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银华永利A(000287)

银华永利:2017年年度报告

 
 
银 华 永 利 债券 型 证 券 投资 基 金 
2017 年 年度 报 告 
 
2017 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 银华基金管 理股份有限公司 
基金托 管人: 中国银行股 份有限公司 
送出日 期:2018 年3 月30 日 银华永利债券 2017 年年度报告 
第 2 页 共 71 页


§1 重要提 示及目录 1.1 重 要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以 上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。 基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2018 年 3 月 28 日复核 了本报告 中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容,保证 复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。


基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。


基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本报告 财务 资料 已经 审计 。 本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 银华永利债券 2017 年年度报告 第 3 页 共 71 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2 1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7 3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 8 3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 12 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 13 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 13 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 16 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 16 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 18 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 19 4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 19 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 20 4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 20 4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 20 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 22 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 22 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 22 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 22 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 23 6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 23 6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 23 §7 年度财 务报表 ..................................................................................................................................... 25 7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 25 7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 26 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 27 7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 28 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 54 8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 54 8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 54 8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 54 8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 54 8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 55 8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 55 8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 56 银华永利债券 2017 年年度报告 第 4 页 共 71 页


8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 56 8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 56 8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 56 8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 56 §9 基金份额持有人信息 ....................................................................................................................... 57 9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 57 9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 57 9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 57 §10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................................... 58 §11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 59 11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 59 11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 59 11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 59 11.4 基金 投资 策 略 的改 变 .............................................................................................................. 59 11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 59 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 59 11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 60 11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 64 § 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 70 12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 70 12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 70 § 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 71 13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 71 13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 71 13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 71 银华永利债券 2017 年年度报告 第 5 页 共 71 页


§2 基金简 介 2.1 基 金基 本情况


基金名 称 银华永 利债 券型 证券 投资 基金 基金简 称 银华永 利债 券 基金主 代码 000287 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2014 年 1 月22 日 基金管 理人 银华基 金管 理股 份有 限公 司 基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 2,691,847.96 份 基金合 同存 续期 不定期 下属分 级基 金的 基金 简称 : 银华永 利债 券 A 银华永 利债 券 C 下属分 级基 金的 交易 代码 : 000287 000288 报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 1,546,047.75 份 1,145,800.21 份


2.2 基 金产 品说明 投资目 标 本基金 在合 理控 制风 险的 基础上 , 通过 积极 主动 地 投资管 理 , 力 求实 现基 金 资 产的长 期稳 定增 值。 投资策 略 本基金 通过 对宏 观经 济、 利率走 势、 资金 供求 、 通 货膨胀 和证 券市 场走 势 等 方 面的分 析和 预测 , 确定 经 济变量 的变 动对 投资 标的 价值与 风险 的潜 在影 响 。 在 严格的 风险 控制 基础 上 , 构建以 固定 收益 类品 种为 主的投 资组 合 , 力 求实 现 基 金资产 的长 期稳 定增 值 。 同时 , 本 基金 将适 当参 与 股票一 级与 二级 市场 的投 资, 增强基 金收 益。 基金的 投资 组合 比例 为 : 本基金 对债 券资 产的 投资 比例不 低于 基金 资产 的 80% , 持有现 金或 到期 日在 一年 以内的 政府 债券 不低 于基 金资产 净值 的 5% ;对 股票、 权证等 权益 类资 产的 投资 比例不 超过 基金 资产 的 20% ,其 中, 权证 投资 占基 金 资产净 值 的 比例 为0-3% 。 业绩比 较基 准 中债综 合财 富指 数收 益率 风险收 益特 征 本基金 属于 证券 市场 中的 较低风 险品 种, 预 期收 益 和预期 风险 高于 货币 市 场 基 金,低 于混 合型 基金 和股 票型基 金。


2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 银华基 金管 理股 份有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责人 姓名 杨文辉 王永民 联系电 话 (010)58163000 010-66594896 电子邮 箱 yhjj@yhfund.com.cn fcid@bankofchina.com 银华永利债券 2017 年年度报告 第 6 页 共 71 页


客户服 务电 话


4006783333,(010)85186558 95566 传真 (010)58163027 (010 )66594942 注册地 址 广东省深圳市深南大道 6008 号特 区报 业大 厦 19 层 北京西 城区 复兴 门内 大 街1 号 办公地 址 北京市 东城 区东 长安 街 1 号 东方广 场东 方经 贸 城 C2 办 公楼 15 层 北京西 城区 复兴 门内 大 街1 号 邮政编 码 100738 100818 法定代 表人 王珠林 陈四清


2.4 信 息披 露方式


本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网 网 址 http://www.yhfund.com.cn 基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所


2.5 其 他相 关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 安永华 明会 计师 事务 所( 特殊普 通 合伙) 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广 场安永 大 楼 17 层 01-12 室 注册登 记机 构 银华基 金管 理股 份有 限公 司 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广 场东方 经贸 城 C2 办 公楼15 层


银华永利债券 2017 年年度报告 第 7 页 共 71 页


§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1


期间 数据 和指 标 2017 年 2016 年 2015 年 银华永 利债 券 A 银华永 利债 券 C 银华永 利债 券A 银华永 利债 券 C 银华永 利债 券 A 银华永 利债 券C 本期 已实 现收 益 729,777.63 -46,754.56 28,183,099.66 3,104,216.69 38,609,703.91 11,804,634.49 本期 利润 94,895.24 -33,033.25 13,441,887.17 1,566,179.39 48,091,419.80 14,137,521.23 加权 平均 基金 份额 本期 利润 0.0019 -0.0149 0.0243 0.0373 0.0926 0.0894 本期 加权 平均 净值 利润 率 0.15% -1.25% 1.93% 2.98% 7.75% 7.43% 本期 基金 份额 净值 增长 率 -1.65% -2.00% 1.83% 1.35% 9.55% 9.24% 3.1.2


期末 数据 和指 标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 期末 可供 分配 273,398.53 181,125.03 38,740,233.64 827,115.19 117,064,026.27 61,276,352.38 银华永利债券 2017 年年度报告 第 8 页 共 71 页


利润 期末 可供 分配 基金 份额 利润 0.1768 0.1581 0.2095 0.1950 0.2175 0.2086 期末 基金 资产 净值 1,846,048.75 1,346,466.81 224,449,921.01 5,085,619.50 672,608,202.87 364,400,464.40 期末 基金 份额 净值 1.194 1.175 1.214 1.199 1.250 1.241 3.1.3





累计 期末 指 标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 基金 份额 累计 净值 增长 率 25.19% 23.26% 27.28% 25.78% 25.00% 24.10% 注:1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 ( 不含 公 允价值 变动 收益 ) 扣 除相关 费用 后的 余额 ,本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。 2、期 末可 供分 配利 润, 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 。 3、 本 报告 中所 列示 的基 金 业绩指 标不 包括 持有 人认 购或交 易基 金的 各项 费用 , 例如 : 基 金的 认购、 申购、 赎回 费等 ,计 入 费 用后实 际收 益水 平要 低于 所列数 字。 3.2 基 金净 值表现 3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较








银华永 利债 券A 阶段 份额净 值增 长率① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准 收益率 标准 差 ④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 -0.91% 0.07% -0.43% 0.06% -0.48% 0.01% 过去六 个月 -2.05% 0.06% 0.36% 0.05% -2.41% 0.01% 银华永利债券 2017 年年度报告 第 9 页 共 71 页


过去一 年 -1.65% 0.07% 0.24% 0.06% -1.89% 0.01% 过去三 年 9.72% 0.15% 10.42% 0.08% -0.70% 0.07% 自基金 合同 生效起 至今 25.19% 0.18% 21.27% 0.09% 3.92% 0.09%








银华永 利债 券C 阶段 份额净 值增 长率① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准 收益率 标准 差 ④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 -0.93% 0.07% -0.43% 0.06% -0.50% 0.01% 过去六 个月 -2.25% 0.06% 0.36% 0.05% -2.61% 0.01% 过去一 年 -2.00% 0.07% 0.24% 0.06% -2.24% 0.01% 过去三 年 8.50% 0.15% 10.42% 0.08% -1.92% 0.07% 自基金 合同 生效起 至今 23.26% 0.18% 21.27% 0.09% 1.99% 0.09%


3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收 益 率变 动的比 较 银华永利债券 2017 年年度报告 第 10 页 共 71 页


注:按基金合 同的规定 , 本基金自基金 合同生效 起 六个月内为建 仓期,建 仓 期结束时本 基金的各 项投资比例已 达到基金 合 同的规定:本 基金对债 券 资产的投资比 例不低于 基 金资产的 80% ,持 有 现金或 到期 日在 一年 以内 的政府 债券 不低 于基 金资 产净值 的 5% ; 对股 票、 权 证等权 益类 资产 的 投 资比例 不超 过基 金资 产 的20%, 其中 ,权 证投 资占 基 金资产 净值 的比 例 为0-3%。 银华永利债券 2017 年年度报告 第 11 页 共 71 页


3.2.3


自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的 比较 银华永利债券 2017 年年度报告 第 12 页 共 71 页


注:合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ,不 按整 个自 然年度 进行 折算 。 3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况 单位: 人民 币元


















































银 华永 利债 券 A 年度 每10 份基金 份额分 红数 现金形 式发 放总额 再 投 资 形 式 发 放 总额 年 度 利 润 分 配 合 计 备注 2017 - - - -


2016 0.600 43,412,463.70 170,494.93 43,582,958.63


2015 - - - -


合计 0.600 43,412,463.70 170,494.93 43,582,958.63


单位: 人民 币元





















































银华 永利 债 券 C 年度 每10 份基金 份额分 红数 现金形 式发 放总额 再 投 资 形 式 发 放 总额 年 度 利 润 分 配 合 计 备注 2017 - - - -


2016 0.600 833,660.24 229,912.93 1,063,573.17


2015 - - - -


合计 0.600 833,660.24 229,912.93 1,063,573.17


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§4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 银华基 金管 理有 限公 司成 立于 2001 年 5 月 28 日, 是经中 国证 监会 批准(证 监 基金字[2001]7 号文) 设立 的全 国性 资产 管 理公司 。 公 司注 册资 本为2.222 亿元 人民 币, 公 司的 股东及 其出 资比 例 分别为 : 西南 证券 股份 有 限公 司44.10% , 第 一创 业 证券股 份有 限公 司26.10% , 东 北证 券股 份有 限 公司18.90% , 山西 海鑫 实 业股份 有限 公 司 0.90% , 杭 州银华 聚义 投资 合伙 企业 (有 限合 伙 )3.57% , 杭州银 华致 信投 资合 伙企 业 (有 限合 伙)3.20% , 杭 州银华 汇玥 投资 合伙 企业 (有限 合伙)3.22% 。 公司的主要业 务是基金 募 集、基金销售 、资产管 理 及中国证监会 许可的其 他 业务。公司 注册地为 广东省 深圳 市。 银华 基金 管 理有限 公司 的法 定名 称已 于 2016 年8 月9 日 起变 更 为 “银 华基 金管 理 股份有 限公 司 ” 。 截至 2017 年 12 月 31 日, 本基金 管理 人管 理着90 只 证券投 资基 金, 具体 包括 银华优 势企 业 证券投 资基 金、 银华 保本 增值证 券投 资基 金、 银华- 道琼 斯 88 精选 证券 投资 基 金、银 华货 币市 场 证券投资基金 、银华核 心 价值优选混合 型证券投 资 基金、银华优 质增长混 合 型证券投资 基金、银 华富裕主题混 合型证券 投 资基金、银华 领先策略 混 合型证券投资 基金、银 华 全球核心优 选证券投 资基金 、 银华 内 需 精选 混 合型证 券投 资基 金(LOF) 、 银华增 强收 益债 券型 证券 投资基 金 、 银 华和 谐 主题灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 银华 沪深 300 指数分 级证 券投 资基 金、 银华深 证 100 指数分 级证券投资基 金、银华 信 用债券型证券 投资基金 (LOF ) 、银华成长 先锋混合 型 证券投资基 金、 银 华信用 双利 债券 型证 券投 资基金 、 银华 抗通 胀主 题 证券投 资基 金 (LOF ) 、 银 华中证 等权 重 90 指数 分级证券投资 基金、银 华 永祥灵活配置 混合型证 券 投资基金、银 华消费主 题 分级混合型 证券投资 基金、银华中 证内地资 源 主题指数分级 证券投资 基 金、银华永泰 积极债券 型 证券投资基 金、银华 中小盘 精选 混合 型证 券投 资基金 、 银华 纯债 信用 主 题债券 型证 券投 资基 金 (LOF ) 、 上 证 50 等权 重 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 、银 华上 证 50 等 权 重交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金、 银华永兴纯债 债券型发 起 式证券投资基 金(LOF) 、 银华交易型货 币市场基 金 、银华 信用 四季红债 券型证券投资 基金、银 华 中证转债指数 增强分级 证 券投资基金、 银华信用 季 季红债券型 证券投资 基金、 银华 中 证 800 等权 重指数 增强 分级 证券 投资 基金、 银华 永利 债券 型证 券投资 基金 、银 华 恒 生中国企业指 数分级证 券 投资基金、银 华多利宝 货 币市场基金、 银华活钱 宝 货币市场基 金、银华 双月定期理财 债券型证 券 投资基金、银 华高端制 造 业灵活配置混 合型证券 投 资基金、银 华惠增利 货币市场基金 、银华回 报 灵活配置定期 开放混合 型 发起式证券投 资基金、 银 华泰利灵活 配置混合银华永利债券 2017 年年度报告 第 14 页 共 71 页


型证券 投资 基金 、银 华中 国梦 30 股 票型 证券 投资 基 金、银 华恒 利灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、 银华聚利灵活 配置混合 型 证券投资基金 、银华汇 利 灵活配置混合 型证券投 资 基金、银华 稳利灵活 配置混合型证 券投资基 金 、银华战略新 兴灵活配 置 定期开放混合 型发起式 证 券投资基金 、银华逆 向投资灵活配 置定期开 放 混合型发起式 证券投资 基 金、银华互联 网主题灵 活 配置混合型 证券 投资 基金、银华生 态环保主 题 灵活配置混合 型证券投 资 基金、银华合 利债券型 证 券投资基金 、银华添 益定期开放债 券型证券 投 资基金、银华 远景债券 型 证券投资基金 、银华双 动 力债券型证 券投资基 金、银华大数 据灵活配 置 定期开放混合 型发起式 证 券投资基金、 银华量化 智 慧动力灵活 配置混合 型证券投资基 金、银华 多 元视野灵活配 置混合型 证 券投资基金、 银华惠添 益 货币市场基 金、银华 鑫锐定增灵活 配置混合 型 证券投资基金 、银华通 利 灵活配置混合 型证券投 资 基金、银华 沪港深增 长股票型证券 投资基金 、 银华鑫盛定增 灵活配置 混 合型证券投资 基金、银 华 添泽定期开 放债券型 证券投 资基 金、 银华 体育 文化灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 银华 上 证 5 年 期国债 指数 证券 投 资 基金、 银华 上证10 年期 国 债指数 证券 投资 基金 、 银 华盛世 精选 灵活 配置 混合 型发起 式证 券投 资基 金、银华惠安 定期开放 混 合型证券投资 基金、银 华 添润定期开放 债券型证 券 投资基金、 银华惠丰 定期开 放混 合型 证券 投资 基金、 银华 中债-5 年期国 债期货 期限 匹配 金融 债指 数证券 投资 基金 、 银 华中债-10 年期国债 期货 期限匹配金融 债指数证 券 投资基金、银 华万物互 联 灵活配置混合 型证券 投资基 金、 银华 中证5 年 期地方 政府 债指 数证 券投 资基金 、 银 华中 证 10 年 期 地方政 府债 指数 证券 投资基 金、 银华 中 债 AAA 信用债 指数 证券 投资 基金 、银华 明择 多策 略定 期开 放混合 型证 券投 资 基 金、银华智能 汽车量化 优 选股票型发起 式证券投 资 基金、银华信 息科技量 化 优选股票型 发起式证 券投资基金、 银华新能 源 新材料量化优 选股票型 发 起式证券投资 基金、银 华 农业产业股 票型发起 式证券 投资基 金、银华 智 荟内在价值灵 活配置混 合 型发起式证券 投资基金 、 银华中证全 指医药卫 生指数增强型 发起式证 券 投资基金、银 华食品饮 料 量化优选股票 型发起式 证 券投资基金 、银华医 疗健康 量化 优选 股票 型发 起式证 券投 资基 金、 银华 文 体娱乐 量化 优选 股票 型发 起式证 券投 资基 金、 银华估值优势 混合型证 券 投资基金、银 华多元动 力 灵活配置混合 型证券投 资 基金、银华 稳健增利 灵活配置混合 型发起式 证 券投资基金。 同时,本 基 金管理人管理 着多个全 国 社保基金、 企业年金 和特定 客户 资产 管理 投资 组合。 4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 邹 维 娜 女 士 本 基 金 的 基金经 理 2014 年 1 月 22 日 - 10 年 硕 士 学位 。历 任 国家 信息中 心 下属 中 经 网公 司宏 观 经济 分析人 员 ;中银华永利债券 2017 年年度报告 第 15 页 共 71 页


再 资 产管 理股 份 有限 公司固 定 收益 部 投 资经 理助 理 、自 有账户 投 资经 理。2012 年 10 月加 入银 华基金 管 理 有 限公 司, 曾 担任 基金经 理 助理 职务。 自 2013 年 8 月 7 日 起担任 银 华 信 用四 季红 债 券型 证券投 资 基金 基金经 理, 自 2013 年 9 月 18 日起 兼 任 银华 信用 季 季红 债券型 证 券投 资基金 基金 经理 ,2014 年 5 月 22 日至 2017 年 7 月 13 日兼 任银华 永 益 分 级债 券型 证 券投 资基金 基 金经 理,自 2014 年 10 月 8 日 起兼任 银 华 纯 债信 用主 题 债券 型证券 投 资基 金(LOF ) 基金 经理 ,自 2016 年 3 月 22 日 起 兼任 银 华添 益定 期 开放 债 券 型证 券投 资 基金 基金经 理 ,自 2016 年11 月11 日起 兼任 银华添 泽 定 期 开放 债券 型 证券 投资基 金 基金 经理, 自 2017 年 3 月 7 日 起兼任 银 华 添 润定 期开 放 债券 型证券 投 资基 金基金 经理 。 具有 从业 资 格。 国籍: 中国。 瞿灿女 士 本 基 金 的 基金经 理 2016 年 2 月 15 日 - 7 年 硕士学 位;2011 年至 2013 年任 职 于安信 证券 研究 所;2013 年加盟 银 华 基 金管 理 有 限 公司 ,曾担 任 研究 员、基 金经 理助 理职 务。2015 年 5 月25 日至2017 年7 月13 日担任 银 华 永 益分 级债 券 型证 券投资 基 金基 金经理 ,自 2015 年 5 月 25 日起兼 任 银 华永 兴纯 债 债券 型发起 式 证券 投资基 金 (LOF ) 基金 经理 , 自2016 年3 月18 日 起兼 任银 华合 利债券 型 证券投 资基 金基 金经 理, 自 2016 年 4 月 6 日起 兼任 银华 双动 力债券 型 证券投 资基 金基 金经 理, 自 2016 年 10 月 17 日 起兼 任银 华增 强收益 债 券 型 证券 投资 基 金基 金经理 。 具有 从业资 格。 国籍 :中 国。 吴 文 明 先 生 本 基 金 的 基金经 理 2017 年 3 月 15 日 - 8.5 年 硕士学 位 。曾 任 职于 威海市 商 业银 行股份 有限 公司 ,2014 年 加盟银 华 基 金 管理 有限 公 司, 曾担任 银 华基 金 管 理有 限公 司 投资 管理三 部 基金 经理助 理。 自 2017 年 4 月 26 日起 兼 任 银华 惠安 定 期开 放混合 型 证券 投资基 金基 金经 理, 自 2017 年5 月银华永利债券 2017 年年度报告 第 16 页 共 71 页


12 日起 兼任 银华 惠丰 定期 开放混 合 型证券 投资 基金 基金 经理 , 自 2018 年2 月11 日 起兼 任银 华岁 丰定期 开 放 债 券型 发起 式 证券 投资基 金 基金 经理。 具有 从业 资格。 国 籍: 中 国。 赵 旭 东 先 生 本 基 金 的 基 金 经 理 助理 2016 年 8 月 18 日 - 6.5 年 硕 士 学位 ;曾 就 职于 中债资 信 评估 有限责 任公 司,2015 年5 月加入 银 华 基 金, 曾任 投 资管 理三部 信 用研 究 员 ,现 任投 资 管理 三部基 金 经理 助理。 具有 从业 资格。 国 籍: 中 国。 边慧女 士 本 基 金 的 基 金 经 理 助理 2017 年1 月5 日 - 6.5 年 硕士学位 ,曾 就 职于 中国中 投 证券 有限责 任公 司,2016 年 12 月加 入 银 华 基金 ,现 任 投资 管理三 部 基金 经 理 助理 。具 有 从业 资格。 国 籍: 中国。 赵 楠 楠 女 士 本 基 金 的 基 金 经 理 助理 2017 年 2 月 25 日 - 7.5 年 硕 士 学位 ,曾 就 职于 世德贝 投 资咨 询 ( 北京 )有 限 公司 、大公 国 际资 信 评 估有 限公 司 、中 融基金 管 理有 限公司 , 2017 年1 月 加入 银 华基金 , 现 任 投资 管理 三 部基 金经理 助 理。 具有从 业资 格。 国籍 :中 国。 注:1 、此 处的 任职 日期 和 离任日 期均 指基 金合 同生 效日或 公司 作出 决定 之日 。 2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资 基金法》 、 《证 券投资基 金 运作管理办 法》 、 《证券 投 资基金销售 管理办法》 、 《 证券投资基 金信息 披 露管理 办法 》 及其 各项 实 施准则 、 《 银华 永利 债券 型 证券投 资基 金基 金合 同 》 和其他 有关 法律 法规 的规定,本 着诚 实信 用、 勤 勉尽责 的原 则管 理和 运用 基金资 产, 在严 格控 制风 险 的基础 上, 为基 金份 额持有 人谋 求最 大利 益, 无 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。 本基 金无 违法 、 违规行 为 。 本 基金 投 资组合 符合 有关 法规 及基 金合同 的约 定。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》 , 本 基金管 理人 制定 了公司层面的 《银华基 金 管理股份有限 公司公平 交 易制度》, 对 投资部、 固 定收益部、 量化投资 部、研究部、 交易管理 部 、监察稽核部 等相关所 有 业务部门进行 了制度上 的 约束。该制 度适用于 本基金管理人 所管理的 公 募基金、社保 组合、企 业 年金及特定客 户资产管 理 组合等,规 范的范围银华永利债券 2017 年年度报告 第 17 页 共 71 页


包括但不限于 境内上市 股 票、债券的一 级市场申 购 、二级市场交 易等投资 管 理活动,同 时包括授 权、研 究分 析、 投资 决策 、交易 执行 、业 绩评 估等 投资管 理活 动相 关的 各个 环节。 为了规范本基 金管理人 各 投资组合的证 券投资指 令 的执行过程, 完善公平 交 易制度,确保 各 投资组合享有 公平的交 易 执行机会,本 基金管理 人 根据《证券投 资基金管 理 公司公平交 易制度指 导意见 》 及 《银 华基 金管 理股份 有限 公司 公平 交易 制度》 , 制定 了 《银 华基 金 管理股 份有 限公 司公 平交易执行 制度 》, 规 定 了公平交易 的执行流 程及 特殊情况的 审批机制 ;明 确了交易执 行环节 的 集中交 易制 度, 并对 交易 执行环 节的 内部 控制 措施 进行了 完善 。 此外,为了加 强对异常 交 易行为的日常 监控,本 基 金管理人还制 定了《银 华 基金管理股份 有 限公司 异常 交易 监控 实施 细则》 ,规 定了 异常 交易 监 控的范 围以 及异 常交 易发 生后的 分析 、说 明、 报备流 程。 对照 2011 年 8 月份 新修 订 的《证 券投 资基 金管 理公 司公平 交易 制度 指导 意见 》 ,本基 金管 理 人又对上述制 度进行了 修 改完善,进一 步修订了 公 平交易的范围 ,修订了 对 不同投资组 合同日反 向交易 的监 控重 点 , 并 强 调了本 基金 管理 人内 部 控 制的要 求 , 具 体控 制方 法 为:1 、 交 易所 市场 的 公平交易均通 过恒生交 易 系统实现,不 掺杂任何 的 人为判断,所 有交易均 通 过恒生投资 系统公平 交易模 块电 子化 强制 执行 , 公 平交 易程 序自 动启 动 ;2 、 一般 情况 下 , 场外 交 易指令 以组 合的 名义 下达,执行交 易员以组 合 的名义进行一 级市场 申 购 投标及二级市 场交易, 并 确保非集中 竞价交易 与投资 组合 一一 对应 , 且 各投资 组合 获得 公平 的交 易机会 ;3 、 对 于部 分债 券 一级市 场申 购 、 非 公 开发行股票申 购等以基 金 管理人名义进 行的交易 , 各投资组合经 理在交易 前 独立地确定 各投资组 合的交 易价 格和 数量 , 交 易管理 部按 照价 格优 先 、 比例分 配的 原则 对交 易结 果进行 分配 ;4 、 本 基 金管理 人使 用恒 生O3.2 系 统的公 平交 易稽 核分 析模 块, 定 期及 不定 期进 行报 告分析 , 对 公平 交易 的情况 进行 检查 ,以 规范 操作流 程, 适应 公平 交易 的需要 。 综上所述,本 基金管理 人 通过事前构建 控制环境 、 事中强化落实 执行、事 后 进行双重监督 , 来确保 公平 交易 制度 得到 切实执 行。 4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况 4.3.2.1 整 体执 行情 况说 明 报告期 内 , 本 基金 管理 人 根据 《银 华基 金管 理股 份 有限公 司公 平交 易制 度 》 及相关 配套 制度 , 在研究 分析 、 投资 决策 、 交易执 行 、 业 绩评 估等 各 个环节 , 建立 了健 全有 效 的公平 交 易 执行 体系 , 公平对 待旗 下的 每一 个投 资组合 。具 体执 行情 况如 下: 在研究分析环 节,本基 金 管理人构建了 统一的研 究 平台,为旗下 所有投资 组 合公平地提供 研银华永利债券 2017 年年度报告 第 18 页 共 71 页


究支持 。 在投资决策环 节,各基 金 经理、投资经 理严格遵 守 本基金管理人 的各项投 资 管理制度和投 资 授权制 度, 保证 各投 资组 合的独 立投 资决 策机 制。 在交易 执行 环节 , 本 基金 管理人 实行 集中 交易 制度 , 按照 “ 时间 优先 、 价 格 优先、 比例 分配、 综合平 衡” 的原 则, 确保 各投资 组合 享有 公平 的交 易执行 机会 。 在事后监控环 节,本基 金 管理人定期对 股票交易 情 况进行分析, 并出具公 平 交易执行情况 分 析报告;另外 , 本基金 管 理人还对公平 交易制度 的 遵守和相关业 务流程的 执 行情况进行 定期和不 定期的 检查 ,并 对发 现的 问题进 行及 时报 告。 本基金管理人 在本报告 期 内严格执行了 公平交易 制 度的相关规定 ,未出现 违 反公平交易制 度 的情况 。 4.3.2.2 同 向交 易价 差专 项分析 本基金 管理 人对 旗下 所有 投资组 合过 去四 个季 度不 同时间 窗内 (1 日 内、3 日 内及 5 日内 ) 同 向交易 的交 易价 差 从 T 检 验(置 信度 为 95% )和 溢 价率占 优频 率等 方面 进行 了专项 分析 ,未 发现 违反公 平交 易制 度的 异常 情况。 4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明 本报告 期内 ,本 基金 未发 现存在 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 异常 交易 行为。 本报告期内, 本基金管 理 人所有投资组 合不存在 参 与的交易所公 开竞价同 日 反向交易成交 较 少的单 边交 易量 超过 该证 券当日 成交 量 的5% 的情 况 。 4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 2017 年经 济增 长整 体平 稳,固定 资产 投资 稳中 趋缓 , 出口增 长较 快 , 通 胀压 力 不大 。2017 年, 全国固 定资 产投 资累 计同 比增 长 7.2% , 增速 较上年 小幅回 落 0.9% 。2017 年 出 口总 额 15.33 万 亿, 同比增长 10.8% , 出口增 速反弹是外需 改善、出 口 价格回升和人 民币升值 等 多种积极因素 共同 作 用的结 果。2017 年 CPI 同 比上涨 1.6% ,较 上年 回落0.4% , 通胀 整体 呈温 和态 势。2017 年 PPI 同 比上涨 6.3% ,结 束了自 2012 年以 来连续 5 年的 下降 态势。 市场 流动 性方 面, 央行货 币政 策维 持 稳健中 性基 调, 三次 上调 公开市 场操 作利 率, 并于 9 月底 宣布 对小 微企 业和 “三农 ”领 域实 施定 向降准 政策 。银 行间 资金 面维持 紧平 衡态 势,DR007 中枢 由年 初的2.5% 逐步 上行 至 2.9% 。 债市方面,债 券收益率 全 年震荡上行, 经济韧性 超 预期和金融去 杠杆是市 场 主要矛盾。分 季 度来看 ,一 季度 在经 济企 稳和央 行连 续上 调公 开市 场操作 利率 影响 下, 债市 承压收 益率 银华永利债券 2017 年年度报告 第 19 页 共 71 页


持续上 行,3 月中 旬市 场 对 MPA 考核 担忧 弱化 、情 绪有所 恢复 ,收 益率 小幅 下行。 二季 度金 融监管政策密 集发布, 市 场悲观情绪浓 厚,收益 率 大幅调整,6 月随着基 本 面边际回落 和央行加 大资金 投放 ,债 市收 益率 快速回 落, 并在 6 月和 7 月出现 小波 行情 。三 季度 经济数 据表 现整 体 弱 于上半年,三 大投资增 速 同步回落,工 业生产有 所 降温,消费增 速也温和 回 落,债券市 场整体窄 幅震荡 。10 月受 经济数 据 可能超 预期 影响 , 市场 大 幅波动 , 长端 利率 债上 行 近30bp 。 之 后市 场再 度聚焦监管, 对于金融 去 杠杆及监管政 策的担忧 不 断升级,债市 情绪极度 脆 弱,并 引发 交易盘踩 踏止损 ,收 益率 大幅 攀升 ,并在 11 月底 突破 5 月 份高点 ,随 后持 续高 位震 荡。全 年来 看,10 年 国债上 行 约85bp ,10 年 国 开上行 超 115bp ,信 用债 上行超 过 130bp 。 2017 年, 本基 金维 持较 低 的杠杆 和久 期, 根据 不同 品种的 表 现 优化 了持 仓结 构。 同 时, 参与 可转债 一级 市场 ,并 小幅 参与权 益市 场的 投资 机会 ,增强 了组 合收 益。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 截至报 告期 末, 本基 金 A 级基金 份额 净值 为 1.194 元,本 报告 期 A 级基 金份 额净值 增长 率为 -1.65% ,同 期业 绩比 较基 准收益 率为 0.24% ;截 至 报告期 末, 本基 金 C 级 基 金份额 净值 为 1.175 元,本 报告 期C 级基 金份 额净值 增长 率为-2.00% , 同期业 绩比 较基 准收 益率 为0.24% 。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 展望2018 年, 预计 国内 经 济将继 续呈 现缓 慢回 落态 势, 经 济弹 性将 主要 取决 于房地 产销 售和 投资;CPI 中枢 或将 温和 抬 升,PPI 将 逐步 回落, 重点 关注油 价的 走势 。 在 防控 金融风 险、 引导 资 金脱虚向实的 大前提下 , 央行货币政策 基调仍将 维 持稳健中性, 资金面仍 将 保持紧平衡 。综合来 看,债 券绝 对收 益率 处于 历史高 位, 未来 债券 市场 存在一 定的 机会 ,但 短期 仍有不 确定 性。 基于如 上对 基本 面状 况的 分析, 本基 金将 根据 市场 情况积 极调 整大 类资 产配 置。 纯 债策 略上 , 本基金将维持 适度杠杆 水 平,采取中性 久期,在 严 格控制信用风 险的前提 下 ,对组合配 置进行优 化调整 。权 益策 略上 ,根 据权益 类市 场情 况, 适度 择机参 与股 票和 可转 债投 资。 4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况 本报告期内, 本基金管 理 人进一步健全 了风险控 制 和监察稽核机 制,根据 不 同基金的特点 与 发展情况,及 时界定新 的 风险点,评价 风险级别 , 并纳入稽核计 划。首先 , 本基金管理 人以中国 证监会“季度 监察稽核 项 目表”为基础 ,对本基 金 的投资、研究 、交易、 基 金会计、注 册登记、 营销 、 宣 传推 介等 重要 业 务进行 每季 度的 风险 自查 , 并 对其 他业 务环 节进 行 不定期 抽查 。 “ 季度 监 察稽核项目表 ”由各部 门 风险控制管理 员组织关 键 岗位业务人员 填报自查 结 果,部门总 监签字确 认后将稽核结 果报督察 长 及公司总经理 。在持续 关 注对“季度监 察稽核项 目 ”表中识别 的风险点银华永利债券 2017 年年度报告 第 20 页 共 71 页


进行自查的同 时,还定 期 进行有重点的 检查。在 投 资研究交易环 节,持续 进 行对研究报 告合规性 的检查、对股 票库建立 及 完善的跟踪检 查,并对 基 金的投资比例 进行日常 监 控,对关联 交易的日 常维护,对基 金持仓流 动 性风险定期关 注,并对 公 平交易执行情 况进行检 查 等等;在营 销与销售 方面,本 基金 管理人定 期 对本基金宣传 推介材料 的 合规性和费率 优惠业务 等 进行检查; 在基金的 运作保障方面 ,本基金 管 理人通过加强 对注册登 记 业务、基金会 计业务、 基 金清算业务 以及基金 估值业务的检 查来确保 本 基金财务数据 的准确性 。 上述检查中发 现问题的 会 通过口头改 进建议、 不符合事项书 面跟踪检 查 报告或警示报 告的形式 , 及时将潜在风 险通报部 门 总监、督察 长及公司 总经理 ,督 促改 进并 跟踪 改进效 果。 与此同时,本 基金管理 人 严格按照信息 披露管理 办 法的规定,认 真做好本 基 金的信息披露 工 作,确 保信 息披 露的 真实 、完整 、准 确、 及时 。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值 程 序等事 项的 说明 报告期内,本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以 及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定,日常 估 值由基金管理 人同基金 托 管人一同进 行,基金 份额净值由基 金管理人 完 成估值后,经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年 中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。 本基金管理人 设立估值 委 员会(委员包 括估值业 务 分管领导以及 投资部、 研 究部、监察稽 核 部、 运作 保障 部等 部门 负 责人及 相关 业务 骨干 ) , 负 责研究 、 指导 基金 估值 业 务。 估值 委员 会委 员 和负责基金日 常估值业 务 的基金会 计均 具有专业 胜 任能力和相关 工作经历 。 基金经理不 介入基金 日常估值业务 ;估值委 员 会决议之前会 与涉及基 金 的基金经理进 行充分沟 通 。运作保障 部负责执 行估值 委员 会制 定的 估值 政策及 决议 。 参与估值流程 各方之间 不 存在任何重大 利益冲突 ; 本基金管理人 未签约与 估 值相关的任何 定 价服务 。 4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 本基金 管理 人于 本报 告期 内未进 行利 润分 配。 4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 报告期内,本 基金存在 连 续六十个工作 日基金资 产 净值低于五千 万元的情 况 ,出现该情况 的 时间范 围 为2017 年5 月12 日至2017 年 12 月31 日。 本基 金管 理人 已向 中国 证 监会报 告并 提出 解银华永利债券 2017 年年度报告 第 21 页 共 71 页


决方案 。 银华永利债券 2017 年年度报告 第 22 页 共 71 页


§5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 本报告 期内 , 中国 银行 股 份有限 公司 ( 以下 称 “本 托管人 ” ) 在 银华 永利 债券 型证券 投资 基金 (以下 称 “ 本基 金” ) 的 托 管过程 中, 严格 遵守 《 证 券投资 基金 法》 及其 他有 关法律 法规 、 基 金合 同和托管协议 的有关规 定 ,不存在损害 基金份额 持 有人利益的行 为,完全 尽 职尽责地履 行了应尽 的义务 。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 本报告期内, 本托管人 根 据《证券投资 基金法 》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议 的规定,对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督,对基金 资产净值 的 计算、基金 份额申购 赎回价格的计 算以及基 金 费用开支等方 面进行了 认 真地复核,未 发现本基 金 管理人存在 损害基金 份额持 有人 利益 的行 为。 5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 ( 注: 财务 会计报 告中 的 “ 金 融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内) 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。 银华永利债券 2017 年年度报告 第 23 页 共 71 页


§6 审计报 告 6.1 审 计报 告基本 信息 财务报 表是 否经 过审 计 是 审计意 见类 型 标准无 保留 意见 审计报 告编 号 安永华 明(2018 )专 字 第60468687_A02 号


6.2 审 计报 告的基 本内 容 审计报 告标 题 审计报 告 审计报 告收 件人 银华永 利债 券型 证券 投资 基金全 体基 金份 额持 有人 审计意 见 我们审计了银华永利债 券 型证券投资基金的财务 报 表,包括 2017 年12 月31 日的 资产 负债 表,2017 年 度的 利润 表、 所有者 权益 (基 金净值 )变 动表 以及 相关 财务报 表附 注。 我们认 为, 后附 的银 华永 利 债券型 证券 投资 基金 的财 务报表 在所 有 重大方 面按 照财 务报 表附 注 7.4.2 所 述编 制基 础编 制。 形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报 告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们 在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 , 我们 独 立于银 华永 利债 券型 证券 投资基 金, 并履 行了 职业 道 德方面 的其 他 责任。 我们 相信, 我们 获 取的审 计证 据是 充分 、 适 当的, 为发 表审 计意见 提供 了基 础。 强调事 项 我们提醒财务报表使用者 关注财务报表附注 7.4.2 对编制基础的 说明。 基金 管理 人根 据《 银华永 利债 券型 证券 投资 基金基 金合 同》 的规定 为基 金份 额持 有人 编制财 务报 表 , 因 此 , 财 务 报表可 能不 适 于其他 用途 。 本 报告 仅供 基 金管理 人向 中国 证券 监督 管理委 员会 及 其派出 机构 报送 使用 , 不 得用于 其他 目的 。 本段 内 容不影 响已 发表 的审计 意见 。 其他事 项 无。 其他信 息 银华永利债券型证券 投资 基金管理层(以下简 称“ 管理层” )对其 他信息 负责 。 其他 信息 包 括年度 报告 中涵 盖的 信息 , 但 不包 括财 务 报表和 我们 的审 计报 告。 我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息, 我 们也不 对其 他 信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。 结合我 们对 财务 报表 的审 计, 我们 的责 任是 阅读 其 他信息 , 在此 过 程中, 考虑 其他 信息 是否 与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的 情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在重 大错 报。 基于我 们已 执行 的工 作 , 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 , 我 们应当 报告 该事 实。 在这 方面, 我们 无任 何事 项需 要报告 。


银华永利债券 2017 年年度报告 第 24 页 共 71 页


管理层 和治 理层 对财 务报 表的 责任 管理层负责按照财务报表 附注 7.4.2 所述编制基础 编制财务报表 ( 包 括 确 定 该 编 制 基 础 对 于 在 具 体 情 况 下 编 制 财 务 报 表 是 可 接 受 的) ,并 设计、执行和 维护 必要的内部控制,以 使财 务报表不存在 由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。 治理层 负责 监督 银华 永利 债券型 证券 投资 基金 的财 务报告 过程 。 注册会 计师 对财 务报 表审 计的 责任 我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重大错 报获 取合 理保 证 , 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保 证是高 水平 的保 证, 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一 重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 , 如果 合 理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报 表作出 的经 济决 策, 则通 常认为 错报 是重 大的 。 在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 , 我 们运 用 职业判 断 , 并 保 持职业 怀疑 。同 时, 我们 也执行 以下 工作 : (1)识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险, 设计和 实施 审计 程序 以应 对 这些 风险 , 并获 取充 分 、 适当的 审计 证 据, 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故 意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 , 未能 发 现由于 舞弊 导致 的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。 (2)了解与审计相关 的内 部控制,以设计恰当 的审 计程序,但目 的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。 (3)评价管理层选用 会计 政策的恰当性和作出 会计 估计及相关披 露的合 理性 。 我们与 治理 层就 计划 的审 计范围 、 时 间安 排和 重大 审 计发现 等事 项 进行沟 通, 包括 沟通 我们 在 审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺 陷。 会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计 师 事务 所( 特殊普 通合 伙) 注册会 计师 的姓 名 徐 艳


马剑英 会计师 事务 所的 地址 中国


北京 审计报 告日 期 2018 年3 月 28 日


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§7 年度财 务报表 7.1 资 产负 债表 会计主 体: 银华 永利 债券 型证券 投资 基金 报告截 止日 : 2017 年 12 月31 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 资 产:





银行存 款 7.4.7.1 307,430.56 1,087,975.84 结算备 付金


1,363.97 4,974,062.81 存出保 证金


1,473.74 4,357.76 交易性 金融 资产 7.4.7.2 3,193,784.10 214,529,937.50 其中: 股票 投资


- - 基金投 资


- - 债券投 资


3,193,784.10 214,529,937.50 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 3,500,000.00 应收证 券清 算款


- 501,663.33 应收利 息 7.4.7.5 78,145.99 5,469,084.49 应收股 利


- - 应收申 购款


693.89 2,223.11 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 资产总 计


3,582,892.25 230,069,304.84 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


- - 应付证 券清 算款


- - 应付赎 回款


47,284.13 3,133.73 应付管 理人 报酬


2,082.36 262,420.22 应付托 管费


594.98 74,977.21 应付销 售服 务费


397.31 2,540.85 应付交 易费 用 7.4.7.7 - 10,690.00 应交税 费


- - 银华永利债券 2017 年年度报告 第 26 页 共 71 页


应付利 息


- - 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 340,017.91 180,002.32 负债合 计


390,376.69 533,764.33 所有者权益:





实收基 金 7.4.7.9 2,691,847.96 189,190,769.32 未分配 利润 7.4.7.10 500,667.60 40,344,771.19 所有者 权益 合计


3,192,515.56 229,535,540.51 负债和 所有 者权 益总 计


3,582,892.25 230,069,304.84 注: 报告 截止 日2017 年 12 月 31 日 , 银 华永 利债 券A 类基 金份 额净 值人 民币1.194 元, 银华 永利 债券 C 类 基金 份额 净值 人 民币 1.175 元 ;基 金份 额 总额 2,691,847.96 份 , 其中银 华永 利债 券 A 类基金 份额 总 额1,546,047.75 份, 银华 永利 债券C 类基金 份额 总 额 1,145,800.21 。


7.2 利 润表 会计主 体: 银华 永利 债券 型证券 投资 基金 本报告 期:2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月31 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 一、收入


1,083,895.27 25,189,279.95 1.利息 收入


3,215,458.61 41,951,406.34 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 29,766.73 486,781.43 债券利 息收 入


3,040,815.88 41,289,826.70 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


144,876.00 174,798.21 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 ( 损失 以 “- ” 填 列)


-1,538,310.21 -810,734.89 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 -218,575.75 -1,572,936.91 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 7.4.7.13 -1,322,231.96 762,202.02 资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.3 - - 贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - - 衍生工 具收 益 7.4.7.15 - - 股利收 益 7.4.7.16 2,497.50 - 3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “- ”号填列 ) 7.4.7.17 -621,161.08 -16,279,249.79 4.汇兑 收益 (损 失以 “- ”号填 列) - - 银华永利债券 2017 年年度报告 第 27 页 共 71 页


5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填 列) 7.4.7.18 27,907.95 327,858.29 减: 二、费用


1,022,033.28 10,181,213.39 1.管 理人 报酬 7.4.10.2.1 467,285.56 5,271,684.45 2.托 管费 7.4.10.2.2 133,510.18 1,506,195.59 3.销 售服 务费 7.4.10.2.3 9,419.36 187,525.15 4.交 易费 用 7.4.7.19 8,528.23 52,603.76 5.利 息支 出


17,577.65 2,709,989.96 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


17,577.65 2,709,989.96 6.其 他费 用 7.4.7.20 385,712.30 453,214.48 三、 利润总额 (亏损总额 以 “-” 号填列) 61,861.99 15,008,066.56 减:所 得税 费用


- - 四、 净利润 (净 亏损以 “-”号 填列) 61,861.99 15,008,066.56


7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 银华 永利 债券 型证券 投资 基金 本报告 期:2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 189,190,769.32 40,344,771.19 229,535,540.51 二、 本 期经 营活 动产 生的 基金净 值变 动数 (本 期利 润) - 61,861.99 61,861.99 三、 本 期基 金份 额交 易产 生的基 金净 值变 动数 (净值减少以“- ”号填 列) -186,498,921.36 -39,905,965.58 -226,404,886.94 其中:1. 基 金申 购款 1,609,888.59 309,036.50 1,918,925.09 2. 基金 赎回 款 -188,108,809.95 -40,215,002.08 -228,323,812.03 四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “-” 号填 列) - - - 银华永利债券 2017 年年度报告 第 28 页 共 71 页


五、 期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 2,691,847.96 500,667.60 3,192,515.56 项目 上年度可比期间 2016 年1 月 1 日至 2016 年12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 832,015,508.31 204,993,158.96 1,037,008,667.27 二、 本 期经 营活 动产 生的 基金净 值变 动数 (本 期利 润) - 15,008,066.56 15,008,066.56 三、 本 期基 金份 额交 易产 生的基 金净 值变 动数 (净值减少以“- ”号填 列) -642,824,738.99 -135,009,922.53 -777,834,661.52 其中:1. 基 金申 购款 825,252,872.55 222,534,834.45 1,047,787,707.00 2. 基金 赎回 款 -1,468,077,611.54 -357,544,756.98 -1,825,622,368.52 四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以 “-” 号填 列) - -44,646,531.80 -44,646,531.80 五、 期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 189,190,769.32 40,344,771.19 229,535,540.51


报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 王立 新______














______ 凌 宇翔______














____ 龚飒____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 7.4 报 表附 注 7.4.1 基 金基 本情况 银华永利债券 型证券投 资 基金(以下简 称“本基 金” ) ,系经中国证 券监督管 理 委员会(以 下 简称 “ 中国 证监 会” ) 证 监 许可[2013]967 号文 《关 于核准 银华 永利 债券 型证 券投资 基金 募集 的批 复》 的 核准 , 由 银华 基金 管 理股份 有限 公司 于2013 年 12 月 23 日至 2014 年1 月 17 日向 社会 公开 募集。 基金 合同 于 2014 年 1 月 22 日 生效 。本 基金 为契约 型开 放式 ,存 续期 限不定 。首 次募 集规 模为 192,322,105.29 份银 华永利 债券 A 类 基金 份额 ,379,869,126.84 份 银华 永利债 券 C 类基 金 份额, 合计572,191,232.13 份基 金份 额。 本基 金的 基 金管理 人及 注册 登记 机构 均为银 华基 金管 理银华永利债券 2017 年年度报告 第 29 页 共 71 页


股份有 限公 司, 基金 托管 人为中 国银 行股 份有 限公 司。 本基金根据认 购、申购 费 用收取方式的 不同,将 基 金份额分为不 同的类别 。 在投资者认购 、 申购基 金时 收取 认购 、申 购费用 的, 称 为 A 类 基金 份额; 不收 取认 购、 申购 费用, 而是 从本 类 别 基金资 产中 计提 销售 服务 费的, 称为 C 类基 金份 额 。银华 永利 债券 A 类基 金 份额、C 类基 金份 额 单独设置基金 代码,分 别 计算和公告基 金份额净 值 和基金份额累 计净值。 投 资人在认购 、申购基 金份额 时可 自行 选择 基金 份额类 别。 不同 基金 份额 类别之 间不 得互 相转 换。 本基金的投资 对象为具 有 良好流动性的 金融工具 , 包括国内依法 发行上市 的 股票(包括中 小 板、 创业 板及 其他 经中 国 证监会 核准 上市 的股 票) 、 权证 、 债 券等 固定 收益 类 金融工 具 (包 括国 债、 央行票据、金 融债、企 业 债、公司债、 次级债、 地 方政府债券、 中期票据 、 可转换债券 (含分离 交易可 转债 ) 、 短 期融 资券 、 资产 支持 证券、 债券 回 购、 银 行存 款等) 以及 法 律法规 或中 国证 监会 允许基 金投 资的 其他 金融 工具 ( 但须 符合 中国 证监 会相关 规定 ) 。 如法 律 法 规 或中国 证监 会以 后允 许基金投资其 他品种, 基 金管理人在履 行适当程 序 后,可以将其 纳入投资 范 围。本基金 的投资组 合比例为:本 基金对债 券 资产的投资比 例不低于 基 金资产的 80% ,持有 现金 或到期日在一 年以内 的政府 债券 不低 于基 金资 产净值 的 5% ; 对股 票、 权 证等权 益类 资产 的投 资比 例不超 过基 金资 产 的 20% ,其中, 权证投资 占基 金资产净值的 比例为 0-3% ;本基金通过 参与一级 市 场新股申购( 含首 次公开 发行 及股 票增 发) , 以及因 所持 股票 进行 股票 配售及 派发 所形 成的 股票 , 不超 过基 金资 产的 20% ; 本基 金通 过二 级市 场 直接买 入股 票或 权证 ,


所占比 例 不 超过 基金 资产 的 5% 。本 基金 的业 绩比 较 基准为 :中 债综 合财 富指 数。 根据市 场环 境变 化, 为保 护基金 份额 持有 人的 利益 , 根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法》 、 《公开 募集 证券 投资 基金 运作管 理办 法》 、 《银 华永 利债券 型证 券投 资基 金基 金合同 》 的 有关 规定 , 经与本基金托 管人中国 银 行股份有限公 司协商一 致 ,本基金的基 金管理人 已 决定以通讯 方式召开 本基金 的基 金份 额持 有人 大会提 议终 止基 金合 同。 本基金 的基 金管 理人 已 于 2018 年 3 月 20 日向 中国证监会报 送《关于 银 华永利债券型 证券投资 基 金召开基金份 额持有人 大 会提议终止 基金运作 的备案 报告 》及 相关 材料 。具体 有关 事宜 详见 本基 金的相 关公 告。 7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本财务报表系 按照《银 华 永利债券型证 券投资基 金 基金合同》约 定的资产 估 值和会计核算 方 法及财 务报 表7.4.4 所述 的重要 会计 政策 和会 计估 计编制 。 7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 本财务 报表 按 照7.4.2 所 述的编 制基 础编 制。 银华永利债券 2017 年年度报告 第 30 页 共 71 页


7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 7.4.4.1 会 计年 度 本基金 会计 年度 采用 公历 年度, 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。 7.4.4.2 记 账本 位币 本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外,均以人 民 币元为 单位 表示 。 7.4.4.3 金 融资 产和金 融 负 债的分 类 金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 ( 或负 债) , 并 形成其 他单 位的 金融 负债 (或 资产 ) 或权 益工具 的合 同。 (1) 金 融资 产分 类 本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类: 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金 融资产 、贷 款和 应收 款项 ; 本基金持有的 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融资产 主要包括 股 票投资、债券 投 资和衍 生工 具等 ; (2) 金 融负 债分 类 本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和 其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。 7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。 划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 , 以及不作为有 效 套期工具的衍 生工具, 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ,相关的 交 易费用在发 生时计入 当期损 益; 在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利,应 当 确认为当期收 益。每日 , 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债 的公允 价值 变动 计入 当期 损益; 处置该金融资 产或金融 负 债时,其公允 价值与初 始 入 账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 , 同时调 整公 允价 值变 动收 益; 银华永利债券 2017 年年度报告 第 31 页 共 71 页


当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止,或 该 收取金融资产 现金流量 的 权利已转移, 且 符合金 融资 产转 移的 终止 确认条 件的 ,金 融资 产将 终止确 认; 当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ,该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ; 本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的, 终止 确 认该金 融资 产; 保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ,不终止确认 该金融资 产 ;本基金既 没有转移 也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的,分别下 列情况处 理 :放弃 了对 该金融资 产控制的,终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债;未放 弃对该金 融 资产控制的 ,按照其 继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ,并相 应确 认有 关负 债; 本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 : (1) 股 票投 资 买入股票于成 交日确认 为 股票投资,股 票投资成 本 ,按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费 用入账 ; 卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ,卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ; (2) 债 券投 资 买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ,按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费 用入账 ,其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ,不 构成债 券投 资成 本; 买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ,根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直 线法推 算内 含票 面利 率后 ,按上 述会 计处 理方 法核 算; 卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ,卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转; (3) 权 证投 资 买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用 后入账 ; 卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 , 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ; (4) 分 离交 易可 转债 申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ,按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允 价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本,按 实际支付 的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本; 上市后 ,上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算; (5) 回 购协 议 本基金 持有 的回 购协 议 ( 封闭式 回购 ) , 以 成本 列示 , 按 实际 利率 ( 当实 际利 率与合 同利 率差银华永利债券 2017 年年度报告 第 32 页 共 71 页


异较小 时, 也可 以用 合同 利率) 在实 际持 有期 间内 逐日计 提利 息。 7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 公允价值,是 指市场参 与 者在计量日发 生的有序 交 易中,出售一 项资产所 能 收到或者转移 一 项负债所需 支 付的价格 。 本基金以公允 价值计量 相 关资产或负债 ,假定出 售 资产或者转 移负债的 有序交易在相 关资产或 负 债的主要市场 进行;不 存 在主要市场的 ,本基金 假 定该交易在 相关资产 或负债的最 有利市场 进行 。主要市场( 或最有利 市场) 是本基金在 计量日能 够进 入的交易市 场。本 基金采 用市 场参 与者 在对 该资产 或负 债定 价时 为实 现其经 济利 益最 大化 所使 用的假 设。 在财务报表中 以公允价 值 计量或披露的 资产和负 债 ,根据对公允 价值计量 整 体而言具有重 要 意义的最低层 次输入值 , 确定所属的公 允价值层 次 :第一层次输 入值,在 计 量日能够取 得的相同 资产或负债在 活跃市场 上 未经 调整的报 价;第二 层 次输入值,除 第一层次 输 入值外相关 资产或负 债直接 或间 接可 观察 的输 入值; 第三 层次 输入 值, 相关资 产或 负债 的不 可观 察输入 值。 每个资产负债 表日,本 基 金对在财务报 表中确认 的 持续以公允价 值计量的 资 产和负债进行 重 新评估 ,以 确定 是否 在公 允价值 计量 层次 之间 发生 转换。 本基金 持有 的股 票投 资、 债券投 资和 权证 投资 等投 资按如 下原 则确 定公 允价 值并进 行估 值: (1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具, 按 照估 值日 能够 取得 的 相同资 产或 负债 在活 跃市 场上未 经调 整 的报价作为公 允价值; 估 值日无报价且 最近交易 日 后未发生影响 公允价值 计 量的重大事 件 的,应 采用最近交易 日的报价 确 定公允价值。 有充足证 据 表明估值日或 最近交易 日 的报价不能 真实反映 公允价 值的 ,应 对报 价进 行调整 ,确 定公 允价 值。 与上述投资品 种相同, 但 具有不同特征 的,应以 相 同资产或负债 的公允价 值 为基础,并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使用 的限制等 , 如果该限制 是针对资 产持有者的, 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。此 外,基金 管 理人不应考 虑因大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 ;


(2) 不 存在 活跃 市场 的金 融 工具, 应采 用在 当前 情况 下 适用并 且有 足够 可利 用数 据和其 他信 息 支持的估值技 术确定公 允 价值。采用估 值技术确 定 公允价值时, 应优先使 用 可观察输入 值,只有 在无法 取得 相关 资产 或负 债可观 察输 入值 或取 得不 切实可 行的 情况 下, 才使 用不可 观察 输入 值; (3) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述估值 原则 仍不 能客 观反 映其公 允价 值的 , 基 金管 理 人可根 据具 体 情况与 基金 托管 人商 定后 ,按最 能适 当反 映公 允价 值的方 法估 值; (4) 如 有新 增事 项, 按国 家 最新规 定估 值。 银华永利债券 2017 年年度报告 第 33 页 共 71 页


7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 , 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的, 同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时, 金 融资产和金 融负债以 相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ,金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列 示,不 予相 互抵 销。 7.4.4.7 实 收基 金 实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变 动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转 入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。


7.4.4.8 损 益平 准金 损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。 已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回 基金份 额时 , 申购 或赎 回 款项中 包含 的按 累计 未分 配的已 实现 收益/ ( 损失 ) 占基金 净值 比例 计算 的金额。未实 现损益平 准 金指在申购或 赎回基金 份 额时,申购或 赎回款项 中 包含的按累 计未实现 利得/ (损 失) 占 基金 净值 比例计 算的 金额 。 损 益平 准金于 基金 申购 确认 日或 基金赎 回确 认日 确 认 。 未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算, 并 于期末全额转 入 “未分 配利 润/ (累 计亏 损 ) ”。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量 (1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 , 按 协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 , 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面 已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失, 列入 利息 收入减 项, 存款 利息 收入 以净额 列示 ; (2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行 企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ,在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提;


(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额, 扣除 应由 资 产支持 证券 发 行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税 后 的净 额确 认, 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ; (4) 买 入返 售金 融资 产收 入 , 按买 入返 售金 融资 产的 成本及 实际 利率 (当 实际 利率与 合同 利率 差异较 小时 ,也 可以 用合 同利率 ) , 在回 购期 内逐 日 计提; (5) 股票投资 收益/(损 失 )于卖出股票 成交日确 认 ,并按卖出股 票成交金 额 与其成本的差 额 入账; (6) 债 券投 资收 益/( 损失 )于成 交日 确认 ,并 按成 交总额 与其 成本 、应 收利 息的差 额入 账; 银华永利债券 2017 年年度报告 第 34 页 共 71 页


(7) 衍生工具 收益/(损 失 )于卖出权证 成交日确 认 ,并按卖出权 证成交金 额 与其成本的差 额 入账; (8) 股 利收 益于 除息 日确 认 , 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例 计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司 代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ; (9) 公允价值 变动收益/ ( 损失)系本基 金持有的 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金 融资产、以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融负债等公 允价值变 动 形成的应计 入当期损 益的利 得或 损失 ; (10) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 , 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量 的时候 确认 。 7.4.4.10 费 用的 确认和 计量 本基金的管理 人报酬和 托 管费等在费用 涵盖期间 按 基金合同或相 关公告约 定 的费率和计算 方 法逐日 确认 。 其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算,实 际利率法 与 直线法差异较 小 的则按 直线 法计 算。 7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策 (1) 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 , 本 基金 每年 收益分 配次 数最 多 为 6 次 , 每份 基金 份额 每次收益分配 比例不得 低 于该次收益分 配基准日 每 份基金份额可 供分配利 润 的 20% ,若 基金合 同 生效不 满三 个月 可不 进行 收益分 配; (2) 本 基金 收益 分配 方式 分 两种: 现金 分红 与红 利再 投资, 投资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红 利按红利再投 日的基金 份 额净值自动转 为基金份 额 进行再投资; 若投资者 不 选择,本基 金默认的 收益分 配方 式是 现金 分红 ; (3) 基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 , 即 基 金收益 分配 基准 日的 基金 份额净 值减 去 每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ; (4)本 基金 同一 类别 的每 一 基金份 额享 有同 等分 配权 , 但由于 本基 金 A 类基 金份 额不收 取销 售 服务费 ,C 类基 金份 额收 取销售 服务 费, 各基 金份 额类别 对应 的可 供分 配利 润将有 所不 同; (5) 法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的, 从其 规定 。 银华永利债券 2017 年年度报告 第 35 页 共 71 页


7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 无。 7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 无。 7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 无。 7.4.5.3 差 错更 正的说 明 无。 7.4.6 税项 7.4.6.1 印 花税 经国务 院批 准, 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定, 自 2008 年4 月24 日 起, 调整证 券 ( 股票) 交易印 花税 税率 ,由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ; 经国务 院批 准, 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定, 自 2008 年 9 月 19 日 起, 调整由 出让 方 按 证券( 股票 )交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ,受 让方 不再征 收, 税率 不变 ; 根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题 的通知 》 的 规定 , 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让, 暂免征 收印 花税 。 7.4.6.2 增 值税 根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》 的规定 , 经国 务院 批准 , 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 , 金 融业纳入试点 范围,由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金(封 闭 式证券投资 基金,开 放式证券投资 基金)管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ;国债、地 方政府债 利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税; 存款利 息收 入不 征收 增值 税; 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融 业 有关政策的通 知》的规 定 ,金融机构开 展的质押 式 买入返售金融 商品业务 及 持有政策性 金融债券 取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入; 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充银华永利债券 2017 年年度报告 第 36 页 共 71 页


通知》的规定 ,金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融商品业务、 同业存款 、 同业存单以 及持有金 融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 ; 根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服 务等增值税政 策的通知 》 的规定,资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为,以资 管 产品管理 人为增 值税 纳税 人; 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]56 号 文 《 关 于资管 产品 增值 税有 关问 题的通 知》 的规 定, 自2018 年1 月1 日 起 , 资 管产 品管 理人 运营 资 管产品 过程 中发 生的 增值 税应税 行为 ( 以下 简 称“ 资管产品 运营业务 ” ) ,暂适用简易 计税方法 , 按照 3%的征 收率缴纳 增值 税,资管产 品管理 人未分别核算 资管产品 运 营业务和其他 业务的销 售 额和增值税应 纳税额的 除 外。资管产 品管理人 可选择 分别 或汇 总核 算资 管产品 运营 业务 销售 额和 增值税 应纳 税额 。 对 资管 产品 在 2018 年1 月1 日前运营过程 中发生的 增 值税应税行为 ,未缴纳 增 值 税的,不再 缴纳;已 缴 纳增值税的 ,已纳税 额从资 管产 品管 理人 以后 月份的 增值 税应 纳税 额中 抵减; 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]90 号 文 《关 于 租入 固定 资产 进项 税额 抵扣等 增值 税 政 策的通 知 》 的 规定 , 自2018 年1 月1 日起 , 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 提供 的贷款 服务 、 发生 的部分 金融 商品 转让 业务 , 按 照以 下规 定确 定销 售 额: 提供 贷款 服务 , 以2018 年 1 月1 日起 产生 的利息 及利 息性 质的 收入 为销售 额; 转 让 2017 年 12 月 31 日 前取 得的 股票 ( 不包括 限售 股) 、债 券、 基金 、 非货 物期 货 , 可以选 择按 照实 际买 入价 计算销 售额 , 或者 以2017 年最后 一个 交易 日的 股票收盘价(2017 年最后 一个交易日处 于停牌期 间 的股票,为停 牌前最后 一 个交易日收盘 价) 、 债券估 值 (中 债金 融估 值 中心有 限公 司或 中证 指数 有限公 司提 供的 债券 估值 ) 、 基 金份 额净 值、 非 货物期 货结 算价 格作 为买 入价计 算销 售额 。 7.4.6.3 企 业所 得税 根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定, 自2004 年1 月1 日 起 , 对 证券投 资基 金 (封 闭式 证 券投资 基金 , 开放 式证 券 投资基 金 ) 管 理人 运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入, 继续 免征 企业 所得税 ; 根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题 的通知》的规 定,股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股 份 、现金等 收入, 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税; 根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规 定,对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入, 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入,股权 的股息、 红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 征收 企业所 得税 。 银华永利债券 2017 年年度报告 第 37 页 共 71 页


7.4.6.4 个 人所 得税 根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文 《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题 的通知》的规 定,股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等 收入, 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税; 根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息 所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 , 自 2008 年 10 月 9 日 起, 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征 收个人 所得 税; 根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定, 自2013 年1 月1 日 起 , 证 券投 资基金 从公 开发 行 和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ,持 股期 限在 1 个 月以内 (含 1 个 月) 的, 其股息 红利 所得 全 额 计入应 纳税 所得 额; 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 (含 1 年) 的, 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额; 持股期 限超 过1 年的 , 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得 税; 根据财政部、国 家税务总 局、中国证监会 财税[2015]101 号文 《关于上市 公司 股息红利差 别 化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知 》 的 规定 , 自2015 年 9 月 8 日起 , 证券 投资 基金从 公开 发行 和 转让市 场取 得的 上市 公司 股票, 持股 期限 超 过1 年 的,股 息红 利所 得暂 免征 收个人 所得 税。 7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 7.4.7.1 银 行存 款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 活期存 款 307,430.56 1,087,975.84 定期存 款 - - 其中: 存款 期 限1-3 个月 - - 其他存 款 - - 合计: 307,430.56 1,087,975.84


7.4.7.2 交 易性 金融资 产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年12 月 31 日 银华永利债券 2017 年年度报告 第 38 页 共 71 页


成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 - - - 贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 3,196,149.52 3,193,784.10 -2,365.42 银行间 市场 - - - 合计 3,196,149.52 3,193,784.10 -2,365.42 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 3,196,149.52 3,193,784.10 -2,365.42 项目 上年度 末 2016 年12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 - - - 贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 183,520,595.81 184,261,937.50 741,341.69 银行间 市场 30,390,546.03 30,268,000.00 -122,546.03 合计 213,911,141.84 214,529,937.50 618,795.66 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 213,911,141.84 214,529,937.50 618,795.66


7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 注:无 。 7.4.7.4 买 入返 售金融 资产 7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 合计 - - 项目 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 买入返 售证 券 3,500,000.00 - 合计 3,500,000.00 - 银华永利债券 2017 年年度报告 第 39 页 共 71 页


7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券 注:无 。 7.4.7.5 应 收利 息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 87.27 2,897.80 应收定 期存 款利 息 - - 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 0.66 2,462.13 应收债 券利 息 78,056.00 5,463,627.86 应收买 入返 售证 券利 息 - 93.21 应收申 购款 利息 1.29 1.29 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 其他 0.77 2.20 合计 78,145.99 5,469,084.49


7.4.7.6 其 他资 产 注:无 。 7.4.7.7 应 付交 易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用 - - 银行间 市场 应付 交易 费用 - 10,690.00 合计 - 10,690.00


7.4.7.8 其 他负 债











单位 :人 民币 元 项目 本期末 2017 年12 月 31 日 上年度 末 2016 年12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 17.91 2.32 预提费 用 340,000.00 180,000.00 合计 340,017.91 180,002.32


银华永利债券 2017 年年度报告 第 40 页 共 71 页


7.4.7.9 实 收基 金 金额单 位: 人民 币元 银华永 利债 券 A 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 184,949,948.83 184,949,948.83 本期申 购 407,657.78 407,657.78 本期赎 回 ( 以“-” 号填 列 ) -183,811,558.86 -183,811,558.86 - 基金 拆分/份 额折 算前 - - 基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 本期申 购 - - 本期赎 回( 以“-” 号填 列 ) - - 本期末 1,546,047.75 1,546,047.75 金额单 位: 人民 币元 银华永 利债 券 C 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 4,240,820.49 4,240,820.49 本期申 购 1,202,230.81 1,202,230.81 本期赎 回 ( 以“-” 号填 列 ) -4,297,251.09 -4,297,251.09 - 基金 拆分/份 额折 算前 - - 基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 本期申 购 - - 本期赎 回( 以“-” 号填 列 ) - - 本期末 1,145,800.21 1,145,800.21 注:如 有相 应情 况, 申购 含红利 再投 、转 换入 份额 及金额 ,赎 回含 转换 出份 额及金 额。 7.4.7.10 未 分配 利润 单位: 人民 币元 银华永 利债 券 A 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 38,740,233.64 759,738.54 39,499,972.18 本期利 润 729,777.63 -634,882.39 94,895.24 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 -39,196,612.74 -98,253.68 -39,294,866.42 其中: 基金 申购 款 81,562.54 3,019.05 84,581.59 基金赎 回款 -39,278,175.28 -101,272.73 -39,379,448.01 本期已 分配 利润 - - - 银华永利债券 2017 年年度报告 第 41 页 共 71 页


本期末 273,398.53 26,602.47 300,001.00 单位: 人民 币元 银华永 利债 券 C 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 827,115.19 17,683.82 844,799.01 本期利 润 -46,754.56 13,721.31 -33,033.25 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 -599,235.60 -11,863.56 -611,099.16 其中: 基金 申购 款 213,516.62 10,938.29 224,454.91 基金赎 回款 -812,752.22 -22,801.85 -835,554.07 本期已 分配 利润 - - - 本期末 181,125.03 19,541.57 200,666.60


7.4.7.11 存 款利 息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 活期存 款利 息收 入 17,176.56 207,913.46 定期存 款利 息收 入 - - 其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 11,828.29 274,664.01 其他 761.88 4,203.96 合计 29,766.73 486,781.43


7.4.7.12 股 票投 资收益 7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 卖出股 票成 交总 额 1,379,474.28 7,641,863.00 减:卖 出股 票成 本总 额 1,598,050.03 9,214,799.91 买卖股 票差 价收 入 -218,575.75 -1,572,936.91


银华永利债券 2017 年年度报告 第 42 页 共 71 页


7.4.7.13 债 券投 资收益 7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31日 上年 度 可比 期间 2016年1 月1 日至2016 年 12月31 日 债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 ( 、债 转股及 债券 到期 兑付 )差 价收入 -1,322,231.96 762,202.02 债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - - 债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - - 合计 -1,322,231.96 762,202.02


7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31日 上年度 可比 期间 2016年1 月1 日至2016 年 12月31 日 卖 出 债券 ( 、 债 转股 及债券 到 期兑 付)成 交总 额 317,340,165.37 2,396,976,453.44 减:卖 出债 券( 、债 转股 及债券 到 期兑付 )成 本总 额 309,993,097.16 2,337,656,637.14 减:应 收利 息总 额 8,669,300.17 58,557,614.28 买卖债 券差 价收 入 -1,322,231.96 762,202.02


7.4.7.13.3 资 产支 持证券 投资 收益 注:无 。 7.4.7.14 贵 金属 投资收 益


注:无 。 7.4.7.15 衍 生工 具收益 注:无 。 7.4.7.16 股 利收 益 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31 日 股票投 资产 生的 股利 收益 2,497.50 - 银华永利债券 2017 年年度报告 第 43 页 共 71 页


基金投 资产 生的 股利 收益 - - 合计 2,497.50 -


7.4.7.17 公 允价 值变动 收益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 1.交易 性金 融资 产 -621,161.08 -16,279,249.79 —— 股 票投 资 - - —— 债 券投 资 -621,161.08 -16,279,249.79 —— 资 产支 持 证 券投 资 - - —— 贵 金属 投资 - - ——其他 - - 2.衍生 工具 - - —— 权 证投 资 - - 3.其他 - - 合计 -621,161.08 -16,279,249.79


7.4.7.18 其 他收 入 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 基金赎 回费 收入 27,813.21 255,708.27 转换费 收入 94.73 72,149.99 其他 0.01 0.03 合计 27,907.95 327,858.29


7.4.7.19 交 易费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 交易所 市场 交易 费用 6,516.80 26,403.76 银行间 市场 交易 费用 2,011.43 26,200.00 合计 8,528.23 52,603.76


银华永利债券 2017 年年度报告 第 44 页 共 71 页


7.4.7.20 其 他费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 审计费 用 40,000.00 80,000.00 信息披 露费 300,000.00 300,000.00 银行费 用 8,312.30 35,814.48 账户服 务费 37,400.00 37,400.00 合计 385,712.30 453,214.48


7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 7.4.8.1 或 有事 项 无。 7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 根据市 场环 境变 化, 为保 护基金 份额 持有 人的 利益 , 根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法》 、 《公开 募集 证券 投资 基金 运作管 理办 法》 、 《银 华永 利债券 型证 券投 资基 金基 金合同 》 的 有关 规定 , 经与本基金托 管人中国 银 行股份有限 公 司协商一 致 ,本基金的基 金管理人 已 决定以通讯 方式召开 本基金 的基 金份 额持 有人 大会提 议终 止基 金合 同。 本基金 的基 金管 理人 已 于 2018 年 3 月 20 日向 中国证监会报 送《关于 银 华永利债券型 证券投资 基 金召开基金份 额持有人 大 会提议终止 基金运作 的备案 报告 》及 相关 材料 。具体 有关 事宜 详见 本基 金的相 关公 告。 截至财 务报 表批 准日 , 除 7.4.6.2 增 值税 中披 露的 事项及 以上 情况 外, 本基 金无其 他需 要说 明的重 大资 产负 债表 日后 事项。 7.4.9 关 联方 关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 西南证 券股 份有 限公 司( “西南 证券 ”) 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构 第一创业证券股份有限公司( “ 第一创 业” ) 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构 东北证 券股 份有 限公 司( “东北 证券 ”) 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构 山西海 鑫实 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 杭州银 华聚 义投 资合 伙企 业(有 限合 伙) 基金管 理人 股东 杭州银 华致 信投 资合 伙企 业(有 限合 伙) 基金管 理人 股东 银华永利债券 2017 年年度报告 第 45 页 共 71 页


杭州银 华汇 玥投 资合 伙企 业(有 限合 伙) 基金管 理人 股东 银华基 金管 理股 份有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构 中国银 行股 份有 限公 司( “中国 银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构 银华财 富资 本管 理( 北京 )有限 公司 基金管 理人 子公 司 银华国 际资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 子公 司 深圳银 华永 泰创 新投 资有 限公司 基金管 理人 子公 司的 子公 司 注: 银 华基 金管 理股 份有 限公司 于 2017 年12 月 14 日完成 公司 增资 , 新 增股 东杭州 银华 聚义 投资 合伙企 业 (有 限合 伙) 、 杭 州银华 致信 投资 合伙 企业 (有限合 伙) 、 杭州 银华 汇 玥投资 合伙 企业 ( 有 限合伙 )成 为本 基金 的关 联方。 以下 关联 交易 均在 正常业 务范 围内 按一 般商 业条款 订立 。 7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 7.4.10.1.1 股 票交 易 金额单 位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016年1月1 日至2016 年12 月31日 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比例 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比例 西南证 券股 份有 限公司 2,977,524.31 100.00% 16,856,662.91 100.00%


7.4.10.1.2 债 券交 易


金额 单位 :人 民币 元 关联方 名称 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016年1月1 日至2016 年12 月31日 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的 比例 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的 比例 西南证 券 213,868,961.54 100.00% 440,112,640.46 89.77%


7.4.10.1.3 债 券回 购交易 金额单 位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016年1月1 日至2016 年12 月31日 银华永利债券 2017 年年度报告 第 46 页 共 71 页


回购成 交金 额 占当期 债券 回购 成交总 额的 比例 回购成 交金 额 占当期 债券 回购 成交总 额的 比例 西南证 券股 份有 限公司 1,129,300,000.00 100.00% 9,620,700,000.00 29.96%


7.4.10.1.4 权 证交 易 注:无 。 7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金































































































金 额 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2017年1月1 日至2017 年12 月31 日 当期 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 期末应 付佣 金余 额 占期末 应付 佣金总 额的 比例 西南证 券股 份有 限公司 2,772.98 100.00% - - 关联方 名称 上年度 可比 期间 2016年1月1 日至2016 年12 月31 日 当期 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 期末应 付佣 金余额 占期末 应付 佣金总 额的 比例 西南证 券股 份有 限公司 15,698.78 100.00% - - 注:上述佣金 按市场佣 金 率计算,以扣 除由中国 证 券登记结算有 限责任公 司 收取证管费 和经手费 后的净额列示 。该类佣 金 协议的服务范 围还包括 佣 金收取方为本 基金提供 的 证券投资研 究成果和 市场信 息服 务。 7.4.10.2 关 联方 报酬 7.4.10.2.1 基 金管 理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理 费 467,285.56 5,271,684.45 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 27,413.72 107,667.89 银华永利债券 2017 年年度报告 第 47 页 共 71 页


注:基金管理 费每日计 提 ,按月支付。 基金管理 费 按前一日的基 金资产净 值 的 0.70% 的年费率 计 提。计 算方 法如 下: H=E×0 .70% / 当 年天 数 H 为每 日应 计提 的基 金管 理费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 7.4.10.2.2 基 金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管 费 133,510.18 1,506,195.59 注:基 金托管 费每日计 提 ,按月支付。 基金托管 费 按前一日的基 金资产净 值 的 0.20% 的年费率 计 提。计 算方 法如 下: H=E×0 .20% / 当 年天 数 H 为每 日应 计提 的基 金托 管费 E 为前 一日 的基 金资 产净 值 7.4.10.2.3 销 售服 务费 单位: 人民 币元 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 银华永 利债 券A 银华永 利债 券 C 合计 中国银 行 - 987.32 987.32 银华基 金管 理股 份有 限 公司 - 244.30 244.30 东北证 券 - 3.65 3.65 合计 - 1,235.27 1,235.27 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 上年度 可比 期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 银华永 利债 券A 银华永 利债 券 C 合计 中国银 行 - 2,050.76 2,050.76 银华基 金管 理股 份有 限 - 126,434.17 126,434.17 银华永利债券 2017 年年度报告 第 48 页 共 71 页


公司 东北证 券 - 20.40 20.40 合计 - 128,505.33 128,505.33 注:基金销售 服务费每 日 计提,按月支 付。基金 销 售服务费可用 于本 基金 的 市场推广、 销售以及 基金份额持有 人服务等 各 项费用。本基 金分为不 同 的类别,适用 不同的销 售 服务费率。 其中,本 基金A 类基 金份 额不 收取 销售服 务费 ,C 类基 金份 额 销售服 务费 年费 率 为0.35% 。 本 基金C 类 基金 份额销 售服 务费 计提 的计 算方法 如下 : H=E×0 .35% / 当 年天 数 H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费 E 为 C 类基 金份 额前 一日 的基金 资产 净值 7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 注:无 。 7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 注:无 。 7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中国银 行 307,430.56 17,176.56 1,087,975.84 207,913.46


7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 注:无 7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明 无 7.4.11 利 润分 配情况 注:无 。 7.4.12 期 末(2017 年 12 月31 日) 本基金 持有 的流通 受限 证券 注:无 。 银华永利债券 2017 年年度报告 第 49 页 共 71 页


7.4.13 金 融工 具风险 及管 理 7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基 金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ,并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程,通 过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。 本基金管理人 建立了以 董 事会风险控制 委员会为 核 心的,由董事 会风险控 制 委员会、经营 管 理层及各具体 业务部门 组 成的三道风险 监控防线 ; 并在后两道监 控防线中 , 由独立于公 司管理层 和其他业务部 门的督察 长 和监察稽核部 对公司合 规 风险状况及各 部门风险 控 制措施进行 检查、监 督及报 告。 7.4.13.2 信 用风 险 信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任 ,或 者基金所 投 资证券之发行 人 出现违约、拒 绝支付到 期 本息,导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好 信用等级的证 券,且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市值不 超过基金资产 净值的 10% ,且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的 证券, 不得 超过 该证 券 的10%。 本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 , 因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ; 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估, 以控制 相应 的信 用风 险。 7.4.13.3 流 动性 风险 流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金 份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额, 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃 而带来 的变 现困 难。 7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析 本基金的基金 管理人严 格 按照《公开募 集证券投 资 基金运作管理 办法》及 《 公开募集开放 式 证券投 资基 金流 动性 风险 管理规 定》 等有 关法 规的 要 求对本 基金 组合 资产 的流 动性风 险进 行管 理。 本基金的基金 管理人采 用 监控流动性受 限资产比 例 及压力测试等 方式防范 流 动性风险, 并于开放 日对本基金的 申购赎回 情 况进行监控 , 保持基金 投 资组合中的可 用现金头 寸 与之相匹配 ,使得本银华永利债券 2017 年年度报告 第 50 页 共 71 页


基金资产的变 现能力与 投 资者赎回需求 的匹配与 平 衡。本基金的 基金管理 人 在基金合同 中设计了 巨额赎回条款 ,约定在 非 常情况下赎回 申请的处 理 方式,控制因 开放申购 赎 回模式带来 的流动性 风险, 有效 保障 基金 持有 人利益 。 本基金 主要 投资 于上 市交 易的证 券, 除在 附注7.4.12 中列 示的 部分 基金 资产 流通暂 时受 限制 外 ( 如有 ) , 在 正常 市场 条 件下其 余均 能及 时变 现 。 此外 , 本 基金 可通 过卖 出 回购金 融资 产方 式借 入 短 期 资 金 应 对 流 动 性 需 求 , 其 上 限 一 般 不 超 过 基 金 持 有 的 债 券 资 产 的 公 允 价 值 。 除 附 注 7.4.12.3 中列 示的 卖出 回 购金融 资产 款余 额 (如 有 ) 将 在 1 个月 内到 期且 计 息外 , 本 基金 于资 产 负债表日所持 有的金融 负 债的合约约定 剩余到期 日 均为一年以内 且一般不 计 息,可赎回 基金份额 净值无固定到 期日且不 计 息,因此账面 余额一般 即 为未折现的合 约 到期现 金 流量。本报 告期内, 本基金 未发 生重 大流 动性 风险事 件。 7.4.13.4 市 场风 险 市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动 而发生 波动 的风 险, 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 7.4.13.4.1 利 率风 险 利率风险是指 基金的公 允 价值和未来现 金流量因 市 场利率变动而 发生波动 的 风 险。利率敏 感 性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ,其中浮 动 利率类金融 工具还面 临每个付息期 间结束根 据 市场利率重新 定价时对 于 未来现金流影 响的风险 。 本基金的基 金管理人 定期对本基金 面临的利 率 敏感性缺口进 行监控, 并 通过调整投资 组合的久 期 等方法对上 述利率风 险进行 管理 。 7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 单位: 人民 币元 本期末


2017 年12 月31 日 1 个月 以内 1-3 个 月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产











银行存 款 307,430.56 - - - - - 307,430.56 结算备 付金 1,363.97 - - - - - 1,363.97 存出保 证金 1,473.74 - - - - - 1,473.74 交易性 金融 资 产 - - 3,192,960.00 824.10 - - 3,193,784.10 应收利 息 - - - - - 78,145.99 78,145.99 应收申 购款 - - - - - 693.89 693.89 银华永利债券 2017 年年度报告 第 51 页 共 71 页


其他资 产 - - - - - - - 资产总 计 310,268.27 - 3,192,960.00 824.10 - 78,839.88 3,582,892.25 负债











应付赎 回款 - - - - - 47,284.13 47,284.13 应付管 理人 报 酬 - - - - - 2,082.36 2,082.36 应付托 管费 - - - - - 594.98 594.98 应付销 售服 务 费 - - - - - 397.31 397.31 其他负 债 - - - - - 340,017.91 340,017.91 负债总 计 - - - - - 390,376.69 390,376.69 利率敏 感度 缺 口 310,268.27 - 3,192,960.00 824.10 - -311,536.81 3,192,515.56 上年度 末


2016 年12 月31 日 1 个月 以内 1-3 个 月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产











银行存 款 1,087,975.84 - - - - - 1,087,975.84 结算备 付金 4,974,062.81 - - - - - 4,974,062.81 存出保 证金 4,357.76 - - - - - 4,357.76 交易性 金融 资 产 20,970,950.00 - 57,948,253.10 135,610,734.40 - - 214,529,937.50 买入返 售金 融 资产 3,500,000.00 - - - - - 3,500,000.00 应收证 券清 算 款 - - - - - 501,663.33 501,663.33 应收利 息 - - - - - 5,469,084.49 5,469,084.49 应收申 购款 - - - - - 2,223.11 2,223.11 资产总 计 30,537,346.41 - 57,948,253.10 135,610,734.40 - 5,972,970.93 230,069,304.84 负债











应付赎 回款 - - - - - 3,133.73 3,133.73 应付管 理人 报 酬 - - - - - 262,420.22 262,420.22 应付托 管费 - - - - - 74,977.21 74,977.21 应付销 售服 务 费 - - - - - 2,540.85 2,540.85 应付交 易费 用 - - - - - 10,690.00 10,690.00 其他负 债 - - - - - 180,002.32 180,002.32 负债总 计 - - - - - 533,764.33 533,764.33 利率敏 感度 缺 口 30,537,346.41 - 57,948,253.10 135,610,734.40 - 5,439,206.60 229,535,540.51 注:表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值, 并 按照合约规定 的重新定 价 日或到期日 孰早者进 行了分 类。 银华永利债券 2017 年年度报告 第 52 页 共 71 页


7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 假设 该利率 敏感 性分 析基 于本 基金报 表日 的利 率风 险状 况; 假定所 有期 限的 利率 均以 相同幅 度变 动 25 个 基点 , 其他变 量不 变; 此项影 响并 未考 虑管 理层 为减低 利率 风险 而可 能采 取的风 险管 理活 动。 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 ( 2017 年12 月31 日 ) 上年度 末( 2016 年12 月31 日 ) +25 个 基准 点 -2,447.46 -1,145,205.00 -25 个 基准 点 2,447.46 1,145,205.00





7.4.13.4.2 其 他价 格风险 其他价格风险 主要为市 场 价格风险,市 场价格风 险 是指基金所持 金融工具 的 公允价值或未 来 现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基金 主要投资 于上市交易的 证券,所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的 影响,也可能 来源于证 券 市场整体波动 的影响。 本 基金严格按照 基金合同 中 对投资组合 比例的要 求进行资产配 置,通过 投 资组合的分散 化降低其 他 价格风险。并 且,基金 管 理人每日对 本基金所 持有的证券价 格实施监 控 ,定期运用多 种定量方 法 对基金进行风 险度量, 动 态、及时地 跟踪和控 制其他 价格 风险 。 7.4.13.4.2.1 其 他价 格风险 敞口 金额单 位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年12 月 31 日 公允价 值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价 值 占基金 资 产净值 比 例(% ) 交易性 金融 资产-股 票投 资 - - - - 交易性 金融 资产 -基金 投资 - - - - 交易性 金融 资产 -债 券投 资 3,193,784.10 100.04 214,529,937.50 93.46 交易性 金融 资产 -贵 金属 投 资 - - - - 衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - - 其他 - - - - 合计 3,193,784.10 100.04 214,529,937.50 93.46


银华永利债券 2017 年年度报告 第 53 页 共 71 页


7.4.13.4.2.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析 注:本基金主 要投资于 固 定收益类品种 ,因此除 市 场利率和外汇 汇率以外 的 市场价格因 素的变动 对本基 金资 产净 值无 重大 影响。 7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 7.4.14.1 公允 价值 本基金 非以 公允 价值 计量 的金融 工具 ,因 其剩 余期 限不长 ,公 允价 值与 账面 价值相 若。 (1) 各 层次 金融 工具 公允 价 值 本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人民币 0.00 元,属 于第 二层 次的 余额 为人民 币 3,193,784.10 元 ,属于 第三 层次 的余 额为 人民币 0.00 元 (上 年度末 :第 一层 次人 民币 0.00 元 ,第 二层 次人 民 币 214,529,937.50 元 , 第三层 次人 民币 0.00 元) 。 (2) 公 允价 值所 属层 次间 的 重大变 动 对于证券交易 所上市的 股 票和可转换债 券等证券 , 若出现重大事 项停牌、 交 易不活跃、或 属 于非公开发行 等情况, 本 基金分别于停 牌日至交 易 恢复活跃日期 间、交易 不 活跃期间及 限售期间 不将相关证券 的公允价 值 列入第一层次 ,并根据 估 值调整中采用 的对公允 价 值计量整体 而言具有 重要意义的输 入值所属 的 最低层次,确 定相关证 券 公允价值应属 第二层次 或 第三层次。 本基金政 策为以报告期 初作为确 定 金融工具公允 价值层 次 之 间转换的时点 。本基金 持 有的以公允 价值计量 的金融 工具 第三 层次 公允 价值本 期未 发生 变动 (上 年度: 无) 。 7.4.14.2 承诺 事项 无。 7.4.14.3 其他 事项 报告期内,本 基金存在 连 续六十个工作 日基金资 产 净值低于五千 万元的情 形 ,出现该情况 的 日期范 围为 2017 年 5 月 12 日至 2017 年 12 月 31 日。 本基 金的 基金 管理 人已 于 2018 年 3 月 20 日向中国证监 会报送《 关 于银华永利债 券型证券 投 资基金召开基 金份额持 有 人大会提议 终止基金 运作的 备案 报告 》及 相关 材料。 除此以 外, 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 7.4.14.4 财务 报表 的批 准 本财务 报表 已 于2018 年3 月28 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。 银华永利债券 2017 年年度报告 第 54 页 共 71 页


§8 投资组 合报告 8.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例(%) 1 权益投 资 - - 其中: 股票 - - 2 基金投 资 - - 3 固定收 益投 资 3,193,784.10 89.14 其中: 债券 3,193,784.10 89.14








资产 支持 证券 - - 4 贵金属 投资 - - 5 金融衍 生品 投资 - - 6 买入返 售金 融资 产 - - 其中: 买断 式 回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 308,794.53 8.62 8 其他各 项资 产 80,313.62 2.24 9 合计 3,582,892.25 100.00


8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合 8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合 注:本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。 8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合 注:本 基金 本报 告期 末未 持有港 股通 股票 投资 。 8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。 8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动 8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净 值比例 (% ) 1 600335 国机汽 车 1,598,050.03 0.70 注:1 、“ 买入 金额 ”按 成 交金额 (成 交单 价乘 以成 交数量 )填 列, 不考 虑交 易费用 。 2、本 基金 本报 告期 仅发 生 上述买 入股 票交 易。 银华永利债券 2017 年年度报告 第 55 页 共 71 页


8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净 值比例 (% ) 1 600335 国机汽 车 1,379,474.28 0.60 注:1 、“ 卖出 金额 ”按 成 交金额 (成 交单 价乘 以成 交数量 )填 列, 不考 虑交 易费用 。 2、本 基金 本报 告期 仅发 生 上述卖 出股 票交 易。 8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额 单位: 人民 币元 买入股 票成 本( 成交 )总 额 1,598,050.03 卖出股 票收 入( 成交 )总 额 1,379,474.28 注: “ 买入 股票 成本 总额 ” 和“卖 出股 票收 入总 额” 均按买 卖成 交金 额( 成交 单价乘 以成 交数 量) 填列, 不考 虑交 易费 用。 8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 金额单 位: 人民 币元 序 号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 国家债 券 - - 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 3,192,960.00 100.01 其中: 政策 性金 融债 3,192,960.00 100.01 4 企业债 券 824.10 0.03 5 企业短 期融 资券 - - 6 中期票 据 - - 7 可转债 (可 交换 债) - - 8 同业存 单 - - 9 其他 - - 10 合计 3,193,784.10 100.04 8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 108601 国开 1703 32,000 3,192,960.00 100.01 2 124872 14 杭 拱墅 10 824.10 0.03 注:本 基金 本报 告期 末仅 持有上 述债 券。 银华永利债券 2017 年年度报告 第 56 页 共 71 页


8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。 8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 投资 。 8.9 期 末按 公允 价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。 8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明 注:本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。 8.11 投 资组 合报告 附注 8.11.1 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 不存在 被监 管部门 立案 调查, 或在 报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的情形 。 8.11.2


本 基金 本报 告期末 未持 有股 票,因 此本 基金不 存在 投资的 前十 名股票 超出 基 金 合同 规定的 备选 股票库 之外 的情形 。 8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 1,473.74 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 - 4 应收利 息 78,145.99 5 应收申 购款 693.89 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 80,313.62


8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。 8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明 注:本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。 8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分 由于四 舍五 入的 原因 ,比 例的分 项之 和与 合计 可能 有尾差 。 银华永利债券 2017 年年度报告 第 57 页 共 71 页


§9 基金份 额持有人信息 9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单 位:份 份额 级别 持有人 户数 (户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比例 银华 永利 债券A 698 2,214.97 1,351.28 0.09% 1,544,696.47 99.91% 银华 永利 债券C 120 9,548.34 0.00 0.00% 1,145,800.21 100.00% 合计 818 3,290.77 1,351.28 0.05% 2,690,496.68 99.95% 注: 分级 基金 机构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 , 对下 属分 级 基金 , 比 例的 分母 采 用各自级别的 份额,对 合 计数,比例的 分母采用 下 属分级基金份 额的合计 数 (即期末基 金份额总 额) 。 9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额 比例 基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持有本 基金 银华永 利 债券 A 0.00 0.00% 银华永 利 债券 C 381.23 0.03% 合计 381.23 0.01% 注:对于分级 基金,下 属 分级份额比例 的分母采 用 各自级别的份 额,合计 数 比例的分母 采用期末 基金份 额总 额。 9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 注:截至本报 告期末, 本 基金管理人高 级管理人 员 、基金投资和 研究部门 负 责人持有本 基金份额 总量的 数量 区间 为0 ;本 基金的 基金 经理 持有 本基 金份额 总量 的数 量区 间 为0。 银华永利债券 2017 年年度报告 第 58 页 共 71 页


§10 开放式 基金份额变动 单位: 份 项目 银华永 利债 券 A 银华永 利债 券 C 基金合 同生 效日 (2014 年1 月 22 日 ) 基 金份 额总额 192,322,105.29 379,869,126.84 本报告 期期 初基 金份 额总 额 184,949,948.83 4,240,820.49 本报告 期基 金总 申购 份额 407,657.78 1,202,230.81 减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 183,811,558.86 4,297,251.09 本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 ( 份 额 减 少 以"-" 填列) - - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,546,047.75 1,145,800.21 注:总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ;总 赎回 份额含 转换 出份 额。 银华永利债券 2017 年年度报告 第 59 页 共 71 页


§11 重大事 件揭示 11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 本基金 管理 人 于 2017 年 8 月 9 日 发布 《关 于银 华 永利债 券型 证券 投资 基金 基金份 额持 有人 大 会 出席 统计 结果 的公 告》 , 银 华永 利债 券基 金以 通讯 方 式 召 开持 有人 大会 ,会 议 投票 表决 的起 止时间 为 2017 年 7 月10 日 15:00 至 2017 年 8 月 7 日 17 :00 , 会议 审议 的议 案为关 于终 止银 华 永利债 券型 证券 投资 基金 基金合 同有 关事 项, 但 直 接出具 书面 意见 和授 权他 人代表 出具 书面 意 见 的基金 份额 持有 人所 代表 的基金 份额 占权 益登 记日 基金总 份额 比例 未达 到有 效开会 条件 。








11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 11.2.1 基 金管 理人 的重 大 人事变 动 2017 年11 月 25 日 , 本 基 金管理 人发 布关 于高 级管 理人员 变更 的公 告 , 经 本 基金管 理人 董事 会批准 ,封 树标 先生 自2017 年 11 月23 日起 不再 担 任本基 金管 理人 公司 副总 经理职 务。 11.2.2 基 金托 管人 的专 门 基金托 管部 门的 重大 人事 变动 2017 年8 月, 陈四 清先 生 担任中 国银 行股 份有 限公 司董事 长 、 执 行董 事、 董 事会战 略发 展委 员会主 席及 委员 等职 务。 上述人 事变 动已 按相 关规 定备案 、公 告。





11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 本报告 期内 ,无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 。





11.4 基 金投 资策略 的改 变 本报告 期内 ,基 金投 资策 略未发 生改 变。





11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 本报告 期由 安 永 华明 会计 师事务 所 ( 特殊 普通 合伙 ) 为本 基金 提供 审计 服务 , 报告 期内 本 基 金应支 付给 安永 华明 会计 师事务 所 ( 特殊 普通 合伙 ) 的报 酬共 计人 民币40,000.00 元。 目前 的 审 计机构 已连 续为 本基 金提 供 4 年 的审 计服 务。





11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 本报告 期内 , 基金 管理 人 、 托 管人 的托 管业 务部 门 及其相 关高 级管 理人 员无 受稽查 或处 罚等银华永利债券 2017 年年度报告 第 60 页 共 71 页


情况。





11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 西南证 券股 份有限 公司 2 2,977,524.31 100.00% 2,772.98 100.00% - 申万宏 源集 团股份 有限 公司 2 - - - - - 财富证 券有 限责任 公司 1 - - - - 新增 1 个 交易单 元 川财证 券有 限责任 公司 2 - - - - - 大同证 券有 限责任 公司 1 - - - - - 东北证 券股 份有限 公司 2 - - - - - 方正证 券股 份有限 公司 2 - - - - - 北京高 华证 券有限 责任 公司 1 - - - - - 广州证 券股 份有限 公司 2 - - - - - 国海证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 国金证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 国联证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 国盛证 券有 限责任 公司 1 - - - - - 国信证 券股 份有限 公司 2 - - - - - 国元证 券股 1 - - - - - 银华永利债券 2017 年年度报告 第 61 页 共 71 页


份有限 公司 国开证 券有 限责任 公司 1 - - - - - 恒泰证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 华创证 券有 限责任 公司 2 - - - - - 华融证 券股 份有限 公司 2 - - - - - 华泰证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 华西证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 华鑫证 券有 限责任 公司 1 - - - - - 联讯证 券股 份有限 公司 2 - - - - - 平安证 券有 限责任 公司 1 - - - - - 山西证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 首创证 券有 限责任 公司 1 - - - - - 西部证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 兴业证 券股 份有限 公司 1 - - - - - 中国银 河证 券股份 有限 公司 3 - - - - - 招商证 券股 份有限 公司 2 - - - - - 中国中 投证 券有限 责任 公司 2 - - - - - 中天证 券有 限责任 公司 1 - - - - - 中信建 投证 券股份 有限 公司 3 - - - - - 中信证 券股 份有限 公司 3 - - - - - 中银国 际证 1 - - - - - 银华永利债券 2017 年年度报告 第 62 页 共 71 页


券有限 责任 公司 新时代 证券 股份有 限公 司 2 - - - - 新增 2 个 交易单 元 第一创 业证 券股份 有限 公司 1 - - - - - 国泰君 安证 券股份 有限 公司 2 - - - - - 上海华 信证 券有限 责任 公司 2 - - - - - 渤海证 券股 份有限 公司 3 - - - - - 财达证 券有 限责任 公司 1 - - - - - 注:1 、 基金 专用 交易 单元 的选择 标准 为该 证券 经营 机构具 有较 强的 研究 服务 能力 , 能 及时 、 全面 、 定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务,包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析报告、 个股分 析报 告、 市场 服务 报告以 及全 面的 信息 服务 。 2、 基 金专 用交 易单 元的 选 择程序 为根 据标 准进 行考 察后 , 确 定证 券经 营机 构 的选择 。 经公 司批 准 后与被 选择 的证 券经 营机 构签订 协议 。 11.7.2 基 金租 用证券 公司 交 易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的 比 例 成交金 额 占当期 债 券回购 成交总 额 的比例 成交金 额 占当期 权 证 成交总 额 的比例 西南证 券股 份有限 公司 213,868,961.54 100.00% 1,129,300,000.00 100.00% - - 申万宏 源集 团股份 有限 公司 - - - - - - 财富证 券有 限责任 公司 - - - - - - 川财证 券有 限责任 公司 - - - - - - 大同证 券有 - - - - - - 银华永利债券 2017 年年度报告 第 63 页 共 71 页


限责任 公 司 东北证 券股 份有限 公司 - - - - - - 方正证 券股 份有限 公司 - - - - - - 北京高 华证 券有限 责任 公司 - - - - - - 广州证 券股 份有限 公司 - - - - - - 国海证 券股 份有限 公司 - - - - - - 国金证 券股 份有限 公司 - - - - - - 国联证 券股 份有限 公司 - - - - - - 国盛证 券有 限责任 公司 - - - - - - 国信证 券股 份有限 公司 - - - - - - 国元证 券股 份有限 公司 - - - - - - 国开证 券有 限责任 公司 - - - - - - 恒泰证 券股 份有限 公司 - - - - - - 华创证 券有 限责任 公司 - - - - - - 华融证 券股 份有限 公司 - - - - - - 华泰证 券股 份有限 公司 - - - - - - 华西证 券股 份有限 公司 - - - - - - 华鑫证 券有 限责任 公司 - - - - - - 联讯证 券股 份有限 公司 - - - - - - 平安证 券有 限责任 公司 - - - - - - 山西证 券股 份有限 公司 - - - - - - 首创证 券有 限责任 公司 - - - - - - 银华永利债券 2017 年年度报告 第 64 页 共 71 页


西部证 券股 份有限 公司 - - - - - - 兴业证 券股 份有限 公司 - - - - - - 中国银 河证 券股份 有限 公司 - - - - - - 招商证 券股 份有限 公司 - - - - - - 中国中 投证 券有限 责任 公司 - - - - - - 中天证 券有 限责任 公司 - - - - - - 中信建 投证 券股份 有限 公司 - - - - - - 中信证 券股 份有限 公司 - - - - - - 中银国 际证 券有限 责任 公司 - - - - - - 新时代 证券 股份有 限公 司 - - - - - - 第一创 业证 券股份 有限 公司 - - - - - - 国泰君 安证 券股份 有限 公司 - - - - - - 上海华 信证 券有限 责任 公司 - - - - - - 渤海证 券股 份有限 公司 - - - - - - 财达证 券有 限责任 公司 - - - - - -


11.8 其 他重 大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 《 银 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 2016 年 12 月 31 日 基 金净 四大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 1 月 3 日 银华永利债券 2017 年年度报告 第 65 页 共 71 页


值公告 》 2 《 银 华 永 利 债 券 型 证 券 投 资 基金2016 年第4 季 度报 告 》 三大证券报及本 基 金管理 人网 站 2017 年 1 月 21 日 3 《 银 华 永 利 债 券 型 证 券 投 资 基金继 续暂 停大 额申 购 ( 含定 期定额 投资 及转 换转 入 ) 业务 的公告 》 三大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 2 月 21 日 4 《 银 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 交 通 银 行 手 机 银 行 渠 道 费 率 优 惠活动 的公 告》 四大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 2 月 23 日 5 《 银 华 基 金 关 于 增 加 上 海 华 信 证 券 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机构公 告》 四大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 2 月 24 日 6 《 关 于 旗 下 部 分 基 金 在 首 创 证 券 开 通 定 期 定 额 投 资 及 转 换 业 务 并 参 加 首 创 证 券 费 率 优惠活 动的 公告 》 四大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 2 月 27 日 7 《关于 增加 凤凰 金信 (银 川) 投 资 管 理 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 销 售 机 构 并 参 加 其 费 率优惠 活动 的公 告》 四大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 2 月 28 日 8 《 关 于 增 加 天 津 国 美 基 金 销 售 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 销 售 机 构 并 参 加 其 费 率 优 惠 活动的 公告 》 四大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 2 月 28 日 9 《 银 华 永 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 更 新 招 募 说 明 书 摘 要 (2017 年第 1 号) 》 三大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 3 月 8 日 10 《 银 华 永 利 债 券 型 证 券 投 资 基金更新招募说明书(2017 年第1 号) 》 本基金 管理 人网 站 2017 年 3 月 8 日 11 《 银 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 上 海 好 买 基 金 销 售 有 限 公 司 网 上费率 优惠 活动 的公 告》 四大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 3 月 9 日 12 《 银 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 关 于 银 华 永 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 增 聘 基 金 经 理 的 公 告》 三大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 3 月 17 日 13 《 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 上 海 华 信 证 券 费 率 优 惠 活 动 的 公告》 四大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 3 月 18 日 14 《 银 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 四大证券报及本基 2017 年 3 月 21 日 银华永利债券 2017 年年度报告 第 66 页 共 71 页


司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 宜 信普泽 投资 顾问 (北 京 ) 有限 公 司 网 上 费 率 优 惠 活 动 的 公 告》 金管理 人网 站 15 《 银 华 永 利 债 券 型 证 券 投 资 基金继 续暂 停大 额申 购 ( 含定 期定额 投资 及转 换转 入 ) 业务 的公告 》 三大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 3 月 21 日 16 《 银 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 中 国 工 商 银 行 个 人 电 子 银 行 基 金申购 费率 优惠 活动 的公 告 》 三大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 3 月 31 日 17 《 银 华 永 利 债 券 型 证 券 投 资 基金2016 年年 度报 告》 本基金 管理 人网 站 2017 年 3 月 31 日 18 《 银 华 永 利 债 券 型 证 券 投 资 基金2016 年年 度报 告摘 要 》 三大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 3 月 31 日 19 《 银 华 永 利 债 券 型 证 券 投 资 基金2017 年第1 季 度报 告 》 三大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 4 月 21 日 20 《 银 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 交 通 银 行 手 机 银 行 渠 道 费 率 优 惠活动 的公 告》 四大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 4 月 22 日 21 《 银 华 永 利 债 券 型 证 券 投 资 基金继 续暂 停大 额申 购 ( 含定 期定额 投资 及转 换转 入 ) 业务 的提示 性公 告》 三大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 5 月 9 日 22 《 银 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 关 于 增 加 上 海 华 夏 财 富 投 资 管 理 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基金代 销机 构的 公告 》 四大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 6 月 1 日 23 《 银 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 关 于 增 加 上 海 通 华 财 富 资 产 管 理 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 并 参 与 其 优 惠 费率活 动的 公告 》 四大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 6 月 1 日 24 《 关 于 参 加 上 海 长 量 基 金 销 售 投 资 顾 问 有 限 公 司 费 率 优 惠的公 告》 四大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 6 月 22 日 25 《 银 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 关 于 使 用 建 设 银 行 卡 网 上 直销优 惠的 公告 》 四大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 6 月 30 日 26 《 银 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司2017 年6 月30 日基 金 净值 公告》 四大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 7 月 1 日 银华永利债券 2017 年年度报告 第 67 页 共 71 页


27 《 银 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 交 通 银 行 手 机 银 行 渠 道 费 率 优 惠活动 的公 告》 四大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 7 月 1 日 28 《 银 华 永 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 关 于 以 通 讯 方 式 召 开 基 金份额 持有 人大 会的 公告 》 三大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 7 月 3 日 29 《 关 于 以 通 讯 方 式 召 开 银 华 永 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 份 额 持 有 人 大 会 的 第 一 次 提示性 公告 》 三大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 7 月 4 日 30 《 银 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 交 通 银 行 网 上 银 行 渠 道 费 率 优 惠活动 的公 告》 四大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 7 月 4 日 31 《 关 于 以 通 讯 方 式 召 开 银 华 永 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 份 额 持 有 人 大 会 的 第 二 次 提示性 公告 》 三大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 7 月 5 日 32 《 银 华 永 利 债 券 型 证 券 投 资 基金暂 停申 购 (含 定期 定 额投 资及转 换转 入) 业务 的公 告 》 三大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 7 月 17 日 33 《 银 华 永 利 债 券 型 证 券 投 资 基金2017 年第2 季 度报 告 》 三大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 7 月 21 日 34 《 关 于 银 华 永 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 份 额 持 有 人 大 会出席 统计 结果 的公 告》 三大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 8 月 9 日 35 《 银 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 关 于 银 华 旗 下 部 分 基 金 在 山 西 证 券 参 加 费 率 优 惠 活 动 的公告 》 四大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 8 月 10 日 36 《 关 于 国 元 证 券 不 再 开 通 银 华 旗 下 全 部 基 金 转 换 业 务的 公告》 四大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 8 月 11 日 37 《 银 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 在 国 美 基 金 参 加 费 率 优 惠 活 动 的 公 告》 四大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 8 月 14 日 38 《 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 上 海 华 夏 财 富 投 资 管 理 有 限 公 司费率 优惠 活动 的公 告》 四大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 8 月 23 日 39 《 银 华 永 利 债 券 型 证 券 投 资 基金恢 复申 购 (含 定期 定 额投 资及转 换转 入) 业务 的公 告 》 三大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 8 月 29 日 银华永利债券 2017 年年度报告 第 68 页 共 71 页


40 《 银 华 永 利 债 券 型 证 券 投 资 基金 2017 年半 年度 报告 》 本基金 管理 人网 站 2017 年 8 月 29 日 41 《 银 华 永 利 债 券 型 证 券 投 资 基金 2017 年 半 年 度 报 告 摘 要》 三大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 8 月 29 日 42 《 银 华 永 利 债 券 型 证 券 投 资 基金更新招募说明书(2017 年第2 号) 》 本基金 管理 人网 站 2017 年 9 月 5 日 43 《 银 华 永 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 更 新 招 募 说 明 书 摘 要 (2017 年第 2 号) 》 三大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 9 月 5 日 44 《 关 于 增 加 上 海 挖 财 金 融 信 息 服 务 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 并 参 与 其 优 惠 费率活 动的 公告 》 四大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 9 月 20 日 45 《 银 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 加 平 安银行 费率 优惠 活动 的公 告 》 三大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 9 月 26 日 46 《 银 华 永 利 债 券 型 证 券 投 资 基金2017 年第3 季 度报 告 》 三大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 10 月 26 日 47 《 关 于 增 加 深 圳 市 前 海 排 排 网 基 金 销 售 有 限 责 任 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 的 公 告》 四大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 11 月 14 日 48 《 关 于 增 加 上 海 利 得 基 金 销 售 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 并 参 与 其 优 惠 费 率 活动的 公告 》 四大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 11 月 20 日 49 《 关 于 增 加 南 京 苏 宁 基 金 销 售 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 并 参 与 其 优 惠 费 率 活动的 公告 》 四大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 11 月 23 日 50 《 关 于 增 加 上 海 万 得 基 金 销 售 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 并 参 与 其 优 惠 费 率 活动的 公告 》 四大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 11 月 29 日 51 《 银 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 关 于 增 加 北 京 蛋 卷 基 金 销 售 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 并 参 与 其 优 惠 费 率 活动的 公告 》 四大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 12 月 19 日 52 《 银 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 在 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 参 加 三大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 12 月 29 日 银华永利债券 2017 年年度报告 第 69 页 共 71 页


费率优 惠活 动的 公告 》 53 《 银 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 关 于 在 交 通 银 行 开 通 旗 下 部 分 基 金 定 期 定 额 投 资 业 务 并 参 加 手 机 银 行 渠 道 费 率 优 惠活动 的公 告》 四大证券报及本基 金管理 人网 站 2017 年 12 月 29 日


银华永利债券 2017 年年度报告 第 70 页 共 71 页


§12 影响投 资者决策的其他重 要信息 12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况 投 资 者 类 别 报告期内 持有基 金份额 变 化情况 报告期末 持有 基金情况 序 号 持有基金 份额比 例达到 或者超过20%的 时间区 间


期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有 份额 份额 占比 机 构 1 2017/05/12-2017/07/04 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00% 2 2017/05/12-2017/07/09 15,000,000.00 0.00 15,000,000.00 0.00 0.00% 3 2017/01/04-2017/05/11 31,561,831.16 0.00 31,561,831.16 0.00 0.00% 4 2017/01/01-2017/05/10 52,327,710.93 0.00 52,327,710.93 0.00 0.00% 产品特有 风险 投资人在 投资本 基金时 , 将面临本 基金的 特有风 险 ,具体包 括: 1 )当基金份额集中度较 高时,少数基金份额持有 人所持有的基金份额占比 较高,其在召开持有 人大会并 对重大 事项进 行 投票表决 时可能 拥有较 大 话语权; 2 )在极端情况下,当持 有基金份额占比较高的基 金份额持有人大量赎回本 基金时,可能导致在 其赎回后 本基金 资产规 模 长期低 于 5000 万元 ,进 而可能导 致本基 金终止 或 与其他基 金合并 或转 型为另外 的基金 ,其他 基 金份额持 有人丧 失继续 投 资本基金 的机会 ; 3 )当持有基金份额占比 较高的基金份额持有人大 量赎回本基金时,更容易 触发巨额赎回条款 , 基金份额 持有人 将可能 无 法及时赎 回所持 有的全 部 基金份额 ; 4 )当持有基金份额占比 较高的基金份额持有人大 量赎回本基金时,基金为 支付赎回款项而卖出 所持有的 证券, 可能造 成 证券价格 波动, 导致本 基 金的收益 水平发 生波动 。 同时, 巨 额赎回 、 份 额净值小 数保留 位数是 采 用四舍五 入、 管 理费及 托 管费等费 用是按 前一日 资 产计提 , 会导致 基金 份额 净值 出现大 幅波动 ; 5 )当某一基金份额持有 人所持有的基金份额达到 或超过本基金规模的 50%时,本基金管理人将 不再接受 该持有 人对本 基 金基金份 额提出 的申购 及 转换转入 申请 。 在其 他基 金份额持 有人赎 回基 金份额 导 致某一 基金份 额 持有人所 持有的 基金份 额 达到或超 过本基 金规模50% 的情况 下, 该基金 份额持有 人将面 临所提 出 的对本基 金基金 份额的 申 购及转换 转入申 请被拒 绝 的风险 。 如果 投资人 某笔申购 或转换 转入申 请 导致其持 有本基 金基金 份 额达到或 超过本 基金规 模 的 50% , 该笔 申购或 转换转入 申请可 能被确 认 失败。


12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息 无。





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§13 备查文 件目录 13.1 备 查文 件目录 13.1.1 中 国证 监会 核准 银 华永利 债券 型证 券投 资基 金募集 的文 件


13.1.2 《银 华永 利债 券型 证券投 资基 金招 募说 明书 》


13.1.3 《银 华永 利债 券型 证券投 资基 金基 金合 同》


13.1.4 《银 华永 利债 券型 证券投 资基 金托 管协 议》


13.1.5 《银 华基 金管 理股 份有限 公司 开放 式基 金业 务规则 》


13.1.6 本 基金 管理 人业 务 资格批 件和 营业 执照 13.1.7 本 基金 托管 人业 务 资格批 件和 营业 执照 13.1.8 报 告期 内本 基金 管 理人在 指定 媒体 上披 露的 各 项公 告 13.2 存 放地 点 上述备查文本 存放在本 基 金管理人或基 金托管人 的 住所。本报告 存放在本 基 金管理人及托 管 人住所 ,供 公众 查阅 、复 制。 13.3 查 阅方 式 投资者可免费 查阅,在 支 付工本费后, 可在合理 时 间内取得上述 文件的复 制 件或复印件。 相 关公开 披露 的法 律文 件, 投资者 还可 在本 基金 管理 人网站 (www.yhfund.com.cn )查 阅。 银 华基 金管理 股份 有限公 司 2018 年 3 月 30 日