浙商聚盈纯债债券型证券投资基金
2017年年度报告
2017年12月31日
基金管理人：浙商基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
送出日期：2018年3 月30日 浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018 年 3 月 23 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金
的招募说明书及其更新。
毕马威华振会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报告。
本报告期自2017年1月1日起至2017年12月 31日止。 浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2
1.1 重要提示 .................................................................. 2
1.2 目录 ...................................................................... 3
§2 基金简介 .....................................................................5
2.1 基金基本情况 .............................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .....................................7
3.1 主要会计数据和财务指标 .................................................... 7
3.2 基金净值表现 .............................................................. 8
3.3 其他指标 .................................................. 错误!未定义书签。
3.4 过去三年基金的利润分配情况 ............................................... 11
§4 管理人报告 .................................................................. 13
4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................. 13
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................. 13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................... 14
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................... 14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................... 15
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................... 15
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................. 15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................... 16
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............... 16
§5 托管人报告 .................................................................. 17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ..................................... 17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ... 17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............. 17
§6 审计报告 .................................................................... 18
6.1 审计报告基本信息 ......................................................... 18
6.2 审计报告的基本内容 ....................................................... 18
§7 年度财务报表 ................................................................ 21
7.1 资产负债表 ............................................................... 21
7.2 利润表 ................................................................... 22
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................. 23
7.4 报表附注 ................................................................. 24
§8 投资组合报告 ................................................................ 52
8.1 期末基金资产组合情况 ..................................................... 52
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................. 52
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............... 52
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................... 52
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................... 53
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............. 53 浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
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8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ....... 53
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ....... 53
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............. 54
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ 54
8.11 投资组合报告附注 ........................................................ 54
§9 基金份额持有人信息 .......................................................... 56
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ....................................... 56
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................. 56
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............... 56
§10 开放式基金份额变动 ......................................................... 58
§11 重大事件揭示 ............................................................... 59
11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................. 59
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................. 59
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................ 59
11.4 基金投资策略的改变 ...................................................... 59
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................ 59
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................ 59
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...................................... 59
11.8 其他重大事件 ............................................................ 61
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 66
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ................... 66
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................ 66
§13 备查文件目录 ............................................................... 67
13.1 备查文件目录 ............................................................ 67
13.2 存放地点 ................................................................ 67
13.3 查阅方式 ................................................................ 67
浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 浙商聚盈纯债债券型证券投资基金
基金简称 浙商聚盈纯债债券
基金主代码 686868
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012年 9月18日
基金管理人 浙商基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,929,997,648.60份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 浙商聚盈纯债债券 A 浙商聚盈纯债债券C
下属分级基金的交易代码： 686868 686869
报告期末下属分级基金的份额总额 1,929,308,502.42份 689,146.18 份
2.2 基金产品说明
投资目标 在有效控制风险与保持资产流动性的前提下，通过严格的信用分析和对信用利
差变动趋势的判断，追求基金资产长期、持续、稳定增值，力争获得超越业绩
比较基准的投资收益。
投资策略 本基金采用自上而下与自下而上相结合的投资策略，在科学分析与有效管理信
用风险的基础上，实现风险与收益的最佳配比。一方面，本基金通过深入分析
影响证券市场各个因素的运行趋势及其对证券市场的作用机制，综合分析评判
证券市场中债券、股票等各类资产风险收益特征的相对变化，在投资组合比例
范围内适时调整债券、股票等资产的配置比例；另一方面，本基金通过久期策
略、收益率曲线策略、信用利差曲线策略、信用债个券分析策略、息差套利策
略和可转换债券投资策略等固定收益投资策略，以增加投资组合的收益。
业绩比较基准 中债综合指数收益率（全价）
风险收益特征 本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险品种，其预期风险与预
期收益低于股票型基金和混合型基金，高于货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 浙商基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 郭乐琦 陆志俊
联系电话 021-60350812 95559
电子邮箱 guoleqi@zsfund.com luzj@bankcomm.com
客户服务电话
4000-679-908/021-60359000 95559
传真 0571-28191919 021-62701216
注册地址 浙江省杭州市下城区环城北 中国（上海）自由贸易试验区银浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
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路208号1801室 城中路188号
办公地址 浙江省杭州市西湖区教工路
18 号世贸丽晶欧美中心 B 座
507室
中国（上海）自由贸易试验区银
城中路188号
邮政编码 310012 200120
法定代表人 肖风 彭纯
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 、 《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.zsfund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 毕马威华振会计师事务所（特殊普
通合伙）
上海南京西路1266号恒隆广场 50
楼
注册登记机构
浙商基金管理有限公司
浙江省杭州市西湖区教工路18号世
贸丽晶城欧美中心 B座 507 室
浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.
1
期间
数据
和指
标
2017年 2016年 2015年
浙商聚盈纯债债
券 A
浙商聚盈
纯债债券
C
浙商聚盈纯
债债券 A
浙商聚盈纯
债债券C
浙商聚盈纯
债债券 A
浙商聚盈纯
债债券C
本期
已实
现收
益
50,020,137.82
13,121.6
7
1,706,117.4
4
13,583,712.
02
-1,578,137.
04
-55,553.85
本期
利润
43,724,344.07
21,760.8
1
1,185,823.0
8
12,669,914.
82
-1,685,220.
83
-53,412.17
加权
平均
基金
份额
本期
利润
0.0265 0.0245 0.0137 0.0337 -0.0349 -0.0310
本期
加权
平均
净值
利润
率
2.58% 2.39% 1.21% 2.89% -2.94% -2.64%
本期
基金
份额
净值
增长
率
2.66% 2.37% 1.46% 1.03% -2.91% -3.27%
3.1.
2
期末
数据
和指
标
2017年末 2016年末 2015年末 浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
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期末
可供
分配
利润
20,154,492.08 6,783.86
1,188,588.2
2
14,388.80
7,185,805.7
5
186,007.45
期末
可供
分配
基金
份额
利润
0.0104 0.0098 0.0216 0.0153 0.1497 0.1351
期末
基金
资产
净值
1,986,214,610.
40
708,917.
50
56,735,829.
33
965,521.70
56,126,855.
01
1,589,523.
30
期末
基金
份额
净值
1.029 1.029 1.032 1.026 1.169 1.154
3.1.
3
累计
期末
指标
2017年末 2016年末 2015年末
基金
份额
累计
净值
增长
率
21.77% 19.35% 18.61% 16.59% 16.90% 15.40%
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
浙商聚盈纯债债券 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 0.39% 0.04% -1.15% 0.06% 1.54% -0.02%
过去六个月 1.28% 0.04% -1.30% 0.05% 2.58% -0.01%
过去一年 2.66% 0.04% -3.38% 0.06% 6.04% -0.02%
过去三年 1.14% 0.27% -0.98% 0.08% 2.12% 0.19%
过去五年 20.44% 0.31% 1.54% 0.09% 18.90% 0.22% 浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
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自基金合同
生效起至今
21.77% 0.30% 1.65% 0.09% 20.12% 0.21%
浙商聚盈纯债债券 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 0.39% 0.05% -1.15% 0.06% 1.54% -0.01%
过去六个月 1.18% 0.05% -1.30% 0.05% 2.48% 0.00%
过去一年 2.37% 0.05% -3.38% 0.06% 5.75% -0.01%
过去三年 0.04% 0.27% -0.98% 0.08% 1.02% 0.19%
过去五年 18.29% 0.31% 1.54% 0.09% 16.75% 0.22%
自基金合同
生效起至今
19.35% 0.30% 1.65% 0.09% 17.70% 0.21%
注：本基金业绩比较基准为：中债综合指数收益率（全价）
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
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注：1、本基金基金合同生效日为 2012年9 月18 日，基金合同生效日至本报告期期末，本基金生
效时间已满一年。
2、本基金建仓期为6 个月，从2012年9月 18 日至 2013年3月17日，建仓期结束时各项资产配
置比例均符合基金合同约定。
3.2.3
过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
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注：本基金业绩比较基准为：中债综合指数收益率（全价）
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
浙商聚盈纯债债券 A
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总额
再投资形式发放
总额
年度利润分配合
计
备注
2017 0.300 57,877,617.93 1,607.02 57,879,224.95 -
2016 1.550 277,186,607.47 7,322,527.49 284,509,134.96 -
2015 - - - - -
合计 1.850 335,064,225.40 7,324,134.51 342,388,359.91 -
单位：人民币元
浙商聚盈纯债债券 C
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总额
再投资形式发放
总额
年度利润分配合
计
备注
2017 0.210 19,458.08 126.38 19,584.46 -
2016 1.410 19,198,845.57 180.46 19,199,026.03 -
2015 - - - - -
合计 1.620 19,218,303.65 306.84 19,218,610.49 -
浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
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浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
浙商基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会(证监许可[2010]1312 号)批准，于 2010
年 10 月 21 日成立。公司股东为浙商证券股份有限公司、通联资本管理有限公司、养生堂有限公
司、浙大网新集团有限公司，四家股东各出资 7,500 万元，公司注册资本 3 亿元人民币。注册地
为浙江省杭州市。
截至2017年12月 31 日， 浙商基金共管理十六只开放式基金——浙商大数据智选消费混合型
证券投资基金、浙商沪深 300 指数分级证券投资基金、浙商惠丰定期开放债券型证券投资基金、
浙商惠利纯债债券型证券投资基金、浙商惠南纯债债券型证券投资基金、浙商惠享纯债债券型证
券投资基金、浙商惠盈纯债债券型证券投资基金、浙商惠裕纯债债券型证券投资基金、浙商聚潮
策略配置混合型证券投资基金、浙商聚潮产业成长混合型证券投资基金、浙商聚潮灵活配置混合
型证券投资基金、浙商聚潮新思维混合证券投资基金、浙商聚盈纯债债券型证券投资基金、浙商
日添利货币市场基金、浙商日添金货币市场基金、浙商全景消费混合型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
吕文晔
本基金的
基金经理
2016 年 3 月
17日
2017年 10月 31 日 6
吕文晔先生，英国华
威大学过程工程和商
业管理硕士。曾任平
安资产管理有限责任
公司交易部债券交易
员。
周锦程
本基金的
基金经理
2017 年 9 月
18日
- 7
周锦程先生，复旦大
学经济学硕士。历任
德邦证券股份有限公
司债券交易员、债券
研究员、债券投资经
理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和
基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
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下，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，无损害基金份额持
有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
为了规范公平交易行为，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证
券投资基金管理公司管理办法》 、 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规规
定，本公司制定了相应的公平交易制度。在投资决策层面，本公司实行投资决策委员会领导下的
投资组合经理负责制，对不同类别的投资组合分别管理、独立决策；在交易层面，实行集中交易
制度，建立了公平的交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会，严禁在不同投资
组合之间进行利益输送；在监控和评估层面，本公司金融工程小组将每日审查当天的投资交易，
对不同投资组合在交易所公开竞价交易中同日同向交易的交易时机和交易价差进行监控，同时对
不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金未发生违反公平交易制度的行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现异常交易行为。
公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面，未出现成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况，亦未受到监管机构的相关调查。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
报告期内本基金主要投资品种为利率债和信用债。信用债以中高评级的短融中票、存单、金
融债等为主，利率债以中短期限国债、政策性银行债为主。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末浙商聚盈纯债债券 A 基金份额净值为 1.029 元，本报告期基金份额净值增长
率为2.66%；截至本报告期末浙商聚盈纯债债券C基金份额净值为 1.0290元，本报告期基金份额
净值增长率为2.37%；同期业绩比较基准收益率为-3.38%。
浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
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4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2017年一方面宏观经济总体超预期，另一方面受金融去杠杆、货币政策收紧影响资金面水涨
船高，金融监管左右了债市的节奏。展望2018年，随着主要监管政策落地，债市有望回归基本面
逻辑。宏观经济方面，基建投资走弱趋势明显，地产投资有一定下行压力，制造业结构改善但总
量可能不足对冲基建、地产，经济增速和通胀有小幅下行空间；监管和资金方面，随着主要监管
政策落地，市场进入结构调整阶段，货币政策不会进一步收紧，资金面压力总体有望缓解；海外
方面，欧美延续加息周期和退出 QE，但目前人民币汇率压力不大，国内加息压力较小。对债市而
言，经过 17 年的调整，目前利率债、中短期高评级信用债收益率水平相对合理、配置价值较好；
但中长期、低评级信用债的信用利差保护不够，随着非标融资、地方平台融资受限，仍要防范信
用债的估值风险和信用风险、对城投债的区域风险也要加强关注。总体上，随着经济目标转为追
求质量，大资管行业回归资管本质，金融市场将出现较好的结构性投资机会。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人监察稽核工作重点是加强基金投资交易的风险控制，保证本基金投
资运作的合法合规性。通过加大日常业务检查力度，对公司投研、营销、运作等业务进行专项检
查，开展员工行为合规检查，进行投资研究、销售等业务的合规培训，来增强员工合规意识，促
进公司业务的合规运作。
报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规，保障了基金份额持有人利益。本
基金管理人将继续以风险控制为核心，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、
合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格按照中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金
所持有的投资品种进行估值，本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任，
会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假
设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立
了负责估值工作的估值委员会，并制订了相关制度及流程。估值委员会主要负责基金估值相关工
作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。公司估值委员会成员中不包括基金
经理。报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
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4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内本基金进行了 4 次收益分配，向 A 级份额持有人分配利润：57,879,224.95 元，
向C 级份额持有人分配利润：19,584.46元。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内不存在对本基金持有人数或基金资产净值预警的情形。 浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 17 页 共67 页
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2017年度，基金托管人在浙商聚盈纯债债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守了《证
券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义
务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
2017年度，浙商基金管理有限公司在浙商聚盈纯债债券型证券投资基金投资运作、基金资产
净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持
有人利益的行为。
本报告期内本基金进行了 4 次收益分配，向 A 级份额持有人分配利润：57,879,224.95 元，
向C 级份额持有人分配利润：19,584.46元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2017年度，由浙商基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关浙商聚盈纯债债券型证
券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组
合报告等内容真实、准确、完整。 浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
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§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第 1800214号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 浙商聚盈纯债债券型证券投资基金全体基金份额持有人
审计意见 我们审计了后附的第 1 页至第 36 页的浙商聚盈纯债债券型证券
投资基金 (以下简称“浙商聚盈纯债基金”) 财务报表，包括
2017 年
12
月
31
日的资产负债表、2017
年度的利润表、
所有者权益 (基金净值) 变动表以及财务报表附注。
我们认为， 后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财
政部颁布的企业会计准则、在财务报表附注 2 中所列示的中国证
券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)
和中国证券投资
基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制， 公允反映了
浙商聚盈纯债基金 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017
年度的经营成果及基金净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的
规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的
责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责
任。 按照中国注
册会计师职业道德守则，我们独立于浙商聚盈纯债基金，并履行了
职业道德方面的其他责任。 我们相信， 我们获取的审计证据是充分、
适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 浙商聚盈纯债基金管理人浙商基金管理有限公司管理层对其他信
息负责。 其他信息包括浙商聚盈纯债基金 2017 年年度报告中涵盖
的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息， 我们也不对其他
信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过
程中， 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我
们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的
责任
浙商聚盈纯债基金管理人浙商基金管理有限公司管理层负责按照
中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、 中国证监会和中国证浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 19 页 共67 页
券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制财务
报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，
以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时， 浙商聚盈纯债基金管理人浙商基金管理有限公
司管理层负责评估浙商聚盈纯债基金的持续经营能力， 披露与持续
经营相关的事项 (如适用)，并运用持续经营假设， 除非浙商聚盈
纯债基金计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
浙商聚盈纯债基金管理人浙商基金管理有限公司治理层负责监督
浙商聚盈纯债基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证， 并出具包含审计意见的审计报告。合理
保证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某
一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果
合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务
报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设
计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、 适当的审计证据，
作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗
漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重
大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的
并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价浙商聚盈纯债基金管理人浙商基金管理有限公司管理层选
用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对浙商聚盈纯债基金管理人浙商基金管理有限公司管理层使用
持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就
可能导致对浙商聚盈纯债基金持续经营能力产生重大疑虑的事项
或情况是否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认为存浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 20 页 共67 页
在重大不确定性， 审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者
注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无
保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，
未来的事项或情况可能导致浙商聚盈纯债基金不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括披露)，并评价财
务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与浙商聚盈纯债基金管理人浙商基金管理有限公司治理层就
计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括
沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所
(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 黄小熠
叶凯韵
会计师事务所的地址 上海南京西路1266号恒隆广场 50 楼
审计报告日期 2018年3月 29日
浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：浙商聚盈纯债债券型证券投资基金
报告截止日： 2017年 12 月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 12月 31日
上年度末
2016 年12 月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 5,875,958.76 9,090,692.18
结算备付金
- -
存出保证金
6,755.23 9,856.41
交易性金融资产 7.4.7.2 2,635,343,500.00 47,877,560.60
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
2,635,343,500.00 47,877,560.60
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 35,462,934.18 1,149,058.22
应收股利
- -
应收申购款
500.00 -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
2,676,689,648.17 58,127,167.41
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12月 31日
上年度末
2016 年12 月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
688,208,800.00 -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
5,289.34 109.35
应付管理人报酬
505,715.52 34,307.42
应付托管费
168,571.85 9,802.12
应付销售服务费
123.36 286.85
应付交易费用 7.4.7.7 17,058.49 9,946.60
应交税费
266,363.96 266,363.96 浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
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应付利息
476,197.75 -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 118,000.00 105,000.08
负债合计
689,766,120.27 425,816.38
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 1,929,997,648.60 55,912,864.16
未分配利润 7.4.7.10 56,925,879.30 1,788,486.87
所有者权益合计
1,986,923,527.90 57,701,351.03
负债和所有者权益总计
2,676,689,648.17 58,127,167.41
注：报告截止日2017年 12 月 31 日，浙商聚盈纯债债券 A基金份额净值1.029 元，基金份额总额
1,929,308,502.42 份；浙商聚盈纯债债券 C 基金份额净值 1.029 元，基金份额总额 689,146.18
份。浙商聚盈纯债债券份额总额合计为1,929,997,648.60 份。
7.2 利润表
会计主体：浙商聚盈纯债债券型证券投资基金
本报告期：2017年1月1日至2017年12月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2017年1月1日至2017
年 12 月31 日
上年度可比期间
2016 年 1月 1日至
2016 年 12月 31 日
一、收入
62,962,988.41 23,154,174.26
1.利息收入
72,058,695.33 39,184,089.26
其中：存款利息收入 7.4.7.11 312,519.57 494,327.95
债券利息收入
71,687,288.33 38,077,411.26
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
58,887.43 612,350.05
其他利息收入
- -
2.投资收益 （损失以 “-” 填列）
-2,808,613.01 -15,060,431.21
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 -2,808,613.01 -15,060,431.21
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 - -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.17
-6,287,154.61 -1,434,091.56
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- - 浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 23 页 共67 页
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.18
60.70 464,607.77
减：二、费用
19,216,883.53 9,298,436.36
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 10,042,904.81 3,748,403.47
2．托管费 7.4.10.2.2 2,926,815.92 1,070,972.39
3．销售服务费 7.4.10.2.3 2,970.18 1,538,198.77
4．交易费用 7.4.7.19 100,594.33 32,038.40
5．利息支出
5,907,058.04 2,725,444.86
其中：卖出回购金融资产支出
5,907,058.04 2,725,444.86
6．其他费用 7.4.7.20 236,540.25 183,378.47
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
43,746,104.88 13,855,737.90
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
43,746,104.88 13,855,737.90
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：浙商聚盈纯债债券型证券投资基金
本报告期：2017年1月1日至2017年12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1日至 2017 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
55,912,864.16 1,788,486.87 57,701,351.03
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 43,746,104.88 43,746,104.88
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
1,874,084,784.44 69,290,096.96 1,943,374,881.40
其中：1.基金申购款 1,928,931,369.59 71,367,513.61 2,000,298,883.20
2.基金赎回款 -54,846,585.15 -2,077,416.65 -56,924,001.80
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- -57,898,809.41 -57,898,809.41 浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
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五、期末所有者权益（基
金净值）
1,929,997,648.60 56,925,879.30 1,986,923,527.90
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1日至 2016 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
49,382,279.15 8,334,099.16 57,716,378.31
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 13,855,737.90 13,855,737.90
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
6,530,585.01 283,306,810.80 289,837,395.81
其中：1.基金申购款 2,664,872,618.33 477,989,311.47 3,142,861,929.80
2.基金赎回款 -2,658,342,033.32 -194,682,500.67 -2,853,024,533.99
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- -303,708,160.99 -303,708,160.99
五、期末所有者权益（基
金净值）
55,912,864.16 1,788,486.87 57,701,351.03
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 - 至 - 财务报表由下列负责人签署：
______聂挺进______
______唐生林______
____唐生林____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
浙商聚盈纯债债券型证券投资基金 (原“浙商聚盈信用债债券型证券投资基金”) (以下简
称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于核准浙商聚盈信用
债债券型证券投资基金募集的批复》(证监许可[2012] 947 号)批准，由浙商基金管理有限公司依
照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《浙商聚盈信用债债券型证券投资基金基
金合同》售，基金合同于 2012 年 9 月 18 日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。根
据《浙商基金管理有限公司关于浙商聚盈信用债债券型证券投资基金基金份额持有人大会表决结浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 25 页 共67 页
果暨决议生效的公告》 ，经本基金基金份额持有人大会表决通过，自 2017 年 10 月 19 日起，浙
商聚盈信用债债券型证券投资基金由主要投资信用债的债券型基金变更注册为纯债债券型基金，
修订基金合同、托管协议及招募说明书，并更名为“浙商聚盈纯债债券型证券投资基金” 。本基金
的基金管理人为浙商基金管理有限公司， 基金托管人为交通银行股份有限公司(以下简称“交通银
行”) 。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、 《浙商聚盈纯债债券型证券投资基金
基金合同》和《浙商聚盈纯债债券型证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金投资于具有
良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的债券、货币市场工具、股票 (含中小板、创业
板及其他经中国证监会核准发行的股票) 、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他
金融工具 (但须符合中国证监会的相关规定) 。本基金主要投资于国债、央行票据、金融债 (含
政策性金融债) 、企业债、公司债、可转换债券 (含分离交易的可转换债券) 、次级债、短期融
资券、中期票据、资产支持证券、回购 (逆回购) 、银行存款等固定收益类资产。本基金也可投
资于非固定收益类金融工具。本基金不直接从二级市场买入股票、权证等权益类资产，也不参与
一级市场的新股申购或增发新股，仅可持有因可转换债券转股形成的股票、因投资于分离交易可
转换债券而产生的权证等， 以及法律法规或中国证监会允许投资的其他非固定收益类品种(但须符
合中国证监会的相关规定)，因上述原因持有的股票和权证等资产，本基金应在其可交易之日起的
30 个交易日内卖出。本基金的投资组合比例范围为：债券等固定收益类资产占基金资产的比例不
低于80%，其中信用债券的投资比例不低于固定收益类资产的 80%；投资于非固定收益类资产的比
例不高于基金资产的 20%，其中权证的投资比例不高于基金资产净值的 3%，现金或到期日在一年
以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5% 。本基金的业绩比较基准为：中债综合指
数收益率 (全价) 。
根据《证券投资基金信息披露管理办法》 ，本基金定期报告在公开披露的第二个工作日，报中
国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金以持续经营为基础。 本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”) 颁
布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第3
号<年度报告和半年度报告>》以及中国证券投资基金业协会于2012 年 11 月16 日颁布的《证券
投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 26 页 共67 页
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注 2 中所列示的中国证监会和中国证券投
资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2017 年
12 月31日的财务状况、2017年度的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业务指引》和其他
相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币
的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类别：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持有至到期投资、可
供出售金融资产和其他金融负债。本基金现无金融资产分类为持有至到期投资和可供出售金融资
产。本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本基金目前持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或
金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量， 公允价值变
动形成的利得或损失计入当期损益。 浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 27 页 共67 页
应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债采用实际利率法按摊余
成本进行后续计量。
满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：
所转移金融资产的账面价值
因转移而收到的对价
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本基金终止确认该金融负债或其一部分。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。
本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据《企业会计准则》的规定采用在
当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则
规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足
证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。
与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术
中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有
者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资
产或负债所产生的溢价或折价。
对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无
法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 28 页 共67 页
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的
现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
—本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
—本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基
金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比
例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日
认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基
金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包
含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益
平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计
算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计
量，并于会计期末全额转入“未分配利润 / (累计亏损) ”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的
差额确认。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得
税后的净额确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代
缴的个人所得税 (如适用) 后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次
性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，逐日计
提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异，按实际利率计算利息收入。 浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 29 页 共67 页
利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在回购期内按
实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变
动形成的应计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
法逐日确认。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。本基金的利
息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额， 在回购期
内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位， 发生时直接计入基金损益；
如果影响基金份额净值小数点后第四位的， 应采用待摊或预提的方法， 待摊或预提计入基金损益。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金同一基金份额类别内的每份基金份额享有同等分配权， 但由于本基金 A 类基金份额不
收取销售服务费，C 类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润有所不同。
在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 6 次，每份基金份额每次收
益分配比例不得低于收益分配基准日每份
基金份额可供分配利润的 10%；若基金合同生效不满 3 个月，可不进行收益分配。基金收益
分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额
收益分配金额后不能低于面值。本基金收益分配方式分两种：现金分红和红利再投资。基金份额
持有人可对 A 类、C 类基金份额分别选择不同的分红方式；基金份额持有人事先未做出选择的，
默认的分红方式为现金红利；选择红利再投资的，现金红利按除息日经除权后的基金份额净值自
动转为基金份额进行再投资。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 30 页 共67 页
确定报告分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃 (包括涨跌停时的交易不活
跃) 等情况，本基金根据中国证监会公告 [2017] 13 号《中国证券监督管理委员会关于证券投资
基金估值业务的指导意见》 ，根据具体情况采用《关于发布中基协 (AMAC) 基金行业股票估值指数
的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股
票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上
市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据中基协发[2017] 6 号《关于发布<证券投资基金
投资流通受限股票估值指引 (试行) >的通知》 ，在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日
流通受限股票的价值。
根据 《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值
处理标准》(以下简称“估值处理标准”)，在上海证券交易所、深圳证券
交易所及银行间同业
市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种 (估值处理标准另有规定的除外)， 采用第三方估值机构
提供的价格数据进行估值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本年度未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
根据中基协发
[2017]
6
号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试
行)
>的通知》附件《证券投资基金投资流通受限股票估值业务指引(试行） 》(以下简称“估值指
引”)
的处理标准，本基金自
2017 年
12 月
27 日起，对本基金持有的估值指引所称流通
受限股票的估值方法进行调整，参考估值指引进行估值。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本年度未发生重大会计差错更正。
浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 31 页 共67 页
7.4.6 税项
根据财税 [2004] 78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税 [2012] 85 号文《财
政部、 国家税务总局、 证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、
财税 [2015] 101 号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税
政策有关问题的通知》 、 财税 [2005] 103号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、
上证交字 [2008] 16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所
于2008年9月18日发布的 《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》 、
财税 [2008] 1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税 [2016]
36号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税 [2016] 140
号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》 、财税 [2017] 2号文《关
于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》 、财税 [2017] 56 号《关于资管产品增值税有关问
题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(a)证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。
(b)自2016年5月 1日起， 在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增) 试点，
建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改
为缴纳增值税。
2018年1月1日 (含) 以后，资管产品管理人 (以下称管理人) 运营基金过程中发生的增值
税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对
基金在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴
纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入免征增值税。
(c)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价，
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(d)对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%
的个人所得税。自2013年1 月1日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所
得税的应纳税所得额：持股期限在 1 个月以内 (含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税
所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年 (含 1 年) 的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限
超过 1 年的，股权登记日为自 2013 年 1 月 1 日起至 2015 年 9 月 7 日期间的，暂减按 25%计入应
纳税所得额，股权登记日在 2015年9月8 日及以后的，暂免征收个人所得税。
(e)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 32 页 共67 页
(f)对投资者 (包括个人和机构投资者) 从基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月 31 日
上年度末
2016年 12月 31 日
活期存款 5,875,958.76 9,090,692.18
定期存款 - -
其中：存款期限1-3个月 - -
其他存款 - -
合计： 5,875,958.76 9,090,692.18
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 105,000,000.00 103,183,500.00 -1,816,500.00
银行间市场 2,537,481,643.74 2,532,160,000.00 -5,321,643.74
合计 2,642,481,643.74 2,635,343,500.00 -7,138,143.74
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,642,481,643.74 2,635,343,500.00 -7,138,143.74
项目
上年度末
2016年12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 48,728,549.73 47,877,560.60 -850,989.13
银行间市场 - - -
合计 48,728,549.73 47,877,560.60 -850,989.13
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 48,728,549.73 47,877,560.60 -850,989.13 浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 33 页 共67 页
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金于 2017 年末未持有任何衍生金融资产/负债 (2016 年：零)。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产 (2016 年：零) 。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产 (2016 年：零) 。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2017年 12月 31 日
上年度末
2016年 12月 31 日
应收活期存款利息 1,430.01 1,812.94
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - -
应收债券利息 35,461,501.07 1,147,240.88
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 3.10 4.40
合计 35,462,934.18 1,149,058.22
注： 其他列示的是应收结算保证金利息。
7.4.7.6 其他资产
本基金于 2017 年末其他资产余额为零 (2016 年：零) 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2017年 12月 31 日
上年度末
2016年12月 31 日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 17,058.49 9,946.60
合计 17,058.49 9,946.60
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元 浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 34 页 共67 页
项目
本期末
2017年12月 31 日
上年度末
2016年 12月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - 0.08
预提审计费 88,000.00 55,000.00
预提信息披露费 30,000.00 50,000.00
合计 118,000.00 105,000.08
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
浙商聚盈纯债债券 A
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 54,971,477.02 54,971,477.02
本期申购 1,928,904,930.13 1,928,904,930.13
本期赎回（以“-”号填列） -54,567,904.73 -54,567,904.73
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 1,929,308,502.42 1,929,308,502.42
金额单位：人民币元
浙商聚盈纯债债券 C
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 941,387.14 941,387.14
本期申购 26,439.46 26,439.46
本期赎回（以“-”号填列） -278,680.42 -278,680.42
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 689,146.18 689,146.18
注： 此处申购含红利再投资、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元 浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 35 页 共67 页
浙商聚盈纯债债券 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 1,188,588.22 575,764.09 1,764,352.31
本期利润 50,020,137.82 -6,295,793.75 43,724,344.07
本期基金份额交易
产生的变动数
26,824,990.99 42,471,645.56 69,296,636.55
其中：基金申购款 27,665,694.71 43,701,131.98 71,366,826.69
基金赎回款 -840,703.72 -1,229,486.42 -2,070,190.14
本期已分配利润 -57,879,224.95 - -57,879,224.95
本期末 20,154,492.08 36,751,615.90 56,906,107.98
单位：人民币元
浙商聚盈纯债债券 C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 14,388.80 9,745.76 24,134.56
本期利润 13,121.67 8,639.14 21,760.81
本期基金份额交易
产生的变动数
-1,142.15 -5,397.44 -6,539.59
其中：基金申购款 146.70 540.22 686.92
基金赎回款 -1,288.85 -5,937.66 -7,226.51
本期已分配利润 -19,584.46 - -19,584.46
本期末 6,783.86 12,987.46 19,771.32
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月 1日至 2017年
12月 31 日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31
日
活期存款利息收入 130,219.93 406,722.73
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 172,149.69 27,131.94
其他 10,149.95 60,473.28
合计 312,519.57 494,327.95
注： 其他列示的是结算保证金利息收入和直销申购款利息收入。
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
本基金在本年度及上年度均无股票投资收益。 浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 36 页 共67 页
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017
年12月31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年
12月31日
债券投资收益——买卖债券（、债
转股及债券到期兑付）差价收入
-2,808,613.01 -15,060,431.21
债券投资收益——赎回差价收入 - -
债券投资收益——申购差价收入 - -
合计 -2,808,613.01 -15,060,431.21
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017
年12月31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年
12月31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑
付）成交总额
11,209,809,982.03 2,639,182,160.55
减：卖出债券（、债转股及债券到
期兑付）成本总额
11,033,750,182.95 2,591,169,255.83
减：应收利息总额 178,868,412.09 63,073,335.93
买卖债券差价收入 -2,808,613.01 -15,060,431.21
7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期无赎回差价收入。
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期无申购差价收入。
7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
本基金本年度及上年度无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
本基金本年度及上年度无贵金属投资收益。
浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 37 页 共67 页
7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本基金本年度及上年度无贵金属投资收益。
7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
本基金本年度及上年度无贵金属投资收益。
7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入
本基金本年度及上年度无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金在本年度及上年度无衍生工具收益。
7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益
本基金在本年度及上年度无衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益
本基金在本年度及上年度无股利收益。
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2017年 1月 1日至 2017
年12月31日
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016年
12月 31 日
1.交易性金融资产 -6,287,154.61 -1,434,091.56
——股票投资 - -
——债券投资 -6,287,154.61 -1,434,091.56
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -6,287,154.61 -1,434,091.56
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元 浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 38 页 共67 页
项目
本期
2017年1月1日至2017年
12 月 31 日
上年度可比期间
2016年1月 1日至 2016年 12
月 31日
基金赎回费收入 60.70 464,607.77
合计 60.70 464,607.77
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年
12 月 31 日
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016年 12
月 31日
交易所市场交易费用 6,261.03 3,122.40
银行间市场交易费用 94,333.30 28,916.00
合计 100,594.33 32,038.40
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至 2017
年12月31日
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016年
12月 31 日
审计费用 88,000.00 55,000.00
信息披露费 80,000.00 80,000.00
其他 23,333.00 1,840.00
银行汇划费用 9,207.25 10,538.47
债券帐户维护费 36,000.00 36,000.00
合计 236,540.25 183,378.47
7.4.7.21 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。
经营分部，是指企业内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生
收入、发生费用；(2)企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评
价其业绩；(3)企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分
部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。 浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 39 页 共67 页
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日， 本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
浙商基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
交通银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
浙商证券股份有限公司 基金管理人的股东
通联资本管理有限公司 基金管理人的股东
浙江浙大网新集团有限公司 基金管理人的股东
养生堂有限公司 基金管理人的股东
上海聚潮资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
本基金在本年度与上年度均没有通过关联方的交易单元进行过交易。
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期及去年同期均未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 债券交易
本基金本报告期及去年同期均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.3 债券回购交易
本基金本报告期及去年同期均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.4 权证交易
本基金本报告期及去年同期均未通过关联方交易单元进行权证交易。 浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 40 页 共67 页
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及去年同期均没有应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月 1日至 2017年 12
月 31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
10,042,904.81 3,748,403.47
其中： 支付销售机构的客
户维护费
4,810.89 13,471.72
注：支付基金管理人浙商基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值一定比例的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：
日基金管理费=前一日基金资产净值×0.70% / 当年天数 (基金合同生效日至 2017 年 10 月 18
日)
日基金管理费=前一日基金资产净值×0.30% / 当年天数 (自
2017 年
10 月 19 日起)
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月 1日至 2017年 12
月 31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
2,926,815.92 1,070,972.39
注：支付基金托管人交通银行的基金管理费按前一日基金资产净值一定比例的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付。计算公式为：
日基金管理费=前一日基金资产净值×0.20% / 当年天数 (基金合同生效日至2017年10月18日)
日基金管理费=前一日基金资产净值×0.10% / 当年天数 (自 2017年 10月 19 日起)
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
浙商聚盈纯债债券
A
浙商聚盈纯债债券C 合计
交通银行 - 6.57 6.57 浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 41 页 共67 页
浙商直销 - 25.40 25.40
合计 - 31.97 31.97
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
浙商聚盈纯债债券
A
浙商聚盈纯债债券C 合计
交通银行 - 153.94 153.94
浙商基金 - 1,533,171.06 1,533,171.06
合计 - 1,533,325.00 1,533,325.00
注： 本基金 A 类不收取基金销售服务费。支付销售机构的基金销售服务费按前一日 C 类基金资
产净值一定比例的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：
日基金销售服务费=前一日 C 类基金资产净值×0.35% / 当年天数 (基金合同生效日至 2017 年
10 月 18 日)
日基金销售服务费=前一日 C 类基金资产净值×0.20% / 当年天数 (自 2017 年 10 月 19 日起)
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及去年同期均未与关联方通过银行间同业市场进行债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
基金的管理人在本年度与上年度均未持有过本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
除基金管理人之外的其他关联方在本年末及上年末均未持有本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2017年1月1日至2017年12月 31日
上年度可比期间
2016年1月1日至 2016年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行股份有
限公司
5,875,958.76 130,219.93 9,090,692.18 406,722.73
注： 本基金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任
公司的结算备付金，于 2017 年 12 月 31 日的相关余额为人民币 0.00 元。(2016 年 12 月 31 日：
人民币0.00元) 浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 42 页 共67 页
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及去年同期均未在承销期内购入过由关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
上述关联交易均根据正常的商业交易条件进行，并以一般交易价格为定价基础。
7.4.11 利润分配情况
浙商聚盈纯债债券A
金额单位：人民币元
序
号
权益
登记日
除息日 每10份
基金份额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润分配
合计
备注
场内 场外
1
2017年
9月12
日
-
2017年
9 月12
日
0.030 5,787,883.46 93.19 5,787,976.65 -
2
2017年
8月4日
-
2017年
8 月4日
0.050 9,645,880.35 133.24 9,646,013.59 -
3
2017年
6月16
日
-
2017年
6 月16
日
0.070 13,504,608.37 448.99 13,505,057.36 -
4
2017年
3月17
日
-
2017年
3 月17
日
0.150 28,939,245.75 931.60 28,940,177.35 -
合
计
- - 0.300 57,877,617.93 1,607.02 57,879,224.95 -
浙商聚盈纯债债券 C
金额单位：人民币元
序
号
权益
登记日
除息日 每10份
基金份额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润
分配
合计
备注
场内 场外
1
2017年9
月12日
-
2017年9
月 12日
0.030 2,770.88 4.49 2,775.37 -
2
2017年8
月4 日
-
2017年8
月 4日
0.040 3,699.16 21.46 3,720.62 -
3
2017年6
月16日
-
2017年6
月 16日
0.060 5,532.30 8.80 5,541.10 -
4
2017年3
月17日
-
2017年3
月 17日
0.080 7,455.74 91.63 7,547.37 -
合
计
- - 0.210 19,458.08 126.38 19,584.46 -
浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 43 页 共67 页
7.4.12 期末（2017 年 12 月31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
根据《证券发行与承销管理办法》 ，证券投资基金参与网下配售，可与发行人、承销商自主约
定网下配售股票的持有期限并公开披露。持有期自公开发行的股票上市之日起计算。在持有期内
的股票为流动受限制而不能自由转让的资产。基金还可作为特定投资者，认购由中国证监会《上
市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票，所认购的股票自发行结束之日起 12 个月内
不得转让。
于 2017 年 12 月 31 日，本基金未持有因认购新发或增发证券而受上述规定约束的流通受
限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
于 2017 年 12 月 31 日，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称
回购到期
日
期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
170408 17农发08
2018年1月
2 日
99.70 350,000 34,895,000.00
160412 16农发12
2018年1月
2 日
97.44 400,000 38,976,000.00
120412 12农发12
2018年1月
2 日
98.51 3,000,000 295,530,000.00
160402 16农发02
2018年1月
2 日
98.11 1,000,000 98,110,000.00
140441 14农发41
2018年1月
2 日
100.40 2,370,000 237,948,000.00
合计
7,120,000 705,459,000.00
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末，本基金未持有交易所市场正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：
●信用风险 浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 44 页 共67 页
●流动性风险
●市场风险
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制
流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人建立了以合规与风险控制委员会为核心的，由总经理、风险控制委员会、
督察长、监察稽核部、金融工程小组和相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。本基金的
基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立合规与风险控制委员会，负责制定风
险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；督察长独立行使权利，直接对董事会负责，
向合规与风险控制委员会提交独立的监察稽核报告和建议；在管理层层面设立风险控制委员会，
讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察
稽核部与金融工程小组负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩
效评估。监察稽核部对公司总经理负责。
本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法， 估测各种金融工具风险可能产生的损失。
本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性；从定量分析的角度出发，根据本
基金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工具特征， 通过特定的风险量化指标、模型、日常
的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并
制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内。
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：
●信用风险
●流动性风险
●市场风险
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制
流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人建立了以合规与风险控制委员会为核心的，由总经理、风险控制委员会、
督察长、监察稽核部、金融工程小组和相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。本基金的
基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立合规与风险控制委员会，负责制定风
险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；督察长独立行使权利，直接对董事会负责，
向合规与风险控制委员会提交独立的监察稽核报告和建议；在管理层层面设立风险控制委员会，
讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 45 页 共67 页
稽核部与金融工程小组负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩
效评估。监察稽核部对公司总经理负责。
本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法， 估测各种金融工具风险可能产生的损失。
本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性；从定量分析的角度出发，根据本
基金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工具特征， 通过特定的风险量化指标、模型、日常
的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并
制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在
本基金的托管行交通银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金的基金管理人建立了信
用风险管理流程，本基金投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人
管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的 10% 。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评
估并采用券款对付交割方式以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2017年12月 31 日
上年度末
2016年 12月 31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 1,216,358,000.00 9,494,800.00
合计 1,216,358,000.00 9,494,800.00
注：上述表格列示的未评级债券为同业存单、超短期融资券、政策性金融债和国债。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2017年12月 31 日
上年度末
2016年12月 31 日
AAA 465,492,000.00 18,438,239.60
AAA 以下 149,785,000.00 19,944,521.00
未评级 803,708,500.00 - 浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 46 页 共67 页
合计 1,418,985,500.00 38,382,760.60
注：上述表格列示的未评级债券为政策性金融债、国债和央行票据。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风
险。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投
资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现，另一方面来自于基金份额持有人
可随时要求赎回其持有的基金份额。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额
净值 (所有者权益) 无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关
法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，
针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性
比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变
现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本
基金所持证券均在证券交易所或银行间同业市场交易， 因此除附注13 中列示的部分基金资产流通
暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能根据本基金的基金管理人的投资意图，以合理的价
格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限
一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金 7 日可变现资产始终保持较高水平，基金资
产整体具备良好流动性。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 47 页 共67 页
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、存出保证金及债券投资等。
下表统计了本基金面临的利率风险敞口表中所示为本基金资产及负债的公允，价值，并按照
合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期
末
2017
年
12
月
31
日
1 个月以内 1-3 个月 3个月-1 年 1-5年
5
年
以
上
不计息 合计
资产
银行
存款
5,875,958.76 - - - - - 5,875,958.76
存出
保证
金
6,755.23 - - - - - 6,755.23
交易
性金
融资
产
- 1,176,529,000.00 219,575,000.00 1,239,239,500.00 - - 2,635,343,500.00
应收
利息
- - - - - 35,462,934.18 35,462,934.18
应收
申购
款
- - - - - 500.00 500.00
其他
资产
- - - - - - -
资产
总计
5,882,713.99 1,176,529,000.00 219,575,000.00 1,239,239,500.00 - 35,463,434.18 2,676,689,648.17
负债
浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 48 页 共67 页
卖出
回购
金融
资产
款
688,208,800.00 - - - - - 688,208,800.00
应付
赎回
款
- - - - - 5,289.34 5,289.34
应付
管理
人报
酬
- - - - - 505,715.52 505,715.52
应付
托管
费
- - - - - 168,571.85 168,571.85
应付
销售
服务
费
- - - - - 123.36 123.36
应付
交易
费用
- - - - - 17,058.49 17,058.49
应付
利息
- - - - - 476,197.75 476,197.75
应交
税费
- - - - - 266,363.96 266,363.96
其他
负债
- - - - - 118,000.00 118,000.00
负债
总计
688,208,800.00 - - - - 1,557,320.27 689,766,120.27
利率
敏感
度缺
口
-682,326,086.01 1,176,529,000.00 219,575,000.00 1,239,239,500.00 - 33,906,113.91 1,986,923,527.90
上年
度末
2016
年
12
月
31
日
1个月以内 1-3 个月 3个月-1年 1-5 年
5
年
以
上
不计息 合计
资产
银行 9,090,692.18 - - - - - 9,090,692.18 浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 49 页 共67 页
存款
存出
保证
金
9,856.41 - - - - - 9,856.41
交易
性金
融资
产
- 7,396,189.60 15,509,005.00 24,972,366.00 - - 47,877,560.60
应收
利息
- - - - - 1,149,058.22 1,149,058.22
资产
总计
9,100,548.59 7,396,189.60 15,509,005.00 24,972,366.00 - 1,149,058.22 58,127,167.41
负债
应付
赎回
款
- - - - - 109.35 109.35
应付
管理
人报
酬
- - - - - 34,307.42 34,307.42
应付
托管
费
- - - - - 9,802.12 9,802.12
应付
销售
服务
费
- - - - - 286.85 286.85
应付
交易
费用
- - - - - 9,946.60 9,946.60
应交
税费
- - - - - 266,363.96 266,363.96
其他
负债
- - - - - 105,000.08 105,000.08
负债
总计
- - - - - 425,816.38 425,816.38
利率
敏感
度缺
口
9,100,548.59 7,396,189.60 15,509,005.00 24,972,366.00 - 723,241.84 57,701,351.03
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 50 页 共67 页
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2017年12月31日 ）
上年度末（ 2016年12月31
日 ）
市场利率下降 25 个
基点
7,117,678.05 279,568.23
市场利率上升 25 个
基点
-7,117,678.05 -279,568.23
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用自上而下与自下而上相结合的投
资策略，在科学分析与有效管理信用风险的基础上，实现风险与收益的最佳匹配。本基金的基金
管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应
对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券，不得超过该证券的 10% 。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施
监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR (Value at Risk) 指标等来测试本
基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2017年 12月 31 日
上年度末
2016年 12月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
公允价值
占基金资
产净值比
例（%） 浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 51 页 共67 页
（%）
交易性金融资产-股票投资 - - - -
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 2,635,343,500.00 132.63 47,877,560.60 82.97
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 2,635,343,500.00 132.63 47,877,560.60 82.97
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
于 12 月 31 日，本基金未持有交易性权益类投资，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场
价格因素的变动对于本基金的净值无重大影响，所以未进行其他价格风险的敏感性分析。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
- 浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 52 页 共67 页
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2
基金投资
- -
3 固定收益投资 2,635,343,500.00 98.46
其中：债券 2,635,343,500.00 98.46
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 5,875,958.76 0.22
8 其他各项资产 35,470,189.41 1.33
9 合计 2,676,689,648.17 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期未投资沪港通股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
本基金本报告期末未持有股票。 浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 53 页 共67 页
8.4.3
买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期末未持有股票。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 1,488,775,500.00 74.93
其中：政策性金融债 873,498,500.00 43.96
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 100,030,000.00 5.03
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） - -
8 同业存单 1,046,538,000.00 52.67
9 其他 - -
10 合计 2,635,343,500.00 132.63
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 111708414
17 中信银行
CD414
3,900,000 385,047,000.00 19.38
2 111711506
17 平安银行
CD506
3,000,000 296,190,000.00 14.91
3 120412 12 农发 12 3,000,000 295,530,000.00 14.87
4 140441 14 农发 41 2,370,000 237,948,000.00 11.98
5 111717296
17 光大银行
CD296
1,800,000 177,714,000.00 8.94
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。 浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 54 页 共67 页
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.10.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.11.2
报告期内本基金投资的前十名股票中没有在备选股票库之外的股票。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 6,755.23
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 35,462,934.18
5 应收申购款 500.00
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 35,470,189.41
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末没有处于转股期的可转换债券。 浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 55 页 共67 页
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因，投资组合报告中市值占资产或净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。 浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 56 页 共67 页
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份
额比例
浙商
聚盈
纯债
债券
A
149 12,948,379.21 1,928,636,451.32 99.97% 672,051.10 0.03%
浙商
聚盈
纯债
债 券
C
59 11,680.44 0.00 0.00% 689,146.18 100.00%
合计 208 9,278,834.85 1,928,636,451.32 99.93% 1,361,197.28 0.07%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
浙商聚盈
纯债债券
A
3,036.38 0.00%
浙商聚盈
纯债债券
C
1,594.89 0.23%
合计 4,631.27 0.00%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
浙商聚盈纯债债券A 0~10
浙商聚盈纯债债券C 0~10
合计 0~10
本基金基金经理持有本开 浙商聚盈纯债债券A 0 浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 57 页 共67 页
放式基金 浙商聚盈纯债债券C 0
合计 0
浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 58 页 共67 页
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目
浙商聚盈纯债债
券A
浙商聚盈纯债债
券 C
基金合同生效日（2012年9月 18 日）基金份
额总额
112,957,405.28 174,319,099.14
本报告期期初基金份额总额 54,971,477.02 941,387.14
本报告期基金总申购份额 1,928,904,930.13 26,439.46
减:本报告期基金总赎回份额 54,567,904.73 278,680.42
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"
填列）
- -
本报告期期末基金份额总额 1,929,308,502.42 689,146.18
浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 59 页 共67 页
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2017年2月15日，唐生林先生就任浙商基金管理有限公司副总经理职务。
2017年10月 27 日，李志惠先生离任浙商基金管理有限公司总经理职务。
2017年10月 27 日，原浙商基金管理有限公司副总经理聂挺进先生就任总经理职务。
本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期基金管理人、基金财产、基金托管业务没有发生诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内无基金投资策略的改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、托管人及其高级管理人员没有发生受监管部门稽查或处罚的情形。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
上海证券 1 - - - - - 浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 60 页 共67 页
兴业证券 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
方正证券 1 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
安信证券 2 - - - - -
长江证券 1 - - - - -
注：1、券商专用交易单元选择标准：
基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专用，选择标准为：
（1） 遵循国家及证券监管机构的各项法律法规、监管规定的要求；
（2） 维护持有人利益，不利用基金资产进行利益输送，不承诺交易量；
（3） 以券商服务质量作为席位选择和佣金分配的标准。
2、券商专用交易单元选择程序：
（1） 投资管理部、市场部
a、专员与券商联系商讨合作意向，根据公司及基金法律文件中对券商席位的选择标准，并参考中
央交易室主管的建议，确定新基金租用或基金新租用席位的所属券商以及（主）席位。
b、报公司分管领导审核通过。
（2） 中央交易室
a、专员将我公司格式版本的《证券交易席位使用协议》发送给券商相关业务联系人。
b、券商对我公司提供的协议有修改意见的，其内容若涉及投资管理部、市场部、运营保障部的，
由专员分别将此内容发送给上述部门审议，并由专员将我公司各职能部门反馈的意见与券商进行
商议，形成一致意见后完成协议初稿，交我公司监察稽核部审核。
c、 对券商和我公司双方同意的协议文本进行签字盖章。 我公司盖章程序， 由专员填写合同流转单，
分别送达投资管理部、市场部、运营保障部、监察稽核部签字，最后盖章。
3、本基金报告期内券商交易单元变更情况：
（1）新增券商交易单元：无
（2） 上表中所列交易单元均与浙商聚潮策略配置混合型证券投资基金和浙商聚潮灵活配置混合型
证券投资基金共用。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额 占当期债券 成交金额 占当期债 成交金额 占当期权浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 61 页 共67 页
成交总额的比
例
券回购
成交总额
的比例
证
成交总额
的比例
上海证券 4,987,741.92 0.91% - - - -
兴业证券 148,563,573.28 27.04% 10,894,300,000.00 43.74% - -
国金证券 395,871,664.46 72.05% 14,012,343,000.00 56.26% - -
方正证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
浙商基金 2016 年度最后一个
交易日基金资产净值等公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 1月 3日
2
浙商聚盈信用债债券型证券
投资基金 2016 年第 4 季度报
告
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 1月 20日
3
2016年12月董事、监事、高
级管理人员以及其他从业人
员在子公司兼任职务及领薪
情况的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 2月 17日
4
浙商基金管理有限公司关于
副总经理变更的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 2月 17日
5
浙商基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金参加交
通银行股份有限公司手机银
行费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 2月 23日
6
浙商聚盈信用债债券型证券
投资基金分红公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 3月 15日
7
浙商聚盈信用债债券型证券
投资基金2016年年度报告
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 3月 31日
8
浙商聚盈信用债债券型证券
投资基金 2016 年年度报告摘
要
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 3月 31日
9
浙商聚盈信用债债券型证券
投资基金 2017 年第 1 季度报
告
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 4月 21日
10
浙商基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金参加交
通银行股份有限公司手机银
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 4月 22日 浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 62 页 共67 页
行费率优惠活动的公告
11
浙商基金管理有限公司关于
《深圳证券交易所分级基金
业务管理指引》实施相关风险
的提示性公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 4月 25日
12
浙商聚盈信用债债券基金更
新招募说明书（摘要）2017
年第1期
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 4月 28日
13
浙商聚盈信用债债券基金更
新招募说明书 2017年第1期
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 4月 28日
14
浙商基金管理有限公司关于
新增上海通华财富资产管理
有限公司为旗下基金代销机
构并参加费率优惠活动的公
告
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 6月 12日
15
浙商聚盈信用债债券基金分
红公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 6月 14日
16
浙商基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加上海长量
基金销售投资顾问有限公司
费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 6月 26日
17
浙商基金关于机房改造暂停
系统服务的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 6月 30日
18
浙商基金管理有限公司关于
执行 《证券期货投资者适当性
管理办法》 、 《非居民金融账户
涉税信息尽职调查管理办法》
的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 6月 30日
19
浙商基金 2017 年半年度最后
一个交易日基金资产净值等
公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 7月 1日
20
浙商基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金参加交
通银行股份有限公司手机银
行渠道费率优惠公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 7月 3日
21
浙商基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金参加交
通银行股份有限公司网上银
行费率优惠公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 7月 4日
22
浙商聚盈信用债债券型证券
投资基金 2017 年第 2 季度报
告
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 7月 21日
23
浙商基金管理有限公司澄清
公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 7月 25日 浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 63 页 共67 页
24
浙商基金管理有限公司关于
警惕冒用浙商基金名义进行
销售的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 7月 25日
25
浙商基金管理有限公司关于
旗下部分基金在财通证券股
份有限公司开通定投并参加
费率优惠活动的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 7月 25日
26
浙商基金管理有限公司关于
新增万联证券股份有限公司
为旗下部分基金代销机构并
开通定期定额投资的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 7月 26日
27
浙商基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加华泰证券
股份有限公司费率优惠活动
的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 8月 1日
28
浙商聚盈信用债债券型证券
投资基金分红公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 8月 2日
29
浙商聚盈信用债债券型证券
投资基金2017年半年度报告
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 8月 29日
30
浙商聚盈信用债债券型证券
投资基金 2017 年半年度报告
摘要
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 8月 29日
31
浙商聚盈信用债债券型证券
投资基金分红公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 9月 8日
32
浙商基金管理有限公司关于
以通讯方式召开浙商聚盈信
用债债券型证券投资基金基
金份额持有人大会的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 9月 18日
33
浙商基金管理有限公司关于
以通讯方式召开浙商聚盈信
用债债券型证券投资基金基
金份额持有人大会的第一次
提示性公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 9月 19日
34
浙商基金管理有限公司关于
增聘浙商聚盈信用债债券型
证券投资基金基金经理的公
告
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 9月 20日
35
浙商基金管理有限公司关于
以通讯方式召开浙商聚盈信
用债债券型证券投资基金基
金份额持有人大会的第二次
提示性公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 9月 20日
36
浙商基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加中泰证券
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 9月 20日 浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 64 页 共67 页
股份有限公司定期定额业务
及申购基金费率优惠活动的
公告
37
浙商基金关于电信线路暂停
服务的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 9月 22日
38
浙商基金管理有限公司公募
基金产品风险等级划分名录
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 9月 25日
39
浙商基金管理有限公司及上
海聚潮资产管理有限公司产
品风险等级评价说明
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 9月 25日
40
浙商基金管理有限公司关于
浙商聚盈信用债债券型证券
投资基金基金份额持有人大
会表决结果暨决议生效的公
告
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 10月 19 日
41
浙商聚盈纯债债券型证券投
资基金基金合同
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 10月 19 日
42
浙商聚盈纯债债券型证券投
资基金托管协议
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 10月 19 日
43
浙商聚盈纯债债券型证券投
资基金招募说明书
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 10月 19 日
44 公证书
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 10月 21 日
45
浙商聚盈信用债债券型证券
投资基金 2017 年第 3 季度报
告
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 10月 26 日
46
浙商基金管理有限公司关于
高级管理人员变更的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 10月 28 日
47
浙商基金管理有限公司关于
浙商聚盈纯债债券型证券投
资基金基金经理变更的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 11月 2日
48
浙商聚盈信用债债券型基金
更新招募说明书（摘要）2017
第2期
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 11月 2日
49
浙商聚盈信用债债券型基金
更新招募说明书 2017第2期
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 11月 2日
50
浙商基金关于机房改造暂停
系统服务的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 11月 10 日
51
浙商基金关于数据中心改造
暂停系统服务的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 11月 25 日
52
浙商基金关于设备升级暂停
系统服务的公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 12月 22 日
53
浙商基金管理有限公司关于
旗下基金调整流通受限股票
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 12月 27 日 浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 65 页 共67 页
估值方法的公告
54
浙商基金管理有限公司关于
增值税对资管产品影响告投
资者通知书
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 12月 29 日
55
浙商基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金参加交
通银行股份有限公司手机银
行渠道费率优惠公告
《上海证券报》 、 《证
券时报》
2017年 12月 30 日
浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 66 页 共67 页
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序
号
持有基金份
额比例达到
或者超过
20%的时间
区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机
构
1
2017-1-1
至
2017-2-24
54,280,758.82 0.00 54,280,758.82 0.00 0.00%
2
2017-2-27
至
2017-12-31
0.00 1,928,636,451.32 0.00 1,928,636,451.32 99.93%
个
人
- - - - - - -
产品特有风险
（1）赎回申请延期办理的风险
机构投资者大额赎回时易构成本基金发生巨额赎回，中小投资者可能面临小额赎回申请也需要与机构投资
者按同比例部分延期办理的风险。
（2）基金净值大幅波动的风险
机构投资者大额赎回时，基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动；
（3）提前终止基金合同的风险
机构投资者赎回后，可能出现基金资产净值低于5,000 万元的情形，若连续六十个工作日出现基金资产净
值低于 5,000万元情形的，基金管理人可能提前终止基金合同，基金财产将进行清算。
（4）基金规模过小导致的风险
机构投资者赎回后，可能导致基金规模过小。基金可能会面临投资银行间债券、交易所债券时交易困难的
情形。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
-
浙商聚盈纯债债券 2017 年年度报告
第 67 页 共67 页
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准浙商聚盈纯债债券证券投资基金设立的相关文件；
2、 《浙商聚盈纯债债券证券投资基金招募说明书》及其更新；
3、 《浙商聚盈纯债债券证券投资基金基金合同》 ；
4、 《浙商聚盈纯债债券证券投资基金托管协议》 ；
5、基金管理人业务资格批件和营业执照；
6、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告；
7、中国证监会要求的其他文件。
13.2 存放地点
浙江省杭州市西湖区教工路 18号世贸丽晶城欧美中心 B座507室
13.3 查阅方式
投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅，或登录基金管理人网站www.zsfund.com查阅，
还可拨打基金管理人客户服务中心电话：400-067-9908/021-60359000查询相关信息。
浙商基金管理有限公司
2018 年 3月 30日
