中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
中 银 标普 全 球精 选 自然 资 源等 权 重指 数 证券 投 资基 金
2017 年 年度 报告
2017 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 中银 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 招商 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ：二 〇一八 年三 月三十 日
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§ 1
重 要 提示及 目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2018 年 3 月 28 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 期 自 2017 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
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1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 5
2.4 境 外投 资顾 问和 境外 资产托 管人 .................................................................................................. 6
2.5 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.6 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
§3
主要财务指标、基 金净 值表现及利润分配情 况 ......................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ...................................................................................................... 9
§ 4
管理人报告 ............................................................................................................................................. 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .......................................................................................................... 9
4.2 境 外投 资顾 问为 本基 金提供 投资 建议 的主 要成 员简介 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 12
4.5 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 13
4.6 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 13
4.7 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 14
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 14
4.9 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 15
4.10 报告 期内 管理 人对 本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 .................................. 15
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 15
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 15
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 16
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 16
6.1 审 计意 见 ........................................................................................................................................ 16
6.2 形 成审 计意 见的 基础 .................................................................................................................... 16
6.3 其 他信 息 ........................................................................................................................................ 16
6.4 管 理层 和治 理层 对财 务报表 的责 任 ............................................................................................ 16
6.5 注 册会 计师 对财 务报 表审计 的责 任 ............................................................................................ 17
§ 7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 18
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 18
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 19
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 20
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 21
§ 8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 43
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................ 43
8.2 期 末在 各个 国家 （地 区）证 券市 场的 权益 投资 分布 ................................................................ 43 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
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8.3 期 末按 行业 分类 的权 益投资 组合 ................................................................................................ 44
8.4 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有权 益投 资明 细 ..................................... 44
8.5 报 告期 内权 益投 资组 合的重 大变 动 ............................................................................................ 53
8.6 期 末按 债券 信用 等级 分类的 债券 投资 组合 ................................................................................ 55
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 55
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名金 融衍 生品 投资 明细 .................... 55
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 ................................ 55
8.10 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 55
§ 9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 56
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 56
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................ 56
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 56
§ 10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 56
§ 11
重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 57
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .......................................................................................................... 57
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 57
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 57
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 57
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ...................................................................................... 57
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 57
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 57
11.8 其 他重 大事 件 ............................................................................................................................... 58
§ 12
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 59
12.1
备查 文件 目录 ............................................................................................................................ 59
12.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 60
12.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 60
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§ 2
基 金 简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金
基金简 称 中银标 普全 球资 源等 权重 指数（QDII ）
基金主 代码 000049
交易代 码 000049
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 3 月 19 日
基金管 理人 中银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 25,208,583.53 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
通过严 格的 投资 程序 约束 和数量 化风 险管 理手 段 ， 以低成 本 、 低 换手 率实
现 对 标 普 全 球 精 选 自 然 资 源 等 权 重 指 数 的 有 效 跟 踪 ， 追 求 跟 踪 误 差 最 小
化。 本基 金控 制目 标为 基 金净值 收益 率与 标的 指数 收益率 之间 的年 化跟 踪
误差不 超 过 5% 。
投资策 略
本基金 为被 动式 指数 基金 ， 采 用完 全复 制法 ， 按 照 成份股 在标 普全 球精 选
自然资 源等 权重 指数 中的 基准权 重构 建指 数化 投资 组合 ， 并 根据 标普 全球
精选自 然资 源等 权重 指数 成份股 及其 权重 的变 化进 行相应 调整 ， 达到 有效
跟踪标 的指 数的 目的。 但 在因特 殊情 况 （ 如股票 停 牌、 流 动性 不足） 导致
无法获 得足 够数 量的 股票 时， 基金 管理 人将 搭配 使 用其他 合理 方法 进行 适
当的替 代 。 本 基金 还可 能 将一定 比例 的基 金资 产投 资于与 标普 全球 精选 自
然资源 等权 重指 数相 关的 公募基 金 、 上 市交 易型 基 金以及 结构 性产 品 ， 以
优 化 投 资 组 合 的 构 建 ， 达 到 节 约 交 易 成 本 和 有 效 追 踪 标 的 指 数 表 现 的 目
的 。
业绩比 较基 准
人民币 计价 的标 普全 球精 选自然 资源 等权 重指 数 （NTR ） 收益 率× 95%+ 人
民币活 期存 款收 益率× 5% （税后 ） 。
风险收 益特 征
本基金 属于 股票 型基 金 ， 预期风 险与 收益 水平 高于 混合基 金 、 债 券基 金与
货币市 场基 金 。 本 基金 为 指数型 基金 ， 采用 完全 复 制法跟 踪标 的指 数的 表
现， 具有 与标 的指 数、 以 及与标 的指 数所 代表 的股 票市场 相似 的风 险收 益
特征。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中银基 金管 理有 限公 司 招商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 薛文成 张燕
联系电 话 021-38834999 0755-83199084
电子邮 箱 clientservice@bocim.com yan_zhang@cmbchina.com
客户服 务电 话 021-38834788
400-888-5566 95555
传真 021-68873488 0755-83195201 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
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注册地 址
上海市 银城 中路200 号中 银 大
厦45层
深圳市 深南 大道7088 号招 商银
行大厦
办公地 址
上海市 银城 中路200 号中 银 大
厦26层、27 层、45 层
深圳市 深南 大道7088 号招 商银
行大厦
邮政编 码 200120 518040
法定代 表人 章砚 李建红
2.4 境外投资顾问和境外 资产托管人
项目 境外投 资顾 问 境外资 产托 管人
名称
英文 - Brown Brothers Harriman
Co.
中文 - 布朗兄 弟哈 里曼 银行
注册地 址 - 140 Broadway New York
办公地 址 - 140 Broadway New York
邮政编 码 - NY 10005
注：本 基金 目前 不设 境外 投资顾 问。 基金 管理 人有 权选择 、更 换或 撤销 境外 投资顾 问， 并根 据
法律法 规和 《基 金合 同》 的有关 规定 公告 。
2.5 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 时报 》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.bocim.com
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 银城 中 路 200 号中 银大 厦 26 层
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
安永华明会计师事务所（特殊普
通合伙 ）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永
大楼 17 层
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街 17 号
§ 3
主 要 财务指 标、 基金净 值表 现及利 润分 配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2017 年 2016 年 2015 年
本期已 实现 收益 3,078,300.13 1,122,584.52 -3,398,522.88
本期利 润 3,075,638.16 8,413,796.15 -4,422,764.92
加 权 平 均 基 金 份 额 本 期
利润 0.0726 0.2775 -0.1849
本 期 加 权 平 均 净 值 利 润
率 7.16% 31.84% -23.07%
本 期 基 金 份 额 净 值 增 长
率 10.84% 47.98% -23.51% 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
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3.1.2 期末数据和指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可 供分 配利 润 -982,551.20 -5,531,285.71 -6,713,773.15
期 末 可 供 分 配 基 金 份 额
利润 -0.0390 -0.1176 -0.3327
期末基 金资 产净 值 27,585,710.36 46,445,119.81 13,468,122.33
期末基 金份 额净 值 1.094 0.987 0.667
3.1.3 累计期末指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
基 金 份 额 累 计 净 值 增 长
率
9.40% -1.30% -33.30%
注：1 、本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其 他收 入（ 不含 公允 价 值变 动收 益）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
2、 期末 可供 分配 利润， 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数
（为期 末余 额， 不是 当期 发生数 ）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率 ③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 5.60% 0.49% 6.30% 0.52% -0.70% -0.03%
过去六 个月 13.37% 0.53% 15.54% 0.55% -2.17% -0.02%
过去一 年 10.84% 0.68% 14.07% 0.71% -3.23% -0.03%
过去三 年 25.46% 1.22% 39.85% 1.29% -14.39% -0.07%
自基金 合同 生效
起至今
9.40% 1.07% 17.09% 1.17% -7.69% -0.10%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图
(2013 年 3 月 19 日至 2017 年 12 月 31 日) 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
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注：按 基金 合同 规定 ，本 基金自 基金 合同 生效 起 6 个月内 为建 仓期 ，截 至建 仓结束 时本 基金 的
各项投 资比 例已 达到 基金 合同第 十二 部分 （三 ）的 规定， 即本 基金 投资 于标 普全球 精选 自然 资源 等
权重指 数成 份股 、备 选成 份股以 及与 标普 全球 精选 自然资 源等 权重 指数 相关 的公募 基金 、上 市交 易
型基金 、中 国证 监会 许可 投资的 结构 性产 品及 金融 衍生产 品的 比例 为基 金资 产的 80% —95% ， 其中
投资于 与标 普全 球精 选自 然资源 等权 重指 数相 关的 公募基 金、 上市 交易 型基 金、中 国证 监会 许可 投
资的结 构性 产品 及金 融衍 生产品 的比 例不 超过 基金 资产 的 10% ；投 资于 现金 、银行 存款 、固 定收 益
类证券 以及 中国 证监 会允 许基金 投资 的其 他 金 融工 具的比 例为 基金 资产 的 5% —20% ， 其中 投资 于 现
金或者 到期 日在 一年 以内 的政府 债券 的比 例不 低于 基金资 产净 值 的 5% 。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
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注：本 基金 合同 于 2013 年 3 月 19 日生 效， 截至 报 告期末 本基 金合 同生 效未 满五年 。合 同生 效
当年的 本基 金净 值增 长率 与同期 业绩 比较 基准 收益 率按实 际存 续期 计算 ，不 按整个 自然 年度 进行 折
算。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
单位： 人民 币元
年度
每10 份 基金
份额分 红数
现金形 式发 放总
额
再投资 形式 发放 总
额
年度利 润分 配合
计
备注
2017 - - - - -
2016 - - - - -
2015 - - - - -
合计 - - - - -
注：截 至报 告期 末， 本基 金过去 三年 未发 生利 润分 配的情 况。
§ 4
管 理 人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
截至 2017 年 12 月 31 日， 本管理 人共 管九 十二 只开 放式证 券投 资基 金： 中 银 中国精 选混 合型 开
放式证券投资基金、中银 货币市场证券投资基金、 中银持续增长混合型证券 投资基金、中银收益混
合型证券投资基金、中银 动态策略混合型证券投资 基金、中银稳健增利债券 型证券投资基金、中银
行业优 选灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 中银 中证 100 指 数增 强型证 券投 资 基金、 中银 蓝筹 精选 灵
活配置混合型证券投资基 金、中银价值精选灵活配 置混合型证券投资基金、 中银稳健双利债券型证中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
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券投资 基金 、 中银 全球 策 略证券 投资 基金 （FOF ） 、 上证国 有企 业 100 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基
金、中银转 债增强债券型 证券投资基金、中银中小 盘成长混合型证券投资基 金、中银信用增利债券
型证券 投资 基金 、 中 银沪 深 300 等权 重指 数证 券投 资基金(LOF) 、 中银主题 策 略混合 型证 券投 资基 金、
中银保 本混 合型 证券 投资 基金 、 中 银理 财 14 天 债券 型证券 投资 基金 、 中银 纯债 债券型 证券 投资 基金 、
中银理 财 7 天债 券型 证券 投资基 金、 中银理 财 30 天 债券型 证券 投资 基金、 中 银稳健 添利 债券 型发 起
式证券投资基金、中银标 普全球精选自然资源等权 重指数证券投资基金、中 银消费主题混合型证券
投资基金、中银美丽中国混合型证券投资基金、中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金
（LOF ） 、 中银新 回报 混合 型证券 投资 基金 、 中 银互 利分级 债券 型证 券投 资基 金、 中 银惠 利纯 债半 年
定期开放债券型证券投资 基金、中银中高等级债券 型证券投资基金、中银优 秀企业混合型证券投资
基金、中银活期宝货币市 场基金、中银多策略灵活 配置混合型证券投资基金 、中银健康生活混合型
证券投资基金、中银聚利 分级债券型证券投资基金 、中银薪钱包货币市场基 金、中银产业债一年定
期开放债券型证券投资基 金、中银新经济灵活配置 混合型证券投资基金、中 银安心回报半年定期开
放债券型证券投资基金、 中银研究精选灵活配置混 合型证券投资基金、中银 恒利 半年定期开放债券
型证券投资基金、中银新 动力股票型证券投资基金 、中银宏观策略灵活配置 混合型证券投资基金，
中银新 趋势 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 、 中银 智 能制造 股票 型证 券投 资基 金、 中银 互联 网+ 股票 型
证券投资基金、中银国有 企业债债券型证券投资基 金，中银新财富灵活配置 混合型证券投资基金，
中银新机遇灵活配置混合 型证券投资基金，中银战 略新兴产业股票型证券投 资基金，中银机构现金
管理货币 市场基 金，中 银 美元债债 券型证 券投资 基 金（QDII ） 、中银稳进保本 混合型证 券投资 基金、
中银宝利灵活配置混合型 证券投资基金、中银瑞利 灵活配置混合型 证券投资 基金、中银珍利灵活配
置混合型证券投资基金、 中银鑫利灵活配置混合型 证券投资基金、中银益利 灵活配置混合型证券投
资基金、中银裕利灵活配 置混合型证券投资基金、 中银合利债券型证券投资 基金、中银腾利灵活配
置混合型证券投资基金、 中银永利半年定期开放债 券型证券投资基金、中银 季季红定期开放债券型
证券投资基金、中银宏利 灵活配置混合型证券投资 基金、中银颐利灵活配置 混合型证券投资基金、
中银丰利灵活配置混合型 证券投资基金、中银尊享 半年定期开放债券型证券 投资基金、中银睿享债
券型证券投资基金、中银 悦享定期开放债券型证券 投资基金、 中银丰润定期 开放债券型证券投资基
金、中银量化精选灵活配 置混合型证券投资基金、 中银广利灵活配置混合型 证券投资基金、中银润
利灵活配置混合型证券投 资基金、中银锦利灵活配 置混合型证券投资基金、 中银品质生活灵活配置
混合型 证券 投资 基金 、 中银 理财 90 天 债券 型证 券投 资 基金 、 中 银丰 庆定 期开 放债 券型证 券投 资基 金、
中银富享债券型证券投资 基金、中银文体娱乐灵活 配置混合型证券投资基金 、中银新蓝筹灵活配置
混合型证券投资基金、中 银如意宝货币市场基金、 中银丰实定期开放债券型 发起式证券投资基金、中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
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中银丰和定期开放债券型 发起式证券投资基金、中 银 移动互联灵活配置混合 型证券投资基金、中银
金融地产混合型证券投资 基金、中银信享定期开放 债券型发起式证券投资基 金、中银量化价值混合
型证券投资基金、中银丰 进定期开放债券型发起式 证券投资基金、中银利享 定期开放债券型证券投
资基金、中银丰禧定期开 放债券型发起式证券投资 基金，同时管理着多个特 定客户资产管理投资组
合。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
陈学林
本基金 的基 金
经理、 中银 全
球策略
（QDII-FOF ）
基金基 金经 理
2013-03-19 - 15
中银基 金管 理有 限公 司助
理副总 裁（A VP ） ， 工商 管
理硕士 。曾 任统 一期 货股
份有限 公司 交易 员， 凯基
证券投 资信 托股 份有 限公
司基金 经理 。2010 年加 入
中银基 金管 理有 限公 司，
曾担任 中银 全球 策略
（QDII-FOF ）基金基金经
理助理 。2013 年 3 月至 今
任中银 标普 全球 资源 等权
重指数 （QDII ）基金基 金
经理，2013 年 7 月 至今 任
中银全 球策 略 （QDII-FOF ）
基金基 金经 理。 具 有 15 年
证券从 业年 限。 具备 基金
从业资 格。
注：1 、 首 任基 金经 理的 “ 任职日 期 ” 为基 金合 同生 效 日， 非首 任基 金经 理的 “ 任 职日期 ” 为 根据 公
司决定 确定 的聘 任日 期， 基金经 理的 “ 离 任日 期 ” 均 为根据 公司 决定 确定 的解 聘日期 ；
2、证 券从 业年 限的 计算 标 准及含 义遵 从《 证券 业从 业人员 资格 管理 办法 》的 相关规 定。
4.2 境外投资顾问为本基 金提供投资建议的主 要成 员简介
本基金 目前 不设 境外 投资 顾问。 基金 管理 人有 权选 择、更 换或 撤销 境外 投资 顾问， 并根 据法 律
法规和 《基 金合 同》 的有 关规定 公告 。
4.3 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 、 中 国证 监 会的 有关 规
则和其他有关法律法规的 规定，严格遵循本基金基 金合同，本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
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运用基金资产，在严格控 制风险的基础上，为基金 份额持有人谋求最大利益 。本报告期内，本基金
运作合 法合 规， 无损 害基 金份额 持有 人利 益的 行为 。
4.4 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.4.1 公平交易制度和控制 方法
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》 ， 公 司制定 了 《 中银 基
金管理 有限 公司 公平 交易 管理办 法》 ， 建 立了 《新 股 询价申 购和 参与 公开 增发 管理办 法》 、 《债 券询 价
申购管理办法》 、 《 集中交 易管理办法》等公平交易 相关制度体系，通过制度 确保不同投资组合在投
资管理活动中得到公平对 待，严格防范不同投资组 合之间进行利益输送。公 司建立了投资决策委员
会领导下的投资决策及授 权制度，以科学规范的投 资决策体系，采用集中交 易管理加强交易执行环
节的内部控制，通过工作 制度、流程和技术手段保 证公平交易原则的实现； 通过建立层级 完备的公
司证券池及组合风格库， 完善各类具体资产管理业 务组织结构，规范各项业 务之间的关系，在保证
各投资组合既具有相对独 立性的同时，确保其在获 得投资信息、投资建议和 实施投资决策方面享有
公平的机会；通过对异常 交易行为的实时监控、分 析评估、监察稽核和信息 披露确保公平交易过程
和结果 的有 效监 督。
4.4.2 公平交易制度的执行 情况
本报告期内，本公司严格 遵守法律法规关于公平交 易的相关规定，确保本公 司管理的不同投资
组合在授权、研究分析、 投资决策、交易执行、业 绩评估等投资管理活动和 环节得到公平对待。各
投资组合均严格按照法律 、法规和公司制度执行投 资交易，本报告期内公司 整体公平交易制度执行
情况良 好， 未发 现有 违背 公平交 易的 相关 情况 。
本报告 期内 ， 本 公司 通过 对公司 管理 的不 同投 资组 合的整 体收 益率 、 分 投资 类别 （ 股票、 债券 ）
的收益 率差 异进 行分 析 ， 并对连 续四 个季 度的 不同 时间窗 下 （日 内 、3 日内 、5 日内 ） 公司 管理 的不
同投资 组合 同向 交易 的交 易价差 进行 分析 ， 对其 进 行了 95% 置 信区 间， 假设 溢价率 为 0 的 T 分 布检
验，结合该时间窗下组合 互相之间的模拟输送金额 、贡献度、交易占优比等 指标综合判断是否存在
不公平交易或利益输送的 可能。结果表明，本报告 期内公司对各投资组合公 平对待，不存在利益输
送的行 为。
4.4.3 异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 ，本 基金 未发 现异常 交易 行为 。
本报告期内，基金管理人 未发生所有投资组合参与 的交易所公开竞价同日反 向交易成交较少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 的 情况 。 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
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4.5 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.5.1 报告期内基金 投资策 略和运作分析
4.5.1 宏观 经济 分析 、基 金 投资策 略和 运作 分析
2017 年，全球经济稳定复 苏，主要经济体经济走势 均出现回升，全球货币政 策逐渐退出宽松。
具体情 况来 看， 美国 经济 表现整 体强 势， 经济 景气 不断提 升， 制造 业 PMI 指 数从 2016 年 末的 54.5
大幅上 升 至 59.3 水 平， 通 胀达到 2% 的长 期均 衡水 平， 就 业持 续改 善， 失 业 率从 4.7% 进 一步 下降 至
4.1% 左右， 美联储全 年加 息三次并公 布缩表计 划， 货币政策逐 步收紧。 欧元 区经济持续 复苏，制 造
业 PMI 指数从 54.9 上升至 60.6 ，CPI 同比 增速 稳 定至 1.3% 左 右。 日本 经济 从下半 年开 始小 幅复 苏，
PMI 指数从 2016 年末 的 52.4 上 升至 54.1 ，通 胀回 暖 ，就业 改善 ，失 业率 从 3.1% 降至 2.8% 。
国内经济方面，在国内外 需求复苏影响下，宏观经 济保持韧性，经济结构出 现重大变革，推进
供给侧 结构 性改 革 。2017 年 GDP 实际 同比 增长 6.9%，较 2016 年 提升 0.2 个 百分点 。 通胀 总体 处
于低位 ，CPI 同 比增 长 1.6% ，PPI 从年 初的 6.9% 回 落到年 末的 4.9% 。 从 经济 增长动 力来 看， 基础
设施投 资建 设和 出口 对经 济增长 贡献 较多 ， 基建 投 资同比 增长 约 14% ， 美 元 计价出 口 增 速大 幅回 升
至 11% 以 上。 政策 方面 ， 央行货 币政 策稳 健中 性， 实际操 作中 性偏 紧， 抑制 资产泡 沫， 防范 金融 风
险， 推进 金融 去杠 杆 ， 全 年 M2 同 比增 长 8.2% ， 社 会 融资规 模同 比增 长 12% ， 新增人 民币 贷款 13.5
万亿元 。
历经 了 2016 年的大 涨后 ，2017 年 大宗 商品 市场 虽 然仍旧 上涨 ，但 是基 本处 于休整 阶段 。贵 金
属矿业公司因为联储局升 息的牵制加上股市的震荡 ，基本在整年度以下跌居 多，但是在年底时随着
避险资 金回 补空 头部 位获 利了结 而反 弹 ， 联 储局 2018 年升 息的 步骤 也低 于市 场预期 的四 次也 帮助 了
贵金属的反弹。基础金属 则是因为随着 国内供给侧 改革影响，结束长达一年 来的下跌盘整，突破上
涨。能 源股 年初 因为 美国 油储数 字超 过市 场预 期， 而且市 场怀 疑 OPEC 限 产 的决心 ，因 此四 季度 前
下跌， 到了 四季 度因 为原 油价格 在经 历 OPEC 减 产 控制价 格及 美国 页岩 油产 量终于 开始 不再 继续 创
新高的 背景 下， 在年底 WTI 原油价格站 上 60 美元 大关， 带动 能源 股久 违的 反弹行 情。 农业 板块 因
为行业 兼并 重组 ，也 使得 农业股 的股 价不 受谷 物价 格及肥 料价 格下 跌的 影响 而上涨 。
报告期 内， 我们 严格 按照 基金合 同的 要求 ， 管 理本 基金， 年化 跟踪 误差 也在 基金合 同要 求之 下 。
4.5.2 报告期内基金的业绩 表 现
报告期 内， 本基 金份 额净 值增长 率 为 10.84% ， 同期 业绩比 较基 准收 益率 为 14.07% 。
4.6 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
石油：全球剩余产能固化 ，需求回升超过供应增长 ，重回均衡。展望 2018 年，剩余产能从北中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
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美转向中东，不再具有市 场可调节性，而全球石油 消费预计出现高增长，边 际成本抬升油价。预计
2018 年原油价格将继 续带 领能源相关股票继续上涨 ，并且提高大宗商品市场 的风险偏好。贵金属：
加 息 仍 是 主 要 影 响 因 素 ， 如 果 2018 年 美 联 储 维 持 加 息 三 次 ， 明 年 下 半 年 联 邦 基 准 利 率 将 达 到
2.00-2.25% 水 平， 对于 黄金 将有压 制的 作用 ， 但 如果 通 胀的预 期降 低， 会抵 消加 息 对金价 的负 面影 响。
在朝鲜 及中 东局 势没 有大 幅恶化 的情 况下 ， 2018 年 贵金属 股票 将维 持区 间盘 整。 基 础金 属： 2018 年
基本面仍趋乐观。受益于 中国供给端的改革以及全 球需求上升，基本面的改 善仍将持续，原油价格
上涨也 会造 成成 本端 整体 抬升 。 农产 品 ： 供应 复产 加剧过 剩。18 年全 球农 产 品将因 为产 量过 剩仍 将
面临价格下跌的压力，但 是如果因此推动行业板块 内继续购并重组，也会有 利于农业相关的股票继
续上涨 。
4.7 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
2017 年度， 本基 金管 理人 坚持一 切从 防范 风险 、 保 护基金 份额 持有 人利 益出 发， 致 力于 内控 机
制的完 善， 加强 内部 风险 的控制 与防 范， 确保 各项 法规和 制度 的落 实， 保证 基金合 同得 到严 格履 行。
公司法律合规部与审计部 按照制度，通过基金运作 监控和内部审计等方法， 独立地开展工作，发现
问题及 时提 出改 进建 议并 督促业 务部 门进 行整 改。
本报告 期内 ，本 基金 的监 察稽核 主要 工作 情况 如下 ：
（1） 深入 开展 审计 检查 ， 确保基 金运 作合 规性
主要措施有：对基金运作 涉及的投资、研究、交易 、风险管理、信息资讯等 业务环节开展独立
检查，及时发现业务流程 中存在的风险并督促整改 ，确保相关业务运作符合 法律法规及公司制度的
规定。
（2） 修订 内部 管理 制度 ， 完善投 资业 务流 程
根据监管机关的规定，定 期更新公司内部投资管理 制度，不断加强内部流程 控制，动态作出各
项合规 提示 ，防 范投 资风 险。
通过以上工作的开展，在 本报告期内，本基金运作 过程中未发生违规关联交 易、内幕交易，也
不存在本基金管理人管理 的各基金之间的违规交叉 交易，基金运作整体合法 合规。本基金管理人承
诺将一如既往地本着诚实 信用、勤勉尽责的原则管 理和运用基金资产，不断 提高合规与审计工作的
科学性 和有 效性 ，努 力防 范各种 风险 ，为 基金 份额 持有人 谋求 最大 利益 。
4.8 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
4.7.1 有关 参与 估值 流程 各 方及人 员的 职责 分工 、专 业胜任 能力 和相 关工 作经 历的描 述
根据证监会的相关规定， 本公司为建立健全有效的 估值政策和程序，经公司 执行委员会批准，
公司成立估值委员会，明 确参与估值流程各方的人 员分工和职责，由研究部 、风险管理部、基金运中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
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营部相关人员担任委员会 委员。估值委员会委员具 备应有的经验、专业胜任 能力和独立性，分工明
确，在上市公司研究和估 值、基金投资、投资品种 所属行业的专业研究、估 值政策、估值流程和程
序、基金的风险控制与绩 效评估、会计政策与基金 核算以及相关事项的合法 合规性审核和监督等各
个方面具备专业能力和丰 富经验。估值委员会严格 按照工作流程诚实守信、 勤勉尽责地讨论和决策
估值事项。估值委员会审 议并依据行业协会提供的 估值模型和行业做法选定 与当时市场环境相适应
的估值方法，基金运营部 应征询会计师事务所、托 管行的相关意见。公司按 特殊流程改变估值技术
时，导 致基 金资 产净 值的 变化 在 0.25 ％ 以上 的， 应 就基金 管理 人所 采用 的相 关估值 技术 、假 设及 输
入值的适当性等咨询会计 师事务所的专业意见，会 计师事务所应对公司所采 用的相关估值模型、假
设、 参数 及输 入的 适当 性发 表审核 意见 ， 同时 基金 运营 部按要 求向 公司 信息 披露 部门提 交临 时公 告 ，
对外公布。另外，对于特 定品种或者投资品种相同 ，但具有不同特征的，若 协会有特定 调整估值方
法的通 知的， 比如 《 证券 投资基 金流 通受 限股 票估 值指引 （ 试行 ） 》 的， 应参 照协会 通知 执行。 可 根
据指引 的指 导意 见， 并经 估值委 员会 审议 ，采 用第 三方估 值机 构提 供的 估值 相关的 数据 服务 。
4.7.2 本公 司参 与估 值流 程 各方之 间没 有存 在任 何重 大利益 冲突 。
4.7.3 定价 服务 机构 按照 商 业合同 约定 提供 定价 服务 。
4.9 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据基 金合 同， 在符 合有 关基金 分红 条件 的前 提下 ， 本基 金每 年收 益分 配次 数最多 为 6 次， 每
份基金 份额 每次 分配 比例 不得低 于收 益分 配基 准日 每份基 金份 额可 供分 配利 润的 20% 。
本报告 期期 末可 供分 配利 润为-982,551.20 元 。根 据 本基金 基金 合同 第十 六部 分基金 的收 益与 分
配相关 约定 ，无 相关 收益 分配事 项。
4.10 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
截至本 报告 期末 ，本 基金 已连续 超 过 60 个工 作日 出 现基金 资产 净值 低 于 5000 万元的 情形 。
§ 5
托 管 人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
托管人声明，在本报告期 内，基金托管人 ——招商 银行股份有限公司不存在 任何损害基金份额
持有人利益的行为，严格 遵守了《中华人民共和国 证券投资基金法》及其他 有关法律法规、基金合
同，完 全尽 职尽 责地 履行 了应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内基金管理人在 投资运作、基金资产净值 的计算、利润分配、基金 份额申购赎回价格
的计算、基金费用开支等 问题上，不存在任何损害 基金份额持有人利益的行 为，严格遵守了《中华
人民共 和国 证券 投资 基金 法》 等有 关法 律法 规 ， 在 各 重要方 面的 运作 严格 按照 基金合 同的 规定 进 行 。 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
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5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本年度报告中财务指标、 净值表现、财务会计报告 、利润分配、投资组合报 告等内容真实、准
确和完 整， 不存 在虚 假记 载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
§ 6
审 计 报告
安永华 明（2018 ）审 字 第 61062100_B24 号
中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金全体 基金 份额 持有 人： ：
我们审 计了 后附 的中 银标 普全球 精选 自然 资源 等权 重指数 证券 投资 基金 的财 务报表 ，包 括 2017 年
12 月 31 日 的资 产负 债表 ，2017 年 度的 利润 表、 所 有者权 益（ 基金 净值 ）变 动表以 及相 关财 务报 表
附注。
6.1 审计意见
我们认为，后附的中银标 普全球精选自然资源等权 重指数证券投资基金的财 务报表在所有重大
方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了中 银标普全球精选自然资源 等权重指数证券投资基
金 2017 年 12 月 31 日的 财务状 况以 及 2017 年度 的 经营成 果和 净值 变动 情况 。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审 计工作。审计报告的“注 册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则 下的责任。按照中国注册 会计师职业道德守则，
我们独立于中银标普全球 精选自然资源等权重指数 证券投资基金，并履行了 职业道德方面的其他责
任。我 们相 信， 我们 获取 的审计 证据 是充 分、 适当 的，为 发表 审计 意见 提供 了基础 。
6.3 其他信息
中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金管理 层 （ 以下 简称 “管 理层” ） 对 其他 信 息
负责。 其他 信息 包括 年度 报告中 涵盖 的信 息， 但不 包括财 务报 表和 我们 的审 计报告 。
我们 对财务报表发表的审 计意见不涵盖其他信息， 我们也不对其他信息发表 任何形式的鉴证结
论。
结合我们对财务报表的审 计，我们的责任是阅读其 他信息，在此过程中，考 虑其他信息是否与
财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的情 况存 在重 大不一 致或 者似 乎存 在重 大错报 。
基于我们已执行的工作， 如果我们确定其他信息存 在重大错报，我们应当报 告该事实。在这方
面，我 们无 任何 事项 需要 报告。
6.4 管理层和治理层对财 务报表的责任
管理层负责按照企业会计 准则的规定编制财务报表 ，使其实现公允反映，并 设计、执行和维护中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
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必要的 内部 控制 ，以 使财 务报表 不存 在由 于舞 弊或 错误导 致的 重大 错报 。
在编制财务报表时，管理 层负责评估中银标普全球 精选自然资源等权重指数 证券投资基金的持
续经营 能力 ， 披露 与持 续 经营相 关的 事项 （ 如适 用） ， 并 运用 持续 经营 假设 ， 除非计 划进 行清 算 、 终
止运营 或别 无其 他现 实的 选择。
治理层 负责 监督 中银 标普 全球精 选自 然资 源等 权重 指数证 券投 资基 金的 财务 报告过 程。
6.5 注册会计师对财务报 表审计的责任
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或 错误导致的重大错报获 取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的 保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来
可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策， 则通 常认 为错 报是 重大的 。
在按照审计准则执行审计 工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也
执行以 下工 作：
（1） 识 别和 评估 由于 舞弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险 ， 设计 和实 施 审计程 序以 应对 这
些风险 ， 并获 取充 分、 适当 的审计 证据 ， 作为 发表 审 计意见 的基 础 。 由 于舞 弊 可能涉 及串 通 、 伪 造、
故意遗漏、虚假陈述或凌 驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发
现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
（2） 了解 与审 计相 关的 内 部控制 ， 以 设计 恰当 的审 计程序 ， 但 目的 并非 对内 部控制 的有 效性 发
表意见 。
（3） 评价 管理 层选 用会 计 政策的 恰当 性和 作出 会计 估计及 相关 披露 的合 理性 。
（4） 对 管理 层使 用持 续经 营假设 的恰 当性 得出 结论 。 同时 ， 根 据 获取 的审 计 证据， 就可 能导 致
对中银标普全球精选自然 资源等权重指数证券投资 基金持续经营能力产生重 大疑虑的事项或情况是
否存在重大不确定性得出 结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性， 审计准则要求我们在审
计报告中提请报表使用者 注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我 们应当发表非无保留意
见。我们的结论基于截至 审计报告日可获得的信息 。然而，未来的事项或情 况可能导致中银标普全
球精选 自然 资源 等权 重指 数证券 投资 基金 不能 持续 经营。
（5）评价财务报表的总体 列报、结构和内容（包括 披露） ，并评价财 务报表是 否公允反映相关
交易和 事项 。
我们与治理层就计划的审 计范围、时间安排和重大 审计发现等事项进行沟通 ，包括沟通我们在
审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺陷 。 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
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安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师
徐
艳
许培 菁
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永 大 楼 17 层
2018 年 3 月 28 日
§7
年 度 财务报 表
7.1 资产负债表
会计主 体： 中银 标普 全球 精选自 然资 源等 权重 指数 证券投 资基 金
报告截 止日 ：2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 7.4.7.1 2,069,803.68 5,342,521.52
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 25,790,091.89 42,257,263.49
其中： 股票 投资
25,790,091.89 42,257,263.49
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 476.90 790.19
应收股 利
39,578.35 74,853.67
应收申 购款
322,274.47 404,657.83
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 2,917.39 1,041,052.66
资产总计
28,225,142.68 49,121,139.36
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 515,090.94
应付赎 回款
368,170.54 1,886,458.80
应付管 理人 报酬
25,680.75 41,306.89 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
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应付托 管费
7,003.83 11,265.53
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 - -
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 238,577.20 221,897.39
负债合计
639,432.32 2,676,019.55
所有者权益：
- -
实收基 金 7.4.7.9 25,208,583.53 47,040,180.54
未分配 利润 7.4.7.10 2,377,126.83 -595,060.73
所有者权益合计
27,585,710.36 46,445,119.81
负债和所有者权益总 计
28,225,142.68 49,121,139.36
注：报 告截 止 日 2017 年 12 月 31 日 ，基 金份 额净 值 1.094 元， 基金 份额 总 额 25,208,583.53 份。
7.2 利润表
会计主 体： 中银 标普 全球 精选自 然资 源等 权重 指数 证券投 资基 金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
4,095,533.09 9,206,504.90
1.利息 收入
29,246.32 16,985.16
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 29,246.32 16,985.16
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
4,127,340.01 1,865,943.21
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 3,156,139.12 1,367,492.20
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 7,576.83 -
股利收 益 7.4.7.15 963,624.06 498,451.01
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
7.4.7.16 -2,661.97 7,291,211.63
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
-101,117.01 10,153.57
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.17 42,725.74 22,211.33
减：二、费用
1,019,894.93 792,708.75 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
第 20 页共 60 页
1．管 理人 报酬 7.4.10.2 475,178.52 287,865.68
2．托 管费 7.4.10.2 129,594.13 78,508.77
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 46,477.52 49,061.00
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.19 368,644.76 377,273.30
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
3,075,638.16 8,413,796.15
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
3,075,638.16 8,413,796.15
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 中银 标普 全球 精选自 然资 源等 权重 指数 证券投 资基 金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
47,040,180.54 -595,060.73 46,445,119.81
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 3,075,638.16 3,075,638.16
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-21,831,597.01 -103,450.60 -21,935,047.61
其中：1.基 金申 购款 23,978,972.17 500,151.40 24,479,123.57
2.基金 赎回 款 -45,810,569.18 -603,602.00 -46,414,171.18
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
25,208,583.53 2,377,126.83 27,585,710.36
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
20,181,895.48 -6,713,773.15 13,468,122.33
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 8,413,796.15 8,413,796.15 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
第 21 页共 60 页
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
26,858,285.06 -2,295,083.73 24,563,201.33
其中：1.基 金申 购款 49,662,298.60 -4,848,851.14 44,813,447.46
2.基金 赎回 款 -22,804,013.54 2,553,767.41 -20,250,246.13
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
47,040,180.54 -595,060.73 46,445,119.81
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 李道 滨，主 管会 计工 作负 责人 ：欧阳 向军 ，会 计机 构负 责人： 乐妮
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中银标普全球精 选自然资 源等权重指数证 券投资基 金 ( 以下简称 “ 本基金”) ， 系经中国证券监 督
管理委员会（以下 简称 “ 中 国证监会 ” ）证监许 可[2012]1743 号文 《关于核准 中 银标普全球精选 自然
资源等权重指数证券投资 基金募集的批复》的核准 ，由基金管理人中银基金 管理有限公司向社会公
开发行 募集 ，基 金合 同 于 2013 年 3 月 19 日正 式生 效，首 次设 立募 集规 模 为 274,055,778.75 份基 金
份额。本基金为契约型开 放式，存续期限不定。本 基金的基金管理人为中银 基金管理有限公司，注
册登记机构为中国证券登 记结算有限责任公司，基 金托管人为招商银行股份 有限公司，基金境外托
管人为 布朗 兄弟 哈里 曼银 行。
本基金 主要 投资 于标 普全 球精选 自然 资源 等权 重指 数成份 股 （ 包括 股票 和/ 或 存托凭 证， 下同） 、
备选成份股，与标普全球 精选自然资源等权重指数 相关的公募基金、上市交 易型基金、中国证监会
许可投资的结构性产品及 金融衍生产品等，固定收 益类证券、银行存款、现 金等货币市 场工具以及
法律法 规或 中国 证监 会允 许本基 金投 资的 其他 产品 或金融 工具 ，但 须符 合中 国证监 会的 相关 规定 。
本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 为 ： 人 民 币 计 价 的 标 普 全 球 精 选 自 然 资 源 等 权 重 指 数 （NTR ） 收 益 率
× 95%+ 人 民币 活期 存款 收 益率× 5% （ 税后 ）。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部 颁布的《企业会计准则 — 基本准则》以及其后颁布 及修订的具体会计
准则、应 用指南、解释以及其他相 关规定（以下统称 “ 企业会计准则 ” ）编制，同时， 对于在具体 会
计核算和信息披露方面， 也参考了中国证券投资基 金业协会修订并发布的《 证券投资基金会计核算中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
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业务指 引》 、 中国 证监 会制 定的 《 中国 证券 监督 管理 委 员会关 于证 券投 资基 金估 值业务 的指 导意 见》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 管理办 法》 、《 证券 投资 基金信 息披 露内 容与 格式 准则》 第 2 号 《年 度 报
告的内 容与 格式 》、 《证 券投资 基金 信息 披露 编报 规则》 第 3 号 《会 计报 表 附注的 编制 及披 露》 、
《证券 投资 基金 信息 披 露 XBRL 模板第 3 号< 年 度报 告和半 年度 报告> 》 、 其他 中国证 监会 及中 国证
券投资 基金 业协 会颁 布的 相关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映了 本基 金 于 2017 年 12 月 31 日 的财 务
状况以 及 2017 年度 的经 营 成果和 净值 变动 情况 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
本基金财务报表所载财务 信息依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算 业务指引》和其他
相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用的货币 均为人民币。除有特别说 明外，均以人民币
元为单 位表 示。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
金融工具是指形成本基金 的金融资产（或负债）， 并形成其他单位的金融负 债（或资产）或权
益工具 的合 同。
（1） 金融 资产 分类
本基金的金融资产于初始 确认时分为以下两类：以 公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融
资产、 贷款 和应 收款 项；
本基金持有的以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融资产主要包括股 票投资、债券投资
和衍生 工具 等；
（2） 金融 负债 分类
本基金的金融负债于初始 确认时归 类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债和其
他金融 负债 。本 基金 目前 持有的 金融 负债 划分 为其 他金融 负债 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
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划分为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产的股票、债券、基 金等，以及不作为
有效套期工具的衍生工具 ，按照取得时的公允价值 作为初始确认金额，相关 的交易费用在发生时计
入当期 损益 ；
在持有以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产期间取得的利息或 现金股利，应当确
认为当期收 益。每日，本 基金将以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债的公
允价值 变动 计入 当期 损益 ；
处置该金融资产或金融负 债时，其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益，同
时调整 公允 价值 变动 收益 ；
当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止，或该 收取金融资产现金流量的 权利已转移，且符
合金融 资产 转移 的终 止确 认条件 的， 金融 资产 将终 止确认 ；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的 ，不终止确认该金融资产 ；本基金既没有转移也
没有保留金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬 的，分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控
制的，终止确认该金融资 产并确认产生的资产和负 债；未放弃对该金融资产 控制的，按照其继续涉
入所转 移金 融资 产的 程度 确认有 关金 融资 产， 并相 应确认 有关 负债 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
公允价值，是指市场参与 者在计量日发生的有序交 易中，出售一项资产所 能 收到或者转移一项
负债所需支付的价格。本 基金以公允价值计量相关 资产或负债，假定出售资 产或者转移负债的有序
交易在相关资产或负债的 主要市场进行；不存在主 要市场的，本基金假定该 交易在相关资产或负债
的最有 利市 场进 行。 主要 市场( 或 最有 利市 场) 是 本基 金在计 量日 能够 进入 的交 易市场 。 本 基金 采用 市
场参与 者在 对该 资产 或负 债定价 时为 实现 其经 济利 益最大 化所 使用 的假 设。
在财务报表中以公允价值 计量或披露的资产和负债 ，根据对公允价值计量整 体而言具有重要意
义的最低层次输入值，确 定所属的公允价值层次： 第一层次输入值，在计量 日能够取得的相同 资产
或负债在活跃市场上未经 调整的报价；第二层次输 入值，除第一层次输入值 外相关资产或负债直接
或间接 可观 察的 输入 值； 第三层 次输 入值 ，相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。
每个资产负债表日，本基 金对在财务报表中确认的 持续以公允价值计量的资 产和负债进行重新
评估， 以确 定是 否在 公允 价值计 量层 次之 间发 生转 换。
本基金 持有 的金 融工 具按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值： 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
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(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 按 照估 值日 能够 取得 的 相同资 产或 负债 在活 跃市 场上未 经调 整 的
报价作为公允价值；估值 日无报价且最近交易日后 未发生影响公允价值计量 的重大事件的，应采用
最近交易日的报价确定公 允价值。有充足证据表明 估值日或最近交易日的报 价不能真实反映公允价
值的， 应对 报价 进行 调整 ，确定 公允 价值 。
与上述投资品种相同，但 具有不同特征的，应以相 同资产或负债的公允价值 为基础，并在估值
技术中考虑不同特征因素 的影响。特征是指对资产 出售或使用的限制等，如 果该限制是针对资产持
有者的，那么在估值技术 中不应将该限制作为特征 考虑。此外，基金管理人 不应考虑因大量持有相
关资产 或负 债所 产生 的溢 价或折 价；
(2) 不存在 活跃 市场的 金融 工具， 应采 用在 当前情 况 下适用 并且 有足 够可利 用 数据和 其他 信息 支
持的估值技术确定公允价 值。采用估值技术确定公 允价值时，应优先使用可 观察输入值，只有在无
法取得 相关 资产 或负 债可 观察输 入值 或取 得不 切实 可行的 情况 下， 才使 用不 可观察 输入 值；
(3) 如有确 凿证 据表明 按上 述方法 进行 估值 不能客 观 反映其 公允 价值 的，基 金 管理人 可根 据具 体
情况与 基金 托管 人商 定后 ，按最 能反 映公 允价 值的 方法估 值；
(4) 如有 新增 事项 ，按 国家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债 的法 定权利，且该种法定权利 现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，
不予相 互抵 销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金变动分别
于基金申购确认日及基金 赎回确认日确认。上述申 购和赎回分别包括基金转 换所引起的转入基金的
实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现 损 益平准金和未实现损益平 准金。已实现损益平准金 指在申购或赎回基
金份额 时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/( 损失) 占基 金净值 比例 计算 的金 额。
未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/( 损失)
占基金 净值 比例 计算 的金 额。损 益平 准金 于基 金申 购确认 日或 基金 赎回 确认 日确认 。
未实现 损益 平准 金与 已实 现损益 平准 金均 在 “ 损益 平 准金 ” 科目 中核 算， 并于 期 末全额 转入 “未分
配利润/( 累计 亏损)” 。 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
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7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
(1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适 用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按 协
议规定的利率及持有期重 新计算存款利息收入，并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账面已确
认的利 息收 入的 差额 确认 利息损 失， 列入 利息 收入 减项， 存款 利息 收入 以净 额列示 ；
(2) 债 券 利 息收 入 按债 券票 面 价 值与 票 面利 率 或 内含 票 面 利率 计 算的 金 额 扣除 应 由 债券 发 行企
业代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额确 认， 在债 券实 际持有 期内 逐日 计提 ；
（3） 买入 返售 金融 资产 收 入， 按买入 返售 金融 资产 的成本 及实 际利 率 （ 当实 际利率 与合 同利 率
差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率 ）， 在回 购期 内逐 日计提 ；
（4） 股票 投资收 益/ （ 损失 ）于 卖出股 票成交 日确认 ，并 按卖出 股票成 交金额 与其 成本的 差额
入账；
（5） 债券 投资 收 益/ （ 损失 ） 于成 交日 确认 ，并 按成 交 总额 与其 成本 、应 收利 息 的差 额入 账；
（6） 基 金投 资收 益/( 损失) 于卖出/ 赎回 基金成 交日 确 认， 并按 卖出/ 赎回 基金 成 交金额 与其 成本
的差额 入账 ；
（7 ） 股指/ 国 债期货 投资 收益/(损失) 于平 仓日 确认 ， 并 按平 仓成 交金 额与 其 初始合 约价 值的 差
额入账 ；
（8） 权证 收益/ （ 损失 ） 于卖出 成交 日确 认， 并按 卖出成 交金 额与 其成 本的 差额入 账；
（9） 股票股利收益于除 息日确认，并按宣告的分 红派 息比例计算的金额扣 除股票所在地适用
的预缴 所得 税后 的净 额入 账；基 金投 资在 持有 期间 取得的 红利 于除 息日 确认 ；
（10） 公允 价值变 动收 益/ （损失） 系本 基金 持有 的 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金
融资产、以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融负债等公允价值变动 形成的应计入当期损益
的利得 或损 失；
（11）其他收入在主要风 险和报酬已经转移给对方 ，经济利益很可能流入且 金额可以可靠计量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
本基金的管理人报酬、托 管费和销售服务费等在费 用涵盖期间按基金合同或 相关公告约定的费
率和计 算方 法逐 日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
则按直 线法 计算 。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
(1) 本基金 每一 基金 份额 享有 同等分 配权 ；
中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
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(2) 在符合 有关 基金 分红 条件 的前提 下， 本基 金每 年收 益分配 次数 最多 为 6 次 ， 每份基 金份 额
每次分 配比 例不 得低 于收 益分配 基准 日每 份基 金份 额可供 分配 利润 的 20% 。 若《基 金合 同》 生效 不
满 3 个 月可 不进 行收 益分 配；
(3) 本基金的收益分配方式分 为两种：现金分红与红利 再投资，投资者可选择现 金红利或将现
金红利 按除 息日 的基 金份 额净值 自动 转为 基金 份额 进行再 投资 ， 红利 再投 资方 式免收 再投 资的 费用 ；
若投资 者不 选择 ，本 基金 默认的 收益 分配 方式 是现 金分红 ；
(4) 基金收益分配后基金份额 净值不能低于面值，即基 金收益分配基准日的基金 份额净值减去
每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ；
(5) 基金红利发放日距离收益 分配基准日（即期末可供 分配利润计算截至日）的 时间不得超过
15 个 工作 日；
(6) 法律 法规 或监 管机 关另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 外币交易
外币交 易按 交易 发生 日的 即期汇 率将 外币 金额 折算 为人民 币金 额。
外币货币性项目，于估值 日采用估值日的即期汇率 折算为人民币，所产生的 折算差额直接计入
汇兑损益科目。以公允价 值计量的外币非货币性项 目，于估值日采用估值日 的即期汇率折算为人民
币，与 所产 生的 折算 差额 直接计 入公 允价 值变 动损 益科目 。
7.4.4.13 分部报告
经营分 部是 指本 基金 内同 时满足 下列 条件 的组 成部 分：
(1) 该组 成部 分能 够在 日常 活动中 产生 收入 、发 生费 用；
(2) 能够 定期 评价 该组 成部 分的经 营成 果， 以决 定向 其配置 资源 、评 价其 业绩 ；
(3) 能够 取得 该组 成部 分的 财务状 况、 经营 成果 和现 金流量 等有 关会 计信 息。
如果两 个或 多个 经营 分部 具有相 似的 经济 特征 ， 并且 满足一 定条 件的 ， 则合 并为 一个经 营 分 部 。
本基金 目前 以一 个经 营分 部运作 ，不 需进 行分 部报 告的披 露。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
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7.4.6 税项
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]36 号 文《关 于全面 推开 营业税 改增 值 税试点 的通 知》 的
规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年 5 月 1 日 起在 全国 范围内 全面 推开 营业 税改 征增值 税试 点， 金融 业
纳入试点范围，由缴纳营 业税改为缴纳增值税。对 证券投资基金（封闭式证 券投资基金，开放式证
券投资基金）管理人运用 基金买卖股票、债券的转 让收入免征增值税；国债 、地方政府债利息收入
以及金 融同 业往 来利 息收 入免征 增值 税； 存款 利息 收入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]46 号 文《关 于进一 步明 确全面 推开 营 改增试 点金 融业 有
关政策的通知》的规定， 金融机构开展的质押式买 入返售金融商品业务及持 有政策性金融债券取得
的利息 收入 属于 金融 同业 往来利 息收 入；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]70 号 文《关 于金融 机构 同业往 来等 增 值税政 策的 补充 通
知》的规定，金融机构开 展的买断式买入返售金融 商品业务、同业存款、同 业存单以及持有金融债
券取得 的利 息收 入属 于金 融同业 往来 利息 收入 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]140 号文 《 关 于明确 金融 、 房 地产 开发 、 教育 辅助 服务 等
增值税政策的通知 》的规 定，资管产品运营过程中 发生的增值税应税行为， 以资管产品管理人为增
值税纳 税人 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2017]56 号 文 《 关于 资管产 品增 值税 有关 问题 的通知 》 的规 定，
自 2018 年 1 月 1 日起 ， 资管产 品管 理人 运营 资管 产品过 程中 发生 的增 值税 应税行 为（ 以下 简称 “ 资
管产品 运营 业务 ” ） ，暂 适 用简易 计税 方法 ，按 照 3% 的征 收率 缴纳 增值 税， 资管产 品管 理人 未分 别
核算资管产品运营业务和 其他业务的销售额和增值 税应纳税额的除外。资管 产品管理人可选择分别
或汇总 核算 资管 产品 运营 业务销 售额 和增 值税 应纳 税额 。 对 资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营过 程
中发生的增值税应税行为 ，未缴纳增值税的，不再 缴纳；已缴纳增值税的， 已纳税额从资管产品管
理人以 后月 份的 增值 税应 纳税额 中抵 减；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2017]90 号 文《关 于租入 固定 资产进 项税 额 抵扣等 增值 税政 策
的通知 》 的 规定， 自 2018 年 1 月 1 日 起， 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 提供 的贷款 服务 、 发 生的 部
分金融 商品 转让 业务 ， 按 照以下 规定 确定 销售 额： 提供贷 款服 务， 以 2018 年 1 月 1 日起 产生 的利 息
及利息 性质 的收 入为 销售 额； 转 让 2017 年 12 月 31 日前取 得的 股票 （不 包括 限售股 ） 、 债券 、 基 金、
非货物 期货，可以选择按 照实际买入价计算销售额 ，或者以 2017 年 最后一 个交易日的股票收盘价
（2017 年 最后 一个 交易 日 处于停 牌期 间的 股票 ， 为 停牌前 最后 一个 交易 日收 盘价 ） 、 债 券估 值 （ 中
债金融估值中心有限公司 或中证指数有限公司提供 的债券估值）、基金份额 净值、非货物期货结算
价格作 为买 入价 计算 销售 额。 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
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基金取得的源自境外的差 价收入，其涉及的境外所 得税税收政策，按照相关 国家或地区税收法
律和法 规执 行， 在境 内暂 免征营 业税 或增 值税 和企 业所得 税；
基金取得的源自境外的股 利收益，其涉及的境外所 得税税收政策，按照相关 国家或地区税收法
律和法 规执 行， 在境 内暂 未征收 个人 所得 税和 企业 所得税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
活期存 款 2,069,803.68 5,342,521.52
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 2,069,803.68 5,342,521.52
注： 于 2017 年 12 月 31 日 ，活期 存款 中包 括的 外币 余额为 美元 活期 存 款 8,054.07 美元( 折 合人
民币 52,626.90 元) 以 及加 元活期 存 款 565.08 加元( 折合 人 民币 2,938.92 元)。于 2016 年 12 月 31 日，
活期存 款中 包括 的外 币余 额为美 元活 期存 款 280,311.84 美元( 折合 人民 币 1,944,523.24 元) 以 及加 元活
期存 款 101.56 加元( 折 合人 民币 522.08 元) 。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 22,474,150.30 25,790,091.89 3,315,941.59
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 22,474,150.30 25,790,091.89 3,315,941.59
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 38,938,659.93 42,257,263.49 3,318,603.56
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - - 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
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资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 38,938,659.93 42,257,263.49 3,318,603.56
注： 于 2017 年 12 月 31 日 ， 股 票投资 中包 含存 托凭 证投资 成本 人民 币 4,456,317.64 元（2016 年
12 月 31 日 ： 人民 币 8,597,198.00 元 ） ， 公 允价 值人 民币 5,362,800.91 元（2016 年 12 月 31 日 ： 人民
币 9,722,998.32 ） ， 公允 价值 变动人 民 币 906,483.27 元（ 2016 年 12 月 31 日 ： 人 民 币 1,125,800.32 元 ） 。
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无衍 生金 融资 产/ 负 债。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 入返 售金 融资产 。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 476.85 770.71
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 0.05 19.48
其他 - -
合计 476.90 790.19
7.4.7.6 其他资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
其他应 收款 2,917.39 1,041,052.66
待摊费 用 - -
合计 2,917.39 1,041,052.66
注：表 中 “ 其他 应收 款 ” 为 在途换 汇资 金， 应收 美 元 446.48 元（2016 年 末：150,072.46 美 元） ，
折合人 民 币 2,917.39 元（2016 年 末：1,041,052.66 元 ）。 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
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7.4.7.7 应付交易费用
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无应 付交 易费 用。
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 1,250.42 7,092.41
应付审 计费 50,000.00 50,000.00
应付信 息披 露费 10,000.00 -
其他应 付款 2,919.06 502.49
应付指 数许 可费 11,080.04 11,319.77
应付指 数使 用费 163,327.68 152,982.72
合计 238,577.20 221,897.39
注：表 中 “ 其他 应付 款 ” 为 在途换 汇资 金， 应付 加 元 561.26 元（2016 年 末：97.75 加 元） ，折 合
人民 币 2,919.06 元（2016 年末：502.49 元 ）。
7.4.7.9 实收基金
金 额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 47,040,180.54 47,040,180.54
本期申 购 23,978,972.17 23,978,972.17
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -45,810,569.18 -45,810,569.18
本期末 25,208,583.53 25,208,583.53
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额； 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -5,531,285.71 4,936,224.98 -595,060.73
本期利 润 3,078,300.13 -2,661.97 3,075,638.16
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
1,470,434.38 -1,573,884.98 -103,450.60
其中： 基金 申购 款 -2,562,520.70 3,062,672.10 500,151.40
基金赎 回款 4,032,955.08 -4,636,557.08 -603,602.00
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -982,551.20 3,359,678.03 2,377,126.83
7.4.7.11 存款利息收入 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
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单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 28,830.41 16,189.86
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 - -
其他 415.91 795.30
合计 29,246.32 16,985.16
7.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
卖出股 票成 交总 额 40,178,609.26 14,821,043.57
减：卖 出股 票成 本总 额 37,022,470.14 13,453,551.37
买卖股 票差 价收 入 3,156,139.12 1,367,492.20
7.4.7.13 债券投资收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无债 券投 资收 益。
7.4.7.14 衍生工具收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
卖出权 证成 交总 额 7,576.83 -
减：卖 出权 证成 本总 额 - -
买卖权 证差 价收 入 7,576.83 -
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 963,624.06 498,451.01
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 963,624.06 498,451.01
7.4.7.16 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年1 月1 日 至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -2,661.97 7,291,211.63 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
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—— 股 票投 资 -2,661.97 7,291,211.63
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基 金投 资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -2,661.97 7,291,211.63
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 42,725.74 22,210.81
其他 - 0.52
合计 42,725.74 22,211.33
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 46,477.52 49,061.00
银行间 市场 交易 费用 - -
交易基 金产 生的 费用 - -
其中： 申购 费 - -
赎回 费 - -
合计 46,477.52 49,061.00
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
审计费 用 50,000.00 50,000.00
信息披 露费 10,000.00 10,000.00
指数使 用费 218,335.33 208,485.76
其他 7,241.83 3,067.07
指数许 可费 69,090.29 69,477.21
银行汇 划费 13,977.31 35,573.66 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
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存托凭 证保 管费 - 669.60
合计 368,644.76 377,273.30
7.4.7.20 分部报告
本基金 目前 以一 个经 营分 部运作 。
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至财 务报 表批 准日， 除 7.4.6 税 项中 披露 的事 项外， 本基金 无其 他需 要披 露的 资产负 债表 日 后
事项
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中银基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
招商银 行股 份有 限公 司（ “ 招商银 行 ” ） 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司（ “ 中国银 行 ” ） 基金管 理人 的控 股股 东、 基金销 售机 构
中银国 际证 券有 限责 任公 司（ “ 中银 证券 ” ） 受中国 银行 重大 影响
贝莱德 投资 管理 （英 国） 有限公 司 基金管 理人 的股 东
布朗兄 弟哈 里曼 银行 （ “ 哈 里曼银 行 ” ） 基金境 外托 管人
中银资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的全 资子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 475,178.52 287,865.68
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 149,118.20 104,057.34
注：基 金管 理费 每日 计提 ，按月 支付 。基 金管 理费 按前一 日的 基金 资产 净值 的 1.10% 的 年费 率
计提。 计算 方法 如下 ：
H=E× 1.10%÷ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
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E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 129,594.13 78,508.77
注：基 金托 管费 每日 计提 ，按月 支付 。基 金托 管费 按前一 日的 基金 资产 净值 的 0.30% 的 年费 率
计提。 计算 方法 如下 ：
H=E× 0.30%÷ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购) 交易 。
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本基金 的基 金管 理人 本报 告期及 上年 度可 比期 间均 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方于 本报 告期 末及上 年度 末均 未投 资本 基金。
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
招商银 行 2,014,238.12 28,830.41 3,397,476.48 16,189.86
布朗兄 弟哈 里曼 银行 55,565.56 - 1,945,045.04 -
合计 2,069,803.68 28,830.41 5,342,521.52 16,189.86
注：除 上表 列示 的金 额外 ，本基 金的 证券 交易 结算 资金通 过托 管银 行备 付金 账户转 存于 中国 证
券登记 结算 有限 责任 公司 ， 2017 年 度无 利息 收入 (2016 年度： 无) ， 2017 年 末无 结 算备付 金余 额 (2016
年末： 无) 。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均未 发生 在承 销期内 参与 关联 方承 销证 券的情 况。
7.4.11 利润分配情况 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
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本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 。
7.4.12 期末（2017 年12 月31 日）本基金持有的 流通受 限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日 止， 本基 金未 持 有银行 间市 场债 券正 回购 交易中 作为 质押 的
债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 12 月 31 日 止， 本基 金未 持 有交易 所市 场债 券正 回购 交易中 作为 质押 的
债券。
7.4.13 金融工具风险及 管 理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金在日常经营活动中 面临的相关的风险主要包 括信用风险、流动性风险 及市场风险。本基
金的基金管理人从事风险 管理的主要目标是 争取将 相对风险控制在限定的范 围之内，使本基金在风
险和收 益之 间取 得最 佳的 平衡以 实现 “ 风 险和 收益 相 匹配 ” 的风 险收 益目 标。
本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系的建设 ，建立了包括风险管理委 员会、风险控制委
员会、督察长、风险管理 部、法律合规部、审计部 和相关业务部门构成的多 级风险管理架构体系。
本基金的基金管理人在董 事会下设立风险管理委员 会，负责制定风险管理的 宏观政策，审议通过风
险控制的总体措施等；在 管理层层面设立风险控制 委员会，讨论和制定公司 日常经营过程中风险防
范和控制措施；在业务操 作层面风险管理职责主要 由风险管理 部负责，协调 并与各部门合作完成运
作风险 管理 以及 进行 投资 风险分 析与 绩效 评估 。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析 的角度出发，根据本基金 的投资目标，结合基金资 产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标 、模型，日常的量化报告 ，确定风险损失的限度和 相应置信程度，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信用风险 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
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信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。
为了规避信用风险，本公 司在交易前对交易对手的 资信状况进行充分的评估 。本基金的银行存
款均存放于信用良好的银 行，与银行存款相关的信 用风险不重大。本基金在 交易所进行的交易均通
过有资 格的 经纪 商进 行证 券交收 和款 项清 算， 违约 风险发 生的 可能 性很 小。
本基金 持有 同一 机构( 政府 、 国际 金融 组织 除外) 发行 的证券 市值 不得 超过 基金 资产净 值 的 10% ，
且本基金与 由本基金的基 金管理人管理的其他基金 共同持有同一机构发行的 具有投票权的证券不得
超过该 类证 券发 行总 量的 10% 。 同时 本基 金投 资于 中国证 监会 签订 双边 监管 合作谅 解备 忘录 的国 家
或地区 以外 的其 他国 家或 地区证 券市 场挂 牌交 易的 证券资 产不 超过 基金 资产 净值的 10% ， 其中 持 有
任一国 家或 地区 市场 的证 券资产 不超 过基 金资 产净 值的 3% 。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流程，通 过对投资品种的信用等级 评估来控制证券发
行人的 信用 风险 ， 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。 于 2017 年 12 月 31 日， 本 基金未 持有 除国 债、
央行票 据、 同业 存单 和政 策性金 融债 以外 的债 券(2016 年 12 月 31 日： 同) 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性 风险 ， 是指 在履 行以 交付现 金或 其他 金融 资产 的方式 结算 的义 务时 发生 资金短 缺的 风险 。
对于本基金而言，体现在 所持金融工具变现的难易 程度。本基金的流动性风 险一方面来自于基金份
额持有人可随时要求赎回 其持有的基金份额，另一 方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带
来的变 现困 难或 因投 资集 中而无 法在 市场 出现 剧烈 波动的 情况 下以 合理 的价 格变现 。
7.4.13.3.1 报告期内本基金 组合资产的流动性风 险分 析
本基金的基金管理人严格 按照《公开募集证券投资 基金运作管理办法》及《 公开募集开放式证
券投资基金流动性风险管 理规定》等有关法规的要 求建立健全开放式基金流 动性风险管理的内部控
制体系，审慎评估各类资 产的流动性，针对性制定 流动性风险管理措施，对 本基金组合资产的流动
性风险进行管理。本基金 的基金管理人采用监控基 金组合资产持仓集中度指 标、逆回购交易的到期
日与交 易对 手的 集中 度、 流动性 受限 资产 比例 、基 金组合 资产 中 7 个 工作 日 可变现 资产 的可 变现 价
值以及压力测试等方式防 范流动性风险。同时，对 本基金的申购赎回情况进 行监控，保持基金投资
组合中的可用现金头寸与 之相匹配，确保本基金资 产的变现能力与投资者赎 回需求的匹配与平衡。
本基金的基金管理人在基 金合同中设计了巨额赎回 条款，约定在非常情况下 赎回申请的处理方式，
控制因 开放 申购 赎回 模式 带来的 流动 性风 险， 有效 保障基 金持 有人 利益 。 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
第 37 页共 60 页
本基金所持所有证券均在 境内外证券交易所上市， 因此均能以合理价格适时 变现。此外，本基
金可通过卖出回购金融资 产方式借入短期资金应对 流动性需求，其上限一般 不超过基金持有的债券
投资的 公允 价值 。
于 2017 年 12 月 31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且不 计
息， 可 赎回 基金 份额 净值( 所有者 权益) 无固 定到 期日 且不计 息， 因此 账面 余额 即为未 折现 的合 约到 期
现金流 量。
本报告 期内 ，本 基金 未发 生重大 流动 性风 险事 件。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量因市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场 利率上升而导致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临 每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控，并通过 调整投资组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
本基金 的生 息资 产主 要为 银行存 款及 部分 应收 申购 款等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 2,069,803.68 - - - 2,069,803.68
结算备 付金 - - - - -
存出保 证金 - - - - -
交易性 金融 资产 - - - 25,790,091.89 25,790,091.89
买入返 售金 融资
产
- - - - -
应收证 券清 算款 - - - - -
应收利 息 - - - 476.90 476.90
应收股 利 - - - 39,578.35 39,578.35
应收申 购款 - - - 322,274.47 322,274.47
其他资 产 - - - 2,917.39 2,917.39
资产总 计 2,069,803.68 - - 26,155,339.00 28,225,142.68 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
第 38 页共 60 页
负债
卖出回 购金 融资
产款
- - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - 368,170.54 368,170.54
应付管 理人 报酬 - - - 25,680.75 25,680.75
应付托 管费 - - - 7,003.83 7,003.83
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - - -
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
其他负 债 - - - 238,577.20 238,577.20
负债总 计 - - - 639,432.32 639,432.32
利率敏 感度 缺口 2,069,803.68 - - 25,515,906.68 27,585,710.36
上年度末
2016 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 5,342,521.52 - - - 5,342,521.52
结算备 付金 - - - - -
存出保 证金 - - - - -
交易性 金融 资产 - - - 42,257,263.49 42,257,263.49
买入返 售金 融资
产
- - - - -
应收证 券清 算款 - - - - -
应收利 息 - - - 790.19 790.19
应收股 利 - - - 74,853.67 74,853.67
应收申 购款 293,522.67 - - 111,135.16 404,657.83
其他资 产 - - - 1,041,052.66 1,041,052.66
资产总 计 5,636,044.19 - - 43,485,095.17 49,121,139.36
负债
卖出回 购金 融资
产款
- - - - -
应付证 券清 算款 - - - 515,090.94 515,090.94
应付赎 回款 - - - 1,886,458.80 1,886,458.80
应付管 理人 报酬 - - - 41,306.89 41,306.89
应付托 管费 - - - 11,265.53 11,265.53
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - - -
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
其他负 债 - - - 221,897.39 221,897.39 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
第 39 页共 60 页
负债总 计 - - - 2,676,019.55 2,676,019.55
利率敏 感度 缺口 5,636,044.19 - - 40,809,075.62 46,445,119.81
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 公允 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰
早者予 以分 类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
于 2017 年 12 月 31 日， 本 基金未 持有 交易 性债 券投 资（2016 年 12 月 31 日 ： 同）， 部分 银行
存款以 活期 存款 利率 计息 ，假定 利率 变动 仅影 响该 类资产 的未 来收 益， 而对 其本身 的公 允价 值无 重
大影响 ，因 此市 场利 率的 变动对 于本 基金 资产 净值 无重大 影响 （2016 年 12 月 31 日： 同） 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
持有以非记账本位币人民 币计价的资产和负债，因 此存在相应的外汇风险。 本基金的基金管理人每
日对本 基金 的外 汇风 险进 行监控 。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12月31 日
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以 外 币 计 价
的资产
银行存 款 52,626.90 - 2,938.92 55,565.82
交易性 金融 资
产
15,759,914.79 1,280,726.98 8,749,450.12 25,790,091.89
应收股 利 29,888.80 5,938.30 3,751.26 39,578.36
应收证 券清 算
款
- - - -
其他资 产 2,917.39 - - 2,917.39
资产合计 15,845,347.88 1,286,665.28 8,756,140.30 25,888,153.46
以 外 币 计 价
的负债
应付证 券清 算
款
- - - -
其他负 债 - - - 2,919.06 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
第 40 页共 60 页
负债合计 - - 2,919.06 2,919.06
资 产 负 债 表
外 汇 风 险 敞
口净额
15,845,347.88 1,286,665.28 8,753,221.24 25,885,234.40
项目
上年度末
2016 年12月31 日
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以 外 币 计 价
的资产
银行存 款 1,944,523.24 - 522.08 1,945,045.32
交易性 金融 资
产
26,483,581.78 2,410,284.05 13,363,397.66 42,257,263.49
应收证 券清 算
款
- - - -
应收股 利 61,087.71 7,671.32 6,094.64 74,853.67
其他资 产 1,041,052.66 - - 1,041,052.66
资产合计 29,530,245.39 2,417,955.37 13,370,014.38 45,318,215.14
以 外 币 计 价
的负债
应付证 券清 算
款
331,630.50 34,236.53 149,223.91 515,090.94
其他负 债 - - 502.49 502.49
负债合计 331,630.50 34,236.53 149,726.40 515,593.43
资 产 负 债 表
外 汇 风 险 敞
口净额
29,198,614.89 2,383,718.84 13,220,287.98 44,802,621.71
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏 感性分析
假设 除汇率 以外 的其 他市 场变 量保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元 ）
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
港币相 对人 民币 升 值 5% 增加 约 6 增加 约 12
港币相 对人 民币 贬 值 5% 减少 约 6 减少 约 12
美元相 对人 民币 升 值 5% 增加 约 79 增加 约 146
美元相 对人 民币 贬 值 5% 减少 约 79 减少 约 146
其他币 种相 对人 民币 升 值 5% 增加 约 44 增加 约 66
其他币 种相 对人 民币 贬 值 5% 减少 约 44 减少 约 66
7.4.13.4.3 其他价格风险 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
第 41 页共 60 页
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于境外公募基金及 证券市场公开发行和挂
牌交易的股票，所面临的 其他价格风险来源于单个 证券发行主体自身经营情 况或特殊事项的影响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金 的基金管理人 在构建和管 理投资组合的 过程中，采 用 “ 自上 而下 ” 的策略，通 过对宏观 经
济情况及政策的分析，结 合证券市场运行情况，做 出资产配置及组合构建的 决定；通过对单个证券
的定性分析及定量分析， 选择符合基金合同约定范 围的投资品种进行投资。 本基金的基金管理人定
期结合宏观及微观环境的 变化，对投资策略、资产 配置、投资组合进行修正 ，来主动应对可能发生
的市场 价格 风险 。
本基金通过投资组合的分 散化降低其他价格风险。 基金投资于标普全球精选 自然资源等权重指
数成份 股 、 备 选成 份股 以及 与标普 全球 精选 自然 资源 等权重 指数 相关 的公 募基 金、 上市 交易 型基 金 、
中国证 监会 许可 投资 的结 构性产 品及 金融 衍生 产品 的 比例 为基 金资 产 的 80%~95% ， 其中 投资 于与 标
普全球精选自然资源等权 重指数相关的公募基金、 上市交易型基金、中国证 监会许可投资的结构性
产品及 金融 衍生 产品 的比 例不超 过基 金资 产的 10% ；投资 于现 金、 银行 存款 、固定 收益 类证 券以 及
中国证 监会 允许 基金 投资 的其他 金融 工具 的比 例为 基金资 产的 5%~20% ， 其 中投资 于现 金或 者到 期
日在一 年以 内的 政府 债券 的比例 不低 于基 金资 产净 值的 5% 。 此外 ， 本 基金 的 基金管 理人 每日 对本 基
金所持有的证券价格实施 监控，定期运用多种定量 方法对基金进行风险度量 ，通过特定指标测试本
基金面 临的 潜在 价格 风险 ，及时 可靠 地对 风险 进行 跟踪和 控制 。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 25,790,091.89 93.49 42,257,263.49 90.98
交易性 金融 资产 － 基 金投 资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 25,790,091.89 93.49 42,257,263.49 90.98
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设
1.本基 金的 市场 价格 风险 主要源 于证 券市 场的 系统 性风险 ， 即从 长期 来看 ， 本 基金所 投
资的证 券与 业绩 比较 基准 的变动 呈线 性相 关， 且报 告期内 的相 关系 数在 资产 负债表 日中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
第 42 页共 60 页
后短期 内保 持不 变；
2.以下 分析 ，除 市场 基准 发生变 动， 其他 影响 基金 资产净 值的 风险 变量 保持 不变。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
1. 业 绩 比 较 基 准( 附注
7.4.1)上升 5%
增加 约 123 增加 约 218
2. 业 绩 比 较 基 准( 附注
7.4.1)下降 5%
减少 约 123 减少 约 218
7.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
7.4.14.1 公 允价 值
7.4.14.1.1 不以 公允 价值 计 量的金 融工 具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括银行 存款、应收款项以及其他 金融负债因其剩余
期限不 长， 公允 价值 与账 面价值 相若 。
7.4.14.1.2 以公 允价 值计 量 的金融 工具
7.4.14.1.2.1 各层 次金 融工 具公允 价值
于 2017 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为人 民 币 25,790,091.89 元 ， 无 划分 为第二 层次 及第 三层 次的 余额 （ 于 2016 年 12 月
31 日 ，属 于第 一层 次的 余 额为人 民 币 42,257,263.49 元，无 划分 为第 二层 次及 第三层 次的 余额 ） 。
7.4.14.1.2.2 公允 价值 所属 层次间 的重 大变 动
对于证券交易所上市的股 票和可转换债券等，若出 现重大事项停牌、交易不 活跃、或属于非公
开发行等情况，本基金分 别于停牌日至交易恢复活 跃日期间、交易不活跃期 间及限售期间不将相关
股票和可转换债券等的公 允价值列入第一层次；并 根据估值调整中采用的对 公允价值计量整体而言
具有重要意义的输入值所 属的最低层次，确定相关 股票和可转换债券公允价 值应属第二层次或第三
层次。
7.4.14.1.2.3 第三 层次 公允 价值余 额和 本期 变动 金额
本基金于本报告期初未持 有公允价值归属于第三层 次的金融工具，本基金本 报告期及上年度可
比期间 未发 生第 三层 次 公 允价值 转入 转出 情况 。
7.4.14.2 承 诺事 项
中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
第 43 页共 60 页
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 重大 承诺 事项。
7.4.14.3 其 他事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金的资 产净 值为 人民 币 27,585,710.36 元 ，已 出现 连 续超 过 60 个 工作
日基金 资产 净值 低于 人民 币 5,000 万元 的情 况。 本 基金资 产管 理人 已就 上述 情况按 照中 国证 监会 颁
布的《公开募集证券投资 基金运作管理办法》第四 十一条的规定，向中国证 监会说明原因和报送解
决方案 。本 基金 资产 管理 人将继 续尽 职尽 责， 积极 采取措 施， 力争 改变 这一 状况。
除此以 外， 本基 金无 需要 说明的 其 他 重要 事项 。
7.4.14.4 财 务报 表的 批准
本财务 报表 已 于 2018 年 3 月 28 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8
投 资 组合报 告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 25,790,091.89 91.37
其中： 股票 - -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返
售金融 资产
- -
7
银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合
计
2,069,803.68 7.33
8 其他各 项资 产 365,247.11 1.29
9 合计 28,225,142.68 100.00
8.2 期末在各个国家（地 区）证券市场的权益 投资 分布
金额单 位： 人民 币元
国家（ 地区 ） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ） 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
第 44 页共 60 页
美国 13,758,700.12 49.88
英国 4,924,272.32 17.85
加拿大 4,024,232.31 14.59
澳大利 亚 1,802,160.16 6.53
中国香 港 1,280,726.98 4.64
合计 25,790,091.89 93.49
注：1 、国 家（ 地区 ）类 别 根据其 所在 的证 券交 易所 确定， 此处 股票 包括 普通 股和优 先股;
2、ADR 、GDR 按 照存 托 凭证本 身挂 牌的 证券 交易 所确定 。
3、由 于计 算中 四舍 五入 的 原因， 本报 告分 项之 和与 合计项 之间 可能 存在 尾差 。
8.3 期末按行业分类的权 益投资组合
8.3.1 期末指数投资按行业 分类的股票及存托凭 证投 资组合
金额单 位： 人民 币元
行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
原材料 15,817,223.43 57.34
能源 7,742,627.10 28.07
必需消 费品 1,516,363.01 5.50
金融 713,878.35 2.59
合计 25,790,091.89 93.49
注：1 、本 基金 对以 上行 业 分类采 用全 球行 业分 类标 准（GICS）。
2、由 于计 算中 四舍 五入 的 原因， 本报 告分 项之 和与 合计项 之间 可能 存在 尾差 。
8.3.2 期末积极投资按行业 分类的股票及存托凭 证投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 及存 托凭 证。
8.4 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 所有权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号
公司名 称
( 英文)
公司名 称
( 中文)
证券代 码
所在证
券市场
所属国 家
( 地区)
数量（ 股 ） 公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（％ ）
1
FREEPO
RT-MCM
ORAN
INC
自由港 迈
克默伦 股
份有限 公
司
FCX US
纽约证
券交易
所
美国 2,636 326,569.91 1.18
2
ALCOA
CORP
美铝公 司 AA US
纽约证
券交易
所
美国 902 317,501.61 1.15
3
ECOPET
ROL
SA-SPO
NSORED
哥伦比 亚
国家石 油
公司
EC US
纽约证
券交易
所
美国 3,227 308,486.18 1.12 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
第 45 页共 60 页
ADR
4
PEABOD
Y
ENERGY
CORP
博地能 源
公司
BTU US
纽约证
券交易
所
美国 1,168 300,469.70 1.09
5
YAMAN
A GOLD
INC
亚马纳 黄
金公司
YRI CN
多伦多
证券交
易所
加拿大 14,126 287,994.22 1.04
6
V ALE
SA-SP
ADR
淡水河 谷
公司
V ALE US
纽约证
券交易
所
美国 3,566 284,970.71 1.03
7
FIRST
QUANT
UM
MINERA
LS LTD
第一量 子
矿业有 限
公司
FM CN
多伦多
证券交
易所
加拿大 3,110 284,838.21 1.03
8
CF
INDUST
RIES
HOLDIN
GS INC
CF 工业控
股股份 有
限公司
CF US
纽约证
券交易
所
美国 1,024 284,636.02 1.03
9
TECK
RESOUR
CES
LTD-CLS
B
加拿大 泰
克资源 有
限公司
TECK/B CN
多伦多
证券交
易所
加拿大 1,663 284,295.81 1.03
10
CENTA
MIN PLC
Centamin
股份公 司
CEY LN
伦敦证
券交易
所
英国 20,026 278,310.82 1.01
11
PIONEE
R
NATURA
L
RESOUR
CES CO
Pioneer 自
然资源 公
司
PXD US
纽约证
券交易
所
美国 246 277,841.37 1.01
12
NUCOR
CORP
纽柯公 司 NUE US
纽约证
券交易
所
美国 667 277,101.44 1.00
13
DETOUR
GOLD
CORP
迪图尔 黄
金公司
DGC CN
多伦多
证券交
易所
加拿大 3,593 276,191.40 1.00
14
RELIAN
CE
STEEL &
ALUMIN
Reliance
钢铝公 司
RS US
纽约证
券交易
所
美国 490 274,678.82 1.00 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
第 46 页共 60 页
UM
15
MONDI
PLC
盟迪公 共
有限公 司
MNDI LN
伦敦证
券交易
所
英国 1,620 274,632.69 1.00
16
FRESNIL
LO PLC
弗雷斯 尼
洛公共 有
限公司
FRES LN
伦敦证
券交易
所
英国 2,181 273,616.85 0.99
17
RIO
TINTO
PLC
力拓公 司 RIO LN
伦敦证
券交易
所
英国 790 273,400.09 0.99
18
ARCELO
RMITTA
L-NY
REGIST
ERED
安赛乐 米
塔尔
MT US
纽约证
券交易
所
美国 1,290 272,344.80 0.99
19
ANADA
RKO
PETROL
EUM
CORP
阿纳达 科
石油
APC US
纽约证
券交易
所
美国 777 272,334.22 0.99
20
BHP
BILLITO
N
LIMITE
D
必和必 拓
有限公 司
BHP AU
澳大利
亚证券
交易所
澳大利 亚 1,808 272,274.13 0.99
21
NOVOLI
PETSK
STEEL
PJSC-GD
R
新利佩 茨
克钢铁 公
司
NLMK LI
伦敦证
券交易
所
英国 1,632 272,140.54 0.99
22
V ALERO
ENERGY
CORP
Valero 能
源
VLO US
纽约证
券交易
所
美国 446 267,849.01 0.97
23
CONOC
OPHILLI
PS
康菲石 油 COP US
纽约证
券交易
所
美国 746 267,562.03 0.97
24
GLENCO
RE PLC
GLENCO
RE-S
GLEN LN
伦敦证
券交易
所
英国 7,787 266,618.16 0.97
25
SCOTTS
MIRACL
E-GRO
CO
Scotts
Miracle-Gr
o 公司
SMG US
纽约证
券交易
所
美国 380 265,655.74 0.96
26
EVOLUT
ION
Evolution
矿业有 限
EVN AU
澳大利
亚证券
澳大利 亚 19,643 265,100.36 0.96 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
第 47 页共 60 页
MINING
LTD
公司 交易所
27
CHEVR
ON
CORP
雪佛龙 CVX US
纽约证
券交易
所
美国 324 265,037.35 0.96
28
POSCO-
SPON
ADR
浦项制 铁
公司
PKX US
纽约证
券交易
所
美国 519 264,958.35 0.96
29
MOSAIC
CO/THE
Mosaic 公
司
MOS US
纽约证
券交易
所
美国 1,580 264,914.76 0.96
30
OCCIDE
NTAL
PETROL
EUM
CORP
西方石 油 OXY US
纽约证
券交易
所
美国 550 264,720.04 0.96
31
SOUTHE
RN
COPPER
CORP
南方铜 业
公司
SCCO US
纽约证
券交易
所
美国 853 264,470.76 0.96
32
KAPSTO
NE
PAPER
AND
PACKAG
ING
KapStone
纸业包 装
公司
KS US
纽约证
券交易
所
美国 1,783 264,349.36 0.96
33
PHILLIP
S 66
Phillips 66 PSX US
纽约证
券交易
所
美国 399 263,712.80 0.96
34
ROYAL
DUTCH
SHELL
PLC-A
SHS
荷兰皇 家
壳牌
RDSA LN
伦敦证
券交易
所
英国 1,211 263,663.96 0.96
35
ANGLO
AMERIC
AN PLC
英美公 司 AAL LN
伦敦证
券交易
所
英国 1,935 263,225.26 0.95
36
SOUTH3
2 LTD
South32 有
限公司
S32 AU
澳大利
亚证券
交易所
澳大利 亚 14,798 263,017.76 0.95
37
GOLD
FIELDS
LTD-SPO
NS ADR
金田有 限
公司
GFI US
纽约证
券交易
所
美国 9,348 262,651.32 0.95
38 LEE & 理文造 纸 2314 HK 香港证 香港 34,000 262,609.49 0.95 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
第 48 页共 60 页
MAN
PAPER
MANUF
ACTURI
N
券交易
所
39
CNOOC
LTD
中国海 洋
石油
883 HK
香港证
券交易
所
香港 28,000 262,609.49 0.95
40
CHINA
SHENHU
A
ENERGY
CO-H
中国神 华 1088 HK
香港证
券交易
所
香港 15,500 262,371.25 0.95
41 BP PLC 碧辟公 司 BP/ LN
伦敦证
券交易
所
英国 5,705 261,796.10 0.95
42
DARLIN
G
INGRED
IENTS
INC
Darling
Ingredients
公司
DAR US
纽约证
券交易
所
美国 2,205 261,215.43 0.95
43
FORTES
CUE
METALS
GROUP
LTD
FMG 集团 FMG AU
澳大利
亚证券
交易所
澳大利 亚 10,502 261,004.78 0.95
44
POTASH
CORP
OF
SASKAT
CHEWA
N
萨斯喀 彻
温省钾 肥
股份有 限
公司
POT US
纽约证
券交易
所
美国 1,931 260,552.21 0.94
45
STATOIL
ASA-SP
ON ADR
挪威国 家
石油公 司
STO US
纽约证
券交易
所
美国 1,855 259,630.56 0.94
46
EOG
RESOUR
CES INC
EOG 资源 EOG US
纽约证
券交易
所
美国 367 258,773.73 0.94
47
MARAT
HON
PETROL
EUM
CORP
马拉松 石
油公司
MPC US
纽约证
券交易
所
美国 599 258,244.78 0.94
48
ANTOFA
GASTA
Antofagast
a 公司
ANTO LN
伦敦证
券交易
英国 2,922 257,810.87 0.93 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
第 49 页共 60 页
PLC 所
49
WHEAT
ON
PRECIO
US
METALS
CORP
银惠顿 公
司
WPM CN
多伦多
证券交
易所
加拿大 1,777 256,835.16 0.93
50
RANDG
OLD
RESOUR
CES LTD
RANDGO
LD 资源有
限公司
RRS LN
伦敦证
券交易
所
英国 394 256,312.26 0.93
51
DOMTA
R CORP
Domtar 公
司
UFS US
纽约证
券交易
所
美国 786 254,328.84 0.92
52
SUNCOR
ENERGY
INC
森科能 源
公司
SU CN
多伦多
证券交
易所
加拿大 1,059 254,182.81 0.92
53
CANADI
AN
NATURA
L
RESOUR
CES
加拿大 自
然资源 有
限公司
CNQ CN
多伦多
证券交
易所
加拿大 1,087 253,949.75 0.92
54
POLYME
TAL
INTERN
ATIONA
L PLC
Polymetal
国际公 共
有限公 司
POLY LN
伦敦证
券交易
所
英国 3,139 253,670.59 0.92
55
BARRIC
K GOLD
CORP
巴里克 黄
金公司
ABX US
纽约证
券交易
所
美国 2,680 253,393.66 0.92
56
INGRED
ION INC
宜瑞安 公
司
INGR US
纽约证
券交易
所
美国 277 253,034.28 0.92
57
MMC
NORILS
K
NICKEL
PJSC-AD
R
诺里尔 斯
克镍业 公
司
MNOD LI
伦敦证
券交易
所
英国 2,066 252,983.58 0.92
58
AGNICO
EAGLE
MINES
LTD
阿哥尼 可
老鹰矿 场
有限公 司
AEM CN
多伦多
证券交
易所
加拿大 838 252,958.88 0.92
59 NOVATE 诺瓦泰 克 NVTK LI 伦敦证 英国 322 252,902.29 0.92 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
第 50 页共 60 页
K
PJSC-SP
ONS
GDR
REG S
公司 券交易
所
60
ANGLO
GOLD
ASHANT
I-SPON
ADR
AngloGold
Ashanti
有限公 司
AU US
纽约证
券交易
所
美国 3,795 252,684.37 0.92
61
QUIMIC
A Y
MINERA
CHIL-SP
ADR
智利化 工
矿业公 司
SQM US
纽约证
券交易
所
美国 651 252,545.98 0.92
62
EXXON
MOBIL
CORP
埃克森 美
孚石油
XOM US
纽约证
券交易
所
美国 462 252,492.47 0.92
63
GRAINC
ORP
LTD-A
GrainCorp
有限公 司
GNC AU
澳大利
亚证券
交易所
澳大利 亚 6,052 252,429.11 0.92
64
SCHWEI
TZER-M
AUDUIT
INTL
INC
Schweitzer
-Mauduit
国际公 司
SWM US
纽约证
券交易
所
美国 850 251,932.62 0.91
65
NEWMO
NT
MINING
CORP
纽蒙特 矿
业
NEM US
纽约证
券交易
所
美国 1,026 251,537.43 0.91
66
NINE
DRAGO
NS
PAPER
HOLDIN
GS
玖龙纸 业 2689 HK
香港证
券交易
所
香港 24,000 251,174.24 0.91
67
BUNGE
LTD
Bunge 有
限公司
BG US
纽约证
券交易
所
美国 572 250,715.69 0.91
68
FRESH
DEL
MONTE
PRODUC
E INC
新鲜德 尔
蒙农产 品
公司
FDP US
纽约证
券交易
所
美国 804 250,434.19 0.91
69 PETROL 巴西石 油 PBR US 纽约证 美国 3,719 250,054.10 0.91 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
第 51 页共 60 页
EO
BRASIL
EIRO-SP
ON ADR
公司 券交易
所
70
NEENA
H INC
威斯康 辛
纸业公 司
NP US
纽约证
券交易
所
美国 422 249,961.25 0.91
71
LUKOIL
PJSC-SP
ON ADR
卢克石 油
公司
LKOD LI
伦敦证
券交易
所
英国 667 249,382.58 0.90
72
ARCHER
-DANIEL
S-MIDL
AND CO
Archer-Da
niels-Midl
and 公司
ADM US
纽约证
券交易
所
美国 949 248,534.31 0.90
73
ENI
SPA-SPO
NSORED
ADR
埃尼集 团 E US
纽约证
券交易
所
美国 1,145 248,316.26 0.90
74
NUFAR
M LTD
澳大利 亚
Nufarm
有限公 司
NUF AU
澳大利
亚证券
交易所
澳大利 亚 5,535 246,368.78 0.89
75
PHOSAG
RO
PJSC-GD
R REG S
PhosAgro
公开合 股
公司
PHOR LI
伦敦证
券交易
所
英国 2,454 246,136.13 0.89
76
IMPERI
AL OIL
LTD
加拿大 帝
国石油 有
限公司
IMO CN
多伦多
证券交
易所
加拿大 1,204 245,653.69 0.89
77
TOTAL
SA-SPO
N ADR
道达尔 TOT US
纽约证
券交易
所
美国 680 245,623.19 0.89
78
SEVERS
TAL -
GDR
REG S
谢韦尔 钢
铁公司
SVST LI
伦敦证
券交易
所
英国 2,441 245,310.73 0.89
79
FMC
CORP
FMC 公司 FMC US
纽约证
券交易
所
美国 396 244,936.84 0.89
80
KINROS
S GOLD
CORP
金若斯 黄
金公司
K CN
多伦多
证券交
易所
加拿大 8,687 244,876.78 0.89
81
RAYONI
ER INC
瑞安公 司 RYN US
纽约证
券交易
所
美国 1,184 244,705.27 0.89
82 NEWCR 纽克雷 斯 NCM AU 澳大利 澳大利 亚 2,082 241,965.24 0.88 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
第 52 页共 60 页
EST
MINING
LTD
特矿业 有
限公司
亚证券
交易所
83
CHINA
COAL
ENERGY
CO-H
中煤能 源 1898 HK
香港证
券交易
所
香港 82,000 241,962.51 0.88
84
ROSNEF
T OIL
CO
PJSC-RE
GS GDR
俄罗斯 石
油公司
ROSN LI
伦敦证
券交易
所
英国 7,401 241,314.47 0.87
85
GAZPRO
M PAO
-SPON
ADR
俄罗斯 天
然气工 业
公司
OGZD LI
伦敦证
券交易
所
英国 8,365 241,044.35 0.87
86
MONSA
NTO CO
孟山都 MON US
纽约证
券交易
所
美国 315 240,365.12 0.87
87
CIA DE
MINAS
BUENA V
ENTUR-
ADR
布埃纳 文
图拉矿 业
公司
BVN US
纽约证
券交易
所
美国 2,609 240,032.01 0.87
88
SIBANY
E GOLD
LTD-SPO
NS ADR
Sibanye
Gold 有限
公司
SBGL US
纽约证
券交易
所
美国 7,229 238,540.45 0.86
89
WEYER
HAEUSE
R CO
惠好 WY US
纽约证
券交易
所
美国 1,033 237,998.96 0.86
90
LOUISIA
NA-PACI
FIC
CORP
路易斯 安
娜太平 洋
LPX US
纽约证
券交易
所
美国 1,369 234,904.10 0.85
91
GOLDC
ORP INC
Goldcorp
公司
G CN
多伦多
证券交
易所
加拿大 2,816 234,771.12 0.85
92
WEST
FRASER
TIMBER
CO LTD
West
Fraser 木
材有限 公
司
WFT CN
多伦多
证券交
易所
加拿大 576 232,377.88 0.84
93
FRANCO
-NEV AD
A CORP
Franco-Ne
vada 公司
FNV CN
多伦多
证券交
易所
加拿大 443 231,459.71 0.84 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
第 53 页共 60 页
94
CAMEC
O CORP
Cameco
公司
CCO CN
多伦多
证券交
易所
加拿大 3,833 231,445.93 0.84
95
POTLAT
CHDELT
IC CORP
PotlatchDe
ltic 公司
PCH US
纽约证
券交易
所
美国 709 231,174.12 0.84
96
ROYAL
GOLD
INC
皇家黄 金
股份有 限
公司
RGLD US
纽约证
券交易
所
美国 430 230,733.06 0.84
97
CANFOR
CORP
加福林 业
公司
CFP CN
多伦多
证券交
易所
加拿大 1,772 228,372.35 0.83
98
NUTRIE
N LTD
Nutrien
Ltd
NTR CN
多伦多
证券交
易所
加拿大 769 224,028.61 0.81
99
FIBRIA
CELULO
SE
SA-SPO
N ADR
Fibria
Celulose
公司
FBR US
纽约证
券交易
所
美国 2,283 219,288.41 0.79
100
CNX
RESOUR
CES
CORP
CNX 资源
公司
CNX US
纽约证
券交易
所
美国 2,293 219,200.13 0.79
8.5 报告期内权益 投资组 合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值2%或前20 名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码 本期累 计买 入金 额
占期初 基金
资产净 值比 例
（％）
1
SIBANYE GOLD- SPON
ADR
SBGL US 379,031.37 0.82
2 BARRICK GOLD CORP ABX US 371,811.44 0.80
3
EVOLUTION MINING
LTD
EVN AU 358,780.12 0.77
4 CENTAMIN PLC CEY LN 351,707.28 0.76
5
PEABODY ENERGY
CORP
BTU US 346,351.03 0.75
6 GRAINCORP LTD-A GNC AU 345,155.44 0.74
7 NUFARM LTD NUF AU 339,169.16 0.73
8 CNOOC LTD 883 HK 307,598.55 0.66
9 GAZPROM OAO-SPON OGZD LI 297,959.96 0.64 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
第 54 页共 60 页
ADR
10
LUKOIL OAO-SPON
ADR
LKOD LI 289,560.25 0.62
11
FRESH DEL MONTE
PRODUCE INC
FDP US 285,467.07 0.61
12 GOLDCORP INC G CN 283,787.62 0.61
13
SEVERSTAL - GDR REG
S
SVST LI 283,207.13 0.61
14 MOSAIC CO/THE MOS US 280,686.47 0.60
15
TECK RESOURCES
LTD-CLS B
TECK/B CN 275,537.74 0.59
16
ANADARKO
PETROLEUM CORP
APC US 271,936.40 0.59
17
CLEARW ATER PAPER
CORP
CLW US 267,805.89 0.58
18
FORTESCUE METALS
GROUP LTD
FMG AU 267,102.33 0.58
19
ROSNEFT OJSC-REG S
GDR
ROSN LI 248,409.97 0.53
20 CONSOL ENERGY INC CNX US 245,780.91 0.53
注： “ 买入 金额 ” 按买 卖成 交金额( 成交 单价 乘以 成交 数量) 填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
8.5.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值2%或前20 名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码
本期累 计卖 出
金额
占期初 基金
资产净 值比 例
（％）
1 YANZHOU COAL MINING CO-H 1171 HK 679,345.98 1.46
2 NINE DRAGONS PAPER HOLDINGS 2689 HK 642,950.74 1.38
3 SYNGENTA AG-ADR SYT US 595,912.19 1.28
4 QUIMICA Y MINERA CHIL-SP ADR SQM US 579,454.04 1.25
5 CANFOR CORP CFP CN 553,914.90 1.19
6 LEE & MAN PAPER MANUFACTURIN 2314 HK 552,624.19 1.19
7 FMC CORP FMC US 535,002.81 1.15
8 FIBRIA CELULOSE SA-SPON ADR FBR US 533,727.87 1.15
9 WEST FRASER TIMBER CO LTD WFT CN 526,384.62 1.13
10 V ALE SA-SP ADR V ALE US 526,374.27 1.13
11 BARRICK GOLD CORP ABX US 520,757.94 1.12
12 CLEARW ATER PAPER CORP CLW US 518,829.16 1.12
13 ANTOFAGASTA PLC ANTO LN 506,788.75 1.09
14 LUKOIL OAO-SPON ADR LKOD LI 481,112.55 1.04
15 ARCELORMITTAL-NY REGISTERED MT US 471,899.58 1.02
16 DARLING INTERNATIONAL INC DAR US 469,627.81 1.01
17 CNOOC LTD 883 HK 463,481.96 1.00 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
第 55 页共 60 页
18 SEVERSTAL - GDR REG S SVST LI 461,292.54 0.99
19 ANGLO AMERICAN PLC AAL LN 451,956.62 0.97
20 POLYMETAL INTERNATIONAL PLC POLY LN 443,163.01 0.95
注： “ 卖出 金额 ” 按买 卖成 交金额( 成交 单价 乘以 成交 数量) 填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
8.5.3 权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额
单位： 人民 币元
买入成 本（ 成交 ）总 额 20,557,960.51
卖出收 入（ 成交 ）总 额 40,178,609.26
注： “ 买入 成本 ” 、 “ 卖 出收 入 ” 均 按买 卖成 交金 额( 成 交单价 乘以 成交 数量) 填列 ， 不 考虑 相关 交易
费用。
8.6 期末按债券信用等级 分类的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名金融衍生品 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名基金投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 基金。
8.10 投资组合报告附注
8.10.1 本基金投资 的前十 名证券的发行主体本期没 有出现被监管部门立案调 查，或在报告编制日前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.10.2 基金 投资 的前 十名 股票没 有超 出基 金合 同规 定的备 选股 票库 。
8.10.3 期末其他各项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 39,578.35
4 应收利 息 476.90
5 应收申 购款 322,274.47
6 其他应 收款 2,917.39
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 365,247.11 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
第 56 页共 60 页
8.10.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.10.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
8.10.5.1 期末指数投资前 十名股票中存在流通 受限 情况的说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
8.10.5.2 报告期末积极投资 前五名股票中存在流 通受 限情况的说明
本基金 本报 告期 末积 极投 资前五 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
8.10.6 投资组合报告附 注 的其他文字描述部分
由于计 算中 四舍 五入 的原 因，本 报告 分项 之和 与合 计项之 间可 能存 在尾 差。
§9
基 金 份额持 有人 信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
1,263
19,959.29 0.01 0.0000% 25,208,583.52
100.0000
%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 177,498.22 0.7041%
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§ 10
开 放 式基金 份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日(2013 年 3 月 19 日) 基 金份 额总 额 274,055,778.75
本报告 期 期 初基 金份 额总 额 47,040,180.54
本报告 期 基 金总 申购 份额 23,978,972.17
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 45,810,569.18
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 25,208,583.53 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
第 57 页共 60 页
§ 11
重 大 事件揭 示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 没有 召开 基金 份额持 有人 大会 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本报告 期内 ， 公司 监事 赵 绘坪先 生退 休； 2017 年第 二次股 东会 以书 面形 式审 议同意 章砚 女士 担
任公司第四届董事会董事 ，并经公司第四届董事会 第六次会议审议通过，白 志中先生不再担任公司
董事长 ，选 举章 砚女 士担 任第四 届董 事会 董事 长， 详情请 参 见 2017 年 8 月 30 日 刊登 的《 中银 基金
管理有 限公 司关 于董 事长 变更的 公告 》 。
本报告 期内 ， 经董 事会 决 议通过 杨军 先生 不再 担任 副执行 总裁 ， 详情 请参 见 2017 年 9 月 30 日
刊登的 《中 银基 金管 理有 限公司 关于 高级 管理 人员 变更的 公告 》 。
本报告 期基 金托 管人 的专 门基金 托管 部门 无重 大人 事变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 没有 发生 涉及 基金财 产、 基金 管理 业务 、基金 托管 业务 的诉 讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 基金 投资 策略 没有发 生改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告期内基金未有改聘 为其审计的会计师事务所 ，报告期内本基金应支付 给会计师事务所的
报酬 为 50,000.00 元 ，目 前 事务所 已为 本基 金提 供审 计 服务 的连 续年 限 为 5 年。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 管理 人、 托管 人及其 高级 管理 人员 没有 受到监 管部 门稽 查或 处罚 。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
1、 本 公司 从事 境外 投资 业 务时 ， 将需 要委 托境 外券 商代理 或协 助进 行交 易操 作。 公司作 为基 金
管理人 将勤 勉尽 责地 承担 受信责 任， 挑选 、委 托合 适的境 外券 商以 取得 有益 于基金 持有 人利 益的 最
佳执行 ；
2、根 据相 关法 规与 基金 管 理人的 制度 ，基 金管 理 人 QDII 业务团队 按照 以下 标 准， 对 QDII 投
资交易 单元 进行 选择 ： （ 一 ） 交 易执行 能力 。 主 要指 境外券 商是 否对 交易 指令 进行了 有效 的执 行以 及
能否取 得较 高质 量的 成交 结果。 衡量 交易 执行 能力 的指标 主要 有： 下单 及成 交回报 的准 确性 和及 时
性、 券款 划拨 的准 确性 和 及时性 、 交易 保密 能力 等； （二 ） 研究 团队 的实 力和 水平 。 衡 量境 外券 商的
研究能 力的 指标 主要 有： 宏观经 济研 究、 行业 研究 、市场 走向 分析 、专 题研 究报告 的水 平， 以及 推中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
第 58 页共 60 页
荐投资 工具 的有 效性 等； （ 三） 服务水 平 。 主要 指是 否与基 金管 理人 有较 强的 长期合 作意 愿并 积极 提
供个性 化服 务； （ 四） 交易 成本。 主要 指费 用是 否总 体可控 ， 交 易佣 金相 较于 交易执 行水 平以 及投 研
支持服 务而 言是 否合 理 、 优惠 。 符 合上 述条 件的 境 外券商 是 QDII 业务团队考 虑长期 合作 的对 象 ， 可
成为备 选券 商， 经 QDII 投 资决策 委员 会审 核批 准， 由交易 室相 关人 员与 其开 设证券 账户 。
3、报 告期 内租 用证 券公 司 交易单 元的 变更 情况 ：无 变更。
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
中银基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 参
加中国 银行 网上 银行 、 手 机 银行基 金申 购业 务
及定期 定额 投资
《证券 时报 》 、
www.bocim.com
2017-01-19
2
中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券
投资基 金 2016 年第 4 季 度 报告
《证券 时报 》 、
www.bocim.com
2017-01-20
3
中银基 金管 理有 限公 司关 于新增 上海 陆金 所
资产管 理有 限公 司为 旗下 部分基 金代 销机 构
的公告
《证券 时报 》 、
www.bocim.com
2017-03-03
4
中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券
投资基 金 2016 年年 度报 告 （摘要 ）
《证券 时报 》 、
www.bocim.com
2017-03-31
5
中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券
投资基 金 2016 年年 度报 告
www.bocim.com 2017-03-31
6
中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券
投资基 金暂 停大 额申 购及 定期定 额投 资业 务
的公告
《证券 时报 》 、
www.bocim.com
2017-04-06
7
中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券
投资基 金 2017 年第 1 季 度 报告
《证券 时报 》 、
www.bocim.com
2017-04-21
8
中银基 金管 理有 限公 司关 于新增 上海 天天 基
金销售 有限 公司 为旗 下部 分基金 代销 机构 的
公告
《证券 时报 》 、
www.bocim.com
2017-05-12
9
中银基 金管 理有 限公 司关 于新增 上海 天天 基
金销售 有限 公司 为旗 下部 分基金 开通 定期 定
额投资 及转 换的 公告
《证券 时报 》 、
www.bocim.com
2017-05-19
10
中银基 金管 理有 限公 司关 于提请 投资 者及 时
更新身 份证 件或 身份 证明 文件的 公告
《证券 时报 》 、
www.bocim.com
2017-06-15
11
中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券
投资基 金更 新招 募说 明书 摘要（2017 年第 1
号）
《证券 时报 》 、
www.bocim.com
2017-07-07
12
中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券
投资基 金更 新招 募说 明书 （2017 年第 1 号）
www.bocim.com 2017-07-07
13
中银基 金管 理有 限公 司关 于新增 蚂蚁 （杭 州）
基金销 售有 限公 司为 旗下 部分基 金销 售机 构
及参与 其费 率优 惠活 动的 公告
《证券 时报 》 、
www.bocim.com
2017-07-13 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
第 59 页共 60 页
14
中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券
投资基 金 2017 年第 2 季 度 报告
《证券 时报 》 、
www.bocim.com
2017-07-21
15
中银基 金管 理有 限公 司关 于新增 上海 好买 基
金销售 有限 公司 为旗 下部 分基金 开通 定期 定
额投资 及转 换业 务的 公告
《证券 时报 》 、
www.bocim.com
2017-08-10
16
中银基 金管 理有 限公 司关 于新增 上海 好买 基
金销售 有限 公司 为旗 下部 分基金 销售 机构 及
参与其 费率 优惠 活动 的公 告
《证券 时报 》 、
www.bocim.com
2017-08-10
17
中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券
投资基 金 2017 年半 年度 报 告（摘 要）
《证券 时报 》 、
www.bocim.com
2017-08-29
18
中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券
投资基 金 2017 年半 年度 报 告
www.bocim.com 2017-08-29
19
中银基 金管 理有 限公 司关 于董事 长变 更的 公
告
《证券 时报 》 、
www.bocim.com
2017-08-30
20
中银基 金管 理有 限公 司关 于高级 管理 人员 变
更的公 告
《证券 时报 》 、
www.bocim.com
2017-09-30
21
中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券
投资基 金 2017 年第 3 季 度 报告
《证券 时报 》 、
www.bocim.com
2017-10-26
22
中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券
投资基 金更 新招 募说 明书 摘要（2017 年第 2
号）
《证券 时报 》 、
www.bocim.com
2017-11-10
23
中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券
投资基 金更 新招 募说 明书 （2017 年第 2 号）
www.bocim.com 2017-11-10
24
关于中 银标 普全 球精 选自 然资源 等权 重指 数
证券投 资基 金 2018 年境 外 主要市 场节 假日 暂
停相关 交易 的公 告
《证券 时报 》 、
www.bocim.com
2017-12-29
§ 12
备 查 文件目 录
12.1
备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 中银 标 普全球 精选 自然 资源 等权 重指数 证券 投资 基金 募集 的文件 ；
2、 《中 银标 普全 球精 选自 然资源 等权 重指 数证 券投 资基金 基金 合同 》 ；
3、 《中 银标 普全 球精 选自 然资源 等权 重指 数证 券投 资基金 托管 协议 》 ；
4、 《中 银标 普全 球精 选自 然资源 等权 重指 数证 券投 资基金 招募 说明 书》 ；
5、法 律意 见书 ；
6、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
7、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
8、报 告期 内在 指定 报刊 上 披露的 各项 公告 ；
9、中 国证 监会 要求 的其 他 文件。 中银标 普全 球精 选自 然资 源等权 重指 数证 券投 资基 金 2017 年 年度 报告
第 60 页共 60 页
12.2 存放地点
基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所 ，部 分文 件同 时登载 于基 金管 理人 互联 网站。
12.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人 互联网站查阅，或在营业 时间内至基金管理人或基 金托管人的办公场
所免费 查阅 。
中银基金管理有限公 司
二〇一八年三月三十 日
