中 加 纯债 定 期开 放 债券 型 发起 式 证券 投 资基 金
2017 年年 度报告
2017 年 12 月31 日
基 金管 理人: 中加 基金管 理有 限公司
基 金托 管人: 杭州 银行股 份有 限公司
送 出日 期:2018 年 03 月 30 日中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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§1
重 要提示 及目 录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人杭州银行股份有限公司 根据本基金合同规定， 于 2018 年3 月28 日复
核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告
等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2017 年 07 月20 日起至2017 年 12 月31 日止。
中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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1.2 目录
§1
重要提示及目 录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3
§2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金 托管 人 ............................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 6
§3
主要财务指标 、基金净 值表现及利润分配情 况 ................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财 务指 标 ............................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 7
3.3 过去三年基金的利 润分 配情况 ..................................................................................................... 10
§4
管理人报告 ............................................................................................................................................. 11
4.1 基金管理人及基金 经理 情况 ......................................................................................................... 11
4.2 管理人对报告期内 本基 金运作遵规守信情况 的说 明 ................................................................. 12
4.3 管理人对报告期内 公平 交易情况的专项说明 ............................................................................. 12
4.4 管理人对报告期内 基金 的投资策略和业绩表 现的 说明 ............................................................. 13
4.5 管理人对宏观经济 、证 券市场及行业走 势的 简要 展望 ............................................................. 14
4.6 管理人内部有关本 基金 的监察稽核工作情况 ............................................................................. 14
4.7 管理人对报告期内 基金 估值程序等事项的说 明 ......................................................................... 15
4.8 管理人对报告期内 基金 利润分配情况的说明 ............................................................................. 15
4.9 报告期内管理人对 本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明 ..................................... 16
§5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 16
5.1 报告期内本基金托 管人 遵规守信情况声明 ................................................................................. 16
5.2 托管人对报告期内 本基 金投资运作遵规守信 、净 值计算、利润分配等 情况 的说明 ............. 16
5.3 托管人对本年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见 ................................. 16
§6
审计报告 ................................................................................................................................................. 16
6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 16
6.2 审计报告的基本内 容 ..................................................................................................................... 17
§7
年度财务报表 ......................................................................................................................................... 20
7.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 20
7.2 利润表 ............................................................................................................................................. 21
7.3 所有者权益（基金 净值 ）变动表 ................................................................................................. 23
7.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 24
§8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 49
8.1 期末基金资产组合 情况 ................................................................................................................. 49
8.2 报告期末按行业分 类的 股票投资组合 ......................................................................................... 50
8.3 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 所有股票投资明细 ..................................... 50
8.4 报告期内股票投资 组合 的重大变动 ............................................................................................. 50
8.5 期末按债券品种分 类的 债券投资组合 ......................................................................................... 50
8.6 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细 ................................. 51
8.7 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 所有资产支持证券投 资明 细 ..................... 51
8.8 报告期末按公允价 值占 基金资产净值比例大 小排 序的前五名贵金属投 资明 细 ..................... 51
8.9 期末按公允价值占 基金 资 产净值比例大小排 序的 前五名权证投资明细 ................................. 51
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明 ....................................................................... 51 中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明 ....................................................................... 52
8.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 52
§9
基金份额持有 人信息 ............................................................................................................................. 53
9.1 期末基金份额持有 人户 数及持有人结构 ..................................................................................... 53
9.2 期末基金管理 人的从业 人员持有本基金的情 况 ......................................................................... 53
9.3 期末基金管理 人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间情况 ......................................... 53
9.4 发起式基金发 起资金持 有份额情况 ............................................................................................. 54
§10
开放式基金份额变 动 ........................................................................................................................... 54
§11
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 55
11.1 基金份额持有人大会 决议 ........................................................................................................... 55
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 ........................................... 55
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 ............................................................... 55
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 55
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 ....................................................................................... 55
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 ....................................................... 55
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 ................................................................................... 55
11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 56
§12
影响投资者决策的 其 他重要信息 ....................................................................................................... 57
12.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过 20% 的情况 ........................................... 57
12.2 影响投资者决策的其 他重要信息 ............................................................................................... 58
§13
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 58
13.1 备查文件目录. .............................................................................................................................. 58
13.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 58
13.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 58
中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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§2
基 金简介
2.1 基金 基本 情况
基金名称 中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金
基金简称 中加纯债定开债券
基金主代码 004911
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2017年07月20日
基金管理人 中加基金管理有限公司
基金托管人 杭州银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 3,010,000,000.00 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 中加纯债定开债券A 中加纯债定开债券C
下属分级基金的交易代码 004911 004912
报告期末下属分级基金的份额总额 3,010,000,000.00 份 0.00份
2.2 基金 产品 说明
投资目标
在控制风险并保持资 产流动性的基础上，力争实
现超越业绩比较基准的投资收益
投资策略
I 封闭期投资策略
本基金将在基金合同约定的投资范围内，通过对
宏观经济运行状况、国家货币政策和财政政策、国家
产业政策及资本市场资金环境的研究，积极把握宏观
经济发展趋势、利率走势、债券市场相对收益率、券
种的流动性以及信用水平，结合定量分析方法，确定
资产在非信用类固定收益类证券（国债、中央银行票
据等）和信用类固定收益类证券之间的配置比例。
II 开放期投资策略
开放期内，本基金为保持较高的组合流动性，方
便投资人安排投资，在遵守本基 金有关投资限制与投
资比例的前提下， 将主要投资于高流动性的投资品种，
防范流动性风险，满足开放期流动性的需求。
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业绩比较基准
中债综合全价（总值）指数收益率
风险收益特征
本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较
低风险品种，其预期收益和预期风险水平高于货币市
场基金，低于混合型基金与股票型基金
2.3 基金 管理 人和基 金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中加基金管理有限公司 杭州银行股份有限公司
信息披
露负责
人
姓名 刘向途 陈凯伦
联系电话 400-00-95526 0571-87253683
电子邮箱 service@bobbns.com hes@hzbank.com.cn
客户服务电话 400-00-95526 95398
传真 010-83197627 0571-86475525
注册地址
北京市顺义区仁和镇顺泽大
街65号317室
杭州市庆春路46号杭州银行
大厦11楼资产托管部
办公地址 北京市西城区南纬路35 号 杭州市庆春路46号
邮政编码 100050 310003
法定代表人 夏英 陈震山
2.4 信息 披露 方式
本基金选定的信息披
露报纸名 称
上海证券报、证券时报、中国证券报、证券日报
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
www.bobbns.com
基金年度报告备置地
点
北京市西城区南纬路35号
2.5 其他 相关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
毕马威华振会计师事务所 （特
殊普通合伙）
中国北京东长安街1号东方广场东2
座办公楼8层
注册登记机构 中加基金管理有限公司 北京市西城区南纬路35号
§3
主 要财务 指标 、基 金净 值表现 及利 润分配 情况 中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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3.1 主要 会计 数据和 财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数据 和指 标
本期2017年07月20日 （基金合同生效日）- 2017年1
2月31日
中加纯债定开债券A 中加纯债定开债券C
本期已实现收益 55,234,752.05 -
本期利润 50,393,604.49 -
加权平均基金份额本期
利润
0.0167 -
本期加权平均净值利润
率
1.67% -
本期基金份额净值增长
率
1.68% -
3.1.2 期 末数据 和指 标 2017 年末
期末可供分配利润 2,233,604.49 -
期末可供分配基金份额
利润
0.0007 -
期末基金资产净值 3,012,233,604.49 -
期末基金份额净值 1.0007 1.0000
3.1.3 累计 期末指 标 2017 年末
基金份额累计净值增长
率
1.68% -
注：1 ）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际
收益水平要低于所列数字。
2）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收
益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加 上本期公允价值变动收益。
3）期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰
低数。
4）本基金合同于2017年7月20日生效，截止2017年12月31日成立未满一年。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基金 份额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
中加纯债定开债券A 中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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阶段
份额净
值增长
率①
份额
净值
增长
率标
准差
②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月 0.86% 0.02% -1.15% 0.06% 2.01% -0.04%
自基金合同
生效起至今
1.68% 0.02% -1.41% 0.05% 3.09% -0.03%
中加纯债定开债券C
阶段
份额净
值增长
率①
份额
净值
增长
率标
准差
②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月 0.00% - -1.15% 0.06% 1.15% -0.06%
自基金合同
生效起至今
0.00% - -1.41% 0.05% 1.41% -0.05%
3.2.2 自基 金合同 生效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收
益 率变 动的比 较 中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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3.2.3 自基 金合同 生效以 来基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比
较 中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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3.3 过去 三年 基金的 利润 分配 情况
中加纯债定开债券A
单位：人民币元 中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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年度
每10份基
金份额分
红数
现金形式发放总
额
再投资形式发
放总额
年度利润分配合
计
备注
2017 年 0.16 48,160,000.00 - 48,160,000.00 -
合计 0.16
48,160,000.00 - 48,160,000.00 -
§4
管 理人报 告
4.1 基金 管理 人及基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理人 及 其管 理基 金的经 验
本基金的基金管理人为中加基金管理有限公司，成立于2013年3月27日，是第三批
银行系试点中首家获批的基金公司，注册资本为3 亿元人民币，注册地为北京，股东分
别为北京银行股份有限公司、 加拿大丰业银行、 有研科技集团有限公司， 持股比例分别
为62% 、33%、5%。
报告期内，本公司共管理十七只基金，分别是中加货币市场基金（A/C ）、中加纯
债一年定期开放债券型证券投资基金(A/C） 、 中加纯债债券型证券投资基金、 中加改革
红利灵活配置混合型证券投资基金、 中加心享灵活配置混合型证券投资基金 （A/C） 、 中
加心安保本混合型证券投资基金、中加丰润纯债债券型证券投资基金（A/C ）、中加丰
尚纯债债券型证券投资基金、 中加丰泽纯债债券型证券投资基金、 中加丰盈纯债债券型
证券投资基金、中加纯债两年定期开放债券型证券投资金（A/C）、中加丰享纯债债券
型证券投资基金、 中加丰裕纯债债券型证券投资基金、 中加纯债定期开放债券型发起式
证券投资基金（A/C）、中加颐享纯债债券型证券投资基金、中加聚鑫纯债一年定期开
放债券型证券投资基金（A/C）、中加颐慧三个月定期开放债券型发起式证券投资基金
（A/C ）。
4.1.2 基金 经理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
廉晓婵
本基金基
金经理
2017-07-
20
- 10
南开大学经济学硕士，具有10
年证券从业经验，曾担任Copa
l Partners(英国) 投资银行分
析师，汤森路透全球资本市场
部固定收益产品经理，安邦资
产管理有限责任公司固定收益
研究员。 2013年加入中加基金，中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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任固定收益投资经理，中加纯
债定期开放债券型发起式证券
投资基金基金经理（2017年7
月20日至今）、中加颐享纯债
债券型基金基金经理 （2017年7
月27日至今）、中加聚鑫纯债
一年定期开放债券型证券投资
基金基金经理（2017 年9月15
日至今）、中加颐慧三个月定
期开放债券型发起式证券投资
基金基金经理（2017 年11月17
日至今）、中加心悦灵活配置
混合型证券投资基金基金经理
（2018年3月8日至今）。
注：1 、任职日期说明：廉晓婵的任职日期以本基金基金合同生效公告为准。
2、离任日期说明：无。
3、证券从业年限的计算标准：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管
理办法》的相关规定。
4、本基金无基金经理助理。
4.2 管理 人对 报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告期内， 基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。 基金管理人勤勉
尽责地为基金份额持有人谋求利益， 严格遵守了 《证券投资基金法》 及其他有关法律法
规、基金合同的规定。
4.3 管理 人对 报告期 内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公平 交易制 度和控 制方 法
为了公平对待各类投资人， 保护各类投资人利益， 避免出现不正当关联交易、 利益
输送等违法违规行为， 公司根据 《证券投资基金法》 、 《证券投资基 金管理公司公平交
易制度指导意见》 等法律法规和公司内部规章， 拟定了 《中加基金管理有 限公司公平交
易管理办法》 、 《中加 基金管理有限公司异常交易管理办法》 ， 对公 司管理的各类资产
的公平对待做了明确具体的规定。 公司通过事前控制、 事中控制、 事 后控制的方法， 保
证各投资组合的公平交易， 防止不同组合之间的利益输送， 保护各类资产委托人的利益。
4.3.2 公平 交易制 度的执 行情 况 中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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本基金交易过程中严格遵守 《中加基金管理有限公司公平交易管理办法》 ， 对买卖
债券时候的价格和市场价格差距较大， 可能存在操纵股价、 利益输送等违法违规情况进
行监控。本报告期，本基金的基金管理人不存在损害投资者利益的不公平交易行为。
4.3.3 异常 交易行 为的专 项说 明
根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公司制定了同
日反向交易控制的规则，同时加强对组合间同日反向交易的监控和隔日反向交易的检
查。 同时， 公司利用公平交易分析系统， 对各组合间不同时间窗口下的同向交易指标进
行持续监控， 定期对组合间的同向交易分析。 本报告期内基金管理人管理的所有投资组
合间不存在同日反向交易。 投资组合间虽然存在同向交易行为， 但结合交易价差分布统
计分析和潜在利益输送金额统计结果表明投资组合间不存在利益输送的可能性， 未出现
异常交易的情况。
4.4 管理 人对 报告期 内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内基 金投资 策略 和运作 分析
2017 年债市遭遇了" 严监管、 紧货币、 宽 信贷、 重实业"的政策组合， 基本面韧性超
预期， 表内、 表外配债 需求均弱化， 外围等扰动仍在， 最终促成了熊市行情。 且17年资
金利率中枢较2016年明显抬升， 资金利率波动性显著增大， 尤其是非银面临的资金波动
和中枢均大幅上升。
17 年四季度以来债券市场持续大幅调整。10-11月是17年内利率升幅相对较高且速
度较快的一波。10月份10 年期国债升幅在28bp，10 年国开债升幅为31bp；11 月份10年期
国债高位震荡，10年国开债继续上升约32bp， 收益率创年内新高。 调整的主要原因在于
资金供给紧缩， 且银行还在压缩同业资产。 债市的制约因素没有得到根本缓解， 广义流
动性收紧、 严监管以及弱市场情绪并未改善， 基本面也超预期， 房地产和基建的融资需
求并未快速回落。同时供给压力依然不低。
组合成立于收益率年内相对较低的7月份， 期初主要以配置3个月以内的同业存单为
主，在四季度的大幅调整中较好的规避了利率风险，随着收益率逐步调整至年内高位，
17年底逐步置换中高等级债券， 整体久期控制相对较短。 成立以来 取得了较好的绝对收
益。
4.4.2 报告 期内基 金的业 绩表 现
截至报告期末中加纯债定开债券A基金份额净值为1.0007元;本报告期内， 基金份额
净值增长率为1.68%， 同期业绩比较基准收益率为-1.41%;截至报告期末中加纯债定开债
券C基金份额净值为1.0000 元;本报告期内， 基金份额净值增长率为0%， 同期业绩比较基
准收益率为-1.41%。 中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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4.5 管理 人对 宏观经 济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
18 年初随着资金面的缓解，短端高等级信用债由于较高的绝对收益受到市场追捧，
下行速度较快，但长端品种仍较弱 ，特别是随着油价上行至3年来高点，全球再通胀预
期升温，10年期美债大幅上行并突破2.90%的重要点位， 在全球利率大幅上行的背景下，
国内利率也出现回升，1 月中旬10年国债上行至3.95%,10 年期国开突破5%。18年初以来
监管政策密集出台， 特别是规范债券市场参与者债券交易业务、 整治银行市场乱象等问
题的监管文件密集集中出台，进一步推升了收益率。
18 年影响市场的重点在于金融监管和全球的再通胀预期抬头， 预计央行仍将实施稳
健中性， 实际偏紧的货币政策， 对于资金面的短期季节性波动仍将进行平滑操作。 而各
个监管文件整体 来看为此前政策的细化和落地， 但相比市场预期， 监 管文件年初密集出
台还是显示出监管在力度上维持高压， 金融去杠杆防风险将是未来很长一段时间的大环
境。
密集出台的监管政策在钳制各类型金融业务的同时，也可能对经济产生负面影响，
导致实体经济融资成本的大幅上升，同时短期内各政策对市场的影响也往往会矫枉过
正，引起收益率的剧烈波动，债市存在一定的博弈行情，提供波段操作的机会。
由于后期监管从预期影响进入实际调控影响阶段， 且全球央行加息步伐加速， 中国
央行跟随操作的概率较大， 美债收益率近期大幅上行， 中美利差保护大幅下降， 债市压
力依然不减， 组合短期内维持短久期中高评级总体策略， 由于目前收益率曲线整体较为
平坦， 且收益率绝对水平较高， 配置上宜于选取流动性较高的中高等级同业存单及短久
期的信用债， 同时季末年末等考核关键时点杠杆维持在较低水平， 能较好规避市场大幅
波动的同时取得较高的绝对收益。
4.6 管理 人内 部有关 本基 金的 监察稽 核工 作情况
在本报告期内， 为防范和化解经营风险， 确保基金投资的合法合规， 切实维护基金
份额持有人的最大利益， 基金管理人主要采取了如下监察稽核措施： 本基金管理人根据
《证券投资基金法》 等相关法律、 法规、 规章 和公 司管理制度， 由督察长、 监察稽核部
门定期与不定期的对基金的投资、 交易、 市场 销售、 信息披露等方面进行事前、 事中或
事后的监督检查。 加强合规风险的事前控制， 认真履行依法监督检查职责， 促进基金运
作的合法合规性和风险管理水平的提高； 严格事前的监督审查和控制机制， 对基金募集、
市场营销、 受托资产的投资管理、 信息披露等方面均进行事先的合法合规审查工作； 在
风控系统中设置投资合规参数， 对投资行为进行事中监控和预警； 根据业务发展情况开
展专项稽核， 通过事后检查的方式促使投资运作合法合规。 除此之外， 公司监察稽核部
门对各业务部门拟定的制 度规范进行合规性审核， 确保业务流程的合法合规； 对公司员
工进行法律法规宣导并组织合规培训， 增强员工合规意识并营造公司整体的合规文化氛中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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围。
同时， 基金管理人还制定了具体、 严格的投资授权流程和权限； 设立专人负责信息
披露工作， 信息披露做到真实、 准确、 完整、 及时； 独立于各业务部门的内部监察人员
日常对公司经营、 基金运作及员工行为的合规性进行定期和不定期检查， 发现问题及时
督促有关部门整改，并根据相关规定呈报中国证监会或其派出机构以及公司董事会。
4.7 管理 人对 报告期 内基 金估 值程序 等事 项的说 明
公司成立估值小组 和风险内控小组。 公司总经理任估值小组负责人， 成员由投资研
究部门负责人、 运营保障部门负责人、 基金会计人员、 投资研究相关人员组成， 主要 负
责投资品种估值政策的制定和公允价值的计算， 并在定期报告中计算公允价值对基金资
产净值及当期损益的影响。 公司督察长任风险内控小组负责人， 成员包括风险管理部门、
监察稽核部门相关人员， 主要负责对估值时所采用的估值模型、 假设、 参数及其验证机
制进行审核并履行相关信息披露义务。
本基金管理人、本基金托管人和本基金聘请的会计师事务所参与本基金的估值流
程，基金经理不参与决定本基金估值的程序。
本公司已与中央国债登记结算有限责任公司签订协议， 采用其提供的估值数据对银
行间债券进行估值。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。 上述
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.8 管理 人对 报告期 内基 金利 润分配 情况 的说明
（1）在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，
每份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额该次期末可供
分配利润的50%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；
（2）本基金收益分配方式 分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红
利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资； 若投资者不选择， 本 基金默认的收益分
配方式是现金分红；
（3）基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金
份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
（4） 由于本基金A类基金份额不收取销售服务费， 而C类基金份额收取销售服务费，
各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同， 本基金同一类别的每一基金份额享有
同等分配权；
（5）截至2017年12 月31日，本期已实现收益55234752.05元，本期利润分配
2233604.49 元，计划2018 年1季度进行收益分配。
中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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4.9 报告 期内 管理人 对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
本基金本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人
或者基金资产净值低于人民币五千万元的情形。
§5
托 管人报 告
5.1 报告 期内 本基金 托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期， 本基金托管人杭州银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格遵守
了 《证券投资基金法》 、 《公开募集证券投资 基金运作管理办法》 、 《证券投资基金信
息披露管理办法》 及 其他法律法规、 相关实施准则、 基金合同、 托管 协议等的规定， 依
法安全托管了基金的全部资产， 对本基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监
督， 对发现的问题及时提出了意见和建议。 按规定如实、 独立地向监管机构提交了本基
金运作情况报告， 没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为， 诚实信用、 勤勉尽责
地履行了作为基金托管人所应尽的义务。
5.2 托管 人对 报告期 内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
杭州银行股份有限公司依据 《证券投资基金法》 、 《公开募集证 券投资基金运作管
理办法》 、 《证券投资基金信息披 露管理办法》 及其他法律法规、 相关实施准则、 基金
合同、 托管协议等的规定， 对基金管理人--中加基金管理有限公司的投资运作、 信息披
露等行为进行了复核、 监督， 未发现基金管理人在投资运作、 基金资产净值的计算、 基
金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行
为。 该基金在运作中遵守了 《证券投资基金法》 等有关法律法规的要求； 各重要方面 由
投资管理人依据基金合同及实际运作情况进行处理。
截至2017年12月31日，本期已实现收益55234752.05 元，本期利润分配2233604.49
元，计划2018年1季度进行收益分配。
5.3 托管 人对 本年度 报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
杭州银行股份有限公司依法对基金管理人--中加基金管理有限公司编制的本基金
年度报告进行了复核， 报告中相关财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等内容是真实、准确和完整的。
§6
审 计报告
6.1 审计 报告 基本信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见 中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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审计报告编号 毕马威华振审字第1801370号
6.2 审计 报告 的基本 内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金
全体基金份额持有人
审计意见
我们审计了后附的第1页至第29页的中加纯债定
期开放债券型发起式证券投资基金 ( 以下简称"
中加纯债定开债券基金") 财务报表，包括2017
年12月31日的资产负债表， 自2017年7 月20日 (基
金合同生效日) 至2017年12月31日止期间的利润
表、所有者权益 (基金净值) 变动表以及财务报
表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重
大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业
会计准则、在财务报表附注2中所列示的中国证
券监督管理委 员会 (以下简称"中国证监会") 和
中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业
实务操作的规定编制， 公允反映了中加纯债定开
债券基金2017 年12月31日的财务状况以及自201
7年7月20日 (基金合同生效日) 至2017 年12月31
日止期间的利润表的经营成果及基金净值变动
情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则 ( 以下简称"
审计准则") 的规定执行了审计工作。审计报告
的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进
一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国
注册会计师职业道德守则， 我们独立于中加纯债
定开债券基金， 并履行了职业道德方面的其他责
任。 我们相信， 我们获取的审计证据是充分、 适
当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息
中加纯债定开债券基金管理人中加基金管理有
限公司管理层对其他信息负责。 其他信息包括中中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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加纯债定开债券基金2017年年度报告中涵盖的
信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信
息， 我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结
论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任
是阅读其他信息， 在此过程中， 考虑其他信息是
否与财务报表或我 们在审计过程中了解到的情
况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基
于我们已执行的工作， 如果我们确定其他信息存
在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，
我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的责任
中加纯债定开债券基金管理人中加基金管理有
限公司管理层负责按照中华人民共和国财政部
颁布的企业会计准则、 中国证监会和中国证券投
资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的
规定编制财务报表， 使其实现公允反映， 并设计、
执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存
在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财
务报表时， 中加纯债定开债券基金管理人中加基
金管理有限公司管理层负责评估中加纯债定开
债券基金的持续经营能力， 披露与持续经营相关
的事项 (如适用)，并运用持续经营假设，除非
中加纯债定开债券基金计划进行清算、 终止运营
或别无其他现实的选择。 中加纯债定开债券基
金管理人中加基金管理有限公司治理层负责监
督中加纯债定开债券基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证， 并出
具包含审计意见的审计报告。 合理保证是高水平
的保证， 但并不能保证按照审计准 则执行的审计
在某一重大错报存在时总能发现。 错报可能由于
舞弊或错误导致， 如果合理预期错报单独或汇总
起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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按照审计准则执行审计工作的过程中， 我们运用
职业判断， 并保持职业怀疑。 同时， 我们也执行
以下工作： (1) 识别和评估由于舞弊或错误导
致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程
序以应对这些风险， 并获取充分、 适当的审计证
据， 作为发表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉
及串通、 伪造、 故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内
部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重 大错报
的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报
的风险。 (2) 了解与审计相关的内部控制，以
设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的
有效性发表意见。 (3) 评价中加纯债定开债券
基金管理人中加基金管理有限公司管理层选用
会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露
的合理性。 (4) 对中加纯债定开债券基金管理
人中加基金管理有限公司管理层使用持续经营
假设的恰当性得出结论。 同时， 根据获取的审计
证据， 就可能导致对中加纯债定开债券基金持续
经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在
重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认为
存在重大不确定性， 审计准则要求我们在审计报
告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披
露； 如果披露不充分， 我们应当发表非无保留意
见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信
息。 然而， 未来的事项或情况可能导致中加纯债
定开债券基金不能持续经营。 (5) 评价财务报
表的总体列报、结构和内容 (包括披露)，并评
价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我
们与中加纯债定开债券基金管理人中加基金管
理有限公司治理层就计划的审计范围、 时间安排
和重大审计发现等事项进行沟通， 包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计 师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 李砾、管祎铭 中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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会计师事务所的地址 中国北京东长安街1号东方广场东2座办公楼8层
审计报告日期 2018-03-28
§7
年 度财务 报表
7.1 资产 负债 表
会计主体：中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金
报告截止日：2017年12月31日
单位：人民币元
资 产
附 注号
本期末
2017年12月31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 500,129,318.81
结算备付金
-
存出保证金
-
交易性金融资产 7.4.7.2 3,273,229,800.00
其中：股票投资
-
基金投资
-
债券投资
3,273,229,800.00
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产 7.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.4.7.4 399,221,318.83
应收证券清算款
227,171.36
应收利息 7.4.7.5 65,145,611.96
应收股利
-
应收申购款
-
递延所得税资产
-
其他资产 7.4.7.6 -
资产 总计
4,237,953,220.96
负 债和 所有者 权益 附 注号
本期末
2017年12月31 日 中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债 7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款
1,223,296,842.51
应付证券清算款
75,237.61
应付赎回款
-
应付管理人报酬
769,132.52
应付托管费
256,377.51
应付销售服务费
-
应付交易费用 7.4.7.7 45,330.18
应交税费
-
应付利息
1,007,696.14
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债 7.4.7.8 269,000.00
负债合计
1,225,719,616.47
所 有者 权益：
实收基金 7.4.7.9 3,010,000,000.00
未分配利润 7.4.7.10 2,233,604.49
所有者权益合计
3,012,233,604.49
负债和所有者权益总计
4,237,953,220.96
注：1. 本报告报告期为2017 年7月20日至2017年12 月31日， 本基金基金合同于2017年7 月
20日生效，截至报告期末，本基金基金合同生效不满一年。
2.报告截止日2017年12月31日， 基金份额净值为1.0007 元， 基金份额总额3010000000 份；
中加定开纯债A基金份额净值为1.0007元， 基金份额总额3010000000份； 中加定开纯债C
基金份额净值为1元，基金份额总额0份
7.2 利润 表
会计主体：中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金
本报告期：2017年07月20 日（基金合同生效日）至2017年12月31日
单位：人民币元 中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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项 目 附 注号
本期2017年07月20日 （基金
合同生效日）至2017年12
月31日
一 、收 入
60,170,637.98
1.利息收入
65,004,802.39
其中：存款利息收入 7.4.7.11 29,999,529.43
债券利息收入
32,760,039.60
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
2,245,233.36
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
6,983.15
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -
基金投资收益
-
债券投资收益 7.4.7.13 6,983.15
资产支持证券投资收益
7.4.7.13.3
-
贵金属投资收益 7.4.7.14 -
衍生工具收益 7.4.7.15 -
股利收益 7.4.7.16 -
3.公允价值变动收益 （损失以 “-” 号填列） 7.4.7.17 -4,841,147.56
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填列）
-
减 ：二 、费用
9,777,033.49
1．管理人报酬
7.4.10.2.1
4,069,657.66
2．托管费 7.4.10.2.2 1,356,552.58
3．销售服务费 7.4.10.2.3 -
4．交易费用 7.4.7.18 13,176.29
5．利息支出
4,066,746.96
其中：卖出回购金融资产支出
4,066,746.96
6．其他费用 7.4.7.19 270,900.00 中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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三 、 利 润总额（亏损 总额 以 “-” 号 填列）
50,393,604.49
减：所得税费用
-
四 、净 利润（ 净亏 损以“-” 号填列 ）
50,393,604.49
注：本基金基金合同于2017 年7月20日生效，截至报告 期末，本基金基金合同生效未满
一年。
7.3 所有 者权 益（基 金净 值） 变动表
会计主体：中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金
本报告期：2017年07月20 日（基金合同生效日）至2017年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2017 年07月20日（基金合同生效日）至2017 年12月31
日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值)
3,010,000,00
0.00
- 3,010,000,000.00
二、 本期经营活动产生 的基金
净值变动数(本期利润)
- 50,393,604.49 50,393,604.49
三、 本期基金份额交易 产生的
基金净值变动数 （净值 减少以
“-”号填列）
- - -
其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、 本期向基金份额持 有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
-
-48,160,000.0
0
-48,160,000.00
五、 期末所有者权益 （基金净
值）
3,010,000,00
0.00
2,233,604.49 3,012,233,604.49
注：本基金基金合同于2017年7月20日生效，截至报告期末，本基金基金合同生效不满
一年。
报表附注为财务报表的组成部分。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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页，共 58 页 24
夏英
—————————
基金管理人负责人
陈昕
—————————
主管会计工作负责人
陈昕
—————————
会计机构负责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本情 况
中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金(以下简称"本基金")依据中国证券
监督管理委员会(以下简称"中国证监会")2017年6 月13日证监许可[2017]909 号 《关于准
予中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金注册的批复》 核准， 由中加基金管理有
限公司(以下简称"中加基金")依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 及配套规则和 《中
加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》 公开募集。 本 基金为契约开放式，
存续期限为不定期。本基金的管理人为中加基金，托管人为杭州银行股份有限公司(以
下简称杭州银行")。
本基金通过中加基金的直销中心公开发售， 募集期为2017年7月17日至2017年7月17
日。本基金于2017年7月20日成立，成立之日基金实收份额为3,010,000,000.00 份，发
行价格为人民币1.00元。 该资金已由毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出
具验资报告。
本基金根据认购费、 申购费、 销售服务费收取方式的不同， 将基金份额分为不同的
类别。 在投资者认购/申购时， 收取认购/申购费用， 但不从本类别基金资产中计提销售
服务费， 称为A类基金份额； 不收取认购/申购费用， 但从本类别基金资产中计提销售服
务费的，称为C类基金份额。本基金A类基金份额和C类基金份额分别设置代码。由于基
金费用的不同， 本基金A 类基金份额和C类基金份额将分别计算份额净值并分别公告， 计
算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。 投资
者可自行选择认购/申购的基金份额类别。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则、 《中加 纯债定期开放债券
型发起式证券投资基金基金合同》 和 《中加纯 债定期开放债券型发起式证券投资基金招
募说明书》 的有关规定， 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依
法发行和上市交易的国债、 金融债、 企业债、 公司债、 地方政府债、 次级债、 可分离交
易可转债的纯债部分、 中小企业私募债券、 央行票据、 中期票据、 同 业存单、 短期融资
券、 资产支持证 券、 债券回购、 银行存款 (协议存款、 通知存款、 定期存款) 、 国债
期货等以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具 (但须符合中国证监
会相关规定) 。 本基金不投资于股票、 权证等权益类资产， 也不投资于可转换债券 ( 可
分离交易可转债的纯债部分除外) 和可交换债券。基金的投资组合比例为：本基金投
资于债券资产的比例不低于基金资产的80%，但在每个开放期开始前十个交易日、开放
期及开放期结束后十个交易日的期间内， 基金投资不受上述比例限制； 在开放期内， 每中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后， 本基金持有 的现金或到期日
在一年以内的政府债券的投资比例合计不低于基金资产净值的5%， 在封闭期内， 本基金
不受上述5%的限制， 每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后， 应当
保持不低于交易保证金一倍的现金。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品
种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
7.4.2 会计 报表的 编制基 础
本基金以持续经营为基础。 本财务报表符合中华人民共和国财政部 ( 以下简称" 财
政部") 颁布的企业会计准则的要求， 同时亦按照中国证监会颁布的 《证券投资基金信
息披露XBRL模板第3号 <年度报告和半年度报告> 》以及中国证券投资基金业协会于
2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
7.4.3 遵循 企业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注7.4.2中所列示的中国证监会和
中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求， 真实、 完整地反
映了本基金2017年12月31 日的财务状况、自2017年7月20日 (基金合同生效日) 至
2017年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要 会计政 策和会 计估 计
本基金本报告期所采用的会计政策、 会计估计与最近一期年度报告所采用的会计政
策、会计估计相一致，本报告7.4.5.1中涉及的企业会计准则及规定对本基金本报告期
无影响。
7.4.4.1 会计年 度
本基金的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 本财务报表是本基金的首份财务
报表，涵盖期间为自2017 年7月20日 (基金合同生效日) 至2017年12月31 日止期间。
7.4.4.2 记账本 位币
本基金的记账本位币为人民币， 编制财务报表采用的货币为人民币。 本基金选定记
账本位币的依 据是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3 金融资 产和 金融 负债 的分类
本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的， 把金融资产和金融负债分为不
同类别： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、 应收款项、 持
有至到期投资、 可供出售金融资产和其他金融负债。 本基金现无金融资产分类为持有至中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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到期投资和可供出售金融资产。 本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债。
本基金目前持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融
资产列示。
7.4.4.4 金融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时， 于资产负债表
内确认。
在初始确认时， 金融资产及金融负债均以公允价值计量。 对于以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产或金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益； 对于其他
类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下：
以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量， 公
允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债采用实际利
率法按摊余成本进行后续计量
满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
该金融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
入方；
该金融资产已转移， 虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬，但是放弃了对 该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的， 本基金将下列两项金额的差额计入当期损
益：
所转移金融资产的账面价值
因转移而收到的对价
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 本基金终止确认该金融负债或其一部
分。
7.4.4.5 金融资 产和 金融 负债 的估值 原则
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中， 出售一项资产所能收到或者
转移一项负债所需支付的价格。
本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时， 采用在当前情况下适用并且
有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具， 在估值日有报价的， 除
会计准则规定的情况外， 将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量； 估
值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的， 采用最近交易日的
报价确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值
的， 对报价进行调整， 确定公允价值。 与上述金融工具相同， 但具有不同特征的， 以相
同资产或负 债的公允价值为基础， 并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。 特征是指
对资产出售或使用的限制等， 如果该限制是针对资产持有者的， 那么在估值技术中不应
将该限制作为特征考虑。 此外， 本基金不考虑 因其大量持有相关资产或负债所产生的溢
价或折价。
对不存在活跃市场的金融工具， 采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其
他信息支持的估值技术确定公允价值。 采用估值技术确定公允价值时， 优先使用可观察
输入值， 只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下， 才
可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或 证券发行人发生影响证券价格的重大事件， 参考类似投
资品种的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资 产和 金融 负债 的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示， 没有相互抵销。 但是， 同时满足下
列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基 金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分 摊部分后的余
额。 由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份
额数及确定的拆分比例计算认列。 由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金
申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基
金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平 准金 中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
第
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损益平准金核算在基金份额发生变动时， 申购、 赎回、 转入、 转 出及红利再投资等
款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益， 包括已实现损益平准金和未实现损益平
准金。 已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎 回款项中包含的按累计未分配的已
实现损益占基金净值比例计算的金额。 未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回
款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基
金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量，并于会计期末全额转入" 未分配利润
/(未弥补亏损)"。
7.4.4.9 收入/ （损 失） 的确 认和计 量
股票投资收益、 债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与
其成本的差额确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的
企业代扣代缴的个 人所得税(如适用)后的净额确认， 在债券实际持有期内逐日计提。 贴
息债视同到期一次性还本付息的附息债， 根据其发行价、 到期价和发行期限按直线法推
算内含票面利率后， 逐日计提利息收入。 如票面利率与实际利率出现重大差异， 按实际
利率计算利息收入。
存款利息收入按每日存款余额与适用的利率逐日计提。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额， 在资
金实际占用期间内按实际利率法逐日确认， 直线法与实际利率法确定的收入差异较小的
可采用直线法。
公允价值变动收益/( 损失)核算基金持有的采用公允价值 模式计量的以公允价值计
量且变动计入当期损益的金融资产、 衍生金融资产、 以公允价值计量且变动计入当期损
益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10 费用 的确 认和 计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，
在资金实际占用期间内以实际利率法逐日确认， 直线法与实际利率法确定的支出差异较
小的可采用直线法。
7.4.4.11 基金 的收 益分 配政 策
本基金收益分配方式分两种： 现金分红与红利再投资， 投资者可选择现金红利或将
现金红利自动转为对应类别基金份额进行再投资； 若投资者不选择， 本基金默认的收益中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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分配方式是现金分红； 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值； 即基金收益分配基
准日的基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；A类基金
份额和C类基金份额之间由于A类基金份额不收取而C类基金份额收取销售服务费将导致
在可供分配利润上有所不同； 本基金同一类别的每份基金份额享有同等分配权； 基金可
供分配利润为正的情况下， 方可进行收益分配； 投资者的现金红利和红利再投资形成的
基金份额均保留到小数点后第2位， 小数点后第3位开始舍去， 舍去部分归基金资产； 法
律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 外币 交易
无 。
7.4.4.13 分部 报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.14 其他 重要 的会 计政 策和会 计估 计
根据中国证监会公告[2017]13号 《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值
业务的指导意见》 采用估值技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现
金流量折现法估值， 具体估值模型、 参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立
提供。
根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种
的估值处理标准》 ， 在上海证券交易所、 深圳证券交易所及银行间同业市场上市交易或
挂牌转让的固定收益品种(估值处理标准另有规定的除外)， 采用第三方估值机构提供的
价格数据进行估值。
7.4.5 会计 政策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会计政 策变 更的 说明
本基金在本年度未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估 计变 更的 说明
本基金在本期间未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更 正的 说明
本基金在本期间未发生重大会计差错更正。 中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
第
页，共 58 页 30
7.4.6 税项
根据财税[2004]78号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2012]85号文
《财政部、 国家税务总局、 证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有
关问题的通知》、财税[2015]101号《财政部、国家税务总局 、证监会关于上市公司股
息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2005]103号文《关于股权分置
试点改革有关税收政策问题的通知》 、 上证交字[2008]16号 《关于做好调整证券交易印
花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于2008 年9月18日发布的《深圳证券交易
所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2008]1号文《财政部、
国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2016]36 号文 《财政部、 国
家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]140 号文《关于
明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号文《关
于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》 、 财税[2017]56号 《关于资管产品增值税
有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(a) 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入暂免征收营业税和企
业所得税。
(b) 自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 ( 以下称营改
增) 试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点
范围，由缴 纳营业税改为缴纳增值税。
2018 年1月1日 （含） 以后， 资管产品管理 人 （以下称管理人） 运 营基金过程中发生
的增值税应税行为， 以管理人为增值税纳税人， 暂适用简易计税方法， 按照3%的征收率
缴纳增值税。 对基金在2018 年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为， 未缴纳增值
税的， 不再缴纳； 已缴纳增值税的， 已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵
减。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入免征增值税。
(c) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、
现金对价，暂免征收印 花税、企业所得税和个人所得税。
(d) 对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金支付上述收入时代
扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限
差别化计算个人所得税的应纳税所得额： 持股期限在1个月以内 (含1个月) 的， 其股
息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1 个月以上至1年 (含1年) 的，暂减
按50% 计入应纳税所得额； 持股期限超过1年的， 股权登记日为自2013年1月1日起至2015
年9月7日期间的， 暂减按25%计入应纳税所得额， 股权登记日在2015年9月8 日及以后的，
暂免征收个人所得税。
(e) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
第
页，共 58 页 31
花税。
(f) 对投资者 (包括个人和机构投资者) 从基金分配中取得的收入，暂不征收企
业所得税。
7.4.7 重要 财务报 表项目 的说 明
7.4.7.1 银行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年12月31日
活期存款 129,318.81
定期存款 -
其中：存款期限1-3个
月
-
存款期限3个月-1年 500,000,000.00 -
其他存款 500,000,000.00
合计 500,129,318.81
7.4.7.2 交易性 金融 资产
单位：人民币元
项目
本期末2017年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 114,933,567.15 114,379,800.00 -553,767.15
银行间市场 3,163,137,380.41 3,158,850,000.00 -4,287,380.41
合计 3,278,070,947.56 3,273,229,800.00 -4,841,147.56
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,278,070,947.56 3,273,229,800.00 -4,841,147.56 中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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7.4.7.3 衍生金 融资 产/ 负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债
7.4.7.4 买入返 售金 融资 产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位：人民币元
项目
本期末2017 年12月31日
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 399,221,318.83 -
合计 399,221,318.83 -
7.4.7.5 应收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月31日
应收活期存款利息 463.92
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 7,866,667.06
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 55,507,872.55
应收买入返售证券利息 1,770,608.43
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 -
合计 65,145,611.96
注：其他为应收结算保证金利息
7.4.7.6 其他资 产
本基金本报告期末未持有其他资产。 中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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7.4.7.7 应付交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月31日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 45,330.18
合计 45,330.18
7.4.7.8 其他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月31日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 269,000.00
合计 269,000.00
7.4.7.9 实收基金
7.4.7.9.1 中 加纯 债定开 债券A
金额单位：人民币元
项目
( 中加纯债定开债券A)
本期2017年07月20 日（基金合同生效日）至2017年12
月31日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 3,010,000,000.00 3,010,000,000.00
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 3,010,000,000.00 3,010,000,000.00
中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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7.4.7.9.2 中 加纯 债定开 债券C
金额单位：人民币元
项目
( 中加纯债定开债券C)
本期2017年07月20 日（基金合同生效日）至2017年12
月31日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 - -
注：本基金设立时，A类基金收到首次募集（不含认购费）的有效净认购金额为人民币
3010000000 元，折合3010000000 份A类基金份额；募集资金在募集期间产生的利息为人
民币0 元，折合0份A类基金份额；以上收到的实收基金共计3010000000人民币元，折合
3010000000 份A类基金份额。C类基金收到首次募集 （不含认购费） 的有效净认购金额为
人民币0元， 折合0份C类基金份额； 募集资金在募集期间产生的利息为人民币0元， 折合
0份C类基金份额；以上收到的实收基金共计人民币3010000000元，折合3010000000 份C
类基金份额。A类及C类基金收到的实收基金合计人民币3010000000元，分别折合成A类
和C类基金份额，合计折合3010000000份基金份额。
7.4.7.10 未分 配利 润
7.4.7.10.1 中加 纯债定 开债 券A
单位：人民币元
项目
(中加纯债定开债券A)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 55,234,752.05 -4,841,147.56 50,393,604.49
本期基金份额交易产
生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -48,160,000.00 - -48,160,000.00
本期末 7,074,752.05 -4,841,147.56 2,233,604.49
中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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7.4.7.10.2 中加 纯债定 开债 券C
单位：人民币元
项目
(中加纯债定开债券C)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 - - -
本期基金份额交易产
生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 - - -
本期末 - - -
7.4.7.11 存款 利息 收入
单位：人民币元
项目
本期2017年07月20 日（基金合同生效日）至2017年12
月31日
活期存款利息收入 148,287.03
定期存款利息收入 29,789,615.66
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 5,096.14
其他 56,530.60
合计 29,999,529.43
注：其他为申购款利息收入
7.4.7.12 股票 投资 收益
注：本基金于2017年7月20日（基金合同生效日）至2017年12月31日止会计期间无股票
投资收益。
7.4.7.13 债券 投资 收益
7.4.7.13.1 债券 投资收 益项 目构成 中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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单位：人民币元
项目
本期
2017年07月20日（基金合同生效日）至2017 年12月31
日
债券投资收益 ——买卖债券
（、 债转股及债券到期兑付）
差价收入
6,983.15
债券投资收益 ——赎回差价
收入
-
债券投资收益 ——申购差价
收入
-
合计 6,983.15
7.4.7.13.2 债券 投资收 益—— 买卖 债券 差价收 入
单位：人民币元
项目
本期
2017年07月20日（基金合同生效日）至2017 年12月31
日
卖出债券（、债转股及债券
到期兑付）成交总额
1,270,937,174.66
减：卖出债券（、债转股及
债券到期兑付）成本总额
1,256,439,951.78
减：应收利息总额 14,490,239.73
买卖债券差价收入 6,983.15
7.4.7.13.3 资产 支持证 券投 资收益
本基金于2017年7月20日至2017年12月31日止会计期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金 属投 资收 益
7.4.7.14.1 贵金 属投资 收益 项目构 成
本基金于2017年7月20日至2017年12月31日止会计期间无贵金属投资收益。 中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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7.4.7.15 衍生 工具 收益
7.4.7.15.1 衍生 工具收 益—— 买卖 权证 差价收 入
本基金于2017年7月20日至2017年12月31日止会计期间无衍生工具投资收益。
7.4.7.16 股利 收益
本基金于2017年7月20日至2017年12月31日止会计期间无股利收益。
7.4.7.17 公允 价值 变动 收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2017 年07月20日（基金合同生效日）至2017 年12月31
日
1.交易性金融资产 -4,841,147.56
—— 股票投资 -
—— 债券投资 -4,841,147.56
—— 资产支持证券投资 -
—— 基金投资 -
—— 贵金属投资 -
—— 其他 -
2.衍生工具 -
—— 权证投资 -
3.其他 -
合计 -4,841,147.56
7.4.7.18 交易 费用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年07月20日（基金合同生效日）至2017 年12月31中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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日
交易所市场交易费用 976.29
银行间市场交易费用 12,200.00
合计 13,176.29
7.4.7.19 其他 费用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年07月20日（基金合同生效日）至2017 年12月31
日
审计费用 -
信息披露费 -
信息披露费 210,000.00
审计费用 50,000.00
上清所账户维护费 4,500.00
中债登账户维护费 6,000.00
证券账户开户费 400.00
合计 270,900.00
7.4.8 或有 事项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或有事 项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负 债表 日后 事项
中加纯债定期开放A 于2018年1月18日每10份基金份额派发红利0.038元，共计人民
币11,438,000.00 元，于2018年2月12日每10份基金份额派发红利0.022元，共计人民币
6,622,000.00 元，于2018 年3月9日每10份基金份额派发红利0.029元，共计 人民币
8,729,000.00 元。 截至本财务报告批准报出日， 除以上事项外， 本基金没有需要在财务
报表附注中说明的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联 方关系
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方无变化。 中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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关联方名称 与本基金的关系
中加基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构及基金销售机构
杭州银行股份有限公司 基金托管人
北京银行股份有限公司 基金管理人的控股股东
7.4.10 本 报告期 及上年 度可 比期间 的关 联方交 易
7.4.10.1 通过 关联 方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票 交易
注：本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.1.2 权证 交易
注：本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.1.3 应支 付关联 方的 佣金
注：本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.1.4 债券 交易
注：本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.1.5 债券 回购交 易
7.4.10.2 关联 方报 酬
7.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人民币元
项目
本期
2017年07月20日 （基金合同生效日）至2017年12
月31日
当期发生的基金应支付的管理费 4,069,657.66
其中：支付销售机构的客户维护费 -
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.30% 的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.30%/当年天数
H为每日应计提的基金管理费 中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
第
页，共 58 页 40
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017年07月20 日 （基金合同生效日） 至2017年12月
31日
当期发生的基金应支付的托管费 1,356,552.58
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10% 的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.10%/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.3 与关 联方 进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购) 交易
本基金于本会计期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4 各关 联方 投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报告 期内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况
中加纯债定开债券A
份额单 位：份
项目
本期
2017年07 月20日至2
017年12 月31日
基金合同生效日（2017年07月20日）持有的基金份额 10,000,000.00
报告期初持有的基金份额 -
报告期间申购/买入总份额 -
报告期间因拆分变动份额 -
减：报告期间赎回/卖出总份额 -
报告期末持有的基金份额 10,000,000.00
报告期末持有的基金份额占基金总份额比例 0.33%
中加纯债定开债券C 中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
第
页，共 58 页 41
份额单位：份
项目
本期
2017年07 月20日至2
017年12 月31日
基金合同生效日（2017年07月20日）持有的基金份额 -
报告期初持有的基金份额 -
报告期间申购/买入总份额 -
报告期间因拆分变动份额 -
减：报告期间赎回/卖出总份额 -
报告期末持有的基金份额 -
报告期末持有的基金份额占基金总份额比例 -
7.4.10.4.2 报告 期末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
份额单位：份
中加纯债定开债券A
关联方名称
本期末
2017年12月31日
持有的基金份额
持有的基金份额占基
金总份额的比例
北京银行股份有限公司 3,000,000,000.00 99.67%
7.4.10.5 由关 联方 保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2017年07 月20日（基金合同生效日）至2017年12月31日
期末余额 当期利息收入
杭州银行股份有限公司 129,318.81 148,287.03
北京银行股份有限公司 500,000,000.00 29,789,615.66
7.4.10.6 本基 金在 承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金本报告期未在承销期内参与各关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他 关联 交易 事项 的说 明
上述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
第
页，共 58 页 42
7.4.11 利 润分配 情况-- 非货 币市场 基金
中加纯债定开债券A
单位：人民币元
序
号
权益登
记日
除息日
每10份基
金
份额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形
式发放总
额
本期利润
分配合计
备
注
1
2017-09
-26
2017
-09-
27
（场
内）
2017
-09-
26
（场
外）
0.060
18,060,00
0.00
-
18,060,00
0.00
-
2
2017-10
-19
2017
-10-
20
（场
内）
2017
-10-
19
（场
外）
0.034
10,234,00
0.00
-
10,234,00
0.00
-
3
2017-11
-21
2017
-11-
22
（场
内）
2017
-11-
21
（场
外）
0.030
9,030,000.
00
-
9,030,000.
00
-
4
2017-12
-27
2017
-12-
28
（场
内）
2017
-12-
27
（场
外）
0.036
10,836,00
0.00
-
10,836,00
0.00
-
合
计
0.160
48,160,00
0.00
-
48,160,00
0.00
-
7.4.12 期末 （2017 年12 月31 日） 本基 金持有的 流通 受限证 券
7.4.12.1 因认 购新 发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末 持有 的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票 中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
第
页，共 58 页 43
7.4.12.3 期末 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银行 间市场 债券 正回购
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估值单
价
数量（张）
期末估值总
额
1522007
15兴业租赁
债02
2018-01-02 98.83 1,500,000
148,245,00
0.00
1622008
16信达租赁
债01
2018-01-03 98.15 1,359,000
133,385,85
0.00
011764078
17京供销SCP
003
2018-01-03 100.02 500,000
50,010,00
0.00
091401002
14中国信达
债02
2018-01-02 100.65 1,490,000
149,968,50
0.00
091401002
14中国信达
债02
2018-01-03 100.65 1,300,000
130,845,00
0.00
101451057
14铁道MTN00
3
2018-01-03 98.79 106,000
10,471,74
0.00
101554044
15首开股份M
TN001
2018-01-02 100.08 22,000
2,201,760.
00
111780793
17甘肃银行C
D121
2018-01-02 97.68 546,000
53,333,28
0.00
111781013
17华融湘江
银行CD072
2018-01-02 97.69 1,000,000
97,690,00
0.00
111781306
17甘肃银行C
D126
2018-01-02 97.68 1,031,000
100,708,08
0.00
111781306
17甘肃银行C
D126
2018-01-03 97.68 469,000
45,811,92
0.00
111784163
17长沙银行C
D097
2018-01-03 97.54 2,174,000
212,051,96
0.00
111784631
17重庆银行C
D142
2018-01-03 95.02 444,000
42,188,88
0.00
111786508
17盛京银行C
D295
2018-01-02 98.80 194,000
19,167,20
0.00 中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
第
页，共 58 页 44
合计
12,135,000
1,196,079,
170.00
7.4.12.3.2 交易 所市场 债券 正回购
截至本报告期末2017 年12月31日止， 本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的
卖出回购证券款余额人民币78300000元， 将于2018 年1月2日到期。 该类交易要求本基金
在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，
按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金 融工具 风险及 管理
7.4.13.1 风险 管理 政策 和组 织架构
本基金为债券型证券投资基金， 属于证券投资基金中的较低风险品种， 其预期风险
与预期收益水平高于货币市场基金， 低于混合型基金和股票型基金。 本基金在日常经营
活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是在控制风险并保持资产流动性的基础
上，力争实现超越业绩比较基准的投资 收益。
基金管理人风险管理的政策是保护基金份额持有人的合法权益， 确保基金管理人规
范经营、 稳健运作， 防止和减少各类风险的发生。 基金管理人建立了在董事会领导下的，
由风险管理委员会、 督察长、 风险控制委员会、 监察稽核部门、 风险 管理部门和相关业
务部门组成的多层次风险管理组织架构。 形成了一个由决策系统、 执行系统和监督系统
组成的有机整体， 对公司的各类风险进行全面有效的控制。 本基金的基金管理人对金融
工具的风险管理办法主要通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能
损失。 从定性分析的角度， 判断风险损失的严重程度和 出现同类风险损失的可能性。 从
定量分析的角度， 根据本基金的投资目标， 结合基金资产运用金融工具特征进行特定的
风险量化分析， 建立量化模型及相关指标， 形成日常量化报告， 确定风险损失的限度和
相应置信程度， 及时可靠的对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通 过相应决策， 将风
险控制在可承受范围内。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是指本基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证
券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息等情况， 导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的银行存款存放在本基金的托管人杭州银行 股份有限公司和信用风险较低
的股份制商业银行， 与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基金投资于信用类产品以
及投资于资产支持证券的信用级别评级应为BBB以上 （含BBB） ， 在银 行间同业市场进行
交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险；
在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和
款项清算，违约风险可能性很小。 中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
第
页，共 58 页 45
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险， 且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资 的信用
评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
7.4.13.2.1 按短 期信用 评级 列示的 债券 投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2017年12月31日
A-1 -
A-1以下 -
未评级 1,146,294,000.00
合计 1,146,294,000.00
注：根据中国人民银行2006 年3月29日发布的"银发[2006]95号"文《中国人民银行信用
评级管理指导意见》 ， 以及2006年11月21日发布的 《信贷市场和银行间定期报告债券市
场信用评级规范》 等文件的有 关规定， 短期债券信用评级等级划分为四等六级， 符号表
示为：A-1、A-2、A-3、B、C、D。每一个信用等级均不进行微调。
7.4.13.2.2 按长 期信用 评级 列示的 债券 投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2017年12月31日
AAA 2,117,033,800.00
AAA以下 -
未评级 9,902,000.00
合计 2,126,935,800.00
注：根据中国人民银行2006 年3月29日发布的"银发[2006]95号"文《中国人民银行信用
评级管理指导意见》 ， 以及2006年11月21日发布的 《信贷市场和银行间定期报告债券市
场信用评级规范》 等文件的有关规定， 银行间债券市场长期债券信用等级划分为三等九
级， 符号表示为：AAA 、AA、A、BBB、BB 、B 、CCC 、CC、C。除AAA 级、CCC级 （含） 以下
等级外，每一个信用等级可用"+"、"-"符号进行微调，表示略高或略低于本等级。
7.4.13.3 流动 性风 险 中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
第
页，共 58 页 46
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回
款的风险。 本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的
基金份额，另一方面来自于投资品 种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金为纯债型证券投资基金， 投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国债、
地方政府债、央行票据、金融债、次级债、企业债、公司债、短期融资券、中期票据、
同业存单、 中小企业私募债、 可分离交易可转债的纯债部分、 资产支持证券、 债券回购、
银行存款、 国债期货等以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工具， 但须
符合中国证监会相关规定。 期末除7.4.12列示券种流通暂时受限制不能自由转让外， 其
余均能及时变现。
于2017年12月31日， 除卖出回购金融资产款余额中有1,223.296.842.51 元将在一个
月内到期且计息(该利息金额不重大)外， 本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期
日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计
息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.2 报告 期内本 基金 组合资 产的 流动性 风险 分析
报告期内， 本基金的流动性风险管理， 按照 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险
管理规定》 等相关监管规定以及公司流动性风险管理相关制度， 对基金组合资产流动性
指标与可变现资产进行管理， 确保基金流动性管理符合合规内控要 求， 并使基金组合资
产维持充足的流动性以应对开放期间投资者的赎回。 报告期内，本基金暂无延期办理
巨额赎回申请、延缓支付赎回款项等影响投资者的流动性风险事项。
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生的波动的风险。 本
基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
本基金管理人定期对基金面临的利率敏感度缺口进行监控， 并通过调整投资组合的久期
等方法对上述利率进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险 敞口
单位：人民币元
本期末2017
年12 月31日
1年以内 1-5年
5年以
上
不计息 合计
资产
银行存款
500,129,318.
81
-
- -
500,129,318.
81
交易性金融 1,953,033,00 1,320,196,80 - - 3,273,229,80中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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资产 0.00 0.00
0.00
买入返售金
融资产
399,221,318.
83
-
- -
399,221,318.
83
应收证券清
算款
- -
- 227,171.36 227,171.36
应收利息 - -
-
65,145,61
1.96
65,145,611.9
6
资产总计
2,852,383,63
7.64
1,320,196,80
0.00
-
65,372,78
3.32
4,237,953,22
0.96
负债
卖出回购金
融资产款
1,223,296,84
2.51
-
- -
1,223,296,84
2.51
应付证券清
算款
- -
- 75,237.61 75,237.61
应付管理人
报酬
- -
- 769,132.52 769,132.52
应付托管费 - -
- 256,377.51 256,377.51
应付交易费
用
- -
- 45,330.18 45,330.18
应付利息 - -
-
1,007,696.
14
1,007,696.14
预提费用 - -
- 269,000.00 269,000.00
负债总计
1,223,296,84
2.51
- -
2,422,773.
96
1,225,719,61
6.47
利率敏感度
缺口
1,629,086,79
5.13
1,320,196,80
0.00
-
62,950,00
9.36
3,012,233,60
4.49
注：本基金于2017年7月20日成立，无去年同期数据。
7.4.13.4.1.2 利率风险 的敏 感性分 析
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单
位：人民币元）
本期末
2017年12月31日 中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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页，共 58 页 48
市场利率下降 25 个基点 7,159,283.37
市场利率上升 25 个基 点
-7,159,283.37
注：本基金于2017年7月20日成立，无去年同期数据。
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价格风 险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金的其他价格风险， 主要受
到证券交易所上市的股票整体涨跌趋势的影响，由所持有的金融工具的公允价值决定。
本基金通过投资 组合的分散化降低其他价格的风险。 此外， 本基金管 理人对本基金所持
有的证券价格实施监控， 定期运用多种定量方法进行风险度量和分析， 以对风险进行跟
踪和控制。
于2017年12月31日， 本基金未持有对其他价格风险敏感的金融资产与金融负债。 因
此证券交易所上市的股票整体涨跌趋势的变动对本基金资产的净值无重大影响。
7.4.13.4.3.1 其他价格 风险 敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月31日
公允价值
占基金资产
净值比例(%)
交易性金融资产-股票投资 - -
交易性金融资产-基金投资 - -
交易性金融资产-债券投资 3,273,229,800.00 108.66
交易性金融资产-贵金属投资 - -
衍生金融资产－权证投资 - -
其他 - -
合计 3,273,229,800.00 108.66
注：本基金于2017年7月20日成立，无去年同期数据。
7.4.13.4.3.2 其他价格 风险 的敏感 性分 析 中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
第
页，共 58 页 49
无
7.4.14 有 助于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
(1) 以公允价值计量的资产和负债
公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最 低
层次的输入值。三个层次输入值的定义如下：
第一层次输入值： 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报
价；
第二层次输入值： 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入
值；
第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。
2017 年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具
中无属于第一层级的余额，属于第二层级的余额为人民币3273229800.00元，无属于第
三层级的余额。 于2017年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量的资产的三 个层次之
间没有发生其他重大转换。本基金是在发生转换当年的报告期末确认各层次之间的转
换。
(a) 第二层次及第三层次的公允价值计量
对于本基金投资的证券交易所上市的证券， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃 ( 包
括涨跌停时的交易不活跃) 、或属于非公开发行等情况时，本基金不会于停牌期间、
交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第一层次。 本基金综合考虑估值
调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值的层
次。
(b) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于2017年12月31日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具。
(2) 其他金融工具的公允价值 (期末非以公允价值计量的项目)
其他金融工具主要包括买入返售金融资产、 应收款项和其他金融负债， 其账面价值
与公允价值之间无重大差异。
§8 投资组 合报 告
8.1 期末 基金 资产组 合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 基金投资 - - 中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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3 固定收益投资 3,273,229,800.00 77.24
其中：债券 3,273,229,800.00 77.24
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 399,221,318.83 9.42
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
7 银行存款和结算备付金合计 500,129,318.81 11.80
8 其他各项资产 65,372,783.32 1.54
9 合计 4,237,953,220.96 100.00
注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。
8.2 报告 期末 按行业 分类 的股 票投资 组合
8.2.1 报告 期末按 行业分 类的 境内股 票投 资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.3 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
注：本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报告 期内 股票投 资组 合的 重大变 动
8.4.1 累计 买入金 额超出 期末 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细
注：本基金本报告期末未持有股票。
8.4.2 累计 卖出金 额超出 期末 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细
注：本基金本报告期末未持有股票。
8.4.3 买入 股票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
注：本基金本报告期末未持有股票。
8.5 期末 按债 券品种 分类 的债 券投资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 1,538,284,000.00 51.07
其中：政策性金融债 - - 中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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4 企业债券 320,593,800.00 10.64
5 企业短期融资券 50,010,000.00 1.66
6 中期票据 268,058,000.00 8.90
7 可转债(可交换债) - -
8 同业存单 1,096,284,000.00 36.39
9 其他 - -
10 合计 3,273,229,800.00 108.66
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
8.6 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 债券 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 091302002
13中国华融
债02
3,000,000
301,200,00
0.00
10.00
2 1428002
14浙商银行
债
2,900,000
293,886,00
0.00
9.76
3 111784163
17长沙银行C
D097
3,000,000
292,620,00
0.00
9.71
4 091401002
14中国信达
债02
2,900,000
291,885,00
0.00
9.69
5 111784631
17重庆银行C
D142
3,000,000
285,060,00
0.00
9.46
8.7 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有资 产支 持证券 投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券
8.8 报告 期末 按公允 价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 权证 投资明 细
本基金本报告期末未持有权证
8.10 报 告期 末本基 金投 资的 股指期 货交 易情况 说明
8.10.1 报 告期末 本基金 投资 的股指 期货 持仓和 损益 明细
本报告期内，本基金未运用股指期货进行投资。
中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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8.10.2 本 基金投 资股指 期货 的投资 政策
本报告期内，本基金未运用股指期货进行投资。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的 国债期 货 交 易情况 说明
8.11.1 本 期国债 期货投 资政 策
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资
8.11.2 报 告期末 本基金 投资 的国债 期货 持仓和 损益 明细
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资
8.11.3 本 期国债 期货投 资评 价
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1 报 告期内 ，本基 金投 资的前 十名 证券的 发行 主体没 有被 监管部 门立 案调查 或在
本 报告 编制日 前一 年内受 到公 开谴责 、处 罚的情 况。
8.12.2 本 报告期 内，本 基金 未投资 于股 票，相 应的 不存在 投资 的 前十 名股 票超过 基金
合 同规 定的备 选股 票库的 情况 。
8.12.3 期 末其他 各项资 产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 227,171.36
3 应收股利 -
4 应收利息 65,145,611.96
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 65,372,783.32
8.12.4 期 末持有 的处于 转股 期的可 转换 债券明 细 中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末前十 名股 票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金本报告期末未持有股票。
8.12.6 投 资组合 报告附 注的 其他文 字描 述部分
无。
§9
基 金份额 持有 人信 息
9.1 期末 基金 份额持 有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
份额
级别
持有
人户
数
(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总
份额
比例
持有份额
占总
份额
比例
中加
纯债
定开
债券A
2
1,505,000,00
0.00
3,010,000,00
0.00
100.0
0%
- -
中加
纯债
定开
债券C
- - - - - -
合计 2
1,505,000,00
0.00
3,010,000,00
0.00
100.0
0%
- -
9.2 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
本公司从业人员未持有本基金份额。
9.3 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 情况 中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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本公司高级管理人员、基金投资研究部分负责人、本基金基金经理未持有本基金份额。
9.4 发起式 基金 发起资金 持有 份额情 况
项目 持有份额总数
持有份
额占基
金总份
额比例
(%)
发起份额总数
发起份
额占基
金总份
额比例
(%)
发
起
份
额
承
诺
持
有
期
限
基金管理人固有资金
10,000,000.0
0
0.33
10,000,000.0
0
0.33
3
年
基金管理人高级管理人
员
- - - - -
基金经理等人员 - - - - -
基金管理人股东 - - - - -
其他 - - - - -
合计
10,000,000.0
0
0.33
10,000,000.0
0
0.33
3
年
§10
开放式 基金 份额变 动
单位：份
中加纯债定开债券A 中加纯债定开债券C
基金合同生效日(2017年07月20
日)基金份额总额
3,010,000,000.00 -
基金合同生效日起至报告期期末
基金总申购份额
- -
减：基金合同生效日起至报告期
期末基金总赎回份额
- -
基金合同生效日起至报告期期末
基金拆分变动份额
- -
本报告期期末基金份额总额 3,010,000,000.00 - 中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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§11
重大事 件揭 示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决 议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
基金管理人本报告期内人事变动情况：2017年6月30日，公司新任副总经理宗喆先
生。2017年7月31日，闫冰竹先生辞去董事长职务。
本报告期内，基金托管人托管部门无重大人事变动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
无。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
无。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计 师事务 所情 况
本基金聘 请毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙），报告期内应支付审计费
50000 元，目前已提供审计服务的年限为1年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内未
受到任 何处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中信建投 2 - - - - -
注：1 、 公司选择提供 交易单元的券商时， 考虑以下几方面： （1） 基本情况： 公司资本
充足、财务指标等符合监管要求且经营行为规范；（2）公司治理：公司治理完善，内
部管理规范，内控制度健全；（3）研究服务实力。
2、 券商及交易单元的选择流程如下： （1） 投资研究部经集体讨论后遵照 《中加基金管
理有限公司交易单元管理办法》 标准填写 《券 商选择标准评分表》 ， 并据此提出拟选券
商名单以及相应的席位租用安排。 挑选时应考虑在深沪两个市场都租用足够多的席位以
保障交易安全，并符合监管要求；（2）公司执行委员会负责审批、确定券商名单及相中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
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应的席位租用安排；（3 ）券商名单及相应的席位租用安排确定后,由监察稽核门部负责
审查相关协议内容，交易室负责协调办理正式协议签署等相关事宜。
3、投资研究部于每年第一季度内根据《券商选择标准评分表》对券商 进行重新评估，
拟定是否需要新增、续用或取消券商、调整相应席位安排，并报公司执行委员会审批、
确定。
11.7.2 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交
金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金
额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成
交
金
额
占当期
权证成
交总额
的比例
成
交
金
额
占当期
基金成
交总额
的比例
中信建投
114,9
33,56
7.15
100.00%
1,857,
400,00
0.00
100.00% - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
中加纯债定期开放债券型发
起式证券投资基金分红公告
公司官网 2017-12-26
2
中加纯债定期开放债券型发
起式证券投资基金分红公告
公司官网 2017-11-17
3
中加纯债定期开放债券型发
起式证券投资基金2017年第
3季度报告
上海证券报、证券时报、中
国证券报、证券日报、公司
官网
2017-10-26
4
中加纯债定期开放债券型发
起式证券投资基金暂停大额
申购业务的公告
公司官网 2017-10-18
5
中加纯债定期开放债券型发
起式证券投资基金分红公告
公司官网 2017-10-18
6 中加纯债定期开放债券型发 公司官网 2017-10-18 中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
第
页，共 58 页 57
起式证券投资基金开放申
购、赎回业务公告
7
中加纯债定期开放债券型发
起式证券投资基金分红公告
公司官网 2017-09-22
8
中加纯债定期开放债券发起
式证券投资基金基金合同生
效公告
上海证券报、证券时报、中
国证券报、证券日报、公司
官网
2017-07-21
9
关于中加纯债定期开放债券
型发起式证券投资基金提前
结束募集的公告
公司官网 2017-07-17
10
中加纯债定期开放债券型发
起式证券投资基金招募说明
书
上海证券报、证券时报、中
国证券报、证券日报、公司
官网
2017-07-14
11
中加纯债定期开放债券型发
起式证券投资基金托管协议
公司官网 2017-07-14
12
中加纯债定期开放债券型发
起式证券投资基金基金合同
内容摘要
上海证券报、证券时报、中
国证券报、证券日报、公司
官网
2017-07-14
13
中加纯债定期开放债券型发
起式证券投资基金基金合同
公司官网 2017-07-14
14
中加纯债定期开放债券型发
起式证券投资基金发售公告
上海证券报、证券时报、中
国证券报、证券日报、公司
官网
2017-07-14
§12
影 响投 资者决 策的 其他 重要信 息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持 有基金 份额 比例达 到或 超过20% 的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序
号
持有基金
份额比例
达到或者
超过20%
的时间区
期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额
份额
占比 中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2017 年年度报 告
第
页，共 58 页 58
间
机
构
1
20170920
-2017123
1
3,000,000,00
0.00
0.00 0.00
3,000,000,00
0.00
99.6
7%
产品特有风险
本基金本报告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况，该投资者所持
有的基金份额的占比较大， 该投资者在赎回其所持有的基金份额时， 存在基金份额净值波动的风
险； 另外， 该投资者在 大额赎回其所持有的基金份额时， 基金可能存在为应对赎回证券变现产生
的冲击成本。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他 重要信 息
无
§13
备查文 件目 录
13.1 备 查文 件目录.
1 、中国证监会批准中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金设立的文件
2 、《中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 基金合同》
3 、《中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金托管协议》
4 、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
13.2 存 放地 点
基金管理人或基金托管人的办公场所。
13.3 查 阅方 式
基金管理人办公地址：北京市西城区南纬路35 号综合办公楼
基金托管人地址：杭州市庆春路46号
投资者对本报告书如有疑问，可咨询基金管理人中加基金管理有限公司
客服电话：400-00-95526（免长途费）
基金管理人网址：www.bobbns.com
中 加基 金管理 有限 公司
二 〇一 八年三 月三 十日
