万 家 鑫 安 纯债 债 券 型 证券 投 资 基 金
2017 年 年度 报 告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 万家基金管 理有限公司
基金托 管人： 广发银行股 份有限公司
送出日 期：2018 年3 月30 日 万家鑫安 2017 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会及董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带责任。本 年度报告 已 经三分之二 以上独立
董事签 字同 意, 并由 董事 长 签发。
基金托 管人 广发 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定,于2018 年3 月29 日 复核了 本报 告 中
的财务 指标 、 净值 表现 、 收益分 配情 况 、 财 务会 计 报告 、 投 资组 合报 告等 内 容,保 证复 核内 容不 存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利 。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投 资有 风险, 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅读 本 基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告财务资 料已经审 计, 立信会计师事 务所为本 基 金出具了无保 留意见的 审 计报告,请投 资
者注意 阅读 。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 万家鑫安 2017 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 8
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 12
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 13
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 13
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 14
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 14
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 15
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 16
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 16
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 17
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 17
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 17
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 18
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 18
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 18
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 18
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 19
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 19
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 19
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 21
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 21
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 22
7.3 所有 者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 23
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 24
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 51
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 51
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 51
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 51
8.4 报 告期 内股 票 投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 51
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 52
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 52
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 52 万家鑫安 2017 年年度报告
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8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 53
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 53
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 53
8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 53
§9 基金份额持有人信息 ....................................................................................................................... 55
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 55
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 55
9.3 期 末基 金管 理 人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 55
§10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................................... 56
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 57
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 57
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 57
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 57
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 57
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 57
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 57
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 57
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 59
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 59
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 60
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 60
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 60
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 60
万家鑫安 2017 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 万家鑫 安纯 债债 券型 证券 投资基 金
基金简 称 万家鑫 安
基金主 代码 003329
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年9 月18 日
基金管 理人 万家基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 广发银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 15,168,776,230.73 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金 的 基金 简称 ： 万家鑫 安 A 万家鑫 安C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 003329 003330
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 15,168,771,135.50 份 5,095.23 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在满足 基金 资产 良好 流动 性的前 提下,谋 求基 金资 产 的稳健 增值 。
投资策 略 基金管 理人 在充 分研 究宏 观市场 形势 以及 微观 市场 主体的 基础 上， 采 取 积 极 主
动地投 资管 理策 略， 通过 定性与 定量 分析 ， 对 利率 变化趋 势、 债券 收益 率 曲 线
移动方 向 、 信 用利 差等 影 响债券 价格 的因 素进 行评 估， 对不 同投 资品 种运 用 不
同的投 资策 略， 并充 分 利 用市场 的非 有效 性， 把握 各种套 利的 机会 。 在 信 用 风
险可控 的前 提下 ， 寻求 组 合流动 性与 收益 的最 佳配 比， 力求 持续 取得 达到 或 超
过业绩 比较 基准 的收 益。
业绩比 较基 准 中债综 合指 数（ 总财 富） 收益率*90%+1 年期 定期 存 款利率 （税 后）*10%
风险收 益特 征 本 基 金 为 债 券 型 基 金, 其 长 期 平 均 风 险 和 预 期 收 益 率 低 于 股 票 型 和 混 合 型 基
金,高 于货 币市 场基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 万家基 金管 理有 限公 司 广发银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 兰剑 戴辉
联系电 话 021-38909626 （010 ）65169958
电子邮 箱 lanj@wjasset.com daihui@cgbchina.com.cn
客户服 务电 话
95538 转 6 、4008880800 4008308003
传真 021-38909627 （010 ）651699555
注册地 址 中国 （上 海 ） 自 由贸 易试 验
区浦电 路360 号8 层 （名 义
楼层9 层）
广 东 省 广 州 市 越 秀 区 东 风 东 路
713 号
办公地 址 中国 （上 海 ） 自 由贸 易试 验
区浦电 路360 号8 层 （名 义
北京市 东城 区东 长安 街 甲2 号 万家鑫安 2017 年年度报告
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楼层9 层）
邮政编 码 200122 100005
法定代 表人 方一天 杨明生
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》 、 《中 国证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.wjasset.com
基金年 度报 告备 置地 点 中国 （上 海 ） 自 由贸 易试 验 区浦电 路 360 号8 层 （ 名
义楼 层 9 层 ）基 金管 理人 办公场 所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
立信会 计师 事务 所 （特 殊 普通合 伙）
上海市 南京 东 路61 号新 黄 浦金融 大
厦4 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
万家鑫安 2017 年年度报告
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间
数据和 指标
2017 年
2016 年9 月18 日( 基金 合 同生
效日)-2016 年 12 月31 日
2015 年
万家鑫 安A
万家鑫 安
C
万家鑫 安A
万家鑫 安
C
万家
鑫安A
万家
鑫安C
本期已 实现
收益
504,658,254.34 156.72 57,150,665.90 39.47 - -
本期利 润 468,872,427.84 144.15 -5,621,510.92 8.81 - -
加权平 均基
金份额 本期
利润
0.0309 0.0285 -0.0007 0.0015 - -
本期加 权平
均净值 利润
率
3.08% 2.84% -0.07% 0.15% - -
本期基 金份
额净值 增长
率
3.12% 2.90% 0.17% 0.11% - -
3.1.2
期末
数据和 指标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可 供分
配利润
16,659,865.81 3.73 25,603,721.50 5.53 - -
期末可 供分
配基金 份额
利润
0.0011 0.0007 0.0017 0.0011 - -
期末基 金资
产净值
15,185,431,001.31 5,098.96 15,194,374,632.20 5,155.53 - -
期末基 金份
额净值
1.0011 1.0007 1.0017 1.0011 - -
3.1.3
累
计期末 指标
2017 年末 2016 年末 2015 年末
基金份 额累
计净值 增长
率
3.30% 3.01% 0.17% 0.11% - -
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入 、 投 资 收益 、 其 他收 入( 不含 公允 价值变 动收 益) 扣除
相关费 用后 的余 额, 本期 利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
2、上述基金 业绩指标 不包 括持有人交 易基金的 各项 费用,计入费 用后实际 收益 水平要低于 所列数
字。
3、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。 万家鑫安 2017 年年度报告
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3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
万家鑫 安A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.24% 0.03% -0.35% 0.05% 0.59% -0.02%
过去六 个月 1.20% 0.02% 0.40% 0.04% 0.80% -0.02%
过去一 年 3.12% 0.02% 0.37% 0.06% 2.75% -0.04%
自基金 合同
生效起 至今
3.30% 0.03% -0.68% 0.08% 3.98% -0.05%
万家鑫 安C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.18% 0.03% -0.35% 0.05% 0.53% -0.02%
过去六 个月 1.09% 0.02% 0.40% 0.04% 0.69% -0.02%
过去一 年 2.90% 0.02% 0.37% 0.06% 2.53% -0.04%
自基金 合同
生效起 至今
3.01% 0.03% -0.68% 0.08% 3.69% -0.05%
万家鑫安 2017 年年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
万家鑫安 2017 年年度报告
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注： 1 、本 基金 合同 生效 日为 2016 年 9 月 18 日 ， 建仓期 为 6 个 月， 建仓 期 结束时 各项 资产 配置
比例符 合基 金合 同要 求
2、本 基金 报告 期末 各项 资 产配置 比例 符合 法律 法规 和基金 合同 要求 。 万家鑫安 2017 年年度报告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
万家鑫安 2017 年年度报告
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3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
万 家鑫 安 A
年度
每10 份基金
份额分 红数
现金形 式发 放总额
再 投 资 形 式 发 放
总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2017 0.3150 477,816,286.47 0.56 477,816,287.03
2016 - - - -
合计 0.3150 477,816,286.47 0.56 477,816,287.03
单位： 人民 币元
万家 鑫安C
年度
每10 份基金
份额分 红数
现金形 式发 放总额
再 投 资 形 式 发 放
总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2017 0.2910 149.33 - 149.33
2016 - - - -
合计 0.2910 149.33 - 149.33
万家鑫安 2017 年年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
万家基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[2002]44 号文 批准 设立 。 公 司 现股东 为中 泰
证券股 份有 限公 司、 新疆 国际实 业股 份有 限公 司和 山东省 国有 资产 投资 控股 有限公 司, 住所 ： 中 国
（上海 ） 自由 贸易 实验 区 浦电 路 360 号 8 楼 （名 义 楼层 9 层）, 办公 地点 ： 上 海市浦 东新 区浦 电路
360 号9 楼,注 册资 本 1 亿 元人民 币。 目前 管理 五十 二只开 放式 基金 ， 分 别为 万家 180 指 数证 券投
资基金、万家 增强收益 债 券型证券投资 基金、万 家 行业优选混合 型证券投 资 基金（LOF） 、万家
货币市场证券 投资基金 、 万家和谐增长 混合型证 券 投资基金、万 家双引擎 灵 活配 置混合 型证券基
金、万家精选 混合型证 券 投资基金、万 家稳健增 利 债券型证券投 资基金、 万 家中证红利 指数证券
投资基金（LOF ） 、万家 添 利债券 型证券 投资基金 （LOF ） 、万家中证 创业成长 指 数分级证券 投资基
金、万家信用 恒利债券 型 证券投资基金 、万家日 日 薪货币市场证 券投资基 金 、万家强化 收益定期
开放债 券型 证券 投资 基金 、 万家 上证50 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 、 万 家新利 灵活 配置 混合
型证券投资基 金、万家 双 利债券型证券 投资基金 、 万家现金宝货 币市场证 券 投资基金、 万家瑞丰
灵活配置混合 型证券投 资 基金、万家瑞 兴灵活配 置 混合型证券投 资基金、 万 家品质生活 灵活配置
混合型证券投 资基金、 万 家瑞益灵活配 置混合型 证 券投资基金、 万家新兴 蓝 筹灵活配置 混合型证
券投资基金、 万家瑞和 灵 活配置混 合型 证券投资 基 金、万家颐达 保本混合 型 证券投资基 金、万家
颐和保 本混 合型 证券 投资 基金、 万家 恒瑞18 个月 定 期开放 债券 型证 券投 资基 金、 万 家年 年恒 祥定
期开放债券型 证券投资 基 金、万家鑫安 纯债债券 型 证券投资基金 、万家鑫 璟 纯债债券型 证券投资
基金、万家瑞 旭灵活配 置 混合型证券投 资基金、 万 家家享纯债债 券型证券 投 资基金、万 家瑞盈灵
活配置混合型 证券投资 基 金、万家年年 恒荣定期 开 放债券型证券 投资基金 、 万家 瑞祥灵 活配置混
合型证 券投 资基 金、 万家 鑫通纯 债债 券型 证券 投资 基金、 万家 瑞富 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、
万家鑫 稳纯 债债 券型 证券 投资基 金、 万 家 瑞隆 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 、 万家 恒景18 个月 定
期开放债券型 证券投资 基 金、万家鑫丰 纯债债券 型 证券投资基金 、万家鑫 享 纯债债券型 证券投资
基金、万家现 金增利货 币 市场基金、万 家消费成 长 股票型证券投 资基金、 万 家宏观择时 多策略灵
活配置 混合 型证 券投 资基 金、万 家玖 盛纯 债 9 个月 定期开 放债 券型 证券 投资 基金、 万家 鑫瑞 纯 债
债券型证券投 资基金、 万 家天添宝货币 市场基金 、 万家量化睿选 灵活配置 混 合型证 券投 资基金、
万家安弘纯债 一年定期 开 放债券型证券 投资基金 、 万家家瑞债券 型证券投 资 基金、万家 臻选混合
型证券 投资 基金 。 万家鑫安 2017 年年度报告
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4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
柳发超
本 基 金 基 金 经 理 、 万 家 恒 瑞
18 个月 定期 开放 债券 型证 券
投 资 基 金 、 万 家 鑫 璟 纯 债 债
券 型 证 券 投 资 基 金 、 万 家 年
年 恒 祥 定 期 开 放 债 券 型 证 券
投 资 基 金 、 万 家 瑞 旭 灵 活 配
置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 、 万
家 家 享 纯 债 债 券 型 证 券 投 资
基 金 、 万 家 年 年 恒 荣 定 期 开
放债券 型证 券投 资基 金、 万
家 鑫 通 纯 债 债 券 型 证 券 投 资
基 金 、 万 家 鑫 稳 纯 债 债 券 型
证 券 投 资 基 金 、 万 家 鑫 享 纯
债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 万
家 鑫 丰 纯 债 债 券 型 证 券 投 资
基 金 、 万 家 天 添 宝 货 币 市场
基金基 金经 理。
2016 年 10
月 28 日
- 3 年
柳发超 ，CFA ， 上 海财
经大学 硕士 。 2014 年
3 月至 2016 年 7 月
任 国 海富 兰克 林基 金
管 理 有限 公司 债券 研
究员 、 基 金经 理助 理，
2016 年 加 入 万 家 基
金管理 有限 公司 。
注：1 、此 处的 任职 日期 和 离任日 期均 以公 告为 准。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内,本 基金管理 人 严格遵守基金 合同、 《证 券 投资基金法》 、 《 证券投资 基金运作管 理
办法 》 等 法律 、 法规 和监 管部门 的相 关规 定, 依照 诚 实信用 、 勤勉 尽责 、 安全 高效的 原则 管理 和运
用基金资产, 在 认真 控 制 投资 风 险 的 基 础 上,为 基 金 持有 人 谋 取 最 大 利益, 没 有 损害 基 金 持 有 人利
益的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》, 公 司制定 了 《万 家
基金管 理有 限公 司公 平交 易管理 办法 》, 涵盖 了研 究 、 授 权、 投资 决策 和交 易 执行等 投资 管理 活动
的各个环节, 严禁直接 或通 过第三方的 交易安排 在不 同投资组合 之间进行 利益 输送,确保公 平对待
不同投 资组 合。
在投资决策上:(1) 公 司 对不 同 类别的投资组合分别 设定独立的投资部门, 公 募基 金 经 理 和 特
定客户资产管 理投资经 理 不得互相兼任 。(2)公 司投 资管理实行分 层次决策, 投 资决策委员 会下设
的公募基金投 资决策小 组 和专户投资决 策小组分 别 根据公募基金 和专户投 资 组 合的规模 、风格特万家鑫安 2017 年年度报告
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征等因素合 理确定各 投资 组合经理的 投资权限, 投资 组合经理在 授权范围 内自 主决策,超过 投资权
限的操 作需 经过 严格 的逐 级审批 程序 。(3) 公 司接 受 的外部 研究 报告 、 研 究员 撰写的 研究 报告 等均
通过统 一的 投研 管理 平台 发布, 确保 各投 资组 合经 理 在获得 投资 信息 、 投 资建 议 和实施 决策 方面 享
有公平 的机 会。
在交易执行 上:(1) 公 司 将投 资 管 理 职 能 和 交 易 执 行 职 能 相 隔 离, 实行集中交易制度;(2) 对于
交易公开竞价 交易,所有 指 令必须通过系 统下达,公 司 执行交易系统 中的公平 交 易程序;(3) 对于债
券一级 市场 申购 、 非 公开 发 行股票 申购 等非 集 中 竞价 交易, 各投 资组 合经 理在 交 易前独 立地 确定 各
投资组 合的 交易 价格 和数 量,公 司按 照价 格优 先、 比 例分配 的原 则对 交易 结果 进行分 配;(4)对于银
行间交 易, 交易 部按 照时 间 优先、 价格 优先 的原 则公 平公正 的进 行询 价并 完成 交易。
在行为监控上, 公司定期 对 不同投资组合 的同向交 易 价差、反向交 易,场外交 易 对手议价的 价
格公允性及 其 他 异常 交 易情 况 进 行 监 控 及 分析, 基 金经 理 对 异 常 交 易 情况 进 行合 理 性 解 释 并 留存
记录, 并定 期编 制公 平交 易 分析报 告, 由投 资组 合经 理 、督察 长、 总经 理审 核签 署。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
公司定期进行同向交易 价 差分析, 即 采 集 公 司 旗 下管理 的 所 有 组 合, 连 续 四 个季度 期 间 内, 不
同时间 窗下(日 内、3 日内、5 日内) 的同 向交 易样 本,对两 两组 合之 间的 同向 交 易价差 均值 进行 原
假设 为0,95% 的置 信水 平 下的t 检验, 并对 结论 进行 跟踪分 析, 分析 结果 显示 在 样本数 量大 于30 的
前提下,组 合之 间在 同向 交 易方面 不存 在违 反公 平交 易行为 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说 明
本报告 期内 未发 现本 基金 有可能 导致 不公 平交 易和 利益输 送的 异常 交易 。
本报告期内无下列情况: 所有 投 资 组 合 参 与 的 交 易 所公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成交 较 少 的 单 边
交易量 超过 该证 券当 日成 交量 的 5% 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
经历了几个季 度的超预 期 的增长动能后 ，经济下 行 的压力逐渐增 大。其中 向 下的动力主要 来
自地产投资回 落及大宗 商 品制造业景气 回落，向 上 的动力主要来 自全球经 济 回暖所带来 的出口回
升。通胀方面 ，cpi 食品 项仍然较为疲 弱，大宗 商 品价格目前处 于高位， 后 续或将呈现弱 势 ，通
胀暂时压力不 大，但仍 需 关注油价上升 可能带来 的 通胀压力。总 体来看经 济 基本面整体 对债市相
对友好 ，困 扰收 益率 下行 的主要 是去 杠杆 的推 进以 及全球 金融 环境 变化 的扰 动。
货币政策方面 ，央行仍 然 保持相对稳健 ，但由于 银 行超储率偏低 ，缴税、MPA 考核等季节 性
因素使 得银 行间 资金 面波 动较大 。 万家鑫安 2017 年年度报告
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2017 年由 于监 管趋 严， 银 行资产 端的 扩张 受到 限制 ， 货币 增速 也屡 创新 低， 市场利 率中 枢不
断抬升。四季 度受资管 新 规的影响，长 期利率债 收 益率大幅上行 创下新高 。 而在年底由 于跨年因
素影响 ，短 端利 率中 枢也 有明显 抬升 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本报告 期 末 万 家 鑫 安 A 基 金 份 额 净 值 为 1.0011 元，本报告期基金份额净值增长率 为
3.12% ；截 至本 报告 期末 万 家鑫安 C 基 金份 额净 值为 1.0007 元， 本报 告期 基金 份额净 值增 长率 为
2.90% ；同 期业 绩比 较基 准 收益率 为 0.37% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
我们保持着相 对较短的 久 期，净值波动 相对较小 。 考虑到债市去 杠杆尚未 完 全结束，保持 短
久期， 票息 为纲 精选 个券 ，积极 参与 利率 债波 段操 作，将 是下 一阶 段的 主要 投资思 路。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期内,基金 管理人为 防 范和化解经营 风险,确保 经 营 业务的稳健 运行和受 托 资产的安全 完
整, 主 要做 了以 下工 作:
（一） 加强 风控 文化 建设
不断梳理和优 化制度流 程 、防范操作风 险、加强 对 员工的合规培 训和加深 员 工对合规风控 工
作的理 解， 确保 公司 各项 业务合 法合 规。
（二） 制度 流程 建设
为加强 内控 管理 ， 保 证公 司各项 制度 流程 的有 效性 、 及时 性、 完 备性 ， 本 年 度对投 资、 销售、
专户业 务相 关的 制度 流程 及后台 部门 相关 制度 进行 了修订 ；
（三） 定期 和临 时稽 核工 作
报告期内，监 察稽核部 门 按计划完成了 各项定期 稽 核和专项稽核 ，检查内 容 覆盖公司各业 务
部门和 业务 环节 ，检 查完 成后出 具监 察稽 核报 告和 建议书 ，并 对整 改情 况进 行跟踪 。
（四） 绩效 评估 和风 险管 理工作
报告期 内, 进一 步完 善了 每 日风险 监控 工作 ； 改 进基 金 业绩评 价工 作， 辅助 基金 经 理投资 决策 ，
提供风险评估 意见等； 针 对由于市场流 动性紧张 的 情况，加大了 对固定收 益 产品的风险 管理，防
范资金 交收 风险 。
（五） 员工 行为 管理 与防 控内幕 交易
报告期内, 公 司进一步 完 善防控内幕交 易制度和 从 业人员投资申 报等制度 ， 强化员工行为 管
理工作 ，防 范内 幕交 易和 利益输 送。 万家鑫安 2017 年年度报告
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4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1 、参 与估 值流 程各 方及 人 员(或 小组) 的职 责分 工、 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
公 司成立了估 值委员会, 定 期评价现行估 值政策和 程 序,在发生了影 响估值政 策 和程序有效 性
及适用性的情 况后及时 修 订估值方法。 估值委员 会 由督察长、基 金运营部 负 责人、合规 稽核部负
责人、权益投 资部负责 人 、固定收益部 负责人等 组 成。估值委员 会的成员 均 具备专业胜 任能力和
相关从 业资 格, 精通 各自 领 域的理 论知 识, 熟悉 政策 法 规,并 具有 丰富 的实 践经 验 。
2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
基金经 理可 参与 估值 原则 和方法 的讨 论, 但不 介入 基 金日常 估值 业务 。
3 、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在重 大利 益冲 突。
4 、已 签约 的与 估值 相关 的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金管理人 与中央国 债 登记结算有限 责任公司 签 署了《中债收 益率曲线 和 中债估值最终 用
户服务 协议 》 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据基 金合 同规 定： “基 金 收益分 配后 各类 基金 份额 净值不 能低 于面 值， 即基 金收益 分配 基准
日的各 类基 金份 额净 值减 去每单 位基 金份 额收 益分 配金额 后不 能低 于面 值”2017 年 2 月 14 日，
本基金 进行 了利 润分 配， 万家鑫 安 A 每 10 份 基金 份 额分 红 0.550 元 ，万 家鑫 安 C 每 10 份基 金份
额分 红 0.0470 元；2017 年 5 月 26 日 ，本 基金 进行 了利润 分配 ， 万 家鑫 安 A 每 10 份基 金份 额分
红0.0710 元， 万家 鑫安C 每10 份基 金份 额分 红 0.0640 元；2017 年 8 月 23 日 ， 本基 金进 行了 利
润分配 ，万 家鑫 安 A 每 10 份基金 份额 分 红 0.1320 元 ，万家鑫安 C 每 10 份 基金 份额分 红 0.1270
元；2017 年 11 月 3 日 ， 本基金 进行 了利 润分 配， 万家鑫 安 A 每 10 份基 金份 额分 红 0.0570 元，
万家鑫 安C 每 10 份 基金 份 额分 红 0.0530 元.符 合基 金合同 的规 定。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金 本报 告期 内未 发生 连续20 个 工作 日基 金份 额 持有人 数量 不满200 人或 基金资 产净 值低
于5000 万 的情 况。 万家鑫安 2017 年年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 广发 银行 股 份有限 公司 （ 以下 称 “本 托管人 ” ） 在 对万 家鑫 安纯 债债券 型证 券投
资基金 （以 下称 “本 基金 ” ）的托 管过 程中 ，严 格遵 守《证 券投 资基 金法 》及 其他有 关法 律法 规、
基金合同和托 管协议的 有 关规定，不存 在任何损 害 基金份额持有 人利益的 行 为，完全尽 职尽责地
履行了 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协议
的规定，对本 基金管理 人 的投资运作方 面进行了 必 要的监督，对 基金资产 净 值的计算、 基金份额
申购赎回价格 的计算以 及 基金费用开支 等方面进 行 了认真地复核 ，未发现 本 基金管理人 存在损害
基金份 额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收益 分配 情况 、 财务会 计报 告 、 投 资组 合 报告等 数据 真实 、
准确和 完整 。 万家鑫安 2017 年年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 信会师 报字[2018] 第 ZA30095 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 万家鑫 安纯 债债 券型 证券 投资基 金全 体基 金份 额持 有人:
审计意 见 我们审 计了 万家 鑫安 纯债 债券型 证券 投资 基金 （ 以 下简称 “ 万家 鑫
安” ） 财务 报表 ，包括 2017 年 12 月 31 日 的资 产负 债表，2017 年
度的利 润表、 所有 者权 益 （基金 净值） 变动表 以及 相关财 务报 表附
注。
我们认 为， 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在
财务报 表附 注中 所列 示的 中国证 监会 、 中 国基 金业 协 会发布 的有 关
规定及允许的基金行业 实 务操作编制，公允反映 了 万家鑫安 2017
年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2017 年度 的经 营成 果 和基金 净值 变
动情况 。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 ， 我们 独
立于万 家鑫 安， 并 履行 了 职业道 德方 面的 其他 责任 。 我们 相信， 我
们获取 的审 计证 据是 充分 、适当 的， 为发 表审 计意 见提供 了基 础 。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
万家鑫 安的 基金 管理 人万 家基金 管理 有限 公司 管理 层 （以 下简 称管
理层）负责按照企业 会计 准则和中国证券监督 管理 委员会(以下简
称"中国证监会")、 中国证 券投资基金业协会( 以下简 称"中国基金
业 协 会") 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 财 务 报
表， 使 其实 现公 允反 映， 并设计 、 执 行和 维护 必要 的内部 控制 ， 以
使财务 报表 不存 在由 于舞 弊或错 误导 致的 重大 错报 。
在编制 财务 报表 时 ， 管 理 层负责 评估 万家 鑫安 的持 续经营 能力 ， 披
露与持续经营相关的 事项 （如适用 ） ，并运用持 续经 营假设，除非
计划进 行清 算、 终止 运营 或别无 其他 现实 的选 择。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审 计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一万家鑫安 2017 年年度报告
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重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
（1）识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险，
设计和 实施 审计 程序 以应 对 这些 风险 ， 并获 取充 分 、 适当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 ， 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。
（2）了解与审计相关 的内 部控制，以设计恰当 的审 计程序，但目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
（3）评价管理层选用 会计 政策的恰当性和作出 会计 估计及相关披
露的合 理性 。
（4）对管理层使用持 续经 营假设的恰当性得出 结论 。同时，根据
获取的 审计 证据 ， 就 可能 导 致对万 家鑫 安持 续经 营能 力产生 重大 疑
虑的事 项或 情况 是否 存在 重大不 确定 性得 出结 论。 如 果我们 得出 结
论认为 存在 重大 不确 定性 ， 审计准 则要 求我 们在 审计 报告中 提请报
表使用 者注 意财 务报 表中 的相关 披露 ； 如果 披露 不 充分 ， 我 们应 当
发 表 非 无 保 留 意 见 。 我 们 的 结 论 基 于 截 至 审 计 报 告 日 可 获 得 的 信
息。然 而， 未来 的事 项或 情况可 能导 致万 家鑫 安不 能持续 经营 。
（5） 评 价财 务报 表的 总体 列报、 结构 和内 容 （包 括 披露） ， 并评 价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。
我们与 管理 层就 计划 的审 计范围 、 时 间安 排和 重大 审 计发现 等事 项
进行沟 通， 包括 沟通 我们 在 审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺
陷。
会计师 事务 所的 名称 立信会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙）
注册会 计师 的姓 名 王斌
詹阳
会计师 事务 所的 地址 中国 上海
审计报 告日 期 2018 年3 月 28 日
万家鑫安 2017 年年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 万家 鑫安 纯债 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,310,727,823.76 7,279,843.48
结算备 付金
164,101,951.71 919,109.71
存出保 证金
342,504.32 40,136.30
交易性 金融 资产 7.4.7.2 16,586,058,433.60 15,327,243,000.00
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
15,602,428,233.60 15,138,744,000.00
资产支 持证 券投 资
983,630,200.00 188,499,000.00
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 230,850,866.28
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 260,201,717.90 132,034,634.80
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
18,321,432,431.29 15,698,367,590.57
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
3,127,525,826.90 498,199,766.00
应付证 券清 算款
849,391.26 -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
3,865,172.39 3,855,604.86
应付托 管费
1,288,390.79 1,285,201.64
应付销 售服 务费
0.93 0.93
应付交 易费 用 7.4.7.7 78,579.03 68,104.91
应交税 费
- -
应付利 息
2,068,969.72 359,124.50 万家鑫安 2017 年年度报告
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应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 320,000.00 220,000.00
负债合 计
3,135,996,331.02 503,987,802.84
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 15,168,776,230.73 15,168,776,060.70
未分配 利润 7.4.7.10 16,659,869.54 25,603,727.03
所有者 权益 合计
15,185,436,100.27 15,194,379,787.73
负债和 所有 者权 益总 计
18,321,432,431.29 15,698,367,590.57
注： （1 ）报 告截 止 日 2017 年 12 月 31 日， 万家 鑫 安 A 基金 份额 净 值 1.0011 元 ，基 金份 额总 额
15,168,771,135.5 份； 万 家鑫 安 C 基 金份 额净 值 1.0007 元， 基金 份额 总额 5,095.23 份 。 万 家鑫
安份额 总额 合计 为15,168,776,230.73 份。
（2 ） 本基 金合 同于2016 年9 月18 日生 效。
7.2 利 润表
会计主 体： 万家 鑫安 纯债 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至2017
年 12 月31 日
上年度可比期间
2016 年 9 月 18 日(基
金合同生效日)至2016
年 12 月31 日
一、收入
596,299,665.90 4,874,171.68
1.利息 收入
651,104,206.01 71,923,561.44
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 50,928,453.54 332,401.99
债券利 息收 入
516,321,432.53 65,261,304.26
资产支 持证 券利 息收 入
42,646,037.86 433,616.43
买入返 售金 融资 产收 入
41,208,282.08 5,896,238.76
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-19,041,110.63 -4,279,969.14
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -19,303,657.09 -4,279,969.14
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 262,546.46 -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17
-35,785,839.07 -62,772,207.48
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- - 万家鑫安 2017 年年度报告
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5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18
22,409.59 2,786.86
减： 二、费用
127,427,093.91 10,495,673.79
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 45,712,293.89 6,905,414.78
2．托 管费 7.4.10.2.2 15,237,431.21 2,301,804.91
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 10.95 3.63
4．交 易费 用 7.4.7.19 234,792.63 53,742.89
5．利 息支 出
65,821,903.68 933,425.42
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
65,821,903.68 933,425.42
6．其 他费 用 7.4.7.20 420,661.55 301,282.16
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
468,872,571.99 -5,621,502.11
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
468,872,571.99 -5,621,502.11
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 万家 鑫安 纯债 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
15,168,776,060.70 25,603,727.03 15,194,379,787.73
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 468,872,571.99 468,872,571.99
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
170.03 6.88 176.91
其中：1. 基 金申 购款 709.31 9.21 718.52
2. 基金 赎回 款 -539.28 -2.33 -541.61
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -477,816,436.36 -477,816,436.36
五、 期 末所 有者 权益 （基 15,168,776,230.73 16,659,869.54 15,185,436,100.27 万家鑫安 2017 年年度报告
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金净值 ）
项目
上年度可比期间
2016 年9 月 18 日( 基金合同生效日)至 2016 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
200,006,643.12 - 200,006,643.12
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- -5,621,502.11 -5,621,502.11
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
14,968,769,417.58 31,225,229.14 14,999,994,646.72
其中：1. 基 金申 购款 14,968,770,767.58 31,225,232.42 14,999,996,000.00
2. 基金 赎回 款 -1,350.00 -3.28 -1,353.28
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
15,168,776,060.70 25,603,727.03 15,194,379,787.73
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 方一 天______
______ 经 晓云______
____ 陈广 益____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
万家鑫安纯债 债券型证 券 投资基金 (以下 简称 “本 基金 ”)， 系 经中国证 券 监督管理委员 会
证监许 可[2016]1976 号 文 《关 于准 予万 家鑫 安纯 债 债券型 证券 投资 基金 募集 的批复 》 的批 准， 由
万家基 金管 理有 限公 司作 为基金 管理 人于 2016 年 9 月 9 日 向社 会公 开募 集 ， 募集 期结 束经 安
永华明会计师事 务所（特 殊普通合伙）验 资并出具 安永华明(2016) 验字 第 60778298_B10 号验资
报告后 ， 向中 国证 监会 报 送基金 备案 材料 。 基金 合 同于 2016 年 9 月 18 日 生效 。 本 基金 为契 约
型开放式，存续期限不定。设立时 募 集 的 扣 除 认 购 费 后 的 实 收 基 金 （ 本 金 ） 为 人 民 币
200,006,643.12 元 ， 以 上 实 收 基 金 （ 本 息 ） 合 计 为 人 民 币 200,006,643.12 元， 折合 万家鑫安 2017 年年度报告
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200,006,643.12 份 基金 份 额， 其中 ， 万 家鑫 安 A 份 额为 200,000,143.12 份 ， 万 家鑫 安 C 份额
为 6,500.00 份 。本基金 的基金管理人 为万家基 金 管理有限公司 ，注册登 记 机构为中国证 券登记
结算有 限责 任公 司， 基金 托管人 为广 发银 行股 份有 限公司 。
本基金的投资 范围为具 有 良好流动性的 金融工具 ， 包括国内依法 发行上市 的 国家债券、地 方
政府债 券、 金融 债券、 次 级债券 、 中 央银 行票 据、 企业债 券、 公司 债券、 证 券公司 短期 公司 债券 、
中期票据、短 期融资券 、 超短期融资券 、中小企 业 私募债、可分 离交易债 券 的纯债部分 、资产支
持证券、债券 回购、同 业 存单和银 行存 款等固定 收 益类资产以及 法律法规 或 中国证监会 允许基金
投资的 其他 金融 工具(但 须 符合中 国证 监会 相关 规定) 。 本基 金不 投资 于股 票、 权 证等权 益类 资产 ，
也不投 资于 可转 换债 券 （ 可分离 交易 可转 债的 纯债 部分除 外） 、 可 交换 债券 。 本基金 业绩 比较 基准
为： 中债 综合 指数 （总 财 富）收 益率*90%+1 年期 定 期存款 利率 （税 后）*10% 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表系 按照 财政 部 2006 年2 月 颁布 的 《企业 会计 准则 —基 本准 则》 以 及其 后颁
布及修订的具 体会计准 则 、应用指南、 解释以及 其 他相关规定（ 以下合称 “ 企业会计准 则 ”）编
制，同时，对 于在具体 会 计核算和信息 披露方面 ， 也参考了中国 证券投资 基 金业协会修 订的《证
券 投 资 基 金 会 计核 算 业 务指 引 》 、 中 国 证 监会 制 定 的《 关 于 证 券 投 资基 金 估 值业 务 的 指 导 意 见》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 XBRL 模 板第 3 号<年 度报 告和 半年
度报告>》 及其 他中 国证 监 会、中 国基 金业 协会 发布 的有关 规定 及允 许的 基金 行业实 务操 作。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求,真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于 2017 年 12 月 31 日 的财
务状况 以 及2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 的 经营成 果和 净值 变动 情况 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证 券投资基金会 计核算业务指
引》和 其他 相关 规定 所厘 定的主 要会 计政 策和 会计 估计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度, 即每 年1 月 1 日起 至12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 记账 本位 币和 编制 本财务 报表 所采 用的 货币 均为人 民币 。 除 有特 别说 明 外,均 以人 民币
元为单 位表 示。 万家鑫安 2017 年年度报告
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7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
1 、金 融资 产的 分类
本基金 的金 融资 产于 初始 确认时 分类 为： 以公 允价 值 计量且 其 变 动计 入当 期损 益的金 融资 产、
应收款项、可 供出售金 融 资产及持有至 到期投资 。 金融资产的分 类取决于 本 基金对金融 资产的持
有意图 和持 有能 力。 本基 金现无 金融 资产 分类 为可 供出售 金融 资产 及持 有至 到期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 和债券投 资 分类为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期
损益的金融资 产。除衍 生 工具所产生的 金融资产 在 资产负债表中 以衍生金 融 资产列示外 ，以公允
价值计 量且 其公 允价 值变 动计入 损益 的金 融资 产在 资产负 债表 中以 交易 性金 融资产 列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
2 、金 融负 债的 分类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 ：以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融负 债
和其他金融负 债。本基 金 目前暂无金融 负债分类 为 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损 益的金融
负债。 本基 金持 有的 其他 金融负 债包 括其 他各 类应 付款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得 时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支 付的 价款 中包 含的 债券起 息日 或上 次除 息日 至购买 日止 的利 息, 单独 确 认为应 收项 目。 应收
款项和 其他 金融 负债 的相 关交易 费用 计入 初始 确认 金额。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认： （1 ）收取该金融 资产 现金 流 量的合同权利 终
止； （2） 该金 融资 产已 转 移， 且本 基金 将金 融资 产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者 （3 ） 该 金融 资产 已转 移 ， 虽然 本基 金既 没有 转 移也没 有保 留金 融资 产所 有权上 几乎 所有 的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的金 融工 具按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值： 万家鑫安 2017 年年度报告
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（1） 存在 活跃 市场 的金 融 工具， 按照 估值 日能 够取 得的相 同资 产或 负债 在活 跃市场 上未 经调
整的报价作为 公允价值 ； 估值日无报价 且 最近交 易 日后未发生影 响公允价 值 计量的重大 事件的，
应采用最近交 易日的报 价 确定公允价值 。有充足 证 据表明估值日 或最近交 易 日的报价不 能真实反
映公允 价值 的， 应对 报价 进行调 整， 确定 公允 价值 。
与上述投资品 种相同， 但 具有不同特征 的，应以 相 同资产或负债 的公允价 值 为基础，并在 估
值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使用 的限制等 ， 如果该限制 是针对资
产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。此 外，基金 管 理人不应考 虑因大量
持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。
（2） 不存 在活 跃市 场的 金 融工具 ， 应 采用 在当 前 情 况下适 用并 且有 足够 可利 用数据 和其 他信
息支持的估值 技术确定 公 允价值。采用 估值技术 确 定公允价值时 ，应优先 使 用可观察输 入值，只
有在无法取得 相关资产 或 负债可观察输 入值或取 得 不切实可行的 情况下， 才 可以使用不 可观察输
入值。
（3） 如经 济环 境发 生重 大 变化或 证券 发行 人发 生影 响金融 工具 价格 的重 大事 件， 应 对估 值进
行调整 并确 定公 允价 值。
（4） 如有 新增 事项 ，按 国 家最新 规定 估值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1 ） 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2）交易双 方准备按 净 额结算时， 金融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额 。 损 益平 准金 于基 金 申购确 认日 或基 金赎 回确 认日认 列 ， 并 于期 末全 额 转入未 分配 利润/ （累
计亏损 ） 。 万家鑫安 2017 年年度报告
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7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率 计 算 的 金 额 扣 除应 由 债 券 发 行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(5) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 总额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(6) 资产支持 证券投资 收益/（损失）于成 交日确认 ， 并按成交总额 与其成本 、 应收利息的 差
额入账 ；
(7) 衍生工具 收益/(损失) 于卖出权证成 交日确认 ， 并按卖出权证 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(8) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息 比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(9) 公允价值 变动收益/(损失)系本基金持 有的采用 公 允价值模式计 量的交易 性 金融资产、 交
易性金 融负 债等 公允 价值 变动形 成的 应计 入当 期损 益的利 得或 损失 ；
(10) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的 0.30% 年费 率逐日 计提;
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的 0.10% 的年 费率逐 日计 提;
(3)对于 A 类基 金份 额,不 收取销 售服 务费;对于 C 类 基金份 额， 基金 销售 服务 费 按前一 日基 金
资产净 值 的0.20% 年 费率 逐日计 提;
(4) 卖出回购金融资产支出, 按卖出回购金融资产的摊 余成本及实际利率( 当 实 际利 率 与 合 同
利率差 异较 小时,也 可以 用 合同利 率) 在回 购期 内逐 日 计提;
(5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定, 按实 际 支出金 额, 列入 当期 基金 费 用。 如 果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 四位 的,则 采用 待摊 或预 提 的方法 。 万家鑫安 2017 年年度报告
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7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 若 《基 金合 同》 生效 不满 3 个 月可 不进 行收 益 分配；
(2) 本基金 收益分配 方式 分为两种:现金 分红与红 利 再投资,投资者 可选择现 金 红利或将现 金
红利自 动转 为该 类别 基金 份额进 行再 投资 ，且 基金 份额持 有人 可 对 A 类、C 类基金 份额 分别 选 择
不同的 分红 方式 ；若 投资 者不选 择, 本基 金默 认的 收 益分配 方式 是现 金分 红；
(3) 基 金收 益分 配后 每一 基金份 额净 值不 能低 于基 金份额 面值 ， 即 基金 收益 分配基 准日 的 各
类基金 份额 净值 减去 每单 位基金 份额 收益 分配 金额 后不能 低于 面值；
(4) 本 基金 同一 类别 的每 一基金 份额 享有 同等 分配 权；
(5) 在符合 法律法规 及基 金合同约定， 且对基金 份 额持有人利益 无实质不 利 影响的前提下 ，
基金管 理人 可调 整基 金收 益的分 配原 则和 支付 方式 ，不需 召开 基金 份额 持有 人大会 审议 ；
(6) 法 律法 规或 监管 机构 另有规 定的 ，从 其规 定。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
1 、印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 4 月 24 日 起 ， 调整 证券 （ 股
票）交 易印 花税 税率 ，由 原先的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准 ， 财 政部 、 国家税 务总 局研 究决 定 ， 自 2008 年 9 月 19 日 起 ， 调 整由 出让 方
按证券 （股 票） 交易 印花 税税率 缴纳 印花 税， 受让 方不再 征收 ，税 率不 变；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 ， 股 权分 置 改革过 程中 因 非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让，
暂免征 收印 花税 。 万家鑫安 2017 年年度报告
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2 、增 值税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 营业 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》
的规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 ， 金
融业纳入试点 范围，由 缴 纳营业 税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金（封 闭 式证券投资 基金，开
放式证券 投资 基金）管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ；国债、地 方政府债
利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税； 存款利 息收 入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《 关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融业
有关政策的通 知》的规 定 ，金融机构开 展的质押 式 买入返售金融 商品业务 及 持有政策性 金融债券
取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补充
通知》的规定 ，金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融商品业务、 同 业存款 、 同业存单以 及持有金
融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服
务等增值税政 策的通知 》 的规定，资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为，以资管 产品管理
人为增 值税 纳税 人。
3 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 文 《 关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定 ，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 企业 所得税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
4 、个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题万家鑫安 2017 年年度报告
第 31 页 共 60 页
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日 起， 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征
收个人 所得 税；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局、 中国 证监 会财 税[2012]85 号 文 《关 于实 施上 市 公 司股 息红 利差
别化个人所得 税政策有 关 问题的通知》 的规定， 自 2013 年 1 月 1 日起 ，证 券投资基金 从公开
发行和转让 市场取得 的上 市公司股票 ，持股期 限在 1 个月以内 （含 1 个 月） 的，其股息 红利所
得全额 计入 应纳 税所 得额 ； 持 股期 限在 1 个月 以上 至 1 年 （含 1 年 ） 的 ， 暂减按 50% 计入 应纳
税所得 额 ； 持 股期 限超 过 1 年的 ， 暂减 按 25% 计 入 应纳税 所得 额 。 上 述所 得 统一适 用 20% 的 税率
计征个 人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局、中国证监会 财税[2015]101 号文 《关于上市 公司 股息红利差 别
化个人所得税 政 策有关 问 题的通知》的 规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证 券 投资基金从 公开发
行和转 让市 场取 得的 上市 公司股 票， 持股 期限 超过 1 年的 ，股 息红 利所 得暂 免征收 个人 所得 税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
活期存 款 20,727,823.76 7,279,843.48
定期存 款 1,290,000,000.00 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 290,000,000.00 -
存款期 限1 个月 以内 500,000,000.00 -
存款期 限3 个月-1 年 500,000,000.00 -
其他存 款 - -
合计： 1,310,727,823.76 7,279,843.48
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所 - - - 万家鑫安 2017 年年度报告
第 32 页 共 60 页
黄金合 约
债券
交易所 市场 6,165,143,339.12 6,091,880,733.60 -73,262,605.52
银行间 市场 9,532,964,594.57 9,510,547,500.00 -22,417,094.57
合计 15,698,107,933.69 15,602,428,233.60 -95,679,700.09
资产支 持证 券 986,508,546.46 983,630,200.00 -2,878,346.46
基金 - - -
其他 - - -
合计 16,684,616,480.15 16,586,058,433.60 -98,558,046.55
项目
上年度 末
2016 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 560,089,079.45 546,340,000.00 -13,749,079.45
银行间 市场 14,639,926,128.03 14,592,404,000.00 -47,522,128.03
合计 15,200,015,207.48 15,138,744,000.00 -61,271,207.48
资产支 持证 券 190,000,000.00 188,499,000.00 -1,501,000.00
基金 - - -
其他 - - -
合计 15,390,015,207.48 15,327,243,000.00 -62,772,207.48
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无衍 生金 融资 产/ 负 债余额 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
合计 - -
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 230,850,866.28 -
合计 230,850,866.28 -
注：本 基金 本报 告期 末持 有买入 贩售 金融 资产 。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本期 末及 上年 度末 无买断 式逆 回购 交易 中取 得的债 券。 万家鑫安 2017 年年度报告
第 33 页 共 60 页
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 9,264.31 7,727.35
应收定 期存 款利 息 21,629,014.62 -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 81,230.49 454.96
应收债 券利 息 236,745,046.67 131,743,669.37
应收买 入返 售证 券利 息 - 195,311.16
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 1,737,161.81 87,471.96
合计 260,201,717.90 132,034,634.80
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无其 他资 产余 额。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 78,579.03 68,104.91
合计 78,579.03 68,104.91
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 320,000.00 220,000.00
合计 320,000.00 220,000.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
万家鑫 安 A 万家鑫安 2017 年年度报告
第 34 页 共 60 页
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 15,168,770,910.70 15,168,770,910.70
本期申 购 344.08 344.08
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -119.28 -119.28
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 15,168,771,135.50 15,168,771,135.50
金额单 位： 人民 币元
万家鑫 安 C
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 5,150.00 5,150.00
本期申 购 365.23 365.23
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -420.00 -420.00
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 5,095.23 5,095.23
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额, 赎回 含转 换出 份 额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
万家鑫 安 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 111,308,641.06 -85,704,919.56 25,603,721.50
本期利 润 504,658,254.34 -35,785,826.50 468,872,427.84
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
3.64 -0.14 3.50
其中： 基金 申购 款 5.20 -0.76 4.44
基金赎 回款 -1.56 0.62 -0.94
本期已 分配 利润 -477,816,287.03 - -477,816,287.03
本期末 138,150,612.01 -121,490,746.20 16,659,865.81
单位： 人民 币元 万家鑫安 2017 年年度报告
第 35 页 共 60 页
万家鑫 安 C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 34.63 -29.10 5.53
本期利 润 156.72 -12.57 144.15
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
2.46 0.92 3.38
其中： 基金 申购 款 5.58 -0.81 4.77
基金赎 回款 -3.12 1.73 -1.39
本期已 分配 利润 -149.33 - -149.33
本期末 44.48 -40.75 3.73
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日
上年度 可 比 期间
2016 年9 月18 日(基 金合 同 生效日)
至 2016 年12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 98,750.15 217,873.63
定期存 款利 息收 入 49,567,542.41 113,233.33
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 1,259,271.74 1,240.80
其他 2,889.24 54.23
合计 50,928,453.54 332,401.99
7.4.7.12 股 票投 资收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无股 票投 资收 益。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币 元
项目
本期
2017 年1月1 日至2017
年12月31日
上年度 可比 期间
2016年9月18 日( 基金 合
同生效 日) 至2016 年12 月31
日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
-19,303,657.09 -4,279,969.14
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 -19,303,657.09 -4,279,969.14
万家鑫安 2017 年年度报告
第 36 页 共 60 页
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1月1 日至2017
年12月31日
上年度 可比 期间
2016年9月18 日( 基金 合
同生效 日) 至2016 年12 月31
日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
43,212,279,234.41 606,882,214.57
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
42,542,608,833.99 605,673,142.60
减：应 收利 息总 额 688,974,057.51 5,489,041.11
买卖债 券差 价收 入 -19,303,657.09 -4,279,969.14
7.4.7.13.3 资 产支 持证券 投资 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2016 年9月18 日( 基金 合同 生
效日) 至2016 年12 月31 日
卖出资 产支 持证 券成 交总
额
843,391,630.29 -
减： 卖 出资 产支 持证 券成 本
总额
839,012,253.54 -
减：应 收利 息总 额 4,116,830.29 -
资产支 持证 券投 资收 益 262,546.46 -
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无贵 金属 投资 收益。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无衍 生工 具收 益。
7.4.7.16 股 利收 益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无股 利收 益。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年 1 月1 日至 2017
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 9 月 18 日( 基金 合 同
生效日)至2016 年 12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -35,785,839.07 -62,772,207.48 万家鑫安 2017 年年度报告
第 37 页 共 60 页
—— 股 票投 资 - -
—— 债 券投 资 -34,336,799.61 -61,271,207.48
—— 资 产支 持证 券投 资 -1,449,039.46 -1,501,000.00
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -35,785,839.07 -62,772,207.48
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年9 月18 日( 基金 合 同生
效日) 至2016 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 - -
其他 22,409.59 2,786.86
合计 22,409.59 2,786.86
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 9 月 18 日( 基金 合 同生
效日) 至2016 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 10,905.13 280.39
银行间 市场 交易 费用 223,887.50 53,462.50
合计 234,792.63 53,742.89
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年9 月18 日( 基金 合 同
生效日)至2016 年 12 月31 日
审计费 用 80,000.00 100,000.00
信息披 露费 300,000.00 120,000.00
其他 4,061.55 81,282.16
帐户维 护费 36,600.00 -
合计 420,661.55 301,282.16
万家鑫安 2017 年年度报告
第 38 页 共 60 页
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]56 号 文 《 关 于资管 产品 增值 税有 关问 题的通 知》 的规
定，管理人接 受投资者 委 托或信托对受 托资产提 供 的管理服务以 及管理人 发 生的其他增 值税应税
行为，按照现 行规定缴 纳 增值税，资管 产品管理 人 运营资管产品 过程中发 生 的增值税应 税行为，
暂适用 简易 计税 方法 ，按 照 3%的 征收 率缴 纳增 值税 。本通 知自 2018 年 1 月 1 日起施 行， 对资 管
产品 在2018 年1 月1 日 前 运营过 程中 发生 的增 值税 应税行 为 ， 未 缴纳 增值 税 的， 不再 缴纳 ； 已 缴
纳增值 税的 ，已 纳税 额从 资管产 品管 理人 以后 月份 的增值 税应 纳税 额中 抵减 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
万家基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
广发银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中泰证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
新疆国 际实 业股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东
山东省 国有 资产 投资 控股 有限公 司 基金管 理人 的股 东
万家共 赢资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
天津万 家财 富资 产管 理有 限公司 基金管 理人 的子 公司
上海万 家朴 智投 资管 理有 限公司 基金管 理人 控制 的公 司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 通过 关联 方交 易单元 进行 股票 交易 。
7.4.10.1.2 债 券交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 通过 关联 方交 易单元 进行 债券 交易 。 万家鑫安 2017 年年度报告
第 39 页 共 60 页
7.4.10.1.3 债 券回 购交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 通过 关联 方交 易单元 进行 回购 交易 。
7.4.10.1.4 权 证交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 通过 关联 方交 易单元 进行 权证 交易 。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应支 付关 联方 的佣金 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年9 月18 日( 基金 合 同生效 日)
至 2016 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
45,712,293.89 6,905,414.78
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
- -
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.30% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下:
H=E×0 .30% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费 每日计提, 按月 支付。由基 金管理人 向基 金托管人发 送基金管 理费 划付指令,经 基金托
管人复 核后 于次 月首 日 起3 个工 作日 内从 基金 财产 中一次 性支 付给 基金 管理 人,若 遇法 定节 假日、
休息日,支 付日 期顺 延。
本基金 为本 报告 期内 合同 生效的 基金 ，无 上年 度可 比期间 对比 数据 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年9 月18 日( 基金 合 同生效 日)
至 2016 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
15,237,431.21 2,301,804.91
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.10% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下:
H=E×0 .10% ÷ 当 年天 数 万家鑫安 2017 年年度报告
第 40 页 共 60 页
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费 每日计提, 按月 支付。由基 金管理人 向基 金托管人发 送基金托 管费 划付指令,经 基金托
管人复 核后 于次 月首 日 起3 个工 作日 内从 基金 财产 中一次 性支 付给 基金 托管 人,若 遇法 定节 假日、
休息日,支 付日 期顺 延。
本基金 为本 报告 期内 合同 生效的 基金 ，无 上年 度可 比期间 对比 数据 。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
万家鑫 安A 万家鑫 安C 合计
万家基 金管 理有 限公 司 - 10.95 10.95
合计 - 10.95 10.95
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年9 月 18 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
万家鑫安 A 万家鑫 安C 合计
万家基 金管 理有 限公 司 - 3.63 3.63
合计 - 3.63 3.63
注：基金销售 服务费用 于 支付销售机构 佣金、基 金 的营销费用以 及基金份 额 持有人服务 费等。本
基金销 售服 务年 费率 为 0.20%, 计 算方 法如 下:
H=E×0 .20% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金销 售服务 费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
销 售 服 务 费 每 日计 算, 逐 日累 计 至 每 月 月 末,按月支付, 由 基 金 托 管 人 根据 基 金 管理 人 指 令 于 次月
前 5 个 工作 日内 从基 金资 产中一 次性 支付 给基 金管 理人, 由基 金管 理人 支付 给 各代销 机构,若 遇法
定节假 日、 休 息 日等,支 付 日期顺 延。
本基金 为本 报告 期内 合同 生效的 基金 ，无 上年 度可 比期间 对比 数据 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期 万家鑫安 2017 年年度报告
第 41 页 共 60 页
2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
银行间 市
场交易 的
各关联 方
名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买
入
基金卖
出
交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
广 发 银 行
股 份 有 限
公司
- - 50,000,000.00 3,972.60 18,232,330,000.00 2,617,764.90
上年度 可比 期间
2016 年9 月18 日( 基金 合 同生效 日) 至 2016 年12 月 31 日
银行间 市
场交易 的
各关联 方
名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买
入
基金卖
出
交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
广 发 银 行
股 份 有 限
公司
- - - - 940,230,000.00 81,843.15
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间基 金管 理人 未运 用固有 资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额 单位 ：份
万家鑫 安 A
关联方 名称
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
广 发 银 行 股
份有限 公司
15,168,769,767.58 100.0000% 15,168,769,767.58 100.0000%
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年9 月 18 日( 基金 合 同生效 日) 至
2016 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
广 发 银 行 股 份 有 20,727,823.76 98,750.15 7,279,843.48 217,873.63 万家鑫安 2017 年年度报告
第 42 页 共 60 页
限公司
注：除上表所列示的金额 外, 本基金 2017 年 度 存 放于 托 管 行 的 定 期 银 行 存 款产 生 的 利 息 收 入 为
0.00 元（2016 年 度：23,000.00 元 ） 。 本基 金的 证 券交易 结算 资金 通过 托管 银行备 付金 账户 转存
于中国 证券 登记 结算 有限 公司,2017 年度 获得 的利 息收入 为人 民 币1,259,271.74 元（2016 年度：
1,240.80 元）,2017 年 末 结算备 付金 余额 为人 民币 164,101,951.71 元（2016 年末：919,109.71
元） 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本年 度及 上年 度末 均未在 承销 期内 直接 购入 关联方 所承 销的 证券 。
7.4.11 利 润分 配情况
万家鑫 安A
金额单 位： 人民 币元
序
号
权益
登记日
除息日 每10 份
基金份 额分 红
数
现金形式
发放总 额
再投资 形
式
发放总 额
本期利 润分 配
合计
备注
场外
1
2017 年
11 月3
日
2017 年 11 月 3
日
0.0570 86,461,995.11 0.56 86,461,995.67
2
2017 年
8 月23
日
2017 年 8 月 23
日
0.1320 200,227,778.81 - 200,227,778.81
3
2017 年
5 月26
日
2017 年 5 月 26
日
0.0710 107,698,272.68 - 107,698,272.68
4
2017 年
2 月14
日
2017 年 2 月 14
日
0.0550 83,428,239.87 - 83,428,239.87
合
计
- - 0.3150 477,816,286.47 0.56 477,816,287.03
万家鑫 安C
金额单 位： 人民 币元
序
号
权益
登记日
除息日 每10 份
基金份 额分 红
数
现金形式
发放总 额
再投资 形式
发放总 额
本期利 润
分配
合计
备注
场外
1
2017 年
11 月3 日
2017 年 11 月3 日 0.0530 26.75 - 26.75
2
2017 年8
月23 日
2017 年 8 月23 日 0.1270 67.13 - 67.13
万家鑫安 2017 年年度报告
第 43 页 共 60 页
3
2017 年5
月26 日
2017 年 5 月26 日 0.0640 30.83 - 30.83
4
2017 年2
月14 日
2017 年 2 月14 日 0.0470 24.62 - 24.62
合
计
- - 0.2910 149.33 - 149.33
7.4.12 期 末（2017 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发而 流通 受 限证券
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日止,本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额2,527,525,826.90 元, 是以 如下 债券 作为质 押:
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称
回购到 期
日
期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
150406 15 农发06
2018 年1 月
2 日
99.87 1,000,000 99,870,000.00
170204 17 国开04
2018 年1 月
2 日
99.80 1,000,000 99,800,000.00
170408 17 农发08
2018 年1 月
2 日
99.70 600,000 59,820,000.00
170201 17 国开01
2018 年1 月
2 日
94.19 500,000 47,095,000.00
170401 17 农发01
2018 年1 月
2 日
99.98 800,000 79,984,000.00
170402 17 农发02
2018 年1 月
2 日
97.65 500,000 48,825,000.00
150212 15 国开12
2018 年1 月
2 日
99.61 800,000 79,688,000.00
140318 14 进出18
2018 年1 月
2 日
100.57 2,000,000 201,140,000.00
1428008
14 华 夏二
级
2018 年1 月
2 日
101.48 1,200,000 121,776,000.00
1428006 14 光 大二 2018 年1 月 101.65 3,000,000 304,950,000.00 万家鑫安 2017 年年度报告
第 44 页 共 60 页
级 2 日
160403 16 农发03
2018 年1 月
2 日
95.08 400,000 38,032,000.00
150401 15 农发01
2018 年1 月
2 日
99.99 500,000 49,995,000.00
111796837
17 广 东南
粤银行
CD057
2018 年1 月
2 日
95.17 1,000,000 95,170,000.00
111771246
17 广 东顺
德农商 行
CD170
2018 年1 月
2 日
97.39 1,000,000 97,390,000.00
111788928
17 东 莞农
村商业 银
行CD094
2018 年1 月
2 日
97.44 1,000,000 97,440,000.00
111709453
17 浦 发银
行CD453
2018 年1 月
2 日
97.52 2,000,000 195,040,000.00
111789289
17 北 京农
商银行
CD091
2018 年1 月
2 日
97.47 1,000,000 97,470,000.00
111770797
17 重 庆农
村商行
CD214
2018 年1 月
2 日
97.44 1,000,000 97,440,000.00
111707301
17 招 商银
行CD301
2018 年1 月
2 日
97.51 400,000 39,004,000.00
110202 11 国开02
2018 年1 月
3 日
99.94 900,000 89,946,000.00
170204 17 国开04
2018 年1 月
3 日
99.80 1,400,000 139,720,000.00
170301 17 进出01
2018 年1 月
3 日
99.92 50,000 4,996,000.00
011770019
17 苏 交通
SCP020
2018 年1 月
4 日
99.89 220,000 21,975,800.00
111713075
17 浙 商银
行CD075
2018 年1 月
4 日
95.26 3,000,000 285,780,000.00
150207 15 国开07
2018 年1 月
4 日
99.94 160,000 15,990,400.00
11759091
17 越 秀集
团SCP001
2018 年1 月
5 日
99.91 1,000,000 99,910,000.00
合计
26,430,000 2,608,247,200.00
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日止,基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购万家鑫安 2017 年年度报告
第 45 页 共 60 页
金融资 产款 余 额600,000,000.00 元, 全部600,000,000.00 元 卖出 回购 证券 款 于2018 年1 月2 日
到期。 该类 交易 要求 本基 金 在回购 期内 持有 的证 券交 易所交 易的 债券 和/ 或在 新 质押式 回购 下转 入
质押库 的债 券, 按证 券交 易 所规定 的比 例折 算为 标准 券后, 不低 于债 券回 购交 易 的余额 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制 定了政策 和程 序来识别及 分析这些 风险, 并设定适当 的风险限 额及 内部控制流 程,通过
可靠的 管理 及信 息系 统持 续监控 上述 各类 风险 。
本基金管理人将风险管 理 融入各业务层面, 建 立 了三道 防 线: 以 各 岗 位 目 标 责任制 为 基 础, 形
成第一 道防 线; 通过 相关 部 门、 相 关岗 位之 间相 互监 督制衡,形 成第 二道 防线; 由监察 稽核 部门 、 督
察长对 各岗 位、 各部 门、 各机构 、各 项业 务实 施监 督反馈,形 成第 三道 防线 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任, 或 者 基 金 所 投 资证 券 之 发 行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息, 导致 基金 资产 损失 和 收益变 化的 风险 。 本 基金 均投资 于具 有良 好信
用等级 的证 券, 且通 过分 散 化投资 以降 低信 用风 险。 本 基金投 资于 一家 上市 公司 发行的 证券 市值 不
超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金管理 人管理的其他基金共同持 有一家公司发行的
证券, 不得 超过 该证 券的10% 。
本基金的银行存款均存放 于信用良好的银行, 申 购 交易 均 通 过 具 有 基 金 销 售 资 格的金融机构
进行。另外, 在交易所 进行 的交易均与 中国证券 登记 结算有限责 任公 司完 成证 券交收和款 项清算,
因此违约风 险发生的 可能 性很小;基金 在进行银 行间 同业市场交 易前均对 交易 对手进行信 用评估,
以控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
A-1 1,245,408,000.00 198,920,000.00
A-1 以下 - -
未评级 6,996,259,300.00 13,663,953,000.00
合计 8,241,667,300.00 13,862,873,000.00
注：未 评级 债券 包括 国家 政策金 融债 、同 业存 单及 短期融 资券 。 万家鑫安 2017 年年度报告
第 46 页 共 60 页
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
AAA 6,216,692,933.60 495,900,000.00
AAA 以下 322,277,000.00 177,974,000.00
未评级 821,791,000.00 601,997,000.00
合计 7,360,760,933.60 1,275,871,000.00
注：未 评级 债券 为政 策性 金融债 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险， 是指在履 行 以交付现金或 其他金融 资 产的方式结算 的义务时 发 生资金短缺的 风
险。本基金的 流动性风 险 一方面来自于 基金份额 持 有人可随时要 求赎回其 持 有的基金份 额，另一
方面来 自于 投资 品种 所处 的交易 市场 不活 跃而 带来 的变现 困难 。
本基金所持部 分证券在 证 券交易所上市 ，其余亦 可 在银行间同业 市场交易 ； 因此，本期末 本
基金的资产均 能及时变 现 。此外，本基 金可通过 卖 出回购金融资 产方式借 入 短期资金应 对流动性
需求， 其上 限一 般不 超过 基金持 有的 债券 资产 的公 允价值 。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的投资 市场主要 为 固定收益类金 融工具， 公 司建立了健全 的流动性 风 险管理的内部 控
制体系，在申 购赎回确 认 、投资交易、 估值和信 息 披露等运作过 程中专业 审 慎、勤勉尽 责地管控
基金的流动性 风险，维 护 投资者的合法 权益，公 平 对待投资者。 本基金运 作 期间公司对 组合短期
变现能力、流 动性受限 资 产比例等流动 性指标进 行 持续的监测和 评估，基 金 未出现因投 资品种 变
现困难 或投 资集 中而 无法 以合理 价格 及时 变现 基金 资产以 支付 赎回 款的 情况 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险, 包括 利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金的生 息
资产主要为银 行存款、 结 算备付金、存 出保证金 、 债券投资、资 产支持证 券 及买入返售 金融资产
等。生 息负 债主 要为 卖出 回购金 融资 产款 等。 万家鑫安 2017 年年度报告
第 47 页 共 60 页
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年 12 月
31 日
1 个月以 内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款
520,727,82
3.76
290,000,000.
00
500,000,000.
00
- - - 1,310,727,823
.76
结算备 付金
164,101,95
1.71
- - - - - 164,101,951.7
1
存出保 证金
342,504.32 - - - - - 342,504.32
交易性 金融 资
产
461,091,00
0.00
830,177,000.
00
8,628,495,50
0.00
5,481,919,93
3.60
1,184,375,
000.00
- 16,586,058,43
3.60
应收利 息
- - - - - 260,201,71
7.90
260,201,717.9
0
资产总 计
1,146,263,
279.79
1,120,177,00
0.00
9,128,495,50
0.00
5,481,919,93
3.60
1,184,375,
000.00
260,201,71
7.90
18,321,432,43
1.29
负债
卖出回 购金 融
资产款
3,127,525,
826.90
- - - - - 3,127,525,826
.90
应付证 券清 算
款
- - - - - 849,391.26 849,391.26
应付管 理人 报
酬
- - - - - 3,865,172.
39
3,865,172.39
应付托 管费
- - - - - 1,288,390.
79
1,288,390.79
应付销 售服 务
费
- - - - - 0.93 0.93
应付交 易费 用 - - - - - 78,579.03 78,579.03
应付利 息
- - - - - 2,068,969.
72
2,068,969.72
其他负 债 - - - - - 320,000.00 320,000.00
负债总 计
3,127,525,
826.90
- - - - 8,470,504.
12
3,135,996,331
.02
利率敏 感度 缺
口
-1,981,262
,547.11
1,120,177,00
0.00
9,128,495,50
0.00
5,481,919,93
3.60
1,184,375,
000.00
251,731,21
3.78
15,185,436,10
0.27
上年度 末
2016 年 12 月
31 日
1 个月以 内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款
7,279,843.
48
- - - - - 7,279,843.48
结算备 付金 919,109.71 - - - - - 919,109.71
存出保 证金 40,136.30 - - - - - 40,136.30 万家鑫安 2017 年年度报告
第 48 页 共 60 页
交易性 金融 资
产
2,058,506,
000.00
4,078,593,00
0.00
8,327,771,00
0.00
668,133,000.
00
194,240,00
0.00
- 15,327,243,00
0.00
买入返 售金 融
资产
230,850,86
6.28
- - - - - 230,850,866.2
8
应收利 息
- - - - - 132,034,63
4.80
132,034,634.8
0
资产总 计
2,297,595,
955.77
4,078,593,00
0.00
8,327,771,00
0.00
668,133,000.
00
194,240,00
0.00
132,034,63
4.80
15,698,367,59
0.57
负债
卖出回 购金 融
资产款
498,199,76
6.00
- - - - - 498,199,766.0
0
应付管 理人 报
酬
- - - - - 3,855,604.
86
3,855,604.86
应付托 管费
- - - - - 1,285,201.
64
1,285,201.64
应付销 售服 务
费
- - - - - 0.93 0.93
应付交 易费 用 - - - - - 68,104.91 68,104.91
应付利 息 - - - - - 359,124.50 359,124.50
其他负 债 - - - - - 220,000.00 220,000.00
负债总 计
498,199,76
6.00
- - - - 5,788,036.
84
503,987,802.8
4
利率敏 感度 缺
口
1,799,396,
189.77
4,078,593,00
0.00
8,327,771,00
0.00
668,133,000.
00
194,240,00
0.00
126,246,59
7.96
15,194,379,78
7.73
注： 该 表统 计了 本基 金的 利率风 险敞 口。 表中 所示 为本基 金资 产及 交易 形成 负债的 公允 价值,并按
照合约 规定 的重 新定 价日 或到期 日孰 早进 行了 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
该利率 敏感 性分 析基 于本 基金于 资产 负债 表日 的利 率风险 状况 ；
该利率 敏感 性分 析假 定所 有期限 利率 均以 相同 幅度 变动 25 个 基点 ， 且除 利率 之外的 其
他市场 变量 保持 不变 ；
该利率 敏感 性分 析并 未考 虑管理 层为 减低 利率 风险 而可能 采取 的风 险管 理活 动；
银行存 款、 结算备 付金 、 存出保 证金 、 部分 应收 申 购款以 活期 存款 利率 计息 ， 假定 利率
变动仅 影响 该类 资产 的未 来收益 ， 而对 其本 身的 公 允价值 无重 大影 响 ； 卖 出 回购金 融资
产款的 利息 支出 在交 易时 已确定 ，不 受利 率变 化影 响。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2017 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2016 年12 月31
日 ）
市 场 利 率 下 降 25 个
基点
58,390,168.57 22,014,551.93
市 场 利 率 上 升 25 个 -57,804,494.85 -21,845,691.10 万家鑫安 2017 年年度报告
第 49 页 共 60 页
基点
注：上表为 利率风险 的敏 感性分析,反 映了在其 他变 量不变的假 设下,利率 发生 合理、可能 的变动
时, 为 交易 而持 有的 债券 公 允价值 的变 动将 对基 金净 值产生 的影 响。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本 基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ，因 此无 重大 外汇风 险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
本基金所面临 的其他价 格 风险主要系市 场价格风 险 。市场价格风 险是指基 金 所持金融工具 的
公允价值或未 来现金流 量 因除市场利率 和外汇汇 率 以外的市场价 格因素变 动 而发生波动 的风险。
于2017 年12 月31 日， 本 基金主 要投 资于 证券 交易 所和银 行间 同业 市场 交易 的固定 收益 品种 ， 因
此无重 大市 场价 格风 险。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
( 一)公 允价 值
1 、金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所 属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
2 、持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
（1） 各层 次金 融工 具公 允 价值
于 2017 年 12 月 31 日， 本基金 持有 的以 公允 价值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融资 产 中
属于第二层次的 余额为人 民币 16,586,058,433.60 元，无属于第一 层次和第 三层次的余额 。 （ 于
2016 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计 入 当期 损益 的金融 资产 中属 于 第
二层次 的余 额为 人民 币 15,327,243,000.00 元 ，无 属于第 一层 次和 第三 层次 的余额 。 ）
（2） 公允 价值 所属 层次 间 的重大 变动
本基金本期及 上年度可 比 期间持有的以 公允价值 计 量的金融工具 的公允价 值 所属层次未发 生
重大变 动。
（3） 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
本基金持有的 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融工具 本期末和 上 年度末均未以 第
三层次 公允 价值 计量 。 万家鑫安 2017 年年度报告
第 50 页 共 60 页
3 、非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
本基金 本期 及上 年度 可比 期间未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。
4 、不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
( 二)除 公允 价值 外， 截至 资产负 债表 日本 基金 无需 要说明 的其 他重 要事 项。 万家鑫安 2017 年年度报告
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2
基金投 资
- -
3 固定收 益投 资 16,586,058,433.60 90.53
其中： 债券 15,602,428,233.60 85.16
资产 支持 证券 983,630,200.00 5.37
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,474,829,775.47 8.05
8 其他各 项资 产 260,544,222.22 1.42
9 合计 18,321,432,431.29 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
本基金 本报 告期 内未 投资 股票。
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 沪港通 股票 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
本基金 本报 告期 内未 投资 股票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
本基金 本报 告期 内未 投资 股票。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
本基金 本报 告期 内未 投资 股票。
8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
本基金 本报 告期 内未 投资 股票。 万家鑫安 2017 年年度报告
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8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 1,210,841,000.00 7.97
其中： 政策 性金 融债 1,210,841,000.00 7.97
4 企业债 券 8,032,402,733.60 52.90
5 企业短 期融 资券 1,830,368,000.00 12.05
6 中期票 据 1,235,915,000.00 8.14
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 3,292,901,500.00 21.68
9 其他 - -
10 合计 15,602,428,233.60 102.75
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 111709524
17 浦发银行
CD524
6,000,000 585,060,000.00 3.85
2 111709453
17 浦发银行
CD453
4,000,000 390,080,000.00 2.57
3 136895 17 中信 G1 3,200,000 313,600,000.00 2.07
4 1428006 14 光 大二 级 3,000,000 304,950,000.00 2.01
5 145891 17 招D12 3,000,000 298,530,000.00 1.97
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 证券代 码 证券名 称 数量（ 份） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例(%)
1 1789013 17 光盈 1A 5,000,000 203,400,000.00 1.34
2 1689273 16 华驭 5A 1,900,000 170,696,000.00 1.12
3 1789243
17 华驭
7A_bc
1,500,000 123,000,000.00 0.81
4 1789174
17 唯盈 2 优
先
1,700,000 114,614,000.00 0.75
5 1789096
17 速 利 银 丰
1A
2,000,000 91,640,000.00 0.60 万家鑫安 2017 年年度报告
第 53 页 共 60 页
6 1789217
17 融发 1 优
先
1,500,000 89,775,000.00 0.59
7 1789120 17 融腾 2A2 500,000 47,585,000.00 0.31
8 1789077 17 福元 1A 1,000,000 46,270,000.00 0.30
9 1789033
17 融腾 1 优
先
1,300,000 41,119,000.00 0.27
10 1789199
17 德 宝 天 元
2A
600,000 26,784,000.00 0.18
11 1789253
17 速 利 银 丰
2A
200,000 14,742,000.00 0.10
12 1789164 17 惠益 1A1 660,000 14,005,200.00 0.09
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
根据基 金合 同, 本基 金暂 不 可投资 于国 债期 货。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
本报告期内,本 基金投资 的 前十名证券的 发行主体 不 存在被监管部 门立案调 查 的,在报告编 制
日前一 年内 也不 存在 受到 公开谴 责、 处罚 的情 况。
8.11.2
本基金 投资 的前 十名 股票 中,不 存在 投资 于超 出基 金 合同 规 定备 选股 票库 之外 的股票 。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 342,504.32
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 260,201,717.90
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 - 万家鑫安 2017 年年度报告
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9 合计 260,544,222.22
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 万家鑫安 2017 年年度报告
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§9 基金份 额持 有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
万家
鑫安
A
61 248,668,379.27 15,168,769,767.58 100.00% 1,367.92 0.00%
万家
鑫安
C
181 28.15 0.00 0.00% 5,095.23 100.00%
合计 237 64,003,275.24 15,168,769,767.58 100.00% 6,463.15 0.00%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
万家鑫 安
A
592.84 0.0000%
万家鑫 安
C
2,135.36 41.9090%
合计 2,728.20 0.0000%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持
有本开 放式 基金
万家鑫 安 A 0~10
万家鑫 安 C 0~10
合计 0~10
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开
放式基 金
万家鑫 安 A 0
万家鑫 安 C 0~10
合计 0~10
万家鑫安 2017 年年度报告
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目 万家鑫 安A 万家鑫 安C
基金合 同生 效日 （2016 年9 月 18 日 ） 基 金份
额总额
200,000,143.12 6,500.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 15,168,770,910.70 5,150.00
本报告 期基 金总 申购 份额 344.08 365.23
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 119.28 420.00
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额 减 少 以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 15,168,771,135.50 5,095.23
万家鑫安 2017 年年度报告
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内未 召开 基金 份额 持有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
基金管 理人 ：
2017 年9 月30 日， 唐俊 杰因个 人原 因离 职， 不再 担任该 基金 的基 金经 理。
基金托 管人:
无。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务 的 诉讼 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 期内 基金 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
2017 年10 月 10 日至 10 月16 日， 以通 讯形 式召 开 第三次 临时 股东 会 ， 会 议 审议通 过 《关 于
聘任公 司2017 年度 审计 机 构的议 案》 ， 聘任 立信 会计 师事务 所 （特 殊普 通合 伙 ） 为我司 审计 机构 。
本基 金2017 年 度需 向立 信 会计师 事务 所支 付审 计 费8 万元 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期 内, 本基 金管 理人 、 托管人 及其 高级 管理 人员 无受稽 查或 处罚 的情 况。
11.7 基 金租 用 证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
佣金
占当期 佣金
总量的 比例 万家鑫安 2017 年年度报告
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例
川财证 券 2 - - - - -
注：1 、基 金专 用交 易席 位 的选择 标准 如下:
(1) 经 营行 为稳 健规 范,内 控制度 健全,在 业内 有良 好 的声誉;
(2) 具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件,交 易 设施满 足基 金进 行证 券交 易的需 要;
(3) 具有较 强的全方 位金融 服务能力和 水平,包括 但不 限于:有较好 的研究能 力和 行业分析能 力,能
及时、全面地 向公司提 供 高质量的关于 宏观、行 业 及市场走向、 个股分析 的 报告及丰富 全面的信
息服务; 能 根 据 公司 所 管 理基 金 的 特 定 要 求,提 供 专 门研 究 报 告, 具 有 开发 量 化 投资 组 合 模 型 的能
力; 能积极为 公司投资 业务 的开展,投资 信息的交 流以 及其他方面 业务的 开 展提 供良好的服 务和支
持。
2、基 金专 用交 易席 位的 选 择程序 如下:
(1) 本 基金 管理 人根 据上 述 标准考 察后 确定 选用 交易 席位的 证券 经营 机构;
(2) 基 金管 理人 和被 选中 的 证券经 营机 构签 订席 位租 用协议 。
3、基 金专 用交 易席 位的 变 更情况:
无。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
川财证 券 3,028,772,863.97 100.00% 214,413,000,000.00 100.00% - -
万家鑫安 2017 年年度报告
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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况 报告期末 持有基 金 情况
序
号
持有基金 份额比 例
达到或者 超过 20%
的时间区 间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机
构
1 20170101-20171231 15,168,769,767.58 0.00 0.00 15,168,769,767.58 100.00%
产品特有 风险
报告期内 本基金 出现了 单 一投资者 份额占 比达到 或 超过 20% 的情况 。
未来本基 金如果 出现巨 额 赎回甚至 集中赎 回， 基金 管理人可 能无法 及时变 现 基金资产， 可能对 基
金份额净 值产生 一定的 影 响； 极端情 况下可 能引发 基金的流 动性风 险， 发生 暂停 赎回 或延缓 支付
赎回款项； 若个别 投资者 巨额赎回 后本基 金出现 连 续六十个 工作日 基金资 产 净值低于5000 万 元，
还可能面 临转换 运作方 式 、与其他 基金合 并或者 终 止基金合 同等情 形。
万家鑫安 2017 年年度报告
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§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 本基 金 发行及 募集 的文 件
2 、 《万 家鑫 安纯 债债 券型 证券投 资基 金基 金合 同》
3 、万 家基 金管 理有 限公 司 批准成 立文 件、 营业 执照 、公司 章程
4 、 本 报告 期内 在中 国证 监 会指定 报纸 上公 开披 露的 基金净 值、 更新 招募 说明 书及其 他临 时公
告
5 、万 家鑫 安纯 债债 券型 证 券投资 基 金2017 年 年度 报 告原文
6 、万 家基 金管 理有 限公 司 董事会 决议
7 、 《万 家鑫 安纯 债债 券型 证券投 资基 金托 管协 议》
13.2 存 放地 点
基金管 理人 的办 公场 所， 并登载 于基 金管 理人 网站 ：www.wjasset.com
13.3 查 阅方 式
投资者 可在 营业 时间 至基 金管理 人办 公场 所免 费查 阅或登 录基 金管 理人 网站 查阅。
万 家基 金管理 有限 公司
2018 年 3 月 30 日
