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消费ETF(510150)

消费ETF:2017年年度报告查看PDF公告

上证消费80 交易型开放式指数证券投资
基金
2017年年度报告
2017年12月31日
基金管理人:招商基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:2018年3月30日上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
第 1 页 共 59页 
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2018年3月29日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈
利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告财务资料已经审计,德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了2017
年度无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。
本报告期自2017年1月1日起至 12月31日止。上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
第 2 页 共 59页 
1.2 目录
§1 重要提示及目录..................................................................................................................................1
1.1 重要提示.......................................................................................................................................1
1.2 目录...............................................................................................................................................2
§2 基金简介................................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况...............................................................................................................................5
2.2 基金产品说明...............................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人...........................................................................................................5
2.4 信息披露方式...............................................................................................................................6
2.5 其他相关资料...............................................................................................................................6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................................................................7
3.1 主要会计数据和财务指标...........................................................................................................7
3.2 基金净值表现...............................................................................................................................7
3.3 过去三年基金的利润分配情况...................................................................................................9
§4 管理人报告..........................................................................................................................................10
4.1 基金管理人及基金经理情况.....................................................................................................10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.............................................................12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.........................................................................13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.........................................................13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.........................................................14
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.........................................................................14
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.....................................................................15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.........................................................................16
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................................16
§5 托管人报告..........................................................................................................................................17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.............................................................................17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.........17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.............................17
§6 审计报告..............................................................................................................................................18
§7 年度财务报表......................................................................................................................................20上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
第 3 页 共 59页 
7.1 资产负债表.................................................................................................................................20
7.2 利润表.........................................................................................................................................21
7.3 所有者权益(基金净值)变动表.............................................................................................22
7.4 报表附注.....................................................................................................................................23
§8 投资组合报告......................................................................................................................................44
8.1 期末基金资产组合情况.............................................................................................................44
8.2 期末按行业分类的股票投资组合.............................................................................................44
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................................45
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动.........................................................................................48
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.....................................................................................50
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细.............................50
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................50
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................50
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细.............................50
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...................................................................50
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...................................................................51
8.12 投资组合报告附注...................................................................................................................51
§9 基金份额持有人信息..........................................................................................................................53
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................................................................53
9.2 目标基金的期末基金份额持有人户数及持有人结构.............................................................53
9.3 期末上市基金前十名持有人.....................................................................................................53
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.....................................................................53
9.5 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况................................53
§10 开放式基金份额变动........................................................................................................................54
§11 重大事件揭示....................................................................................................................................55
11.1 基金份额持有人大会决议.......................................................................................................55
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.......................................55
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................................................55
11.4 基金投资策略的改变...............................................................................................................55
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...................................................................................55上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
第 4 页 共 59页 
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...................................................55
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...............................................................................55
11.8 其他重大事件...........................................................................................................................56
§12 影响投资者决策的其他重要信息....................................................................................................58
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ......................................58
§13 备查文件目录....................................................................................................................................59
13.1 备查文件目录...........................................................................................................................59
13.2 存放地点...................................................................................................................................59
13.3 查阅方式...................................................................................................................................59上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 上证消费80交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 招商上证消费80ETF
场内简称 消费ETF
基金主代码 510150
基金运作方式 交易型开放式(ETF)
基金合同生效日 2010年12月8日
基金管理人 招商基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 26,331,550.00份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2011年2月25日
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略 本基金以上证消费80指数为标的指数,采用完全复制法,即完全按
照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合,进行被动式
指数化投资。股票在投资组合中的权重原则上根据标的指数成份股及
其权重的变动而进行相应调整。但在因特殊情况(如流动性不足等)
导致无法获得足够数量的股票时,基金管理人将搭配使用其他合理方
法进行适当的替代。
业绩比较基准 上证消费80指数
风险收益特征 本基金属于股票型基金,预期风险与收益水平高于混合基金、债券基
金与货币市场基金,在证券投资基金中属于较高风险、较高收益的投
资品种;并且本基金为被动式投资的指数基金,采用完全复制法紧密
跟踪上证消费80指数,具有与标的指数以及标的指数所代表的股票
市场相似的风险收益特征。
2.3


基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 招商基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 姓名 潘西里 郭明 联系电话 0755-83196666 010-66105799 信息披露负责人 电子邮箱 cmf@cmfchina.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400-887-9555 95588 传真 0755-83196475 010-66105798 注册地址 深圳市福田区深南大道 7088号 北京市西城区复兴门内大街55 号 办公地址 中国深圳深南大道7088号 招商银行大厦 北京市西城区复兴门内大街55 号 邮政编码 518040 100140上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 6 页 共 59页 法定代表人 李浩 易会满 2.4


信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.cmfchina.com 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处 2.5


其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 德勤华永会计师事务所(特殊普通 合伙) 中国上海市延安东路222号外滩中 心30楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 7 页 共 59页 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2017 年 2016年 2015年 本期已实现收益 874,449.37 -10,949,368.41 268,191,868.42 本期利润 33,011,918.93 -18,142,155.08 175,680,123.27 加权平均基金份额本期利润 1.1934 -0.5211 2.1928 本期加权平均净值利润率 27.10% -14.26% 54.87% 本期基金份额净值增长率 31.12% -7.61% 29.07% 3.1.2 期末数据和指标 2017 年末 2016年末 2015年末 期末可供分配利润 53,799,729.70 25,081,673.70 49,431,800.63 期末可供分配基金份额利润 2.0432 0.8380 1.1568 期末基金资产净值 133,695,940.66 115,901,144.39 179,089,528.10 期末基金份额净值 5.077 3.872 4.191 3.1.3 累计期末指标 2017 年末 2016年末 2015年末 基金份额累计净值增长率 67.33% 27.61% 38.13% 注:1、基金业绩指标不包括持有人认(申)购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水 平要低于所列数字; 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益; 3、对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的 孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 8.41% 1.07% 9.08% 1.10% -0.67% -0.03% 过去六个月 12.95% 0.86% 13.56% 0.89% -0.61% -0.03% 过去一年 31.12% 0.75% 31.13% 0.77% -0.01% -0.02% 过去三年 56.36% 1.73% 53.28% 1.77% 3.08% -0.04% 过去五年 111.81% 1.54% 103.18% 1.57% 8.63% -0.03% 自基金合同 生效起至今 67.33% 1.46% 49.05% 1.50% 18.28% -0.04%上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 8 页 共 59页 3.2.2


自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 9 页 共 59页 3.2.3


过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.3


过去三年基金的利润分配情况 本基金过去三年未进行利润分配。上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 10 页 共 59页 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 招商基金管理有限公司于2002年 12月27日经中国证监会【2002】100号文批准设立。目 前,公司新增注册资本金至人民币13.1亿元,招商银行股份有限公司持有公司全部股权的 55%,招商证券股份有限公司持有公司全部股权的45%。 招商基金管理有限公司首批获得企业年金基金投资管理人资格、基本养老保险基金投资管理 资格;2004年获得全国社保基金投资管理人资格;同时拥有QDII(合格境内机构投资者)资格、 专户理财(特定客户资产管理计划)资格。 2017年度获奖情况如下: Morningstar晨星(中国)2017年度普通债券型基金奖提名(招商安心收益债券) 金牛奖?三年期开放式债券型持续优胜金牛基金 (招商产业债券) 《中国证券报》 金基金?股票投资回报基金管理公司奖 《上海证券报》 金基金?一年期债券基金奖(招商双债增强(LOF) ) 《上海证券报》 金基金?三年期债券型基金奖(招商产业债券) 《上海证券报》 明星基金奖?三年持续回报积极债券型明星基金(招商安瑞进取债券) 《证券时报》 明星基金奖?三年持续回报普通债券型明星基金(招商产业债券) 《证券时报》 明星基金奖?2016年度平衡混合型明星基金(招商制造业混合) 《证券时报》 明星基金奖?2016年度绝对收益明星基金(招商丰融混合) 《证券时报》 金帆奖?2017年度基金管理公司 《21世纪经济报道》 金鼎奖?最佳公募基金公司品牌 《每日经济新闻》 年度卓越公募基金 《华尔街见闻》 年度十大风云基金产品奖(招商中证白酒指数分级) 《大众证券报》 2017年度最佳品牌形象公司《东方财富网》 杰出业绩表现基金产品(招商中证白酒指数分级) 《东方财富网》 年度指数投资奖 《华夏时报》 基金电商平台杰出用户体验奖 《金融界》 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助 理)期限 证券从 业年限 说明上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 11 页 共 59页 任职日期 离任日期 苏燕青 本基金基 金经理 2017年1月 13日 - 5 女,硕士。2012年1月加入招 商基金管理有限公司量化投资 部,曾任ETF专员,协助指数 类基金产品的投资管理工作, 现任招商上证消费80交易型开 放式指数证券投资基金联接基 金、深证电子信息传媒产业 (TMT)50交易型开放式指数证券 投资基金、上证消费80交易型 开放式指数证券投资基金、招 商深证电子信息传媒产业 (TMT)50交易型开放式指数证券 投资基金联接基金、招商沪深 300地产等权重指数分级证券投 资基金、招商中证全指证券公 司指数分级证券投资基金、招 商沪深300高贝塔指数分级证 券投资基金基金经理。 罗毅 离任本基 金基金经 理 2013年1月 19日 2017年8 月3日 9 男,经济学硕士。2007年加入 华润(深圳)有限公司,从事 商业地产投资项目分析及营运 管理工作;2008年4月加入招 商基金管理有限公司,从事养 老金产品设计研发、基金市场 研究、量化选股研究及指数基 金运作管理工作,曾任高级经 理、ETF专员,深证电子信息传 媒产业(TMT)50交易型开放式指 数证券投资基金、招商深证电 子信息传媒产业(TMT)50交易型 开放式指数证券投资基金联接 基金、招商沪深300高贝塔指 数分级证券投资基金、招商沪 深300地产等权重指数分级证 券投资基金、招商中证全指证 券公司指数分级证券投资基 金、上证消费80交易型开放式 指数证券投资基金、招商上证 消费80交易型开放式指数证券 投资基金联接基金基金经理。 王平 离任本基 金基金经 理 2010年12 月8日 2017年1 月13日 11 男,管理学硕士,FRM。2006年 加入招商基金管理有限公司, 曾任投资风险管理部助理数量上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 12 页 共 59页 分析师、风险管理部数量分析 师、高级风控经理,主要负责 公司投资风险管理、金融工程 研究等工作,曾任招商中证银 行指数分级证券投资基金、招 商深证100指数证券投资基 金、招商央视财经50指数证券 投资基金、招商国证生物医药 指数分级证券投资基金、招商 中证白酒指数分级证券投资基 金、招商中证煤炭等权指数分 级证券投资基金、上证消费80 交易型开放式指数证券投资基 金、深证电子信息传媒产业 (TMT)50交易型开放式指数证券 投资基金、招商深证电子信息 传媒产业(TMT)50交易型开放式 指数证券投资基金联接基金、 招商上证消费80交易型开放式 指数证券投资基金联接基金基 金经理,现任量化投资部副总 监兼招商量化精选股票型发起 式证券投资基金、招商稳荣定 期开放灵活配置混合型证券投 资基金、招商财经大数据策略 股票型证券投资基金、招商沪 深300指数增强型证券投资基 金、招商中证1000指数增强型 证券投资基金、招商盛合灵活 配置混合型证券投资基金、招 商中证500指数增强型证券投 资基金基金经理。 注:1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日,后任基金经理的任职日期以及历 任基金经理的离任日期为公司相关会议作出决定的公告(生效)日期; 2、证券从业年限计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》中关于证券从业 人员范围的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 基金管理人声明:在本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金 法》 、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》等有关法律法规及其各项实施准则的规定以及本基 金的基金合同等基金法律文件的约定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 13 页 共 59页 严格控制风险的前提下,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,无 损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围以及投资运作符合有关法律法规及基金合同的规 定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开募集证券投资基金运作管理办 法》和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 (2011年修订)的规定,制定了《招商 基金管理有限公司公平交易管理办法》 ,对投资决策的内部控制、交易执行的内部控制、公平交 易实施情况的监控与检查稽核、异常交易的监控等进行了规定。为保证各投资组合在投资信息、 投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会,基金管理人合理设置了各类资产管理业务之间以 及各类资产管理业务内部的组织结构,建立了科学的投资决策体系,加强交易执行环节的内部控 制,并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时,通过对投资交易行为的 监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 基金管理人已建立较完善的研究方法和投资决策流程,确保各投资组合享有公平的投资决策 机会。基金管理人建立了所有组合适用的投资对象备选库,制定明确的备选库建立、维护程序。 基金管理人拥有健全的投资授权制度,明确投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资 决策主体的职责和权限划分,投资组合经理在授权范围内可以自主决策,超过投资权限的操作需 要经过严格的审批程序。基金管理人的相关研究成果向内部所有投资组合开放,在投资研究层面 不存在各投资组合间不公平的问题。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 基金管理人严格控制不同投资组合之间的同日反向交易,严格禁止可能导致不公平交易和利 益输送的同日反向交易。确因投资组合的投资策略或流动性等需要而发生的同日反向交易,基金 管理人要求相关投资组合经理提供决策依据,并留存记录备查,完全按照有关指数的构成比例进 行投资的组合等除外。 本报告期内,本基金各项交易均严格按照相关法律法规、基金合同的有关要求执行,本基金 管理人所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易不存在成交较少的单边交易量超过该证 券当日成交量的5%的情形。报告期内未发现有可能导致不公平交易和利益输送的重大异常交易 行为。上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 14 页 共 59页 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内,从国内宏观经济数据来看,经济相对比较平稳,货币政策维持中性。消费80指 数报告期内上涨31.13%,从市场风格来看,报告期内市场风格属于价值股行情。从行业来看, 食品饮料、家用电器、钢铁、非银金融、有色金属等行业板块涨幅较大,商贸零售、国防军工、 综合、传媒、纺织服装等行业板块跌幅较大。 关于本基金的运作,作为交易型开放式基金,股票仓位维持在98.2%左右的水平,基本完成 了对基准的跟踪。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内,本基金份额净值增长率为31.12%,同期业绩比较基准增长率为31.13%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 1、报告期内全球经济回暖,美国经济回升动力强,欧洲经济复苏强劲。从数据上看,美国 失业率已经下降至低位,12月劳动参与率和失业率分别持平于前月的62.7%和4.1%,12月平均 薪资的环比增速上升至0.3%,未来薪资向核心通胀的传导是影响美联储中期加息节奏的重要因 素。欧元区薪资增速偏低,一定程度上限制了核心通胀的回升。展望2018年,全球经济整体仍 有望呈现复苏态势。 2、国内2017全年GDP增长6.9%,比2016年提高0.2%,社会消费品零售总额增长10.2%, 回落0.2%,固定资产投资增长7.2%,回落0.9%,工业增加值增长6.6%,回升0.6%,出口额增 长7.9%,回升15.6%。整体来讲报告期内投资与消费对经济增长的拉动有所下降,出口的回暖带 来净出口对投资的拉动有所回升。后期伴随着固定资产投资增速的回升,及全球经济的回暖, 2018年国内经济有望继续保持平稳增长。 3、报告期内大小盘分化明显,核心大盘价值股涨幅较好,且随着2017年业绩快报及预警的 发布,各行业的龙头仍旧有较强的配置价值,预计2018年的市场风格仍旧偏向大盘价值股,但 需警惕金融监控政策变化对市场的影响。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内,本基金管理人本着诚实信用、勤勉尽责、合法经营和保障基金持有人利益的原 则,经营管理和业务运作稳健、合规,基金的投资、交易、后台等运作规范有序。基金管理人的 风险管理及合规控制部门依据独立、客观、公正的原则,主要从以下几个方面进一步加强了公司 内部控制和基金投资风险管理工作: 1、公司实施了员工全面培训和形式多样的专题培训,包括每日推送监管动态和风险案例,上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 15 页 共 59页 持续整理风险点录入系统定期推送,定期或不定期组织法规考试,不定期开展各类合规主题培训 等,丰富培训形式,不断提升员工合规与风控意识; 2、公司合规风控部门通过事中合规控制系统、事后投资风险管理系统、风险管理模型等对 基金投资合规情况及风险情况进行严格的内部监控和管理; 3、定期稽核方面,除了每季度会对各业务领域进行一次全面的稽核,并向监管部门提交季 度监察稽核报告之外,公司合规部门还根据监察稽核计划,对公司的关键业务部门及业务流程进 行了专项稽核和检查; 4、根据法律法规的更新及业务的发展变化情况,公司各业务部门对相关内部控制制度提出 修改意见和建议,并关注内部控制制度的健全性和有效性,进一步完善了公司内控制度体系,更 好的防范法律风险和合规风险。 报告期内,本基金的投资运作符合国家相关法律法规、监管部门的有关规定以及公司相关制 度的规定。本基金的投资目标、投资决策依据和投资管理程序均符合相关基金合同和招募说明书 的约定,未发现重大异常交易、利益输送、内幕交易及其他有损基金投资者利益的情形。报告期 内,本基金若曾因市场波动、申购赎回等原因出现了相关投资比例限制被动突破的情形,均在法 规规定的时间内完成了调整,符合法律法规和基金合同的规定和要求。报告期内,本基金未出现 因权证未行权、可转债未及时卖出或转股等有损基金份额持有人利益的投资失误行为。本基金管 理人承诺将一如既往本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产,在规范经营、控制风 险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内,本基金的估值业务严格按照相关的法律法规、基金合同以及《招商基金管理有限 公司基金估值委员会管理制度》进行。基金核算部负责日常的基金资产的估值业务,执行基金估 值政策。另外,公司设立由投资和研究部门、风险管理部、基金核算部、法律合规部负责人和基 金经理代表组成的估值委员会 。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关 工作经历。公司估值委员会主要负责制定 、修订和完善基金估值政策和程序,定期评价现有估 值政策和程序的适用性及对估值程序执行情况进行监督。 投资和研究部门以及基金核算部共同负责关注相关投资品种的动态,评判基金持有的投资品 种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了 影响证券价格的重大事件,从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种;投资和研究 部门定期审核公允价值的确认和计量;研究部提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者 调整的投资品种进行公允价值定价与计量并定期对估值政策和程序进行评价,以保证其持续适上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 16 页 共 59页 用;基金核算部定期审核估值政策和程序的一致性,并负责与托管行沟通估值调整事项;风险管 理部负责估值委员会工作流程中的风险控制;法律合规部负责日常的基金估值调整结果的事后复 核监督工作;法律合规部与基金核算部共同负责估值调整事项的信息披露工作。 基金经理代表向估值委员会提供估值参考信息,参与估值政策讨论;对需采用特别估值程序 的证券,基金及时启动特别估值程序,由公司估值委员会集体讨论议定特别估值方案,咨询会计 事务所的专业意见,并与托管行沟通后由基金核算部具体执行。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人 已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议,由其按约定提供相关债 券品种、流通受限股票的估值参考数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据相关法律法规的规定和基金合同的约定,以及本基金的实际运作情况,本基金报告期未 进行利润分配。在符合分红条件的前提下,本基金已实现尚未分配的可供分配收益部分,将严格 按照基金合同的约定适时向投资者予以分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内,本基金未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资 产净值低于五千万元的情形。上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 17 页 共 59页 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2017年,本基金托管人在对上证消费80交易型开放式指数证券投资基金的托管过程中,严 格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持 有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 2017年,上证消费80交易型开放式指数证券投资基金的管理人——招商基金管理有限公司 在上证消费80交易型开放式指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购 赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要 方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,上证消费80交易型开放式指数证券投 资基金未进行利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对招商基金管理有限公司编制和披露的上证消费80交易型开放式指数证券投 资基金2017年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告 等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 18 页 共 59页 §6 审计报告 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 上证消费80交易型开放式指数证券投资基金全体持有人 审计意见 我们审计了上证消费80交易型开放式指数证券投资基金的财务报 表,包括2017年12月31日的资产负债表,2017年度的利润表、所有者 权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和中国 证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制,公 允反映了上证消费80交易型开放式指数证券投资基金2017年12月31 日的财务状况、2017年度的经营成果和基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告 的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些 准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于上证消 费80交易型开放式指数证券投资基金,并履行了职业道德方面的其他责 任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见 提供了基础。 其他信息 招商基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层对其他信息 负责。其他信息包括上证消费80交易型开放式指数证券投资基金2017 年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信 息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程 中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存 在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们 应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务 报表的责任 基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会 发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制财务报表,使其实现公允 反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于 舞弊或错误而导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估上证消费80交易型 开放式指数证券投资基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项 (如适用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清算上证 消费80交易型开放式指数证券投资基金、终止经营或别无其他现实的选 择。 基金管理人治理层负责监督上证消费 80交易型开放式指数证券投资 基金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表 审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大 错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水 平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在 时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或 汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通 常认为错报是重大的。上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 19 页 共 59页 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,保持职 业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设 计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作 为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚 假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风 险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的 并非对内部控制的有效性发表意见。 (3) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计 及相关披露的合理性。 (4) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同 时,根据获取的审计证据,就可能导致对上证消费80交易型开放式指数 证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不 确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则 要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如 果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计 报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致上证消费80交 易型开放式指数证券投资基金不能持续经营。 (5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财 务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发 现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控 制缺陷。 会计师事务所的名称 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 汪芳 吴凌志 会计师事务所的地址 中国?上海 审计报告日期 2018年3月27日 上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 20 页 共 59页 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:上证消费80交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日: 2017年12月31日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2017年12月31日 上年度末 2016年12 月31日 资 产: 银行存款 7.4.7.1 2,764,950.33 1,874,714.85 结算备付金 - 1,578.39 存出保证金 573.27 842.36 交易性金融资产 7.4.7.2 131,225,680.11 114,418,583.00 其中:股票投资 131,198,037.31 114,418,583.00 基金投资 - - 债券投资 27,642.80 - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 607.26 391.77 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 133,991,810.97 116,296,110.37 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017年12月31日 上年度末 2016年12 月31日 负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 55,670.48 50,437.53 应付托管费 11,134.11 10,087.48 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 19,065.72 24,440.97 应交税费 - -上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 21 页 共 59页 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 210,000.00 310,000.00 负债合计 295,870.31 394,965.98 所有者权益: 实收基金 7.4.7.9 79,896,210.96 90,819,470.69 未分配利润 7.4.7.10 53,799,729.70 25,081,673.70 所有者权益合计 133,695,940.66 115,901,144.39 负债和所有者权益总计 133,991,810.97 116,296,110.37 注:报告截止日2017年12月31日,基金份额净值5.077元,基金份额总额26,331,550.00 份。 7.2 利润表 会计主体:上证消费80交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2017年1月1日至2017年 12月31日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2017年1月1日至 2017年12月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至 2016年12月31日 一、收入 34,436,072.82 -16,684,308.76 1.利息收入 17,382.76 16,224.19 其中:存款利息收入 7.4.7.11 17,326.97 16,208.54 债券利息收入 55.79 15.65 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填 列) 2,281,220.50 -9,504,564.46 其中:股票投资收益 7.4.7.12 47,581.09 -11,691,859.42 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 2,807.38 26,235.55 资产支持证券投资收益 7.4.7.14 - - 贵金属投资收益 7.4.7.15 - - 衍生工具收益 7.4.7.16 - - 股利收益 7.4.7.17 2,230,832.03 2,161,059.41 3.公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 7.4.7.18 32,137,469.56 -7,192,786.67 4. 汇兑收益(损失以“-”号填 列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填 列) 7.4.7.19 - -3,181.82上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 22 页 共 59页 减:二、费用 1,424,153.89 1,457,846.32 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 607,935.88 637,764.68 2.托管费 7.4.10.2.2 121,587.25 127,552.93 3.销售服务费 - - 4.交易费用 7.4.7.20 74,178.76 72,065.71 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6.其他费用 7.4.7.21 620,452.00 620,463.00 三、利润总额(亏损总额以 “-”号填列) 33,011,918.93 -18,142,155.08 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号 填列) 33,011,918.93 -18,142,155.08 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:上证消费80交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2017年1月1日至2017年 12月31日 单位:人民币元 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 90,819,470.69 25,081,673.70 115,901,144.39 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - 33,011,918.93 33,011,918.93 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 列) -10,923,259.73 -4,293,862.93 -15,217,122.66 其中:1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 -10,923,259.73 -4,293,862.93 -15,217,122.66 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权益 (基金净值) 79,896,210.96 53,799,729.70 133,695,940.66 项目 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 23 页 共 59页 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 129,657,727.47 49,431,800.63 179,089,528.10 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - -18,142,155.08 -18,142,155.08 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号 填列) -38,838,256.78 -6,207,971.85 -45,046,228.63 其中:1.基金申购款 4,854,782.10 739,122.70 5,593,904.80 2.基金赎回款 -43,693,038.88 -6,947,094.55 -50,640,133.43 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权益 (基金净值) 90,819,470.69 25,081,673.70 115,901,144.39 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: ______金旭______














______欧志明______














____何剑萍____ 基金管理人负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 上证消费80交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)系由基金管理人招商基 金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《上证消费80交易型开放式指数证券 投资基金基金合同》及其他有关法律法规的规定,经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国 证监会”)证监许可[2010]1360号文批准公开募集。本基金为契约型开放式基金,存续期限为不 定期,首次设立募集基金份额为685,530,280.00份,经德勤华永会计师事务所有限公司验证, 并出具了编号为德师报(验)字(10)第0089号验资报告。 《上证消费80交易型开放式指数证券投 资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)于2010年12月8日正式生效。本基金的基金管理人 为招商基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司(以下简称“中国工商银 行”)。 根据《招商基金管理有限公司关于上证消费80交易型开放式指数证券投资基金基金份额折上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 24 页 共 59页 算日的公告》 ,本基金的基金管理人于 2011年2月11日对本基金进行基金份额折算。根据《上 证消费80交易型开放式指数证券投资基金更新的招募说明书》中约定的基金份额折算公式,基 金份额折算比例为0.32957540(以四舍五入的方法保留小数点后8位) ,折算后基金份额总额为 225,931,550.00份,折算后基金份额净值为3.037元。本基金管理人已根据上述折算比例,对 各基金份额持有人认购的基金份额进行了折算,并由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 于2011年2月14日进行了变更登记。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、基金合同及截至报告期末最新公告的《上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金更新的招募说明书》的有关规定,本基金的投资范围为具有 良好流动性的金融工具,包括上证消费 80 指数的成份股及其备选成份股、一级市场新发股票、债 券、权证以及经中国证监会批准的允许本基金投资的其它金融工具。本基金投资于上证消费80 指数的成份股及其备选成份股的资产比例不低于该基金资产净值的90%。为更好地实现投资目 标,本基金可少量投资于部分非成份股、一级市场新发股票、债券、权证及中国证监会允许基金 投资的其他金融工具,该部分资产比例不高于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为标 的指数。本基金标的指数为上证消费80指数。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称“企业会计准则”)以 及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制,同时在具体会计核算和信息披露方 面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关 规定的要求,真实、完整地反映了本基金 2017年 12月 31日的财务状况以及 2017年度的经营成 果和基金净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金的会计年度为公历年度,即每年 1月 1日起至 12月 31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金以人民币为记账本位币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 1) 金融资产的分类上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 25 页 共 59页 根据本基金的业务特点和风险管理要求,本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项,暂无金融资产划分为可供出 售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列 示外,其他以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融 资产列示。 本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、回收金额固定或 可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。 2) 金融负债的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求,本基金将持有的金融负债在初始确认时划分为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金暂无分类为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债。 其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债 表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入 当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日 止的利息,单独确认为应收项目。贷款及应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认 金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,贷款及应收 款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结 转。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。 金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项 负债所需支付的价格。本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体 具有重大意义的最低层次的输入值确定公允价值计量层次。第一层次输入值是在计量日能够取得上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 26 页 共 59页 的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资 产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 1) 对于银行间市场交易的固定收益品种,以及交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种 (可转换债券、资产支持证券和私募债券除外),按照第三方估值机构提供的估值确定公允价值。 2) 对存在活跃市场的其他投资品种,如估值日有市价的,采用市价确定公允价值;估值日 无市价,且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事 件的,采用最近交易市价确定公允价值;对于发行时明确一定期限限售期的股票,包括但不限于 非公开发行股票、首次公开发行时股票公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的 股票等,按照监管机构或行业协会的有关规定确定公允价值。 3) 对存在活跃市场的其他投资品种,如估值日无市价且最近交易日后经济环境发生了重大 变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件或基金管理人估值委员会认为必要时,参考 类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价,确定公允价值。 4) 当投资品种不再存在活跃市场,基金管理人估值委员会认为必要时,采用市场参与者普 遍认同,且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术,确定投资品种的公允价值。估 值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同 的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能 最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同 时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相 互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列 示,不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金 份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。申购、赎回、转换及红利再投 资等引起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时,相关款项 中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占基金净上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 27 页 共 59页 值的比例,损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认 日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入利润分配(未分配利润)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 - 利息收入 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内,按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除 适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额,逐日确认债券利息收入。贴息债视 同到期一次性还本付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限推算内含票面利率后,逐日 确认债券利息收入。 买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提。 - 投资收益 买卖股票差价收入为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额确认; 赎回差价收入为赎回当日按结转股票的成交总额扣除其投资成本的差额确认。 债券投资收益为卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利息(若有)后 的差额确认。 衍生工具投资收益为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差额确认。 股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额确认,由上市公司代扣代缴的 个人所得税于卖出交易日按实际代扣代缴金额确认。 - 公允价值变动收益 公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值 变动形成的利得或损失确认,并于相关金融资产卖出或到期时转出计入投资收益。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的基金管理人报酬和基金托管费按基金合同及相关公告约定的费率和计算方法逐日计 提。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用发生时按照确定的金额计入交 易费用。 卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率逐日计提。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 1) 在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为 12 次,每次收益分上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 28 页 共 59页 配比例不得低于该次可供分配利润的 5%,基金的收益分配比例应当以期末可供分配利润为基准 计算。若基金合同生效不满 3个月可不进行收益分配; 2) 本基金收益分配方式采用现金分红; 3) 当基金净值增长率超过标的指数同期增长率达到 1%以上时,可进行收益分配; 4) 本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行 收益分配。基于本基金的性质和特点,本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提,收益分配后 有可能使除息后的基金份额净值低于面值,即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基 金份额收益分配金额后可能低于面值; 5) 每一基金份额享有同等分配权; 6) 法律法规或监管机构另有规定的,从其规定。 7.4.4.12 外币交易 本基金本报告期内无外币交易。 7.4.4.13 分部报告 根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度,本基金整体为一个报告分部,且向 管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策与计量基础一致。 7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期内无其他重要的会计政策和会计估计。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期内无需说明的重大会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 为确保证券投资基金估值的合理性和公允性,根据《中国证券监督管理委员会关于证券投资 基金估值业务的指导意见》(证监会公告[2017]13号)和中国证券投资基金业协会发布的《证券投 资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(中基协发[2017]6 号)相关规定,本基金自 2017年 12 月 5日起,对所持有的流通受限股票的估值方法进行调整,新的估值方法考虑了估值日在证券交 易所上市交易的同一股票的公允价值以及该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣的影响。 于 2017年 12月 5日,相关会计估计调整对基金资产净值的影响不超过 0.25%。上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 29 页 共 59页 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期内无需说明的重大会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税 [2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、财税[2008]1号《财政部、 国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、2008年 9月 18日《上海、深圳证券交易 所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》 、财税[2012]85号《关于实施上市公司股 息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2014]48号《关于实施全国中小企业股份 转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2015]101号《关于上 市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税[2016]36号《关于全面推开营业 税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税 政策的通知》 、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》 、财税[2017]90号《关于 租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列 示如下: 1) 证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债 券免征营业税和增值税;2018年 1月 1日起,公开募集证券投资基金运营过程中发生的其他增 值税应税行为,以基金管理人为增值税纳税人,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增 值税。 2) 对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股 息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不缴纳企业所得税。 3) 对基金取得的股票股息、红利收入,由上市公司在收到相关扣收税款当月的法定申报期 内向主管税务机关申报缴纳;从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1个月以 内(含 1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1年的,股息红利所得暂免征收个人所得 税。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 4) 对基金取得的债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的个人所得税,暂不缴纳企业所得税。 5) 对于基金从事 A 股买卖,出让方按 0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税,对受让方不 再缴纳印花税。上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 30 页 共 59页 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 上年度末 2016年12月31日 活期存款 2,764,950.33 1,874,714.85 定期存款 - - 其中:存款期限1-3个月 - - 其他存款 - - 合计: 2,764,950.33 1,874,714.85 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 本期末 2017年12月31日 项目 成本 公允价值 公允价值变动 股票 102,448,115.37 131,198,037.31 28,749,921.94 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 交易所市场 28,999.81 27,642.80 -1,357.01 银行间市场 - - - 债券 合计 28,999.81 27,642.80 -1,357.01 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 102,477,115.18 131,225,680.11 28,748,564.93 上年度末 2016年12月31日 项目 成本 公允价值 公允价值变动 股票 117,807,487.63 114,418,583.00 -3,388,904.63 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 交易所市场 - - - 债券 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 117,807,487.63 114,418,583.00 -3,388,904.63上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 31 页 共 59页


7.4.7.3 衍生金融资产/负债





本基金本报告期末及上年度末无衍生金融工具。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额





本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券





本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2017 年12月31日 上年度末 2016年12月31日 应收活期存款利息 553.00 390.67 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - 0.70 应收债券利息 53.96 - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 0.30 0.40 合计 607.26 391.77 7.4.7.6 其他资产





本基金本报告期末及上年度末无其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 上年度末 2016年12月31日 交易所市场应付交易费用 19,065.72 24,440.97 银行间市场应付交易费用 - - 合计 19,065.72 24,440.97 上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 32 页 共 59页 7.4.7.8 其他负债








单位:人民币元 项目 本期末 2017年 12月31日 上年度末 2016年12月31日 预提费用 160,000.00 260,000.00 应付指数使用费 50,000.00 50,000.00 合计 210,000.00 310,000.00 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 项目 基金份额(份) 账面金额 上年度末 29,931,550.00 90,819,470.69 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) -3,600,000.00 -10,923,259.73 本期末 26,331,550.00 79,896,210.96 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 77,945,307.60 -52,863,633.90 25,081,673.70 本期利润 874,449.37 32,137,469.56 33,011,918.93 本期基金份额交易 产生的变动数 -9,430,111.15 5,136,248.22 -4,293,862.93 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 -9,430,111.15 5,136,248.22 -4,293,862.93 本期已分配利润 - - - 本期末 69,389,645.82 -15,589,916.12 53,799,729.70 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年 12月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月 31日 活期存款利息收入 16,977.01 15,855.22 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - -上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 33 页 共 59页 结算备付金利息收入 343.31 329.18 其他 6.65 24.14 合计 17,326.97 16,208.54 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成 单位:人民币元 项目 本期 2017年1月1 日至2017 年12月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12 月31日 股票投资收益——买卖股票差价 收入 -910,721.74 -3,696,870.52 股票投资收益——赎回差价收入 958,302.83








-7,994,988.90





股票投资收益——申购差价收入 -





-





合计 47,581.09








-11,691,859.42


7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2017年1月1日至 2017年12 月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016 年12月31日 卖出股票成交总额 24,518,133.85 23,108,787.91 减:卖出股票成本总额 25,428,855.59 26,805,658.43 买卖股票差价收入 -910,721.74 -3,696,870.52 7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入








单位:人民币元 项目 本期 2017年1月1日至 2017年12月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016 年12月31日 赎回基金份额对价总额 15,217,122.66 50,640,133.43 减:现金支付赎回款总额 164,738.66 621,221.43 减:赎回股票成本总额 14,094,081.17 58,013,900.90 赎回差价收入 958,302.83 -7,994,988.90 7.4.7.13 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 34 页 共 59页 项目 本期 2017年1月1日至2017年 12月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月 31日 卖出债券(、债转股及债 券到期兑付)成交总额 24,809.40 125,251.20 减:卖出债券(、债转股 及债券到期兑付)成本总 额 21,999.71 98,999.56 减:应收利息总额 2.31 16.09 买卖债券差价收入 2,807.38 26,235.55 7.4.7.14 资产支持证券投资收益





本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。 7.4.7.15 贵金属投资收益








本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益。 7.4.7.16 衍生工具收益





本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。 7.4.7.17 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年12 月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12 月31日 股票投资产生的股利收益 2,230,832.03 2,161,059.41 基金投资产生的股利收益 - - 合计 2,230,832.03 2,161,059.41 7.4.7.18 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2017年1月1日至 2017年12月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年 12月31日 1.交易性金融资产 32,137,469.56 -7,192,786.67 ——股票投资 32,138,826.57 -7,192,786.67 ——债券投资 -1,357.01 - ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - -上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 35 页 共 59页 ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 32,137,469.56 -7,192,786.67 7.4.7.19 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017 年12月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年 12月31日 替代损益 - -3,181.82 合计 - -3,181.82 注:替代损益收入是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时,补入被替代股票的实际买入 成本与申购确认日估值的差额或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购确认日估值的差 额。 7.4.7.20 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年12月31 日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12 月31日 交易所市场交易费用 74,178.76 72,065.71 银行间市场交易费用 - - 合计 74,178.76 72,065.71 7.4.7.21 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年12月 31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12 月31日 审计费用 60,000.00 60,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 上市年费 60,000.00 60,000.00 指数使用费 200,000.00 200,000.00 银行费用 452.00 463.00 合计 620,452.00 620,463.00上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 36 页 共 59页 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无需要披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 根据财政部和国家税务总局于2016年12月21日和2017年6月30日联合颁布的《关于明 确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》(财税[2016]140号)和《关于资管产品增 值税有关问题的通知》(财税[2017]56 号)的有关规定,自2018年1月1日起,本基金运营过程 中发生的增值税应税行为,以本基金管理人为增值税纳税人,暂适用简易计税方法,按照3%的 征收率缴纳增值税。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 招商基金管理有限公司 基金管理人 中国工商银行 基金托管人 招商银行股份有限公司(以下简称“招商银行”) 基金管理人的股东 招商证券股份有限公司(以下简称“招商证券”) 基金管理人的股东 招商上证消费80交易型开放式指数证券投资基金 联接基金(以下简称“招商上证消费80ETF联接”) 本基金的基金管理人管理的其他基金 招商财富资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司 招商资产管理(香港)有限公司 基金管理人的全资子公司 注:本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易





本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的股票交易。 7.4.10.1.2 债券交易





本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券交易。 7.4.10.1.3 债券回购交易





本基金本报告期内及上年度可比期间 无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。 7.4.10.1.4 权证交易





本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 37 页 共 59页 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金





本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年12 月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月 31日 当期发生的基金应支付 的管理费 607,935.88 637,764.68 其中:支付销售机构的 客户维护费 - - 注:支付基金管理人招商基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值×0.50%的 年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日基金管理人报酬=前一日基金资产净值×0.50%÷当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年12 月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月 31日 当期发生的基金应支付 的托管费 121,587.25 127,552.93 注:支付基金托管人中国工商银行的基金托管费按前一日基金资产净值×0.10%的年费率计提, 逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日基金托管费=前一日基金资产净值×0.10%÷当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易





本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况





本报告期内及上年度可比期间基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况





份额单位:份上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 38 页 共 59页 本期末 2017年12月31日 上年度末 2016年12月31日 关联方名称 持有的 基金份额 持有的基金份 额占基金总份 额的比例 持有的 基金份额 持有的基金份 额占基金总份 额的比例 招商上证消费80ETF联接 23,655,483.00 89.8370% 26,855,483.00 89.7230% 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 本期 2017 年1月1日至2017年12月31 日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 关联方 名称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 2,764,950.33 16,977.01 1,874,714.85 15,855.22 注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况





本基金本报告期内及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。 7.4.11 利润分配情况





本基金本报告期内未进行利润分配。 7.4.12 期末(2017年12月31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券





本报告期末本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票代 码 股票 名称 停牌日 期 停牌 原因 期末 估值单 价 复牌日 期 复牌 开盘单 价 数量 (股) 期末 成本总额 期末估值总额备注 600332 白云 山 2017 年10 月31 日 重大 事项 32.14 2018 年1月 8日 30.15 41,9281,326,061.951,347,565.92 - 600664 哈药 股份 2017 年9 月28 日 重大 事项 5.81 2018 年2月 27日 6.00 114,300 656,237.93 664,083.00 -上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 39 页 共 59页 600645 中源 协和 2017 年10 月9日 重大 事项 28.40 2018 年1月 19日 25.56 23,003 924,350.61 653,285.20 - 600084 中葡 股份 2017 年7 月11 日 重大 事项 7.52 - - 53,300 355,707.06 400,816.00 - 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本报告期末本基金无因银行间市场债券正回购交易而抵押的债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本报告期末本基金无因交易所市场债券正回购交易而抵押的债券。 7.4.13 金融工具风险及管理 本基金为股票型基金,本基金的运作涉及的金融工具主要包括股票投资等。与这些金融工具 有关的风险,以及本基金的基金管理人管理这些风险所采取的风险管理政策如下所述。 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金的基金管理人从事风险管理的目标是提升本基金风险调整后收益水平,保证本基金的 基金资产安全,维护基金份额持有人利益。基于该风险管理目标,本基金的基金管理人风险管理 的基本策略是识别和分析本基金运作使本基金面临各种类型的风险,确定适当的风险容忍度,并 及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。本基金目前面临的主要风险包 括:市场风险、信用风险和流动性风险。与本基金相关的市场风险主要包括利率风险和市场价格 风险。 本基金的基金管理人建立了以全面、独立、互相制约以及定性和定量相结合为原则的,监事 会、董事会及下设风险控制委员会、督察长、风险管理委员会、法律合规部和风险管理部等多层 次的风险管理组织架构体系。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指金融工具的一方到期无法履行约定义务致使本基金遭受损失的风险。本基金的 信用风险主要存在于银行存款、结算备付金、存出保证金及其他。 本基金的银行存款存放于本基金的基金托管人中国工商银行,与该银行存款相关的信用风险 不重大。本基金在证券交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 40 页 共 59页 项清算,因此违约风险发生的可能性很小。 对于与债券投资、资产支持证券投资相关的信用风险,本基金的基金管理人通过对投资品种 的信用等级评估来选择适当的投资对象,并限制单个投资品种的持有比例来管理信用风险。附注 7.4.13.2.1及7.4.13.2.2列示了于本报告期末及上年度末本基金所持有的债券投资的信用评 级,该信用评级不包括本基金所持有的国债、央行票据、政策性金融债。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的债券投资。 7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2017年12月31日 上年度末 2016年12月31日 AAA - - AAA以下 27,642.80 - 未评级 - - 合计 27,642.80 - 注:上述评级均由经中国证监会核准从事证券市场资信评级业务的评级机构做出。 7.4.13.3 流动性风险 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 流动性风险是指没有足够资金以满足到期债务支付的风险。本基金流动性风险来源于开放式 基金每日兑付赎回资金的流动性风险,因部分投资品种交易不活跃而出现的变现风险以及因投资 集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理价格变现投资的风险。本基金所持有的交易性金 融资产在证券交易所交易,除附注7.4.12所披露的流通受限不能自由转让的基金资产外,本基 金未持有其他有重大流动性风险的投资品种,本基金所持有的金融负债的合约到期日为一年以内 且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。可赎回基金份额净值(所有者权益)无 固定到期日且不计息。 本基金申购赎回采用一篮子股票的形式,流动性风险相对较低。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 41 页 共 59页 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风 险。本基金持有的利率敏感性资产主要是银行存款、债券投资。本基金的基金管理人日常通过对 利率水平的预测、分析收益率曲线及优化利率重新定价日组合等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2017年 12月31 日 1个月以内 1-3个 月 3个月- 1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 2,764,950.33 - - - - - 2,764,950.33 存出保证金 573.27 - - - - - 573.27 交易性金融资产 - - - - 27,642.80131,198,037.31131,225,680.11 应收利息 - - - - - 607.26 607.26 资产总计 2,765,523.60 - - - 27,642.80131,198,644.57133,991,810.97 负债 应付管理人报酬 - - - - - 55,670.48 55,670.48 应付托管费 - - - - - 11,134.11 11,134.11 应付交易费用 - - - - - 19,065.72 19,065.72 其他负债 - - - - - 210,000.00 210,000.00 负债总计 - - - - - 295,870.31 295,870.31 利率敏感度缺口 2,765,523.60 - - - 27,642.80130,902,774.26133,695,940.66 上年度末 2016年 12月31 日 1个月以内 1-3个 月 3个月- 1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 1,874,714.85 - - - - - 1,874,714.85 结算备付金 1,578.39 - - - - - 1,578.39 存出保证金 842.36 - - - - - 842.36 交易性金融资产 - - - - -114,418,583.00114,418,583.00 应收利息 - - - - - 391.77 391.77 其他资产 - - - - - - - 资产总计 1,877,135.60 - - - -114,418,974.77116,296,110.37 负债 应付管理人报酬 - - - - - 50,437.53 50,437.53 应付托管费 - - - - - 10,087.48 10,087.48 应付交易费用 - - - - - 24,440.97 24,440.97 其他负债 - - - - - 310,000.00 310,000.00 负债总计 - - - - - 394,965.98 394,965.98上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 42 页 共 59页 利率敏感度缺口 1,877,135.60 - - - -114,024,008.79115,901,144.39 注:上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 1.若市场利率平行上升或下降50个基点 2.其他市场变量保持不变 3.仅存在公允价值变动对基金资产净值的影响 假设 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 相关风险变量的变动 本期末( 2017年12月 31日 ) 上年度末( 2016年12 月31日 ) 1.市场利率平行上升 50个基点 -680.02 - 2.市场利率平行下降 50个基点 700.82 - 分析 7.4.13.4.2 其他价格风险 其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变 动发生波动的风险,该风险可能与特定投资品种相关,也有可能与整体投资品种相关。本基金所 持有的金融资产以公允价值计量,所有市场价格因素引起的金融资产公允价值变动均直接反映在 当期损益中。本基金在构建资产配置和基金资产投资组合的基础上,通过建立事前和事后跟踪误 差的方式,对基金资产的市场价格风险进行管理。 7.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 本期末 2017年12月31日 上年度末 2016年12月31日 项目 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价值 占基金资 产净值比 例(%) 交易性金融资产-股票投资 131,198,037.31 98.13 114,418,583.00 98.72 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 131,198,037.31 98.13 114,418,583.00 98.72 7.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析





1、若对市场价格敏感的权益性投资的市场价格上升或下降5% 2、其他市场变量保持不变 假设上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 43 页 共 59页 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 相关风险变量的变动 本期末(2017年12 月31日 ) 上年度末(2016年 12月31日 ) 1、权益性投资的市场价格上升 5% 6,559,901.87








5,720,929.15


分析 2、权益性投资的市场价格下降 5%





-6,559,901.87





-5,720,929.15


7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允 价值相差很小。 (b)以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 下表按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具于12月31日的账面价值。 单位:人民币元 本期末(2017年12月31日) 资产 第一层次 第二层次 第三层次 合计 交易性金融资产 股票投资 128,132,287.19 3,065,750.12 - 131,198,037.31 债券投资 27,642.80 - - 27,642.80 合计 128,159,929.99 3,065,750.12 - 131,225,680.11 单位:人民币元 上年度末(2016年12月31日) 资产 第一层次 第二层次 第三层次 合计 交易性金融资产 股票投资 110,987,850.62 3,430,732.38 - 114,418,583.00 债券投资 - - - - 合计 110,987,850.62 3,430,732.38 - 114,418,583.00 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于本基金投资的证券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、 或属于非公开发行等情况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售 期间根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关证券公允价值应 属第二层次或第三层次。 (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 44 页 共 59页 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 权益投资 131,198,037.31 97.91 其中:股票 131,198,037.31 97.91 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 27,642.80 0.02 其中:债券 27,642.80 0.02








资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 2,764,950.33 2.06 8 其他各项资产 1,180.53 0.00 9 合计 133,991,810.97 100.00 注:此处的股票投资项含可退替代款估值增值。 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 584,276.00 0.44 B 采矿业 - - C 制造业 106,961,533.95 80.00 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 11,082,732.98 8.29 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 1,915,688.10 1.43 J 金融业 - - K 房地产业 2,282,127.95 1.71 L 租赁和商务服务业 4,153,130.70 3.11 M 科学研究和技术服务业 - -上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 45 页 共 59页 N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 3,565,262.43 2.67 S 综合 - - 合计 130,544,752.11 97.64 8.2.2


期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 - - D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 653,285.20 0.49 N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 653,285.20 0.49 8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合





本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 46 页 共 59页 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 600519 贵州茅台 19,613 13,679,871.37 10.23 2 600887 伊利股份 421,886 13,580,510.34 10.16 3 600276 恒瑞医药 128,928 8,893,453.44 6.65 4 600104 上汽集团 267,393 8,567,271.72 6.41 5 600518 康美药业 226,320 5,060,515.20 3.79 6 600690 青岛海尔 232,450 4,379,358.00 3.28 7 600741 华域汽车 120,197 3,568,648.93 2.67 8 600196 复星医药 76,711 3,413,639.50 2.55 9 601888 中国国旅 74,500 3,232,555.00 2.42 10 600660 福耀玻璃 106,900 3,100,100.00 2.32 11 601933 永辉超市 288,814 2,917,021.40 2.18 12 600066 宇通客车 101,255 2,437,207.85 1.82 13 603288 海天味业 41,244 2,218,927.20 1.66 14 600201 生物股份 68,580 2,176,729.20 1.63 15 601607 上海医药 88,006 2,128,865.14 1.59 16 600867 通化东宝 91,321 2,090,337.69 1.56 17 600535 天士力 49,485 1,760,676.30 1.32 18 600177 雅戈尔 191,135 1,752,707.95 1.31 19 600637 东方明珠 100,785 1,679,078.10 1.26 20 600436 片仔癀 22,999 1,453,536.80 1.09 21 600438 通威股份 118,400 1,433,824.00 1.07 22 600085 同仁堂 41,859 1,349,534.16 1.01 23 600332 白云山 41,928 1,347,565.92 1.01 24 600521 华海药业 44,300 1,334,316.00 1.00 25 600398 海澜之家 137,093 1,329,802.10 0.99 26 600297 广汇汽车 163,650 1,312,473.00 0.98 27 600079 人福医药 72,238 1,288,725.92 0.96 28 600682 南京新百 33,500 1,265,965.00 0.95 29 600298 安琪酵母 37,700 1,233,544.00 0.92 30 600809 山西汾酒 19,800 1,128,402.00 0.84 31 601633 长城汽车 91,895 1,055,873.55 0.79 32 603589 口子窖 22,900 1,054,545.00 0.79 33 600166 福田汽车 355,956 1,000,236.36 0.75 34 600839 四川长虹 281,839 980,799.72 0.73 35 600418 江淮汽车 100,979 955,261.34 0.71 36 600699 均胜电子 28,989 952,868.43 0.71 37 600138 中青旅 44,110 920,575.70 0.69上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 47 页 共 59页 38 600056 中国医药 36,700 913,463.00 0.68 39 600060 海信电器 59,921 900,013.42 0.67 40 601258 庞大集团 356,496 891,240.00 0.67 41 600977 中国电影 56,900 876,260.00 0.66 42 600827 百联股份 61,196 825,534.04 0.62 43 601238 广汽集团 30,962 763,522.92 0.57 44 601098 中南传媒 54,875 762,213.75 0.57 45 600873 梅花生物 142,370 734,629.20 0.55 46 600161 天坛生物 24,942 718,080.18 0.54 47 600373 中文传媒 41,996 710,992.28 0.53 48 600566 济川药业 18,500 705,775.00 0.53 49 600122 宏图高科 70,400 682,176.00 0.51 50 601718 际华集团 100,400 675,692.00 0.51 51 600664 哈药股份 114,300 664,083.00 0.50 52 600511 国药股份 23,378 649,908.40 0.49 53 601966 玲珑轮胎 36,600 639,036.00 0.48 54 603833 欧派家居 5,410 638,650.50 0.48 55 600737 中粮糖业 78,200 621,690.00 0.47 56 600633 浙数文化 39,782 604,686.40 0.45 57 603369 今世缘 38,300 594,033.00 0.44 58 600598 北大荒 54,200 584,276.00 0.44 59 603766 隆鑫通用 80,600 565,812.00 0.42 60 600158 中体产业 51,500 529,420.00 0.40 61 600594 益佰制药 48,300 493,626.00 0.37 62 601801 皖新传媒 45,500 481,390.00 0.36 63 601689 拓普集团 16,700 413,158.00 0.31 64 603868 飞科电器 5,400 409,050.00 0.31 65 600687 刚泰控股 34,049 402,118.69 0.30 66 600084 中葡股份 53,300 400,816.00 0.30 67 603816 顾家家居 6,500 383,305.00 0.29 68 603515 欧普照明 8,800 376,992.00 0.28 69 601163 三角轮胎 18,300 372,954.00 0.28 70 600623 华谊集团 42,800 365,084.00 0.27 71 601952 苏垦农发 24,300 343,359.00 0.26 72 603858 步长制药 5,700 289,902.00 0.22 73 601116 三江购物 12,500 259,750.00 0.19 74 600996 贵广网络 23,900 236,610.00 0.18 75 603730 岱美股份 6,000 214,860.00 0.16 76 603305 旭升股份 5,300 201,665.00 0.15上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 48 页 共 59页 77 603877 太平鸟 6,200 168,082.00 0.13 78 601500 通用股份 16,600 166,000.00 0.12 79 603777 来伊份 5,600 149,800.00 0.11 80 601858 中国科传 12,000 129,720.00 0.10 8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 600645 中源协和 23,003 653,285.20 0.49 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1


累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 600438 通威股份 1,307,911.00 1.13 2 600298 安琪酵母 1,248,729.32 1.08 3 600977 中国电影 1,099,878.00 0.95 4 600056 中国医药 1,090,288.00 0.94 5 603288 海天味业 980,032.06 0.85 6 600104 上汽集团 958,655.00 0.83 7 600741 华域汽车 729,572.00 0.63 8 600664 哈药股份 702,743.00 0.61 9 601966 玲珑轮胎 693,435.00 0.60 10 600566 济川药业 690,701.32 0.60 11 600809 山西汾酒 690,381.00 0.60 12 603833 欧派家居 620,343.40 0.54 13 600511 国药股份 603,844.20 0.52 14 600598 北大荒 599,320.00 0.52 15 600594 益佰制药 555,588.00 0.48 16 603369 今世缘 544,441.72 0.47 17 601163 三角轮胎 516,115.00 0.45 18 603858 步长制药 446,701.00 0.39 19 600276 恒瑞医药 411,598.44 0.36 20 600887 伊利股份 402,739.05 0.35 注:1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 49 页 共 59页 票,不包括因投资者申购ETF基金份额导致的基金组合中股票的增加;


2、“累计买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费 用。 8.4.2


累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 600519 贵州茅台 6,866,191.57 5.92 2 600315 上海家化 1,345,870.24 1.16 3 600959 江苏有线 1,301,640.30 1.12 4 600887 伊利股份 1,109,978.00 0.96 5 600655 豫园股份 890,837.00 0.77 6 600252 中恒集团 864,466.82 0.75 7 600978 宜华生活 808,919.00 0.70 8 600511 国药股份 777,777.20 0.67 9 600298 安琪酵母 758,921.56 0.65 10 600037 歌华有线 717,317.55 0.62 11 600380 健康元 702,534.00 0.61 12 600086 东方金钰 591,385.00 0.51 13 601928 凤凰传媒 564,142.88 0.49 14 600694 大商股份 529,920.36 0.46 15 600108 亚盛集团 513,509.00 0.44 16 600073 上海梅林 455,866.99 0.39 17 601311 骆驼股份 445,174.00 0.38 18 600216 浙江医药 427,112.70 0.37 19 601777 力帆股份 375,857.00 0.32 20 600006 东风汽车 351,355.00 0.30 注:1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股 票,不包括因投资者赎回基金份额导致的基金组合中股票的减少;





2、“累计卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费 用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 24,163,564.50上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 50 页 共 59页 卖出股票收入(成交)总额 24,518,133.85 注:1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股 票,卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票,买 入卖出均不包括因投资者申购赎回基金份额导致的基金组合中股票的增减;


2、“买入股票成本(成交)总额” 、“卖出股票收入(成交)总额”均按买卖成交金额(成 交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) 27,642.80 0.02 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 27,642.80 0.02 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 113012 骆驼转债 290 27,642.80 0.02 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细





本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细





本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细





本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 根据本基金合同规定,本基金不参与股指期货交易。上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 51 页 共 59页 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 根据本基金合同规定,本基金不参与股指期货交易。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 根据本基金合同规定,本基金不参与国债期货交易。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细





根据本基金合同规定,本基金不参与国债期货交易。 8.11.3 本期国债期货投资评价 根据本基金合同规定,本基金不参与国债期货交易。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1


报告期内基金投资的前十名证券除康美药业(证券代码600518)外其他证券的发行主体未 有被监管部门立案调查,不存在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 该证券发行人于2017年12月19日发布公告称,因产品不合格,被食药监局处以责令改 正。 对上述证券的投资决策程序的说明:本基金投资上述证券的投资决策程序符合相关法律法规 和公司制度的要求。 8.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库,本基金管理人从制度和流程 上要求股票必须先入库再买入。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 573.27 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 607.26 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 -上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 52 页 共 59页 9 合计 1,180.53 8.12.4


期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 113012 骆驼转债 27,642.80 0.02 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明





本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。 8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产 净值比例 (%) 流通受限情况说明 1 600645 中源协和 653,285.20 0.49 重大事项上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 53 页 共 59页 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 9.1.1 本基金的期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有人户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 500 52,663.10 23,656,383.00 89.84% 2,675,167.00 10.16% 9.2 目标基金的期末基金份额持有人户数及持有人结构 项目 持有份额(份) 占总份额比例 招商上证消费80ETF联接 23,655,483.00 89.84% 9.3 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额 比例 1 胡惠君 250,000.00 0.95% 2 张斌 119,139.00 0.45% 3 魏雪峰 103,000.00 0.39% 4 盖慧 65,255.00 0.25% 5 王堰宜 61,201.00 0.23% 6 潘方意 59,300.00 0.23% 7 卜菊华 56,800.00 0.22% 8 韩冰 47,800.00 0.18% 9 邱德蓉 40,502.00 0.15% 10 王霞芳 40,000.00 0.15% - 中国工商银行-招商上证消费80交易型开 放式指数证券投资基金联接基金 23,655,483.00 89.84% 注:前十名持有人为除招商上证消费80ETF联接基金以外的前十名持有人。 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 本报告期末基金管理人的从业人员未持有本基金。 9.5 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门 负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式基金 0上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 54 页 共 59页 §10 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2010年12月8日)基金份额总额 685,530,280.00 本报告期期初基金份额总额 29,931,550.00 本报告期基金总申购份额 - 减:本报告期基金总赎回份额 3,600,000.00 本报告期基金拆分变动份额(份额减少以"-"填列) - 本报告期期末基金份额总额 26,331,550.00上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 55 页 共 59页 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期没有举行基金份额持有人大会。





11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人监事会主席丁安华先生因工作调动原因辞任公司监事会主席职务。2017年 9月 15日,经招商基金管理有限公司第五届监事会 2017年第二次会议审议通过 ,选举赵斌先生担 任公司第五届监事会主席。





11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。





11.4 基金投资策略的改变 本报告期基金投资策略无改变。





11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期本基金的审计事务所无变化,目前德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)已为 本基金提供审计服务7年,本报告期应支付给德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬 为人民币60,000.00元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期,基金管理人没有受到监管部门的稽查或处罚,亦未收到关于基金管理人的高级 管理人员、托管人及其高级管理人员受到监管部门的稽查或处罚的书面通知或文件。





11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易单元 数量 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 备注 平安证券 2 48,681,698.35 100.00% 45,336.22 100.00% - 安信证券 1 - - - - - 中信建投 1 - - - - - 华安证券 2 - - - - - 注:基金交易佣金根据券商季度综合评分结果给与分配,券商综合评分根据研究报告质量、路演上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 56 页 共 59页 质量、联合调研质量以及销售服务质量打分,从多家服务券商中选取符合法律规范经营的综合能 力靠前的券商给与佣金分配,季度评分和佣金分配分别由专人负责。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 券商名称 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 平安证券 24,809.40 100.00% - - - - 安信证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 华安证券 - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 招商基金管理有限公司关于公司董 事、监事、高级管理人员以及其他从 业人员在子公司兼职情况变更的公告 中国证券报、证券时 报、上海证券报 2017年1月7日 2 关于上证消费80交易型开放式指数证 券投资基金基金经理变更的公告 中国证券报、证券时 报、上海证券报 2017年1月13日 3 上证消费80交易型开放式指数证券投 资基金更新的招募说明书(二零一七 年第一号) 中国证券报、证券时 报、上海证券报 2017年1月20日 4 上证消费80交易型开放式指数证券投 资基金更新的招募说明书摘要(二零 一七年第一号) 中国证券报、证券时 报、上海证券报 2017年1月20日 5 上证消费80交易型开放式指数证券投 资基金2016年第4季度报告 中国证券报、证券时 报、上海证券报 2017年1月20日 6 上证消费80交易型开放式指数证券投 资基金2016年年度报告 中国证券报、证券时 报、上海证券报 2017年3月31日 7 上证消费80交易型开放式指数证券投 资基金2016年年度报告摘要 中国证券报、证券时 报、上海证券报 2017年3月31日 8 上证消费80交易型开放式指数证券投 资基金2017年第1季度报告 中国证券报、证券时 报、上海证券报 2017年4月21日 9 关于增加大同证券为招商上证消费80 交易型开放式指数证券投资基金、招 商深证电子信息传媒产业(TMT)50交 易型开放式指数证券投资基金代办申 赎机构的公告 中国证券报、证券时 报、上海证券报 2017年6月14日上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 57 页 共 59页 10 关于增加上海华信证券为招商上证消 费 80交易型开放式指数证券投资基金 代办申赎机构的公告 中国证券报、证券时 报、上海证券报 2017年6月27日 11 招商基金管理有限公司关于旗下部分 基金继续参加交通银行股份有限公司 网上银行基金申购费率优惠活动的公 告 中国证券报、证券时 报、上海证券报 2017年7月1日 12 上证消费80交易型开放式指数证券投 资基金2017年第2季度报告 中国证券报、证券时 报、上海证券报 2017年7月21日 13 上证消费80交易型开放式指数证券投 资基金更新的招募说明书(二零一七 年第二号) 中国证券报、证券时 报、上海证券报 2017年7月21日 14 上证消费80交易型开放式指数证券投 资基金更新的招募说明书摘要(二零 一七年第二号) 中国证券报、证券时 报、上海证券报 2017年7月21日 15 关于上证消费80交易型开放式指数证 券投资基金基金经理变更的公告 中国证券报、证券时 报、上海证券报 2017年8月3日 16 上证消费80交易型开放式指数证券投 资基金2017年半年度报告 中国证券报、证券时 报、上海证券报 2017年8月29日 17 上证消费80交易型开放式指数证券投 资基金2017年半年度报告摘要 中国证券报、证券时 报、上海证券报 2017年8月29日 18 招商基金管理有限公司关于旗下部分 产品参加江南农村商业银行费率优惠 活动的公告 中国证券报、证券时 报、上海证券报 2017年9月19日 19 关于招商基金管理有限公司北京分公 司办公地址变更的公告 中国证券报、证券时 报、上海证券报 2017年10月20日 20 上证消费80交易型开放式指数证券投 资基金2017年第3季度报告 中国证券报、证券时 报、上海证券报 2017年10月26日 21 招商基金管理有限公司关于旗下基金 估值变更的公告 中国证券报、证券时 报、上海证券报 2017年11月25日 22 招商基金管理有限公司关于旗下基金 调整流通受限股票估值方法的公告 中国证券报、证券时 报、上海证券报 2017年12月6日 23 招商基金管理有限公司关于增加注册 资本及修改公司章程的公告 中国证券报、证券时 报、上海证券报 2017年12月28日 上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 58 页 共 59页 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投 资 者 类 别 序 号 持有基金份额比例达 到或者超过20%的时 间区间 期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份额 份额占 比 机 构 1 20170101-20171231 26,855,483.00 - 3,200,000.00 23,655,483.00 89.84% 产品特有风险 本基金存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况,可能会出现集中赎回甚至巨 额赎回从而引发基金净值剧烈波动,甚至引发基金的流动性风险,基金管理人可能无法及时变现基 金资产以应对基金份额持有人的赎回申请,基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份 额。上证消费 80交易型开放式指数证券投资基金 2017年年度报告 第 59 页 共 59页 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证券监督管理委员会批准设立招商基金管理有限公司的文件; 2、中国证券监督管理委员会准予上证消费80交易型开放式指数证券投资基金设立的文件; 3、 《上证消费80交易型开放式指数证券投资基金基金合同》 ; 4、 《上证消费80交易型开放式指数证券投资基金托管协议》 ; 5、 《上证消费80交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》 ; 6、基金管理人业务资格批件、营业执照。 13.2 存放地点 招商基金管理有限公司 地址:中国深圳深南大道7088号招商银行大厦 13.3 查阅方式 上述文件可在招商基金管理有限公司互联网站上查阅,或者在营业时间内到招商基金管理有 限公司查阅。 投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人招商基金管理有限公司。 客户服务中心电话:400-887-9555 网址:http://www.cmfchina.com 招商基金管理有限公司 2018年3月30日