万家日日薪：2017年年度报告查看PDF公告

 
 
万 家 日 日 薪货 币 市 场 证券 投 资 基 金 
2017 年 年度 报 告 
 
2017 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人： 万家基金管 理有限公司 
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司 
送出日 期：2018 年3 月30 日 万家日日薪 2017 年年度报告 
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§1 重要提 示及目录 
 
1.1 重 要提 示 
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。 
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2018 年 3 月 29 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。


 
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。 
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。 
本报告财务资 料已经审 计 。立信会计师 事务所为 本 基金出具了无 保留意见 的 审计报告，请 投
资者注 意阅 读。 
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 万家日日薪 2017 年年度报告 
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1.2 目录 
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2 
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2 
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5 
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5 
2.3 基 金管 理人 和基 金 托 管人 .......................................................................................................... 5 
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6 
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6 
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7 
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7 
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 9 
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 13 
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 15 
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 15 
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 16 
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 17 
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 18 
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展 望 ........................................................ 18 
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 19 
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 19 
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 20 
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 20 
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 21 
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 21 
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 21 
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 21 
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 22 
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 22 
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 22 
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 25 
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 25 
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 26 
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 27 
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 28 
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 55 
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 55 
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 55 
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 56 
8.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 57 
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 57 
8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 57 
8.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 58 万家日日薪 2017 年年度报告 
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8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 58 
8.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 58 
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 60 
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 60 
9.2 期 末货 币市 场基 金前 十名份 额持 有人 情况 ............................................................................ 60 
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 61 
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 61 
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 62 
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 63 
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 63 
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 63 
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 63 
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 63 
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 63 
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 63 
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 63 
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 64 
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 65 
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 65 
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 66 
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 66 
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 66 
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 66 
 万家日日薪 2017 年年度报告 
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§2 基金简 介 
 
2.1 基 金基 本情况 
基金名 称 万家日 日薪 货币 市场 证券 投资基 金 
基金简 称 万家日 日薪 
基金主 代码 519511 
基金运 作方 式 契约型 开放 式 
基金合 同生 效日 2013 年1 月15 日 
基金管 理人 万家基 金管 理有 限公 司 
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司 
报告期 末基 金份 额总 额 212,496,187.31 份 
基金合 同存 续期 不定期 
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 万家日 日 薪 A 万家日 日 薪 B 万家日 日 薪R 
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 519511 519512 519513 
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 35,203,293.25
份 
177,292,894.06
份 
0.00 份 




 
2.2 基 金产 品说明 
投资目 标 本 基 金 在 力保 本 金 安全 性和 基 金 资 产流 动 性 的基 础上, 追 求 超 过业 绩 比较
基准的 稳定 收益 。 
投资策 略 本 基 金 主 要为 投 资 者提 供短 期 现 金 管理 工 具, 因此 本基 金 最 主 要的 投 资策
略是在 保持 安全 性和 流动 性的前 提下 尽可 能提 升组 合的收 益。 基金 管理 人
根据对 宏观 经济 走势 、 国 家货币 政策 、 资 金供 求、 利率期 限结 构变 动趋 势
等的研 究与 判断,预 测货 币 市场利 率水 平, 确定 投资 组 合的平 均剩 余期 限。
本基金 控制 整个 投资 组合 的平均 剩余 期限 不得 超 过120 天。 
业绩比 较基 准 银行活 期存 款利 率（ 税后 ） 
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 是证券 投资 基金 中的 低风 险品种 。 本 基金 的预 期
风险和 预期 收益 低于 股票 型基金 、混 合型 基金 、债 券型基 金。 




 
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 
项目 基金管 理人 基金托 管人 
名称 万家基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司 
信息披 露负 责
人 
姓名 兰剑 贺倩 
联系电 话 021-38909626 010-66060069 
电子邮箱 lanj@wjasset.com tgxxpl@abchina.com 
客户服 务电话


95538 转 6 、4008880800 95599 
传真 021-38909627 010-68121816 
注册地 址 中国（上海）自由贸易试验 北京市东城区建国门内 大 街 69万家日日薪 2017 年年度报告 
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区浦电 路 360 号 8 层 （名 义
楼层9 层） 
号 
办公地 址 中国（上海）自由贸易试验
区浦电 路 360 号 8 层 （名 义
楼层9 层） 
北京市西城区复兴门内 大 街 28
号凯晨 世贸 中心 东 座 F9 
邮政编 码 200122 100031 
法定代 表人 方一天 周慕冰 




 
2.4 信 息披 露方式



本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》 、 《中 国证 券报》 、 《证 券
时报》 
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.wjasset.com 
基金年 度报 告 备 置地 点 中 国 （ 上 海 ） 自 由 贸 易 试 验 区 浦 电 路
360 号8 层 （名 义楼 层 9 层） 基 金管 理
人办公 场所 




 
2.5 其 他相 关资料 
项目 名称 办公地 址 
会计师 事务 所 
立信会 计师 事务 所 （特 殊 普通合 伙） 
上海市 南京 东 路61 号4 楼 新黄浦 金
融大厦 
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号 



万家日日薪 2017 年年度报告 
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 
 
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 
金额单 位： 人民 币元 
3.1
.1 
期
间
数
据
和
指
标 
2017 年 2016 年 2015 年 
 
万家日 日 薪A 万家日 日薪B 
万
家
日
日
薪
R 
万家日 日 薪 A 万家日 日 薪B 
万
家
日
日
薪
R 
万家日 日 薪A 万家日 日 薪 B 
万
家
日
日
薪
R 
本
期
已
实
现
收
益 
1,882,874.73 
7,376,300.1
5 
- 1,685,328.35 6,119,297.37 - 3,220,683.78 2,689,191.12 - 
本
期
利
润 
1,882,874.73 
7,376,300.1
5 
- 1,685,328.35 6,119,297.37 - 3,220,683.78 2,689,191.12 - 
本
期
净
值
收
益
率 
3.5702% 3.8198% - 2.5255% 2.7080% - 3.6038% 3.8533% - 
3.1
.2



期
末
数
据
2017 年末 2016 年末 2015 年末 万家日日薪 2017 年年度报告 
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和
指
标 
期
末
基
金
资
产
净
值 
35,203,293.25 
177,292,894.
06 
- 248,580,776.25 
764,632,766.
56 
- 57,137,757.26 
124,635,931.
22 
- 
期
末
基
金
份
额
净
值 
1.0000 1.0000 - 1.0000 1.0000 - 1.0000 1.0000 - 
3.1
.3



累
计
期
末
指
标 
2017 年末 
2016 年末 2015 年末 
累
计
净
值
收
益
率 
17.4072% 13.3558% 0.0000% 13.3602% 9.1853% 0.0000% 10.5679% 6.2417% 0.0000% 
注：1 、本 基金 收益 分配 按 月结转 份额 。 
2、本 基金 无持 有人 申购 、 赎回的 交易 费用 。 
3、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用后的余 额，本期 利 润为本期已实 现收益加 上 本期公允价值 变动收益 ， 由于货币市 场基金采
用摊余 成本 法核 算， 因此 ，公允 价值 变动 收益 为零 ，本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。 
4、本 基金 合同 生效 于 2013 年1 月 15 日 ，无 2012 年数据 。 
5、2014 年5 月16 日， 本 基金转 型为 货币 市场 基金 ， 转型 后本 基金 设三 类基 金份额 ：A 类基 金 份万家日日薪 2017 年年度报告 
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额、B 类基 金份 额 和 R 类 基金份 额， 详情 请参 阅相 关公告 。 
6、自2014 年5 月 16 日 转 型以来 ，万 家日 日 薪R 类 基金份 额始 终 为0 ， 因此 无累计 收益 数据 。 
 
3.2 基金 净值 表现 
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 
万家日 日 薪 A 
阶段 
份额净值
收益率 ① 
份额净值
收益率 标
准差② 
业绩比 较
基准收 益
率③ 
业绩比 较基
准收益 率标
准差④ 
①－③ ②－④ 
过去三 个月 0.9602% 0.0014% 0.0882% 0.0000% 0.8720% 0.0014% 
过去六 个月 1.9181% 0.0015% 0.1764% 0.0000% 1.7417% 0.0015% 
过去一 年 3.5702% 0.0016% 0.3500% 0.0000% 3.2202% 0.0016% 
过去三 年 10.0124% 0.0067% 1.0510% 0.0000% 8.9614% 0.0067% 
自基金 合同
生效起 至今 
17.4072% 0.0065% 3.0663% 0.0012% 14.3409% 0.0053% 
 
万家日 日 薪 B 
阶段 
份额净值
收益率 ① 
份额净值
收益率 标
准差② 
业绩比 较
基准收 益
率③ 
业绩比 较基
准收益 率标
准差④ 
①－③ ②－④ 
过去三 个月 1.0213% 0.0014% 0.0882% 0.0000% 0.9331% 0.0014% 
过去六 个月 2.0412% 0.0015% 0.1764% 0.0000% 1.8648% 0.0015% 
过去一 年 3.8198% 0.0016% 0.3500% 0.0000% 3.4698% 0.0016% 
过去三 年 10.8074% 0.0067% 1.0510% 0.0000% 9.7564% 0.0067% 
自基金 合同
生效起 至今 
13.3558% 0.0069% 1.2725% 0.0000% 12.0833% 0.0069% 
 
 
注： 本 基金 转型 为货 币市 场基金 前， 业绩 比较 基准 为 7 天 通知 存款 税后 利率 。2014 年5 月 16 日，
本基金转型为 货币市场 证 券投资基金， 转型后本 基 金设三类基金 份额：A 类 基金份额、B 类基金
份额 和R 类基 金份 额， 并 采用银 行活 期存 款利 率（ 税后） 为业 绩比 较基 准。 
 万家日日薪 2017 年年度报告 
第 10 页 共 66 页


 
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较 
 万家日日薪 2017 年年度报告 
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注：1 、 本基 金成 立于2013 年1 月 15 日 ， 建 仓期 为 本 《 基金 合同 》 生 效之 日 （2013 年 1 月 15 日）
起两周，建仓 期结束时 各 项资产配置比 例符合基 金 合同要求。报 告期末各 项 资产配置比 例符合基
金合同 要求 。 
2、2014 年5 月16 日， 本 基金转 型为 货币 市场 基金 ， 转型 后本 基金 设三 类基 金份额 ：A 类基 金 份
额、B 类基 金份 额 和 R 类 基金份 额， 其 中 B 类基 金 份额的 指标 计算 自分 类实 施日（2014 年 5 月
16 日 ）算 起， 报告 期内R 类基金 份额 为0 ，因 此无 收益数 据。 
 万家日日薪 2017 年年度报告 
第 12 页 共 66 页


 
3.2.3


自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较 
 万家日日薪 2017 年年度报告 
第 13 页 共 66 页


 
 
 
 




 
 
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况 












 单位 ：人 民币 元 
万家日 日 薪 A 
年度 
已按 再 投资 形式 
转实收 基金 
直接通 过应 付 
赎回款 转出 金额 
应付利 润 
本年变 动 
年度利 润 
分配合计 
备注 
2017 1,684,688.34 298,027.83 -99,841.44 1,882,874.73


 
2016 1,314,255.06 275,611.30 95,461.99 1,685,328.35


 
2015 2,894,984.39 754,454.62 -428,755.23 3,220,683.78


 
合计 5,893,927.79 1,328,093.75 -433,134.68 6,788,886.86


 
单位： 人民 币元 
万家日 日 薪 B 
年度 
已按 再 投资 形式 
转实收 基金 
直接通 过应 付 
赎回款 转出 金额 
应付利 润 
本年变 动 
年度利 润 
分配合计 
备注 
2017 6,249,855.26 1,294,865.85 -168,420.96 7,376,300.15


 万家日日薪 2017 年年度报告 
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2016 4,817,066.93 994,682.72 307,547.72 6,119,297.37


 
2015 2,283,394.79 354,961.48 50,834.85 2,689,191.12


 
合计 13,350,316.98 2,644,510.05 189,961.61 16,184,788.64


 



万家日日薪 2017 年年度报告 
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§4 管理人 报告 
 
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 
万家基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[2002]44 号 文 批准 设立 。 公 司 现股东 为中 泰
证券股 份有 限公 司、 新疆 国际实 业股 份有 限公 司和 山东省 国有 资产 投资 控股 有限公 司, 住所 ： 中 国
（上海 ） 自由 贸易 实验 区 浦电 路 360 号 8 楼 （名 义 楼层 9 层）, 办公 地点 ： 上 海市浦 东新 区浦 电路
360 号9 楼,注 册资 本 1 亿 元人民 币。 目前 管理 五十 二只开 放式 基金 ， 分 别为 万家 180 指 数证 券投
资基金、万家 增强收益 债 券型证券投资 基金、万 家 行业优选混合 型证券投 资 基金（LOF） 、万家
货币市场证券 投资基金 、 万家和谐增长 混合型证 券 投资基金、万 家双引擎 灵 活配 置混合 型证券基
金、万家精选 混合型证 券 投资基金、万 家稳健增 利 债券 型证券投 资基金、 万 家中证红利 指数证券
投资基金（LOF ） 、万家 添 利债券型证券 投资基金 （LOF ） 、万家中证 创业成长 指 数分级证券 投资基
金、万家信用 恒利债券 型 证券投资基金 、万家日 日 薪货币市场证 券投资基 金 、万家强化 收益定期
开放债 券型 证券 投资 基金 、 万家 上证50 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 、 万 家新利 灵活 配置 混合
型证券投资基 金、万家 双 利债券型证券 投资基金 、 万家现金宝货 币市场证 券 投资基金、 万家瑞丰
灵活配置混合 型证券投 资 基金、万家瑞 兴灵活配 置 混合型证券投 资基金、 万 家品质生活 灵活配置
混合型证券投 资基金、 万 家瑞益灵活配 置混合型 证 券 投资基金、 万家新兴 蓝 筹灵活配置 混合型证
券投资基金、 万家瑞和 灵 活配置混合型 证券投资 基 金、万家颐达 保本混合 型 证券投资基 金、万家
颐和保 本混 合型 证券 投资 基金、 万家 恒瑞18 个月 定 期开放 债券 型证 券投 资基 金、 万 家年 年恒 祥定
期开放债券型 证券投资 基 金、万家鑫安 纯债债券 型 证券投资基金 、万家鑫 璟 纯债债券型 证券投资
基金、万家瑞 旭灵活配 置 混合型证券投 资基金、 万 家家享纯债债 券型证券 投 资基金、万 家瑞盈灵
活配置混合型 证券投资 基 金、万家年年 恒荣定期 开 放债券型证券 投资基金 、 万家 瑞祥灵 活配置混
合型证 券投 资基 金、 万家 鑫通纯 债债 券型 证券 投资 基金、 万 家 瑞富 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、
万家鑫 稳纯 债债 券型 证券 投资基 金、 万家 瑞隆 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 、 万家 恒景18 个月 定
期开放债券型 证券投资 基 金、万家鑫丰 纯债债券 型 证券投资基金 、万家鑫 享 纯债债券型 证券投资
基金、万家现 金增利货 币 市场基金、万 家消费成 长 股票型证券投 资基金、 万 家宏观择时 多策略灵
活配置 混合 型证 券投 资基 金、万 家玖 盛纯 债 9 个月 定期开 放债 券型 证券 投资 基金、 万家 鑫瑞 纯 债
债券型证券投 资基金、 万 家天添宝货币 市场基金 、 万家量化睿选 灵活配置 混 合型证 券投 资基金、
万家安弘纯债 一年定期 开 放债券型证券 投资基金 、 万家家瑞债券 型证券投 资 基金、万家 臻选混合
型证券 投资 基金 。 万家日日薪 2017 年年度报告 
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4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介 
姓
名 
职务 
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限 
证券从
业年限 
说明 
任职日 期 离任日 期 
苏
谋
东 
本基金 基金 经理 、 万 家强 化 收益定
期开放 债券 型证 券投 资基 金、 万 家
信用恒 利债 券型 证券 投资 基金、 万
家颐和 保本 混合 型证 券投 资基金 、
万家年年恒祥定期开放债券型证
券投资 基金 、 万 家年 年恒 荣 定期开
放债券 型证 券投 资基 金、 万 家鑫通
纯债债 券型 证券 投资 基金 、 万家鑫
稳纯债 债券 型证 券投 资基 金、 万 家
恒景 18 个 月定 期开 放债 券 型证券
投资基 金、 万家 瑞 盈 灵活 配 置混合
型证券 投资 基金 、 万 家鑫 丰 纯债债
券型证 券投 资基 金、 万家 现 金增利
货币市 场基 金、 万家 安弘 纯 债一年
定期开 放债 券型 证券 投资 基金、 万
家家瑞债券型证券投资基金基金
经理。 
2013 年8 月
8 日 
2017 年 9
月 13 日 
9 年 
经济学 硕士 ，CFA ，2008
年7 月至2013 年2 月在
宝钢集团财务有限公司
从事固定收益投资研究
工作，担任投资经理职
务。2013 年 3 月 加入 万
家基金管理有限公司，
现 任 固 定 收 益 部 副 总
监。 
陈
佳
昀 
本基金 基金 经理 、 万 家添 利 债券型
证券投 资基 金 （LOF） 、 万 家 货币市
场证券 投资 基金 、 万 家玖 盛纯 债 9
个月定期开放 债 券 型 证 券 投 资 基
金、 万 家鑫 瑞纯 债债 券型 证 券投资
基金、 万家 稳健 增利 债券 型 证券投
资基金 、 万 家天 添宝 货币 市 场基金
基金经 理。 
2017 年6 月
5 日 
- 6 年 
2011 年 7 月至 2015 年
11 月在 财达 证券 工作 ，
先后担任固定收益部经
理助理、资产管理部投
资经理 岗位 。2015 年12
月至2017 年4 月 在平 安
证券工作，担任资产管
理 部 投 资 经 理 岗 位 。
2017 年 4 月 进入 我公 司
工作。 




 
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 
本报告期内,本 基金管理 人 严格遵守基金 合同、 《证 券 投资基金法》 、 《 证券投资 基金运作管 理
办法 》 等 法律 、 法 规 和监 管部门 的相 关规 定, 依照 诚 实信用 、 勤勉 尽责 、 安全 高效的 原则 管理 和运
用基金资产, 在 认真 控 制 投资 风 险 的 基 础 上,为 基 金 持有 人 谋 取 最 大 利益, 没 有 损害 基 金 持 有 人利
益的行 为。 
 万家日日薪 2017 年年度报告 
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4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》, 公 司制定 了 《万 家
基金管 理有 限公 司公 平交 易管理 办法 》 ， 涵盖 了研 究 、 授 权、 投资 决策 和交 易 执行等 投资 管理 活动
的各个环节， 严禁直接 或 通过第三方的 交易安排 在 不同投资组合 之间进行 利 益输送，确 保公平对
待不同 投资 组合 。 
在投资决 策上： （1）公司 对不同类别的 投资组合 分 别设定独立的 投资部门 ， 公募基金经理 和
特定客户资 产管理投 资经 理不得互相 兼任。 （2 ） 公 司投资管理 实行分层 次决 策，投资决 策委员 会
下设的公募基 金投资决 策 小组和专户投 资决策小 组 分别根据公募 基金和专 户 投资组 合的 规模、风
格特征等因素 合理确定 各 投资组合经理 的投资权 限 ，投资组合经 理在授权 范 围内自主决 策，超过
投资权限的 操作需经 过严 格的逐级审 批程序。 （3 ） 公司接受的 外部研究 报告 、研究员撰 写的研 究
报告等均通过 统一的投 研 管理平台发布 ，确保各 投 资组合经理在 获得投资 信 息、投资建 议和实施
决策方 面享 有公 平的 机会 。 
在交易执行上： （1）公司 将投资管理职 能和交易 执 行职能相隔离 ，实行集 中 交易制度； （2 ）
对于交 易公 开竞 价交 易 ， 所有指 令必 须通 过系 统下 达， 公司 执行 交易 系统 中 的公平 交易 程序 ； （3 ）
对于债券一级 市场申购 、 非公开发行股 票申购等 非 集 中竞价交易 ，各投资 组 合经理在交 易前独立
地确定 各投 资组 合的 交易 价格和 数量 ， 公 司按 照价 格优先 、 比 例分 配的 原则 对交易 结果 进行 分配 ；
（4 ） 对于 银行 间交 易， 交 易部按 照时 间优 先、 价格 优先的 原则 公平 公正 的进 行询价 并完 成交 易 。 
在行为监控上 ，公司定 期 对不同投资组 合的同向 交 易价差、反向 交易，场 外 交易 对手议价 的
价格公允性及 其他异常 交 易情况进行监 控及分析 ， 基金经理对异 常交易情 况 进行合理性 解释并留
存记录 ，并 定期 编制 公平 交易分 析报 告， 由投 资组 合经理 、督 察长 、总 经理 审核签 署。 
 
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况 
公司定期进行 同向交易 价 差分析，即采 集公司旗 下 管理的所有组 合，连续 四 个季度期间内 ，
不同时 间窗 下 （ 日内、3 日 内、5 日内） 的同 向交 易样 本， 对 两两 组合 之间 的同 向交易 价差 均值 进
行原假 设 为0，95% 的置 信 水平下 的 t 检验 ， 并 对结 论进行 跟踪 分析 ， 分 析结 果显示 在样 本数 量大
于30 的前 提下 ，组 合之 间 在同向 交易 方面 不存 在违 反公平 交易 行为 。 
 
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明 
本报告 期内 未发 现本 基金 有可能 导致 不公 平交 易和 利益输 送的 异常 交易 。 
本报告期内无下列情况: 所有 投 资 组 合 参 与 的 交 易 所公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成交 较 少 的 单 边万家日日薪 2017 年年度报告 
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交易量 超过 该证 券当 日成 交量 的 5% 。 
 
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 
1 、宏 观经 济分 析 
2017 年 经济 企稳 回升 ，全 年 GDP 同 比增 长 6.9% ，增 速较 2016 年 回升 0.2% ， 扭转了11 年以
来连续 6 年 增速 下滑 的势 头。净 出口 和消 费支 出是 经济增 速回 升的 主要 动力 ，净出 口对 GDP 增长
的贡献 率9.1%，创 10 年来 新高 ； 消 费支 出对GDP 增长 的贡献 率 为58.8% ， 继 续保 持较大 份额 。 2017
年通胀 保持 较低 水平 ，全 年 CPI 平均 增 长 1.6% ， 增 速较 2016 年放缓 0.4% ， 在历史 中处 于较 低水
平。 
2 、市 场回 顾 
2017 年 央行 延续了 16 年 底趋紧 的货 币政 策趋 向； 全年资 金利 率中 枢显 著抬 升，全 年 7 天回
购利率 均值3.35%，较 2016 年上升80bp ； 全年3 个月shibor 利 率均值4.37%，较 2016 年上升146bp ；
季末、 月末 时点 资金 波动 显著加 大， 一季 度末 和年 底资金 紧张 ，3 个月 存款 利率一 度高 大 5.8% ，
创2013 年 以来 最高 水平 。 
货币市 场收 益率 震荡 上行 ， 1 年国 债收 益率 年终 较年 初上 行114bp 到 3.79% 。 期 限利差 平坦 化，
信用利 差进 一步 走扩 ，低 评级债 券流 动性 显著 下降 。 
3 、投 资策 略和 运作 分析 
我们全年秉持 了审慎的 投 资策略，主要 配置短久 期 高评级债券， 较好地规 避 了债券市场整 体
走熊的系统性 风险，和 信 用利差走扩的 个券风险 。 在资金紧张时 点，产品 收 益率随之上 升，较好
地反应 市场 波动 ，始 终保 持了充 足的 流动 性应 对赎 回。 
 
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 
本报告 期万 家日 日薪 A 的 基金份 额净 值收 益率 为 3.5130% ，本 报告 期万 家日 日 薪 B 的基 金份
额净值 收益 率 为3.7544% ， 同期业 绩比 较基 准收 益率 为 0.3500% 。 万 家日 日薪R 类基金 份额 本报 告
期份额 为0 ，因 此无 收益 数据。 
 
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 
展望2018 年， 我 们预 计经 济基本 面平 稳向 好的 态势 有望延 续， 结构 性改 革的 成 效将逐 步显 现，
重大改革措施 落地将进 一 步激发经济活 力。我们 也 关注到房地产 领域降温 对 投资和相关 产业链的
拖累， 贸易 摩擦 升级 对净 出口也 将产 生负 面影 响。 经济全 面回 升引 发过 热的 风险也 不大 。 万家日日薪 2017 年年度报告 
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随着地方政府 融资平台 和 房地产融资的 规范，资 金 需求增速放缓 ，央行保 持 从紧货币政策 的
必要性下降。 我们对 市 场 的看法从审慎 转向中性 ， 预计收益率曲 线陡峭化 ， 中短久期债 券的机会
将上升 。 
在2018 年 ， 我 们将 继续 保 持组合 较好 的流 动性 ， 应 对资金 紧张 时刻 的规 模波 动。 以存 款和 逆
回购作 为基 础配 置， 择机 参与利 率债 和存 单的 波段 交易机 会。 
 
 
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况 
报告期内,基金 管理人为 防 范和化解经营 风险,确保 经 营业务的稳健 运行和受 托 资产的安全 完
整, 主 要做 了以 下工 作: 
（一） 加强 风控 文化 建设 
不断梳理和优 化制度流 程 、防范操作风 险、加强 对 员工的合规培 训和加深 员 工对合规风控 工
作的理 解， 确保 公司 各项 业务合 法合 规。 
（二 ） 制度 流程 建设 
为加强 内控 管理 ， 保 证公 司各项 制度 流程 的有 效性 、 及时 性、 完 备性 ， 本 年 度对投 资、 销售、
专户业 务相 关的 制度 流程 及后台 部门 相关 制度 进行 了修订 ；



（三） 定期 和临 时稽 核工 作 
报告期内，监 察稽核部 门 按计划完成了 各项定期 稽 核和专项稽核 ，检查内 容 覆盖公司各业 务
部门和 业务 环节 ，检 查完 成后出 具监 察稽 核报 告和 建议书 ，并 对整 改情 况进 行跟踪 。 
（四） 绩效 评估 和风 险管 理工作 
报告期 内, 进一 步完 善了 每 日风险 监控 工作 ； 改 进基 金 业绩评 价工 作， 辅助 基金 经 理投资 决策 ，
提供风险评估 意见等； 针 对由于市场流 动性紧张 的 情况，加大了 对固定 收 益 产品的风险 管理，防
范资金 交收 风险 。 
（五） 员工 行为 管理 与防 控内幕 交易 
报告期内, 公 司进一步 完 善防控内幕交 易制度和 从 业人员投资申 报等制度 ， 强化员工行为 管
理工作 ，防 范内 幕交 易和 利益输 送。 
 
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 
1 、参 与估 值流 程各 方及 人 员(或 小组) 的职 责分 工、 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历 
公司成立了估 值委员会, 定 期评价现行估 值政策和 程 序,在发生了影 响估值政 策 和程序有效 性
及适用性的情 况后及时 修 订估值方法。 估值委员 会 由督察长、基 金运营部 负 责人、合规 稽核部负万家日日薪 2017 年年度报告 
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责人、权益投 资部负责 人 、固定收益部 负 责人等 组 成。估值委员 会的成员 均 具备专业胜 任能力和
相关从 业资 格, 精通 各自 领 域的理 论知 识, 熟悉 政策 法 规,并 具有 丰富 的实 践经 验 。 
2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度 
基金经 理可 参与 估值 原则 和方法 的讨 论, 但不 介入 基 金日常 估值 业务 。 
3 、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突 
参与估 值流 程各 方之 间不 存在重 大利 益冲 突。 
4 、已 签约 的与 估值 相关 的 任何定 价服 务的 性质 与程 度 
本基金管理人 与中央国 债 登记结算有限 责任公司 签 署了《中债收 益率曲线 和 中债估值最终 用
户服务 协议 》 。 
 
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 
本基金每日计 算 分配收益, 按月集中支付。 本报告期 内本基金应分配 利润 9,259,174.88 元,
本报告 期内 本基 金已 分配 利润 9,259,174.88 元。 
 
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 
本基金 本报 告期 内未 发生 连续20 个 工作 日基 金份 额 持有人 数量 不满200 人或 基金资 产净 值低
于5000 万 的情 况。 万家日日薪 2017 年年度报告 
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§5 托管人 报告 
 
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 
在托管本基金 的过程中 ， 本基金托管人 中国农业 银 行股份有限公 司严格遵 守 《证券投资基 金
法》相关法律 法规的规 定 以及基金合同 、托管协 议 的约定，对本 基金基金 管 理人 —万家 基金管理
有限公 司 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 基金的 投资 运作 ，进 行了 认真、 独立 的会 计
核算和必要的 投资监督 ， 认真履行了托 管人的义 务 ，没有从事任 何损害基 金 份额持有人 利益的行
为。 
 
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 
本托管人认为, 万家基 金 管理有限公司 在本基金 的 投资运作、基 金资产净 值 的计算、基金 份
额申购赎回价 格的计算 、 基金费用开支 及利润分 配 等问题上，不 存在损害 基 金份额持有 人利益的
行为；在报告 期内，严 格 遵守了《证券 投资基金 法 》等有关法律 法规，在 各 重要 方面的 运作严格
按照基 金合 同的 规定 进行 。 
 
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 
本托管 人认 为, 除 10 月 13 日，万 家日 日薪 货币 市场 基金， 投资 现金 、国 债、 中央银 行票 据、
政策性 金融 债占 基金 资产 净值的 比例 低 于5% ， 违 反 了 《货 币市 场基 金监 督管 理办法 》 及 基金 合同
规定，万家基 金管理有 限 公司在万家日 日薪货币 市 场基金的投资 运作、基 金 资产净值的 计算、基
金份额申购赎 回价格的 计 算、基金费用 开支及利 润 分配等问题上 ，不存在 损 害基金份额 持有人利
益的行为；在 报告期内 ， 严格遵守了《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 ， 在各 重要方 面的运作
严格按 照基 金合 同的 规定 进行。 
 万家日日薪 2017 年年度报告 
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§6 审计报 告 
 
6.1 审 计报 告基本 信息 
财务报 表是 否经 过审 计 是 
审计意 见类 型 标准无 保留 意见 
审计报 告编 号 信会师 报字[2018] 第 ZA30089 号 




 
6.2 审 计报 告的基 本内 容 
审计报 告标 题 审计报 告 
审计报 告收 件人 万家日 日薪 货币 市场 证券 投资基 金全 体基 金份 额持 有人： 
审计意 见 我们审计了万家日日 薪货 币市场证券投资基金 （以 下简称 “万家
日日薪 ” ） 财 务报 表， 包括2017 年 12 月 31 日 的资 产 负债表 ， 2017
年度的 利润 表、 所 有者 权 益 （基 金净值 ） 变动 表以 及相关 财务 报表
附注。 
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在
财务报 表附 注中 所列 示的 中国证 监会 、 中 国基 金业 协 会发布 的有 关
规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了万家日日薪
2017 年12 月31 日 的财 务 状况以 及2017 年 度的 经营 成果和 基金 净
值变动 情况 。 
 
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 ， 我们 独
立于万 家日 日薪 ，并 履行 了职业 道德 方面 的其 他责 任。我 们相 信 ，
我们获 取的 审计 证据 是充 分、 适当 的， 为发 表审 计意 见提供 了基 础 。 
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任 
万家日 日薪 的基 金管 理人 万家基 金管 理有 限公 司管 理层 （ 以下 简称
管理层）负责按照企 业会 计准则和中国证券监 督管 理委员会(以下
简称"中国证监会") 、中国 证券投资基金业协 会(以下 简称"中国基
金 业 协 会") 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 财 务
报表， 使其 实现 公允 反映 ，并设 计、 执行 和维 护必 要的内 部控 制，
以使财 务报 表不 存在 由于 舞弊或 错误 导致 的重 大错 报。 
在编制 财务 报表 时， 管理 层负责 评估 万家 日日 薪的 持续经 营能 力，
披露与持续经营相关 的事 项（如适用 ） ，并运用 持续 经营假设，除
非计划 进行 清算 、终 止运 营或别 无其 他现 实的 选择 。 
 万家日日薪 2017 年年度报告 
第 23 页 共 66 页


 
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任 
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。 
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ： 
（1）识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险，
设计和 实施 审计 程序 以应 对 这些 风险 ， 并获 取充 分 、 适当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 ， 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。 
（2）了解与审计相关 的内 部控制，以设计恰当 的审 计程序，但目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。 
（3）评价管理层选用 会计 政策的恰当性和作出 会计 估计及相关披
露的合 理性 。 
（4）对管理层使用持 续经 营假设的恰当性得出 结论 。同时，根据
获取的 审计 证据 ， 就 可能 导 致对万 家日 日薪 持续 经营 能力产 生重 大
疑虑的 事项 或情 况是 否存 在重大 不确 定性 得出 结论 。 如果我 们得 出
结论认 为存 在重 大不 确定 性， 审 计准 则要 求我 们在 审 计报告 中提 请
报表使 用者 注意 财务 报表 中的相 关披 露 ； 如 果披 露 不充分 ， 我们 应
当发表 非无 保留 意见 。 我 们 的结论 基于 截至 审计 报告 日可获 得的 信
息。然 而， 未来 的事 项或 情况可 能导 致万 家日 日薪 不能持 续经 营 。 
（5） 评 价财 务报 表的 总体 列报、 结构 和内 容 （包 括 披露） ， 并评 价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。 
我们与 管理 层就 计划 的审 计范围 、 时 间安 排和 重大 审 计发现 等事 项
进行沟 通， 包括 沟通 我们 在 审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺
陷。 
 万家日日薪 2017 年年度报告 
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会计师 事务 所的 名称 立信会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙） 
注册会 计师 的姓 名 王斌


詹阳 
会计师 事务 所的 地址 中国 上海 
审计报 告日 期 2018 年3 月 28 日 



万家日日薪 2017 年年度报告 
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§7 年度财 务报表 
 
7.1 资 产负 债表 
会计主 体： 万家 日日 薪货 币市场 证券 投资 基金 
报告截 止日 ： 2017 年 12 月31 日 
单位： 人民 币元 
资 产 附注号 
本期末 
2017 年 12 月 31 日 
上年度末 
2016 年12 月 31 日 
资 产：





 
银行存款 7.4.7.1 78,205,493.07 198,598,272.16 
结算备 付金


393,881.25 48,501.44 
存出保 证金


2,261.59 648.36 
交易性 金融 资产 7.4.7.2 139,983,095.00 139,935,526.54 
其中： 股票 投资


- - 
基金投 资


- - 
债券投 资


139,983,095.00 139,935,526.54 
资产支 持证 券投 资


- - 
贵金属 投资


- - 
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 
买入返 售金 融资产 7.4.7.4 10,000,135.00 577,709,892.58 
应收证 券清 算款


- - 
应收利 息 7.4.7.5 1,632,239.02 1,073,151.02 
应收股 利


- - 
应收申 购款


- 423,234,223.46 
递延所 得税 资产


- - 
其他资 产 7.4.7.6 - - 
资产总 计


230,217,104.93 1,340,600,215.56 
负债和所有者权益 附注号 
本期末 
2017 年 12 月 31 日 
上年度末 
2016 年12 月 31 日 
负 债：






短期借 款


- - 
交易性 金融 负债


- - 
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 
卖出回 购金 融资 产款


11,555,875.50 30,399,754.40 
应付证 券清 算款


2,002,874.20 296,000,000.00 
应付赎 回款


3,514,726.37 36,073.89 
应付管 理人 报酬


81,242.88 95,026.68 
应付托 管费


24,619.05 28,795.99 
应付销 售服 务费


10,414.35 24,391.42 
应付交 易费 用 7.4.7.7 13,944.09 14,859.42 
应交税 费


- - 万家日日薪 2017 年年度报告 
第 26 页 共 66 页


 
应付利 息


13,998.73 6,286.10 
应付利 润


304,222.45 572,484.85 
递延所 得税 负债


- - 
其他负 债 7.4.7.8 199,000.00 209,000.00 
负债合 计


17,720,917.62 327,386,672.75 
所有者权益：






实收基 金 7.4.7.9 212,496,187.31 1,013,213,542.81 
未分配 利润 7.4.7.10 - - 
所有者 权益 合计


212,496,187.31 1,013,213,542.81 
负债和 所有 者权 益总 计


230,217,104.93 1,340,600,215.56 
注：报 告截 止 日 2017 年 12 月 31 日， 基金 份额 净 值 1.0000 元 ，基 金份 额总 额 212,496,187.31
份， 其中 ， 万家 日日 薪 A 基金份 额净 值1.0000 元 ， 基金份 额总 额35,203,293.25 份 ， 万家 日日 薪
B 基金 份额 净值1.0000 元 ，基金 份额 总 额177,292,894.06 份 ，万 家日 日薪R 基金份 额 为0。



 
7.2 利 润表 
会计主 体： 万家 日日 薪 货 币市场 证券 投资 基金 
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 
单位： 人民 币元 
项 目 附注号 
本期 
2017 年1 月1 日至2017
年 12 月31 日 
上年度可比期间 
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日 
一、收入


 11,046,596.93 9,711,756.25 
1.利息 收入


11,009,344.34 9,312,644.50 
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 4,220,532.64 2,192,213.53 
债券利 息收 入


3,633,004.18 3,927,833.44 
资产支 持证 券利 息收 入


- - 
买入返 售金 融资 产收 入


3,155,807.52 3,192,597.53 
其他利 息收 入


- - 
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）


37,252.59 399,111.75 
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - - 
基金投 资收 益


- - 
债券投 资收 益 7.4.7.13 37,252.59 399,111.75 
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - - 
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - - 
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - - 
股利收 益 7.4.7.16 - - 
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ） 
7.4.7.17 
- - 
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列） 
 
- - 万家日日薪 2017 年年度报告 
第 27 页 共 66 页


 
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列） 
7.4.7.18 
- - 
减： 二、费用


1,787,422.05 1,907,130.53 
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 843,007.61 971,045.15 
2．托 管费 7.4.10.2.2 255,456.79 294,256.17 
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 161,021.03 193,048.37 
4．交 易费 用 7.4.7.19 - - 
5．利 息支 出


269,202.33 177,018.06 
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出


269,202.33 177,018.06 
6．其 他费 用 7.4.7.20 258,734.29 271,762.78 
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列） 
 
9,259,174.88 7,804,625.72 
减：所 得税 费用


- - 
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列） 
 
9,259,174.88 7,804,625.72 




 
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表 
会计主 体： 万家 日日 薪货 币市场 证券 投资 基金 
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月31 日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ） 
1,013,213,542.81 - 1,013,213,542.81 
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润） 
- 9,259,174.88 9,259,174.88 
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 
（净值减少以“- ” 号 填
列） 
-800,717,355.50 - -800,717,355.50 
其中：1. 基 金申 购款 917,764,177.80 - 917,764,177.80 
2. 基金 赎回 款 -1,718,481,533.30 - -1,718,481,533.30 
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列） 
- -9,259,174.88 -9,259,174.88 
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ） 
212,496,187.31 - 212,496,187.31 万家日日薪 2017 年年度报告 
第 28 页 共 66 页


 
项目 
上年度可比期间 
2016 年1 月 1 日至 2016 年 12 月31 日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ） 
181,773,688.48 - 181,773,688.48 
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润） 
- 7,804,625.72 7,804,625.72 
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列） 
831,439,854.33 - 831,439,854.33 
其中：1. 基 金申 购款 2,459,950,062.60 - 2,459,950,062.60 
2. 基金 赎回 款 -1,628,510,208.27 - -1,628,510,208.27 
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列） 
- -7,804,625.72 -7,804,625.72 
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ） 
1,013,213,542.81 - 1,013,213,542.81 




报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署： 
______ 方一 天______














______ 经 晓云______














____ 陈广 益____ 
基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 
 
7.4 报 表附 注 
7.4.1 基 金基 本情况 
万家日 日薪 货币 市场 证券 投资基 金( 以下 简称 “本基金 ”)， 系万 家 14 天 理财 债 券型证 券投 资
基金转型而来, 经 中 国 证 券监 督 管 理 委 员 会 （ 以 下 简称 “ 中国证监会 ” ） 证 监许 可 ［2012 ］1441
号文 《关 于核 准万 家 14 天 理财债 券型 证券 投资 基金 募集的 批复 》 的核 准， 由 万家基 金管 理有 限公
司作为 基金 管理 人于2013 年1 月4 日至2013 年1 月10 日 向社 会公开 发行 募集 ， 基金 合同 于2013
年 1 月 15 日 正式 生效 ，首 次设立 的募 集规 模 为 7,535,700,214.64 份基 金份 额 。本基 金的 基金 管
理人为万家基 金管理有 限 公司，注册登 记机构为 中 国证券登 记结 算有限责 任 公司，基金 托管人为
中国农 业银 行股 份有 限公 司。 
2014 年4 月14 日 ， 万家14 天理财 债券 型证 券投 资基 金基金 份额 持有 人大 会以 通讯方 式召 开，万家日日薪 2017 年年度报告 
第 29 页 共 66 页


 
大会讨论通过 了关于修 改 基金名称及投 资细节的 议 案。在基金管 理人向中 国 证监会履行 相应备案
手续， 并经 中国 证监 会书 面确认 后， 基金 份额 持有 人大会 决议 生效 。2014 年 5 月 15 日， 中国 证
监会基 金部 函[2014]203 号文 《 关于 万家14 天理 财 债券型 证券 投资 基金 基金 份额持 有人 大会 决议
备案的 回函 》书 面确 认后 ，原《 万 家 14 天理 财债 券 型证券 投资 基金 基金 合同 》失效 ， 《 万家 日日
薪货币 市场 证券 投资 基金 基金合 同》 生效， “万 家 14 天理财 债券 型证 券投 资基 金基金 ”更 名为 “ 万
家日日 薪货 币市 场证 券投 资基金 ”， 同时 基金 投资 目标、 投资 范围 等投 资细 节相应 调整 。 
转型日 （2014 年 5 月 16 日 ） 后 本基 金设 三类 基金 份 额：A 类 基金 份额 、B 类 基 金份额 和 R 类
基金份 额， 各类 基金 份额 单独公 布每 万份 基金 净收 益和 7 日年 化收 益率 。其 中， 本 基金 A 类基金
份额持 有人 是指 在任 何一 个开放 日， 在单 个基 金账 户保留 的基 金份 额低 于 500 万份 （不 含未 付收
益）的 普通 持有 人， 本基 金 B 类 基金 份额 持有 人是 指在任 何一 个开 放日 ，在 单个基 金帐 户保 留 的
基金份 额达 到或 超 过 500 万份 （ 不含 未付 收益 ） 的 持有人 ， 本 基 金R 类 基金 份额目 前仅 限通 过直
销渠道的特定 投资群体 进 行申购。特定 投资群体 指 依法设立的基 本养老保 险 基金、依法 制定的企
业年金 计划 筹集 的资 金及 其投资 运营 收益 形成 的企 业补充 养老 保险 基金 （包 括 全国社 会保 障基 金、
企业年 金单 一计 划以 及集 合计划 ） ， 以及 可以 投资 基 金的其 他社 会保 险基 金。 如 将来 出现 可以 投资
基金的住房公 积金、享 受 税收优惠的个 人养老账 户 、经养老基金 监管部门 认 可的新的养 老基金类
型，基金管理 人可在招 募 说明书更新时 或发布临 时 公告将其纳入 特定投资 群 体范围，并 按规定向
中国证 监会 备案 。



本基金 投资 于法 律法 规允 许的金 融工 具包 括： 现金 ； 通知 存款； 短期 融资 券 ；1 年 以内 （ 含 1
年）的 银行 定期 存款 、大 额存单 ；剩 余期 限 在 397 天以内 （ 含 397 天） 的债 券；期 限 在 1 年 以内
（含1 年） 的债 券回 购； 期限 在 1 年 以内 （含1 年 ） 的中 央银 行票 据； 剩余 期限 在 397 天以 内 （ 含
397 天） 的资 产支 持证 券 ；剩余 期限 在 397 天以 内 （ 含 397 天） 的中 期票 据 ；以及 中国 证监 会认
可的其他具有 良好流动 性 的货币市场工 具。对于 法 律法规或监管 机构以后 允 许货币市场 基金投资
的其他品种， 基金管理 人 在履行适当程 序后，可 以 将其纳入投资 范围。 本 基 金在力保本 金安全性
和基金资产流 动性的基 础 上，追求超过 业绩比较 基 准的稳定收益 。本基金 的 业绩比较基 准：银行
活期存 款利 率（ 税后 ） 。 
 
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 
本基金 的财 务报 表系 按照 财政 部 2006 年2 月 颁布 的 《企业 会计 准则 —基 本准 则》 以 及其 后颁
布及修订的具 体会计准 则 、应用指南、 解释以及 其 他相关规定（ 以下合称 “ 企业会计准 则 ”）编
制，同 时，对 于在具体 会 计核算和信息 披露方面 ， 也参考了中国 证券投资 基 金业协会修 订的《证万家日日薪 2017 年年度报告 
第 30 页 共 66 页


 
券 投 资 基 金 会 计核 算 业 务指 引 》 、 中 国 证 监会 制 定 的《 关 于 证 券 投 资基 金 估 值业 务 的 指 导 意 见》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 XBRL 模 板第 3 号<年 度报 告和 半年
度报告>》 及其 他中 国证 监 会、中 国基 金业 协会 发布 的有关 规定 及允 许的 基金 行业 实 务操 作。 
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。 




 
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于 2017 年12 月 31 日 的财
务状况以及 2017 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。 
 
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他
相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。 
7.4.4.1 会 计年 度 
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月 1 日起 至12 月 31 日止 。 
7.4.4.2 记 账本 位币 
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。 
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 
1 、金 融资 产的 分类



本基金 的金 融资 产于 初始 确认时 分类 为： 以公 允价 值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融资 产 、
应收款项、可 供出售金 融 资产及持有至 到期投资 。 金融资产的分 类取决于 本 基金对金融 资产的持
有意图 和持 有能 力。 本基 金现无 金融 资产 分类 为可 供出售 金融 资产 及持 有至 到期投 资。 
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 和债券投 资 分类为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期
损益的金融资 产。除衍 生 工具所产生的 金融资产 在 资产负债表中 以衍生金 融 资产列示外 ，以公允
价值计 量且 其公 允价 值变 动计入 损益 的金 融资 产在 资产负 债表 中以 交易 性金 融资产 列示 。 
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指 在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。 
2 、金 融负 债的 分类



本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 ：以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融负 债万家日日薪 2017 年年度报告 
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和其他金融负 债。本基 金 目前暂无金融 负债分类 为 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损 益的金融
负债。 本基 金持 有的 其他 金融负 债包 括其 他各 类应 付款项 等。 
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其公 允 价值变动计入 损益的金 融 资产，取得时 发生的相 关 交易费用计 入当期损
益；对 于支 付的 价款 中包 含的债 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的利 息, 单 独确认 为应 收项 目。
应收款 项和 其他 金融 负债 的相关 交易 费用 计入 初始 确认金 额。 
债券投 资按 票面 利率 或协 议利率 每日 计提 应收 利息 ，按实 际利 率法 在其 剩余 期限内 
摊销其买入时 的溢价或 折 价；同时于每 一计价日 计 算影子价格， 以避免债 券 投资的账面价 值
与公允价值的 差异导致 基 金资产净值发 生重大偏 离 。对于应收款 项和其他 金 融负债采用 实际利率
法，以 摊余 成本 进行 后续 计量。 
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认： （1 ）收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终
止； （2）该 金 融资 产已 转 移， 且本 基金 将金 融资 产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者 （3 ） 该 金融 资产 已转 移， 虽然 本基 金既 没有 转 移也没 有保 留金 融资 产所 有权上 几乎 所有 的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。 
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。 
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。 
 
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 
为了避免投资 组合的账 面 价值与公允价 值的差异 导 致基金资产净 值发生重 大 偏离 ，从而对 基
金持有人的利 益产生稀 释 或不公平的结 果，基金 管 理人于每一计 价日采用 投 资组合的公 允价值计
算影子价格。 当影子价 格 确定的基金资 产净值与 摊 余成本法计算 的基金资 产 净值的偏离 度绝对值
达到或超过 0.25% 时，基 金管理人应根 据相关法 律 法规采取相应 措施，使 基 金资产净值更 能公允
地反映 基金 投资 组合 价值 。 
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 的公 允价 值： 
（1） 存在 活跃 市场 的金 融 工具， 按照 估值 日能 够取 得的相 同资 产或 负债 在活 跃市场 上未 经调
整的报价作为 公允价值 ； 估值日无报价 且最近交 易 日后未发生影 响公允价 值 计量的重大 事件的，
应采用最近交 易日的报 价 确定公允价值 。有充足 证 据表明估值日 或最近交 易 日的报价不 能真实反万家日日薪 2017 年年度报告 
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映公允 价值 的， 应对 报价 进行调 整， 确定 公允 价值 。 
与上述投资品 种相同， 但 具有不同特征 的，应以 相 同资产或负债 的公允价 值 为基础，并在 估
值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使用 的限制等 ， 如果该限制 是针对资
产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考 虑。此 外，基金 管 理人不应考 虑因大量
持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。 
（2） 不存 在活 跃市 场的 金 融工具 ， 应 采用 在当 前情 况下适 用并 且有 足够 可利 用数据 和其 他信
息支持的估值 技术确定 公 允价值。采用 估值技术 确 定公允价值时 ，应优先 使 用可观察输 入值，只
有在无法取得 相关资产 或 负债可观察输 入值或取 得 不切实可行的 情况下， 才 可以使用不 可观察输
入值。 
（3） 如经 济环 境发 生重 大 变化或 证券 发行 人发 生影 响金融 工具 价格 的重 大事 件， 应 对估 值进
行调整 并确 定公 允价 值。 
（4） 如有 新增 事项 ，按 国 家最新 规定 估值 。 
 
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 
本基 金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1 ） 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2）交易双 方准备按 净 额结算时， 金融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。 
7.4.4.7 实 收基 金 
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。 
7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量 
(1) 存款利 息收入按 存款 的本金 与适用 的实际利 率 逐日计提的金 额入账。 若 提前支取定期 存
款，按协议规 定的利率 及 持有期重新计 算存款利 息 收入，并根据 提前支取 所 实际收到的 利息收入
与帐面已确认 的利息收 入 的差额确认利 息收入损 失 ，列入利息收 入减项， 存 款利息收入 以净额列
示。 另外 ， 根 据中 国证 监 会基金 部通 知(2006)22 号 文 《 关于 货币 市场 基金 提 前支取 定期 存款 有关
问题的 通知 》的 规定 ，因 提前支 取导 致的 利息 损失 由基金 管理 公司 承担 ； 
(2) 债券利 息收入按 实际 持有期内逐日 计提。 附 息 债券、 贴现券 购买时采 用 实际支付价 款
（包含 交易 费 用 ）确 定初 始成本 ，每 日按 摊余 成本 和 实际 利率 计算 确定 利息 收入； 万家日日薪 2017 年年度报告 
第 33 页 共 66 页


 
(3) 买入返 售金融资 产收 入，按买入返 售金融资 产 的摊余成本及 实际利率 （ 当实际利率与 合
同利率 差异 较小 时， 也可 以用合 同利 率） ，在 回购 期 内逐日 计提 ； 
(4) 债券投 资收益于 卖出 债券成交日确 认，并按 卖 出债券成交金 额与其成 本 、应收利息及 相
关费用 的差 额入 账； 
(5) 资产支 持证券投 资收 益于卖出资产 支持证券 成 交日确认，并 按卖出资 产 支持证券成交 金
额与其 成本 、应 收利 息及 相关费 用的 差额 入账 ； 
(6) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额 可以可靠计 量
的时候 确认 。 
 
7.4.4.9 费 用的 确 认和 计量 
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的 0.33% 的年 费率逐 日计 提； 
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的 0.10% 的年 费率逐 日计 提； 
(3) 基 金划 分为 三类 份额 ：A 类 份额 、B 类份 额 和 R 类 份额， 对 于 A 类 基金 份额 ，基金 销售 服
务费按 前一 日基 金资 产净 值的 0.25% 的 年费 率逐 日 计提； 对 于 B 类 基金 份额 ，基金 销售 服务 费按
前一日 基金 资产 净值 的 0.01% 的 年费 率逐 日计 提；R 类基金 份额 不收 取销 售服 务费； 
(4) 卖 出回 购金 融资 产支 出 ， 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利 率 ）在 回 购 期内 逐日计 提； 
(5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。 
7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策 
(1) 本 基金 的同 一基 金类 别 的每基 金份 额享 有同 等分 配权； 
(2) 基 金收 益分 配方 式为 红 利再投 资， 免收 再投 资费 用； 
(3)“ 每日 分配 、 按 月支 付 ”。 本 基金 的基 金份 额采 用人民 币1.00 元的 固定 份额净 值交 易方
式, 自基金合 同生效日 起每 日将基金份 额实现的 基金 净收益分配 给基金份 额持 有人,并按月 结转到
基金份 额持 有人 基金 账户, 使基金 账面 份额 净 值 始终 保持 1.00 元； 基金 投资 当 期亏损 时， 相应 调
减基金 份额 持有 人持 有份 额，基 金份 额净 值始 终 为1.00 元； 
(4) 本 基金 根据 每日 收益 情 况， 将当 日收 益全 部分 配 ， 若 当日 已实 现收 益大 于 零时 ， 为 投资者
记正收益；若 当日已实 现 收益小于零时 ，为投资 者 记负收益；若 当日已实 现 收益等于零 时，当日
投资者 不记 收益 ； 万家日日薪 2017 年年度报告 
第 34 页 共 66 页


 
(5) 本 基金 每日 进行 收益 计 算并分 配时 ， 每 月累 计收 益支付 方式 只采 用红 利再 投资 （ 即红 利转
基金份额）方 式，投资 者 可通过赎回基 金份额获 得 现金收益；若 投资者在 累 计收益支付 时，其累
计收益为正值 ，则为投 资 者增加相应的 基金份额 ， 其累计收 益为 负值，则 缩 减投资者基 金份额。
若投资者赎回 基金份额 时 ，其对应收益 将立即结 清 ；若收益为负 值，则从 投 资者赎回基 金款中扣
除； 
(6) 当 日申 购的 基金 份额 自 下一工 作日 起， 享有 基金 的收益 分配 权益 ； 当 日赎 回的基 金份 额自
下一个 工作 日其 ，不 享有 基金的 收益 分配 权益 ；



(7) 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。 
7.4.4.11 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。 
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 政策 变更 。 
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 
本 基金 本报 告期 无需 说明 的会计 估计 变更 。 
7.4.5.3 差 错更 正的说 明 
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。 
 
7.4.6 税项 
1 、印 花税 
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 4 月 24 日 起 ， 调整 证券 （ 股
票）交 易印 花税 税率 ，由 原先的 3‰ 调整 为 1‰ ； 
经国务 院批 准 ， 财 政部 、 国家税 务总 局研 究决 定 ， 自 2008 年 9 月 19 日 起 ， 调 整由 出让 方
按证券 （股 票） 交易 印花 税税率 缴纳 印花 税， 受让 方不再 征收 ，税 率不 变； 
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政 策问 题
的通知 》 的 规定 ， 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让，
暂免征 收印 花税 。 
2 、增 值税 
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，万家日日薪 2017 年年度报告 
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自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 营业 税； 
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》
的规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征 增 值税 试点 ， 金
融业纳入试点 范围，由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金（封 闭 式证券投资 基金，开
放式证券 投资 基金）管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ；国债、地 方政府债
利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税； 存款利 息收 入不 征收 增值 税； 
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《 关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融业
有关政策的通 知》的规 定 ，金融机构开 展的质押 式 买入返售金融 商品业务 及 持有政策性 金融债券
取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入； 
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充
通知》的规定 ，金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融商品业务、 同 业存款 、 同业存单以 及持有金
融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 ； 
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服
务等增值税政 策的通知 》 的规定，资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为，以资管 产品管理
人为增 值税 纳税 人。 
3 、企 业所 得税 
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 文 《 关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定 ，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资 基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 企业 所得税； 
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税； 
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债 券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。 
4 、个 人所 得税 
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税； 万家日日薪 2017 年年度报告 
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根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日 起， 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征
收个人 所得 税； 
根据财 政部 、 国家 税务 总 局、 中国 证监 会财税[2012]85 号 文 《关 于实 施上 市 公司股 息红 利差
别化个人所得 税政策有 关 问题的通知》 的规定， 自 2013 年 1 月 1 日起 ，证 券投资基金 从公开
发行和转让 市场取得 的上 市公司股票 ，持股期 限在 1 个月以内 （含 1 个 月） 的，其股息 红利所
得全额 计入 应纳 税所 得额 ； 持 股期 限在 1 个月 以上 至 1 年 （含 1 年 ） 的 ， 暂减按 50% 计入 应纳
税所得 额 ； 持 股期 限超 过 1 年的 ， 暂减 按 25% 计 入 应纳税 所得 额 。 上 述所 得 统一适 用 20% 的 税率
计征个 人所 得税 ； 
根据财政部、国 家税务总 局、中国证监会 财税[2015]101 号文 《关于上市 公司 股息红利差 别
化个人所得税 政策有关 问 题的通知》的 规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证 券 投资基金从 公开发
行和转 让市 场取 得的 上市 公司股 票， 持股 期限 超过 1 年的 ，股 息红 利所 得暂 免征收 个人 所得 税 。 
 
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 
7.4.7.1 银 行存 款 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2017 年 12 月 31 日 
上年度 末 
2016 年12 月 31 日 
活期存 款 6,805,493.07 33,598,272.16 
定期存 款 71,400,000.00 165,000,000.00 
其中： 存款 期 限1-3 个月 48,000,000.00 91,000,000.00 
存款期 限1 个月 以内 23,400,000.00 50,000,000.00 
存款期 限3 个月-1 年 - 24,000,000.00 
其他存 款 - - 
合计： 78,205,493.07 198,598,272.16 




7.4.7.2 交 易性 金融资 产 
 单位 ：人 民币 元 
项目 
本期末 
2017 年12 月 31 日 
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 
债
交易所 市场 16,178,614.85 16,156,377.60 -22,237.25 -0.0105% 万家日日薪 2017 年年度报告 
第 37 页 共 66 页


 
券 
银行 间 市场 123,804,480.15 123,706,500.00 -97,980.15 -0.0461% 
合计 139,983,095.00 139,862,877.60 -120,217.40 -0.0566% 
项目 



上年 度末 
2016 年12 月 31 日 
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 
债
券 
交易所 市场 11,627,887.33 11,629,685.20 1,797.87 0.0002% 
银行间 市场 128,307,639.21 127,849,000.00 -458,639.21 -0.0453% 
合计 139,935,526.54 139,478,685.20 -456,841.34 -0.0451% 




7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 
本基金 于本 报告 期末 及上 年度末 均无 衍生 金融 资产/ 负债余 额。 
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产 
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额 



 单 位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2017 年 12 月 31 日 
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购 
买入返 售证 券_ 银行 间 10,000,135.00 - 
合计 10,000,135.00 - 
项目 
上年度 末 
2016 年 12 月 31 日 
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购 
买入返 售证 券_ 交易 所 356,000,000.00 - 
买入返 售证 券_ 银行 间 221,709,892.58 - 
合计 577,709,892.58 - 




7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券 
本基金 于本 报告 期末 及上 年度末 未持 有任 何买 断式 逆回购 交易 中取 得的 债券 。 
7.4.7.5 应 收利 息 



 单 位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2017 年12 月 31 日 
上年度 末 
2016 年 12 月 31 日 万家日日薪 2017 年年度报告 
第 38 页 共 66 页


 
应收活 期存 款利 息 1,191.16 1,628.82 
应收定 期存 款利 息 477,158.58 262,616.60 
应收其 他存 款利 息 - - 
应收结 算备 付金 利息 194.92 23.98 
应收债 券利 息 1,150,095.87 523,161.85 
应收买 入返 售证 券利 息 3,597.39 285,719.44 
应收申 购款 利息 - - 
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 
其他 1.10 0.33 
合计 1,632,239.02 1,073,151.02 




7.4.7.6 其 他资 产 
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无其 他资 产。 
7.4.7.7 应 付交 易费用 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2017 年 12 月 31 日 
上年度 末 
2016 年12 月 31 日 
交易所 市场 应付 交易 费用 - - 
银行间 市场 应付 交易 费用 13,944.09 14,859.42 
合计 13,944.09 14,859.42 




7.4.7.8 其 他负 债 















单 位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2017 年 12 月 31 日 
上年度 末 
2016 年 12 月 31 日 
应付券 商交 易单 元保 证金 - - 
应付赎 回费 - - 
预提费 用 199,000.00 209,000.00 
合计 199,000.00 209,000.00 




7.4.7.9 实 收基 金 
金额单 位： 人民 币元 
万家日 日 薪 A 
项目 
本期 
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 
基金份 额（ 份） 账面金 额 
上年度 末 248,580,776.25 248,580,776.25 万家日日薪 2017 年年度报告 
第 39 页 共 66 页


 
本期申 购 216,032,246.05 216,032,246.05 
本期赎 回( 以"-" 号填列) -429,409,729.05 -429,409,729.05 
- 基金 拆分/份 额折 算前 - - 
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 
本期申 购 - - 
本期赎 回( 以"-" 号填列) - - 
本期末 35,203,293.25 35,203,293.25 
 
金额单 位： 人民 币元 
万家日 日 薪 B 
项目 
本期 
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 
基金份 额（ 份） 账面金 额 
上年度 末 764,632,766.56 764,632,766.56 
本期申 购 701,731,931.75 701,731,931.75 
本期赎 回( 以"-" 号填列) -1,289,071,804.25 -1,289,071,804.25 
- 基金 拆分/份 额折 算前 - - 
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 
本期申 购 - - 
本期赎 回( 以"-" 号填列) - - 
本期末 177,292,894.06 177,292,894.06 
 
注：1 、总 申购 含红 利再 投 、转入 、级 别调 整调 入份 额，总 赎回 含转 换出 、级 别调整 调出 份额 。 
7.4.7.10 未 分配 利润 



单位 ：人 民币 元 
万家日 日 薪 A 
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 
上年度 末 - - - 
本期利 润 1,882,874.73 - 1,882,874.73 
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数 
- - - 
其中： 基金 申购 款 - - - 
基金赎 回款 - - - 
本期已 分配 利润 -1,882,874.73 - -1,882,874.73 
本期末 - - - 
 
单位： 人民 币元 
万家日 日 薪 B 
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 万家日日薪 2017 年年度报告 
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上年度 末 - - - 
本期利 润 7,376,300.15 - 7,376,300.15 
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数 
- - - 
其中： 基金 申购 款 - - - 
基金赎 回款 - - - 
本期已 分配 利润 -7,376,300.15 - -7,376,300.15 
本期末 - - - 
 




7.4.7.11 存 款利 息收入 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2017 年1 月1 日至 2017 年 12
月31 日 
上年度 可比 期间 
2016 年 1 月1 日至2016 年12 月
31 日 
活期存 款利 息收 入 14,766.92 11,550.43 
定期存 款利 息收 入 4,198,646.01 2,180,386.17 
其他存 款利 息收 入 - - 
结算备 付金 利息 收入 7,091.51 276.05 
其他 28.20 0.88 
合计 4,220,532.64 2,192,213.53 




7.4.7.12 股 票投 资收益 
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入 
本基金 本报 告期 末及 上年 度可比 期间 均无 股票 投资 。 
7.4.7.13 债 券投 资收益 
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2017年1月1 日至2017
年12月31日 
上年度 可比 期间 
2016年1月1 日至2016 年
12月31 日 
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入 
37,252.59 399,111.75 
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - - 
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - - 
合计 37,252.59 399,111.75 



万家日日薪 2017 年年度报告 
第 41 页 共 66 页


 
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2017 年1月1 日至2017
年12月31日 
上年度 可比 期间 
2016年1月1 日至2016 年
12月31 日 
卖出债 券（ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额 
572,307,488.71 401,626,773.69 
减 ： 卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券 到
期兑付 ）成 本总 额 
569,819,112.62 397,351,025.14 
减：应 收利 息总 额 2,451,123.50 3,876,636.80 
买卖债 券差 价收 入 37,252.59 399,111.75 




 
7.4.7.13.3 资 产支 持证券 投资 收益 
本基金 本报 告期 末及 上年 度可比 期间 均无 资产 支持 证券投 资收 益。 
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益


 
本基金 本报 告期 末及 上年 度可比 期间 均无 贵金 属投 资收益 。 
 
7.4.7.15 衍生 工 具收益 
本基金 本报 告期 末及 上年 度可比 期间 均无 衍生 工具 收益。 
 
7.4.7.16 股 利收 益 
本基金 本报 告期 末及 上年 度可比 期间 均无 股利 收益 。 
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益 
本基金 本报 告期 末及 上年 度可比 期间 均无 公允 价值 变动收 益。



7.4.7.18 其 他收 入 
本基金 本报 告期 末及 上年 度可比 期间 均无 其他 收入 。 
7.4.7.19 交 易费 用 
本基金 本报 告期 末及 上年 度可比 期间 均无 交易 费用 。 
7.4.7.20 其 他费 用 
单位： 人民 币元 万家日日薪 2017 年年度报告 
第 42 页 共 66 页


 
项目 
本期 
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日 
上年度 可比 期间 
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日 
审计费 用 40,000.00 50,000.00 
信息披 露费 150,000.00 150,000.00 
上清所 费用 1,275.00 1,406.19 
银行间 账户 维护 费 36,000.00 36,000.00 
银行费 用 31,459.29 34,356.59 
合计 258,734.29 271,762.78 




7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 
7.4.8.1 或 有事 项 
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 重大 或有 事项。 
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]56 号 文 《 关 于资管 产品 增值 税有 关问 题的通 知》 的规
定，管理人接 受投资者 委 托或信托对 受 托资产提 供 的管理服务以 及管理人 发 生的其他增 值税应税
行为，按照现 行规定缴 纳 增值税，资管 产品管理 人 运营资管产品 过程中发 生 的增值税应 税行为，
暂适用 简易 计税 方法 ，按 照 3%的 征收 率缴 纳增 值税 。本通 知自 2018 年 1 月 1 日起施 行， 对资 管
产品 在2018 年1 月1 日 前 运营过 程中 发生 的增 值税 应税行 为 ， 未 缴纳 增值 税 的， 不再 缴纳 ； 已 缴
纳增值 税的 ，已 纳 税额 从 资管产 品管 理人 以后 月份 的增值 税应 纳税 额中 抵减 。 
 
7.4.9 关 联方 关系 
关联方 名称 与本基 金的 关系 
万家基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构 
中国农业银行股份有限公司（ “ 农业银
行” ） 
基金托 管人 、基 金代 销机 构 
中泰证 券股 份有 限公 司（ “中泰 证券 ” ） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构 
新疆国 际实 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 
山东省 国有 资产 投资 控股 有限公 司 基金管 理人 股东 
万家共 赢资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司 
天津万 家财 富管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司 
上海万 家朴 智投 资管 理有 限公司 基金管 理人 控制 的公 司 万家日日薪 2017 年年度报告 
第 43 页 共 66 页


 
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 
 
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 
本基金 本报 告期 及上 年可 比期间 均未 有通 过关 联方 交易单 元进 行的 交易 。 
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 
7.4.10.1.1 股 票交 易 
本基金 本报 告期 间及 上年 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行股 票交 易。 
7.4.10.1.2 债 券交 易 
本基金 本报 告期 间及 上年 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行债 券交 易。 
7.4.10.1.3 债 券回 购交易 
本基金 本报 告期 间及 上年 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行债 券回 购交 易。 
7.4.10.1.4 权 证交 易 
本基金 本报 告期 间及 上年 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。 
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金 
本基金 本报 告期 间及 上年 可比期 间均 无应 支付 关联 方的佣 金。 
7.4.10.2 关 联方 报酬 
7.4.10.2.1 基 金管 理费 



 单 位： 人民 币元 
项目 
本期 
2017 年1 月1 日至 2017 年12 月
31 日 
上年度 可比 期间 
2016 年 1 月1 日至2016 年12 月
31 日 
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费 
843,007.61 971,045.15 
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费 
123,511.94 148,763.06 
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.33% 年费 率计 提。 管理 费的 计 算方法 如下 ： 
H＝ E× 0.33 %÷ 当年 天数 
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费 
E 为前 一日 的基 金资 产净 值 
基金管理费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金管
理费划 款指 令， 基金 托管 人复 核 后于 次月 首日 起 3 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支付 给基 金 管万家日日薪 2017 年年度报告 
第 44 页 共 66 页


 
理人。 若遇 法定 节假 日、 公休假 等， 支付 日期 顺延 。 
7.4.10.2.2 基 金托 管费 



 单 位： 人民 币元 
项目 
本期 
2017 年1 月1 日至 2017 年12 月
31 日 
上年度 可比 期间 
2016 年 1 月1 日至2016 年12 月
31 日 
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费 
255,456.79 294,256.17 
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.10% 的年 费率 计提 。托 管费 的 计算方 法如 下： 
H＝ E× 0.10 %÷ 当年 天数 
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费 
E 为前 一日 的基 金资 产净 值 
基金托 管费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金托
管费划 款指 令， 基金 托管 人复核 后于 次月 首日 起 3 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支取 。若 遇 法
定节假 日、 公休 日等 ，支 付日期 顺延 。 
7.4.10.2.3 销 售服 务费 
单位： 人民 币元 
获得销 售服 务费 的 
各关联 方名 称 
本期 
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 
万家日 日
薪 A 
万家日 日 薪B 
万家日 日
薪 R 
合计 
万家基 金管 理有 限公 司 41,787.76 16,798.48 - 58,586.24 
中国农 业银 行股 份有 限公
司 
51,905.20 2,287.28 - 54,192.48 
合计 93,692.96 19,085.76 - 112,778.72 
获得销 售服 务费 的 
各关联 方名 称 
上年度 可比 期间 
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 
万家日 日
薪 A 
万家日 日薪
B 
万家日 日薪
R 
合计 
万家基 金管 理有 限公 司 28,662.58 18,570.19 - 47,232.77 
中国农 业银 行股 份有 限公
司 
63,457.46 2,382.17 - 65,839.63 
合计 92,120.04 20,952.36 - 113,072.40 
注：2014 年5 月16 日 （ 转型日 ） 前 ， 本 基金 的年 销售服 务费 率 为 0.30% 。2014 年5 月16 日 （ 转
型日）后，本 基金分为 不 同的类别，适 用不同的 销 售服务费率。 其中，A 类 基金份额的 年销售服万家日日薪 2017 年年度报告 
第 45 页 共 66 页


 
务费率 为 0.25% ，B 类基 金 份额的 年销 售服 务费 率为 0.01% ，R 类 基金 份额 不收 取销售 服务 费。 本
基金A 类与 B 类 基金 份额 销售服 务费 计提 的计 算方 法如下 ： 
H=E×P / 当 年天 数 
H 为 A 类与B 类 基金 份额 每日应 计提 的销 售服 务费 
E 为 A 类与B 类 基金 份额 前一日 的基 金资 产净 值 
P 为该 级基 金份 额的 销售 服务费 率 
基金销售服务 费每日计 提 ，逐日累计至 每月月末 ， 按月支付。由 基金管理 人 向基金托管 人发送基
金销售 服务 费划 付指 令， 基金托 管人 复核 后于 次月 首日 起 3 个 工作 日内 从基 金财产 中一 次性 支 付
给注册 登记 机构 ， 由注 册 登记机 构代 付给 销售 机构 。 若 遇法 定节 假日 、 公休 日等 ， 支 付日 期顺 延 。 
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 
本基金 本报 告期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交易 
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 
份额单 位： 份 
项目 
本期 
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 
 万家日 日 薪 A 万家日 日 薪B 万家日 日 薪R 



 基 金合 同生效 日（ 2013
年1 月15 日 ） 持有 的基 金
份额 
- - - 
期初持 有的 基金 份额 - 24,141,713.31 - 
期间申 购/ 买入 总份 额 - 226,155,414.26 - 
期间因 拆分 变动 份额 - - - 
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - 171,500,000.00 - 
期末持 有的 基金 份额 - 78,797,127.57 - 
期末持 有的 基金 份额 
占基金 总份 额比 例 
- 37.0800% - 
 
项目 
上年度 可 比 期间 
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 
 万家日 日 薪 A 万家日 日 薪B 万家日 日 薪R 



 基 金合 同生效 日（ 2013
年1 月15 日 ） 持有 的基 金
- - - 万家日日薪 2017 年年度报告 
第 46 页 共 66 页


 
份额 
期初持 有的 基金 份额 - - - 
期间申 购/ 买入 总份 额 - 24,141,713.31 - 
期间因 拆分 变动 份额 - - - 
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - - - 
期末持 有的 基金 份额 - 24,141,713.31 - 
期末持 有的 基金 份额 
占基金 总份 额比 例 
- 2.3800% - 




7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资 本 基金 的情况 






















































 万家 日日 薪 A 
份额单 位： 份 
关联方 名称 
本期末 
2017 年 12 月 31 日 
上年度 末 
2016 年 12 月 31 日 
持有的 
基金份 额 
持有的 基金 份额 
占基金 总份 额的
比例 
持有的 
基金份 额 
持有的 基金 份额 
占基金 总份 额的
比例 
上海万 家朴
智投资 管理
有限公 司 
1,933.26 0.0009% - - 

































万 家日 日 薪 B 










































份 额单 位： 份 
关联方 名称 
本期末 
2017 年 12 月 31 日 
上年度 末 
2016 年 12 月 31 日 
持有的 
基金份 额 
持有的 基金 份额 
占基金 总份 额的
比例 
持有的 
基金份 额 
持有的 基金 份额 
占基金 总份 额的
比例 
万家共 赢资
产管理 有限
公司 
20,150,412.08 9.4827% - - 
 




7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 






 单位 ：人 民币 元 
关联方 
名称 
本期 
2017 年1 月1 日至2017 年 12 月31 日 
上年度 可比 期间 
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日 
期 末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 万家日日薪 2017 年年度报告 
第 47 页 共 66 页


 
中国农 业银 行 6,805,493.07 14,766.92 33,598,272.16 11,550.43 
注：除上表列 示的金额 外 ，本基金的证 券交易结 算 资金通过托管 银行备付 金 账户转存于 中国证券
登记结算有限责 任公司，2017 年度获得 的利息收入 为人民币 7,091.51 元（2015 年度：人 民币
276.05 元） ，2017 年末 结 算备付 金余 额为 人民 币 393,881.25 元（2016 年末 ：人民 币 48,501.44
元） 。 
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未在 承销 期 内 直接购 入关 联方 承销 的证 券。 
 
7.4.11 利 润分 配情况 
金额单 位： 人民 币元 
万家日 日薪A 
已按 再 投资 形式 转实 收基
金 
直接通 过应 付 
赎回款 转出 金额 
应付利 润 
本年变 动 
本期利 润分 配
合计 
备注 
1,684,688.34 298,027.83 -99,841.44 1,882,874.73 - 
 
万家日 日薪B 
已按 再 投资 形式 转实 收基
金 
直接通 过应 付 
赎回款 转出 金额 
应付利 润 
本年变 动 
本期利 润分 配
合计 
备注 
6,249,855.26 1,294,865.85 -168,420.96 7,376,300.15 - 
 




 
7.4.12 期 末（ 2017 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券 
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 
本基金 无因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。 
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。 
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 
截至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日止,本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额8,999,875.50 元, 是以 如下 债券 作为 质押: 



金额 单位 ：人 民币 元 
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额 
111714260 17 江苏 银 2018 年1 月 2 99.04 100,000 9,904,000.00 万家日日薪 2017 年年度报告 
第 48 页 共 66 页


 
行CD260 日 
合计





100,000 9,904,000.00 
- 
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 
截至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日止,基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
金融资 产款 余额 共计 2,556,000.00 元， 其中 回购 证 券款 2,428,000.00 元于2018 年2 月22 日到
期，回 购证 券 款 6,000.00 元于 2018 年 2 月 27 日 到 期，回 购证券款 107,000.00 元于 2018 年 5
月23 日到 期， 回购 证券 款15,000.00 元于2018 年6 月 15 日到 期。 该类 交易 要 求本基 金在 回购 期
内持有的证 券交易所 交易 的债券和/或 在新质押 式回 购下转入质 押库的债 券,按 证券交易所 规定的
比例折 算为 标准 券后,不 低 于债券 回购 交易 的余 额。 
 
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理 
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 
本基金金融工 具的风险 主 要包括：信用 风险、流 动 性风险、市场 风险。本 基 金管理人制定 了
相应政策和程 序来识别 及 分析这些风险 ，并设定 适 当的风险限额 及内部控 制 流程，通过 可靠的管
理及信 息系 统持 续监 控上 述各类 风险 。 
本基金管理人 将风险管 理 融入各业务层 面，建立 了 三道防线：以 各岗位目 标 责任制为基础 ，
形成第一道防 线；通过 相 关部门、相关 岗位之间 相 互监督制衡， 形成第二 道 防线；由监 察稽核部
门、督 察长 对各 岗位 、各 部门、 各机 构、 各项 业务 实施监 督反 馈， 形成 第三 道防线 。 
7.4.13.2 信 用风 险 
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金的基金管 理人建立
了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 和证券发 行 人进行信用等 级评估来 控 制信用风险 ，本基金
均投资 于具有 良好信用 等 级的证券，且 通过分散 化 投资以分散信 用风险。 本 基金持有一 家公司发
行的证券市值 不超过基 金 资产净值的 10%，且 本基 金与由本基金 管理人管 理 的其他基金共 同持有
一家公司发行 的证券， 不 得超过该证券 的 10% 。本 基金在交易所 进行的交 易 均与中国证券 登记结
算有限 责任公 司完成证 券 交收和款项清 算，因此 违 约风险发生的 可能性很 小 ；本基金在 进行银行
间同业 市场 交易 前均 对交 易对手 进行 信用 评估,以 控 制相应 的信 用风 险。 
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资 
单位： 人民 币元 万家日日薪 2017 年年度报告 
第 49 页 共 66 页


 
短期信 用评 级 
本期末 
2017 年12 月 31 日 
上年度 末 
2016 年 12 月 31 日 
A-1 - - 
A-1 以下 - - 
未评级 119,990,460.75 139,935,526.54 
合计 119,990,460.75 139,935,526.54 
注：未 评级 债券 为政 策性 金融债 和同 业存 单。 
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资 
单位： 人民 币元 
长期信 用评 级 
本期末 
2017 年12 月 31 日 
上年度 末 
2016 年12 月 31 日 
AAA - - 
AAA 以下 - - 
未评级 19,992,634.25 - 
合计 19,992,634.25 - 
注：未 评级 债券 为政 策性 金融债。 
7.4.13.3 流 动性 风险 
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。 
本基金所持大 部分证券 为 剩余期限较短 、信誉良 好 的同业存单及 超短期融 资 券等，均在银 行
间同业市场交 易，所持 有 的买入返售金 融资产期 限 在一个月以内 ，因此， 本 期末本基金 的资产均
能及时变现。 此外，本 基 金可通过卖出 回购金融 资 产方式借入短 期资金应 对 流动性需求 ，其上限
一般不 超过 基金 持有 的债 券投资 的公 允价 值。 
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。 
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析 
本基金主要投 资于具有 良 好流动性的货 币市场工 具 ，公司建立了 健全的流 动 性风险管理的 内
部控制体系， 在申购赎 回 确认、投资交 易、估值 和 信息披露等运 作过程中 专 业审慎、勤 勉尽责地
管控基金的流 动性风险 ， 维护投资者的 合法权益 ， 公平对待投资 者。本基 金 运作期间公 司对组合
短期变现能力 、流动性 受 限资产比例等 流动性指 标 进行持续的监 测和评估 ， 基金未出现 因投资品
种变现 困难 或投 资集 中而 无法以 合理 价格 及时 变现 基金资 产以 支付 赎回 款的 情况。 
 万家日日薪 2017 年年度报告 
第 50 页 共 66 页


 
7.4.13.4 市 场风 险 
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 
7.4.13.4.1 利 率风 险 
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个付息期 间结束根 据 市场利率重新 定价时对 于 未来现金流影 响的风险 。 基金管理人 定期对本
基金面临的利 率敏感性 缺 口进行监控。 本基金持 有 的利率敏感性 资产主要 为 银行存款、 结算备付
金、存 出保 证金 、债 券投 资等。 
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 
单位： 人民 币元 
本期末



2017 年 12
月31 日 
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 
5 年以
上 
不计息 合计 
资产












银行存 款 
30,205,493.07 48,000,000.00 - - - - 78,205,493.07 
结算备 付金 
393,881.25 - - - - - 393,881.25 
存出保 证金 
2,261.59 - - - - - 2,261.59 
交易性 金融
资产 
19,992,634.25 74,260,569.88 45,729,890.87 - - - 139,983,095.00 
买入返 售金
融资产 
10,000,135.00 - - - - - 10,000,135.00 
应收利 息 
- - - - - 1,632,239.02 1,632,239.02 
资产总 计 60,594,405.16 122,260,569.88 45,729,890.87 - - 1,632,239.02 230,217,104.93 
负债












卖出回 购金
融资产 款 
11,555,875.50 - - - - - 11,555,875.50 
应付证 券清
算款 
- - - - - 2,002,874.20 2,002,874.20 
应付赎 回款 - - - - - 3,514,726.37 3,514,726.37 
应付管 理人
报酬 
- - - - - 81,242.88 81,242.88 
应付托 管费 - - - - - 24,619.05 24,619.05 
应付销 售服
务费 
- - - - - 10,414.35 10,414.35 
应付交 易费
用 
- - - - - 13,944.09 13,944.09 万家日日薪 2017 年年度报告 
第 51 页 共 66 页


 
应付利 息 - - - - - 13,998.73 13,998.73 
应付利 润 - - - - - 304,222.45 304,222.45 
其他负 债 - - - - - 199,000.00 199,000.00 
负债总 计 11,555,875.50 - - - - 6,165,042.12 17,720,917.62 
利率敏 感度
缺口 
49,038,529.66 122,260,569.88 45,729,890.87 - - -4,532,803.10 212,496,187.31 
上年度 末



2016 年 12
月31 日 
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 
5 年以
上 
不计息 合计 
资产












银行存 款 83,598,272.16 91,000,000.00 24,000,000.00 - - - 198,598,272.16 
结算备 付金 48,501.44 - - - - - 48,501.44 
存出保 证金 648.36 - - - - - 648.36 
交易性 金融
资产 
9,999,344.64 54,971,490.96 74,964,690.94 - - - 139,935,526.54 
买入返 售金
融资产 
557,718,542.59 19,991,349.99 - - - - 577,709,892.58 
应收利 息 - - - - - 1,073,151.02 1,073,151.02 
应收申 购款 32,675,515.70 - - - - 390,558,707.76 423,234,223.46 
其他资 产 - - - - - - - 
资产总 计 684,040,824.89 165,962,840.95 98,964,690.94 - - 391,631,858.78 1,340,600,215.56 
负债












卖出回 购金
融资产 款 
30,399,754.40 - - - - - 30,399,754.40 
应付证 券清
算款 
- - - - - 296,000,000.00 296,000,000.00 
应付赎 回款 - - - - - 36,073.89 36,073.89 
应付管 理人
报酬 
- - - - - 95,026.68 95,026.68 
应付托 管费 - - - - - 28,795.99 28,795.99 
应付销 售服
务费 
- - - - - 24,391.42 24,391.42 
应付交 易费
用 
- - - - - 14,859.42 14,859.42 
应付利 息 - - - - - 6,286.10 6,286.10 
应付利 润 - - - - - 572,484.85 572,484.85 
其他负 债 - - - - - 209,000.00 209,000.00 
负债总 计 30,399,754.40 - - - - 296,986,918.35 327,386,672.75 
利率敏 感度
缺口 
653,641,070.49 165,962,840.95 98,964,690.94 - - 94,644,940.43 1,013,213,542.81 
注: 上 表统 计了 本基 金资 产 和负债 的利 率风 险敞 口。 表中所 示为 本基 金资 产及 负债的 公允 价值 ， 并
按照合 约规 定的 重新 定价 日或到 期日 孰早 者进 行了 分类。 万家日日薪 2017 年年度报告 
第 52 页 共 66 页


 
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 
假设 
该利率 敏感 性分 析基 于本 基金于 资产 负债 表日 的利 率风险 状况 ； 
该利率 敏感 性分 析假 定所 有期限 利率 均以 相同 幅度 变动 25 个 基点 ，且 除利 率以外 的
其他市 场变 量保 持不 变； 
该利率 敏感 性分 析并 未考 虑管理 层为 减低 利率 风险 而可能 采取 的风 险管 理活 动； 
银行存 款、 结算 备付 金及 存出保 证金 以活 期存 款利 率计息 ， 假 定利 率变 动仅 影响该 类
资 产 的未 来 收益 ， 而对 本身 的 公允 价 值无 重 大影 响； 买 入返 售 金融 资 产利 息收 益/ 卖
出回购 金融 资产 款的 利息 支出在 交易 时已 确定 ，不 受利率 变化 影响 ； 
 
分析 
相关风 险变 量的 变动 
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元） 
本期末 （ 2017 年 12 月 31
日 ） 
上年度 末（ 2016 年12 月31
日 ） 
市场利率下 降 25 个
基点 
72,591.46 138,791.92 
市场利率上 升 25 个
基点 
-72,374.40 -138,245.25 



 
注：表中所 示利率风 险的 敏感性分析, 反映了在 其他 变量不变的 假设下, 利 率发 生合理、可 能的变
动时, 为交 易而 持有 的债 券 公允价 值的 变动 将对 基金 净值产 生的 影响 。 
7.4.13.4.2 外 汇风 险 
本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ，因 此无 重大 外汇风 险。 
7.4.13.4.3 其 他价 格风险 
本基金所面临 的其他价 格 风险主要系市 场价格风 险 。市场价格风 险是指基 金 所持金融工具 的
公允价 值或 未来 现金 流量 因除市 场利 率和 外汇 汇率 以外的 市场 价格 因素 变动 而发生 波动 的风 险。 
本基金主要投 资于证券 交 易所及银行 间 同业市场 交 易的证券，且 以摊余成 本 进行后续计量 ，
因此无 重大 市场 价格 风险 。 
 
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口 
金额单 位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2017 年12 月 31 日 
上年度 末 
2016 年12 月 31 日 
公允价 值 
占基金 资
产净值 比
例（% ） 
公允价 值 
占基金 资
产净值 比
例（% ） 
交易性 金融 资产-股 票投 资 - - - - 
交易性 金融 资产 －基 金投资 - - - - 万家日日薪 2017 年年度报告 
第 53 页 共 66 页


 
交易性 金融 资产 －债 券投 资 139,862,877.60 65.82 139,478,685.20 13.77 
交 易 性 金 融 资 产 － 贵 金 属 投
资 
- - - - 
衍 生金 融资 产 － 权证 投资 - - - - 
其他 - - - - 
合计 139,862,877.60 65.82 139,478,685.20 13.77 




 
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 
( 一)公 允价 值 
1 、金 融工 具公 允价 值计 量 的方法 
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ： 
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 ； 
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 ； 
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。 
2 、持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具 
（1） 各层 次金 融工 具公 允 价值 
于 2017 年 12 月 31 日， 本基金 持有 的以 公允 价值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融资 产 中
属于第 二层 次的 余额 为人 民币 139,983,095.00 元 ， 无属于 第一 层次 和第 三层 次的余 额。 （2016 年
12 月 31 日 ， 属 于第 二层 次 的余额 为人 民 币139,935,526.54 元 ， 无 属于第 一层 次和第 三层 次的 余
额。 ） 
（2） 公允 价值 所属 层次 间 的重大 变动 
本基金本期及 上年度可 比 期间持有的以 公允价值 计 量的金融工具 的公允价 值 所属层次未发 生
重大变 动。 
（3） 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额 
本基金持有的 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融工具 本期末和 上 年度末均未以 第
三层次 公允 价值 计量 。 
3 、非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具 
本基金 本期 及上 年度 可比 期间未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。 
4 、不 以公 允价 值计 量的 金 融工具 
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允万家日日薪 2017 年年度报告 
第 54 页 共 66 页


 
价值相 差很 小。 
( 二)除 公允 价值 外， 截至 资产负 债表 日本 基金 无需 要说明 的其 他重 要事 项。 
 万家日日薪 2017 年年度报告 
第 55 页 共 66 页


 
§8 投资组 合报告 
 
8.1 期 末基 金资产 组合 情况 
金额单 位: 人民 币元 
序号 项目 金额 
占基金 总资 产的
比例（%） 
1 固定收 益投 资 139,983,095.00 60.80 
 其中： 债券 139,983,095.00 60.80 









 资产 支持 证券 - - 
2 买入返 售金 融资 产 10,000,135.00 4.34 
 其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产 
- - 
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 78,599,374.32 34.14 
4 其他各项 资产 1,634,500.61 0.71 
5 合计 230,217,104.93 100.00 




 
8.2 债 券回 购融资 情况 
金额单 位: 人民 币元 
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ） 
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 2.55 
 其中： 买断 式回 购融 资 - 
序号 项目 金额 
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（% ） 
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 11,555,875.50 5.44 
 其中： 买断 式回 购融 资 - - 
注: 报 告 期 内 债 券 回购 融 资余 额 占 基 金 资 产 净值 的 比例 为 报 告 期 内 每 日融 资 余额 占 资 产 净 值 比例
的简单 平均 值。



债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20%的 说明 
序号 发生日 期 
融资余 额
占基金 资
产净值 比
例（% ） 
原因 调整期 
1 2017 年 1 月26 日 24.15 - - 
2 2017 年 1 月27 日 24.15 - - 
3 2017 年 1 月28 日 24.15 - - 万家日日薪 2017 年年度报告 
第 56 页 共 66 页


 
4 2017 年 1 月29 日 24.15 - - 
5 2017 年 1 月30 日 24.15 - - 
6 2017 年 1 月31 日 24.15 - - 
7 2017 年2 月1 日 24.15 - - 
8 2017 年2 月2 日 24.15 - - 
9 2017 年2 月3 日 24.15 - - 
10 2017 年2 月4 日 24.15 - - 
11 2017 年2 月5 日 24.15 - - 
12 2017 年2 月6 日 24.15 - - 




 
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限 
 
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况 
项目 天数 
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 63 
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 103 
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 33 




 
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例 
序号 平均剩 余期 限 
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ） 
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ） 
1 30 天 以内 28.52 5.18 
 其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债 
- - 
2 30 天( 含) —60 天 4.71 - 
 其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债 
- - 
3 60 天( 含) —90 天 52.83 - 
 其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债 
- - 
4 90 天( 含) —120 天 16.90 - 
 其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债 
- - 
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） 4.62 - 
 其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债 
- - 
合计 107.57 5.18 



万家日日薪 2017 年年度报告 
第 57 页 共 66 页


 
 
8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明 
本报告 期内 本基 金投 资组 合平均 剩余 存续 期未 超 过240 天。 
 
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 



金额 单位 ：人 民币 元 
序号 债券品 种 摊余成 本 
占基金 资产 净值
比例（%） 
1 国家债 券 - - 
2 央行票 据 - - 
3 金融债 券 36,171,249.10 17.02 
 其中： 政策 性金 融债 36,171,249.10 17.02 
4 企业债 券 - - 
5 企业短 期融 资券 - - 
6 中期票 据 - - 
7 同业存 单 103,811,845.90 48.85 
8 其他 - - 
9 合计 139,983,095.00 65.88 
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - - 




 
8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细 






金 额单 位： 人民 币元 
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本 
占基金 资产 净值
比例（%） 
1 111794236 17 南 京银
行CD064 
300,000 29,703,095.18 13.98 
2 150201 15 国开 01 200,000 19,992,634.25 9.41 
3 111714260 17 江 苏银
行CD260 
200,000 19,807,657.21 9.32 
4 111786477 17 杭 州银
行CD204 
200,000 19,732,808.76 9.29 
5 108601 国开1703 161,920 16,178,614.85 7.61 
6 111793451 17 南 京银
行CD039 
100,000 9,900,241.19 4.66 
7 111717071 17 光 大银
行CD071 
100,000 9,886,617.34 4.65 
8 111797714 17 广 州农
村商业 银行
CD087 
100,000 9,818,467.26 4.62 
9 111792719 17 广 州农 50,000 4,962,958.96 2.34 万家日日薪 2017 年年度报告 
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村商业 银行
CD027 
注：本 基金 本报 告期 末仅 持有上 述债 券。 
 
8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离 
项目 偏离情 况 
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 - 
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0147%



报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.1604% 
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0596% 




 
 
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细 
本基金 本 报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。



 
8.9 投 资组 合报告 附注 
8.9.1



 本基金估值采用摊余成 本 法计价, 即估值对象以买入 成本列示, 按 票 面 利 率 或 商定 利 率 每 日
计提利 息, 并考 虑其 买入 时 的溢价 与折 价在 其剩 余期 限内平 均摊 销, 每日 计提 损 益。 
本基金 通过 每日 分红 使基 金份额 净值 维持 在 1.00 元。 
8.9.2



本报告期内,本 基金投资 的 前十名证券的 发行主体 不 存在被监管部 门立案调 查 的情况,在报 告
编制日 前一 年内 业不 存在 受到公 开谴 责、 处罚 的情 形。 
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成



单位： 人民 币元 
序号 名称 金额 
1 存出保 证金 2,261.59 
2 应收证 券清 算款 - 
3 应收利 息 1,632,239.02 
4 应收申 购款 - 
5 其他应 收款 - 
6 待摊费 用 - 
7 其他 - 万家日日薪 2017 年年度报告 
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8 合计 1,634,500.61 




 
 万家日日薪 2017 年年度报告 
第 60 页 共 66 页


 
§9 基金份 额持有人信息 
 
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 
份额单 位： 份 
份额
级别 
持有人
户数
( 户) 
户均持 有的 基
金份额 
持有人 结构 
机构投 资者 个人投 资者 
持有份 额 
占总份 额
比例 
持有份 额 
占总份 额
比例 
万家
日日
薪 A 
18,247 1,929.26 1,533,750.36 4.36% 33,669,542.89 95.64% 
万家
日日
薪 B 
9 19,699,210.45 155,993,535.67 87.99% 21,299,358.39 12.01% 
万家
日日
薪 R 
- - - - - - 
合计 18,256 11,639.80 157,527,286.03 74.13% 54,968,901.28 25.87% 




 
 
9.2 期 末货 币市场 基金 前十名 份额 持有人 情况 
序号 持有人 类别 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例 
1 基金类 机构 78,797,127.57 37.08% 
2 基金类 机构 31,196,057.26 14.68% 
3 基金类 机构 20,150,412.08 9.48% 
4 个人 11,242,331.72 5.29% 
5 个人 10,057,026.67 4.73% 
6 基金类 机构 8,432,667.39 3.97% 
7 其他机 构 6,879,250.46 3.24% 
8 基金类 机构 5,450,900.11 2.57% 
9 保险类 机构 5,087,120.80 2.39% 
10 个人 2,114,283.69 1.00% 




 万家日日薪 2017 年年度报告 
第 61 页 共 66 页


 
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例 
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金 
万家日 日 薪A 1,905,816.59 5.4137% 
万家日 日 薪B - - 
万家日 日 薪R - - 
合计 1,905,816.59 0.8969% 




 
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ） 
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金 
万家日 日 薪 A 10~50 
万家日 日 薪 B - 
万家日 日 薪 R - 
合计 10~50 
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金 
万家日 日 薪 A 10~50 
万家日 日 薪 B - 
万家日 日 薪 R - 
合计 10~50 




 
 万家日日薪 2017 年年度报告 
第 62 页 共 66 页


 
§10 开放式 基金份额变动 
单位： 份 
 万家日 日 薪 A 万家日 日 薪 B 
基金合 同生 效日 （2013 年1
月15 日） 基金 份额 总额 
7,535,700,214.64 - 
本报告期期初基金份额总
额 
248,580,776.25 764,632,766.56 
本报告 期基 金总 申购 份额 216,032,246.05 701,731,931.75 
减: 本报告期基金总赎回份
额 
429,409,729.05 1,289,071,804.25 
本报告期基金拆分变动份
额（份 额减 少以"-" 填列） 
- - 
本报告期期末基金份额总
额 
35,203,293.25 177,292,894.06 



万家日日薪 2017 年年度报告 
第 63 页 共 66 页


 
§11 重大事 件揭示 
 
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 
报告期 内未 召开 基金 份额 持有人 大会 。 
 
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 
基金管 理人 ： 
2017 年6 月5 日， 公司 增 聘陈佳 昀为 万家 日日 薪货 币市场 基金 的基 金经 理 ， 与基金 经理 苏谋
东共同 管理 该基 金。2017 年9 月13 日， 因工 作安 排 ，苏谋 东不 再担 任该 基 金 的基金 经理 。 
基金托 管人 的基 金托 管部 门的重 大人 事变 动： 
本基金 托管 人于2016 年8 月29 日任 命史 静欣 女士 为 中国农 业银 行股 份有 限公 司托管 业务 部
/养老 金管 理中 心副 总经 理 ，负责 管理 证券 投资 基金 托管业 务。 因工 作需 要， 余晓晨 先生 于 2017
年3 月8 日 不再 担任 中国 农业银 行股 份有 限公 司托 管业务 部/ 养老 金管 理中 心 副总经 理职 务。 
 
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。 
 
11.4 基 金投 资策略 的改 变 
报告期 期内 基金 投资 策略 未发生 改变 。 
 
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 
2017 年10 月 10 日至 10 月16 日， 以 通讯 形式 召开 第三次 临时 股东 会， 会 议 审议通 过 《关 于
聘任公 司2017 年度 审计 机 构的议 案》 ， 聘 任立信 会计 师事务 所 （ 特殊 普通 合伙 ） 为我 司审 计机 构。
本基金 本年 度应 支付 审计 费 4 万 元。 
 
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 
本报告 期内 管理 人、 托管 人的托 管业 务部 门及 其相 关高级 管理 人员 未受 到任 何稽查 或处 罚。 
 
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


 
 万家日日薪 2017 年年度报告 
第 64 页 共 66 页


 
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 
金额单 位： 人民 币元 
券商名 称 
交易单 元
数量 
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 
备注 
成交金 额 
占当期 股票 
成交总 额的 比
例 
佣金 
占当期 佣金 
总量的 比例 
海通证 券 1 - - - - - 
银河证 券 2 - - - - - 
注: 1 、基 金专 用交 易席 位 的选择 标准 如下: 
(1) 经 营行 为稳 健规 范,内 控制度 健全,在 业内 有良 好 的声誉; 
(2) 具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件,交 易 设施满 足基 金进 行证 券交 易的需 要; 
(3) 具有较 强的全方 位金融 服务能力和 水平,包括 但不 限于:有较好 的研究能 力和 行业分析能 力,能
及时、全面地 向公司提 供 高质量的关于 宏观、行 业 及市场走向、 个股分 析 的 报告及丰富 全面的信
息服务; 能 根 据 公司 所 管 理基 金 的 特 定 要 求,提 供 专 门研 究 报 告, 具 有 开发 量 化 投资 组 合 模 型 的能
力; 能积极为 公司投资 业务 的开展,投资 信息的交 流以 及其他方面 业务 的开 展提 供良好的服 务和支
持。 
2、基 金专 用交 易席 位的 选 择程序 如下: 
(1) 本 基金 管理 人根 据上 述 标准考 察后 确定 选用 交易 席位的 证券 经营 机构; 
(2) 基 金管 理人 和被 选中 的 证券经 营机 构签 订席 位租 用协议 。 
3、报 告期 内基 金租 用证 券 公司交 易单 元的 变更 情况: 
无 
 
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 
金额单 位： 人民 币元 
券商名 称 
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 
成交金额 
占当期 债券 
成交总额 的比
例 
成交金额 
占 当期 债
券回购 
成交总额
的比例 
成交金额 
占 当期 权证 
成交总额 的
比例 
海通证 券 - - - - - - 
银河证 券 38,092,231.23 100.00% 732,860,000.00 100.00% - - 




 
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况 
本基金 本报 告期 内无 偏离 度绝对 值超 过0.5%( 含) 的 情况。 万家日日薪 2017 年年度报告 
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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息 
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况 
投
资
者
类
别 
报告期内 持有基 金份额 变 化情况 
报告期末 持
有基金情 况 
序
号 
持有基金 份额比 例达到 或 者超过 20% 的时 间
区间



期初 
份额 
申购 
份额 
赎回 
份额 
持有份
额 
份
额
占
比 
机
构 
1 2017/1/24 
60,587
,426.8
0 
48,681
,199.5
5 
109,26
8,626.
35 
0.00 
0.
00
% 
 2 2017/4/28-2017/5/2 0.00 
50,147
,595.9
6 
50,147
,595.9
6 
0.00 
0.
00
% 
 3 
2017/3/16-2017/4/16,2017/4/26-2017/4/2
7,2017/7/5-2017/8/14,2017/8/22-2017/12
/31 
24,141
,713.3
1 
226,15
5,414.
26 
171,50
0,000.
00 
78,797
,127.5
7 
37
.0
8% 
 4 2017/5/25-2017/6/27 0.00 
96,228
,573.8
7 
96,228
,573.8
7 
0.00 
0.
00
% 
产品特有 风险 
报告期内 本基金 出现了 单 一投资者 份额占 比达到 或 超过 20% 的情况 。 
未 来 本基 金 如果 出现 巨 额赎 回 甚至 集 中赎 回， 基 金管 理 人可 能 无法 及时 变现基 金 资产 ， 可能 对
基 金 份额 净 值产 生一 定 的影 响 ；极 端 情况 下可 能 引发 基 金的 流 动性 风险 ，发生 暂 停赎 回 或延 缓
支付赎回 款项； 若个别 投 资者巨额 赎回后 本基金 出 现连续六 十个工 作日基 金 资产净值 低于 5000
万元，还 可能面 临转换 运 作方式、 与其他 基金合 并 或者终止 基金合 同等情 形 。 




 
 万家日日薪 2017 年年度报告 
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§13 备查文 件目录 
 
13.1 备 查文 件目录 
1 、中 国证 监会 批准 本基 金 发行及 募集 的文 件。 
2 、 《万 家日 日薪 货币 市场 证券投 资基 金基 金合 同》 。 
3 、万 家基 金管 理有 限公 司 批准成 立批 件、 营业 执照 、公司 章程 。 
4 、 本 报告 期内 在中 国证 监 会指定 媒介 上公 开披 露的 基金净 值， 更新 招募 说明 书及其 他临 时公
告。 
5 、万 家日 日薪 货币 市场 证 券投资 基 金2017 年 年度 报 告原文 。 
6 、万 家基 金管 理有 限公 司 董事会 决议 。 
7 、 《万 家日 日薪 货币 市场 证券投 资基 金托 管协 议》 。 
 
13.2 存 放地 点 
基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所 ， 并 登载 于基 金 管理人 网站 ：  
 
13.3 查 阅方 式 
投资者 可在 营业 时间 至基 金管理 人办 公场 所免 费查 阅或登 录基 金管 理人 网站 查阅。 
 
 
万 家基 金管理 有限 公司 
2018 年 3 月 30 日
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