中金纯债债券型证券投资基金
2017年年度报告
2017年12月31日
基金管理人：中金基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2018年3 月30日 中金纯债 2017 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018 年 3 月 29 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无
保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2017年1月1日起至2017年12月 31日止。
中金纯债 2017 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................. 7
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 ............................................................................................................................ 10
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 14
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 15
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 15
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 16
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 16
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 17
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 18
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 18
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 19
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 19
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 20
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 21
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 21
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 21
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 21
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 22
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 22
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 22
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 25
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 25
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 26
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 27
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 28
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 54
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 54
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 54
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 54
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 54
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 55
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 55
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 55 中金纯债 2017 年年度报告
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8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 56
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 56
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 56
8.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 56
§9 基金份额持有人信息 ....................................................................................................................... 58
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 58
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 58
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 58
§10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................................... 59
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 60
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 60
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 60
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 60
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 60
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 60
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 61
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 61
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 62
§ 12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 65
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 65
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 65
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 66
13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 66
13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 66
13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 66
中金纯债 2017 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 中金纯债债券型证券投资基金
基金简称 中金纯债
基金主代码 000801
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014年 11月 4日
基金管理人 中金基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 109,355,200.85 份
下属分级基金的基金简称： 中金纯债A 中金纯债C
下属分级基金的交易代码： 000801 000802
报告期末下属分级基金的份额总额 70,335,617.51份 39,019,583.34份
2.2 基金产品说明
投资目标 在有效控制风险和保持流动性的基础上，通过积极主动的投资管理，力争实现
基金资产长期稳健的增值。
投资策略 本基金在对宏观经济运行状况、货币政策、利率走势和证券市场政策等研究的
基础上，自上而下地决定债券组合久期、动态调整各类资产比例，结合收益率
水平曲线形态分析和类属资产相对估值分析，优化债券组合的期限结构和类属
配置。
业绩比较基准 中证全债指数
风险收益特征 本基金为债券型基金，预期收益和风险水平低于混合型基金、股票型基金，高
于货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中金基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 李虹 田青
联系电话 010-63211122 010-67595096
电子邮箱 xxpl@ciccfund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
400-868-1166 010-67595096
传真 010-66159121 010-66275853
注册地址 北京市朝阳区建国门外大
街 1 号国贸写字楼 2 座 26
层05室
北京市西城区金融大街 25号
办公地址 北京市西城区太平桥大街 北京市西城区闹市口大街 1 号中金纯债 2017 年年度报告
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18 号丰融国际中心北楼 17
层
院 1 号楼长安兴融中心
邮政编码 100032 100033
法定代表人 林寿康 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.ciccfund.com/
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 毕马威华振会计师事务所（特殊普
通合伙）
中国北京东长安街1号东方广场东
2 座办公楼8 层
注册登记机构
中金基金管理有限公司
北京市西城区太平桥大街18号丰融
国际中心北楼 17 层
中金纯债 2017 年年度报告
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.
1
期
间
数
据
和
指
标
2017年 2016年 2015年
中金纯债A 中金纯债 C 中金纯债A 中金纯债 C 中金纯债A 中金纯债C
本
期
已
实
现
收
益
2,575,120.2
3
1,201,022.
11
7,735,353.5
6
424,659.72
14,078,203.
69
2,894,931.
80
本
期
利
润
4,070,159.5
4
2,216,580.
46
3,282,735.2
2
-1,362,784.
77
14,728,795.
26
3,101,711.
19
加
权
平
均
基
金
份
额
本
期
利
润
0.0333 0.0289 0.0176 -0.0487 0.0735 0.0709
本
期
加
权
平
均
3.00% 2.63% 1.60% -4.48% 7.09% 6.86% 中金纯债 2017 年年度报告
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净
值
利
润
率
本
期
基
金
份
额
净
值
增
长
率
2.55% 2.21% 0.83% 0.28% 7.62% 7.13%
3.1.
2
期
末
数
据
和
指
标
2017年末 2016年末 2015年末
期
末
可
供
分
配
利
润
8,821,750.0
8
4,244,987.
92
16,796,160.
39
9,008,335.5
5
8,416,183.4
7
3,236,187.
28
期
末
可
供
分
配
基
金
份
额
利
润
0.1254 0.1088 0.0965 0.0852 0.0807 0.0750 中金纯债 2017 年年度报告
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期
末
基
金
资
产
净
值
79,157,367.
59
43,264,571
.26
190,819,169
.34
114,689,156
.33
113,376,151
.93
46,659,939
.88
期
末
基
金
份
额
净
值
1.125 1.109 1.097 1.085 1.088 1.082
3.1.
3
累
计
期
末
指
标
2017年末 2016年末 2015年末
基
金
份
额
累
计
净
值
增
长
率
12.50% 10.90% 9.70% 8.50% 8.80% 8.20%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
2、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益
水平要低于所列数字；
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分孰低数；
4、本基金合同于2014年11 月4日生效，合同生效当期的相关数据和指标按实际存续期计算。
中金纯债 2017 年年度报告
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
中金纯债A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 -0.09% 0.05% -0.69% 0.05% 0.60% 0.00%
过去六个月 0.99% 0.05% -0.14% 0.05% 1.13% 0.00%
过去一年 2.55% 0.05% -0.34% 0.06% 2.89% -0.01%
过去三年 11.28% 0.08% 10.54% 0.08% 0.74% 0.00%
自基金合同
生效起至今
12.50% 0.08% 12.08% 0.09% 0.42% -0.01%
中金纯债C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 -0.18% 0.05% -0.69% 0.05% 0.51% 0.00%
过去六个月 0.73% 0.04% -0.14% 0.05% 0.87% -0.01%
过去一年 2.21% 0.04% -0.34% 0.06% 2.55% -0.02%
过去三年 9.80% 0.08% 10.54% 0.08% -0.74% 0.00%
自基金合同
生效起至今
10.90% 0.08% 12.08% 0.09% -1.18% -0.01%
中金纯债 2017 年年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
中金纯债 2017 年年度报告
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中金纯债 2017 年年度报告
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3.2.3
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
中金纯债 2017 年年度报告
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本基金合同生效日为 2014 年 11 月 4 日，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进
行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
根据基金相关法律法规和基金合同的要求，结合本基金实际运作情况，自成立以来本基金未进行
收益分配。 中金纯债 2017 年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
中金基金管理有限公司（简称“中金基金” 、 “公司” ）成立于 2014 年 2 月，由中国国际金融
股份有限公司（简称“中金公司”）作为全资股东，是首家通过发起设立方式由单一股东持股的
基金公司，注册资本 2.5 亿元人民币。母公司中金公司作为中国第一家中外合资投资银行，致力
于为国内外机构及个人客户提供高品质的金融服务。中金基金充分发挥母公司品牌及资源优势，
持续增强公司整体竞争实力。中金基金注册地址为北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸写字楼 2
座26层05室，办公地址为北京市西城区太平桥大街 18号丰融国际中心北楼17层。
截至2017年12月 31 日，公司共管理 14支开放式基金，证券投资基金管理规模 78.30 亿。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
石玉
本基金基
金经理
2016 年 7 月
16 日
- 10 年
石玉女士，天津大学
管理学硕士。历任中
国科技证券、联合证
券职员，天弘基金管
理有限公司金融工程
分析师、固定收益研
究员，中国国际金融
股份有限公司资产管
理部高级研究员、基
金经理助理、投资经
理，现任中金基金管
理有限公司投资管理
部基金经理。
郭党钰
本基金代
履职基金
经理
2017 年 8 月
28 日
2018年 2月 13日 15 年
郭党钰先生，工商管
理硕士。历任宁波镇
海炼化投资经理；华
泰证券项目经理；德
恒证券高级经理；华
策投资有限公司投资
副总经理；招商基金
管理有限公司投资经中金纯债 2017 年年度报告
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理，现任中金基金管
理有限公司投资管理
部执行总经理。
闫雯雯
本基金基
金经理助
理
2017 年 8 月
24 日
- 9 年
闫雯雯女士，工商管
理硕士。曾任泰康资
产管理有限公司国际
投资部、信用评估部
研究员，现任中金基
金管理有限公司固定
收益研究主管。
注：1、报告期内，石玉女士因休产假暂离工作岗位超过 30 日，经公司决定，在此期间，由郭党
钰先生代石玉女士履行本基金基金经理的相关职责。
2、上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
3、证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证券投资基金运
作管理办法》 、 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 、 《基金管理公司开展投资、研究
活动防控内幕交易指导意见》 、基金合同和其他法律法规，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的
原则管理和运用基金资产，在控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损
害基金份额持有人利益行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开募集证券投资基金运作管理办
法》和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 （2011 年修订）的规定，制定了《中金
基金管理有限公司公平交易管理办法》 ，对投资决策的内部控制、交易执行的内部控制、公平交易
实施效果评估、信息披露与报告制度等多方面进行了规定，公平对待不同投资组合，严禁直接或
通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。为保证各投资组合在投资信息、投资
建议和实施投资决策方面享有公平的机会，公司建立了科学合理的投资运作体系和规范的投资流
程，加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。
同时，通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
中金纯债 2017 年年度报告
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4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一直坚持公平对待旗下所有投资组合，严格执行证监会《证券投资基金管理公
司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度，规范投资、研究和交易等各相关流程，通
过系统控制和人工监控等方式在各环节严格控制，确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输
送。
本报告期内，本基金运作符合法律法规和公司公平交易制度的规定。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易
量未超过该证券当日成交量的 5%。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
报告期内，2017年中国经济保持平稳运行态势，GDP 同比增长6.9%，大幅高于政府工作报告
提出的2017年GDP增速6.5%的目标。CPI保持稳定， PPI 由 2016年的下降转为明显上涨，企业
利润增速明显加快，经济结构继续改善。政策方面，在金融防风险大环境下，监管政策频发，金
融去杠杆，银行理财及委外等业务受到冲击，弱化了债券市场需求。货币政策中性偏紧，2017年
央行逆回购和MLF累计净投放 9992亿元，较2016年大幅减少 3.52万亿元，央行在1月 24日、3
月 15 日和 12 月14 日三次上调公开市场利率。资金利率中枢较 2016 年明显抬升，资金利率波动
性增大。资金市场出现分层，非银机构处于资金传递链条末端，在超准水平总体偏低和银行监管
指标考核压力之下非银机构的融资利率中枢和波动率均大幅上升。
债券市场在2017年大幅波动，10年期国债收益率从3.35%上升到3.88%，10年期国开债收益
率从 3.96%上升到 4.82%，3 年期 AAA 中票估值从 3.91%上升至 5.29%，全年中债综合财富指数仅
小幅上涨 0.24%。一季度，1-2 月央行两次上调 MLF 和逆回购利率，经济金融数据超预期，债市
下跌，3 月中旬之后担忧弱化，市场情绪有所恢复。二季度，4-5 月银监会密集出台多个文件，
加强对债券投资、同业、理财资管等业务监管，金融去杠杆导致市场出现调整，6 月自查接近结
束，基本面边际回落、央行加大资金投放等利好相继落地，6 月债市出现小幅回暖。三季度，经
济数据表现整体弱于上半年，但 8-9月央行货币投放节奏有所收紧，加之自查后整改政策悬而未
决，市场情绪偏谨慎。四季度，海外债市的调整，对基本面和金融监管的担忧，导致债市再次下中金纯债 2017 年年度报告
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跌。
报告期内，本着稳健投资原则，基于流动性、风险和收益的考虑，在追求相对稳定的投资收
益前提下，重点配置了利率债和期限较短的中高等级信用债，维持较低的组合久期和较低的杠杆
水平，争取为投资者带来相对稳健的投资回报。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内， 中金纯债 A类份额净值增长率为2.55%， 中金纯债 C类份额净值增长率为 2.21%，
同期业绩比较基准收益率为-0.34%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2018年，预计经济韧性较强，扶贫仍将对基建构成一定支撑，地产低库存下投资减速温
和。通胀将温和上行，油价的上涨是最大的确定性因素。影响债市的最关键因素依然是政策，十
九大结束后，各项监管规定陆续出台，2018年开年监管政策再次密集出台，目前对市场影响较大
的理财新规仍未出台。后续严监管将继续，银行负债的缺乏与委外的收缩可能会持续的时间较长，
关注其背后的冲击链条。
总体而言，我们短期内对债券市场表现偏谨慎，在各种利空因素的预期出尽之前，将坚持短
久期、高票息策略，精选信用债个券。同时我们也会密切关注经济数据、监管政策及供需关系等，
不断评估拐点出现的可能，适时调整组合久期和杠杆率，争取为投资人获取相对稳定可期的投资
回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人持续加强合规管理、风险控制和内部稽核工作，强化制度完善及对
制度执行情况的监督检查，根据不同的基金特点与发展情况，及时界定新的风险点，评价风险级
别，并纳入稽核计划，有效保证了基金管理运作及公司各项业务的合法合规和稳健有序。本报告
期内，本基金管理人有关本基金的监察稽核主要工作如下：
1）本基金管理人以中国证监会《季度监察稽核项目表》为基础，对本基金的投资、研究、交
易、基金会计、注册登记、营销、宣传推介等重要业务进行每季度的风险自查，及定期进行有重
点的检查。2）研究、投资交易环节，本基金管理人对投资对象建立筛选流程、对投资对象池（库）
进行日常维护与更新，并对基金的投资比例进行日常监控，对关联交易进行日常维护，定期关注
基金持仓流动性风险，并对公平交易执行情况进行检查等。3）营销与销售方面，本基金管理人对中金纯债 2017 年年度报告
第 19 页 共 66 页
本基金宣传推介材料的合规性和费率优惠业务等进行检查， 同时加强对基金销售部门的合规培训。
4）基金运作保障方面，本基金管理人通过加强对注册登记业务、基金会计业务、基金清算业务以
及基金估值业务的检查力度，保证基金运营安全、准确。5）法律合规方面，本基金管理人对公司
制度规范、合同协议、产品方案、对外文件等进行合规性审核。6）信息披露方面，本基金管理人
严格按照《证券投资基金信息披露管理办法》的规定，认真做好本基金的信息披露工作，确保信
息披露内容的真实、准确、完整、及时。此外，本基金管理人对监察稽核工作流程进行了完善和
优化，并按照既定的稽核计划开展内部稽核，对检查出来的问题及时提出改进意见并督促相关部
门有效落实。
报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规，内部控制和风险防范措施逐步完
善，保障了基金份额持有人的利益。本基金管理人将继续从合规运作、防范和控制风险、保障基
金份额持有人利益出发，提高监察稽核工作的有效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》 、 《证券投资基金会计核算业务指引》
以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行，基
金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、
年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值委员会，委员由公司总经理、分管运营领导、研究部、基金运营部、
风险管理部、监察稽核部等相关人员组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员
会和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内，基金经理参加估值委员会会议，
但不介入基金日常估值业务。参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。本基金管理人已
与中央国债登记结算有限责任公司和中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供债券品种
的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《证券投资基金运作管理办法》的规定以及本基金基金合同中对基金利润分配原则的约
定，本报告期内未实施利润分配。
中金纯债 2017 年年度报告
第 20 页 共 66 页
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金本报告期内未出现连续二十个工作日基金份额持有人数不满二百人或者基金资产净值
低于五千万元的情形。 中金纯债 2017 年年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》 、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 中金纯债 2017 年年度报告
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§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第 1801564号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 中金纯债债券型证券投资基金全体基金份额持有人
审计意见 我们审计了后附的第 1 页至第 33 页的中金纯债债券型证券投资基
金 (以下简称“中金纯债基金”) 财务报表，包括 2017 年 12 月
31日的资产负债表，2017年度的利润表、所有者权益 (基金净值)
变动表以及财务报表附注。
我们认为， 后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财
政部颁布的企业会计准则、 在财务报表附注2中所列示的中国证券
监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 和中国证券投资基
金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制， 公允反映了中
金纯债基金2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成
果及基金净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的
规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的
责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册
会计师职业道德守则，我们独立于中金纯债基金，并履行了职业道
德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当
的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项 无
其他事项 无
其他信息 中金纯债基金管理人中金基金管理有限公司管理层对其他信息负
责。其他信息包括中金纯债基金 2017 年年度报告中涵盖的信息，
但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息， 我们也不对其他
信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过
程中， 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我
们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
中金纯债 2017 年年度报告
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管理层和治理层对财务报表的
责任
中金纯债基金管理人中金基金管理有限公司管理层负责按照中华
人民共和国财政部颁布的企业会计准则、 中国证监会和中国证券投
资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报表，
使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时， 中金纯债基金管理人中金基金管理有限公司管
理层负责评估中金纯债基金的持续经营能力， 披露与持续经营相关
的事项 (如适用)，并运用持续经营假设，除非中金纯债基金计划
进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
中金纯债基金管理人中金基金管理有限公司治理层负责监督中金
纯债基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报
风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的
审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪
造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞
弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报
的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价中金纯债基金管理人中金基金管理有限公司管理
层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 中金纯债 2017 年年度报告
第 24 页 共 66 页
(4)对中金纯债基金管理人中金基金管理有限公司管理层
使用持续经营假设的恰当性得出结论。 同时， 根据获取的审计证据，
就可能导致对中金纯债基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或
情况是否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认为存在
重大不确定性， 审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注
意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保
留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未
来的事项或情况可能导致中金纯债基金不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括披露) ，并评价
财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与中金纯债基金管理人中金基金管理有限公司治理层就计划
的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通
我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 程海良
管祎铭
会计师事务所的地址 中国北京东长安街1号东方广场东 2办公楼8层
审计报告日期 2018年3月 29日
中金纯债 2017 年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：中金纯债债券型证券投资基金
报告截止日： 2017年 12月 31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2017 年12 月 31日
上年度末
2016 年12 月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 88,749.97 1,808,299.22
结算备付金
311,157.02 1,395,829.77
存出保证金
4,016.54 6,454.56
交易性金融资产 7.4.7.2 118,574,821.10 304,626,340.00
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
118,574,821.10 304,626,340.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 500,000.00 -
应收证券清算款
558.90 -
应收利息 7.4.7.5 3,290,743.17 4,064,569.14
应收股利
- -
应收申购款
597.22 -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
122,770,643.92 311,901,492.69
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年12 月 31日
上年度末
2016 年12 月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- 5,500,000.00
应付证券清算款
- 122.22
应付赎回款
- 267,872.06
应付管理人报酬
71,759.68 181,896.54
应付托管费
20,502.71 51,970.44
应付销售服务费
14,749.73 39,017.20
应付交易费用 7.4.7.7 2,692.95 9,693.88
应交税费
- - 中金纯债 2017 年年度报告
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应付利息
- 3,594.68
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 239,000.00 339,000.00
负债合计
348,705.07 6,393,167.02
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 109,355,200.85 279,703,829.73
未分配利润 7.4.7.10 13,066,738.00 25,804,495.94
所有者权益合计
122,421,938.85 305,508,325.67
负债和所有者权益总计
122,770,643.92 311,901,492.69
注：报告截止日 2017 年 12 月 31 日，中金纯债债券型证券投资基金 A 类基金份额净值为人民币
1.125 元（2016年12月 31 日：人民币1.097元） ，中金纯债债券型证券投资基金C类基金份额净
值为人民币1.109 元（ 2016 年 12 月 31 日： 人民币1.085 元） ； 基金份额总额为109,355,200.85 份
（2016 年 12 月 31 日:279,703,829.73 份） ，其中中金纯债基金 A 类基金份额为 70,335,617.51
份（2016年12月 31 日：174,023,008.95 份） ；中金纯债基金 C类基金份额为39,019,583.34份
（2016年 12 月31日:105,680,820.78 份)。
7.2 利润表
会计主体：中金纯债债券型证券投资基金
本报告期：2017年1月1日至 2017年12月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2017年1月1日至2017
年 12 月31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1日至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
9,296,021.82 4,971,261.68
1.利息收入
11,720,002.61 12,043,317.12
其中：存款利息收入 7.4.7.11 160,798.27 64,873.38
债券利息收入
11,203,730.80 11,891,564.94
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
355,473.54 86,878.80
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-4,953,885.79 -882,811.43
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 -4,953,885.79 -882,811.43
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 - - 中金纯债 2017 年年度报告
第 27 页 共 66 页
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.17
2,510,597.66 -6,240,062.83
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.18
19,307.34 50,818.82
减：二、费用
3,009,281.82 3,051,311.23
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 1,552,957.93 1,643,613.12
2．托管费 7.4.10.2.2 443,702.14 469,603.81
3．销售服务费 7.4.10.2.3 340,107.62 119,130.74
4．交易费用 7.4.7.19 8,770.23 9,874.68
5．利息支出
385,621.72 522,178.46
其中：卖出回购金融资产支出
385,621.72 522,178.46
6．其他费用 7.4.7.20 278,122.18 286,910.42
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
6,286,740.00 1,919,950.45
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
6,286,740.00 1,919,950.45
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中金纯债债券型证券投资基金
本报告期：2017年1月1日至 2017年12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
279,703,829.73 25,804,495.94 305,508,325.67
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 6,286,740.00 6,286,740.00
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-170,348,628.88 -19,024,497.94 -189,373,126.82
其中：1.基金申购款 15,932,758.15 1,869,371.27 17,802,129.42
2.基金赎回款 -186,281,387.03 -20,893,869.21 -207,175,256.24 中金纯债 2017 年年度报告
第 28 页 共 66 页
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
109,355,200.85 13,066,738.00 122,421,938.85
项目
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至 2016 年12 月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
147,352,262.12 12,683,829.69 160,036,091.81
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 1,919,950.45 1,919,950.45
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
132,351,567.61 11,200,715.80 143,552,283.41
其中：1.基金申购款 377,357,001.72 35,709,697.42 413,066,699.14
2.基金赎回款 -245,005,434.11 -24,508,981.62 -269,514,415.73
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
279,703,829.73 25,804,495.94 305,508,325.67
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 - 至 - 财务报表由下列负责人签署：
______孙菁______
______张纳______
____白娜____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中金纯债债券型证券投资基金 (以下简称“本基金”) 依据中国证券监督管理委员会 (以下
简称“中国证监会”) 于 2014 年 8 月 19 日证监许可 [2014] 869 号《关于核准中金纯债债中金纯债 2017 年年度报告
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券型证券投资基金注册的批复》核准，由中金基金管理有限公司 (以下简称“中金基金”) 依照
《中华人民共和国证券投资基金法》及配套规则和《中金纯债债券型证券投资基金基金合同》公
开募集。本基金为契约型开放式，存续期限为不定期。本基金的管理人为中金基金，托管人为中
国建设银行股份有限公司 (以下简称“建设银行”) 。
本基金通过管理人中金基金直销柜台、建设银行及中国国际金融股份有限公司 (以下简称
“中金公司”) 公开发售，募集期为 2014年9月 29 日至2014年 10 月29日。经向中国证监会备
案， 《中金纯债债券型证券投资基金基金合同》于2014年 11 月4日正式生效，基金合同生效日基
金实收份额为 1,255,808,243.86 份 (含利息转份额 446,319.43 份) ，发行价格为人民币 1.00
元。该资金已由毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 审验并出具验资报告。
根据经中国证监会备案的《中金纯债债券型证券投资基金基金合同》和《中金纯债债券型证
券投资基金招募说明书》的相关内容，本基金根据认购费、申购费、销售服务费收取方式的
不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购 / 申购时，收取认购 / 申购费用，但从本类
别基金资产中不计提销售服务费的，称为A类基金份额；不收取认购 / 申购费用，但从本类别基
金资产中计提销售服务费的，称为 C 类基金份额。本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额分别设置
代码。由于基金费用的不同，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值并分
别公告，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。投
资者可自行选择认购 / 申购的基金份额类别。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、 《中金纯债债券型证券投资基金基金
合同》和《中金纯债债券型证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围为固定收
益类金融工具，包括：国债、央行票据、地方政府债、金融债、次级债、公司债、企业债、可转
换债券、中期票据、资产支持证券、短期融资券、债券回购和银行存款等固定收益类金融工具以
及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具 (但须符合中国证监会相关规定) 。本基
金不直接从二级市场买入股票、权证等权益类资产，也不参与一级市场的新股申购或增发新股，
仅可持有因可转换债券转股所形成的股票、因所持有股票所派发的权证以及因投资可分离债券而
产生的权证，因上述原因持有的股票和权证等资产，应在其可交易之日起30个交易日内卖出。如
法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入
投资范围。
中金纯债 2017 年年度报告
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7.4.2 会计报表的编制基础
本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”)
颁布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第
3号<年度报告和半年度报告>》以及中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券
投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注2 中所列示的中国证监会和中国证券投
资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2017
年12月31日的财务状况、2017年度的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历1月1日起至 12 月31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币
的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同
类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持有至到
期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。本基金现无金融资产分类为持有至到期投资和可供
出售金融资产。本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本基金目前持有的投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在资产负
债表中以交易性金融资产列示。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入中金纯债 2017 年年度报告
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当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或
金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下：
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量，公允价
值变动形成的利得或损失计入当期损益。
(2) 应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
(3) 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债采用实际利率法按
摊余成本进行后续计量。
满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：
(1) 所转移金融资产的账面价值
(2) 因转移而收到的对价
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本基金终止确认该金融负债或其一部分。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。
本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，采用在当前情况下适用并且有足够可
利用数据和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则
规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足
证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。
与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术
中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有中金纯债 2017 年年度报告
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者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资
产或负债所产生的溢价或折价。
对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无
法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的
现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
(1) 本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
(2) 本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基
金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比
例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日
认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基
金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包
含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益
平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计
算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计
量，并于会计期末全额转入“未分配利润 / (未弥补亏损) ”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本中金纯债 2017 年年度报告
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的差额确认。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得
税 (如适用) 后的净额确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代
缴的个人所得税 (如适用) 后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次
性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，逐日计
提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异，按实际利率计算利息收入。
存款利息收入按每日存款余额与适用的利率逐日计提。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在资金实际占
用期间内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动收益 / (损失)核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等
公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
法逐日确认。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在资金实
际占用期间内以实际利率法逐日确认， 直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，而 C 类基金份额收取销售服务费，各基金份额
类别对应的可供分配利润将有所不同；在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配
次数最多为 6 次，每份基金份额每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 30%，若《中金
纯债债券型证券投资基金基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；本基金收益分配方式分
两种：现金分红与红利再投资。投资人可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投
资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金收益分配后基金份额净值不中金纯债 2017 年年度报告
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能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低
于面值；每一基金份额享有同等分配权。
7.4.4.12 分部报告
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
对于证券交易所上市的股票， 若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)
等情况，本基金根据中国证监会公告 [2017] 13号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金
估值业务的指导意见》 ，根据具体情况采用《关于发布中基协 (AMAC) 基金行业股票估值指数的通
知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股
票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上
市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投
资流通受限股票估值指引 (试行) >的通知》 ，在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流
通受限股票的价值。
根据 《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1 季度固定收益品种的估值处
理标准》 ，在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场上市交易或挂牌转让的固定收益
品种(估值处理标准另有规定的除外)，采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本年度未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无
7.4.5.3 差错更正的说明
无
7.4.6 税项
根据财税 [2004] 78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税 [2012] 85 号文《财中金纯债 2017 年年度报告
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政部、 国家税务总局、 证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、
财税 [2015] 101 号《财政部 国家税务总局 证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政
策有关问题的通知》 、财税 [2005] 103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、
上证交字 [2008] 16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所
于2008年9月18日发布的 《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》 、
财税 [2008] 1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税 [2016]
36号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税 [2016] 140
号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》 、财税 [2017] 2号文《关
于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》 、财税 [2017] 56 号《关于资管产品增值税有关问
题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(a)证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。
(b)自2016年5月1日起， 在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增) 试点，
建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改
为缴纳增值税。
2018年1月1日（含）以后，资管产品管理人（以下称管理人）运营基金过程中发生的增值
税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对
基金在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴
纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入免征增值税。
(c)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价，
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(d)对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%
的个人所得税。自2013年1 月1日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所
得税的应纳税所得额：持股期限在 1 个月以内 (含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税
所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年 (含 1 年) 的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限
超过 1 年的，股权登记日为自 2013 年 1 月 1 日起至 2015 年 9 月 7 日期间的，暂减按 25%计入应
纳税所得额，股权登记日在 2015年9月8 日及以后的，暂免征收个人所得税。
(e)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(f)对投资者 (包括个人和机构投资者) 从基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。 中金纯债 2017 年年度报告
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7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月 31 日
上年度末
2016年 12月 31 日
活期存款 88,749.97 1,808,299.22
定期存款 - -
其中：存款期限1-3个月 - -
其他存款 - -
合计： 88,749.97 1,808,299.22
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 94,489,870.79 93,665,821.10 -824,049.69
银行间市场 25,358,932.60 24,909,000.00 -449,932.60
合计 119,848,803.39 118,574,821.10 -1,273,982.29
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 119,848,803.39 118,574,821.10 -1,273,982.29
项目
上年度末
2016年12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 49,651,541.57 48,791,340.00 -860,201.57
银行间市场 258,759,378.38 255,835,000.00 -2,924,378.38
合计 308,410,919.95 304,626,340.00 -3,784,579.95
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 308,410,919.95 304,626,340.00 -3,784,579.95 中金纯债 2017 年年度报告
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7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2017年 12月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
买入返售证券 500,000.00 -
合计 500,000.00 -
项目
上年度末
2016年 12月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
合计 - -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本年度及上年度均无自买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2017年 12月 31 日
上年度末
2016年 12月 31 日
应收活期存款利息 246.76 361.31
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 154.00 691.02
应收债券利息 3,274,874.50 4,048,118.40
应收买入返售证券利息 70.71 -
应收申购款利息 15,395.22 15,395.22
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 1.98 3.19
合计 3,290,743.17 4,064,569.14
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。 中金纯债 2017 年年度报告
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7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2017年 12月 31 日
上年度末
2016年12月 31 日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 2,692.95 9,693.88
合计 2,692.95 9,693.88
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月 31 日
上年度末
2016年12月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提费用 239,000.00 339,000.00
合计 239,000.00 339,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
中金纯债A
项目
本期
2017年1月 1日至 2017年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 174,023,008.95 174,023,008.95
本期申购 9,508,269.21 9,508,269.21
本期赎回（以“-”号填列） -113,195,660.65 -113,195,660.65
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 70,335,617.51 70,335,617.51
金额单位：人民币元
中金纯债C
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 105,680,820.78 105,680,820.78
本期申购 6,424,488.94 6,424,488.94 中金纯债 2017 年年度报告
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本期赎回（以“-”号填列） -73,085,726.38 -73,085,726.38
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 39,019,583.34 39,019,583.34
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
中金纯债A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 21,114,638.05 -4,318,477.66 16,796,160.39
本期利润 2,575,120.23 1,495,039.31 4,070,159.54
本期基金份额交易
产生的变动数
-14,043,132.18 1,998,562.33 -12,044,569.85
其中：基金申购款 1,274,727.67 -79,809.48 1,194,918.19
基金赎回款 -15,317,859.85 2,078,371.81 -13,239,488.04
本期已分配利润 - - -
本期末 9,646,626.10 -824,876.02 8,821,750.08
单位：人民币元
中金纯债C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 11,604,199.57 -2,595,864.02 9,008,335.55
本期利润 1,201,022.11 1,015,558.35 2,216,580.46
本期基金份额交易
产生的变动数
-8,106,372.84 1,126,444.75 -6,979,928.09
其中：基金申购款 779,775.16 -105,322.08 674,453.08
基金赎回款 -8,886,148.00 1,231,766.83 -7,654,381.17
本期已分配利润 - - -
本期末 4,698,848.84 -453,860.92 4,244,987.92
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月 1日至 2017年
12月 31 日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31
日
活期存款利息收入 21,682.31 33,389.79
定期存款利息收入 132,222.22 -
其他存款利息收入 - - 中金纯债 2017 年年度报告
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结算备付金利息收入 6,835.79 18,148.13
其他 57.95 13,335.46
合计 160,798.27 64,873.38
“其他”为结算保证金利息收入及直销申购款利息收入。
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
本基金本报告期内无股票投资收益。
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017
年12月31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年
12月31日
债券投资收益——买卖债券（、债
转股及债券到期兑付）差价收入
-4,953,885.79 -882,811.43
债券投资收益——赎回差价收入 - -
债券投资收益——申购差价收入 - -
合计 -4,953,885.79 -882,811.43
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017
年12月31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年
12月31日
卖出债券（、债转股及债券到期兑
付）成交总额
603,343,356.35 609,919,973.25
减：卖出债券（、债转股及债券到
期兑付）成本总额
592,768,981.36 596,801,859.29
减：应收利息总额 15,528,260.78 14,000,925.39
买卖债券差价收入 -4,953,885.79 -882,811.43
7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期内无赎回差价收入。
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内无申购差价收入。 中金纯债 2017 年年度报告
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7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期内无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期内无买卖权证差价收入。
7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益
本基金本报告期内无投资其他衍生工具。
7.4.7.16 股利收益
本基金本报告期内无股利收益。
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2017年 1月 1日至 2017
年12月31日
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016年
12月 31 日
1.交易性金融资产 2,510,597.66 -6,240,062.83
——股票投资 - -
——债券投资 2,510,597.66 -6,240,062.83
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 2,510,597.66 -6,240,062.83
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016年 12中金纯债 2017 年年度报告
第 42 页 共 66 页
12月 31 日 月 31日
基金赎回费收入 19,299.69 50,805.50
000801 7.65 13.32
合计 19,307.34 50,818.82
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年
12 月 31 日
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016年 12
月 31日
交易所市场交易费用 1,282.73 744.68
银行间市场交易费用 7,487.50 9,130.00
合计 8,770.23 9,874.68
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017
年12月31日
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016年
12月 31 日
审计费用 80,000.00 80,000.00
信息披露费 150,000.00 150,000.00
其他 400.00 -
帐户维护费 36,200.00 36,200.00
汇划手续费 11,522.18 20,710.42
- - -
合计 278,122.18 286,910.42
7.4.7.21 分部报告
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至2017年12月 31 日，本基金无需作披露的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本基金本报告披露日，本基金无需作披露的资产负债表日后事项。
中金纯债 2017 年年度报告
第 43 页 共 66 页
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中金基金 基金管理人、基金注册登记机构及基金销售机构
建设银行 基金托管人、基金销售机构
中国国际金融股份有限公司(“中金公
司”)
基金管理人的股东、基金销售机构
中国中投证券有限责任公司 基金管理人股东的一级全资子公司、基金销售机构
中金资本运营有限公司 基金管理人股东的一级全资子公司
中金浦成投资有限公司 基金管理人股东的一级全资子公司
中金期货有限公司 基金管理人股东的一级全资子公司
中国国际金融（香港）有限公司 基金管理人股东的一级全资子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期与上年度可比期间无关联方股票交易。
7.4.10.1.2 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2017年1月1日至2017年12月31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31日
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
中金公司 204,297,553.47 100.00% 271,879,932.21 100.00%
7.4.10.1.3 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2017年1月1日至2017年12月31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31日
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例 中金纯债 2017 年年度报告
第 44 页 共 66 页
中金公司 955,365,000.00 100.00% 1,939,200,000.00 100.00%
7.4.10.1.4 权证交易
本基金本报告期与上年度可比期间无关联方权证交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金在本年度与上年度均没有应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月 1日至 2017年 12
月 31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
1,552,957.93 1,643,613.12
其中： 支付销售机构的客
户维护费
75,698.86 153,409.85
注：支付基金管理人中金基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.70%的年费率计提，逐
日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金管理费=前一日基金资产净值×0.70%/ 当年
天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月 1日至 2017年 12
月 31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
443,702.14 469,603.81
注：支付基金托管人建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金托管费=前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中金纯债A 中金纯债 C 合计 中金纯债 2017 年年度报告
第 45 页 共 66 页
中金基金 - 321,142.50 321,142.50
建设银行 - 17,123.35 17,123.35
中金公司 - 675.00 675.00
合计 - 338,940.85 338,940.85
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中金纯债A 中金纯债 C 合计
中金基金 - 75,164.40 75,164.40
建设银行 - 33,234.65 33,234.65
中金公司 - 3,534.37 3,534.37
合计 - 111,933.42 111,933.42
注：1、本基金A类基金份额不收取销售服务费；本基金 C类基金份额收取销售服务费；
2、支付基金销售机构的C类基金份额的销售服务费按前一日 C类基金资产净值0.40%的年费率计
提，自基金合同生效之日起每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。其计算公式为：C 类基
金份额每日应计提的销售服务费＝C类基金份额前一日基金资产净值×0.40% / 当年天数；
3、由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初5个工作日内，按照指定的
账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划转指令。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金于本报告期与上年度可比期间未发生与关联方进行银行间同业市场的债券 (含回购) 交
易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2017年1月 1日至 2017年 12月 31日
中金纯债A 中金纯债C
基金合同生效日（ 2014
年11月 4日 ）持有的基金
份额
- -
期初持有的基金份额 - -
期间申购/买入总份额 8,880,994.67 -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 - - 中金纯债 2017 年年度报告
第 46 页 共 66 页
期末持有的基金份额 8,880,994.67 -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
12.6300% -
项目
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日
中金纯债A 中金纯债C
基金合同生效日（ 2014 年
11月4日 ） 持有的基金份额
- -
期初持有的基金份额 - -
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 - -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
- -
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本期末及上年度末，除基金管理人之外的其他关联方未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2017年1月1日至2017年 12月 31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年 12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 88,749.97 21,682.31 1,808,299.22 33,389.79
本基金通过“中国建设银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任
公司的结算备付金和存出保证金， 于2017年12月31日的相关余额为人民币315,173.56元 (2016
年 12 月 31 日：人民币 1,395,829.77 元)，当年产生的利息收入（保证金和备付金利息收入）为
人民币6,893.74元 (2016 年：人民币18,148.13元)。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金于本报告期与上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期无其他关联交易事项。
中金纯债 2017 年年度报告
第 47 页 共 66 页
7.4.11 利润分配情况
本基金于本年度及上年度均未进行过利润分配。
7.4.12 期末（2017 年 12 月31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
根据《证券发行与承销管理办法》 ，证券投资基金参与网下配售，可与发行人、承销商自主约
定网下配售股票的持有期限并公开披露。持有期自公开发行的股票上市之日起计算。在持有期内
的股票为流动受限制而不能自由转让的资产。基金还可作为特定投资者，认购由中国证监会《上
市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票，所认购的股票自发行结束之日起12个月内不
得转让。
于2017 年12月31日， 本基金未持有因认购新发或增发证券而受上述规定约束的流通受限证
券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末未发生银行间市场债券正回购交易 (2016年12月 31 日：同) 。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至2017年12月 31 日， 本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额
为零 (于2016年12月 31日：人民币5,500,000.00元)。该类交易要求本基金在回购期内持有的
证券交易所交易的债券和 / 或在新质押式回购下转入质押库的债券， 按证券交易所规定的比例折
算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为债券型基金，预期收益和风险水平低于混合型基金、股票型基金，高于货币市场基
金。本基金投资风险主要包括：信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险及其他不可抗拒的
风险。对于上述风险本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险
限额及内部控制流程对相应风险进行控制，从而控制风险，实现本基金的投资目标。 中金纯债 2017 年年度报告
第 48 页 共 66 页
本基金的基金管理人风险管理的目标为在有效控制风险的前提下，实现基金份额持有人利益
最大化；建立并完善风险控制体系，实现从公司决策、执行到监督的有效运作，从而将各种风险
控制在合理水平，保障业务稳健运行。
本基金管理人建立科学严密的风险管理体系和职责清晰的五道内部控制防线，采用“自上而
下”和“自下而上”相结合的方式进行风险管理。 “自上而下”是指通过董事会、风控与合规委员
会、公司下设的风险管理委员会和风险管理部、各业务部门以及每个业务环节和岗位自上而下形
成的风险管理和监督体系。 “自下而上”是指每个业务环节和岗位，各业务部门以及风险管理部对
相关风险进行监控并逐级上报从而形成的风险控制和反馈体系。通过这种上下结合的风险控制体
系，实现风险控制的有效性和全面性。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中发生交收违约，或者基金所投资的债券发行人出现违约、拒
绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金持有一家公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券，不超过该证券的 10%。除通过上述投资限定控制相应信用风险外，本基金管理人通过信用
分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的
资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2017年12月 31 日
上年度末
2016年 12月 31 日
A-1 15,045,000.00 60,086,000.00
A-1 以下 - -
未评级 - 70,096,000.00
合计 15,045,000.00 130,182,000.00
注：以上按短期信用评级列示的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行票据等。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2017年12月 31 日
上年度末
2016年12月 31 日
AAA 26,074,511.80 24,810,000.00
AAA 以下 70,470,709.30 127,649,740.00
未评级 - - 中金纯债 2017 年年度报告
第 49 页 共 66 页
合计 96,545,221.10 152,459,740.00
注：以上按长期信用评级列示的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行票据等。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风
险。基金管理人制定了《中金基金管理有限公司流动性风险管理办法》 ，针对基金组合的流动性管
理的组织架构和职责分工、流动性风险的流程管理、流动性风险预警及危机的处理、各类资产的
流动性风险管理指标与措施等方面进行了规定，并遵守《中金基金管理有限公司风险控制指标管
理办法》中对风险控制的相关规定，对本基金组合的各项流动性风险指标进行监控。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的流动性风险主要来自两个方面：一是基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金
份额，二是基金投资品种所处的交易市场不活跃而造成变现困难或因投资集中而无法在市场出现
剧烈波动的情况下以合理的价格变现。首先，本基金保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期
日在一年以内的政府债券，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等，以备支
付基金份额持有人的赎回款项，可以满足短期少量赎回的流动性需要；其次，基于分散投资的原
则，本基金持有一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由基金管理人
管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不超过该证券的 10%，在行业和个券方面无高集
中度的特征；第三，本基金的投资市场主要为证券交易所、全国银行间债券市场等流动性较好的
规范型交易场所，主要投资对象为具有良好流动性的金融工具，且本基金主动投资于流动性受限
资产的市值合计不超过该基金资产净值的 15%，正常市场环境下，大部分资产可以较快变现应对
赎回。因此在正常市场环境下本基金的流动性风险适中。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指证券市场中各种证券的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变
动而发生波动，导致基金收益的不确定性。包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指由于市场利率变动导致金融工具的公允价值或现金流量发生波动，由此带来基
金收益的不确定性。利率敏感性金融工具面临因市场利率上升而导致公允价值下降的风险。市场
利率的变化还将带来票息的再投资风险，对基金的收益造成影响。本基金管理人在利率风险管理
方面，定期监控本基金面临的利率风险敞口，并通过调整基金投资组合的久期等方法对上述利率
风险进行管理。 中金纯债 2017 年年度报告
第 50 页 共 66 页
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2017年12月31
日
1 年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
资产
- - - - -
银行存款
88,749.97 - - - 88,749.97
结算备付金
311,157.02 - - - 311,157.02
存出保证金
4,016.54 - - - 4,016.54
交易性金融资产-
股票投资
- - - - -
交易性金融资产-
债券投资
115,787,695.40 2,549,899.20 237,226.50 - 118,574,821.10
买入返售金融资
产
500,000.00 - - - 500,000.00
应收证券清算款
- - - 558.90 558.90
应收利息
- - - 3,290,743.17 3,290,743.17
应收股利
- - - - -
应收申购款
- - - 597.22 597.22
资产总计 116,691,618.93 2,549,899.20 237,226.50 3,291,899.29 122,770,643.92
负债
卖出回购金融资
产款
- - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - - -
应付销售服务费 - - - 14,749.73 14,749.73
应付管理人报酬 - - - 71,759.68 71,759.68
应付托管费 - - - 20,502.71 20,502.71
应付交易费用 - - - 2,692.95 2,692.95
应付利息 - - - - -
其他负债 - - - 239,000.00 239,000.00
负债总计 - - - 348,705.07 348,705.07
利率敏感度缺口 116,691,618.93 2,549,899.20 237,226.50 2,943,194.22 122,421,938.85
上年度末
2016年12月31
日
1 年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,808,299.22 - - - 1,808,299.22
结算备付金 1,395,829.77 - - - 1,395,829.77
存出保证金 6,454.56 - - - 6,454.56
交易性金融资产- - - - - - 中金纯债 2017 年年度报告
第 51 页 共 66 页
股票投资
交易性金融资产-
债券投资
202,687,600.00 101,938,740.00 - - 304,626,340.00
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 4,064,569.14 4,064,569.14
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
资产总计 205,898,183.55 101,938,740.00 - 4,064,569.14 311,901,492.69
负债
卖出回购金融资
产款
5,500,000.00 - - - 5,500,000.00
应付证券清算款 - - - 122.22 122.22
应付赎回款 - - - 267,872.06 267,872.06
应付销售服务费 - - - 39,017.20 39,017.20
应付管理人报酬 - - - 181,896.54 181,896.54
应付托管费 - - - 51,970.44 51,970.44
应付交易费用 - - - 9,693.88 9,693.88
应付利息 - - - 3,594.68 3,594.68
其他负债 - - - 339,000.00 339,000.00
负债总计 5,500,000.00 - - 893,167.02 6,393,167.02
利率敏感度缺口 200,398,183.55 101,938,740.00 - 3,171,402.12 305,508,325.67
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设
该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有固定收益类资产的利率风险
状况测算的理论变动值对基金资产净值的影响金额。
假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基点，其他市场变量均不发生变化。
此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2017年12月31日 ）
上年度末（ 2016年12月31
日 ）
市场利率下降 25 个
基点
223,521.43 778,006.21
市场利率上升 25 个
基点
-223,521.43 -778,006.21
中金纯债 2017 年年度报告
第 52 页 共 66 页
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的
公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。
本基金本报告期末主要投资于证券交易所和银行间同业市场交易的固定收益品种，未持有交易性
权益类投资品种，因此无重大其他价格风险。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
（1）以公允价值计量的资产和负债
下表列示了本基金在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告
期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计
量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下：
第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值；
第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。
单位：人民币元
2017年 12月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
持续的公允价值
计量资产
交易性金融资产
债券投资 - 118,574,821.10
-
118,574,821.10
持续以公允价值
计量的资产总额 - 118,574,821.10
-
118,574,821.10
单位：人民币元
2016年 12月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
持续的公允价值
计量资产
交易性金融资产
债券投资 - 304,626,340.00
-
304,626,340.00
持续以公允价值
计量的资产总额 - 304,626,340.00
-
304,626,340.00 中金纯债 2017 年年度报告
第 53 页 共 66 页
于 2017年 12 月31 日及 2016年 12 月31 日，本基金上述持续以公允价值计量的资产和负债
金融工具的三个层次之间没有发生重大转换。本基金是在发生转换当年的报告期末确认各层次之
间的转换。
(a)第二层次及第三层次的公允价值计量
对于本基金投资的证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃 (包括涨跌停时
的交易不活跃) 、或属于非公开发行等情况时，本基金不会于停牌期间、交易不活跃期间及限售
期间将相关证券的公允价值列入第一层次。本基金综合考虑估值调整中采用的不可观察输入值对
于公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值的层次。
(b)非持续的以公允价值计量的金融工具
于2017年12月31日， 本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具 (2016年12月31 日： 无) 。
（2）其他金融工具的公允价值 (年末非以公允价值计量的项目)
其他金融工具主要包括买入返售金融资产、应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值之间无重大差异 。中金纯债 2017 年年度报告
第 54 页 共 66 页
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 118,574,821.10 96.58
其中：债券 118,574,821.10 96.58
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 500,000.00 0.41
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 399,906.99 0.33
7 其他各项资产 3,295,915.83 2.68
8 合计 122,770,643.92 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票资产。
8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票资产。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
本基金本报告期内无股票交易。
中金纯债 2017 年年度报告
第 55 页 共 66 页
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
本基金本报告期内无股票交易。
8.4.3
买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期内无股票交易。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 6,984,600.00 5.71
其中：政策性金融债 6,984,600.00 5.71
4 企业债券 86,413,495.40 70.59
5 企业短期融资券 15,045,000.00 12.29
6 中期票据 9,864,000.00 8.06
7 可转债（可交换债） 267,725.70 0.22
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 118,574,821.10 96.86
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 041767006 17 富兴 CP001 100,000 10,027,000.00 8.19
2 101553032 15中天MTN001 100,000 9,864,000.00 8.06
3 112188 13渤租债 82,330 8,106,211.80 6.62
4 122406 15新湖债 75,000 7,458,000.00 6.09
5 122383 15 恒大 01 70,000 6,992,300.00 5.71
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
中金纯债 2017 年年度报告
第 56 页 共 66 页
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.10.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1
本报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体本期未被监管部门立案调查，或在本报告编
制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.11.2
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 4,016.54
2 应收证券清算款 558.90
3 应收股利 -
4 应收利息 3,290,743.17
5 应收申购款 597.22
6 其他应收款 - 中金纯债 2017 年年度报告
第 57 页 共 66 页
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 3,295,915.83
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 127004 模塑转债
237,226.50 0.19
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 中金纯债 2017 年年度报告
第 58 页 共 66 页
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份
额比例
中金
纯债A
467 150,611.60 57,133,273.30 81.23% 13,202,344.21 18.77%
中金
纯债C
61 639,665.30 36,310,558.09 93.06% 2,709,025.25 6.94%
合计 528 207,112.12 93,443,831.39 85.45% 15,911,369.46 14.55%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
中金纯债
A
994.85 0.0014%
中金纯债
C
1,000.81 0.0026%
合计 1,995.66 0.0018%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
中金纯债A 0
中金纯债C 0
合计 0
本基金基金经理持有本开
放式基金
中金纯债A 0
中金纯债C 0
合计 0
中金纯债 2017 年年度报告
第 59 页 共 66 页
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目 中金纯债 A 中金纯债 C
基金合同生效日（2014 年11 月4 日）基金份
额总额
1,053,652,047.95 202,156,195.91
本报告期期初基金份额总额 174,023,008.95 105,680,820.78
本报告期基金总申购份额 9,508,269.21 6,424,488.94
减:本报告期基金总赎回份额 113,195,660.65 73,085,726.38
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"
填列）
- -
本报告期期末基金份额总额 70,335,617.51 39,019,583.34
注：报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；基金总赎回份额含转换出份额。 中金纯债 2017 年年度报告
第 60 页 共 66 页
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2017 年 1 月 20 日，公司股东作出决定，任命林寿康先生、黄劲峰先生、陈刚先生、孙菁女
士、杜季柳女士、赵璧先生、张春先生、张龙先生、颜羽女士担任公司第二届董事会董事，任期
三年；其中，林寿康先生担任董事长，张春先生、张龙先生和颜羽女士担任独立董事。刘健女士
自 2017 年 2 月 10 日起不再担任公司董事。杜季柳女士自 2017 年 10 月 10 日起不再担任公司董
事，由李永先生接替杜季柳女士担任公司第二届董事会董事职务。
沈芸女士自2017年2 月10 日任期届满之日起不再担任公司督察长，由公司副总经理杜季柳
女士代为履行督察长职务。李虹女士自2017年 3月 24日起担任公司督察长职务，公司副总经理
杜季柳女士不再代为履行督察长职务。李永先生自 2017 年 8 月 4 日起担任公司副总经理。杜季
柳女士自2017年9月30日起不再担任公司副总经理。
2017年3月15日，公司执行监事夏静女士任期届满连任公司执行监事。
2017年9月1日， 中国建设银行发布公告， 聘任纪伟为中国建设银行资产托管业务部总经理。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期内基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金的审计机构为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） ，该审计机构自基金合同生
效日起向本基金提供审计服务，无改聘情况。本基金本报告期内应支付审计费用80,000.00元。
中金纯债 2017 年年度报告
第 61 页 共 66 页
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、托管人及其高级管理人员在本报告期内未受到任何稽查和处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中金公司 2 - - - - -
注：1、本基金报告期内无新增或减少交易单元。
2、本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元
的选择标准如下：
（1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
（3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平， 包括但不限于： 有较好的研究能力和行业分析能力，
能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的
信息服务；能根据公司所管理基金的特殊要求，提供专门研究报告，能积极为公司投资业务的开
展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
3、基金交易单元的选择程序如下：
（1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
（2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中金公司 204,291,188.08 100.00% 955,365,000.00 100.00% - -
中金纯债 2017 年年度报告
第 62 页 共 66 页
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
中金纯债债券型证券投资基
金2016 年第 4季度报告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站
2017年 1月 20日
2
关于中金纯债债券型证券投
资基金 2017 年春节假期前暂
停大额申购、转换转入、定期
定额业务的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站
2017年 1月 23日
3
关于新增上海万得投资顾问
有限公司为销售机构的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站
2017年 3月 15日
4
关于新增蚂蚁（杭州）基金销
售有限公司为销售机构的公
告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站
2017年 3月 8日
5
关于新增上海陆享投资管理
有限公司为销售机构的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站
2017年 3月 22日
6
中金纯债债券型证券投资基
金2016年度报告及摘要
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站
2017年 3月 31日
7
中金纯债债券型证券投资基
金2017 年第 1季度报告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站
2017年 4月 21日
8
关于新增中国银河证券股份
有限公司为销售机构的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站
2017年 5月 26日
9
中金纯债债券型证券投资基
金更新招募说明书及其摘要
（2017 年第 1号）
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站
2017年 6月 17日
10
关于中金基金管理有限公司
调整旗下基金最低持有份额
的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站
2017年 6月 29日
11
关于中金基金管理有限公司
旗下基金调整直销中心最低
申购金额的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站
2017年 6月 29日
12
关于新增上海基煜基金销售
有限公司为销售机构的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站
2017年 7月 4日
13
关于旗下部分基金新增包商
银行股份有限公司为销售机
构的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站
2017年 7月 7日
14
中金纯债债券型证券投资基
金2017 年第 2季度报告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
2017年 7月 21日 中金纯债 2017 年年度报告
第 63 页 共 66 页
报》及/或公司网站
15
中金基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加华泰证券
股份有限公司费率优惠活动
的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站
2017年 8月 1日
16
关于新增北京肯特瑞财富投
资管理有限公司为销售机构
的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站
2017年 8月 3日
17
中金基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加北京肯特
瑞财富投资管理有限公司费
率优惠活动的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站
2017年 8月 3日
18
中金基金管理有限公司关于
聘任基金经理助理的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站
2017年 8月 24日
19
中金基金管理有限公司关于
代为履行基金经理职责的公
告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站
2017年 8月 24日
20
中金纯债债券型证券投资基
金 2017 年半年度报告及其摘
要
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站
2017年 8月 29日
21
关于新增和讯信息科技有限
公司为销售机构的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站
2017年 9月 8日
22
关于新增北京蛋卷基金销售
有限公司为销售机构的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站
2017年 9月 16日
23
关于新增上海挖财金融信息
服务有限公司为销售机构的
公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站
2017年 10月 25 日
24
中金纯债债券型证券投资基
金2017 年第 3季度报告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站
2017年 10月 26 日
25
关于新增通华财富（上海）基
金销售有限公司为销售机构
的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站
2017年 11月 13 日
26
关于新增洪泰财富（青岛）基
金销售有限责任公司为销售
机构的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站
2017年 12月 2日
27
关于新增北京唐鼎耀华投资
咨询有限公司销售机构的公
告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站
2017年 12月 13 日
28
中金纯债债券型证券投资基
金更新招募说明书及其摘要
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
2017年 12月 16 日 中金纯债 2017 年年度报告
第 64 页 共 66 页
（2017 年第 2号） 报》及/或公司网站
29
中金基金管理有限公司关于
旗下公募基金及特定客户资
产管理计划实施增值税政策
的公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《证券时
报》及/或公司网站
2017年 12月 30 日
中金纯债 2017 年年度报告
第 65 页 共 66 页
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
本报告期内，本基金不存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
本报告期内，本基金不存在影响投资者决策的其他重要信息。
中金纯债 2017 年年度报告
第 66 页 共 66 页
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准中金纯债债券型证券投资基金募集注册的文件
2、 《中金纯债债券型证券投资基金基金合同》
3、 《中金纯债债券型证券投资基金托管协议》
4、关于申请募集中金纯债债券型证券投资基金之法律意见书
5、 《中金纯债债券型证券投资基金招募说明书》及其更新
6、基金管理人业务资格批复和营业执照
7、基金托管人业务资格批复和营业执照
8、本报告期内在指定媒介上披露的有关本基金的各项公告
9、中国证监会要求的其他文件
13.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。
13.3 查阅方式
投资者营业时间内可到基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。 在支付工本费
后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件和复印件。投资者对本报告书如有疑问，可咨
询本基金管理人。
咨询电话： （86）010-63211122 400-868-1166
传真： （86）010-66159121
中金基金管理有限公司
2018 年 3月 30日
