 勤勉 尽责地 运作 基金 财产 。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 报告期 内, 本基 金管 理人 严格按 照本 公司 制订 的《 德邦基 金基 金估 值业 务管 理制 度》 、 《 德邦 基金 估值 委员 会议事 规则 》以 及相 关法 律法规 的规 定, 有效 地控 制基金 估 值流程 。公 司估 值委 员会 成员包 括总 经理 、分 管投 资副总 或投 资总 监、 督察 长、基 金经 理、产 品开 发部 、研 究发 展部、 运作 保障 部负 责人 、基金 会计 及监 察稽 核部 等相关 专业 人士组 成。 估值 委员 会主 要负责 基金 估值 相关 工作 的评估 、决 策、 执行 和监 督,确 保基 金估值 的公 允、 合理 ,防 止估值 被歪 曲进 而对 基金 持有人 产生 不利 影响 。在 发生了 影响 估值政 策和 程序 的有 效性 及适用 性的 情况 后或 基金 资产在 采用 新投 资策 略和 新品种 时, 估值委 员会 应评 价现 有估 值政策 和程 序的 适用 性, 并在不 适用 的情 况下 ,及 时召开 估值 委员会 修订 相关 估值 方法 ,以确 保其 持续 适用 。涉 及估值 政策 的变 更均 须经 估值委 员会 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 17 页 共 70 页


决议批 准后 执行 。 在每个 估值 日, 本基 金管 理人按 照最 新的 估值 准则 、证监 会相 关规 定和 基金 合同关 于估值 的约 定, 对基 金投 资品种 进行 估值 ,确 定证 券投资 基金 的份 额净 值。 基金管 理人 对基金 资产 进行 估值 后, 将估值 结果 发送 基金 托管 人。基 金托 管人 则按 基金 合同规 定的 估值方 法、 时间 、程 序进 行复核 ,复 核无 误后 由基 金管理 人依 据本 基金 合同 和有关 法律 法规的 规定 予以 对外 公布 。 上述参 与估 值流 程人 员均 具有估 值业 务所 需的 专业 胜任能 力及 相关 工作 经历 。上述 参与估 值流 程各 方之 间不 存在重 大利 益冲 突。 4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 根据基 金合 同的 约定 ,本 基金收 益以 每万 份基 金份 额收益 为基 准, 为投 资者 每日计 算当日 收益 并分 配, 每日 支付收 益。 本报 告期 内, 德邦如 意货 币实 施利 润分 配金额 为 81,186,057.98 元。 4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 报告期内,本 基金不存 在 连续二十个工 作日基金 份 额持有人人数 不满二百 人 或基金资产净 值 低于五 千万 的情 形。 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 18 页 共 70 页


§5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 2017 年度 ,托 管人 在德 邦 如意货 币市 场基 金的 托管 过程中 ,严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 及其他有关法 律 法规、 基 金合同、托管 协议,尽 职 尽责地履行了 托管人应 尽 的义务,不 存在任何 损害基 金持 有人 利益 的行 为。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 2017 年度 , 德 邦基 金管 理 有限公 司在 德邦 如意 货币 市场基 金投 资运 作、 资产 净值的 计算 、 基 金收益 的计 算、 基金 费用 开支等 问题 上, 托管 人未 发现损 害基 金持 有人 利益 的行为 。

















本报告 期内 ,德 邦如 意货 币实施 利润 分配 的金 额 为81,186,057.98 元。 5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 2017 年度, 由德 邦基 金管 理有限 公司 编制 并经 托管 人复核 审查 的有 关德 邦如 意货币 市场 基 金 的年度报告中 财务指标 、 收益表现、收 益分配情 况 、财务会计报 告相关内 容 、投资组合 报告等内 容真实 、准 确、 完整 。 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 19 页 共 70 页


§6 审计报 告 6.1 审 计报 告基本 信息 财务报 表是 否经 过审 计 是 审计意 见类 型 标准无 保留 意见 审计报 告编 号 安永华 明(2018 )审 字 第60982868_B12 号


6.2 审 计报 告的基 本内 容 审计报 告标 题 审计报 告 审计报 告收 件人 德邦如 意货 币市 场基 金全 体基金 份额 持有 人 审计意 见 我们审计了后附的德邦 如 意货币市场基金的财务 报 表,包括 2017 年12 月31 日的 资产 负债 表,2017 年 度的 利润 表、 所有者 权益 (基 金净值 )变 动表 以及 相关 财务报 表附 注。 我们认 为, 后附 的德 邦如 意 货币市 场基 金的 财务 报表 在所有 重大 方 面按照 企业 会计 准则 的规 定编制 , 公 允反 映了 德邦 如 意货币 市场 基 金2017 年12 月31 日的 财 务状况 以 及2017 年度 的经 营成果 和净 值 变动情 况。 形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报 告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们 在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 , 我们 独 立于德 邦如 意货 币市 场基 金,并 履行 了职 业道 德方 面的其 他责 任。 我们相 信, 我 们获 取的 审 计证据 是充 分、 适 当的, 为发表 审计 意见 提供了 基础 。 其他信 息 德邦如意货币市场基 金管 理层(以下简称“管 理层 ” )对其他信息 负责 。 其 他信 息包 括年 度 报告中 涵盖 的信 息 , 但 不 包括财 务报 表和 我们的 审计 报告 。 我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息, 我 们也不 对其 他 信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。 结合我 们对 财务 报表 的审 计, 我们 的责 任是 阅读 其 他信息 , 在此 过 程中, 考虑 其他 信息 是否 与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的 情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在重 大错 报。 基于我 们已 执行 的工 作 , 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 , 我 们应当 报告 该事 实。 在这 方面, 我们 无任 何事 项需 要报告 。 管理层 和治 理层 对财 务报 表的 责任 管理层 负责 按照 企业 会计 准则的 规定 编制 财务 报表 , 使其实 现公 允 反映, 并设计 、 执行 和维 护必要 的内 部控 制, 以 使 财务报 表不 存在德邦如意货币 2017 年年度报告 第 20 页 共 70 页


由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。 在编制 财务 报表 时, 管理 层 负责评 估德 邦如 意货 币市 场基金 的持 续 经营能力,披露与持 续经 营相关的事项(如适 用 ) , 并运用持续经 营假设 ,除 非计 划进 行清 算、终 止运 营或 别无 其他 现实的 选择 。 治理层 负责 监督 德邦 如意 货币市 场基 金的 财务 报告 过 程。 注册会 计师 对财 务报 表审 计的 责任 我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重大错 报获 取合 理保 证 , 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保 证是高 水平 的保 证, 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一 重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 , 如果 合 理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报 表作出 的经 济决 策, 则通 常认为 错报 是重 大的 。 在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 , 我 们运 用 职业判 断 , 并 保 持职业 怀疑 。同 时, 我们 也执行 以下 工作 : (1)识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险, 设计和 实施 审计 程序 以应 对 这些 风险 , 并获 取充 分 、 适当的 审计 证 据, 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故 意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 , 未能 发 现由于 舞弊 导致 的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。 (2)了解与审计相关 的内 部控制,以设计恰当 的审 计程序,但目 的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。 (3)评价管理层选用 会计 政策的恰当性和作出 会计 估计及相关披 露的合 理性 。 (4)对管理层使用持 续经 营假设的恰当性得出 结论 。同时,根据 获取的 审计 证据 , 就 可能 导 致对德 邦如 意货 币市 场基 金持续 经营 能 力产生 重大 疑虑 的事 项或 情况是 否存 在重 大不 确定 性得出 结论 。 如 果我们 得出 结论 认为 存在 重大不 确定 性, 审计 准则 要 求我们 在审 计 报告中 提请 报表 使用 者注 意财务 报表 中的 相关 披露 ; 如果披 露不 充 分, 我们 应当 发表 非无 保 留意见 。 我们 的结 论基 于 截至审 计报 告日 可获得 的信 息 。 然 而 , 未 来 的事项 或情 况可 能导 致德 邦如意 货币 市德邦如意货币 2017 年年度报告 第 21 页 共 70 页


场基金 不能 持续 经营 。 (5) 评 价财 务报 表的 总体 列报、 结构 和内 容 (包 括 披露) , 并评 价 财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。 我们与 治理 层就 计划 的审 计范围 、 时 间安 排和 重大 审 计发现 等事 项 进行沟 通, 包括 沟通 我们 在 审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺 陷。 会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙) 注册会 计师 的姓 名 陈





蔺育化 会计师 事务 所的 地址 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 东方 经贸 城安 永大 楼 16 层 审计报 告日 期 2018 年3 月 29 日


德邦如意货币 2017 年年度报告 第 22 页 共 70 页


§7 年度财 务报表 7.1 资 产负 债表 会计主 体: 德邦 如意 货币 市场基 金 报告截 止日 : 2017 年 12 月31 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 资 产:





银行存 款 7.4.7.1 1,419,849,151.60 49,848,124.47 结算备 付金


- - 存出保 证金


- - 交易性 金融 资产 7.4.7.2 2,037,153,317.09 339,676,480.08 其中: 股票 投资


- - 基金投 资


- - 债券投 资


2,037,153,317.09 339,676,480.08 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 198,267,977.40 27,090,480.64 应收证 券清 算款


- - 应收利 息 7.4.7.5 20,818,137.69 3,838,498.23 应收股 利


- - 应收申 购款


6,026,812.17 943.00 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 资产总 计


3,682,115,395.95 420,454,526.42 负债和所有者权益 附注号 本 期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 23 页 共 70 页


负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生 金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


177,449,213.82 36,914,704.63 应付证 券清 算款


- - 应付赎 回款


5,577,933.23 - 应付管 理人 报酬


625,341.78 79,266.65 应付托 管费


156,335.45 19,816.65 应付销 售服 务费


580,065.22 99,083.31 应付交 易费 用 7.4.7.7 23,741.95 12,871.18 应交税 费


- - 应付利 息


267,300.27 6,380.30 应付利 润


392,616.18 24,567.41 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 299,000.00 450,000.00 负债合 计


185,371,547.90 37,606,690.13 所有者权益:





实收基 金 7.4.7.9 3,496,743,848.05 382,847,836.29 未分配 利润 7.4.7.10 - - 所有者 权益 合计


3,496,743,848.05 382,847,836.29 负债和 所有 者权 益总 计


3,682,115,395.95 420,454,526.42 注: 报告 截止日 2017 年 12 月 31 日, 基金 份额 净 值 1.00 元 ,基 金份 额总 额 3,496,743,848.05 份。


7.2 利 润表 会计主 体: 德邦 如意 货币 市场基 金 本报告 期: 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月31 日 单位: 人民 币元 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 24 页 共 70 页


项 目 附注号 本期 2017 年 1 月1 日至 2017 年 12 月31 日 上年度可比期间 2016 年 2 月 3 日( 基 金合同生效日)至 2016 年12 月31 日 一、收入


92,314,317.38 13,711,619.97 1.利息 收入


91,893,829.84 12,843,652.69 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 28,498,239.09 1,890,160.73 债券利 息收 入


59,323,837.15 9,540,941.00 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


4,071,753.60 1,412,550.96 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填列)


420,487.54 867,967.28 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 - - 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 7.4.7.13 420,487.54 867,967.28 资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - - 贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - - 衍生工 具收 益 7.4.7.15 - - 股利收 益 7.4.7.16 - - 3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “-” 号填列 ) 7.4.7.17 - - 4. 汇 兑收 益 ( 损失 以 “- ” 号填列 )


- - 5.其他 收入 (损 失以 “-” 号填列 ) 7.4.7.18 - - 减: 二、费用


11,128,259.40 3,134,503.46 1.管 理人 报酬 7.4.10.2.1 4,042,811.31 903,711.93 2.托 管费 7.4.10.2.2 1,010,702.84 225,928.03 3.销 售服 务费 7.4.10.2.3 3,910,821.09 993,274.91 4.交 易费 用 7.4.7.19 150.00 - 5.利 息支 出


1,770,716.97 522,910.00 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 25 页 共 70 页


其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


1,770,716.97 522,910.00 6.其 他费 用 7.4.7.20 393,057.19 488,678.59 三、利润总额(亏损 总额 以“-” 号填列) 81,186,057.98 10,577,116.51 减:所 得税 费用


- - 四、 净利润 ( 净亏损以 “-” 号填 列) 81,186,057.98 10,577,116.51


7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 德邦 如意 货币 市场基 金 本报告 期:2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月 1 日至2017 年12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所 有 者 权 益 ( 基 金净值 ) 382,847,836.29 - 382,847,836.29 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利 润) - 81,186,057.98 81,186,057.98 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生的基 金净 值变 动数 (净值 减少 以 “- ” 号 填列 ) 3,113,896,011.76 - 3,113,896,011.76 其中:1.基 金申 购款 24,636,826,589.23 - 24,636,826,589.23 2.基金 赎回 款 -21,522,930,577.47 - -21,522,930,577.47 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值变动 (净 值减 少以 “- ” - -81,186,057.98 -81,186,057.98 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 26 页 共 70 页


号填列 ) 五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 金净值 ) 3,496,743,848.05 0.00 3,496,743,848.05 项目 上年度可比期间 2016 年2 月3 日(基金合同生效日)至 2016 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 ( 基 金净值 ) 270,023,300.00 - 270,023,300.00 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期 利 润) - 10,577,116.51 10,577,116.51 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生的基 金净 值变 动数 (净值 减少 以 “- ” 号 填列 ) 112,824,536.29 - 112,824,536.29 其中:1.基 金申 购款 5,955,504,315.48 - 5,955,504,315.48 2.基金 赎回 款 -5,842,679,779.19 - -5,842,679,779.19 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值变动 (净 值减 少以 “- ” 号填列 ) - -10,577,116.51 -10,577,116.51 五 、 期 末 所 有 者 权 益 ( 基 金净值 ) 382,847,836.29 - 382,847,836.29


报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 易强______














______ 易强______














____ 刘为 臻____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 7.4 报 表附 注 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 27 页 共 70 页


7.4.1 基 金基 本情况 德邦如 意货 币市 场基金( 以 下简称 “本 基金 ”), 系经 中国证 券监 督管 理委 员会 ( 以下简 称 “ 中 国证监 会 ” ) 证 监许 可[2015]902 号 文 《 关于 准予 德 邦如意 货币 市场 基金 注册 的批复 》 准 予注 册, 由基金 管理 人德 邦基 金管 理有限 公司 向社 会公 开发 行募集 。 基 金合 同于2016 年 2 月 3 日 生效 , 首 次设立 募集 规模 为270,023,300.00 份基 金份 额。 本 基金为 契约 型开 放式 , 存 续期限 不定 。 本基 金 的基金管理人 和注册登 记 机构均为德邦 基金管理 有 限公司,基金 托管人为 中 国民生银行 股份有限 公司。 本基金的投资 范围为法 律 法规及监管机 构允许投 资 的金融工具, 包括现金 , 通知存 款,短 期 融资券 ,剩 余期 限在 397 天以内 (含 397 天) 的中 期票据 ,期 限在 一年 以内 (含一 年) 的银 行 定 期存款 与大 额存 单, 剩余 期限在 一年 以内 (含 一年 ) 的中央 银行 票据 与债 券回 购, 剩 余期 限在397 天以内 ( 含 397 天) 的债 券,剩 余期 限 在 397 天以 内( 含 397 天) 的资 产支 持证券 ,以 及中 国证 监会、 中国 人民 银行 认可 的其他 具有 良好 流动 性的 货币市 场工 具。 本基金 的业 绩比 较基 准为 :七天 通知 存款 利率 (税 后) 。 7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会 计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 ( 以下 合称 “ 企业 会计 准则 ” ) 编 制, 同 时, 对于 在具 体会计核算和 信息披露 方 面,也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会 计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《中 国证 券监 督管理 委员 会关 于证 券投 资基金 估值 业务 的指 导意见 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第 2 号 《年度 报告 的内 容与 格式 》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及 披露》 、 《证 券投 资基 金信 息披露 编报 规则 》 第 5 号 《货币 市场 基金 信息 披露 特别规 定》 、 《证 券 投 资基金 信息 披露 XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、其 他中 国证 监会 及中国 证券 投资 基 金业协 会颁 布的 相关 规定 。 7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ,真 实、 完整 地反映 了本 基金 于2017 年 12 月 31 日的财 务状 况以 及2017 年 度的经 营成 果和 净值 变动 情况。 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 28 页 共 70 页


7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他 相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。 7.4.4.1 会 计年 度 本基金 会计 年度 采用 公历 年度, 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。本 期财 务 报表 的实 际编制 期间 系2017 年 01 月01 日起 至2017 年12 月 31 日止 。 7.4.4.2 记 账本 位币 本基金 记账 本位 币和 编制 本财务 报表 所采 用的 货币 均为人 民币 。除 有特 别说 明外, 均以人 民币 元为 单位 表示 。 7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 ( 或负 债) , 并 形成其 他单 位的 金融 负债 (或 资产 ) 或权 益工具 的合 同。 本基金的金融 资产于初 始 确认时分类为 交易性金 融 资产及贷款和 应收款项 。 本基金持有的 交 易性金 融资 产主 要包 括债 券投资 等。 本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 分类 为其 他金 融负 债。 7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。 本基金 的金 融资 产在 初始 确认时 以公 允价 值计 量。 本基金 对所 持有 的债 券投 资以摊 余成 本法进 行后 续计 量。 本会 计期间 内, 本基 金持 有的 债券投 资的 摊余 成本 接近 其公允 价值 。 本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 以公 允价 值计 量, 并以摊 余成 本进 行后 续计 量。 当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止,或 该 收取金融资产 现金流量 的 权利已转移, 且 符合金 融资 产转 移的 终止 确认条 件的 ,金 融资 产将 终止确 认。 本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的, 终止 确认 该 金融 资产; 保留 了金 融资 产所 有权上 几乎 所有 的风 险和 报酬的 ,不 终止 确认 该金 融资产 。本 基金既 没有 转移 也没 有保 留金融 资产 所有 权上 几乎 所有的 风险 和报 酬的 ,分 别下列 情况 处理:放弃了 对该金融 资 产控制的,终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债;未放 弃 对该金 融资 产控 制的 , 按照其 继续 涉入 所转 移金 融资产 的程 度确 认有 关金 融资产 ,并 相应 确认 有关 负债。 本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 : 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 29 页 共 70 页


(1) 债 券投 资 买入银 行间 同业 市场 交易 的债券 ,于 成交 日确 认为 债券投 资; 债券投 资按 实际 支付 的全 部价款 入账 ,其 中所 包含 的债券 起息 日或 上次 除息 日至购 买日 止的利 息, 作为 应收 利息 单独核 算, 不构 成债 券投 资成本 ,对 于贴 息债 券, 该利息 应作 为债券 投资 成本 卖出银行间同 业市场交 易 的债券,于成 交日确认 债 券投资收益, 出售债券 的 成本按移动加 权 平均法 结转 ; (2) 回 购协 议 基金持 有的 回购 协议 (封 闭式回 购) ,以 成本 列示 , 按实际 利率 (当 实际 利率 与合同 利 率差异 较小 时, 也可 以使 用合同 利率 )在 实际 持有 期间内 逐日 计提 利息 ; 7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 公允价值是指 市场参与 者 在计量日发生 的有序交 易 中,出售一项 资产所能 收 到或者转移一 项 负债所需支付 的价格。 以 公允 价值计量 或披露的 资 产和负债,根 据对公允 价 值计量整体 而言具有 重要意义的最 低层次输 入 值,确定所属 的公允价 值 层次:第一层 次输入值 , 在计量日能 够取得的 相同资产或负 债在活跃 市 场上未经调整 的报价; 第 二层次输入值 ,除第一 层 次输入值外 相关资产 或负债 直接 或间 接可 观察 的输入 值; 第三 层次 输入 值,相 关资 产或 负债 的不 可观察 输入 值。 本基金估值采 用摊余成 本 法,其相当于 公允价值 。 估值对象以买 入成本列 示 ,按实际利率 并 考虑其 买入 时的 溢价 与折 价,在 其剩 余期 限内 摊销 ,每日 计提 收益 或损 失。 本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金 资 产净 值; 本基金 持有 的金 融工 具的 估值方 法具 体如 下: 1) 银行 存款 本基金 持有 的银 行存 款以 本金列 示, 按银 行实 际协 议利率 逐日 计提 利息 ; 2) 债券 投资 本基金持有的 附息债券 、 贴现券购买时 采用实际 支 付价款(包含 交易费用 ) 确定初始成本 , 每日按 摊余 成本 和实 际利 率计算 确定 利息 收入 ; 3) 回购 协议 (1) 本基金持 有的回购 协议 (封闭式回购 ) ,以成本 列 示,按实际利 率在实际 持 有期间内逐 日 计提利 息; (2) 本 基金 持有 的买 断式 回 购以协 议成 本列 示, 所产 生的利 息在 实际 持有 期间 内逐日 计提 。 回德邦如意货币 2017 年年度报告 第 30 页 共 70 页


购期间对涉及 的金融资 产 根据其资产的 性质进行 相 应 的估值。回 购期满时 , 若双方都能 履约,则 按协议进行交 割。若融 资 业务到期无法 履约,则 继 续持有现金资 产;若融 券 业务到期无 法履约, 则继续 持有 债券 资产 ,实 际持有 的相 关资 产按 其性 质进行 估值 ; 4) 其他 (1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映其 公允 价值 的, 基金 管 理人可 根据 具 体情况 与基 金托 管人 商定 后,按 最能 反映 公允 价值 的方法 估值 ; (2) 为了避免采用摊余成本 法计算的基金资产净值与 按其他可参考公允价值 指标 计 算 的 基 金 资产净值发生 重大偏离 , 从而对基金份 额持有人 的 利益产生稀释 和不公平 的 结果,基金 管理人于 每一估值日, 采 用其他 可 参考公允价值 指标,对 基 金持有的估值 对象进行 重 新评估,即 “影子定 价” 。 当基 金资 产净 值与 影子价 格产 生重 大偏 离, 基金管 理人 应根 据相 关法 律法规 采取 相应 措施 , 使基金 资产 净值 更能 公允 地反映 基金 资产 价值 ; (3) 如 有新 增事 项, 按国 家 最新规 定估 值。 7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ,且 该种 法定 权利 现在是 可执行 的, 同时 本基 金计 划以净 额结 算或 同时 变现 该金融 资产 和清 偿该 金融 负债时 ,金 融资产 和金 融负 债以 相互 抵销后 的金 额在 资产 负债 表内列 示。 除此 以外 ,金 融资产 和金 融负债 在资 产负 债表 内分 别列示 ,不 予相 互抵 销。 7.4.4.7 实 收基 金 实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 所对 应的 金额 。 每份 基金 份额 面值 为1.00 元。 由于 申购 和赎回引起的 实收基金 变 动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和 赎回分别 包括基 金转 换所 引起 的转 入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。 7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量 (1) 存款利息收入按存款的 本金与适用的实际利率逐 日计提的金额入账。若提 前支取定期存 款,按协议规 定的利率 及 持有期重新计 算存款利 息 收入,并根据 提前支取 所 实际收到的 利息收入 与账面已确认 的利息收 入 的差额确认利 息损失, 列 入利息收入减 项,存款 利 息收入以净 额列示。 另外, 根据 中国 证监 会令 第 120 号《 货币 市场 基金 监督管 理办 法》 的规 定, 如果出 现因 提前 支 取 而导致的利息 损失的情 形 ,基金管理人 应当使用 风 险准备金予以 弥补,风 险 准备金不足 的,应当 使用固 有资 金予 以弥 补; 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 31 页 共 70 页


(2) 债 券利 息收 入按 实际 持 有期内 逐日 计提 。 附息 债 券、 贴现 券购 买时 采 用 实 际支付 价款 ( 包 含交易 费用 )确 定初 始成 本,每 日按 摊余 成本 和实 际利率 计算 确定 利息 收入 ; (3) 买 入返 售金 融资 产收 入 , 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 (当 实际利 率与 合同 利率差 异较 小时 ,也 可以 用合同 利 率 ) , 在回 购期 内 逐日计 提; (4) 债券投资 收益/损失 于 卖出债券成交 日确认, 并 按卖出债券成 交金额与 其 成本、应收利 息 及相关 费用 的差 额入 账; (5) 其 他收 入在 主要 风险 和 报酬已 经转 移给 对方 , 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的 时候确 认。 7.4.4.9 费 用的 确认和 计量 (1) 本 基金 的管 理人 报酬、 托管费 及销 售服 务费 等在 费用涵 盖期 间按 基金 合同 或相关 公告 约 定 的费率 和计 算方 法逐 日确 认。 (2) 其 他金 融负 债在 持有 期 间确认 的利 息支 出按 实际 利率法 计算 , 实 际利 率法 与 直线法 差异 较 小的则 按直 线法 计算 。 7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策 1. 本基 金同 一类 别内 的每 份基金 份额 享有 同等 分配 权; 2. 本基 金收 益分 配方 式为 红利再 投资 ,免 收再 投资 的费用 ; 3.“ 每日分 配、按日 支付 ”。本基金根 据每日基 金 收益情况,以 每万份基 金 已实现收益为 基 准, 为 投资 人每 日计 算当 日收益 并全 部分 配, 当日 所得收 益结 转为 基金 份额 参与下 一日 收益 分配 ; 若当日已实现 收益大于 零 时,则增加投 资人基金 份 额;若当日已 实现收益 等 于零时,则 保持投资 人基金份额不 变;若当 日 已实现收益小 于零时, 缩 减投资人基金 份额。投 资 人当日收益 分配的计 算保留 到小 数点 后 2 位, 小数点 后第 3 按 去尾 原则 处理, 因去 尾形 成的 余额 进行再 次分 配, 直 到 分完为 止; 4. 当日申购的 基金份额 自 下一个工作日 起,享有 基 金的收益分配 权益;当 日 赎回的基金份 额 自下一 个工 作日 起, 不享 有基金 的收 益分 配权 益; 5 .法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的从 其规 定。 7.4.4.11 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 32 页 共 70 页


7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 7.4.5.3 差 错更 正的说 明 本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。 7.4.6 税项 7.4.6.1 增 值税 根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》 的规定 , 经国 务院 批准 , 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 , 金 融业纳入试点 范围,由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金(封 闭 式证券投资 基金,开 放式证券投资 基金)管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ;国债、地 方政府债 利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税; 存款利 息收 入不 征收 增值 税; 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《关 于进一 步明 确全 面推 开 营 改增试 点金 融 业 有关政策的通 知》的规 定 ,金融机构开 展的质押 式 买入返售金融 商品业务 及 持有政策性 金融债券 取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入; 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充 通知》的规定 ,金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融商品业务、 同业存款 、 同业存单以 及持有金 融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 ; 根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服 务等增值税政 策的通知 》 的规定,资管 产品运营 过 程中发生的增 值税 应税 行 为, 以资管 产品管理 人为增 值税 纳税 人; 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]56 号 文 《 关 于资管 产品 增值 税有 关问 题的通 知》 的规 定, 自2018 年1 月1 日 起 , 资 管产 品管 理人 运营 资 管产品 过程 中发 生的 增值 税应税 行为 ( 以下 简 称“ 资管产品 运营业务 ” ) ,暂适用简易 计税方法 , 按照 3%的征 收率缴纳 增值 税,资管产 品管理 人未分别核算 资管产品 运 营业务和其他 业务的销 售 额和增值税应 纳税额的 除 外。资管产 品管理人 可选择 分别 或汇 总核 算资 管产品 运营 业务 销售 额和 增值税 应纳 税额 。 对 资管 产品 在 2018 年1 月1德邦如意货币 2017 年年度报告 第 33 页 共 70 页


日前运营过程 中发生的 增 值税应税行 为 ,未缴纳 增 值税的,不再 缴纳;已 缴 纳增值税的 ,已纳税 额从资 管产 品管 理人 以后 月份的 增值 税应 纳税 额中 抵减; 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]90 号 文 《关 于租入 固定 资产 进项 税额 抵扣等 增值 税 政 策的通 知 》 的 规定 , 自2018 年1 月1 日起 , 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 提供 的贷款 服务 、 发生 的部分 金融 商品 转让 业务 , 按 照以 下规 定确 定销 售 额: 提供 贷款 服务 , 以2018 年 1 月1 日起 产生 的利息 及利 息性 质的 收入 为销售 额; 转 让 2017 年 12 月 31 日 前取 得的 股票 ( 不包括 限售 股) 、债 券、 基金 、 非货 物期 货 , 可以选 择按 照实 际买 入价 计算销 售 额 , 或者 以2017 年最后 一个 交易 日的 股票收盘价(2017 年最后 一个交易日处 于停牌期 间 的股票,为停 牌前最后 一 个交易日收盘 价) 、 债券估 值 (中 债金 融估 值 中心有 限公 司或 中证 指数 有限公 司提 供的 债券 估值 ) 、 基 金份 额净 值、 非 货物期 货结 算价 格作 为买 入价计 算销 售额 。 7.4.6.2 企 业所 得税 根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定, 自2004 年1 月1 日 起 , 对 证券投 资基 金 (封 闭式 证 券投资 基金 , 开放 式证 券 投资基 金 ) 管 理人 运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入, 继续 免征 企业 所得税 ; 根据财政部、 国家税 务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规 定,对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入, 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入,股权 的股息、 红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 征收 企业所 得税 。 7.4.6.3 个 人所 得税 根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息 所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 , 自 2008 年 10 月 9 日 起, 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征 收个人 所得 税。 7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明


7.4.7.1 银 行存 款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 活期存 款 849,151.60 24,848,124.47 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 34 页 共 70 页


定期存 款 1,419,000,000.00 25,000,000.00 其中: 存款 期 限1-3 个月 145,000,000.00 - 存款期 限1 个月 以内(含1 个月) - 25,000,000.00 存款期 限3 个月-1 年 1,274,000,000.00 - 其他存 款 - - 合计: 1,419,849,151.60 49,848,124.47


7.4.7.2 交 易性 金融资 产 单位 :人 民币 元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 债 券 交易所 市场 - - - - 银行间 市场 2,037,153,317.09 2,036,177,000.00 -976,317.09 -0.0279% 合计 2,037,153,317.09 2,036,177,000.00 -976,317.09 -0.0279% 项目 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 债 券 交易所 市场 - - - - 银行间 市场 339,676,480.08 339,580,000.00 -96,480.08 -0.0252% 合计 339,676,480.08 339,580,000.00 -96,480.08 -0.0252%


7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 注:本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有衍 生金 融资产/负 债。 7.4.7.4 买 入返 售金融 资产 7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额


单位: 人 民币 元 项目 本期末 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 35 页 共 70 页


2017 年 12 月 31 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 银行间 市场 198,267,977.40 - 交易所 市场 - - 合计 198,267,977.40 - 项目 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 银行间 市场 27,090,480.64 - 交易所 市场 - - 合计 27,090,480.64 -


7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券 注:本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有买 断式 逆回购 交易 中取 得的 债券 。


7.4.7.5 应 收利 息


单位 :人 民币 元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 156.97 3,987.94 应收定 期存 款利 息 9,938,927.55 18,750.00 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 - - 应收债 券利 息 10,446,158.89 3,778,554.38 应收买 入返 售证 券利 息 432,894.28 37,205.91 应收申 购款 利息 - - 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 其他 - - 合计 20,818,137.69 3,838,498.23


德邦如意货币 2017 年年度报告 第 36 页 共 70 页


7.4.7.6 其 他资 产 注:本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有其 他资 产。 7.4.7.7 应 付交 易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用 - - 银行间 市场 应付 交易 费用 23,741.95 12,871.18 合计 23,741.95 12,871.18


7.4.7.8 其 他负 债











单位 :人 民币 元 项目 本期末 2017 年12 月 31 日 上年度 末 2016 年12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 - - 应付审 计费 50,000.00 50,000.00 应付信 息披 露费 240,000.00 400,000.00 应付银 行间 账户 维护 费 9,000.00 - 合计 299,000.00 450,000.00


7.4.7.9 实 收基 金 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 382,847,836.29 382,847,836.29 本期申 购 24,636,826,589.23 24,636,826,589.23 本期赎 回( 以"-" 号填列) -21,522,930,577.47 -21,522,930,577.47 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 37 页 共 70 页


- 基金 拆分/份 额折 算前 - - 基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 本期申 购 - - 本期赎 回( 以"-" 号填列) - - 本期末 3,496,743,848.05 3,496,743,848.05 注:申 购含 红利 再投 、转 换入金 额, 赎回 含转 换出 金额。 7.4.7.10 未 分配 利润


单位 :人 民币 元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 - - - 本期利 润 81,186,057.98 - 81,186,057.98 本期 基金份额 交易 产生的 变动 数 - - - 其中: 基金 申购 款 - - - 基金赎 回款 - - - 本期已 分配 利润 -81,186,057.98 - -81,186,057.98 本期末 - - -


7.4.7.11 存 款利 息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年 2 月 3 日(基 金合 同生效 日) 至 2016 年12 月 31 日 活期存 款利 息收 入 16,093.49 50,512.54 定期存 款利 息收 入 28,482,145.60 1,839,648.19 其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 - - 其他 - - 合计 28,498,239.09 1,890,160.73 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 38 页 共 70 页





7.4.7.12 股 票投 资收益


7.4.7.12.1 股 票投 资 收益 —— 买卖股 票差 价收入 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无股 票投 资收益 。 7.4.7.13 债 券投 资收益 7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成 单位: 人民 币元 项目 本期 2017年1月1 日至2017 年 12月31 日 上年度 可比 期间 2016年2月3 日( 基金 合同 生 效 日)至2016 年12 月31 日 债 券 投 资 收 益 ——买卖债 券( 、 债转 股及 债券 到期 兑 付)差 价收 入 420,487.54 867,967.28 债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - - 债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - - 合计 420,487.54 867,967.28


7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2017年1月1 日至2017 年 12月31 日 上年度 可比 期间 2016年2月3 日( 基金 合同 生 效 日)至2016 年12 月31 日 卖出债 券 ( 、 债 转股 及债 券 到期兑 付) 成交 总额 166,077,909.45 1,897,198,601.67 减: 卖 出债 券 ( 、 债 转股 及 债券到 期兑 付) 成本 总额 155,777,043.54 1,882,293,230.84 减:应 收利 息总 额 9,880,378.37 14,037,403.55 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 39 页 共 70 页


买卖债 券差 价收 入 420,487.54 867,967.28


7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无债 券投 资收益 赎回 价差 收入 。 7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差价 收入 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无债 券投 资收益 申购 价差 收入 。 7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无资 产支 持证券 投资 收益 。 7.4.7.14 贵 金属 投资收 益


7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无贵 金属 投资收 益。 7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无贵 金属 投资收 益。 7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益—— 赎回 差价 收入 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无贵 金属 投资收 益。 7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无贵 金属 投资收 益。 7.4.7.15 衍 生工 具收益 7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无衍 生工 具收益 。 7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无衍 生工 具收益 。 7.4.7.16 股 利收 益 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无股 利收 益。 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 40 页 共 70 页


7.4.7.17 公 允价 值变动 收益 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无公 允价 值变动 收益 。


7.4.7.18 其 他收 入 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无其 他收 入。 7.4.7.19 交 易费 用


单位 :人 民币 元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年 2 月 3 日(基 金合 同生 效日) 至2016 年 12 月31 日 交易所 市场 交易 费用 - - 银行间 市场 交易 费用 150.00 - 合计 150.00 -


7.4.7.20 其 他费 用 单位 :人 民币 元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年 2 月 3 日(基 金合 同 生效日)至2016 年 12 月31 日 审计费 用 50,000.00 50,000.00 信息披 露费 240,000.00 400,000.00 银行汇 划费 用 56,857.19 28,678.59 债券帐 户维 护费 45,000.00 9,000.00 其他 1,200.00 600.00 开户费 - 400.00 合计 393,057.19 488,678.59


德邦如意货币 2017 年年度报告 第 41 页 共 70 页


7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 7.4.8.1 或 有事 项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要披 露的 重大 或有 事项。 7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 截至财务报表 批准日, 除 上述“税项” 中披露的 事 项外,本基金 无其他需 要 披露的资产负 债 表日后 事项 。 7.4.9 关 联方 关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 德邦基 金管 理有 限公 司( “德邦 基金 ”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构 中国民 生银 行股 份有 限公 司( “ 民生 银 行”) 基金托 管人 德邦证 券股 份有 限公 司( “德邦 证券 ”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构 西子联 合控 股有 限公 司( “西子 联合 ”) 基金管 理人 的股 东 浙江省 土产 畜产 进出 口集 团有限 公司 (“浙 江省 土产 畜产 ”) 基金管 理人 的股 东 德邦创 新资 本有 限责 任公 司( “ 德邦 创新 资本” ) 基金管 理人 的子 公司


7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 下述关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。 7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 7.4.10.1.1 股 票交 易 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行股 票交 易。 7.4.10.1.2 债 券交 易 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行债 券交 易。 7.4.10.1.3 债 券回 购交易 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行债 券回 购交易 。 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 42 页 共 70 页


7.4.10.1.4 权 证交 易 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。 7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无应 支付 关联方 的佣 金。 7.4.10.2 关 联方 报酬 7.4.10.2.1 基 金管 理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年2 月3 日(基 金合 同生效 日) 至2016 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理 费 4,042,811.31 903,711.93 其 中 : 支 付 销 售 机 构 的 客户维 护费 16,129.49 1,631.00 注:本 基金 的管 理费 按前 一日的 基金 资产 净值 的0.20% 的 年费 率计 提。 计算 方 法如下 : H=E×0 .20% ÷ 当 年天 数 H 为每 日应 计提 的基 金管 理费 E 为前 一日 基金 资产 净值 7.4.10.2.2 基 金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年2 月3 日(基 金合 同生效 日) 至2016 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管 费 1,010,702.84 225,928.03 注:本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的0.05% 的年 费率 计提 ,计 算方 法 如下: H=E×0 .05% ÷ 当 年天 数 H 为每 日应 计提 的基 金托 管费 E 为前 一日 基金 资产 净值 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 43 页 共 70 页


7.4.10.2.3 销 售服 务费 金额单 位: 人民 币元 获得销 售服 务费 各关联 方名 称 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 德邦基 金 3,853,424.77 德邦证 券 67.13 合计 3,853,491.90 获得销 售服 务费 各关联 方名 称 上年度 可比 期间 2016 年 2 月 3 日(基 金合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 德邦基 金 987,879.59 德邦证 券 29.18 合计 987,908.77 注:本 基金 的销 售服 务费 按前一 日基 金资 产净 值 的0.25% 的年 费率 计提 ,计 算 方法如 下: H= E× 年销 售服 务费 率 ÷ 当年天 数 H 为每 日应 计提 的基 金销 售服务 费 E 为前 一日 的基 金 资 产净 值 7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 注:本 基金 本报 告期 与上 年度可 比期 间均 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交 易。 7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 份额单 位: 份 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年2 月3 日(基 金合 同 生效日) 至 2016 年12 月31 日 基金合 同生 效日 ( 2016 年 2 月3 日 ) 持有 的基 金份 额 - - 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 44 页 共 70 页


期初持 有的 基金 份额 - - 期间申 购/ 买入 总份 额 83,644,274.94 - 期间因 拆分 变动 份额 - - 减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 4,000,000.00 - 期末持 有的 基金 份额 79,644,274.94 - 期末持 有的 基金 份额 占基金 总份 额比 例 2.2777% -


7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 注:本 基金 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方于 本报 告期末 及上 年度 末均 未投 资本基 金。 7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2017 年 1 月 1 日至2017 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年 2 月 3 日(基 金合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日 期 末余 额 当期利 息收 入 期 末余 额 当期 利 息收 入 中国民 生银 行股 份 有限公 司- 活期 存 款 849,151.60 16,093.49 24,848,124.47 50,512.54 民生银 行- 定期 存 款 151,000,000.00 6,857,502.50 - 596,836.10 注:本基金的 银行存款 由 基金托管人民 生银行股 份 有限公司保管 ,按银行 同 业利率计息 。除上表 列示的金额外 ,本基金 的 证券交易结算 资金通过 托 管银行备付金 账户转存 于 中国证券登 记结算有 限责任 公司,2016 年 度获 得的利 息收 入为 人民 币 0 元,2016 年 12 月 31 日结 算备付 金余 额为 人民 币0 元。2017 年度 获得的 利息收 入为 人民 币 0 元,2017 年12 月 31 日结 算备 付金余 额为 人民 币 0 元。 7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未发 生在 承销期 内参 与关 联方 承销 证券的 情况 。 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 45 页 共 70 页


7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无其 他关 联交 易事项 。 7.4.11 利 润分 配情况 金额单 位: 人民 币元 已按 再 投资 形式 转实 收 基金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 本期利 润分 配 合计 备注 80,818,009.21 - 368,048.77 81,186,057.98 -


7.4.12 ( 2017 年 12 月 31 日 )本 基金 持有的 流通 受限 证券 7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 注:本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发而 流 通受限 的证 券。 7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 注:本 基金 本期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 的股 票。 7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止, 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购金融 资产 款余 额177,449,213.82 元, 是以 如下 债 券作为 质押 : 金额单 位: 人民 币元 债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量( 张) 期末估 值总 额 011758068 17 深能 源 SCP002 2018 年1 月 2 日 100.03 500,000 50,015,000.00 011764053 17 粤珠 江 SCP002 2018 年1 月 2 日 100.30 200,000 20,060,000.00 111789455 17 徽商 银 行CD215 2018 年1 月 4 日 98.13 500,000 49,065,000.00 111789542 17 杭州 银 行CD238 2018 年1 月 4 日 99.29 342,000 33,957,180.00 111780093 17 广州 农 2018 年1 月 97.86 380,000 37,186,800.00 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 46 页 共 70 页


村商业 银 行CD122 5 日 合计





1,922,000 190,283,980.00 - 7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日 止, 本 基金 未持 有交易 所市 场债 券正 回购 交易中 作为 质押 的债券 。 7.4.13 金 融工 具风险 及管 理 7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基 金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ,并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程,通 过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。 本基金管理人 奉行全面 风 险管理、全员 风险管理 , 公司构建了分 工明确、 相 互协作、彼此 制 约的风险管理 组织架构 体 系。董事会负 责公司整 体 经营风险的管 理,对公 司 建立风险管 理体系和 维持其有效性 承担最终 责 任。董事会下 设风险管 理 委员会,协助 董事会进 行 风险管理, 风险管理 委员会负责起 草公司风 险 管理战略,审 议、监督 、 检查、评估公 司经营管 理 与受托投资 的风险控 制状况。经理 层负责落 实 董事会拟定的 风险管理 政 策,并对风险 控制的有 效 执行承担责 任。经理 层下设风险控 制委员会 , 协助经理层进 行风险控 制 ,风险控制委 员会负责 组 织风险管理 体系的建 设,确定风险 管理原则 、 目标和方法, 审议风险 管 理制度和流程 ,指导重 大 风险事件的 处理。督 察长负责监督 检查公司 风 险管理工作的 执行情况 , 评价公司内部 风险控制 制 度的合法性 、合规性 和有效性,并 向董事会 报 告。监察稽核 部门为日 常 风险管理的执 行部门, 主 要负责对公 司经营管 理和受托投资 风险的预 警 和事中控制, 对有关风 险 进行分析并向 经理层汇 报 。公司各部 门是风险 控制措 施的 执行 部门 ,负 责识别 和控 制业 务活 动中 潜在风 险, 做好 风险 的事 先防范 。 本基金管理人 对于金融 工 具的风险管理 方法主要 是 通过定性分析 和定量分 析 的方法去估测 各 种风险产生的 可能损失 。 从定性分析的 角度出发 , 判断风险损失 的严重程 度 和出现同类 风险损失 的频度。而从 定量分析 的 角度出发,根 据本基金 的 投资目标,结 合基金资 产 所运用金融 工具特征 通过特定的风 险量化指 标 、模型,及时 可靠地对 各 种风险进行监 督、检查 和 评估,并通 过相应决 策,将 风险 控制 在可 承受 的范围 内。 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 47 页 共 70 页


7.4.13.2 信 用风 险 信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任,或 者 基金所 投 资证券之发行 人 出现违约、拒 绝支付到 期 本息,导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好 信用等级的证 券,且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市值不 超过基金资产 净值的 10% ,且本基金与 由本基金 的 基金管理人管 理的其他 基 金共同持有一 家公司 发行的 证券 不得 超过 该证 券的 10% 。 本基金的银行 存款均存 放 于信用良好的 银行,申 购 交易均通过具 有基金销 售 资格的金融机 构 进行。 另外 , 在 交易 所进 行 的交易 均与 中国 证券 登记 结算有 限责 任公 司完 成证 券交收 和款 项清 算, 因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ; 基 金 在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估, 以控制 相应 的信 用风 险。 根据本 基金 的信 用风 险控 制要求 ,本 基金 投资 的短 期融资 券的 信用 评级 ,不 低于以 下标 准: 1) 国内 信用 评级 机构 评定 的 A-1 级或 相当 于A-1 级 的短期 信用 级别 ; 2) 根据有关规 定予以豁 免 信用评级的短 期融资券 , 其发行人最近 三年的信 用 评级和跟踪评 级 具备下 列条 件之 一: A. 国内 信用 评级 机构 评定 的 AAA 级或 相当 于AAA 级 的长期 信用 级别 ; B. 国际 信用 评级 机构 评定 的低于 中国 主权 评级 一个 级别的 信 用 级别(例 如, 若 中国主 权评 级 为 A-级, 则低 于中 国主 权评 级一个 级别的为 BBB+ 级) 。 同一发 行人 同时 具有 国内 信用评 级和 国际 信用 评级 的,以 国内 信用 级别 为准 。 7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 短期信 用评 级 本期末 2017 年12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 A-1 49,987,754.86 20,026,905.68 A-1 以下 0.00 0.00 未评级 1,957,126,368.77 299,534,627.70 合计 2,007,114,123.63 319,561,533.38 注:未 评级 债券 为超 短期 融资券 、国 债、 同业 存单 以及政 策性 金融 债。 7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 48 页 共 70 页


长期信 用评 级 本期末 2017 年12 月 31 日 上年度 末 2016 年12 月 31 日 AAA 30,039,193.46 0.00 AAA 以下 0.00 0.00 未评级 0.00 20,114,946.70 合计 30,039,193.46 20,114,946.70 注:未 评级 债券 为国 债。 7.4.13.3 流 动性 风险 流动性风险, 是指在履 行 以交付现金或 其他金融 资 产的方式结算 的义务时 发 生资金短缺的 风 险。对于本基 金而言, 体 现在所持金融 工具变现 的 难易程度。 本 基金的流 动 性风险一方 面来自于 基金份额持有 人可随时 要 求赎回其持有 的基金份 额 ,另一方面来 自于投资 品 种所处的交 易市场不 活跃而 带来 的变 现困 难。 7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析 本基金的基金 管理人严 格 按照《公开募 集证券投 资 基金运作管理 办法》 、 《货 币市场基金监 督 管理办法》及 《公开募 集 开放式证券投 资基金流 动 性风险管理规 定》等有 关 法规的要求 对本基金 组合资产的流 动性风险 进 行管理。本基 金的基金 管 理人采用监控 流动性受 限 资产比例、 份额持有 人集中度、调 整平均剩 余 期限和平均剩 余存续期 、 压力测试等方 式防范流 动 性风险。同 时,对 本 基金的申购赎 回情况进 行 监控,保持基 金投资组 合 中的可用现金 头寸与之 相 匹配,确保 本基金资 产的变现能力 与投资者 赎 回需求的匹配 与平衡。 本 基金的基金管 理人在基 金 合同中设计 了巨额赎 回条款,约定 在非常情 况 下赎回申请的 处理方式 , 控制因开放申 购赎回模 式 带来的流动 性风险, 有效保 障基 金持 有人 利益 。 本基金 所持 的所 有证 券均 在证券 交易 所或 银行 间同 业市场 交易 , 因 此除 附注7.4.12 中列 示的 本基金于期末 持有的流 通 受限证券外, 本期末本 基 金的其他资产 均能及时 变 现。此外, 本基金可 通过卖出回购 金融资产 方 式借入短期资 金应对流 动 性需求,其上 限一般 不 超 过基金持有 的债券资 产的公 允价 值。 本报告 期内 ,本 基金 未发 生重大 流动 性风 险事 件。 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 49 页 共 70 页


7.4.13.4 市 场风 险 市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动 而发生 波动 的风 险, 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 7.4.13.4.1 利 率风 险 利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量因市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金主要 投 资于银行间市 场交易的 固 定收益品种, 以摊余成 本 计价,并通过 “影子定 价 ”机制使按 摊余成本 确认的基金资 产净值能 近 似反映基金资 产的公允 价 值,因此本基 金的运作 仍 然存在相应 的利率风 险。本基金的 生息资产 主 要包括银行存 款、买入 返 售金融资产及 债券投资 等 。生息负债 主要为卖 出回购 金融 资产 款。 7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 单位: 人民 币元 本期末


2017 年12 月31 日 1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计 资产











银行存 款 102,849,151.60 771,000,000.00 546,000,000.00 - - - 1,419,849,151.60 交易性 金 融资产 498,972,126.52 964,732,770.52 573,448,420.05 - - - 2,037,153,317.09 买入返 售 金融资 产 198,267,977.40 - - - - - 198,267,977.40 应收利 息 - - - - - 20,818,137.69 20,818,137.69 应收申 购 款 - - - - - 6,026,812.17 6,026,812.17 其他资 产 - - - - - - - 资产总 计 800,089,255.52 1,735,732,770.52 1,119,448,420.05 - - 26,844,949.86 3,682,115,395.95 负债











卖出回 购 金融资 产 款 177,449,213.82 - - - - - 177,449,213.82 应付赎 回 款 - - - - - 5,577,933.23 5,577,933.23 应付管 理 人报酬 - - - - - 625,341.78 625,341.78 应付托 管 费 - - - - - 156,335.45 156,335.45 应付销 售 服务费 - - - - - 580,065.22 580,065.22 应付交 易 - - - - - 23,741.95 23,741.95 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 50 页 共 70 页


费用 应付利 息 - - - - - 267,300.27 267,300.27 应付利 润 - - - - - 392,616.18 392,616.18 其他负 债 - - - - - 299,000.00 299,000.00 负债总 计 177,449,213.82 - - - - 7,922,334.08 185,371,547.90 利率敏 感 度缺口 622,640,041.70 1,735,732,770.52 1,119,448,420.05 - - 18,922,615.78 3,496,743,848.05 上年度 末


2016 年12 月31 日 1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计 资产











银行存 款 49,848,124.47 - - - - - 49,848,124.47 交易性 金 融资产 79,972,595.72 159,803,293.04 99,900,591.32 - - - 339,676,480.08 买入返 售 金融资 产 27,090,480.64 - - - - - 27,090,480.64 应收利 息 - - - - - 3,838,498.23 3,838,498.23 应收申 购 款 - - - - - 943.00 943.00 其他资 产 - - - - - - - 资产总 计 156,911,200.83 159,803,293.04 99,900,591.32 - - 3,839,441.23 420,454,526.42 负债











卖出回 购 金融资 产 款 36,914,704.63 - - - - - 36,914,704.63 应付管 理 人报酬 - - - - - 79,266.65 79,266.65 应付托 管 费 - - - - - 19,816.65 19,816.65 应付销 售 服务费 - - - - - 99,083.31 99,083.31 应付交 易 费用 - - - - - 12,871.18 12,871.18 应付利 息 - - - - - 6,380.30 6,380.30 应付利 润 - - - - - 24,567.41 24,567.41 其他负 债 - - - - - 450,000.00 450,000.00 负债总 计 36,914,704.63 - - - - 691,985.50 37,606,690.13 利 率 敏 感 度缺口 119,996,496.20 159,803,293.04 99,900,591.32 - - 3,147,455.73 382,847,836.29 注:表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值, 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早 者予以 分类 。 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 51 页 共 70 页


7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 假设 该利率 敏感 性分 析基 于本 基金于 资产 负债 表日 的利 率风险 状况 ; 该利率 敏感 性分 析假 定所 有期限 利率 均以 相同 幅度 变动 25 个基 点, 且除 利率 之外的 其 他市场 变量 保持 不变 ; 该利率 敏感 性分 析并 未考 虑管理 层为 减低 利率 风险 而可能 采取 的风 险管 理活 动; 银行存 款以 活期 存款 利率 或相对 固定 的利 率计 息 , 假 定利率 变动 仅影 响该 类资 产的未 来 收益 , 而 对其 本身 的公 允 价值无 重大 影响 ; 买入 返 售金融 资产 的利 息收 益和 卖出回 购金 融资产 款的 利息 支出 在交 易时已 确定 ,不 受利 率变 化影响 。 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 ( 2017 年12 月31 日 ) 上年度 末( 2016 年12 月31 日 ) 基 准 利 率 减 少 25 个 基点 1,049,978.78 142,948.19 基 准 利 率 增 加 25 个 基点 -1,048,494.77 -142,771.72





7.4.13.4.2 外 汇风 险 外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。 本基金的 所有资 产及 负债 以人 民币 计价, 因此 无重 大外 汇风 险。 7.4.13.4.3 其 他价 格风险 其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇 率以外的 市场价格因素 变动而发 生 波动的风险。 本基金主 要 投资于银行间 同业市场 交 易的固定收 益品种和 证券交 易所 的债 券回 购资 产,因 此无 重大 市场 价格 风险 。 7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项





7.4.14.1 公允 价值 7.4.14.1.1 不 以公 允价 值 计量的 金融 工具 不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括银 行 存款、买入返 售金融资 产 、应收款项 、卖出回德邦如意货币 2017 年年度报告 第 52 页 共 70 页


购金融 资产 款以 及其 他金 融负债 ,因 其剩 余期 限不 长,公 允价 值与 账面 价值 相若。 7.4.14.1.2 以 公允 价值 计 量的金 融工 具 7.4.14.1.2.1 各层 次金 融 工具公 允价 值 于2017 年12 月31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 工具 中, 属于 第二层 次的 余额 为人 民 币 2,037,153,317.09 元, 无 划分为 第一 层次 和第 三层 次的余 额( 于 2016 年 12 月 31 日, 本基 金持 有的以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 工具中 属于 第二 层 次 的余额 为人 民 币339,676,480.08 元 ,无 划分 为第 一 层次和 第三 层次 的余 额) 。 7.4.14.1.2.2 公允 价值 所 属层次 间的 重大 变动 本基金 本期 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 的公 允价值 所属 层次 未发 生重 大变动 。 7.4.14.1.2.3 第三 层次 公 允价值 余额 和本 期变 动金 额 本基金于本报 告期初未 持 有公允价值归 属于第三 层 次的金融工具 ,本基金 本 报告期及上 年度可比 期间未 发生 第三 层次 公允 价值转 入转 出情 况。 7.4.14.2 承诺 事项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要披 露的 重大 承诺 事项。 7.4.14.3 其他 事项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要披 露的 其他 重要 事项。 7.4.14.4 财务 报表 的批 准 本财务 报表 已 于2018 年3 月29 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 53 页 共 70 页


§8 投资组 合报告 8.1 期 末基 金资产 组合 情况


金额 单位:人 民币 元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 (% ) 1 固定收 益投 资 2,037,153,317.09 55.33 其中: 债券 2,037,153,317.09 55.33








资产 支持 证券 - - 2 买入返 售金 融资 产 198,267,977.40 5.38 其中: 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 产 - - 3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,419,849,151.60 38.56 4 其他各项 资产 26,844,949.86 0.73 5 合计 3,682,115,395.95 100.00


8.2 债 券回 购融资 情况





金 额单 位: 人民 币元 序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例( %) 1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 3.38 其中: 买断 式回 购融 资 - 序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例( %) 2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 177,449,213.82 5.07 其中: 买断 式回 购融 资 - - 注:报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每日融 资 余额占资产 净值比例 的简单 平均 值。 债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的 20%的 说明 注:本 报告 期内 ,本 基金 债券正 回购 的资 金余 额未 超过资 产净 值 的20% 。 8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 54 页 共 70 页


8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况 项目 天数 报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限














82 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 88 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 43


报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明 注:本 报告 期内 ,本 基金 投资组 合平 均剩 余期 限未 发生超 过 120 天 的情 况。 8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例 序号 平均剩 余期 限 各期限 资产 占基 金资 产净 值的比 例(%) 各期限 负债 占基 金资 产净 值的比 例(%) 1 30 天 以内 17.83 5.07 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利 率债 - - 2 30 天( 含) —60 天 23.29 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利 率债 - - 3 60 天( 含) —90 天 31.40 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利 率债 - - 4 90 天( 含) —120 天 5.80 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利 率债 - - 5 120 天(含) —397 天 (含 ) 26.22 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利 率债 - - 合计 104.53 5.07


德邦如意货币 2017 年年度报告 第 55 页 共 70 页


8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明 注:本 报告 期内 ,本 基金 投资组 合平 均剩 余存 续期 未发生 超 过240 天的 情况 。 8.5 期 末按 债券品 种 分 类的债 券投 资组合








金 额单 位: 人民 币 元 序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例 (%) 1 国家债 券 169,098,480.66 4.84 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 59,992,700.07 1.72 其中: 政策 性金 融债 59,992,700.07 1.72 4 企业债 券 - - 5 企业短 期融 资券 490,271,706.31 14.02 6 中期票 据 30,039,193.46 0.86 7 同业存 单 1,287,751,236.59 36.83 8 其他 - - 9 合计 2,037,153,317.09 58.26 10 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 - -


8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细


金 额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例( %) 1 111718281 17 华 夏银 行 CD281 1,000,000 99,625,677.33 2.85 2 179947 17 贴 现国 债 47 700,000 69,913,141.22 2.00 3 011764053 17 粤 珠江 SCP002 600,000 60,180,476.77 1.72 4 011751058 17 兖 州煤 业 600,000 60,092,927.11 1.72 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 56 页 共 70 页


SCP003 5 179960 17 贴 现国 债 60 600,000 59,463,676.62 1.70 6 011754098 17 鞍钢 SCP001 500,000 50,073,416.18 1.43 7 011758068 17 深 能源 SCP002 500,000 50,016,678.67 1.43 8 111796071 17 重 庆银 行 CD073 500,000 49,892,408.01 1.43 9 011759119 17 湘 高速 SCP003 500,000 49,860,120.77 1.43 10 111790881 17 徽 商银 行 CD024 500,000 49,843,722.87 1.43


8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离 项目 偏离情 况 报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 - 报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0950% 报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0477% 报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0344%


报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明 注:本 基金 本报 告期 内无 负偏离 度的 绝对 值达 到0.25% 的 情况 。 报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明 注:本 报告 期内 本货 币市 场基金 正偏 离度 的绝 对值 未达 到 0.5% 的 情况 。 8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 57 页 共 70 页


8.9 投 资组 合报告 附注 8.9.1


本基金计价采用摊余 成本 法, 即计价对象以 买入成 本列示, 按票面利 率或商 定利率并考虑其 买入时的溢价与折价 , 在 其剩余期限内按照实 际利 率法每日计提收益 。 本基 金通过每日分红使基 金份额资产净值维持 在1.00 元。 8.9.2


报告期内, 本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查, 或在报告编制日 前一年受到公开谴责 、处 罚的情形。 8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成








单位 :人 民币 元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 - 2 应收证 券清 算款 - 3 应收利 息 20,818,137.69 4 应收申 购款 6,026,812.17 5 其他应 收款 - 6 待摊费 用 - 7 其他 - 8 合计 26,844,949.86


8.9.4 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分 本报告中因四 舍五入的 原 因,投资组合 报告中市 值 占总资产或净 资产比例 的 分项之和与合 计 可能存 在尾 差。 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 58 页 共 70 页


§9 基金份 额持有人信息 9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构





份 额单 位: 份 持有人 户 数( 户) 户均持 有 的基金 份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例 72,059 48,526.12 95,229,001.50 2.72% 3,401,514,846.55 97.28%


9.2 期 末货 币市场 基金 前十名 份额 持有人 情况 序号 持有人 类别 持有份 额( 份) 占总份 额比 例 1 机构 79,644,274.94 2.28% 2 个人 39,381,045.93 1.13% 3 个人 30,690,133.14 0.88% 4 个人 30,927,417.18 0.88% 5 个人 25,308,140.92 0.72% 6 个人 21,193,419.71 0.61% 7 个人 18,583,903.29 0.53% 8 个人 13,662,771.13 0.39% 9 个人 13,001,505.21 0.37% 10 个人 12,307,601.10 0.35%


9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持 有本基 金 616,108.54 0.0176%


德邦如意货币 2017 年年度报告 第 59 页 共 70 页


9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部 门负责 人 持 有本 开放 式基 金 10~50 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0~10


德邦如意货币 2017 年年度报告 第 60 页 共 70 页


§10 开放式 基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日 (2016 年2 月 3 日 ) 基金 份额 总额 270,023,300.00 本报告 期期 初基 金份 额总 额 382,847,836.29 本报告 期基 金总 申购 份额 24,636,826,589.23 减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 21,522,930,577.47 本报告 期基 金拆 分变 动份 额(份 额减 少以"-" 填列) - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 3,496,743,848.05 注:申 购含 红利 再投 、转 换入份 额; 赎回 含转 换出 份额。 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 61 页 共 70 页


§11 重大事 件揭示 11.1 基 金份 额持有 人大 会 决议 本报告 期内 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。 11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 本报告 期内 本基 金管 理人 未发生 重大 人事 变动 。 本报告 期内 托管 人的 专门 基金托 管部 门未 发生 重大 的人事 变动 。 11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 本报告 期内 无涉 及基 金管 理人、 基金 资产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。 11.4 基 金投 资策略 的改 变 本报告 期本 基金 投资 策略 未发生 改变 。 11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 报告期 应支 付安 永华 明会 计师事 务所 (特 殊普 通合 伙)审 计费 用 5 万元 整, 该审计 机构 自 基 金合同 生效 日(2016 年2 月3 日 )起 向本 基金 提供 审计服 务。 11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 本报告 期内 ,基 金托 管人 及其高 级管 理人 员未 受到 稽查或 处罚 。 本报告期内 ,由于 对下属 机构管控原 因,中 国证监 会上海监管 局对基 金管理 人相关高级 管理 人员采取出 具警示 函的监 督管理措施 ,相关 高级管 理人员已积 极进行 整改。 除上述内容 外,基 金 管理人 及其 他高 级管 理人 员未受 到稽 查或 处罚 。 11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 62 页 共 70 页


券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 东北证 券 2 - - - - - 兴业证 券 2 - - - - - 华信证 券 2 - - - - - 广发证 券 4 - - - - - 华泰证 券 2 - - - - - 德邦证 券 2 - - - - - 东吴证 券 1 - - - - - 东兴证 券 1 - - - - - 海通证 券 2 - - - - - 方正证 券 2 - - - - - 注:1 、公 司选 择基 金专 用 交易单 元 的 基本 选择 标准 :


(1 ) 注册 资本 不低 于1 亿 元人民 币;


(2 ) 财务 状况 良好 ,各 项 风险监 控指 标符 合证 监会 的相关 规定 ;


(3 ) 经营 行为 规范 ,未 就 交易单 元发 生违 约或 侵权 行为;


(4 ) 内 部管 理规 范 、 严 格 , 具 备健 全的 内部 控制 制 度, 并能 满足 投资 组合 资 产运作 高度 保密 的要 求;


(5 ) 具备 高效 、安 全的 通 讯条件 ,交 易设 施符 合代 理各投 资组 合进 行证 券交 易的需 要;


(6 ) 研究 实力 较强 ,能 根 据需求 提供 质量 较高 的研 究报告 ,以 及相 应的 信息 咨询服 务;


(7 ) 收取 的佣 金费 率合 理 。


公司按 如下 流程 选择 租用 交易单 元的 证券 公司 :


(1 ) 研究 部按 照上 述选 择 标准对 证券 公司 进行 初步 筛选, 经投 资总 监批 准后 提请总 经理 审批 ;


(2 ) 交易 部办 理相 关交 易 单元 , 信 息技 术部 、 基 金 事务部 和监 察稽 核部 等相 关部门 配合 完成 交易 单元租 用的 技术 准备 、参 数调整 及合 同签 订并 及时 通知各 投资 组合 的托 管机 构等事 宜。


2、本 报告 期内 ,本 基金 新 增租用 东北 证券 、广 发证 券的交 易单 元。 11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金额 占当期 债券 成交总额 的比 成交金额 占当期 债 券回购 成交金额 占当期 权证 成交总额 的德邦如意货币 2017 年年度报告 第 63 页 共 70 页


例 成交总额 的比例 比例 东北证 券 - - - - - - 兴业证 券 - - - - - - 华信证 券 - - - - - - 广发证 券 - - - - - - 华泰证 券 - - - - - - 德邦证 券 - - - - - - 东吴证 券 - - - - - - 东兴证 券 - - - - - - 海通证 券 - - - - - - 方正证 券 - - - - - -


11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况 注:本 报告 期内 本基 金未 有偏离 度绝 对值 超 过0.5% 的情况 。 11.9 其 他重 大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 德邦基 金管 理有 限公 司关 于旗 下证券 投资 基金2016 年12 月31 日基金 资产 净值 和基 金份 额净 值的公 告 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 1 月 1 日 2 德邦如 意货 币市 场基 金基 金经 理变更 公告 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 1 月 17 日 3 德邦如 意货 币市 场基 金 2016 年 第4 季 度报 告 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 1 月 20 日 4 德邦如 意货 币市 场基 金基 金经 理变更 公告 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 1 月 25 日 5 德邦基 金管 理有 限 公 司关 于旗 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 2017 年 2 月 20 日 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 64 页 共 70 页


下基金 增加 宜信 普泽 为代 销机 构并开 通定 期定 额申 购业 务、 基 金转换 业务 及参 加费 率优 惠活 动的公 告 网站 6 德邦基 金管 理有 限公 司关 于旗 下基金 参加 交通 银行 手机 银行 渠道费 率优 惠活 动的 公告 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 2 月 23 日 7 德邦基 金管 理有 限公 司关 于开 通直销 中心 货币 基金 “ 德 邦机 构快线 ” 增 值服 务的 公告 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 2 月 25 日 8 德邦基 金管 理有 限公 司 “ 德邦 机构快 线 ” 增值 服务 指南 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 2 月 25 日 9 德邦基 金管 理有 限公 司关 于旗 下基金 增加 大通 证券 为代 销机 构并开 通基 金转 换业 务的 公告 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 3 月 1 日 10 德邦如 意货 币市 场基 金更 新招 募说明 书(2017 年第 1 号) 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 3 月 18 日 11 德邦如 意货 币市 场基 金更 新招 募说明 书摘 要(2017 年第1 号) 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 3 月 18 日 12 德邦基 金管 理有 限公 司关 于旗 下基金 增加 济安 财富 为代 销机 构并开 通定 期定 额申 购业 务、 基 金转换 业务 及参 加费 率优 惠活 动的公 告 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 3 月 24 日 13 德邦如 意货 币市 场基 金 2016 年 度报告 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 3 月 27 日 14 德邦如 意货 币市 场基 金 2016 年 度报告 摘要 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 3 月 27 日 15 德邦基 金管 理有 限公 司关 于旗 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 2017 年 3 月 30 日 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 65 页 共 70 页


下部分 基金 增加 上海 汇付 为代 销机构 并开 通定 期定 额申 购业 务、 基 金转 换业 务及 参加 费率优 惠活动 的公 告 网站 16 德邦基 金管 理有 限公 司关 于旗 下基金 增加 东莞 证券 为代 销机 构并开 通定 期定 额申 购业 务、 基 金转换 业务 的公 告 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 4 月 7 日 17 德邦如 意货 币市 场基 金 2017 年 第1 季 度报 告 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 4 月 22 日 18 德邦基 金管 理有 限公 司关 于旗 下基金 参加 交通 银行 手机 银行 渠道费 率优 惠活 动的 公告 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 4 月 22 日 19 德邦基 金管 理有 限公 司关 于旗 下证券 投资 基 金 2017 年6 月 30 日基金 资产 净值 和基 金份 额净 值的公 告 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 7 月 1 日 20 德邦基 金管 理有 限公 司关 于执 行 《证 券 期 货投 资者 适当 性管理 办法》 、 《非 居民 金融 账户 涉税信 息尽职 调查 管理 办法 》的 公告 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 7 月 1 日 21 德邦基 金旗 下基 金参 加交 通银 行网上 银行 基金 申购 手续 费费 率优惠 活动 的公 告 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 7 月 1 日 22 德邦基 金管 理有 限公 司关 于旗 下基金 参加 交通 银行 手机 银行 渠道费 率优 惠活 动的 公告 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 7 月 1 日 23 德邦如 意货 币市 场基 金 2017 年 第2 季 度报 告 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 7 月 19 日 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 66 页 共 70 页


24 德邦基 金管 理有 限公 司关 于旗 下基金 参加 中泰 证券 费率 优惠 活动的 公告 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 7 月 21 日 25 德邦基 金管 理有 限公 司关 于旗 下基金 参加 华泰 证券 费率 优惠 活动的 公告 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 8 月 1 日 26 德邦基 金管 理有 限公 司关 于旗 下部分 基金 增加 天风 证券 为代 销机构 并开 通定 期定 额申 购业 务、基 金转 换业 务的 公告 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 8 月 2 日 27 德邦如 意货 币市 场基 金 2017 年 半年度 报告 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 8 月 24 日 28 德邦如 意货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告 摘要 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 8 月 24 日 29 德邦基 金管 理有 限公 司关 于德 邦如意 货币 市场 基金 销售 服务 费费率 优惠 的公 告 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 8 月 31 日 30 德邦基 金管 理有 限公 司关 于旗 下部分 基金 增加 一路 财富 为代 销机构 并开 通定 期定 额申 购业 务、基 金转 换业 务的 公告 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 9 月 6 日 31 德邦如 意货 币市 场基 金暂 停大 额申购 (含 转换 转入 及定 期定额 申购) 业务 的公 告 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 9 月 14 日 32 德邦如 意货 币市 场基 金更 新招 募说明 书(2017 年第 2 号) 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 - 33 德邦如 意货 币市 场基 金更 新招 募说明 书摘 要(2017 年第2 号) 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 9 月 14 日 34 德邦基 金管 理有 限公 司关 于旗 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 2017 年 9 月 16 日 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 67 页 共 70 页


下部分 基金 增加 国联 证券 为代 销机构 并开 通定 期定 额申 购业 务、 基 金转 换业 务及 参加 费率优 惠活动 的公 告 网站 35 德邦基 金管 理有 限公 司关 于基 金经理 休假 相关 事项 的公 告 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 9 月 27 日 36 德邦如 意货 币市 场基 金暂 停大 额申购 (含 转换 转入 及定 期定额 申购) 业务 的公 告 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 9 月 28 日 37 德邦基 金管 理有 限公 司关 于延 长德邦 如意 货币 市场 基金 销售 服务费 费率 优惠 时间 的公 告 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 9 月 30 日 38 德邦基 金管 理有 限公 司关 于旗 下部分 基金 在直 销渠 道开 通基 金转换 业务 的公 告 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 10 月 24 日 39 德邦基 金管 理有 限公 司关 于旗 下部分 基金 增加 华夏 财富 为代 销机构 并开 通定 期定 额申 购业 务、 基 金转 换业 务及 参加 费率优 惠活动 的公 告 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 10 月 25 日 40 德邦如 意货 币市 场基 金 2017 年 第3 季 度报 告 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 10 月 26 日 41 德邦基 金管 理有 限公 司关 于旗 下基金 参加 基煜 基金 费率 优惠 活动的 公告 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 11 月 16 日 42 德邦基 金管 理有 限公 司关 于增 加注册 资本 的公 告 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 11 月 17 日 43 德邦基 金管 理有 限公 司关 于旗 下部分 基金 增加 广州 证券 为代 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 11 月 22 日 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 68 页 共 70 页


销机构 并开 通定 期定 额申 购业 务、 基 金转 换业 务及 参加 费 率优 惠活动 的公 告 44 德邦基 金管 理有 限公 司关 于旗 下部分 基金 增加 万家 财富 为代 销机构 并开 通基 金转 换业 务及 参加费 率优 惠活 动的 公告 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 11 月 23 日 45 德邦基 金管 理有 限公 司关 于旗 下基金 参加 一路 财富 费率 优惠 活动的 公告 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 12 月 1 日 46 德邦基 金管 理有 限公 司关 于取 消纸质 对账 单寄 送的 公告 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 12 月 2 日 47 德邦基 金管 理有 限公 司关 于调 整德邦 如 意 货币 市场 基金 销售 服务费 费率 优惠 活动 的公 告 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 12 月 20 日 48 德邦基 金管 理有 限公 司关 于暂 停“德 邦机 构快 线 ” 增值 服务 的公告 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 12 月 22 日 49 德邦基 金管 理有 限公 司关 于提 请投资 者及 时更 新过 期身 份证 件或身 份证 明文 件的 公告 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 12 月 29 日 50 德邦基 金管 理有 限公 司关 于旗 下产品 实施 增值 税政 策的 公告 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 12 月 30 日 51 德邦基 金管 理有 限公 司关 于旗 下基金 参加 交通 银行 手机 银行 费率优 惠活 动的 公告 中国证 监会 指定 媒体 及公 司 网站 2017 年 12 月 30 日


德邦如意货币 2017 年年度报告 第 69 页 共 70 页


§12 影响投 资者决策的其他重 要信息 12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况 注:本 基金 本报 告期 内未 发生单 一投 资者 持有 基金 份额比 例达 到或 超 过20% 的情况 。 12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息 2017 年9 月 27 日 , 本 基金 管理人 在中 国证 监会 指定 媒体及 网站 发布 了 《德 邦 基金管 理有 限 公司关 于基 金经 理休 假相 关事项 的公 告》 ,具 体内 容 详见公 告。 2018 年 3 月 6 日, 本基 金 管理人 在中 国证 监会 指定 媒体及 网站 发布 了《 德邦 基金管 理有 限 公司关 于基 金经 理恢 复履 行职务 的公 告》 ,具 体内 容 详见公 告。 德邦如意货币 2017 年年度报告 第 70 页 共 70 页


§13 备查文 件目录 13.1 备 查文 件目录 1 、中 国证 监会 核准 基金 募 集的文 件; 2 、德 邦如 意货 币市 场基 金 基金合 同; 3 、德 邦如 意货 币市 场基 金 托管协 议; 4 、德 邦如 意货 币市 场基 金 招募说 明书 ; 5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照; 6 、报 告期 内按 照规 定披 露 的各项 公告 。 13.2 存 放地 点 上海市 虹口 区吴 淞 路 218 号宝矿 国际 大 厦35 层。 13.3 查 阅方 式 投资者可在营 业时间至 公 司办公地点免 费查阅, 也 可按工本费购 买复印件 , 亦可通过公司 网 站查询 ,公 司网 址 为www.dbfund.com.cn 。 投资者 对本 报告 如有 疑问 ,可咨 询本 基金 管理 人。 咨询电 话:400-821-7788 德 邦基 金管理 有限 公司 2018 年 3 月 30 日