万 家 货 币 市场 证 券 投 资基 金
2017 年 年度 报 告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 万家基金管 理有限公司
基金托 管人： 华夏银行股 份有限公司
送出日 期：2018 年3 月30 日 万家货币 2017 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意,并 由 董事长 签发 。
基金托 管人 华夏 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定,于2018 年3 月29 日 复核了 本报 告 中
的财务 指标 、 净值 表现 、 利润分 配情 况 、 财 务会 计 报告 、 投 资组 合报 告等 内 容,保 证复 核内 容不 存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利 。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投 资有 风险, 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅读 本 基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告财务资 料已经审 计 。 立信会计师 事务所（ 特 殊普通合伙） 为本基金 出 具了无保留意 见
的审计 报告,请 投资 者注 意 阅读。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 万家货币 2017 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 8
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 9
3.3 其 他指 标 ....................................................................................................... 错误! 未定义书签。
3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 19
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 21
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 21
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 23
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 23
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 24
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 25
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 25
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等 事 项的 说明 .................................................................... 26
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 26
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 26
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 27
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 27
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 27
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 27
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 28
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 28
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 28
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 31
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 31
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 32
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 34
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 36
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 69
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 69
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 69
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 70
8.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 71
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 71
8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净 值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 71 万家货币 2017 年年度报告
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8.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 72
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 72
8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 73
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 74
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 74
9.2 期 末货 币市 场基 金前 十名份 额持 有人 情况 ............................................................................ 74
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 75
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 75
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 76
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 77
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 77
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 77
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 77
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 77
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 77
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 77
11.7 基金 租用 证 券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 77
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 79
11.9 其他 重大 事件 ............................................................................................. 错误! 未定义书签。
§ 12 影响投资者 决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 80
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 80
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 ............................................................. 错误! 未定义书签。
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 81
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 81
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 81
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 81
万家货币 2017 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 万家货 币市 场证 券投 资基 金
场内简 称 -
基金简 称 万家货 币
基金主 代码 519508
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2006 年 5 月 24 日
基金管 理人 万家基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 华夏银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 10,590,127,806.80 份
基金合 同存 续期 不定期
下属 分 级基 金的 基金 简称 下属 分 级基 金的 交易 代码 报告期 末下 属 分 级基 金
的份额 总额
万家货 币A 519508 499,813,431.73 份
万家货 币B 519507 9,819,554,263.26 份
万家货 币R 519501 33,202,428.45 份
万家货 币E 000764 237,557,683.36 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在力保 本金 稳妥 和基 金资 产高流 动性 的基 础上,为 投 资者提 供资 金的 流动
性储备,并 追求 高于 业绩 比 较基准 的稳 定收 益。
投资策 略 通过短 期利 率预 期策 略、 类属资 产配 置策 略和 无风 险套利 操作 策略 构建 投
资组合,谋 求在 满足 流动 性 要求、 控制 风险 的前 提下, 实现基 金收 益的 最大
化。
业绩比 较基 准 本基金 实施 基金 份额 分类 前， 业 绩比 较基 准为 一年 期银行 定期 存款 税后 利
率。 自2013 年8 月 15 日 起本基 金实 施基 金份 额分 类， 并 采用 银行 活期 存
款利率 （税 后） 为业 绩比 较基准 。 万家货币 2017 年年度报告
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风险收 益特 征 本基金 属于 证券 投资 基金 中低风 险、 高流 动性 的品 种,其 预期 风险 和预 期
收益率 都低 于股 票、 债券 和混合 型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 万家基 金管 理有 限公 司 华夏银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 兰剑 郑鹏
联系电 话 021-38909626 010-85238667
电子邮 箱 lanj@wjasset.com zhengpeng@hxb.com.cn
客户服 务电话
95538 转 6 、4008880800 95577
传真 021-38909627 010-85238680
注册地 址 中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验
区浦电 路360 号8 层 （名 义
楼层9 层）
北京市 东城 区建 国门 内大 街 22
号
办公地 址 中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验
区浦电 路360 号8 层 （名 义
楼层9 层）
北京市 东城 区建 国门 内大 街 22
号
邮政编 码 200122 100005
法定代 表人 方一天 李民 吉
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》 、 《中 国证 券报》 、 《证 券
时报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.wjasset.com
基金年 度 报 告备 置地 点 中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区浦 电路
360 号8 层 （名 义楼 层 9 层） 基 金管 理
人办公 场所
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2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 立信会 计师 事务 所 （特 殊 普通合 伙） 上海市 南京 东 路61 号4 楼 新黄浦 金
融大厦
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
万家货币 2017 年年度报告
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间
数据和 指标
本期已 实现 收益 本期利 润 本期净 值收 益率
2017 年 万家货 币A 17,252,486.77 17,252,486.77 3.5340%
万家货 币B 337,563,557.10 337,563,557.10 3.7821%
万家货 币R 1,007,586.27 1,007,586.27 3.7925%
万家货 币E 7,967,396.89 7,967,396.89 3.6889%
2016 年 万家货 币A 15,690,012.39 15,690,012.39 2.4569%
万家货 币B 266,938,962.18 266,938,962.18 2.7028%
万家货 币R 477,706.31 477,706.31 2.7131%
万家货 币E 9,150,270.59 9,150,270.59 2.6105%
2015 年 万家货 币A 35,649,177.02 35,649,177.02 3.3153%
万家货 币B 351,577,634.69 351,577,634.69 3.5634%
万家货 币R 1,913,718.86 1,913,718.86 3.5737%
万家货 币E 18,624,615.02 18,624,615.02 3.4702%
3.1.2 期末
数据和 指标
期末基 金资 产净 值 期末基 金份 额净 值
2017 年末 万家货 币A 499,813,431.73 1.0000
万家货 币B 9,819,554,263.26 1.0000
万家货 币R 33,202,428.45 1.0000
万家货 币E 237,557,683.36 1.0000
2016 年末 万家货 币A 548,458,076.00 1.0000
万家货 币B 13,794,383,110.26 1.0000
万家货 币R 21,412,782.83 1.0000
万家货 币E 316,551,788.00 1.0000
2015 年末 万家货 币A 805,907,190.71 1.0000 万家货币 2017 年年度报告
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万家货 币B 10,873,963,382.22 1.0000
万家货 币R 4,387,421.14 1.0000
万家货 币E 421,638,824.59 1.0000
3.1.3 累计
期末指 标
累计净 值收 益率
2017 年末 万家货 币A 48.2395%
万家货 币B 17.8235%
万家货 币R 17.8606%
万家货 币E 11.9228%
2016 年末 万家货 币A 43.1797%
万家货 币B 13.5298%
万家货 币R 13.5542%
万家货 币E 7.9411%
2015 年末 万家货 币A 39.7465%
万家货 币B 10.5423%
万家货 币R 10.5550%
万家货 币E 5.1951%
注：1 、本 基金 收益 分配 按 月结转 份额 。
2、本 基金 无持 有人 申购 、 赎回的 交易 费用 。
3、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用后的余 额，本期 利 润为本期已实 现收益加 上 本期公允价值 变动收益 ， 由于货币市 场基金采
用摊余 成本 法核 算， 因此 ，公允 价值 变动 收益 为零 ，本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。
4、自 2013 年 8 月 15 日起 ，本基 金实 施基 金份 额分 类，分 设三 类基 金份 额：A 类基 金份 额、B 类
基金份 额 和R 类 基金 份额 ，详情 请参 阅相 关公 告。
5、自 2014 年 8 月 25 日起 ，本基 金实 施 基 金份 额分 类 ，分 设四 类基 金份 额：A 类基 金份 额、B 类
基金份 额、R 类 基金 份额 和 E 类 基金 份额 ，详 情请 参阅相 关公 告。
3.2 基金 净值 表现
万家货币 2017 年年度报告
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3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
万家货 币 A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.9580% 0.0010% 0.0882% 0.0000% 0.8698% 0.0010%
过去六 个月 1.8984% 0.0008% 0.1764% 0.0000% 1.7220% 0.0008%
过去一 年 3.5340% 0.0012% 0.3500% 0.0000% 3.1840% 0.0012%
过去三 年 9.5942% 0.0026% 1.0510% 0.0000% 8.5432% 0.0026%
过去五 年 19.4998% 0.0045% 3.3918% 0.0024% 16.1080% 0.0021%
自基金 合同
生效起 至今
48.2395% 0.0079% 22.2034% 0.0036% 26.0361% 0.0043%
万家货 币 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.0189% 0.0010% 0.0882% 0.0000% 0.9307% 0.0010%
过去六 个月 2.0214% 0.0008% 0.1764% 0.0000% 1.8450% 0.0008%
过去一 年 3.7821% 0.0012% 0.3500% 0.0000% 3.4321% 0.0012%
过去三 年 10.3849% 0.0026% 1.0510% 0.0000% 9.3339% 0.0026%
自基金 合同
生效起 至今
17.8235% 0.0045% 1.5342% 0.0000% 16.2893% 0.0045%
万家货 币 R
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.0214% 0.0010% 0.0882% 0.0000% 0.9332% 0.0010%
过去六 个月 2.0265% 0.0008% 0.1764% 0.0000% 1.8501% 0.0008%
过去一 年 3.7925% 0.0012% 0.3500% 0.0000% 3.4425% 0.0012% 万家货币 2017 年年度报告
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过去三 年 10.4179% 0.0026% 1.0510% 0.0000% 9.3669% 0.0026%
自基金 合同
生效起 至今
17.8606% 0.0045% 1.5342% 0.0000% 16.3264% 0.0045%
万家货 币 E
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.9961% 0.0010% 0.0882% 0.0000% 0.9079% 0.0010%
过去六 个月 1.9753% 0.0008% 0.1764% 0.0000% 1.7989% 0.0008%
过去一 年 3.6889% 0.0012% 0.3500% 0.0000% 3.3389% 0.0012%
过去三 年 10.0875% 0.0026% 1.0510% 0.0000% 9.0365% 0.0026%
自基金 合同
生效起 至今
11.9228% 0.0036% 1.1747% 0.0000% 10.7481% 0.0036%
注：1 、自2013 年8 月 15 日起， 本基 金实 施基 金份 额分类 ，分 设三 类基 金份 额：A 类基 金份 额、
B 类基 金份 额和R 类 基金 份额； 其 中 B 类和 R 类基 金份额 的指 标计 算自 分类 实施日 （2013 年 8 月
15 日 ）算 起。
2、自 2014 年 8 月 25 日起 ，本基 金实 施基 金份 额分 类，分 设四 类基 金份 额：A 类基 金份 额、B 类
基金份 额、R 类基 金份 额 和 E 类 基金 份额 ；其 中 E 类基金 份额 的指 标计 算自 分类实 施日 （2014 年
8 月 25 日 ）算 起。
3、本 基金 实施 基金 份额 分 类前， 业绩 比较 基准 为一 年期银 行定 期存 款税 后利 率。自 2013 年 8 月
15 日 期本 基金 实施 基金 份 额分类 ，并 采用 银行 活期 存款利 率 （ 税后 ）为 业绩 比较基 准。
万家货币 2017 年年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
万家货币 2017 年年度报告
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万家货币 2017 年年度报告
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万家货币 2017 年年度报告
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注：1 、 本 基金 成立 于 2006 年5 月 24 日 ， 建仓期 为3 个月 ， 建仓 期结 束时 各项 资产配 置比 例符 合
基金合 同要 求。 报告 期末 各项资 产配 置比 例符 合基 金合同 要求 。
2、自 2013 年 8 月 15 日起 ，本基 金实 施基 金份 额分 类，分 设三 类基 金份 额：A 类基 金份 额、B 类
基金份 额和 R 类基 金份 额 ；其中 B 类和 R 类 基金 份 额的指 标计 算自 分类 实施 日（2013 年 8 月 15
日）算 起。
3、自 2014 年 8 月 25 日起 ，本基 金实 施基 金份 额分 类，分 设四 类基 金份 额：A 类基 金份 额、B 类
基金份 额、R 类基 金份 额 和 E 类 基金 份额 ；其 中 E 类基金 份额 的指 标计 算自 分类实 施日 （2014 年
8 月 25 日 ）算 起。 万家货币 2017 年年度报告
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3.2.3
过 去五 年基 金每年 净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
万家货币 2017 年年度报告
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注：1 、 本 基 金 成立 于 2006 年5 月 24 日 ， 建仓期 为3 个月 ， 建仓 期结 束时 各项 资产配 置比 例符 合
基金合 同要 求。 报告 期末 各项资 产配 置比 例符 合基 金合同 要求 。
2、自 2013 年 8 月 15 日起 ，本基 金实 施基 金份 额分 类，分 设三 类基 金份 额：A 类基 金份 额、B 类
基金份 额和 R 类基 金份 额 ；其中 B 类和 R 类 基金 份 额的指 标计 算自 分类 实施 日（2013 年 8 月 15
日）算 起。
3、自 2014 年 8 月 25 日起 ，本基 金实 施基 金份 额分 类，分 设四 类基 金份 额：A 类基 金份 额、B 类
基金份 额、R 类基 金份 额 和 E 类 基金 份额 ；其 中 E 类基金 份额 的指 标计 算自 分类实 施日 （2014 年
8 月 25 日 ）算 起。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
万家货 币 A
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注 万家货币 2017 年年度报告
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2017 19,547,908.51 531,584.75 -2,827,006.49 17,252,486.77
2016 18,543,231.52 947,430.28 -3,800,649.41 15,690,012.39
2015 42,863,034.57 4,591,770.72 -11,805,628.27 35,649,177.02
合计 80,954,174.60 6,070,785.75 -18,433,284.17 68,591,676.18
单位： 人民 币元
万家货 币 B
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 295,831,988.89 34,908,476.56 6,823,091.65 337,563,557.10
2016 231,320,350.92 30,647,148.48 4,971,462.78 266,938,962.18
2015 295,715,813.28 39,782,768.14 16,079,053.27 351,577,634.69
合计 822,868,153.09 105,338,393.18 27,873,607.70 956,080,153.97
单位： 人民 币元
万家货 币 R
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 932,215.50 33,308.20 42,062.57 1,007,586.27
2016 428,405.78 24,300.10 25,000.43 477,706.31
2015 1,781,536.18 277,693.88 -145,511.20 1,913,718.86
合计 3,142,157.46 335,302.18 -78,448.20 3,399,011.44
单位： 人民 币元
万家货 币 E
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2017 7,605,713.34 304,583.42 57,100.13 7,967,396.89
2016 8,842,638.93 426,210.31 -118,578.65 9,150,270.59
2015 18,604,969.18 1,392,873.95 -1,373,228.11 18,624,615.02
合计 35,053,321.45 2,123,667.68 -1,434,706.63 35,742,282.50
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
万家基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[2002]44 号文 批准 设立 。 公 司 现股东 为中 泰
证券股 份有 限公 司、 新疆 国际实 业股 份有 限公 司和 山东省 国有 资产 投资 控股 有限公 司, 住所 ： 中 国
（上海 ） 自由 贸易 实验 区 浦电 路 360 号 8 楼 （名 义 楼层 9 层）, 办公 地点 ： 上 海市浦 东新 区浦 电路
360 号9 楼,注 册资 本 1 亿 元人民 币。 目前 管理 五十 二只开 放式 基金 ， 分 别为 万家 180 指 数证 券投
资基金、万家 增强收益 债 券型证券投资 基金、万 家 行业优选混合 型证券投 资 基金（LOF） 、万家
货币市场证券 投资基金 、 万家和谐增 长 混合型证 券 投资基金、万 家双引擎 灵 活配 置混合 型证券基
金、万家精选 混合型证 券 投资基金、万 家稳健增 利 债券型证券投 资基金、 万 家中证红利 指数证券
投资基金（LOF ） 、万家 添 利债券型证券 投资基金 （LOF ） 、万家中证 创业成长 指 数分级证券 投资基
金、万家信用 恒利债券 型 证券投资基金 、万家日 日 薪货币市场证 券投资基 金 、万家强化 收益定期
开放债 券型 证券 投资 基金 、 万家 上证50 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 、 万 家新利 灵活 配置 混合
型证券投资基 金、万家 双 利债券型证券 投资基金 、 万家现金宝货 币市场证 券 投资基金、 万家瑞丰
灵活配置混合 型证券投 资 基金、万 家瑞 兴灵活配 置 混合型证券投 资基金、 万 家品质生活 灵活配置
混合型证券投 资基金、 万 家瑞益灵活配 置混合型 证 券投资基金、 万家新兴 蓝 筹灵活配置 混合型证
券投资基金、 万家瑞和 灵 活配置混合型 证券投资 基 金、万家颐达 保本混合 型 证券投资基 金、万家
颐和保 本混 合型 证券 投资 基金、 万家 恒瑞18 个月 定 期开放 债券 型证 券投 资基 金、 万 家年 年恒 祥定
期开放债券型 证券投资 基 金、万家鑫安 纯债债券 型 证券投资基金 、万家鑫 璟 纯债债券型 证券投资
基金、万家瑞 旭灵活配 置 混合型证券投 资基金、 万 家家享纯债债 券型证券 投 资基金、万 家瑞盈灵
活配置混合型 证券投资 基 金、万家年年 恒 荣定期 开 放债券型证券 投资基金 、 万家 瑞祥灵 活配置混
合型证 券投 资基 金、 万家 鑫通纯 债债 券型 证券 投资 基金、 万家 瑞富 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、
万家鑫 稳纯 债债 券型 证券 投资基 金、 万家 瑞隆 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 、 万家 恒景18 个月 定
期开放债券型 证券投资 基 金、万家鑫丰 纯债债券 型 证券投资基金 、万家鑫 享 纯债债券型 证券投资
基金、万家现 金增利货 币 市场基金、万 家消费成 长 股票型证券投 资基金、 万 家宏观择时 多策略灵
活配置 混合 型证 券投 资基 金、万 家玖 盛纯 债 9 个月 定期开 放债 券型 证券 投资 基金、 万家 鑫瑞 纯 债
债券型证券投 资基金、 万 家天添宝货币 市场基 金 、 万家量化睿选 灵活配置 混 合型证 券投 资基金、
万家安弘纯债 一年定期 开 放债券型证券 投资基金 、 万家家瑞债券 型证券投 资 基金、万家 臻选混合
型证券 投资 基金 。 万家货币 2017 年年度报告
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4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
陈佳昀
本基金 基金 经理 、 万 家
日日薪 货币 市场 证券
投资基 金、 万家 添利 债
券型证 券投 资基 金
（LOF） 、 万 家玖 盛纯 债
9 个月 定期 开放 债券 型
证券投 资基 金、 万家 鑫
瑞纯债 债券 型证 券投
资基金 、 万 家稳 健增 利
债券型 证券 投资 基金 、
万家天 添宝 货币 市场
基金基 金经 理。
2017 年6 月
28 日
- 6 年
2011 年 7 月至 2015 年
11 月 在财 达证 券工 作，
先后担 任固 定收 益部
经理助 理、 资产 管理 部
投资经 理岗 位。2015
年12 月至2017 年4 月
在平安 证券 工作 ， 担 任
资产管 理部 投资 经理
岗位。 2017 年 4 月进 入
我公司 工作 。
唐俊杰
本基金 基金 经理 ， 万 家
恒利债 券基 金、 万家 颐
达保本混合型证券投
资基金 、 万 家颐 和保 本
混合型 证券 投资 基金 、
万家稳健增利债券型
基金、 万家 鑫璟 纯债 债
券型基 金、 万家 家享 纯
债债券型证券投资基
金、 万 家鑫 享纯 债债 券
型证券 投资 基金 、 万 家
鑫瑞纯债债券型证券
投资基 金、 万家 玖盛 纯
债 9 个 月 定 期 开 放 债
券型证券投资基金基
金经理 。 固 定收 益部 总
监。
2011 年 11
月5 日
2017 年 9 月
30 日
8 年
2008 年 7 月至 2011 年
9 月在 金元 证券 股份 有
限公司固定收益总部
从事固定收益投资研
究工作 ， 担 任投 资经 理
职务。 2011 年 9 月加 入
万家基金管理有限公
司， 2017 年 9 月 因个 人
原因离 职 。
注：1 、任 职日 期以 公告 为 准。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。
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4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内,本 基金管理 人 严格遵守基金 合同、 《证 券 投资基金法 》 、 《 公开募集 证券投资基 金
运作管 理办 法 》 等 法律 、 法规和 监管 部门 的相 关规 定,依 照诚 实信 用 、 勤 勉尽 责、 安全 高效 的原 则
管 理 和 运 用 基 金资 产, 在 认真 控 制 投 资 风 险的 基 础 上,为 基 金 持 有 人 谋取 最 大 利益, 没 有 损 害 基金
持有人 利益 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》, 公 司制定 了 《万 家
基金管 理有 限公 司公 平交 易管理 办法 》, 涵盖 了研 究 、 授 权、 投资 决策 和交 易 执行等 投资 管理 活动
的各个环节, 严禁直接 或通 过第三方的 交易安排 在不 同投资组合 之 间进行 利益 输送,确保公 平对待
不同投 资组 合。
在投资决策上:(1) 公 司 对不 同 类 别 的 投 资 组 合 分 别设 定 独 立 的 投 资 部 门, 公 募基 金 经 理 和 特
定客户资产管 理投资经 理 不得互相兼任 。(2)公 司投 资管理实行分 层次决策, 投 资决策委员 会下设
的公募基金投 资决策小 组 和专户投资决 策小组分 别 根据公募基金 和专户投 资 组 合的规模 、风格特
征等因素合 理确定各 投资 组合经理的 投资权限, 投资 组合经理在 授权范围 内自 主决策,超过 投资权
限的操 作需 经过 严格 的逐 级审批 程序 。(3) 公 司接 受 的外部 研究 报告 、 研 究员 撰写的 研究 报告 等均
通过统 一的 投研 管理 平台 发布, 确保 各投 资 组 合经 理 在获得 投资 信息 、 投 资建 议 和实施 决策 方面 享
有公平 的机 会。
在交易执行上:(1) 公 司 将投 资 管 理 职 能 和 交 易 执 行 职 能 相 隔 离, 实行集中交易制度;(2) 对于
交易公开竞价 交易,所有 指 令必须通过系 统下达,公 司 执行交易系统 中的公平 交 易程序;(3) 对于债
券一级 市场 申购 、 非 公开 发 行股票 申购 等非 集 中 竞价 交易, 各投 资组 合经 理在 交 易前独 立地 确定 各
投资组 合的 交易 价格 和数 量,公 司按 照价 格优 先、 比 例分配 的原 则对 交易 结果 进行分 配;(4)对于银
行间交 易, 交易 部按 照时 间 优先、 价格 优先 的原 则公 平公正 的进 行询 价并 完成 交易。
在行为监控上, 公司 定期 对 不同投资组合 的同向交 易 价差、反向交 易,场外交 易 对手议价的 价
格公允性及其他异 常交易 情况进行监控及分 析, 基 金经 理 对 异 常 交 易 情况 进 行合 理 性 解 释 并 留存
记录, 并定 期编 制公 平交 易 分析报 告, 由投 资组 合经 理 、督察 长、 总经 理审 核签 署。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
公司定期进行同向交易 价 差分析, 即 采 集 公 司 旗 下管理 的 所 有 组 合, 连 续 四 个季度 期 间 内, 不万家货币 2017 年年度报告
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同时间 窗下(日 内、3 日内、5 日内) 的同 向交 易样 本,对两 两组 合之 间的 同向 交 易价差 均值 进行 原
假设 为0,95% 的置 信水 平 下的t 检验, 并对 结论 进行 跟踪分 析, 分析 结果 显示 在 样本数 量大 于30 的
前提下,组 合之 间在 同向 交 易方面 不存 在违 反公 平交 易行为 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 未发 现本 基金 有可能 导致 不公 平交 易和 利益输 送的 异常 交易 。
本报告期内无 下列情况 ： 所有投资组合 参与的交 易 所公开竞价同 日反向交 易 成交较少的单 边
交易量 超过 该证 券当 日成 交量 的 5% 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
1 、宏 观经 济分 析
2017 年 经济 企稳 回升 ，全 年 GDP 同 比增 长 6.9% ，增 速较 2016 年 回升 0.2% ， 扭转了11 年以
来连续 6 年 增速 下滑 的势 头。净 出口 和消 费支 出是 经济 增 速回 升的 主要 动力 ，净出 口对 GDP 增长
的贡献 率9.1%，创 10 年来 新高 ； 消 费支 出对GDP 增长 的贡献 率 为58.8% ， 继 续保 持较大 份额 。 2017
年通胀 保持 较低 水平 ，全 年 CPI 平均 增 长 1.6% ， 增 速较 2016 年放缓 0.4% ， 在历史 中处 于较 低水
平。
2 、市 场回 顾
2017 年 央行 延续了 16 年 底趋紧 的货 币政 策趋 向； 全年资 金利 率中 枢显 著抬 升，全 年 7 天回
购利率 均值3.35%，较 2016 年上升80bp ； 全年3 个月shibor 利 率均值4.37%，较 2016 年上升146bp ；
季末、 月末 时点 资金 波动 显著加 大， 一季 度末 和年 底资金 紧张 ，3 个月 存款 利率一 度高 大 5.8% ，
创2013 年 以来 最高 水平 。
货币市 场收 益率 震荡 上行 ， 1 年国 债收 益率 年终 较年 初上 行114bp 到 3.79% 。 期 限利差 平坦 化，
信用利 差进 一步 走扩 ，低 评级债 券流 动性 显著 下降 。
3 、投 资策 略和 运作 分析
我们全年秉持 了审慎的 投 资策略，主要 配置短久 期 高评级债券， 较好地规 避 了债券市场整 体
走熊的系统性 风险，和 信 用利差走扩的 个券风险 。 在资金紧张时 点，产品 收 益率随之上 升，较好
地反应 市场 波动 ，始 终保 持了充 足的 流动 性应 对赎 回。
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4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期万 家货 币 A 的 基 金份额 净值 收益 率为 3.5340% ， 本报 告期 万家 货币 B 的基金 份额 净
值收益 率 为3.7821% ， 本 报 告期万 家货 币 R 的基 金份 额净值 收益 率 为 3.7925% ， 本报告 期万 家货 币
E 的基 金份 额净 值收 益率 为 3.6889% ，同 期业 绩比 较基准 收益 率 为0.3500% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2018 年， 我 们预 计经 济基本 面平 稳向 好的 态势 有望延 续， 结构 性改 革的 成 效将逐 步显 现，
重大改革措施 落地将进 一 步激发经济活 力。我们 也 关注到房地产 领域降温 对 投资和相关 产业链的
拖累， 贸易 摩擦 升级 对净 出口也 将产 生负 面影 响。 经济全 面回 升引 发过 热的 风险也 不大 。
随着地方政府 融资平台 和 房地产融资的 规范，资 金 需求增速放缓 ，央行保 持 从紧货币政策 的
必要性下降。 我们对市 场 的看法从审慎 转向中性 ， 预计收益率曲 线陡峭化 ， 中短久期债 券的机会
将上升 。
在2018 年 ， 我 们将 继续 保 持组合 较好 的流 动性 ， 应 对资金 紧张 时刻 的规 模波 动。 以存 款和 逆
回购作 为基 础配 置， 择机 参与利 率债 和存 单的 波段 交易机 会。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期内,基金 管理人为 防 范和化解经营 风险,确保 经 营业务的稳健 运行和受 托 资产的安全 完
整, 主 要做 了以 下工 作:
（一） 加强 风控 文化 建设
不断梳理和优 化制 度流 程 、防范操作风 险、加强 对 员工的合规培 训和加深 员 工对合规风控 工
作的理 解， 确保 公司 各项 业务合 法合 规。
（二） 制度 流程 建设
为加强 内控 管理 ， 保 证公 司各项 制度 流程 的有 效性 、 及时 性、 完 备性 ， 本 年 度对投 资、 销售、
专户业 务相 关的 制度 流程 及后台 部门 相关 制度 进行 了修订 ；
（三） 定期 和临 时稽 核工 作
报告期内，监 察稽核部 门 按计划完成了 各项定期 稽 核和专项稽核 ，检查内 容 覆盖公司各业 务
部门和 业务 环节 ，检 查完 成后出 具监 察稽 核报 告和 建议书 ，并 对整 改情 况进 行跟踪 。
（四） 绩效 评估 和风 险管 理工作
报告期 内, 进一 步完 善了 每 日风险 监控 工作 ； 改 进基 金 业绩评 价工 作， 辅助 基金 经 理投资 决策 ，
提供风险评估 意见等； 针 对由于市场流 动性紧张 的 情况，加大了 对固定收 益 产品的风险 管理，防万家货币 2017 年年度报告
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范资金 交收 风险 。
（五） 员工 行为 管理 与防 控内幕 交易
报告期内, 公 司进一步 完 善防控内幕交 易制度和 从 业人员投资申 报等制度 ， 强化员工行为 管
理工作 ，防 范内 幕交 易和 利益输 送。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1 、参 与估 值流 程各 方及 人 员（或 小组 ）的 职责 分工 、专业 胜任 能力 和相 关工 作经历
公司成立了估 值委员会 ， 定期评价现行 估值政策 和 程序，在发生 了影响估 值 政策和程序有 效
性及适用性的 情况 后及 时 修订估值方法 。估值委 员 会由督察长、 基金运营 部 负责人、合 规稽核部
负责人、权益 投资部负 责 人、固定收益 部负责人 等 组成。估值委 员会的成 员 均具备专业 胜任能力
和相关 从业 资格 ，精 通各 自领域 的理 论知 识， 熟悉 政策法 规， 并具 有丰 富的 实践经 验。
2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
基金经 理可 参与 估值 原则 和方法 的讨 论， 但不 介入 基金日 常估 值业 务。
3 、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在重 大利 益冲 突。
4 、已 签约 的与 估值 相关 的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金管理人 与中央国 债 登记结算有限 责任公司 签 署了《中债收 益率曲线 和 中债估值最终 用
户服务 协议 》 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本 基 金 每 日 计 算 分 配 收 益 ， 按 月 集 中 支 付 。 本 报 告 期 内 本 基 金 应 分 配 利 润 363,791,027.03
元，本 报告 期内 本基 金已 分配利 润 363,791,027.03 元。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内， 本基金没 有 出现连续二十 个工作日 基 金份额持有人 数量不满 二 百人或者基金 资
产净值 低于 五千 万元 情况 。 万家货币 2017 年年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
报告期 内 ， 本 基金 托管 人 严格遵 守 《中 华人 民 共 和 国证券 投资 基金 法 》 及 其 他有关 法律 法规 、
基金合同和托 管协议的 规 定，尽职尽责 地履行了 托 管人应尽的义 务，不存 在 任何损害基 金份额持
有人利 益的 行为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
报告期内，基 金管理人 在 投资运作、基 金资产净 值 计算、利润分 配、基金 费 用开支等方面 ，
能够遵守有关 法律法规 ， 未发现有损害 基金份额 持 有人利益的行 为。本报 告 期内本基金 应分配利
润363,791,027.03 元， 本 报告期 内本 基金 已分 配利 润 363,791,027.03 元。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容 的 真实、 准确 和完整 发表 意见
托管人 认为 ， 由 基金 管理 人编制 并经 托管 人复 核的 本基 金 2017 年 年度 报告 中 的财务 指标 、 净
值表现 、财 务会 计报 告、 利润分 配、 投资 组合 报告 等内容 真实 、准 确和 完整 。 万家货币 2017 年年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 信会师 报字[2018] 第 ZA30081 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 万家货 币市 场证 券投 资基 金全体 基金 份额 持有 人
审计意 见 我们审 计了 万家 货币 市场 证券投 资基 金 （ 以下 简称 “万家 货币 ” ）
财务报 表 ， 包 括 2017 年12 月 31 日 的资 产负 债表 ，2017 年 度的 利
润表、 所有 者权 益（ 基金 净值） 变动 表以 及相 关财 务报表 附注 。
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在
财务报 表附 注中 所列 示的 中国证 监会 、 中 国基 金业 协 会发布 的有 关
规定及允 许的基 金行业 实 务操作编 制，公 允反映 了 万家货 币 2017
年 12 月 31 日 的财 务状 况 以及 2017 年 度的 经营 成果 和基金 净值 变
动情况 。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计 报
告的 “ 注册 会计 师对 财务 报表审 计的 责任 ” 部 分进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 ， 我 们 独
立于万 家货 币 ， 并 履行 了 职业道 德方 面的 其他 责任 。 我 们相 信 ， 我
们获取 的审 计证 据是 充分 、适当 的， 为发 表审 计意 见提供 了 基 础 。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
万家货 币的 基金 管理 人万 家基金 管理 有限 公司 管理 层 （以 下简 称 管
理层）负 责按 照企业 会计 准则和中 国证 券监督 管理 委员会( 以下简
称"中国 证监会")、中 国证 券投资基 金业 协会(以 下简 称"中国 基金
业 协 会") 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 财 务 报
表， 使 其实 现公 允反 映， 并设计 、 执 行和 维护 必要 的内部 控制 ， 以
使财务 报表 不存 在由 于舞 弊或错 误导 致的 重大 错报 。
在编制 财务 报表 时， 管理 层负责 评估 万家 货币 的持 续经营 能力 ， 披
露与持续 经营 相关的 事项 （如适用 ） ，并 运用持 续经 营假设， 除非
计划进 行清 算、 终止 运营 或别无 其他 现实 的选 择。 万家货币 2017 年年度报告
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注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合 理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错报 可能 由于 舞弊 或错 误导致 ， 如 果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中， 我们 运用 职业判 断， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
（1）识 别和评 估由于 舞弊 或错误导 致的 财务报 表重 大错报风 险，
设计和 实施 审计 程序 以应 对 这些 风险 ， 并 获取 充分 、 适当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造 、 故
意遗漏 、 虚 假陈 述或 凌驾 于内部 控制 之上 ， 未 能发 现由于 舞弊 导 致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的 风 险 。
（2）了 解与审 计相关 的内 部控制， 以设 计恰当 的审 计程序， 但目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
（3）评 价管理 层选用 会计 政策的恰 当性 和作出 会计 估计及相 关披
露的合 理性 。
（4）对 管理层 使用持 续经 营假设的 恰当 性得出 结论 。同时， 根据
获取的 审计 证据 ， 就 可能 导 致对万 家货 币持 续经 营能 力产生 重大 疑
虑的事 项或 情况 是否 存在 重大不 确定 性得 出结 论。 如 果我们 得出 结
论认为 存在 重大 不确 定性 ， 审计准 则要 求我 们在 审计 报告中 提请 报
表使用 者注 意财 务报 表中 的相关 披露 ； 如 果披 露不 充分， 我们 应 当
发 表 非 无 保 留 意 见 。 我 们 的 结 论 基 于 截 至 审 计 报 告 日 可 获 得 的 信
息。然 而， 未来 的事 项或 情况可 能导 致万 家货 币不 能持续 经营 。
（5） 评价 财务 报表 的总 体 列报、 结构 和内 容 （ 包括 披露） ， 并 评价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。
我们与 管理 层就 计划 的审 计范围 、 时 间安 排和 重大 审 计发现 等事 项
进行沟 通， 包括 沟通 我们 在 审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺
陷。 万家货币 2017 年年度报告
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会计师 事务 所的 名称 立信会 计师 事务 所( 特殊 普 通合伙)
注册会 计师 的姓 名 王
斌
詹
阳
会计师 事务 所的 地址 中国 上海
审计报 告日 期 2018 年 3 月 28 日
万家货币 2017 年年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 万家 货币 市场 证券投 资基 金
报告截 止日 ： 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,903,659,510.70 4,698,188,731.20
结算备 付金
7,313,181.82 1,827,484.85
存出保 证金
5,713.67 45,603.90
交易性 金融 资产 7.4.7.2 2,625,169,483.04 3,655,375,056.30
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
2,605,169,483.04 3,655,375,056.30
资产支 持证 券投 资
20,000,000.00 -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 6,260,952,605.84 6,301,165,908.37
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 23,119,403.48 18,051,798.04
应收股 利
- -
应收申 购款
- 25,371,155.68
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
10,820,219,898.55 14,700,025,738.34
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月 31 日 万家货币 2017 年年度报告
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负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
207,479,448.78 -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- 18,779.59
应付管 理人 报酬
2,207,195.39 2,930,017.26
应付托 管费
668,847.14 887,884.04
应付销 售服 务费
178,285.24 231,747.36
应付交 易费 用 7.4.7.7 162,113.23 85,056.43
应交税 费
- -
应付利 息
134,457.54 -
应付利 润
18,991,744.43 14,896,496.57
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 270,000.00 170,000.00
负债合 计
230,092,091.75 19,219,981.25
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 10,590,127,806.80 14,680,805,757.09
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
10,590,127,806.80 14,680,805,757.09
负债和 所有 者权 益总 计
10,820,219,898.55 14,700,025,738.34
注： 报 告截 止日2017 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值1.0000 元， 基金 份额 总额10,590,127,806.80
份，其 中下 属 A 类 基金 的 499,813,431.73 份； 下属 B 类基 金的 份额 总额 9,819,554,263.26 份；
下属R 类基 金的 份额 总 额33,202,428.45 份； 下属E 类基 金的 份额 总额237,557,683.36 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 万家 货币 市场 证券投 资基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元 万家货币 2017 年年度报告
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项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至2017
年 12 月31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
413,325,280.08 350,327,706.60
1.利息 收入
411,864,653.40 342,564,776.68
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 205,875,679.70 161,747,266.11
债券利 息收 入
94,685,650.01 119,894,401.12
资产支 持证 券利 息收 入
129,928.77 -
买入返 售金 融资 产收 入
111,173,394.92 60,923,109.45
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
1,460,626.68 7,762,929.92
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 1,460,626.68 7,762,929.92
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17 - -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18 - -
减： 二、费用
49,534,253.05 58,070,755.13
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 32,695,984.27 36,522,502.84
2．托 管费 7.4.10.2.2 9,907,874.13 11,067,425.11
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 2,383,999.00 2,974,209.33
4．交 易费 用 7.4.7.19 2,470.28 365.00 万家货币 2017 年年度报告
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5．利 息支 出
4,296,525.37 7,298,642.85
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
4,296,525.37 7,298,642.85
6．其 他费 用 7.4.7.20 247,400.00 207,610.00
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
363,791,027.03 292,256,951.47
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
363,791,027.03 292,256,951.47
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 万家 货币 市场 证券投 资基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
14,680,805,757.09 - 14,680,805,757.09
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 363,791,027.03 363,791,027.03
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
-4,090,677,950.29 - -4,090,677,950.29
其中：1. 基 金申 购款 49,970,570,648.65 - 49,970,570,648.65
2. 基金 赎回 款 -54,061,248,598.94 - -54,061,248,598.94
四、 本期 向基 金份 额持 有 - -363,791,027.03 -363,791,027.03 万家货币 2017 年年度报告
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人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
10,590,127,806.80 - 10,590,127,806.80
项目
上年度可比期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
12,105,896,818.66 - 12,105,896,818.66
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 292,256,951.47 292,256,951.47
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
2,574,908,938.43 - 2,574,908,938.43
其中：1. 基 金申 购款 79,287,120,005.40 - 79,287,120,005.40
2. 基金 赎回 款 -76,712,211,066.97 - -76,712,211,066.97
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -292,256,951.47 -292,256,951.47
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
14,680,805,757.09 - 14,680,805,757.09
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 方一 天______
______ 经 晓云______
____ 陈广 益____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人 万家货币 2017 年年度报告
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7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
万家货 币市 场证 券投 资基 金 (以 下简 称 “ 本基 金”)， 系经 中国 证券 监督 管理 委员会 （以 下简
称“ 中 国证 监会 ”） 证监 基 金字[2006]69 号文 《 关于 同意万 家货 币市 场证 券投 资基金 募集 的批 复》
的核准 ，由 基金 管理 人万 家基金 管理 有限 公司 向社 会公开 发行 募集 ，基 金合 同于 2006 年 5 月 24
日正式 生效 ， 首次 设立 募 集规模 为2,437,395,340.44 份 基金 份额 。 本 基金 为 契约型 开放 式 ， 存 续
期限不定。本 基金的基 金 管理人为万家 基金管 理 有 限公司，注册 登记机构 为 中国证券登 记结算有
限责任 公司 ，基 金托 管人 为华夏 银行 股份 有限 公司 。
本基金 采取 主动 式投 资管 理策略 ，主 要投 资于 现金 、通知 存款 、1 年 以内( 含 1 年) 的银 行 定
期存款 及大 额存 单、 剩余 期限 在 397 天以 内( 含 397 天)的 债券 、 期 限在1 年 以内( 含1 年)的 债券
回购、 期限 在 1 年以 内( 含 1 年)的 中央 银行 票据 ， 以及中 国证 监会 、中 国人 民银行 认可 的其 他具
有良好 流动 性的 货币 市场 工具。 对于 法律 法规 或监 管 机构以 后允 许货 币市 场基 金投资 的其 他品 种，
基金管理人在 履行适当 程 序后，可以将 其纳入投 资 范围。本基金 在力保本 金 稳妥和 基金 资产高流
动性的基础上 ，为投资 者 提供资金的流 动性储备 ， 并追求高于业 绩比较基 准 的稳定收益 。本基金
业绩比 较基 准: 银行 活期 存 款利率 （税 后） 。
2013 年 8 月 15 日（ “ 分 级日 ” ） ， 本基 金划 分为 三 类基金 份额 ：A 类 基金 份 额、B 类 基金 份
额和 R 类基 金份 额。2014 年 8 月 22 日起 ，本 基金 增 设 E 类基金 份额 。各 类基 金份额 单独 公布 每
万净收 益和 七日 年化 收益 率。
其中，A 类基 金份 额和 B 类基金 份额 以 500 万 份额 为界限 划分 ，单 一持 有人 持有 500 万 份基
金份额 以下 的 为 A 类 份额 ，达到 或超 过 500 万 份的 为 B 类 份额 。基 金份 额分 类后， 在基 金存 续期
内的任 何一 个开 放日 ，若 A 类基金 份额 持有 人在 单 个基金 帐户 保留 的基 金份 额达到 或超 过 500 万
份（不 含未 付收 益 ） 时， 本基金 的注 册登 记机 构自 动将其 在该 基金 帐户 持有 的 A 类 基金 份额 升 级
为 B 类基金 份额 ，并 于升 级当日 按照 B 基 金份 额等 级享有 基金 收益 。相 应的 ，在基 金存 续期 内 的
任何一 个开 放日 ，若 B 类 基金份 额持 有人 在单 个基 金帐户 保留 的基 金份 额低 于 500 万份 （不 含 未
付收益 ）时 ，本 基金 的注 册登记 机构 自动 将其 在该 基金帐 户持 有的 B 类 基金 份额降 级为 A 类基金
份额， 并于 降级 当日 按 照A 类基 金份 额等 级享 有基 金收益 。
本基 金 R 类 基金 份额 目前 仅限通 过直 销渠 道的 特定 投资群 体进 行申 购。 特定 投资群 体指 依 法
设立的基本养 老保险基 金 、依法制定的 企业年金 计 划筹集的资 金 及其投资 运 营收益形成 的企业补
充养老 保险 基金 （ 包括 全 国社会 保障 基金 、 企业 年 金单一 计划 以及 集合 计划 ） ， 以 及可 以投 资基 金万家货币 2017 年年度报告
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的其他社会保 险基金。 如 将来出现可以 投资基金 的 住房公积金、 享受税收 优 惠的个人养 老账户、
经养老基金监 管部门认 可 的新的养老基 金类型， 基 金管理人可在 招募说明 书 更新时或发 布临时公
告将其 纳入 特定 投资 群体 范围， 并按 规定 向中 国证 监会备 案。
本基金 的 E 类基 金份 额仅 限定通 过基 金管 理人 指定 的电子 交易 平台 办理 申购 、赎回 等业务，
投资者 办理 具体 业务 时请 遵循基 金管 理人 指定 的电 子交易 平台 的相 关规 定。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照中国 财 政部颁布的《 企业会计 准 则 —基本准则 》以及其 后 颁布及修订的 具
体会计准则 、应用指 南、 解释以及其 他相关规 定（ 以下合称“ 企业会计 准则” ）编制,同时 ，对于
在具体会计核 算和信息 披 露方面，也参 考了中国 证 券投资基金业 协会修订 的 《证券投资 基金会计
核算业 务指 引》 、 中 国证 监 会制定 的 《 关于 证券 投资 基金执 行< 企业 会计 准则> 估值业 务及 份额 净值
计价有关事 项的通知》 、 《 证券投资基 金信息披 露管 理办法》 、 《证 券投资基 金 信息披 露内 容与格 式
准则》 第 2 号《 年度 报告 的内容 与格 式》 、 《证 券投 资基金 信息 披露 编报 规则 》第 3 号《 会计 报 表
附注的 编制 及披 露》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 编报 规则》 第 5 号《 货币 市场 基金信 息披 露特 别 规
定》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露 XBRL 模板第 3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》 、 其他中 国证 监会 及 中
国证券 投资 基金 业协 会颁 布的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于 2017 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2017 年 度的 经 营 成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他
相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月 1 日起 至12 月 31 日止 。 万家货币 2017 年年度报告
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7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
1 、金 融资 产的 分类
本基金 的金 融资 产于 初始 确认时 分类 为： 以公 允价 值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融资 产、
应收款项、可 供出售金 融 资产及持有至 到期投资 。 金融资产的分 类取决于 本 基金对金融 资产的持
有意图 和持 有能 力。 本基 金现无 金融 资产 分类 为可 供出售 金融 资产 及持 有至 到期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
2 、金 融负 债的 分类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 ：以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融负 债
和其他金融负 债。 本基 金 目前暂无金融 负债分类 为 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损 益的金融
负债。 本基 金持 有的 其他 金融负 债包 括其 他各 类应 付款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支 付的 价款 中包 含的 债券起 息日 或上 次除 息日 至购买 日止 的利 息, 单独 确 认为应 收项 目。 应收
款项和 其他 金融 负债 的相 关交易 费用 计入 初始 确认 金额。
债券投 资按 票面 利率 或协 议利率 每日 计提 应收 利息 ，按实 际利 率法 在其 剩余 期限内
摊销其买入时 的溢价或 折 价；同时于每 一计价日 计 算影子价格， 以避免债 券 投资的账面价 值
与公允价值的 差异导致 基 金资产净值发 生重大偏 离 。对于应收款 项和其他 金 融负债采用 实际利率
法，以 摊余 成本 进行 后续 计量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认： （1 ）收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终
止； （2） 该金 融资 产已 转 移， 且本 基金 将金 融资 产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者 （3 ） 该 金融 资产 已转 移， 虽然 本基 金既 没有 转 移也没 有保 留金 融资 产所 有权上 几乎 所有 的风万家货币 2017 年年度报告
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险和报 酬， 但是 放弃 了 对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
为了避 免投 资组 合的 账面 价值与 公允 价值 的差 异导 致基金 资产 净值 发生 重大 偏离，
从而对基金持 有人的利 益 产生稀释或不 公平的结 果 ，基金管理人 于每一计 价 日采用投资组 合
的公允价值计 算影子价 格 。当影子价格 确定的基 金 资产净值与摊 余成本法 计 算的基金资 产净值的
偏离度绝对值 达到或超 过 0.25%时， 基金管理 人应根 据相关法律法 规采取相 应 措施，使基金 资产
净值更 能公 允地 反映 基金 投资组 合价 值。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 的公 允价 值：
（1） 存在 活跃 市场 的金 融 工具， 按照 估值 日能 够取 得的相 同资 产或 负债 在活 跃市场 上未 经调
整的报价作为 公允价值 ； 估值日无报价 且最近交 易 日后未发生影 响公允价 值 计量的重大 事件的，
应采用 最近交 易日的报 价 确定公允价值 。有充足 证 据表明估值日 或最近交 易 日的报价不 能真实反
映公允 价值 的， 应对 报价 进行调 整， 确定 公允 价值 。
与上述投资品 种相同， 但 具有不同特征 的，应以 相 同资产或负债 的公允价 值 为基础，并在 估
值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使用 的限制等 ， 如果该限制 是针对资
产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。此 外，基金 管 理人不应考 虑因大量
持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。
（2） 不存 在活 跃市 场的 金 融工具 ， 应 采用 在当 前情 况下适 用并 且有 足够 可利 用数据 和其 他信
息支持的估值 技术 确定 公 允价值。采用 估值技术 确 定公允价值时 ，应优先 使 用可观察输 入值，只
有在无法取得 相关资产 或 负债可观察输 入值或取 得 不切实可行的 情况下， 才 可以使用不 可观察输
入值。
（3） 如经 济环 境发 生重 大 变化或 证券 发行 人发 生影 响金融 工具 价格 的重 大事 件， 应 对估 值进
行调整 并确 定公 允价 值。
（4） 如有 新增 事项 ，按 国 家最新 规定 估值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1 ） 具有抵销已确 认万家货币 2017 年年度报告
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金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2）交易双 方准备按 净 额结算时， 金融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损 益平 准金
-
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存款利息收入按存款的 本金与适用的实际利率逐 日计提的金额入账。若提 前支取定期存
款，按协议规 定的利率 及 持有期重新计 算存款利 息 收入，并根据 提前支取 所 实际收到的 利息收入
与帐面已确认 的利息收 入 的 差额确认利 息收入损 失 ，列入利息收 入减项， 存 款利息收入 以净额列
示。 另 外， 根据 中国 证监 会基金 部通 知(2006)22 号 文 《关 于货 币市 场基 金提 前支取 定期 存款 有关
问题的 通知 》的 规定 ，因 提前支 取导 致的 利息 损失 由基金 管理 公司 承担 ；
(2) 债 券利 息收 入按 实际 持 有期内 逐日 计提 。 附息 债 券、 贴现 券购 买时 采用 实 际支付 价款 （ 包
含交易 费用 ）确 定初 始成 本，每 日按 摊余 成本 和实 际利率 计算 确定 利息 收入 ；
(3) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(4) 债券投资 收益/（损 失 ）于卖出债券 成交日确 认 ，并按卖出债 券成交金 额 与其成本、应 收
利息及 相关 费用 的差 额入 账；
(5) 其 他收 入在 主要 风险 和 报酬已 经转 移给 对方 ， 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的
时候确 认。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
（1） 基金 管理 费按 前一 日 基金资 产净 值 的 0.33% 的 年费率 逐日 计提 ；
（2） 基金 托管 费按 前一 日 基金资 产净 值 的 0.10% 的 年费率 逐日 计提 ；
（3） 对于A 类 基金 份额， 基金销 售服 务费 按前 一日 基金资 产净 值 的 0.25% 的 年费率 逐日 计提 ；
对于B 类基 金份 额， 基金 销售服 务费 按前 一日 基金 资产净 值 的 0.01%的 年费 率逐日 计提 ；R 类基 金
份额不 收取 销售 服务 费； 对于 E 类基 金份 额， 基金 销售服 务费 按前 一日 基金 资产净 值 的 0.1%的年
费率逐 日计 提； 万家货币 2017 年年度报告
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（4） 卖出 回购 金融 资产 支 出， 按卖 出回 购金 融资 产 的摊余 成本 及实 际利 率 （ 当实际 利率 与合
同利率 差异 较小 时， 也可 以用合 同利 率） 在回 购期 内逐日 计提 ；
（5 ） 其 他费 用系 根据 有关 法规及 相应 协议 规定 ， 按 实际支 出金 额 ， 列 入当 期 基金费 用 。 如 果
影响基 金份 额净 值小 数点 后第四 位的 ，则 采用 待摊 或预提 的方 法。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
注： （1 ）同 一基 金类 别的 每一基 金份 额享 有同 等分 配权；
（2） 基金 收益 分配 方式 为 红利再 投资 ，每 日进 行收 益分配 ；
（3） “每 日分 配、 按月 支 付 ”。 本基 金的 基金 份额 采用人 民 币 1.00 元 的固 定 份额净 值交 易
方式, 自基金 合同生效 日起 每日将基金 份额实现 的基 金净收益分 配给基金 份额 持有人,并按 月结转
到基金 份额 持有 人基 金账 户,使 基金 账面 份额 净值 始 终保 持 1.00 元 ；基 金投 资 当期亏 损时 ，相 应
调减基 金份 额持 有人 持有 份额， 基金 份额 净值 始终 为 1.00 元；
（4 ） “ 每日 分配 ” ， 本 基 金根据 每日 基金 收益 公告 ， 以 每万 份基 金净 收益 为 基准 ， 为 基金 份
额持有人每日 计算当日 收 益并分配到其 收益账户 ； 若当日净收益 大于零时 ， 为基金份额 持 有人记
正收益；若当 日净收益 小 于零时，为基 金份额持 有 人记负收益； 若当日净 收 益等于零时 ，为基金
份额持 有人 不记 收益 ； 基 金份额 持有 人当 日收 益的 精度 为0.01 元 ， 如 收益 为 正， 则采 取小 数点 后
第 3 位 去尾 原则 ；如 收益 为负， 则采 取非 零即 入原 则；因 收益 分配 的尾 差所 形成的 余额 归入 基 金
财产；
（5） “ 按月 支付 ”， 每月 累 计收益 采用 红利 再投 资( 即 红利转 基金 份额) 方 式结 转 为基金 份额 ，
基金份额持有 人可通过 赎 回基金份额获 得现金收 益 ；若基金份额 持有人在 每 月累计收益 支付时，
其累计收益为 负值，则 将 缩减其基金份 额；若基 金 份额持有人赎 回基金份 额 时，其 对应 收益将立
即结清 ，若 收益 为负 值， 则将从 基金 份额 持有 人赎 回基金 款中 扣除 ；
（6） 本基 金的 基金 合同 生 效后 ， 每 月集 中结 转当 前 累计收 益 ； 基 金合 同生 效 不满 1 个月 不结
转；
（7） 当日 申购 的基 金份 额 自下一 个工 作日 起享 有基 金的分 配权 益； 当日 赎回 的基金 份额 自下
一个工 作日 起不 享有 基金 的分配 权益 ；
（8） 在符 合有 关法 律法 规 规定 ， 并 且不 影响 基金 份 额持有 人利 益情 况下 ， 经 与基金 托管 人协
商一致后，基 金管理人 可 酌情调整基金 收益分配 方 式，此项调整 不需要基 金 份额持有人 大会决议
通过， 基金 管理 人应 于实 施更改 前依 照有 关规 定在 中国证 监会 指定 媒体 上 公 告；
（9） 法律 法规 或监 管机 构 另有规 定的 从其 规定 。
万家货币 2017 年年度报告
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7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
1 、印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 4 月 24 日 起 ， 调整 证券 （ 股
票）交 易印 花税 税率 ，由 原先的 3‰ 调整 为 1 ‰；
经国务 院批 准 ， 财 政部 、 国家税 务总 局研 究决 定 ， 自 2008 年 9 月 19 日 起 ， 调 整由 出让 方
按证券 （股 票） 交易 印花 税税率 缴纳 印花 税， 受让 方不再 征收 ，税 率不 变；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 ， 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让，
暂免征 收印 花税 。
2 、增 值税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 营业 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》
的规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 ， 金
融业纳入试点 范围，由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金（封 闭 式证券投资 基金，开
放式证券投资 基金）管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ；国债、地 方政府债
利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税； 存款利 息收 入 不 征收 增值 税； 万家货币 2017 年年度报告
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根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《 关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融业
有关政策的通 知》的规 定 ，金融机构开 展的质押 式 买入返售金融 商品业务 及 持有政策性 金融债券
取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充
通知》的规定 ，金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融商品业务、 同业存款 、 同业存单以 及持有金
融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确 金融、 房地产开 发、教育辅助 服
务等增值税政 策的通知 》 的规定，资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为，以资管 产品管理
人为增 值税 纳税 人。
3 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 文 《 关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定 ，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 企业 所得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股 东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
4 、个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日 起， 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征
收个人 所得 税；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局、 中国 证监 会财 税[2012]85 号 文 《关 于实 施上 市 公司股 息红 利差
别化个人所得 税政策有 关 问题的通知》 的规定， 自 2013 年 1 月 1 日起 ，证 券投资基金 从公开
发行和转让 市场取得 的上 市公司股票 ，持股期 限在 1 个月以内 （含 1 个 月） 的，其股息 红利 所
得全额 计入 应纳 税所 得额 ； 持 股期 限在 1 个月 以上 至 1 年 （含 1 年 ） 的 ， 暂减按 50% 计入 应纳万家货币 2017 年年度报告
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税所得 额 ； 持 股期 限超 过 1 年的 ， 暂减 按 25% 计 入 应纳税 所得 额 。 上 述所 得 统一适 用 20% 的 税率
计征个 人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局、中国证监会 财税[2015]101 号文 《关于上市 公司 股息红利差 别
化个人所得税 政策有关 问 题的通知》的 规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证 券 投资基金从 公开发
行和转 让市 场取 得的 上市 公司股 票， 持股 期限 超过 1 年的 ，股 息红 利所 得暂 免征收 个人 所得 税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说 明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
活期存 款 3,659,510.70 58,188,731.20
定期存 款 1,900,000,000.00 4,640,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 1,750,000,000.00 2,340,000,000.00
存款期 限1 个月 以内 150,000,000.00 2,000,000,000.00
存款期 限3 个月-1 年 - 300,000,000.00
其他存 款 - -
合计： 1,903,659,510.70 4,698,188,731.20
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场
5,993,488.53 5,986,800.00 -6,688.53 -0.0001%
银行间 市场
2,599,175,994.51 2,596,457,000.00 -2,718,994.51 -0.0257% 万家货币 2017 年年度报告
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合计
2,605,169,483.04 2,602,443,800.00 -2,725,683.04 -0.0257%
项目
上年 度末
2016 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场
189,993,743.89 189,552,124.80 -441,619.09 -0.0030%
银行间 市场
3,465,381,312.41 3,450,115,000.00 -15,266,312.41 -0.1040%
合计
3,655,375,056.30 3,639,667,124.80 -15,707,931.50 -0.1070%
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无衍 生金 融资 产/ 负 债余额 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 3,524,374,885.84 -
买入返 售证 券_ 固定 平
台
2,736,577,720.00 -
合计 6,260,952,605.84 -
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券 531,400,000.00 -
买入返 售证 券_ 深圳 211,057,000.00 -
买入返 售证 券_ 银行 间 5,368,708,908.37 249,052,428.90 万家货币 2017 年年度报告
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买入返 售证 券_ 固定 平
台
190,000,000.00 -
合计 6,301,165,908.37 249,052,428.90
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
金额 单位 ：人 民币 元
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
债券代 码 债券名 称 约定
返售日
估值单
价
数量（ 张） 估值
总额
其中： 已
出售
或再质 押总
额
R007 1580316 15 潜 江城
投债
2017 年1
月4 日
99.66 500,000.00 49,830,000.00 -
R014 1580026 15 黔 物资
债
2017 年1
月6 日
106.03 100,000.00 10,603,000.00 -
R014 1480381 14 南 宁绿
港债
2017 年1
月9 日
105.78 200,000.00 21,156,000.00 -
R021 101456042 14 粤 建筑
MTN001
2017 年1
月9 日
105.56 100,000.00 10,556,000.00 -
R021 1282097 12 博瑞
MTN1
2017 年1
月9 日
101.97 200,000.00 20,394,000.00 -
R021 101662062 16 锦 州港
MTN001
2017 年1
月9 日
98.16 100,000.00 9,816,000.00 -
R021 101656036 16 西 安世
园MTN001
2017 年1
月9 日
97.71 200,000.00 19,542,000.00 -
R021 101562036 15 南 新建
总MTN001
2017 年1
月9 日
101.59 100,000.00 10,159,000.00 -
R021 101658063 16 中纺 2017 年1 97.16 100,000.00 9,716,000.00 - 万家货币 2017 年年度报告
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MTN002 月9 日
R021 101661032 16 南 山集
MTN002
2017 年1
月9 日
97.27 400,000.00 38,908,000.00 -
R021 011698407 16 湘粮
SCP001
2017 年1
月9 日
99.68 200,000.00 19,936,000.00 -
R021 041663007 16 津 融投
资 CP001
2017 年1
月9 日
98.98 200,000.00 19,796,000.00 -
R021 041669028 16 环 球租
赁 CP002
2017 年1
月9 日
98.96 100,000.00 9,896,000.00 -
合计
2,500,000.00 250,308,000.00 -
注：本 基金 本报 告期 末未 持有买 断式 逆回 购交 易中 取得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 1,726.77 27,254.76
应收定 期存 款利 息 5,583,069.23 4,974,333.13
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 3,634.57 7,834.64
应收债 券利 息 9,672,101.56 9,633,307.06
应收买 入返 售证 券利 息 7,728,939.83 3,409,045.90
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 129,931.52 22.55
合计 23,119,403.48 18,051,798.04
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无其 他资 产余 额。 万家货币 2017 年年度报告
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7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 162,113.23 85,056.43
合计 162,113.23 85,056.43
7.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提审 计费 50,000.00 50,000.00
预提信 息披 露费 220,000.00 120,000.00
合计 270,000.00 170,000.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
万家货 币 A
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 548,458,076.00 548,458,076.00
本期申 购 623,842,584.78 623,842,584.78
本期赎 回( 以"-" 号填列) -672,487,229.05 -672,487,229.05
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 万家货币 2017 年年度报告
第 49 页 共 81 页
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 499,813,431.73 499,813,431.73
金额单 位： 人民 币元
万家货 币 B
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 13,794,383,110.26 13,794,383,110.26
本期申 购 47,829,946,840.35 47,829,946,840.35
本期赎 回( 以"-" 号填列) -51,804,775,687.35 -51,804,775,687.35
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 9,819,554,263.26 9,819,554,263.26
金额单 位： 人民 币元
万家货 币 R
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 21,412,782.83 21,412,782.83
本期申 购 33,932,215.50 33,932,215.50
本期赎 回( 以"-" 号填列) -22,142,569.88 -22,142,569.88
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - - 万家货币 2017 年年度报告
第 50 页 共 81 页
本期末 33,202,428.45 33,202,428.45
金额单 位： 人民 币元
万家货 币 E
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 316,551,788.00 316,551,788.00
本期申 购 1,482,849,008.02 1,482,849,008.02
本期赎 回( 以"-" 号填列) -1,561,843,112.66 -1,561,843,112.66
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 237,557,683.36 237,557,683.36
注：1 、 根 据 2013 年8 月23 日“ 关于 万家 货币 市场 证券投 资基 金实 施基 金份 额分类 并修 改基 金合
同相关 内容 的公 告 ” 以及 2014 年 8 月 15 日 公布 的 “ 关于 万家 货币 市场 证券 投资基 金增 设基 金份
额并相 应修 改基 金合 同部 分条款 的公 告 ” ，本 基金 自 2013 年 8 月 15 日 起增 加 B 类基金 份额与 R
类基金 份额 ， 自2014 年8 月22 日增 设E 类基 金份 额 。
2、A 类基 金 与 B 类 基金 的 “ 本期 申购 ”、 “本 期赎 回 ”包含 A 类基 金份 额、B 类 基金 份额 间转 换
的基金 份额 。
3、A 类 基金 、B 类 基金 与R 类基 金申 购含 红利 再投 、 转换入 份额 ；A 类基 金、B 类基金 与R 类基 金
赎回含 转换 出份 额。E 类 基金份 额暂 不开 通基 金转 换业务 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
万家货 币 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 17,252,486.77 - 17,252,486.77
本 期 基 金 份 额 交 易 - - - 万家货币 2017 年年度报告
第 51 页 共 81 页
产生的 变动 数
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -17,252,486.77 - -17,252,486.77
本期末 - - -
单位： 人民 币元
万家货 币 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 337,563,557.10 - 337,563,557.10
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -337,563,557.10 - -337,563,557.10
本期末 - - -
单位： 人民 币元
万家货 币 R
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 1,007,586.27 - 1,007,586.27
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -1,007,586.27 - -1,007,586.27
本期末 - - -
单位： 人民 币元
万家货 币 E 万家货币 2017 年年度报告
第 52 页 共 81 页
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 7,967,396.89 - 7,967,396.89
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -7,967,396.89 - -7,967,396.89
本期末 - - -
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月1 日至2016 年12 月
31 日
活期存 款利 息收 入 108,428.99 147,340.12
定期存 款利 息收 入 205,679,547.44 161,552,768.47
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 87,263.54 47,026.49
其他 439.73 131.03
合计 205,875,679.70 161,747,266.11
7.4.7.12 股 票投 资收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无股 票投 资收 益。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 万家货币 2017 年年度报告
第 53 页 共 81 页
2017 年1月1 日至2017
年12月31日
2016年1月1 日至2016 年
12月31 日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
1,460,626.68 7,762,929.92
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 1,460,626.68 7,762,929.92
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1月1 日至2017
年12月31日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年
12月31 日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
13,385,274,929.46 12,894,959,070.23
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
13,344,292,232.87 12,772,701,843.28
减：应 收利 息总 额 39,522,069.91 114,494,297.03
买卖债 券差 价收 入 1,460,626.68 7,762,929.92
7.4.7.13.3 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无资 产支 持证 券投资 收益 。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无贵 金属 投资 收益。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无衍 生工 具收 益。
万家货币 2017 年年度报告
第 54 页 共 81 页
7.4.7.16 股 利收 益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无股 利收 益。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无公 允价 值变 动收益 。
7.4.7.18 其 他收 入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无其 他收 入。
7.4.7.19 交 易费 用
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年12
月 31 日
交易所 市场 交 易 费用 - -
银行间 市场 交易 费用 2,470.28 365.00
合计 2,470.28 365.00
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
审计费 用 50,000.00 50,000.00
信息披 露费 160,000.00 120,000.00
银行间 账户 维护 费 37,400.00 37,400.00
其他 - 210.00
合计 247,400.00 207,610.00
万家货币 2017 年年度报告
第 55 页 共 81 页
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]56 号 文 《 关 于资管 产品 增值 税有 关问 题的通 知》 的规
定，管理人接 受投资者 委 托或信托对受 托资产提 供 的管理服务以 及管理人 发 生的其他增 值税应税
行为，按照现 行规定缴 纳 增值税，资管 产品管理 人 运营资管产品 过程中发 生 的增值税应 税行为，
暂适用 简易 计税 方法 ，按 照 3%的 征收 率缴 纳增 值税 。本通 知自 2018 年 1 月 1 日起施 行， 对资 管
产品 在2018 年1 月1 日 前 运营过 程中 发生 的增 值税 应税行 为 ， 未 缴纳 增值 税 的， 不再 缴纳 ； 已 缴
纳增值 税的 ，已 纳税 额从 资管产 品管 理人 以后 月份 的增值 税应 纳税 额中 抵减 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
万家基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
华夏银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中泰证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
新疆国 际实 业股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东
山东省 国有 资产 投资 控股 有限公 司 基金管 理人 的股 东
万家共 赢资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
天津万 家财 富资 产管 理有 限公司 基金管 理人 的子 公司
上海 万 家朴 智投 资管 理有 限公司 基金管 理人 控制 的公 司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 交易 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元 万家货币 2017 年年度报告
第 56 页 共 81 页
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月1 日至2016 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
32,695,984.27 36,522,502.84
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
1,089,760.56 1,638,704.58
注： 基金 管理 费按 前一 日 基金资 产净 值 的0.33% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E×0 .33% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 基金 资产 净值
基金管理费每 日计提， 按 月支付，由基 金管理人 向 基金托管人发 送基金管 理 费划付指令 ，基金托
管人复 核后 于次 月 前 2 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 付给 基金 管理 人， 若遇法 定节 假日 、 休
息日等 ，支 付日 期顺 延。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月1 日至2016 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
9,907,874.13 11,067,425.11
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.10% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .10% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计提， 按 月支付，由基 金管理人 向 基金托管人发 送基金托 管 费划付指令 ，基金托
管人复 核后 于次 月 前 2 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 取， 若遇 法定 节假 日、休 息日 等， 支 付
日期顺 延。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币 元 万家货币 2017 年年度报告
第 57 页 共 81 页
获得销 售服 务
费的
各关联 方名 称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
万家货 币 A 万家货 币B 万家货 币R 万家货 币 E 合计
万家基 金管 理
有限公 司
234,991.95 909,606.50 - - 1,144,598.45
华夏银 行 34,886.04 - - 221,146.60 256,032.64
合计 269,877.99 909,606.50 - 221,146.60 1,400,631.09
获得销 售服 务
费的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
万家货 币 A 万家货 币B 万家货 币R 万家货 币 E 合计
万家基 金管 理
有限公 司
250,820.05 986,394.07 - - 1,237,214.12
华夏银 行 34,426.17 1,604.96 - 354,409.34 390,440.47
合计 285,246.22 987,999.03 - 354,409.34 1,627,654.59
注：本基金分 为不同的 类 别，适用不同 的销售服 务 费率。其中，A 类基金 份 额销售服务 费年费率
为 0.25% ，B 类 基金 份额 销 售服务 费年 费率 为 0.01% ，R 类基 金份 额不 收取 销 售服务 费，E 类基 金
份额销 售服 务费 年费 率 为 0.1% 。 本基 金 A 类、B 类与 E 类 基金 份额 销售 服务 费计提 的计 算方 法如
下：
H=E×P / 当 年天 数
H 为 A 类、B 类与 E 类基 金 份额每 日应 计提 的销 售服 务费
E 为 A 类、B 类与 E 类基 金 份额前 一日 的基 金资 产净 值
P 为该 级基 金份 额的 销售 服务费 率
基金销 售服 务费 每日 计提 ， 按月 支付 。 由 基金 管理 人 向基金 托管 人发 送基 金销 售服务 费划 付指 令，
基金托 管人 复核 后于 次月 前 2 个 工作 日内 从基 金财 产中一 次性 支付 给基 金管 理人， 由基 金管 理 人
支付给 各代 销机 构， 若遇 法定节 假日 、休 息日 等， 支付日 期顺 延。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内均 未与 关联 方进行 同业 市场 的债 券（ 含回购 ）交 易。 万家货币 2017 年年度报告
第 58 页 共 81 页
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
基金合
同生效
日（ 200
6 年5 月
24 日 ）
持有的
基金份
额
期初持
有的基
金份额
期间申
购/买入
总份额
期间因
拆分变
动份额
减： 期间
赎回/ 卖
出总份
额
期末持
有的基
金份额
期 末 持
有 的 基
金份额
占基金
总份额
比例
本期
2017 年
1 月1
日至20
17 年1
2 月31
日
万家货
币A
- 16,802.
28
703.65 - - 17,505.
93
-
万家货
币B
- 8,119,1
67.43
18,387.
86
- 8,137,5
55.29
- -
万家货
币R
- - - - - - -
万家货
币E
- - - - - - -
项目
基金合
同生效
日（ 200
6 年5 月
24 日 ）
持有的
基金份
额
期初持
有的基
金份额
期间申
购/买入
总份额
期间因
拆分变
动份额
减： 期间
赎回/ 卖
出总份
额
期末持
有的基
金份额
期末持
有的基
金份额
占基金
总份额
比例
上年度
可比期
万家货
币A
- 15,626.
10
1,176.1
8
- - 16,802.
28
- 万家货币 2017 年年度报告
第 59 页 共 81 页
间
2016
年 1 月
1 日至
2016
年12
月31
日
万家货
币B
- - 10,119,
167.43
- 2,000,0
00.00
8,119,1
67.43
0.06%
万家货
币R
- - - - - - -
万家货
币E
- - - - - - -
注：基金管 理人赎回/ 卖出 本基金份额 时所适用 的费 率与本基金 公告的费 率一 致。期间申 购/买入
总份额 含红 利再 投、 转换 入份额 。期 间赎 回/ 卖出 总 份额含 转换 出份 额。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
万家 货币A
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
深 圳 前 海 万
家 股 权 投 资
管 理 有 限 公
司
- - 2,603,103.39 0.47%
万 家货 币 B
份 额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例 万家货币 2017 年年度报告
第 60 页 共 81 页
中 泰 证 券 股
份有限 公司
- - 200,000,000.00 1.45%
万 家 共 赢 资
产 管 理 有 限
公司
7,888,477.65 0.08% - -
注：自 2013 年 8 月 15 日 起，本 基金 实行 销售 服务 费分级 收费 方式 ，分 设三 级基金 份额 ：A 级基
金份额、B 级基 金份 额和R 级基 金份 额。
自 2014 年 8 月 25 日 起， 本基金 实行 销售 服务 费分 级收费 方式 ，分 设四 级基 金份额 ：A 级 基金 份
额、B 级基 金份 额、R 级 基 金份额 和E 级基 金份 额。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日
期 末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
华夏银 行 3,659,510.70 108,428.99 58,188,731.20 147,340.12
注 ： 除 上 表 列 示 的 金 额 外 ， 本 基 金 2017 年 度 存 放 于 托 管 行 的 定 期 银 行 存 款 产 生 的 利 息 收 入 为
877,500.00 元(2016 年度:17,197,223.69 元) ， 本 期末及 上年 度末 无存 放于 托管行 的定 存银 行存
款余额。本基 金的证券 交 易结算资金通 过托管银 行 备付金账户转 存于中国 证 券登记结算 有限责任
公司,2017 年1 月1 日至 12 月31 日获得 的利 息为 人 民币 87,263.54 元(2016 年 1 月 1 日至 12 月
31 日 为人 民 币47,026.49 元)， 2017 年12 月31 日结 算备付 金余 额为 人民 币7,313,181.82 元(2016
年12 月31 日余 额为 人民 币 1,827,484.85 元) 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 不存 在在 承销 期内直 接购 入关 联方 所承 销证券 的情 况。
7.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
万家货 币A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
19,547,908.51 531,584.75 -2,827,006.49 17,252,486.77 - 万家货币 2017 年年度报告
第 61 页 共 81 页
万家货 币B
已按再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配 合
计
备注
295,831,988.89 34,908,476.56 6,823,091.65 337,563,557.10 -
万家货 币R
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
932,215.50 33,308.20 42,062.57 1,007,586.27 -
万家货 币E
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
7,605,713.34 304,583.42 57,100.13 7,967,396.89 -
7.4.12 期 末（ 2017 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 流 通受限 的证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日止,本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额207,479,448.78 元,是 以如 下债 券作 为质押 ：
金额 单位 ：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
111789268 17 徽 商银
行CD213
2018 年 1 月 2
日
98.13 84,000 8,242,984.90
111789268 17 徽 商银
行CD213
2018 年 1 月 5
日
98.13 2,100,000 206,074,622.57 万家货币 2017 年年度报告
第 62 页 共 81 页
合计
2,184,000 214,317,607.47
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2017 年12 月 31 日 止， 本 基金 无因 从事交 易所 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖
出回购 证券 款余 额。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
本基金管理人 将风险管 理 融入各业务层 面，建立 了 三道防线：以 各岗位目 标 责任制为基础 ，
形成第一道防 线；通过 相 关部门、相关 岗位之间 相 互监督制衡， 形成第二 道 防线；由监 察稽核部
门、督 察长 对各 岗位 、各 部门、 各机 构、 各项 业务 实施监 督反 馈， 形成 第三 道防线 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等 级的 的国 债、 银行 间企业 债及 政策 性金 融债 等等， 且通 过分 散化 投资 以分散 信用 风险 。
本基金的银行 存款均存 放 于信用良好的 银行，申 购 交易均通过具 有基金销 售 资格的金融机 构
进行。 另外 ， 在 交易 所进 行 的交易 均与 中国 证券 登记 结算有 限责 任公 司完 成证 券交收 和款 项清 算，
因此违约风险 发生的可 能 性很小；本基 金在进行 银 行间同业市场 交易前均 对 交易对手进 行信用评
估，以 控制 相应 的信 用风 险。
根据本 基金 的信 用风 险控 制要求 ，本 基金 不得 投资 信用等 级 在 AAA 级以 下的 企业债 券。 本 基
金投资 的短 期融 资券 的信 用评级 ，不 低于 以下 标准 ：
1) 国内 信用 评级 机构 评定 的 A－1 级 或相 当于 A－1 级的 短期 信用 级别 ；
2) 根据 有关 规定 予以 豁免 信用评 级的 短期 融资 券， 其发行 人最 近 3 年 的信 用
评级和 跟踪 信用 评级 具备 下列条 件之 一：
A. 国内 信用 评级 机构 评定 的 AAA 级 或相 当于 AAA 级的长 期信 用级 别；
B. 国际 信用 评级 机构 评定 的低于 中国 主权 评 级 一个 级别的 信用 级别 。 万家货币 2017 年年度报告
第 63 页 共 81 页
同一发 行人 同时 具有 国内 信用评 级和 国际 信用 评级 的，以 国内 信用 评级 为准 。
本基金持有短 期融资券 期 间，如果其信 用等级下 降 、不再符合投 资标准， 应 在评级报告发 布
之日起 20 个交 易日 内予 以全部 减持 。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
A-1 - 19,991,488.62
A-1 以下 - -
未评级 2,171,564,079.21 3,445,015,726.03
合计 2,171,564,079.21 3,465,007,214.65
注：未 评级 债券 为超 短期 融资券 、政 策性 金融 债及 大额可 转让 同业 存单 。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
AAA - -
AAA 以下 - -
未评级 433,605,403.83 190,367,841.65
合计 433,605,403.83 190,367,841.65
注：未 评级 债券 为政 策性 金融债 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本 基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金所持大 部分的证 券 在银行间同业 市场交易 ， 其余亦可在证 券交易所 上 市，因此，本 期
末本基金的资 产均能及 时 变现。此外， 本基金可 通 过卖出回购金 融资产方 式 借入短期资 金应对流
动性需求，其 上限一般 不 超过基金持有 的债券资 产 的公允价值。 本基金所 持 有的金融负 债的合约
约定到 期日 均为 一年 以内 且不计 息， 因此 账面 余额 即为未 折现 的合 约到 期现 金流量 。 万家货币 2017 年年度报告
第 64 页 共 81 页
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独 立的 风险管理 部 门设定流动性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金主要投 资于具有 良 好流动性的货 币市场工 具 ，公司建立了 健全的流 动 性风险管理的 内
部控制体系， 在申购赎 回 确认、投资交 易、估值 和 信息披露等运 作过程中 专 业审慎、勤 勉尽责地
管控基金的流 动性风险 ， 维护投资者的 合法权益 ， 公平对待投资 者。本基 金 运作期间公 司对组合
短期变现能力 、流动性 受 限资产比例等 流动性指 标 进行持续的监 测和评估 ， 基金未出现 因投资品
种变现 困难 或投 资集 中而 无法以 合理 价格 及时 变现 基金资 产以 支付 赎回 款的 情况。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金主要 投
资于银行间市 场交易的 固 定收益品种， 以摊余成 本 计价，并通过 “影子定 价 ”机制使按 摊余成本
确认的基金资 产净值能 近 似反映基金资 产的公允 价 值，因此本基 金的运作 仍 然存在相应 的利率风
险。本 基金 管理 人每 日对 本基金 面临 的利 率敏 感度 缺口进 行监 控。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年
12 月 31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5 年
以
上
不计息 合计
资产
银行存
款
153,659,510.70 1,750,000,000.00 - - - - 1,903,659,510.70
结算备
付金
7,313,181.82 - - - - - 7,313,181.82
存出保
证金
5,713.67 - - - - - 5,713.67
交易性
金融资
产
757,703,719.88 917,554,069.27 949,911,693.89 - - - 2,625,169,483.04 万家货币 2017 年年度报告
第 65 页 共 81 页
买入返
售金融
资产
6,260,952,605.84 - - - - - 6,260,952,605.84
应收利
息
- - - - - 23,119,403.48 23,119,403.48
其他资
产
- - - - - - -
资产总
计
7,179,634,731.91 2,667,554,069.27 949,911,693.89 - - 23,119,403.48 10,820,219,898.55
负债
卖出回
购金融
资产款
207,479,448.78 - - - - - 207,479,448.78
应付管
理人报
酬
- - - - - 2,207,195.39 2,207,195.39
应付托
管费
- - - - - 668,847.14 668,847.14
应付销
售服务
费
- - - - - 178,285.24 178,285.24
应付交
易费用
- - - - - 162,113.23 162,113.23
应付利
息
- - - - - 134,457.54 134,457.54
应付利
润
- - - - - 18,991,744.43 18,991,744.43
其他负
债
- - - - - 270,000.00 270,000.00
负债总
计
207,479,448.78 - - - - 22,612,642.97 230,092,091.75
利率敏
感度缺
口
6,972,155,283.13 2,667,554,069.27 949,911,693.89 - - 506,760.51 10,590,127,806.80
上年度
末
2016 年
12 月 31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5 年
以
上
不计息 合计
资产
银行存
款
2,058,188,731.20 2,340,000,000.00 300,000,000.00 - - - 4,698,188,731.20
结算备
付金
1,827,484.85 - - - - - 1,827,484.85 万家货币 2017 年年度报告
第 66 页 共 81 页
存出保
证金
45,603.90 - - - - - 45,603.90
交易性
金融资
产
809,334,478.57 299,168,893.52 2,546,871,684.21 - - - 3,655,375,056.30
买入返
售金融
资产
6,301,165,908.37 - - - - - 6,301,165,908.37
应收利
息
- - - - - 18,051,798.04 18,051,798.04
应收申
购款
- - - - - 25,371,155.68 25,371,155.68
其他资
产
- - - - - - -
资产总
计
9,170,562,206.89 2,639,168,893.52 2,846,871,684.21 - - 43,422,953.72 14,700,025,738.34
负债
应付赎
回款
- - - - - 18,779.59 18,779.59
应付管
理人报
酬
- - - - - 2,930,017.26 2,930,017.26
应付托
管费
- - - - - 887,884.04 887,884.04
应付销
售服务
费
- - - - - 231,747.36 231,747.36
应付交
易费用
- - - - - 85,056.43 85,056.43
应付利
润
- - - - - 14,896,496.57 14,896,496.57
其他负
债
- - - - - 170,000.00 170,000.00
负债总
计
- - - - - 19,219,981.25 19,219,981.25
利率敏
感度缺
口
9,170,562,206.89 2,639,168,893.52 2,846,871,684.21 - - 24,202,972.47 14,680,805,757.09
注：上表统计 了本基金 资 产和负债的利 率风险敞 口 。表中所示为 本基金资 产 及负债的公 允价值，
并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 1.该利 率敏 感性 分析 基于 本基金 与资 产负 债表 日的 利率风 险状 况； 万家货币 2017 年年度报告
第 67 页 共 81 页
2.该利 率敏 感性 分析 假定 所有期 限利 率均 以相 同幅 度变 动 25 个基 点， 且除 利率之 外
的其他 市场 变量 保持 不变 ；
3.该利 率敏 感性 分析 并未 考虑管 理层 为减 低利 率风 险而可 能采 取的 风险 管理 活动；
4.银行 存款 、 结 算备 付金 及存出 保证 金以 活期 存款 计息， 假定 利率 变动 仅影 响该类 资
产 的 未来 收 益， 而 对其 本身 的 公允 价 值无 重 大影 响； 买 入返 售 金融 资 产利 息收 益/ 卖
出回购 金融 资产 款的 利息 支出在 交易 时已 确定 ，不 受利率 变化 影响 ；
分析
相关风 险变 量 的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2017 年 12 月 31
日 ）
上年度 末（ 2016 年12 月31
日 ）
1. 市 场 利 率 下 降 25
个基点
1,679,831.62 3,752,342.86
2. 市 场 利 率 上 升 25
个基点
-1,674,270.93 -3,737,491.51
注：上表为利 率风险的 敏 感性分析，反 映了在其 他 变量不变的假 设下，利 率 发生合理、 可能的变
动时， 为交 易而 持有 的债 券公允 价值 的变 动将 对基 金净值 产生 的影 响。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 的所 有资 产及 负 债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
本基金所面临 的其他价 格 风险主要系市 场价格风 险 。市场价格风 险是指基 金 所持金融工具 的
公允价值或未 来现金流 量 因除市场利率 和外汇汇 率 以外的市场价 格因素变 动 而发生波动 的风险。
本基金主要投 资于证券 交 易所及银行间 同业市场 交 易的证券，且 以摊余成 本 进行后续计 量，因此
无重大 市场 价格 风险 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 公允 价值
7.4.14.1.1 金 融工 具公 允 价值计 量的 方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值 所属的 最
低层次 决定 ： 万家货币 2017 年年度报告
第 68 页 共 81 页
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
7.4.14.1.2 持 续的 以公 允 价值计 量的 金融 工具
7.4.14.1.2.1 各层 次金 融 工具公 允价 值
于 2017 年 12 月 31 日， 本基 金持 有的 以公 允价 值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融资 产
属 于 第 二 层 次 的 余 额 为 人 民 币 2,625,169,483.04 元 ， 无 属 于 第 一 层 次 及 第 三 层 次 的 余 额 。 （ 于
2016 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 属于 第 二
层次的 余额 为人 民币 3,655,375,056.30 元， 无属 于 第一层 次及 第三 层次 的余 额。 ）
7.4.14.1.2.2 公允 价值 所 属层次 间的 重大 变动
本基金本期及 上年度可 比 期间持有的以 公允价值 计 量的金融工具 的公允价 值 所属层次未发 生
重大变 动。
7.4.14.1.2.3 第三 层次 公 允价值 余额 和本 期 变 动金 额
本基金持有的 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融工具 本期末和 上 年度末均未以 第
三层次 公允 价值 计量 。
7.4.14.2 除公 允价 值外 ， 截至资 产负 债表 日本 基金 无需要 说明 的其 他重 要事 项。
万家货币 2017 年年度报告
第 69 页 共 81 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 2,625,169,483.04 24.26
其中： 债券 2,605,169,483.04 24.08
资产 支持 证券 20,000,000.00 0.18
2 买入返 售金 融资 产 6,260,952,605.84 57.86
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,910,972,692.52 17.66
4 其他各项 资产 23,125,117.15 0.21
5 合计 10,820,219,898.55 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 1.46
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 207,479,448.78 1.96
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报 告期 内每日融 资 余额占资产 净值比例
的简单 平均 值。
万家货币 2017 年年度报告
第 70 页 共 81 页
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20%的 说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金债券 正回 购的 资金 余额 未超过 基金 资产 净值 的 20% 。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 48
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 80
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 31
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
报告期 内本 基金 不存 在投 资组合 平均 剩余 期限 超 过120 天 的情 况。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余 期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 67.32 1.96
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 2.54 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 23.12 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —120 天 0.53 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） 8.44 - 万家货币 2017 年年度报告
第 71 页 共 81 页
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 101.95 1.96
8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明
本报告 期内 本基 金投 资组 合平均 剩余 存续 期未 超 过240 天。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 570,906,464.25 5.39
其中： 政策 性金 融债 570,906,464.25 5.39
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 2,034,263,018.79 19.21
8 其他 - -
9 合计 2,605,169,483.04 24.60
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 111709519 17 浦 发银
行CD519
3,800,000 375,555,215.57 3.55
2 111789268 17 徽 商银 2,500,000 245,326,931.63 2.32 万家货币 2017 年年度报告
第 72 页 共 81 页
行CD213
3 111720300 17 广 发银
行CD300
2,000,000 199,270,759.38 1.88
4 111720303 17 广 发银
行CD303
2,000,000 199,178,950.04 1.88
5 111709453 17 浦 发银
行CD453
2,000,000 196,320,341.86 1.85
6 111709506 17 浦 发银
行CD506
1,500,000 148,404,792.00 1.40
7 130238 13 国开 38 1,330,000 133,644,881.43 1.26
8 170207 17 国开 07 1,300,000 129,810,231.21 1.23
9 111786374 17 徽 商银
行CD152
1,000,000 99,847,505.32 0.94
10 111720304 17 广 发银
行CD304
1,000,000 99,579,905.35 0.94
8.7 “ 影子 定价 ” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0105%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.1299%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0412%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
本报告 期内 本基 金负 偏离 度的绝 对值 未到 达0.25% 。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
本报告 期内 本基 金正 偏离 度的绝 对值 未达 到0.5% 。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大 小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
金额单 位： 人民 币元 万家货币 2017 年年度报告
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序号 证券代 码 证券名 称 数量（ 份） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例(%)
1 146723 17 花01A1 200,000 20,000,000.00 0.19
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1
本基 金采 用摊 余成 本法 计 价， 即计 价对 象以 买入 成 本列示 ， 按照 票面 利率 或 协议利 率每 日计
提利息 ，并 考虑 其买 入时 的溢价 和折 价在 其剩 余期 限内摊 销， 每日 计提 损益 。
本基金 通过 每日 分红 使基 金份额 净值 维持 在 1.00 元。
8.9.2
本报告期内， 本基金投 资 的前十名证券 的发行主 体 不存在被监管 部 门立案 调 查的，在报告 编
制日前 一年 内也 不存 在受 到公开 谴责 、处 罚的 情况 。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 5,713.67
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 23,119,403.48
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 23,125,117.15
万家货币 2017 年年度报告
第 74 页 共 81 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级
别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
万家货
币A
57,959 8,623.57 61,175,346.19 12.24% 438,638,085.54 87.76%
万家货
币B
88 111,585,843.90 9,603,682,475.46 97.80% 215,871,787.80 2.20%
万家货
币R
4 8,300,607.11 33,202,428.45 100.00% 0.00 0.00%
万家货
币E
18,600 12,771.92 40,603.03 0.02% 237,517,080.33 99.98%
合计 76,607 138,239.69 9,698,100,853.13 91.58% 892,026,953.67 8.42%
9.2 期 末货 币市场 基金 前十名 份额 持有人 情况
序号 持有人 类别 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
1 银行类 机构 1,040,614,644.57 9.83%
2 券商类 机构 650,000,000.00 6.14%
3 保险类 机构 513,562,356.81 4.85%
4 银行类 机构 509,628,409.45 4.81%
5 保险类 机构 504,151,422.08 4.76%
6 保险类 机构 502,943,018.67 4.75%
7 银行类 机构 500,000,000.00 4.72%
8 保险类 机构 440,000,000.00 4.15%
9 保险类 机构 418,745,116.13 3.95% 万家货币 2017 年年度报告
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10 信托类 机构 365,968,661.01 3.46%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从 业 人员
持有本 基金
万家货 币A 79,795.58 0.02%
万家货 币B - -
万家货 币R - -
万家货 币E 33.27 0.00%
合计
79,828.85 0.00%
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
万家货 币 A 0
万家货 币 B 0
万家货 币 R 0
万家货 币 E 0
合计
0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
万家货 币 A 0-10
万家货币 B 0
万家货 币 R 0
万家货 币 E 0
合计
0-10
万家货币 2017 年年度报告
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生
效日（2006
年5 月 24
日 ）基 金份
额总额
本报告 期期
初基金 份额
总额
本报告 期基
金总申 购份
额
减:本 报告
期基金 总赎
回份额
本报告 期基
金拆分 变动
份额（ 份额
减少以"-"
填列）
本报告 期期
末基金 份额
总额
万家货 币A 2,437,395,
340.44
548,458,07
6.00
623,842,58
4.78
672,487,22
9.05
- 499,813,43
1.73
万家货 币B - 13,794,38
3,110.26
47,829,94
6,840.35
51,804,77
5,687.35
- 9,819,554,
263.26
万家货 币R - 21,412,78
2.83
33,932,21
5.50
22,142,56
9.88
- 33,202,42
8.45
万家货 币E - 316,551,78
8.00
1,482,849,
008.02
1,561,843,
112.66
- 237,557,68
3.36
注：1 、总 申购 含红 利再 投 、转入 、级 别调 整调 入份 额，总 赎回 含转 换出 、级 别调整 调出 份额。
2、自 2013 年8 月 15 日 起 ， 本基 金实 行销 售服 务费 分级收 费方 式， 分设 三级 基金份 额：A 级 基金
份额、B 级 基金 份额 和 R 级基金 份额 ，详 情请 参阅 相关公 告。
3、自 2014 年8 月 25 日 起 ， 本基 金实 行销 售服 务费 分级收 费方 式， 分设 四级 基金份 额：A 级 基金
份额、B 级 基金 份额 、R 级 基金份 额 和E 级 基金 份额 ，详情 请参 阅相 关公 告。 万家货币 2017 年年度报告
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内未 召开 基金 份额 持有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
基金管 理人 ：
2017 年 6 月 28 日 ，公 司 增聘陈 佳昀 为万 家货 币市 场基金 基金 经理 ，与 唐俊 杰共同 管理 该 基
金。2017 年9 月30 日， 唐俊杰 因个 人原 因离 职， 不再担 任该 基金 的基 金经 理。
基金托 管人 ：
本报告 期内 托管 人的 专门 基金托 管部 门未 发生 重大 的人事 变动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内基 金投 资策 略未 发生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
2017 年10 月 10 日至 10 月16 日， 以 通讯 形式 召开 第三次 临时 股东 会， 会 议 审议通 过 《关 于
聘任公 司2017 年度 审计 机 构的议 案》 ， 聘 任立信 会计 师事务 所 （ 特殊 普通 合伙 ） 为我 司审 计机 构。
本基金 本年 度应 支付 审计 费 5 万 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期 内, 本基 金管 理人 、 托管人 及其 高级 管理 人员 无受稽 查或 处罚 的情 况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元 万家货币 2017 年年度报告
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券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
国泰君 安 1 - - - - -
浙商证 券 1 - - - - -
中航证 券 1 - - - - -
注：1 、基 金专 用交 易席 位 的选择 标准 如下 ：
（1 ） 经营 行为 稳健 规范 ， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
（2 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
（3 ） 具有 较强 的全 方位 金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能力 ，
能及时、全面 地向公司 提 供高质量的关 于宏观、 行 业及市场走向 、个股分 析 的报告及丰 富全面的
信息服务；能 根据公司 所 管理基金的特 定要求， 提 供专门研究报 告，具有 开 发量化投资 组合模型
的能力；能积 极为公司 投 资业务的开展 ，投资信 息 的交流以及其 他方面业 务 的 开展提供 良好的服
务和支 持。
2、基 金专 用交 易席 位的 选 择程序 如下 ：
（1 ） 本基 金管 理人 根据 上 述标准 考察 后确 定选 用交 易席位 的证 券经 营机 构；
（2 ） 基金 管理 人和 被选 中 的证券 经营 机构 签订 席位 租用协 议。
3、报 告期 内基 金租 用证 券 公司交 易单 元的 变更 情况 ：
无。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权
证
成交总额
的比例
国泰君 安 132,110,785.40 95.66% 9,845,600,000.00 94.12% - -
浙商证 券 5,988,100.00 4.34% 615,093,000.00 5.88% - - 万家货币 2017 年年度报告
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中航证 券 - - - - - -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
本基金 本报 告期 内无 偏离 度绝对 值超 过0.5% （含 ） 的情况 。
万家货币 2017 年年度报告
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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
本基金 本报 告期 内未 出现 单一投 资者 持有 基金 份额 比例达 到或 超 过 20% 的情 况。
万家货币 2017 年年度报告
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§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 万家 货 币市场 证券 投资 基金 发行 及募集 的文 件。
2 、 《万 家货 币市 场证 券投 资基金 基金 合同 》 。
3 、万 家基 金管 理有 限公 司 批准成 立文 件、 营业 执照 、公司 章程 。
4 、 本 报告 期内 在中 国证 监 会指定 报纸 上公 开披 露的 基金净 值 、 更新 招募 说明 书 及其 他临 时公
告。
5 、万 家货 币市 场证 券投 资 基金 2017 年年 度报 告原 文 。
6 、万 家基 金管 理有 限公 司 董事会 决议 。
7 、 《万 家货 币市 场证 券投 资基金 托管 协议 》 。
13.2 存 放地 点
基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所 ，并 登载 于基 金管理 人网 站：www.wjasset.com
13.3 查 阅方 式
投资者 可在 营业 时间 至基 金管理 人办 公场 所免 费查 阅或登 录基 金管 理人 网站 查阅。
万 家基 金管理 有限 公司
2018 年 3 月 30 日
