中 加 丰享 纯 债债 券 型证 券 投资 基 金
2017 年年 度报告
2017 年 12 月31 日
基 金管 理人: 中加 基金管 理有 限公司
基 金托 管人: 上海 浦东发 展银 行股份 有限 公司
送 出日 期:2018 年 03 月 30 日中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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§1
重 要提示 及目 录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人上海浦东发展银行股份有 限公司根据本基金合同规定，于 2018 年3
月27 日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内
容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2017 年 01 月01 日起至2017 年 12 月31 日止。
中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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1.2 目录
§1
重要提示及目 录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3
§2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金 托管 人 ............................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 6
§3
主要财务指标 、基金净 值表现及利润分配情 况 ................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财 务指 标 ............................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 7
3.3 过去三年基金的利 润分 配情况 ....................................................................................................... 9
§4
管理人报告 ............................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金 经理 情况 ........................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内 本基 金运作遵规守信情况 的说 明 ................................................................. 11
4.3 管理人对报告期内 公平 交易情况的专项说明 ............................................................................. 11
4.4 管理人对报告期内 基金 的投资策略和业绩表 现的 说明 ............................................................. 12
4.5 管理人对宏观经济 、证 券市场及行业走势的 简要 展望 ............................................................. 12
4.6 管理人内部有关本 基金 的监察稽核工作情况 ............................................................................. 12
4.7 管理人对报告期内 基金 估值程序等事项的说 明 ......................................................................... 13
4.8 管理人对报告期内 基金 利 润分配情况的说明 ............................................................................. 13
4.9 报告期内管理人对 本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明 ..................................... 14
§5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 14
5.1 报告期内本基金托 管人 遵规守信情况声明 ................................................................................. 14
5.2 托管人对报告期内 本基 金投资运作遵规守信 、净 值计算、利润分配等 情况 的说明 ............. 14
5.3 托管人对本年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见 ................................. 14
§6
审计报告 ................................................................................................................................................. 14
6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 14
6.2 审计报告的基本内 容 ..................................................................................................................... 15
§7
年度财务报表 ......................................................................................................................................... 18
7.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 18
7.2 利润表 ............................................................................................................................................. 19
7.3 所有者权益（基金 净值 ）变动表 ................................................................................................. 21
7.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 23
§8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 48
8.1 期末基金资产组合 情况 ................................................................................................................. 48
8.2 报告期末按行业分 类的 股票投资组合 ......................................................................................... 49
8.3 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 所有股票投资明细 ..................................... 49
8.4 报告期内股票投资 组合 的重大变动 ............................................................................................. 49
8.5 期末按债券品种分 类的 债券投资组合 ......................................................................................... 50
8.6 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细 ................................. 50
8.7 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 所有资产支持证券投 资明 细 ..................... 50
8.8 报告期末按公允价 值占 基金资产净值比例大 小排 序的前五名贵金属投 资明 细 ..................... 51
8.9 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 前五名权证投 资明细 ................................. 51
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明 ....................................................................... 51 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明 ....................................................................... 51
8.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 51
§9
基金份额持有 人信息 ............................................................................................................................. 52
9.1 期末基金份额持有 人户 数及持有人结构 ..................................................................................... 52
9.2 期末上市基金 前十名持 有人 ......................................................................................................... 52
9.3 期末基金管理 人的从业 人员持有本基金的情 况 ......................................................................... 52
9.4 期末基金管理 人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间情况 ......................................... 53
§10
开放式基金份额变 动 ........................................................................................................................... 53
§11
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 53
11.1 基金份额持有人大会 决议 ........................................................................................................... 53
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 ........................................... 53
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 ............................................................... 53
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 53
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 ....................................................................................... 53
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 ....................................................... 53
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 ................................................................................... 53
11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 55
§12
影响投资者决策的 其 他重要信息 ....................................................................................................... 56
12.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过 20% 的情况 ........................................... 56
12.2 影响投资者决策的其 他重要信息 ............................................................................................... 57
§13
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 57
13.1 备查文件目录. .............................................................................................................................. 57
13.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 57
13.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 57
中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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§2
基 金简介
2.1 基金 基本 情况
基金名称 中加丰享纯债债券型证券投资基金
基金简称 中加丰享纯债债券
基金主代码 003445
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016年11月11日
基金管理人 中加基金管理有限公司
基金托管人 上海浦东发展银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 6,071,541,497.69 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金 产品 说明
投资目标
力争在严格控制投资风险的前提下，长期内实现
超越业绩比较基准的投资回报。
投资策略
本基金将在基金合同约定的投资范围内，通过对
宏观经济运行状况、国家货币政策和财政政策、国家
产业政策及资本市场资金环境的研究，积极把握宏观
经济发展趋势、利率走势、债券市场相对收益 率、券
种的流动性以及信用水平，结合定量分析方法，确定
资产在信用债与利率债之间的配置比例。
业绩比较基准
中债综合全价（总值）指数收益率
风险收益特征
本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较
低风险品种，其预期收益和预期风险水平高于货币市
场基金，低于混合型基金与股票型基金。
2.3 基金 管理 人和基 金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中加基金管理有限公司
上海浦东发展银行股份有限
公司
信息披
露负责
姓名 刘向途 朱萍
联系电话 400-00-95526 021-61618888 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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人
电子邮箱 service@bobbns.com Zhu02@spdb.com.cn
客户服务电话 400-00-95526 95528
传真 010-83197627 021-63602540
注册地址
北京市顺义区仁和镇顺泽大
街65号317室
上海市中山东一路12号
办公地址 北京市西城区南纬路35 号 上海市北京东路689号
邮政编码 100050 200120
法定代表人 夏英 高国富
2.4 信息 披露 方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》、《证券
日报》
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
www.bobbns.com
基金年度报告备置地
点
北京市西城区南纬路35号
2.5 其他 相关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
毕马威华振会计师事务所 （特
殊普通合伙）
中国北京东长安街1号东方广场东2
座办公楼8层
注册登记机构 中加基金管理有限公司 北京市西城区南纬路35号
§3
主 要财务 指标 、基 金净 值表现 及利 润分配 情况
3.1 主要 会计 数据和 财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和 指标 2017 年
2016年11月11日 （基金合同生效日）-2
016年12月31日
本期已实现收益
277,054,19
9.58
11,681,840.83
本期利润
262,327,44
2.74
2,086,540.83 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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加权平均基金份额本期利润 0.0369 0.0009
本期加权平均净值利润率 3.68% 0.09%
本期基金份额净值增长率 3.72% 0.11%
3.1.2 期末 数据和 指标 2017 年末 2016年末
期末可供分配利润
3,847,884.2
2
4,357,922.80
期末可供分配基金份 额利润 0.0006 0.0011
期末基金资产净值
6,075,389,3
81.91
3,982,146,659.96
期末基金份额净值 1.0006 1.0011
3.1.3 累计 期末指 标 2017 年末 2016年末
基金份额累计净值增长率 3.84% 0.11%
注：1 、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际
收益水平要低于所列数字；
2、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动
收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加 上本期公允价值变动收益；
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基金 份额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 0.33% 0.03% -1.15% 0.06% 1.48% -0.03%
过去六个月 1.23% 0.03% -1.30% 0.05% 2.53% -0.02%
过去一年 3.72% 0.03% -3.38% 0.06% 7.10% -0.03%
自基金合同
生效 起至今
3.84% 0.03% -5.57% 0.09% 9.41% -0.06%
3.2.2 自基 金合同 生效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收
益 率变 动的比 较 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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注：1. 本基金基金合同于2016年11月11日生效， 截至报告期末， 本基金基金合同生效已
满一年。
2.按基金合同规定，本基金建仓期为6个月，截至报告期末，已完成建仓，本基金的各
项投资比例符合基金合同关于投资范围及投资限制规定。
3.2.3 自基 金合同 生效以 来基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比
较 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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3.3 过去 三年 基金的 利润 分配 情况
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发
放总额
再投资形式
发放总额
年度利润分
配合计
备注
2017 年 0.37
296,513,07
2.48
1.35
296,513,07
3.83
-
合计 0.37
296,513,07
2.48
1.35
296,513,07
3.83
-
§4
管 理人报 告
4.1 基金 管理 人及基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理人 及其管 理基 金的经 验
本基金的基金管理人为中加基金管理有限公司，成立于2013年3月27日，是第三批
银行系试 点中首家获批的基金公司，注册资本为3 亿元人民币，注册地为北京，股东分
别为北京银行股份有限公司、 加拿大丰业银行、 有研科技集团有限公司， 持股比例分别
为62% 、33%、5%。
报告期内，本公司共管理十七只基金，分别是中加货币市场基金（A/C ）、中加纯中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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债一年定期开放债券型证券投资基金(A/C） ， 中加纯债债券型证券投资基金、 中加改革
红利灵活配置混合型证券投资基金、 中加心享灵活配置混合型证券投资基金 （A/C）、 中
加心安保本混合型证券投资基金、 中加丰润纯债债券型证券投资基金（A/C ）、中加
丰尚纯债债券型证券投资基 金、 中加丰泽纯债债券型证券投资基金、 中加丰盈纯债债券
型证券投资基金、中加纯债两年定期开放债券型证券投资金（A/C）、中加丰享纯债债
券型证券投资基金、 中加丰裕纯债债券型证券投资基金、 中加纯债定期开放债券型发起
式证券投资基金（A/C）、中加颐享纯债债券型证券投资基金、中加聚鑫纯债一年定期
开放债券型证券投资基金（A/C）、中加颐慧三个月定期开放债券型发起式证券投资基
金（A/C ）。
4.1.2 基金 经理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日期
杨宇俊
本基金基
金经理
2016-11-
11
- 9
金融工程博士，北京银行博士
后，具有多年债券市场投资研
究经验。曾任北京银行总行资
金交易部分析师，负责债券市
场和货币市场的研究与投资工
作。2013年加入中加基金，任
专户投资经理，具备基金从业
资格。现任中加心安保本混合
型证券投资基金基金经理（20
16年3月23日至今） 、 中加丰润
纯债债券型证券投资基金基金
经理（2016年6月17 日至今）、
中加丰尚纯债债券型证券投资
基金基金经理（2016 年8月19
日至今）、中加丰泽纯债债券
型证券投资基金基金经理 （20
16年12月19日至今）、中加丰
盈纯债债券型证券投资基金基
金经理 （2016年11 月2日至今） 、
中加纯债两年定期开放债券型
证券投资基金基金经理（2016中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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年11月11日至今）、中加丰享
纯债债券型证券投资基金基金
经理 （2016年11月11日至今） 、
中加丰裕纯债债券型证券投资
基金基金经理（2016 年11月28
日至今）。
1、任职日期说明：杨宇俊的任职日期以本基金基金合同生效公告为准。
2、离任日期说明：无。
3、证券从业年限的计算标准：证券从业的含义遵从中国证券业协会《证券业从业人员
资格管理办法》的相关规定 。
4、本基金无基金经理助理。
4.2 管理 人对 报告期 内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告期内， 基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。 基金管理人勤勉
尽责地为基金份额持有人谋求利益， 严格遵守了 《证券投资基金法》 及其他有关法律法
规、基金合同的规定。
4.3 管理 人对 报告期 内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公平 交易制 度和控 制方 法
为了公平对待各类投资人， 保护各类投资人利益， 避免出现不正当关联交易、 利益
输送等违法违规行为， 公司根据 《证券投资基金法》 、 《证券投资基 金管理公司公平交
易制度指导意见 》 等法律法规和公司内部规章， 拟定了 《中加基金管理有限公司公平交
易管理办法》 、 《中加 基金管理有限公司异常交易管理办法》 ， 对公 司管理的各类资产
的公平对待做了明确具体的规定。 公司通过事前控制、 事中控制、 事 后控制的方法， 保
证各投资组合的公平交易， 防止不同组合之间的利益输送， 保护各类资产委托人的利益。
4.3.2 公平 交易制 度的执 行情 况
本基金交易过程中严格遵守 《中加基金管理有限公司公平交易管理办法》 ， 对买卖
债券时候的价格和市场价格差距较大， 可能存在操纵股价、 利益输送等违法违规情况进
行监控。本报告期，本基金的基 金管理人不存在损害投资者利益的不公平交易行为。
4.3.3 异常 交易行 为的专 项说 明
根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公司制定了同
日反向交易控制的规则，同时加强对组合间同日反向交易的监控和隔日反向交易的检
查。 同时， 公司利用公平交易分析系统， 对各组合间不同时间窗口下的同向交易指标进
行持续监控， 定期对组合间的同向交易分析。 本报告期内基金管理人管理的所有投资组中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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合间不存在同日反向交易。 投资组合间虽然存在同向交易行为， 但结合交易价差分布统
计分析和潜在利益输送金额统计结果表明投资组合间不 存在利益输送的可能性， 未出现
异常交易的情况。
4.4 管理 人对 报告期 内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内基 金投资 策略 和运作 分析
本报告期内， 基金密切跟踪经济走势、 监管政策、 资金面波动变化， 正确判断到 货
币政策收紧、 金融严监管、 去杠杆的背景下势必导致债券市场的利率上行。 因此， 基金
逐步降低组合的久期和杠杆水平， 及时进行券种切换， 严格甄别个券的估值和信用风险，
有效规避债市大幅下跌的风险，提高了组合的收益水平。
4.4.2 报告 期内基 金的业 绩表 现
截至报告期末中加丰享纯债债券基金份额净 值为1.0006元;本报告期内，基金份额
净值增长率为3.72%，同期业绩比较基准收益率为-3.38%。
4.5 管理 人对 宏观经 济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
回顾2017年， 主要受到金融去杠杆、 货币政策收紧、 监管政策趋严等影响， 债市 经
历了剧烈调整， 中债总净价指数较年初大幅下跌了4.7%， 期间10年期国债收益率大幅上
行了87.97BP ，最高上探至3.99%。展望2018年，预计上半年在防风险去杠杆的背景下，
货币政策仍将保持稳健中性， 市场维持震荡格局。 下半年债市或将迎来机会， 主要基于
以下几方面因素： 其一 ， 全球经济复苏不同步。 在人民币升值背景下， 出口对经济的 拉
动作用料将低于2017年的水平； 其二， 在融资 渠道受限、 融资成本抬升的压力下， 预计
实体融资需求将回落， 对经济产生负面影响； 其三， 各债券品种收益率水平已经回升到
历史高位水平（例如10年期政策性金融债也多数回升到近90%分位水平左右），对配置
型的投资机构已具备充分吸引力， 进一步大幅上行空间有限； 其四， 预计2018 年上半年
监管政策逐步落地， 下半年将进入执行阶段。 随着金融市场更加规范化， 金融监管给市
场带来的不确定性将回落，债市将迎来更多的投资机会。
4.6 管 理 人内 部有关 本基 金的 监察稽 核工 作情况
在本报告期内， 为防范和化解经营风险， 确保基金投资的合法合规， 切实维护基金
份额持有人的最大利益， 基金管理人主要采取了如下监察稽核措施： 本基金管理人根据
《证券投资基金法》 等相关法律、 法规、 规章 和公司管理制度， 由督察长、 监察稽核部
门定期与不定期的对基金的投资、 交易、 市场 销售、 信息披露等方面进行事前、 事中或
事后的监督检查。 加强合规风险的事前控制， 认真履行依法监督检查职责， 促进基金运中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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作的合法合规性和风险管理水平的提高； 严格事前的监督审查和控制机制， 对基金募集、
市场营销、 受托资 产的投资管理、 信息披露等方面均进行事先的合法合规审查工作； 在
风控系统中设置投资合规参数， 对投资行为进行事中监控和预警； 根据业务发展情况开
展专项稽核， 通过事后检查的方式促使投资运作合法合规。 除此之外， 公司监察稽核部
门对各业务部门拟定的制度规范进行合规性审核， 确保业务流程的合法合规； 对公司员
工进行法律法规宣导并组织合规培训， 增强员工合规意识并营造公司整体的合规文化氛
围。
同时， 基金管理人还制定了具体、 严格的投资授权流程和权限； 设立专人负责
信息披露工作， 信息披露做到真实、 准确、 完 整、 及时； 独立于各业 务部门 的内部监察
人员日常对公司经营、 基金运作及员工行为的合规性进行定期和不定期检查， 发现问题
及时督促有关部门整改，并根据相关规定呈报中国证监会或其派出机构以及公司董事
会。
4.7 管理 人对 报告期 内基 金估 值程序 等事 项的说 明
公司成立估值小组和风险内控小组。 公司总经理任估值小组负责人， 成员由投资研
究部门负责人、 运营保障部门负责人、 基金会计人员、 投资研究相关人员组成， 主要 负
责投资品种估值政策的制定和公允价值的计算， 并在定期报告中计算公允价值对基金资
产净值及当期损益的影响。 公司督察长任风险内控小组负责人， 成员包括风 险管理部门、
监察稽核部门相关人员， 主要负责对估值时所采用的估值模型、 假设、 参数及其验证机
制进行审核并履行相关信息披露义务。
本基金管理人、本基金托管人和本基金聘请的会计师事务所参与本基金的估值流
程，基金经理不参与决定本基金估值的程序。
本公司已与中央国债登记结算有限责任公司签订协议， 采用其提供的估值数据对银
行间债券进行估值。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。 上述
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.8 管理 人对 报告期 内基 金利 润分配 情况 的说明
1 、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利
或将现金红利自动转为基金份额进行再投资； 若投资者不选择， 本基金默认的收益分配
方式是现金分红；
2 、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份
额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
3 、本基金每份基金份额享有同等分配权；
4 、基金可供分配利润为正的情况下，方可进行收益分配； 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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5 、 投资者的现金红利和红利再投资形成的基金份额均保留到小数点后第2位， 小数
点后第3位开始舍去，舍去部分归基金资产；
6 、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7 、截至2017年12月31日，本期利润分配296,513,073.83 元。
4.9 报告 期内 管理人 对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
本基金本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人
或者基金资产净值低于人民币五千万元的情形。
§5
托 管人报 告
5.1 报告 期内 本基金 托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期内， 上海浦东发展银行股份有限公司 （以下简称"本托管人"） 在对中加丰
享纯债债券型证券投资基金的托管过程中， 严格 遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》
及其他有关法律法规、 基金合同、 托管协议的规定， 不存在损害基金份额持有人利益的
行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管 人对 报告期 内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
本报告期内， 本托管人依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其他有关法律法
规、 基金合同、 托管协议的规定， 对中加丰享纯债债券型证券投资基金的投资运作进行
了监督， 对基金资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方
面进行了认真的复核，未发现基金管理人存在 损害基金份额持有人利益的行为。
该基金本报告期内进行了十次利润分配，分配金额分别为76,843,773.38 元、
37,886,380.04 元、37,886,362.40 元、6,071,588.02 元、30,357,948.06元、
35,822,379.36 元、17,000,453.21 元、24,286,362.43 元、15,178,975.59元、
15,178,851.34 元。
5.3 托管 人对 本年度 报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本报告期内，由中加基金管理有限公司编制本托管人复核 的本报告中的财务指标、
净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的"金融工具风险及管
理"部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6
审 计报告
6.1 审计 报告 基本信 息
财务报表是否经过审计 是 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第
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审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第1801374号
6.2 审计 报告 的基本 内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
中加丰享纯债债券型证券投资基金全体基金份
额持有人
审计意见
我们审计了后附的第1页至第32页的中加丰享纯
债债券型证 券投资基金 (以下简称"中加丰享纯
债债券基金") 财务报表，包括2016年12月31日
及2017年12 月31日的资产负债表， 自2016年11月
11日 (基金合同生效日) 至2016年12 月31日止期
间及2017年度的利润表、 所有者权益 (基金净值)
变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的
财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国
财政部颁布的企业会计准则、在财务报表附注2
中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称
"中国证监会") 和中国证券投资基金业协会发布
的有关基金行业实务操作的规定编制， 公允反映
了中加丰享纯债债券基金2016年12月31日及201
7年12月31日的财务状况以及自2016年11月11日
(基金合同生效日) 至2016年12月31 日止期间及
2017年度的经营成果及基金净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则 ( 以下简称"
审计准则") 的规定执行了审计工作。审计报告
的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进
一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国
注册会计师职业道德守则， 我们独立于中加丰享
纯债债券基金， 并履行了职业道德方面的其他责
任。 我们相信， 我们获取的审计证据是充 分、 适
当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 中加丰享纯债债券基金管理人中加基金管理有中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第
页，共 58 页 16
限公司管理层对其他信息负责。 其他信息包括中
加丰享纯债债券基金2017年年度报告中涵盖的
信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信
息， 我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结
论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任
是阅读其他信息， 在此过程中， 考虑其他信息是
否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情
况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基
于我们已执行 的工作， 如果我们确定其他信息存
在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，
我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的责任
中加丰享纯债债券基金管理人中加基金管理有
限公司管理层负责按照中华人民共和国财政部
颁布的企业会计准则、 中国证监会和中国证券投
资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的
规定编制财务报表， 使其实现公允反映， 并设计、
执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存
在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财
务报表时， 中加丰享纯债债券基金管理人中加基
金管理有限公司管理层负责评估中加丰享纯债
债券基金的持续经营能力， 披露与持续经营相关
的事项 (如适用)，并运用持续经营假设，除非
中加丰享纯债债券基金计划进行清算、 终止运营
或别无其他现实的选择。 中加丰享纯债债券基
金管理人中加基金管理有限公司治理层负责监
督中加丰享纯债债券基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证， 并出
具包含审计意见的审计报告。 合理保证是高水平
的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计
在某一重大错报存在时总能发现。 错报可能由于
舞弊或错误导致， 如果合理预期 错报单独或汇总
起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第
页，共 58 页 17
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 (1)
识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重
大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风
险， 并获取充分、 适当的审计证据， 作为发表审
计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未
能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未
能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)
了解与审计相关的内部控制， 以设计恰当的审计
程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意
见。 (3) 评价中加丰享纯债债券 基金管理人中
加基金管理有限公司管理层选用会计政策的恰
当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4)
对中加丰享纯债债券基金管理人中加基金管理
有限公司管理层使用持续经营假设的恰当性得
出结论。 同时， 根据获取的审计证据， 就可能导
致对中加丰享纯债债券基金持续经营能力产生
重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性
得出结论。 如果我们得出结论认为存在重大不确
定性， 审计准则要求我们在审计报告中提请报表
使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不
充分， 我们应当发表非无保留意见。 我们的结论
基于截至审计报告日可获得的信息。 然而， 未来
的事项或情况可能导致中加丰享纯债债券基金
不能持续经营。 (5) 评价财务报表的总体列报、
结构和内容 (包括披露) ，并评价财务报表是否
公允反映相关交易和事项。 我们与中加丰享纯
债债券基金管理人中加基金管理有限公司治理
层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计发现
等事项进行沟通， 包括沟通我们在审计中识别出
的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 李砾、管祎铭
会计师事务所的地址 中国北京东长安街1号东方广场东2座办公楼8层 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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审计报告日期 2018-03-28
§7
年 度财务 报表
7.1 资产 负债 表
会计主体：中加丰享纯债债券型证券投资基金
报告截止日：2017年12月31日
单位：人民币元
资 产
附注
号
本期末
2017年12 月31日
上年度末
2016年12 月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 931,492.22 195,154,245.14
结算备付金
1,782,301.32 -
存出保证金
16,932.97 -
交易性金融资产 7.4.7.2 5,951,182,400.00 5,134,050,000.00
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
5,951,182,400.00 5,134,050,000.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产 7.4.7.3 113,075,649.61 -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.4 123,748,387.05 15,228,728.43
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资 产
- -
资产总计
6,190,737,163.17 5,344,432,973.57
负 债和 所有者 权益
附注
号
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12 月31日
负 债：
中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
112,500,000.00 1,360,699,398.95
应付证券清算款
747,556.58 -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
1,549,636.61 893,482.51
应付托管费
516,545.54 297,827.51
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.5 6,931.66 28,034.50
应交税费
- -
应付利息
-61,889.13 367,570.14
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.6 89,000.00 -
负债合计
115,347,781.26 1,362,286,313.61
所 有者 权益：
实收基金 7.4.7.7 6,071,541,497.69 3,977,788,737.16
未分配利润 7.4.7.8 3,847,884.22 4,357,922.80
所有者权益合计
6,075,389,381.91 3,982,146,659.96
负债和所有者权益总计
6,190,737,163.17 5,344,432,973.57
注：1. 报告截止日2017年12月31日，基金份额净值为1.0006元，基金份额总额
6,071,541,497.69 份。
7.2 利润 表
会计主体：中加丰享纯债债券型证券投资基金
本报告期：2017年01月01日至2017年12月31日
单位：人民币元
项 目
附注
号
本期2017 年01月01
日至2017 年12月31
日
上年度可比期间
2016年11月11日 （基金
合同生效日） 至2016年
12月31 日
中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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一 、收 入
315,210,942.97 5,806,117.78
1.利息收入
328,083,736.56 15,401,417.78
其中：存款利息收入 7.4.7.9 18,050,329.29 1,042,554.87
债券利息收入
308,228,270.60 14,344,630.14
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
1,805,136.67 14,232.77
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填
列）
-126,674.66 -
其中：股票投资收益
7.4.7.1
0
- -
基金投资收益
7.4.7.1
1
- -
债券投资收益
7.4.7.1
2
-126,674.66 -
资产支持证券投资收
益
7.4.7.1
2.3
- -
贵金属投资收益
7.4.7.1
3
- -
衍生工具收益
7.4.7.1
4
- -
股利收益
7.4.7.1
5
- -
3.公允价值变动收益 （ 损失以
“-”号填列）
7.4.7.1
6
-14,726,756.84 -9,595,300.00
4.汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
7.4.7.1
7
1,980,637.91 -
减 ：二 、费用
52,883,500.23 3,719,576.95 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第
页，共 58 页 21
1．管理人报酬
7.4.10.
2.1
21,469,824.03 924,660.35
2．托管费
7.4.10.
2.2
7,156,608.04 308,220.13
3．销售服务费
7.4.10.
2.3
- -
4．交易费用
7.4.7.1
8
24,442.57 3,100.00
5．利息支出
23,690,476.11 2,470,126.27
其中： 卖出回购金融资 产支出
23,690,476.11 2,470,126.27
6．其他费用
7.4.7.1
9
542,149.48 13,470.20
三、 利润 总额 （亏 损总 额以 “-”
号 填列 ）
262,327,442.74 2,086,540.83
减：所得税费用
- -
四 、净 利润（ 净亏 损以“-”
号 填列 ）
262,327,442.74 2,086,540.83
7.3 所有 者权 益（基 金净 值） 变动表
会计主体：中加丰享纯债债券型证券投资基金
本报告期：2017年01月01 日至2017年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2017年01 月01日至2017年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值)
3,977,788,73
7.16
4,357,922.80 3,982,146,659.96
二、 本期 经营活动产生 的基金
净值变动数(本期利润)
-
262,327,442.7
4
262,327,442.74
三、 本期基金份额交易 产生的
基金净值变动数 （净值 减少以
“-”号填列）
2,093,752,76
0.53
33,675,592.51 2,127,428,353.04
其中：1.基金申购款 9,993,809,03 56,195,672.93 10,050,004,703.6中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第
页，共 58 页 22
0.73 6
2.基金赎回款
-7,900,056,27
0.20
-22,520,080.4
2
-7,922,576,350.6
2
四、 本期向基金份额持 有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
-
-296,513,073.
83
-296,513,073.83
五、 期末所有者权益 （基金净
值）
6,071,541,49
7.69
3,847,884.22 6,075,389,381.91
项 目
上年度可比期间
2016 年11月11日（基金合同生效日）至2016 年12月31
日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值)
200,064,119.1
3
- 200,064,119.13
二、 本期经营活动产生 的基金
净值变动数(本期利润)
- 2,086,540.83 2,086,540.83
三、 本期基金份额交易 产生的
基金净值变动数 （净值 减少以
“-”号填列）
3,777,724,61
8.03
2,271,381.97 3,779,996,000.00
其中：1.基金申购款
3,777,724,61
8.03
2,271,381.97 3,779,996,000.00
2.基金赎回款 - - -
四、 本期向基金份额持 有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基金净
值）
3,977,788,73
7.16
4,357,922.80 3,982,146,659.96
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
夏英
—————————
基金管理人负责人
陈昕
—————————
主管会计工作负责人
陈昕
—————————
会计机构负责人
中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第
页，共 58 页 23
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本情 况
中加丰享纯债债券型证券投资基金(以下简称"本基金")依据中国证券监督管理委
员会( 以下简称"中国证监会")于2016年9月20日证监许可[2016]2139号《关于准予中加
丰盈纯债债券型证券投资基金注册的批复》 核准， 由中加基金管理有限公司(以下简称"
中加基金")依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 及配套规则和 《中加丰享纯债债券
型证券投资基金基金合同》 公开募集。 本基金 为契约型开放式， 存续期限为不定期。 本
基金的管理人为中加基金， 托管人为上海浦东发展银行股份有限公司 (以下简称"浦发
银行") 。
本基金通过中加基金的直销中心公开发售， 募集期为2016年11月7日至2016年11月7
日。 本基金于2016年11月11日成立， 成立之日基金实收份额为200,064,119.13 份， 发行
价格为人民币1.00元。 该资金已由毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具
验资报告。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则、 《中加 丰享纯债债券型证
券投资基金基金合同》 和 《中加丰享纯债债券型证券投资基金招募说明书》 的有关规定，
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行和上市交易的国
债、 金融债、 企业债、 公司债、 地方政府债、 次级债、 分离交易可转债所分离出的纯债
部分、 中小企业私募债券、 央行票据、 中期票据 、 同业存单、 短期融资券、 资产支持证
券、 债券回购、 银行存 款(协议存款、 通知存款、 定期存款)等以及法律法规或中国证监
会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。 本基金不买入股票或
权证， 不投资可转换债券和可交换债券， 但可以投资分离交易可转债上市后分离出来的
纯债部分，基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的
80%，现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例合计不低于基金资产净值的5%。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，
可以将其纳入投资 范围。
7.4.2 会计 报表的 编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15 日颁布的 《企业会计准则－基本准则》
和38项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他
相关规定(以下合称"企业会计准则")、 中国证监会颁布的 《证券投资基金信息披露XBRL
模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基
金会计核算业务指引》、《中加丰享纯债债券型证券投资基金基金合同》编制。
7.4.3 遵循 企业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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页，共 58 页 24
本财务报表符合财政 部颁布的企业会计准则及7.4.2中所列示的中国证监会和中国
证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求， 真实、 完整地反映了
本基金2016年12月31日及2017年12月31日的财务状况、自2016年11月11日( 基金合同生
效日) 至2016年12月31日止期间及2017年度的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要 会计政 策和会 计估 计
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与上一年度报告所采用的会计政策、
会计估计相一致。
7.4.4.1 会计年 度
本基金的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 本财务报表是本基金的首份财务
报表， 涵盖期间为自2016 年11月11日 (基金合同生效日) 至2016年12月31 日止期间及
2017年度。
7.4.4.2 记账本 位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，
均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资 产和 金融 负债 的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单 位的金融负债 （或
资产）或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类： 以公允价 值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括债
券投资。
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的债券等， 以及不 作为有
效套期工具的衍生工具， 按照取得时的公允价值作为初始确认金额， 相关的交易费用在
发生时计入当期损益； 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第
页，共 58 页 25
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息， 应当确
认为当期收益。 每日， 本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投
资收益，同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止， 或该金融资产已转移， 且符合金融资
产转移的终止确认条件的，金融资产 将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确
认；
金融资产转移， 是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一
方（转入方）；本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，
终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 不终止确认
该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
的， 分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控制的， 终止确认该金融资产并确认产生
的资产和负债； 未放弃对该金融资产控制的， 按照其继续涉入所转移金融资产的程度确
认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。 债券投资成本， 按成交日应支付的全部价款扣
除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券， 根据其发行价、 到期价和发行
期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(2) 回购协议
本基金持有的回购协议 （封闭式回购） ， 以成本列示， 按实际利率 （当实际利率与
合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
(3) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资， 股票投资成本， 按成交日应支付的全部价款扣
除交易费用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益， 卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日
结转；
7.4.4.5 金融资 产和 金融 负债 的估值 原则
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中， 出售一项资 产所能收到或者中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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转移一项负债所需支付的价格。
本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时， 采用在当前情况下适用并且
有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具， 在估值日有报价的， 除
会计准则规定的情况外， 将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量； 估
值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的， 采用最近交易日的
报价确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值
的， 对报价进行调整， 确定公允价值。 与上述金融 工具相同， 但具有不同特征的， 以相
同资产或负债的公允价值为基础， 并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。 特征是指
对资产出售或使用的限制等， 如果该限制是针对资产持有者的， 那么在估值技术中不应
将该限制作为特征考虑。 此外， 本基金不考虑 因其大量持有相关资产或负债所产生的溢
价或折价。
对不存在活跃市场的金融工具， 采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其
他信息支持的估值技术确定公允价值。 采用估值技术确定公允价值时， 优先使用可观察
输入值， 只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下， 才
可以使用不可 观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件， 参考类似投
资品种的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资 产和 金融 负债 的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示， 没有相互抵销。 但是， 同时满足下
列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
- 本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
- 本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基 金
实收基金为对 外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。 由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份
额数及确定的拆分比例计算认列。 由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金
申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基
金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平 准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。 已实现损益平准金指在申
购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益／（损失)中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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占基金净值比例计算的金额。 未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎
回款项中包含的按累计未实现利得／ （损失） 占基金净值比例计算的金额。 损益平准金
于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在" 损益平准金"科目中核算， 并于期末全
额转入"未分配利润／（累计亏损）"。
7.4.4.9 收入/ （损 失） 的确 认和计 量
股票投资收益、 债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与
其成本的差额确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的
企业代扣代缴的个人所得税(如适用)后的净额确认， 在债券实际持有期内逐日计提。 贴
息债视同到期一次性还本付息的附息债， 根据其发行价、 到期价和发行期限按直线法推
算内含票面利率后， 逐日计提利息收入。 如票面利率与实际利率出现重大差异， 按实际
利率计算利息收入。
存款利息收入按每日存款余额与适用的利率逐日计提。
买入返售金融资产收入按到期应收或实 际收到的金额与初始确认金额的差额， 在资
金实际占用期间内按实际利率法逐日确认， 直线法与实际利率法确定的收入差异较小的
可采用直线法。
公允价值变动收益/( 损失)核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计
量且变动计入当期损益的金融资产、 衍生金融资产、 以公允价值计量且变动计入当期损
益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10 费用 的确 认和 计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权 证等交易发生时按照确定的金额确认。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，
在资金实际占用期间内以实际利率法逐日确认， 直线法与实际利率法确定的支出差异较
小的可采用直线法。
7.4.4.11 基金 的收 益分 配政 策
1 、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利
或将现金红利自动转为基金份额进行再投资； 若投资者不选择， 本基金默认的收益分配
方式是现金分红；
2 、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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额净值减去每单位基 金份额收益分配金额后不能低于面值；
3 、本基金每份基金份额享有同等分配权；
4 、基金可供分配利润为正的情况下，方可进行收益分配；
5 、 投资者的现金红利和红利再投资形成的基金份额均保留到小数点后第2位， 小数
点后第3位开始舍去，舍去部分归基金资产；
6 、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 外币 交易
无。
7.4.4.13 分部 报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部。
本基金目前以一个经营分部运作， 不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.14 其他 重要 的会 计政 策和会 计估 计
根据中国证监会公告[2017]13号 《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值
业务的指导意见》 采用估值技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现
金流量折现法估值， 具体估值模型、 参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立
提供。
根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种
的估值处理标准》 ， 在上海证券交易所、 深圳证券交易所及银行间同业市场上市交易或
挂牌转让的固定收益品种 (估值处理标准另有规定的除外)， 采用第三方估值机构提供
的价格数据进行估值。
7.4.5 会计 政策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会计政 策变 更的 说明
本基金在本年度未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估 计变 更的 说明
本基金在本年度及自2016年11月11日 (基金合同生效日) 至2016年12 月31日止
期间均未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更 正的 说明 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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本基金在本年度及自2016年11月11日 (基金合同生效日) 至2016年12 月31日止
期间均未发生重大会计差 错更正。
7.4.6 税项
根据财税[2004]78号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2012]85 号文
《财政部、 国家税务总局、 证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有
关问题的通知》、财税 [2015]101号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司
股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2005]103号文《关于股权分
置试点改革有关税收政策问题的通知》 、 上证交字[2008]16号 《关于做好调整证券交易
印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于2008年9月18日发布的《深圳证券交
易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》 、 财税[2008]1号文 《财政部、
国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2016]36 号文 《财政部、 国
家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]140 号文《关于
明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号文《关
于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》 、 财税[2017]56号 《关于资管产品增值税
有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下 ：
(a) 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入暂免征收营业税和企
业所得税。
(b) 自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改
增) 试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点
范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。
2018 年1月1日 （含） 以后， 资管产品管理 人 （以下称管理人） 运 营基金过程中发生
的增值税应税行为， 以管理人为增值税纳税人， 暂适用简易计税方法， 按照3%的征收率
缴纳增值税。 对基金在2018 年1月1日前运营过程中发生的增值税 应税行为， 未缴纳增值
税的， 不再缴纳； 已缴纳增值税的， 已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵
减。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入免征增值税。
(c) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、
现金对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(d) 对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金支付上述收入时代
扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限
差别化计算个人所得税的应纳税所得额： 持股期限在1个月以内(含1个月)的， 其股息红
利所得全额计入应纳税所得额； 持股期限在1个月以上至1年(含1年)的， 暂减按50%计入
应纳税所得额；持股期限超过1年的，股权登记日为自2013年1月1日起至2015 年9月7日
期间的，暂减按25%计入应纳税所得额，股权登记日在2015年9月8日及以后的，暂免征中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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收个人所得税。
(e) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印
花税。
(f) 对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入，暂不征收企业所
得税。
7.4.7 重要 财务报 表项目 的说 明
7.4.7.1 银行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日
活期存款 931,492.22 5,154,245.14
定期存款 - 190,000,000.00
其中： 存款期限1-3个月 - 190,000,000.00
其他存款 - -
合计 931,492.22 195,154,245.14
7.4.7.2 交易性 金融 资产
单位：人民币元
项目
本期末2017年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金 属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 587,638,083.19 583,431,400.00 -4,206,683.19
银行间市场 5,387,866,373.65 5,367,751,000.00 -20,115,373.65
合计 5,975,504,456.84 5,951,182,400.00 -24,322,056.84
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 5,975,504,456.84 5,951,182,400.00 -24,322,056.84 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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项目
上年度末2016年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 5,143,645,300.00 5,134,050,000.00 -9,595,300.00
合计 5,143,645,300.00 5,134,050,000.00 -9,595,300.00
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 5,143,645,300.00 5,134,050,000.00 -9,595,300.00
7.4.7.3 买入返 售金 融资 产
7.4.7.3.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位：人民币元
项目
本期末2017 年12月31日
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 113,075,649.61 -
合计 113,075,649.61 -
项目
上年度末2016 年12月31日
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 - -
合计 - -
7.4.7.4 应收利 息
单位：人民币元
项目 本期末 上年度末 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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2017年12月31 日 2016年12月31日
应收活期存款利息 12,504.11 2,497.24
应收定期存款利息 - 403,750.00
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 882.20 -
应收债券利息 123,572,589.72 14,822,481.19
应收买入返售证券利息 162,402.66 -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 8.36 -
合计 123,748,387.05 15,228,728.43
注：其他为应收结算保证金利息。
7.4.7.5 应付交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月31 日
上年度末
2016年12月31日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 6,931.66 28,034.50
合计 6,931.66 28,034.50
7.4.7.6 其他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月31 日
上年度末
2016年12月31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
审计费用 80,000.00 -
账户维护费 9,000.00 -
合计 89,000.00 - 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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7.4.7.7 实收基 金
金额单位：人民币元
项目
本期2017年01月01日至2017年12月31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 3,977,788,737.16 3,977,788,737.16
本期申购 9,993,809,030.73 9,993,809,030.73
本期赎回（以“-”号填列） -7,900,056,270.20 -7,900,056,270.20
本期末 6,071,541,497.69 6,071,541,497.69
7.4.7.8 未分配 利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 17,537,210.12 -13,179,287.32 4,357,922.80
本期利润 277,054,199.58 -14,726,756.84 262,327,442.74
本期基金份额交易产
生的变动数
34,903,222.39 -1,227,629.88 33,675,592.51
其中：基金 申购款 77,830,239.13 -21,634,566.20 56,195,672.93
基金赎回款 -42,927,016.74 20,406,936.32 -22,520,080.42
本期已分配利润 -296,513,073.83 - -296,513,073.83
本期末 32,981,558.26 -29,133,674.04 3,847,884.22
7.4.7.9 存款利 息收 入
单位：人民币元
项目
本期2017年01月0
1日至2017年12月
31日
上年度可比期间2016年11月11日
（基金合同生效日）至2016年12
月31日
活期存款利息收入 205,283.70 95,875.87
定期存款利息收入 17,624,125.00 853,812.50 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 7,335.95 -
其他 213,584.64 92,866.50
合计 18,050,329.29 1,042,554.87
注：其他为申购款利息收入和交易所保证金利息收入。
7.4.7.10 股票 投资 收益
本基金于本报告期内无股票投资收益。
7.4.7.11 基金 投资 收益
本基金于本报告期内无基金投资收益。
7.4.7.12 债券 投资 收益
7.4.7.12.1 债券 投资收 益项 目构成
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日至2
017年12月31日
上年度可比期间
2016年11月11日 （基金合同生效
日）至2016年12 月31日
债券投资收益 ——买卖债券
（、 债转股及债券到期兑付）
差价收入
-126,674.66 -
债券投资收益 ——赎回差价
收入
- -
债券投资收益 ——申购差价
收入
- -
合计 -126,674.66 -
7.4.7.12.2 债券 投资收 益—— 买卖 债券 差价收 入
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日至2
上年度可比期间
2016年11月11日 （基金合同生效中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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017年12月31日 日）至2016年12 月31日
卖出债券（、债转股及债券
到期兑付）成交总额
15,859,180,000.00 -
减：卖出债券（、债转股及
债券到期兑付）成本总额
15,694,423,224.66 -
减：应收利息总额 164,883,450.00 -
买卖债券差价收入 -126,674.66 -
7.4.7.12.3 资产 支持证 券投 资收益
本基金于2017年1月1日至2017年12月31日止会计期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.13 贵金 属投 资收 益
7.4.7.13.1 贵金 属投资 收益 项目构 成
本基金于2017年1月1日至2017年12月31日止会计期间无贵金属投资收益。
7.4.7.14 衍生 工具 收益
7.4.7.14.1 衍生 工具收 益—— 买卖 权证 差价收 入
本基金于2017年1月1日至2017年12月31日止会计期间无衍生工具投资收益。
7.4.7.15 股利 收益
本基金于2017年1月1日至2017年12月31日止会计期间无股利收益。
7.4.7.16 公允 价值 变动 收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2017年01月01日至
2017年12月31日
上年度可比期间
2016年11月11日 （基金合同生效
日）至2016年12 月31日
1.交易性金融资产 -14,726,756.84 -9,595,300.00
—— 股票投资 - - 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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—— 债券投资 -14,726,756.84 -9,595,300.00
—— 资产支持证券投资 - -
—— 基金投资 - -
—— 贵金属投资 - -
—— 其他 - -
2.衍生工具 - -
—— 权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -14,726,756.84 -9,595,300.00
7.4.7.17 其他 收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日至
2017年12月31日
上年度可比期间
2016年11月11日 （基金合同生效
日）至2016年12 月31日
基金赎回费收入 1,980,637.91 -
合计 1,980,637.91 -
7.4.7.18 交易 费用
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日至
2017年12月31日
上年度可比期间
2016年11月11日 （基金合同生效
日）至2016年12 月31日
交易所市场交易费用 3,542.57 -
银行间市场交易费用 20,900.00 3,100.00
合计 24,442.57 3,100.00
7.4.7.19 其他 费用
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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2017年01月01日至
2017年12月31日
2016年11月11日 （基金合同生效
日）至2016年12 月31日
审计费用 - -
信息披露费 - -
汇划手续费 23,449.42 2,970.20
信息披露费 400,000.00 10,000.00
审计费用 80,000.00 -
上清所账户维护费 18,600.00 -
中债登账户维护费 19,500.00 -
回购交易费 200.06 -
其他费用 400.00 100.00
证券账户开户费 - 400.00
合计 542,149.48 13,470.20
7.4.7.20 分部 报告
无。
7.4.8 或有 事项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或有事 项
本基金无需要说明的或有事项。
7.4.8.2 资产负 债表 日后 事项
本基金于资产负债表日后的收益分配事项如下：
利润分配权益登记日、 除息日为2018年1月18日， 每10份基金份额分红数为0.033元，
分配合计20,036,085.54 元。 其中现金形式发放总额20,036,085.36元， 在投资形式发放
总额0.18 。
利润分配权益登记日、 除息日为2018年2月12日， 每10份基金份额分红数为0.033元，
分配合计20,036,085.54 元。 其中现金形式发放总额20,036,085.36元， 在投资形式发放
总额0.18 。
利润分配权益登记日、 除息日为2018年3月9日， 每10份基金份额分红数为0.042元，
分配合计25,500,473.35 元。 其中现金形式发放总额25,500,473.11元， 在投资形式发放
总额0.24 。
中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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7.4.9 关联 方关系
关联方名称 与本基金的关系
中加基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
上海浦东发展银行股份有限公司 基金托管人
北京银行股份有限公司 基金管理人的控股股东
7.4.10 本 报告期 及上年 度可 比期间 的关 联方交 易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进 行交易。
7.4.10.1 通过 关联 方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票 交易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.1.2 权证 交易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.1.3 应支 付关联 方的 佣金
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.1.4 债券 交易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.1.5 债券 回购交 易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.2 关联 方报 酬
7.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日
至2017年12 月31
日
上年度可比期间
2016年11月11日（基金合同
生效日）至2016年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 21,469,824.03 924,660.35
其中：支付销售机构的客户维护费 - - 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.3%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.3%/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月 末，按月支付。
7.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01 日
至2017年12月31
日
上年度可比期间
2016年11月11日 （基金合同生
效日）至2016年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 7,156,608.04 308,220.13
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.1%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.1%/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.3 销售 服务费
本报告期内，本基金未向关联方支付销售服务费。
7.4.10.3 与关 联方 进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购) 交易
本基金的管理人于本报告期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4 各关 联方 投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报告 期内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况
本报告期内， 本基金管理人未运用固有资金投资本基金。 截至本报告期末， 本基金管理
人未持有本基金。
7.4.10.4.2 报告 期末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
份额单位 ：份
关联方名称
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日
持有的基 持有的基金份额 持有的基 持有的基金份额中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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金份额 占基金总份额的
比例
金份额 占基金总份额的
比例
北京银行股份有限公司
6,071,52
2,999.26
99.99%
3,977,72
3,618.03
99.99%
7.4.10.5 由关 联方 保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2017年01月01 日至
2017年12月31 日
上年度可比期间
2016年11月11日 （基金合同生
效日）至2016年12月31日
期末余
额
当期利
息收入
期末余额
当期利息收
入
上海浦东发展银行股份有限公
司
931,49
2.22
205,28
3.70
5,154,245.14 95,875.87
北京银行股份有限公司 0.00
17,624,
125.00
190,000,000.
00
403,750.00
注： 本基金通过"浦发银行基金托管结算资金专用存款账户"转存于中国证券登记结算有
限责任公司的结算备付金和存出保证金，于2017年12月31日的相关余额为人民币
1,799,234.29 元 (2016 年12月31日：零)，当年产生的利息收入为人民币7,815.01
元 ( 自2016年11月11日 (基金合同生效日) 至2016年12月31日止期间：零) 。
7.4.10.6 本基 金在 承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金本报告期未在承销期内参与各关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他 关联 交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利 润分配 情况-- 非货 币市场 基金
单位：人民币元
序
号
权益登
记日
除息日
每10份基
金
份额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形
式发放总
额
本期利润
分配合计
备
注
1
2017-02
-13
2017-02-
13
0.055
76,843,77
3.28
0.10
76,843,77
3.38
- 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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2
2017-03
-20
2017-03-
20
0.040
37,886,37
9.90
0.14
37,886,38
0.04
-
3
2017-04
-20
2017-04-
20
0.040
37,886,36
2.25
0.15
37,886,36
2.40
-
4
2017-05
-24
2017-05-
24
0.010
6,071,587.
98
0.04
6,071,588.
02
-
5
2017-06
-23
2017-06-
23
0.050
30,357,94
7.86
0.20
30,357,94
8.06
-
6
2017-07
-18
2017-07-
18
0.059
35,822,37
9.14
0.22
35,822,37
9.36
-
7
2017-08
-15
2017-08-
15
0.028
17,000,45
3.11
0.10
17,000,45
3.21
-
8
2017-09
-26
2017-09-
26
0.040
24,286,36
2.27
0.16
24,286,36
2.43
-
9
2017-10
-20
2017-10-
20
0.025
15,178,97
5.49
0.10
15,178,97
5.59
-
10
2017-12
-27
2017-12-
27
0.025
15,178,85
1.20
0.14
15,178,85
1.34
-
合
计
0.372
296,513,07
2.48
1.35
296,513,07
3.83
-
7.4.12 期 末（2017 年12 月31 日） 本基 金持有的 流通 受限证 券
7.4.12.1 因认 购新 发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末 持有 的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银行 间市场 债券 正回购
于2017 年12 月31 日，本基金未进行银行间市场债券正回购交易。
于2016 年12 月31 日，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证
券款余额为人民币1,360,699,398.95 元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民 币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估值单
价
数量（张）
期末估值总
额 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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111681102
16长安银行C
D058
2017-01-05 98.97 2,160,000
213,775,20
0.00
111681243
16成都银行C
D054
2017-01-05 98.94 2,737,000
270,798,78
0.00
111681243
16成都银行C
D054
2017-01-04 98.94 1,053,000
104,183,82
0.00
111681324
16成都银行C
D055
2017-01-05 98.94 1,000,000
98,940,00
0.00
111681331
16长安银行C
D059
2017-01-05 98.94 2,000,000
197,880,00
0.00
111681444
16华融湘江
银行CD077
2017-01-05 98.93 5,156,000
510,083,08
0.00
合计
14,106,000
1,395,660,
880.00
7.4.12.3.2 交易 所市场 债券 正回购
截至本报告期末2017 年12月31日止， 本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的
卖出回购证券款余额人民币112,500,000.00元， 将于2018年1月2日到期。 该类交易要求
本基金转入质押库的债券， 按证券交易所规定的比例折算为标准券后， 不低于债券回购
交易的余额。
本基金于上期末未进行交易所市场债券正回答。
7.4.13 金 融工具 风险及 管理
7.4.13.1 风险 管理 政策 和组 织架构
本基金为债券型证券投资基金， 属于证券投资基金中的较低风险品种， 其预期风险
与预期收益水平高于货币市场基金， 低于混合型基金和股票型基金。 本基金在日常经营
活动中面临的与 这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是在控制风险并保持资产流动性的基础
上，力争实现超越业绩比较基准的投资收益。
基金管理人风险管理的政策是保护基金份额持有人的合法权益， 确保基金管理人规
范经营、 稳健运作， 防止和减少各类风险的发生。 基金管理人建立了在董事会领导下的，
由风险管理委员会、 督察长、 风险控制委员会、 监察稽核部门、 风险 管理部门和相关业
务部门组成的多层次风险管理组织架构。 形成了一个由决策系统、 执行系统和监督系统
组成的有机整体， 对公司的各类 风险进行全面有效的控制。 本基金的基金管理人对金融
工具的风险管理办法主要通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能
损失。 从定性分析的角度， 判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的可能性。 从中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第
页，共 58 页 43
定量分析的角度， 根据本基金的投资目标， 结合基金资产运用金融工具特征进行特定的
风险量化分析， 建立量化模型及相关指标， 形成日常量化报告， 确定风险损失的限度和
相应置信程度， 及时可靠的对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通 过相应决策， 将风
险控制在可承受范围内。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是指本基金在交易过程中 因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证
券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息等情况， 导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的银行存款存放在本基金的托管人上海浦东发展银行股份有限公司和信用
风险较低的股份制商业银行， 与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基金投资于信用
类产品以及投资于资产支持证券的信用级别评级应为BBB以上 （含BBB） ， 在银行间同业
市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的
信用风险； 在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证
券交收和 款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按 《中国人民银行信用评级管理指导意见》 设定的
标准统计及汇总。
7.4.13.2.1 按短 期信用 评级 列示的 债券 投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2017年12月31 日
上年度末
2016年12月31日
A-1 - -
A-1以下 - -
未评级 1,248,540,000.00 -
合计 1,248,540,000.00 -
注：根据中国人民银行2006 年3月29日发布的"银发[2006]95号"文《中国人民银行信用
评级管理指导意见》 ， 以及2006年11月21日发布的 《信贷市场和银行间定期报告债券市
场信用评级规范》 等文件的有关规定， 短期债券信用评级等级划分为四等六级， 符号表
示为：A-1、A-2、A-3、B、C、D。每一个信用等级均不进行微调。
7.4.13.2.2 按长 期信用 评级 列示的 债券 投资
单位：人民币元 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第
页，共 58 页 44
长期信用评级
本期末
2017年12月31 日
上年度末
2016年12月31日
AAA 2,915,406,600.00 -
AAA以下 895,579,000.00 -
未评级 891,656,800.00 5,134,050,000.00
合计 4,702,642,400.00 5,134,050,000.00
注：根据中国人民银行2006 年3月29日发布的"银发[2006]95号"文《中国人民银行信用
评级管理指导意见》 ， 以及2006年11月21日发布的 《信贷市场和银行间定期报告债券市
场信用评级规范》 等文件的有关规定， 银行间债券市场长期债券信用等级划分为三等九
级， 符号表示为：AAA 、AA、A、BBB、BB 、B 、CCC 、CC、C。除AAA 级、CCC级 （含） 以下
等级外，每一个信用等级可用"+"、"-"符号进行微调，表示略高或略低于本等级。
7.4.13.3 流动 性风 险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回
款的风险。 本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的
基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金为纯债型证券投资基金， 投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国债、
央行票据、 金融债、 地方政府债、 企业债 （含中小企业私募债） 、 公司债、 短期融资券 、
中期票据、同业存单、次级债、分离交易可转债所分离出的纯债部分、资产支持证券、
债券回购、 银行存款等以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工具， 但须
符合中国证监会相关规定。 期末除7.4.12列示券种流通暂时受限制不能自由转让外， 其
余均能及时变现。
于2017年12月31日， 除卖出回购金融资产款余额中有112500000.00元将在一个月内
到期且计息(该利息金额不重大)外， 本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均
为一个月以内且不计息， 可赎 回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息， 因
此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.2 报告 期内本 基金 组合资 产的 流动性 风险 分析
报告期内， 本基金的流动性风险管理， 按照 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险
管理规定》 等相关监管规定以及公司流动性风险管理相关制度， 对基金组合资产流动性
指标与可变现资产进行管理， 确保基金流动性管理符合合规内控要求， 并使基金组合资
产维持充足的流动性以应对开放期间投资者的赎回。 报告期内，本基金暂无延期办理
巨额赎回申请、延缓支付赎回款项等影响投资者的流动性风 险事项。
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生的波动的风险。 本
基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
本基金管理人定期对基金面临的利率敏感度缺口进行监控， 并通过调整投资组合的久期
等方法对上述利率进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险 敞口
单位：人民币元
本期末2017年12
月31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 931,492.22 -
- - 931,492.22
结算备付金
1,782,301.
32
-
- -
1,782,301.
32
存出保证金 16,932.97 -
- - 16,932.97
交易性金融资产
2,688,200,
000.00
3,117,482,
400.00
145,500,0
00.00
-
5,951,182,
400.00
买入返售金融资
产
113,075,64
9.61
-
- -
113,075,64
9.61
应收利息 - -
-
123,748,3
87.05
123,748,38
7.05
资产总计
2,804,006,
376.12
3,117,482,
400.00
145,500,0
00.00
123,748,3
87.05
6,190,737,
163.17
负债
卖出回购金融资
产款
112,500,00
0.00
-
- -
112,500,00
0.00
应付证券清算款 - -
-
747,556.5
8
747,556.58
应付管理人报酬 - -
-
1,549,63
6.61
1,549,636.
61
应付托管费 - -
-
516,545.5
4
516,545.54
应付交易费用 - -
- 6,931.66 6,931.66 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
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应付利息 - -
-
-61,889.1
3
-61,889.13
预提费用 - -
- 89,000.00 89,000.00
负债总计
112,500,00
0.00
- -
2,847,78
1.26
115,347,78
1.26
利率敏感度缺口
2,691,506,
376.12
3,117,482,
400.00
145,500,0
00.00
120,900,6
05.79
6,075,389,
381.91
上年度末2016年
12 月31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
195,154,24
5.14
-
- -
195,154,24
5.14
交易性金融资产
5,134,050,
000.00
-
- -
5,134,050,
000.00
应收利息 - -
-
15,228,72
8.43
15,228,72
8.43
资产 总计
5,329,204,
245.14
- -
15,228,72
8.43
5,344,432,
973.57
负债
卖出回购金融资
产款
1,360,699,
398.95
-
- -
1,360,699,
398.95
应付管理人报酬 - -
-
893,482.5
1
893,482.51
应付托管费 - -
-
297,827.5
1
297,827.51
应付交易费用 - -
- 28,034.50 28,034.50
应付利息 - -
-
367,570.1
4
367,570.14
负债总计
1,360,699,
398.95
- -
1,586,91
4.66
1,362,286,
313.61
利率敏感度缺口
3,968,504,
846.19
- -
13,641,81
3.77
3,982,146,
659.96 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第
页，共 58 页 47
注： 表中所示为本基金资产及负债的账面价值， 并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险 的敏 感性分 析
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单
位：人民币元）
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12 月31日
市场利率下降25个基点 17,881,434.12 3,208,781.25
市场利率上升25个基点 -17,881,434.12 -3,208,781.25
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价格风 险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金的其他价格风险， 主要受
到证券交易所上市的股票整体涨跌趋势的影响，由所持有的金融工具的公允价值决定。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格的风险。 此外， 本基金管 理人对本基金所持
有的证券价格实施监控， 定期运用多种定量方法进行风险度量和分析， 以对风险进行跟
踪和控制。
于2017年12月31日， 本基金未持有对其他价格风险敏感的金融资产与金融负债。 因
此证券交易所上市的股票整体涨跌趋势的变动对本基金资产的净值无重大影响。
7.4.13.4.3.1 其他价格 风险 敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月31 日
上年度末
2016年12月31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
(%)
公允价值
占基金资产
净值比例(%)
交易性金融资产-股票投资 - - - - 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第
页，共 58 页 48
交易性金融资产-基金投资 - - - -
交易性金融资产-债券投资
5,951,182,40
0.00
97.96
5,134,05
0,000.00
128.93
交易性金融资产-贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计
5,951,182,40
0.00
97.96
5,134,05
0,000.00
128.93
7.4.13.4.3.2 其他价格 风险 的敏感 性分 析
无
7.4.14 有 助于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
(1) 金融工具公允价值计量的方法
下表列示了本基金在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负
债于本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。 公允价值计量结果所属层次
取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。 三个层次输入值的
定义如下：
第一层次输入值： 在计量日能够取得的 相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报
价；
第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值；
第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。
于2016年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工
具中属于第二层级的余额为人民币5,134,050,000.00 元，无属于第一、三层级的余额。
于2017年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工
具中属于第二层级的余额为人民币5,951,182,400.00 元，无属于第一、三层级的余额。
对于在资产负债表日以公允价值计量的交易性金融资产的公允价值信息， 本基金在
估计公允价值时运用的主要方法和假设详见附注7.4.4 和7.4.5。
本基金本期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生重大
变动。
(2) 其他金融工具的公允价值(非以公允价值计量账面价值)
其他金融工具主要包括买入返售金融资产、 应收款项和其他金融负债， 其账面价值
与公允价值之间无重大差异。
§8 投资组 合报 告
8.1 期末 基金 资产组 合情 况 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第
页，共 58 页 49
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总 资产的比
例(%)
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 5,951,182,400.00 96.13
其中：债券 5,951,182,400.00 96.13
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 113,075,649.61 1.83
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
7 银行存款和结算备付金合计 2,713,793.54 0.04
8 其他各项资产 123,765,320.02 2.00
9 合计 6,190,737,163.17 100.00
注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。
8.2 报告 期末 按行业 分类 的股 票投资 组合
8.2.1 报告 期末按 行业分 类的 境内股 票投 资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.2.2 报告 期末按 行业分 类的 港股通 投资 股票投 资组 合
本基金本报告期末未持有港股通股票。
8.3 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报告 期内 股票投 资组 合的 重大变 动
8.4.1 累计 买入金 额超出 期初 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4.2 累计 卖出金 额超出 期初 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4.3 买入 股票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第
页，共 58 页 50
本基金本报告期末未持有股票。
8.5 期末 按债 券品种 分类 的债 券投资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 1,003,800.00 0.02
2 央行票据 - -
3 金融债券 4,389,481,000.00 72.25
其中：政策性金融债 649,143,000.00 10.68
4 企业债券 611,947,600.00 10.07
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债(可交换债) - -
8 同业存单 948,750,000.00 15.62
9 其他 - -
10 合计 5,951,182,400.00 97.96
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
8.6 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大 小排 序的 前五名 债券 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产
净值比例(%)
1 111798827
17福建海峡银
行CD036
5,000,000
474,750,00
0.00
7.81
2 111798842
17宜宾商行CD
023
5,000,000
474,000,00
0.00
7.80
3 091501001
15中国信达债
01
4,700,000
470,047,00
0.00
7.74
4 1722013 17大众汽车债 4,000,000
400,200,00
0.00
6.59
5 1722010
17招银租赁债
01
4,000,000
395,800,00
0.00
6.51
8.7 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有资 产支 持证券 投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第
页，共 58 页 51
8.8 报告 期末 按公允 价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 权证 投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的 股 指期 货交 易情况 说明
8.10.1 报 告期末 本基金 投资 的股指 期货 持仓和 损益 明细
本报告期内，本基金未运用股指期货进行投资。
8.10.2 本 基金投 资股指 期货 的投资 政策
本报告期内，本基金未运用股指期货进行投资。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的 国债期 货交 易情况 说明
8.11.1 本 期国债 期货投 资政 策
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
8.11.2 报 告期末 本基金 投资 的国债 期货 持仓和 损益 明细
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
8.11.3 本 期国债 期货投 资评 价
本报 告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1 本 基金投 资的前 十名 证券的 发行 主体本 期未 出现被 监管 部门立 案调 查，或 在报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
8.12.2 本 报告期 内，本 基金 未投资 于股 票，相 应的 不存在 投资 的前十 名股 票超过 基金
合 同规 定的备 选股 票库的 情况 。
8.12.3 期 末其他 各项资 产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 16,932.97
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 - 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第
页，共 58 页 52
4 应收利息 123,748,387.05
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 123,765,320.02
8.12.4 期 末持有 的处于 转股 期的可 转换 债券明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期 末前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金本报告期末未持有股票。
8.12.6 投 资组合 报告附 注的 其他文 字描 述部分
无。
§9
基 金份额 持有 人信 息
9.1 期末 基金 份额持 有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
256 23,716,958.98 6,071,522,999.26 100.00% 18,498.43 -
9.2 期末上 市基 金前十名 持有 人
9.3 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 3,398.61 0.00%
中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第
页，共 58 页 53
9.4 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（ 万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0~10
本基金基金经理持有本开放式基金 0
§10
开放式 基金 份额变 动
单位：份
基金合同生效日(2016年11月11日)基金份额总额 200,064,119.13
本报告期期初基金份额总额 3,977,788,737.16
本报告期基金总申购份额 9,993,809,030.73
减：本报告期基金总赎回份额 7,900,056,270.20
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 6,071,541,497.69
§11
重大事 件揭 示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决 议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
基金管理人本报告期内人事变动情况：2017年6月30日，公司新任副总经理宗喆先
生。2017 年7月31日，闫冰竹先生辞去董事长职务。
本报告期内，基金托管人托管部门无重大人事变动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
无。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
无。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计 师事务 所情 况
本基金聘请毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙），报告期内应支付审计费
80000 元，目前已提供审计服务的年限为1年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内未
受到任何处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第
页，共 58 页 54
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
兴业证券 2 - - - - -
注：1 、 公司选择提供 交易单元的券商时， 考虑以下几方面： （1） 基本情况： 公司资本
充足、财务指标等符合监管要求且经营行为规范；（2）公司治理：公司治理完善，内
部管理规范，内控制度健全；（3）研究服务实力。
2、 券商及交易单元的选择流程如下： （1 ） 投资研究部经集体讨论后遵照 《中加基金
管理有限公司交易单元管理办法》 标准填写 《 券商选择标准评分表》 ， 并据此提出拟选
券商名单以及相应的席位租用安排。 挑选时应考虑在深沪两个市场都租用足够多的席 位
以保障交易安全，并符合监管要求；（2）公司执行委员会负责审批、确定券商名单及
相应的席位租用安排； （3） 券商名单及相应的席位租用安排确定后,由监察稽核门部负
责审查相关协议内容，交易室负责协调办理正式协议签署等相关事宜。
3、投资研究部于每年第一季度内根据《券商选择标准评分表》对券商进行重新评估，
拟定是否需要新增、续用或取消券商、调整相应席位安排，并报公司执行委员会审批、
确定。
11.7.2 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金 交易
成交
金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金
额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成
交
金
额
占当期
权证成
交总额
的比例
成
交
金
额
占当期
基金成
交总额
的比例
兴业证券
638,1
47,46
6.75
100.00%
1,093,
000,00
0.00
100.00% - - - -
注：1. 公司选择提供交易单元的券商时，考虑以下几方面：
（1）基本情况：公司资本充足、财务指标等符合监管要求且经营行为规范；
（2）公司治理：公司治理完善，内部管理规范，内控制度健全； 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第
页，共 58 页 55
（3）研究服务实力。
2.券商及交易单元的 选择流程如下：
（1）投资研究部经集体讨论后遵照《中加基金管理有限公司交易单元管理办法》标准
填写 《券商选择标准评分表》 ， 并据此提出拟 选券商名单以及相应的席位租用安排。 挑
选时应考虑在深沪两个市场都租用足够多的席位以保障交易安全，并符合监管要求；
（2）公司执行委员会负责审批、确定券商名单及相应的席位租用安排；
（3）券商名单及相应的席位租用安排确定后,由监察稽核门部负责审查相关协议内容，
交易室负责协调办理正式协议签署等相关事宜。
3.投资研究部于每年第一季度内根据 《券商选择标准评分表》 对券商进行重新评估， 拟
定是否需要新增、 续用或取消券商、 调整相应席位安排， 并报公司执行委员会审批、 确
定。
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
中加丰享纯债债券型证券投
资基金分红公告
公司官网 2017-02-10
2
中加丰享纯债债券型证券投
资基金分红公告
公司官网 2017-03-17
3
中加丰享纯债债券型证券投
资基金分红公告
公司官网 2017-04-20
4
中加丰享纯债债券型证券投
资基金2017年第1季度报告
公司官网、中国证券报、上
海证券报、证券日报、证券
时报
2017-04-21
5
中加丰享纯债债券型证券投
资基金分红公告
公司官网 2017-05-23
6
中加丰享纯债债券型证券投
资基金招募说明书（更新）
公司官网 2017-06-20
7
中加丰享纯债债券型证券投
资基金招募说明书（更新）
摘要
公司官网、中国证券报、上
海证券报、证券日报、证券
时报
2017-06-20
8
中加丰享纯债债券型证券投
资基金分红公告
公司官网 2017-06-21
9 中加丰享纯债债券型证券投 公司官网 2017-07-14 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第
页，共 58 页 56
资基金分红公告
10
中加基金管理有限公司更正
公告
公司官网 2017-07-18
11
中加丰享纯债债券型证券投
资基金2017年第2季度报告
公司官网、中国证券报、上
海证券报、证券日报、证券
时报
2017-07-21
12
中加丰享纯债债券型证券投
资基金分红公告
公司官网 2017-08-10
13
中加丰享纯债债券型证券投
资基金2017年半年度报告
公司官网 2017-08-29
14
中加丰享纯债债券型证券投
资基金2017年半年度报告摘
要
公司官网、中国证券报、上
海证券报、证券日报、证券
时报
2017-08-29
15
中加丰享纯债债券型证券投
资基金分红公告
公司官网 2017-09-22
16
中加丰享纯债债券型证券投
资基金分红公告
公司官网 2017-10-19
17
中加丰享纯债债券型证券投
资基金2017年第3季度报告
公司官网、中国证券报、上
海证券报、证券日报、证券
时报
2017-10-26
18
中加丰享纯债债券型证券投
资基金分红公告
公司官网 2017-12-26
19
中加丰享纯债债券型证券投
资基金招募说明书（更新）
公司官网 2017-12-26
20
中加丰享纯债债券型证券投
资基金招募说明书（更新）
摘要
公司官网、中国证券 报、上
海证券报、证券日报、证券
时报
2017-12-26
§12
影 响投 资者决 策的 其他 重要信 息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持 有基金 份额 比例达 到或 超过20% 的情况
投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第
页，共 58 页 57
资
者
类
别
序
号
持有基金
份额比例
达到或者
超过20%
的时间区
间
期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额
份额
占比
机
构
1
20170101
-2017123
1
3,977,723,61
8.03
9,993,799,38
1.23
7,900,000,00
0.00
6,071,522,99
9.26
100.0
0%
产品特有风险
本基金报告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况，该投资者所持有
的基金份额的占比较大，该投资者在赎回所持有的基金份额时，存在基金份额净值波动的风险；
另外， 该投资者在大额赎回其所持有的基金份额时， 基金可能存在为应对赎回证券变现产生的冲
击成本。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他 重要信 息
无。
§13
备查文 件目 录
13.1 备 查文 件目录.
1 、中国证监会批准中加丰享纯债债券型证券投资基金设立的文件
2 、《中加丰享纯债 债券型证券投资基金基金合同》
3 、《中加丰享纯债债券型证券投资基金托管协议》
4 、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
13.2 存 放地 点
基金管理人、基金托管人处
13.3 查 阅方 式
基金管理人办公地址：北京市西城区南纬路35 号综合办公楼
基金托管人地址：上海市中山东一路12号
投资者对本报告书如有疑问，可咨询基金管理人中加基金管理有限公司
客服电话：400-00-95526（免长途费）
基金管理人网址：www.bobbns.com 中加丰享纯债债券型证券投资基金 2017 年年度报告
第
页，共 58 页 58
中 加基 金管理 有限 公司
二 〇一 八 年三 月三 十日
