中金沪深300 指数增强型发起式证券投资
基金
2017年年度报告
2017年12月31日
基金管理人：中金基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2018年3 月30日 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018 年 3 月 29 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无
保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2017年1月1日起至2017年12月 31日止。 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 7
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 12
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 13
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 13
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 14
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 14
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 15
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 15
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 16
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 16
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 17
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 17
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 18
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 18
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 18
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 18
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 19
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 19
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 19
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 22
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 22
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 23
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 25
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 27
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 55
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 55
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 55
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 57
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 62
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 79
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 79
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 79
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 79 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 79
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 79
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 79
8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 80
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 82
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 82
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 82
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 83
9.4 发起式基金发起资金持有份额情况 ........................................................................................ 83
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 84
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 85
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 85
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 85
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 85
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 85
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 85
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 86
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 86
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 87
§ 12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 90
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 90
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 91
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 92
13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 92
13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 92
13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 92
中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 中金沪深 300指数增强型发起式证券投资基金
基金简称 中金沪深 300
基金主代码 003015
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016年 7月 22日
基金管理人 中金基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 11,108,131.19份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 中金沪深 300A 中金沪深 300C
下属分级基金的交易代码： 003015 003579
报告期末下属分级基金的份额总额 10,839,298.31份 268,832.88 份
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金为股票指数增强型发起式证券投资基金，在力求对沪深 300指数进行有
效跟踪的基础上，通过数量化的方法进行积极的指数组合管理与风险控制，力
争实现超越目标指数的投资收益，谋求基金资产的长期增值。本基金力争使日
均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.5%，年化跟踪误差不超过 8.0%。
投资策略 本基金作为股票指数增强型发起式证券投资基金，股票投资策略为本基金的核
心策略，通过复制目标股票指数作为基本投资组合以及量化增强策略考虑基本
面与技术面等多种因素，找出具有相对于标的指数超额收益的相关量化因子，
并根据因子对应的股票权重调整基本投资组合，最后对投资组合进行跟踪误差
以及交易成本等相关优化。其他策略还包括债券投资策略和股指期货投资策
略。
业绩比较基准 沪深300 指数收益率×95%＋银行活期存款利率（税后）×5%。
风险收益特征 本基金是一只股票指数增强型发起式证券投资基金，属于较高预期风险、较高中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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预期收益的证券投资基金品种，其预期风险与预期收益高于混合型基金、债券
型基金与货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中金基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 李虹 郭明
联系电话 010-63211122 010-66105799
电子邮箱 xxpl@ciccfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话
400-868-1166 95588
传真 010-66159121 010-66105798
注册地址 北京市朝阳区建国门外大
街1号国贸写字楼2座 26
层 05室
北京市西城区复兴门内大街 55
号
办公地址 北京市西城区太平桥大街
18号丰融国际中心北楼 17
层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
邮政编码 100032 100140
法定代表人 林寿康 易会满
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.ciccfund.com/
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和
指标
2017年
2016年 7月 22日(基金合同生效
日)-2016年 12月 31 日
中金沪深300A 中金沪深300C 中金沪深300A 中金沪深
300C
本期已实现收益 1,714,984.58 36,101.30 431,226.04 0.62
本期利润 1,938,549.67 36,552.23 248,200.89 -3.70
加权平均基金份额
本期利润
0.1834 0.2309 0.0247 -0.0394
本期加权平均净值
利润率
16.51% 19.95% 2.41% -3.78%
本期基金份额净值
增长率
17.81% 18.75% 2.48% -3.70%
3.1.2 期末数据和
指标
2017年末 2016年末
期末可供分配利润 2,194,234.25 56,920.07 249,998.37 2.33
期末可供分配基金
份额利润
0.2024 0.2117 0.0248 0.0248
期末基金资产净值 13,086,807.92 327,152.01 10,336,685.26 96.30
期末基金份额净值 1.2073 1.2169 1.0248 1.0248
3.1.3
累计期末指
标
2017年末 2016年末
基金份额累计净值
增长率
20.73% 14.35% 2.48% -3.70%
3.2 基金净值表现
中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
中金沪深300A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 4.87% 0.66% 4.82% 0.76% 0.05% -0.10%
过去六个月 10.17% 0.61% 9.44% 0.66% 0.73% -0.05%
过去一年 17.81% 0.62% 20.63% 0.60% -2.82% 0.02%
自基金合同
生效起至今
20.73% 0.62% 22.69% 0.64% -1.96% -0.02%
中金沪深300C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 4.89% 0.66% 4.82% 0.76% 0.07% -0.10%
过去六个月 10.42% 0.61% 9.44% 0.66% 0.98% -0.05%
过去一年 18.75% 0.62% 20.63% 0.60% -1.88% 0.02%
自基金合同
生效起至今
14.35% 0.62% 13.33% 0.63% 1.02% -0.01%
中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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注：本基金的基金合同生效日为 2016 年 7 月 22 日，按基金合同约定，本基金自基金合同生效日
起 6 个月内为建仓期。建仓期结束时及本报告期末本基金的各项投资组合比例符合基金合同的有
关约定。
中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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3.2.3
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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注：本基金合同生效日为 2016 年 7 月 22 日，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年
度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
根据基金相关法律法规和基金合同的要求，结合本基金实际运作情况，自成立以来本基金未
进行收益分配。 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
中金基金管理有限公司（简称“中金基金” 、 “公司” ）成立于 2014 年 2 月，由中国国际金融
股份有限公司（简称“中金公司”）作为全资股东，是首家通过发起设立方式由单一股东持股的
基金公司，注册资本 2.5 亿元人民币。母公司中金公司作为中国第一家中外合资投资银行，致力
于为国内外机构及个人客户提供高品质的金融服务。中金基金充分发挥母公司品牌及资源优势，
持续增强公司整体竞争实力。中金基金注册地址为北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸写字楼 2
座26层05室，办公地址为北京市西城区太平桥大街18号丰融国际中心北楼17层。
截至2017年12月 31 日，公司共管理 14支开放式基金，证券投资基金管理规模 78.30 亿。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
李云琪
本基金的
基金经理
2016年 7月
22日
2017年 3月 28日 10
李云琪先生，工学硕
士。历任摩根士丹利
信息技术(上海)有限
公司固定收益部分析
员、经理；中国国际
金融有限公司证券投
资部经理、 高级经理。
本报告期内曾任中金
基金管理有限公司量
化公募投资部副总经
理。
魏孛
本基金的
基金经理
2017年 3月
28日
- 7
香港大学统计专业博
士。2010年 8月至
2014年 10月，在北
京尊嘉资产管理有限中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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公司从事 A股量化策
略开发，参与管理数
十亿人民币的量化投
资组合，投资标的包
括 A 股及股指期货。
2014年 11月，加入
中金基金管理有限公
司，历任高级经理，
现任量化公募投资部
副总经理。
注：1、上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
2、证券从业的含义遵从《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
3、本基金无基金经理助理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开募集证券投
资基金运作管理办法》 、 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 、 《基金管理公司开展投
资、研究活动防控内幕交易指导意见》 、基金合同和其他法律法规，本着诚实信用、勤勉尽责、安
全高效的原则管理和运用基金资产，在控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，
没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开募集证券投资基金运作管理办
法》和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 （2011 年修订）的规定，制定了《中金
基金管理有限公司公平交易管理办法》 ，对投资决策的内部控制、交易执行的内部控制、公平交易
实施效果评估、信息披露与报告制度等多方面进行了规定，公平对待不同投资组合，严禁直接或
通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。为保证各投资组合在投资信息、投资
建议和实施投资决策方面享有公平的机会，公司建立了科学合理的投资运作体系和规范的投资流
程，加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。
同时，通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一直坚持公平对待旗下所有投资组合，严格执行证监会《证券投资基金管理公
司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度，规范投资、研究和交易等各相关流程，通
过系统控制和人工监控等方式在各环节严格控制，确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输
送。
本报告期内，本基金运作符合法律法规和公司公平交易制度的规定。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易
量未超过该证券当日成交量的 5%。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2017年，本基金采用量化策略，运作正常。投资模型坚持使用长期有效的因子，选出表现较
好的股票。但由于组合中股票权重配置较为均衡，在2017 年的市场环境中，市值等因子上的暴露
不利于指数的追踪，故而业绩跑输基准。我们会不断调整改进模型，努力实现更多的超额收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内，本基金A 类份额净值增长率为17.81%，C 类份额净值增长率为18.75%，同期业
绩比较基准收益率为20.63%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2018年，总体来看，中国的经济增长无忧。全球经济复苏的趋势将会得到延续，贸易将
会有较快增长；制造业投资有望回升；国内消费增速依然平稳；房地产在发展租赁市场的政策导
向下，其投资也有超预期的可能。我们还需要重点关注经济增长的结构优化，实体经济去杠杆，
供给侧结构性改革，环保目标的推进，以及制造产业结构升级。在未来的投资中，我们将重视宏
观经济对市场的影响，尤其是对市场风格的影响，并积极调整投资策略，适应市场，力争取得更
好的表现。
中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人持续加强合规管理、风险控制和内部稽核工作，强化制度完善及对
制度执行情况的监督检查，根据不同的基金特点与发展情况，及时界定新的风险点，评价风险级
别，并纳入稽核计划，有效保证了基金管理运作及公司各项业务的合法合规和稳健有序。本报告
期内，本基金管理人有关本基金的监察稽核主要工作如下：
1）本基金管理人以中国证监会《季度监察稽核项目表》为基础，对本基金的投资、研究、交
易、基金会计、注册登记、营销、宣传推介等重要业务进行每季度的风险自查，及定期进行有重
点的检查。2）研究、投资交易环节，本基金管理人对投资对象建立筛选流程、对投资对象池（库）
进行日常维护与更新，并对基金的投资比例进行日常监控，对关联交易进行日常维护，定期关注
基金持仓流动性风险，并对公平交易执行情况进行检查等。3）营销与销售方面，本基金管理人对
本基金宣传推介材料的合规性和费率优惠业务等进行检查， 同时加强对基金销售部门的合规培训。
4）基金运作保障方面，本基金管理人通过加强对注册登记业务、基金会计业务、基金清算业务以
及基金估值业务的检查力度，保证基金运营安全、准确。5）法律合规方面，本基金管理人对公司
制度规范、合同协议、产品方案、对外文件等进行合规性审核。6）信息披露方面，本基金管理人
严格按照《证券投资基金信息披露管理办法》的规定，认真做好本基金的信息披露工作，确保信
息披露内容的真实、准确、完整、及时。此外，本基金管理人对监察稽核工作流程进行了完善和
优化，并按照既定的稽核计划开展内部稽核，对检查出来的问题及时提出改进意见并督促相关部
门有效落实。
报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规，内部控制和风险防范措施逐步完
善，保障了基金份额持有人的利益。本基金管理人将继续从合规运作、防范和控制风险、保障基
金份额持有人利益出发，提高监察稽核工作的有效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》 、 《证券投资基金会计核算业务指引》以
及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行，基金
份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值委员会，委员由公司总经理、分管运营领导、研究部、基金运营部、
风险管理部、监察稽核部等相关人员组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员
会和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内，基金经理参加估值委员会会议，中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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但不介入基金日常估值业务；参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。本基金管理人已
与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供债券品种
的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的规定以及本基金基金合同中对基金利润分配
原则的约定，本报告期内未实施利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金为发起式基金，截止本报告期末，本基金成立未满三年。 《公开募集证券投资基金运作
管理办法》关于基金份额持有人数量及基金资产净值的限制性条款暂不适用于本基金。 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内， 本基金托管人在对中金沪深300指数增强型发起式证券投资基金的托管过程中，
严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额
持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金的管理人——中金基金管理有限
公司在中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额
申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各
重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对中金基金管理有限公司编制和披露的中金沪深 300 指数增强型发起式证券投
资基金2017年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等
内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第 1801567号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 中金沪深300指数增强型发起式证券投资基金全体基金份额持有人
审计意见 我们审计了后附的第1页至第31页的中金沪深300指数增强型发起式
证券投资基金 (以下简称“中金沪深 300 指数增强基金”) 财务报
表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、所
有者权益 (基金净值) 变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政
部颁布的企业会计准则、在财务报表附注 2 中所列示的中国证券监督
管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 和中国证券投资基金业协会
发布的有关基金行业实务操作的规定编制，公允反映了中金沪深 300
指数增强基金 2017 年 12月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成
果及基金净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的规定
执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”
部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职
业道德守则，我们独立于中金沪深 300 指数增强基金，并履行了职业
道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当
的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项 无
其他事项 无
其他信息 中金沪深300指数增强基金管理人中金基金管理有限公司管理层对其
他信息负责。 其他信息包括中金沪深300指数增强基金2017 年年度报
告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信
息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程
中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况
存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们
应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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管理层和治理层对财务报
表的责任
中金沪深 300 指数增强基金管理人中金基金管理有限公司管理层负责
按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、中国证监会和中国
证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报
表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使
财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，中金沪深 300 指数增强基金管理人中金基金管理
有限公司管理层负责评估中金沪深 300 指数增强基金的持续经营能
力，披露与持续经营相关的事项 (如适用)，并运用持续经营假设，除
非中金沪深 300 指数增强基金计划进行清算、终止运营或别无其他现
实的选择。
中金沪深 300 指数增强基金管理人中金基金管理有限公司治理层负责
监督中金沪深300指数增强基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审
计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大
错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高
水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报
存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报
单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决
策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持
职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计
和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作
为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、
虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报
的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并
非对内部控制的有效性发表意见。
(3) 评价中金沪深 300 指数增强基金管理人中金基金管理有限公司管
理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4) 对中金沪深 300 指数增强基金管理人中金基金管理有限公司管理
层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对中金沪深 300 指数增强基金持续经营能力产生重大疑虑
的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认
为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用
者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无
保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未
来的事项或情况可能导致中金沪深300指数增强基金不能持续经营。
(5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括披露)，并评价财务
报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与中金沪深 300 指数增强基金管理人中金基金管理有限公司治理
层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包
括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称
毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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注册会计师的姓名
程海良
管祎铭
会计师事务所的地址
中国北京东长安街1号东方广场东 2办公楼8层
审计报告日期
2018年3月 29日
中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：中金沪深300指数增强型发起式证券投资基金
报告截止日： 2017年 12月 31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2017 年12 月 31日
上年度末
2016 年12 月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 1,107,014.41 859,686.61
结算备付金
89,378.41 145,927.35
存出保证金
6,442.42 7,304.35
交易性金融资产 7.4.7.2 12,583,740.46 9,406,404.72
其中：股票投资
12,583,740.46 9,406,404.72
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
108,290.50 119,152.43
应收利息 7.4.7.5 270.47 249.88
应收股利
- -
应收申购款
18,987.01 -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
13,914,123.68 10,538,725.34
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年12 月 31日
上年度末
2016 年12 月 31日 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
252,838.51 17,662.08
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
5,666.74 4,443.15
应付托管费
1,700.04 1,332.96
应付销售服务费
715.57 -
应付交易费用 7.4.7.7 178,705.03 68,088.42
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 60,537.86 110,417.17
负债合计
500,163.75 201,943.78
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 11,108,131.19 10,086,780.86
未分配利润 7.4.7.10 2,305,828.74 250,000.70
所有者权益合计
13,413,959.93 10,336,781.56
负债和所有者权益总计
13,914,123.68 10,538,725.34
注：报告截止日 2017 年 12 月 31 日，中金沪深 300A 基金份额净值 1.2073 元 (2016 年 12 月 31
日: 1.0248元)，基金份额总额 10,839,298.31份 (2016 年12月 31日: 10,086,686.89 份); 中
金沪深300C基金份额净值1.2169元 (2016年12月31日: 1.0248元)， 基金份额总额268,832.88
份 (2016 年 12 月 31 日: 93.97 份)。中金沪深 300 份额总额合计为 11,108,131.19 份 (2016 年
12月 31 日:10,086,780.86 份)。
7.2 利润表
会计主体：中金沪深300指数增强型发起式证券投资基金 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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本报告期：2017年1月1日至 2017年12月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2017年1月1日至2017
年 12 月31 日
上年度可比期间
2016 年 7月 22日(基
金合同生效日)至2016
年 12月 31 日
一、收入
2,566,372.75 610,998.03
1.利息收入
8,909.66 5,494.09
其中：存款利息收入 7.4.7.11 8,909.66 4,974.09
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- 520.00
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
2,321,060.78 788,061.22
其中：股票投资收益 7.4.7.12 2,164,202.94 775,633.37
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 156,857.84 12,427.85
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.17 224,016.02 -183,029.47
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.18 12,386.29 472.19
减：二、费用
591,270.85 362,800.84
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 59,401.58 40,107.61 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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2．托管费 7.4.10.2.2 17,820.45 6,813.97
3．销售服务费 7.4.10.2.3 715.57 -
4．交易费用 7.4.7.19 440,492.43 204,613.38
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.20 72,840.82 111,265.88
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
1,975,101.90 248,197.19
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
1,975,101.90 248,197.19
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中金沪深300指数增强型发起式证券投资基金
本报告期：2017年1月1日至 2017年12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
10,086,780.86 250,000.70 10,336,781.56
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 1,975,101.90 1,975,101.90
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
1,021,350.33 80,726.14 1,102,076.47 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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其中：1.基金申购款 3,290,166.43 397,927.20 3,688,093.63
2.基金赎回款 -2,268,816.10 -317,201.06 -2,586,017.16
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
11,108,131.19 2,305,828.74 13,413,959.93
项目
上年度可比期间
2016 年7 月 22日(基金合同生效日)至 2016 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
- - -
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 248,197.19 248,197.19
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
10,086,780.86 1,803.51 10,088,584.37
其中：1.基金申购款 10,105,831.29 1,951.28 10,107,782.57
2.基金赎回款 -19,050.43 -147.77 -19,198.20
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
10,086,780.86 250,000.70 10,336,781.56 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______孙菁______
____
张纳 ______
____白娜____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金 (以下简称“本基金”) 依据中国证券监督管
理委员会 (以下简称“中国证监会”) 于 2016 年 7 月 5 日证监许可 [2016] 1516 号《关于准予
中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金注册的批复》核准，由中金基金管理有限公司 (以
下简称“中金基金”) 依照《中华人民共和国证券投资基金法》及配套规则和《中金沪深 300 指
数增强型发起式证券投资基金基金合同》公开募集。本基金为契约型开放式指数型基金，存续期
限为不定期。本基金的管理人为中金基金，托管人为中国工商银行股份有限公司 (以下简称“工
商银行”) 。
本基金通过中金基金直销中心公开发售，募集期为2016 年7月18日。经向中国证监会备案，
《中金沪深300 指数增强型发起式证券投资基金基金合同》于 2016 年 7 月 22 日正式生效，合同
生效日基金实收份额为10,001,300.00 份，发行价格为人民币1.00元。该资金已由毕马威华振会
计师事务所 (特殊普通合伙) 审验并出具验资报告。
本基金根据认购 / 申购费用、赎回费用、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同
的类别。在投资者认购、申购时收取认购、申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用的基
金份额，称为 A 类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费而不收取申购费用，在赎回时
根据持有期限收取赎回费用的基金份额，称为 C 类基金份额。本基金 A 类和 C 类基金份额分别设
置代码。由于基金销售费用的不同，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净
值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。投资者
可自行选择认购、申购的基金份额类别。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、 《中金沪深300指数增强型发起式证
券投资基金基金合同》和《中金沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金招募说明书》的有关规
定，本基金为股票指数增强型发起式证券投资基金，在力求对沪深 300 指数进行有效跟踪的基础
上，通过数量化的方法进行积极的指数组合管理与风险控制，力争实现超越目标指数的投资收益，
谋求基金资产的长期增值。本基金力争使日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.5%，年化跟踪误差不
超过 8.0% 。本基金投资范围主要为标的指数成分股及备选成分股。此外，为更好地实现投资目中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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标，本基金可少量投资于部分非成分股 (包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准发行的股
票) 、衍生工具 (权证、股指期货等) 、债券资产 (国债、金融债、企业债、公司债、次级债、
可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券等) 、债券回购、银行存款等
固定收益类资产，以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具 (但须符合中国证监会的相关规
定) 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”)
颁布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第
3号 <年度报告和半年度报告> 》以及中国证券投资基金业协会于2012年11 月 16 日颁布的《证
券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的
有关基金行业实务操作的规定的要求， 真实、 完整地反映了本基金2017年12月31日的财务状况、
2017年度的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历1月1日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币
的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类别：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持有至到期投资、可
供出售金融资产和其他金融负债。本基金现无金融资产分类为持有至到期投资和可供出售金融资
产。本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本基金目前持有的投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在资产负
债表中以交易性金融资产列示。 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或
金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下：
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量，公允价
值变动形成的利得或损失计入当期损益。
(2) 应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
(3) 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债采用实际利率法按
摊余成本进行后续计量。
满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：
(1) 所转移金融资产的账面价值
(2) 因转移而收到的对价
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本基金终止确认该金融负债或其一部分。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。
本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，采用在当前情况下适用并且有足够可
利用数据和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足
证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。
与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术
中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有
者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资
产或负债所产生的溢价或折价。
对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无
法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的
现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
(1) 本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
(2) 本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基
金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比
例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日
认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基
金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包
含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益
平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现
损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计
量，并于会计期末全额转入“未分配利润 / (未弥补亏损) ”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的
差额确认。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得
税 (如适用) 后的净额确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代
缴的个人所得税 (如适用) 后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次
性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，逐日计
提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异，按实际利率计算利息收入。
存款利息收入按每日存款余额与适用的利率逐日计提。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在资金实际占
用期间内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动收益 / (损失) 核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等
公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在资金实
际占用期间内以实际利率法逐日确认， 直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额收取销售服务费，各基金份额类
别对应的可供分配利润将有所不同；在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次
数最多为 12 次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 10%，若《中金沪深 300指数增中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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强型发起式证券投资基金合同》生效不满3 个月可不进行收益分配；本基金收益分配方式分两种：
现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若
投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红; 基金收益分配后基金份额净值不能低于
面值，即基金收益分配基准日的某类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能
低于面值；本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；法律法规或监管机关另有规定的，
从其规定。
7.4.4.12 分部报告
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃 (包括涨跌停时的交易不活
跃) 等情况，本基金根据中国证监会公告 [2017] 13号《中国证券监督管理委员会关于证券投资
基金估值业务的指导意见》 ，根据具体情况采用《关于发布中基协 (AMAC) 基金行业股票估值指数
的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股
票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上
市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据中基协发 [2017] 6 号《关于发布 <证券投资基
金投资流通受限股票估值指引 (试行) > 的通知》 ，在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值
日流通受限股票的价值。
根据 《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1 季度固定收益品种的估值处
理标准》 ，在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场上市交易或挂牌转让的固定收益
品种 (估值处理标准另有规定的除外)，采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本年度未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本年度未发生重大会计估计变更。 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本年度未发生重大会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财税 [2004] 78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税 [2012] 85 号文《财
政部、 国家税务总局、 证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、
财税 [2015] 101 号《财政部 国家税务总局 证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政
策有关问题的通知》 、财税 [2005] 103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、
上证交字 [2008] 16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所
于2008年9月18日发布的 《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》 、
财税 [2008] 1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税 [2016]
36号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税 [2016] 140
号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》 、财税 [2017] 2号文《关
于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》 、财税 [2017] 56 号《关于资管产品增值税有关问
题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(a) 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。
(b) 自2016年5月1日起， 在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增) 试点，
建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改
为缴纳增值税。
2018年1月1日（含）以后，资管产品管理人（以下称管理人）运营基金过程中发生的增值
税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对
基金在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴
纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入免征增值税。
(c) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、 现金对价，
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(d) 对基金取得的股票的股息、 红利收入， 由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%
的个人所得税。自2013年1 月1日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所
得税的应纳税所得额：持股期限在 1 个月以内 (含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税
所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年 (含 1 年) 的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限
超过 1 年的，股权登记日为自 2013 年 1 月 1 日起至 2015 年 9 月 7 日期间的，暂减按 25%计入应中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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纳税所得额，股权登记日在 2015年9月8 日及以后的，暂免征收个人所得税。
(e) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(f) 对投资者 (包括个人和机构投资者) 从基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月 31 日
上年度末
2016年 12月 31 日
活期存款 1,107,014.41 859,686.61
定期存款 - -
其中：存款期限1-3个月 - -
其他存款 - -
合计： 1,107,014.41 859,686.61
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 12,542,753.91 12,583,740.46 40,986.55
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - - 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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其他 - - -
合计 12,542,753.91 12,583,740.46 40,986.55
项目
上年度末
2016年12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 9,589,434.19 9,406,404.72 -183,029.47
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 9,589,434.19 9,406,404.72 -183,029.47
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2017年 12月 31 日
上年度末
2016年 12月 31 日
应收活期存款利息 223.06 173.98 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 44.22 72.27
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 3.19 3.63
合计 270.47 249.88
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末无其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2017年 12月 31 日
上年度末
2016年12月 31 日
交易所市场应付交易费用 178,705.03 68,088.42
银行间市场应付交易费用 - -
合计 178,705.03 68,088.42
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2017年12月 31 日
上年度末
2016年12月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提费用 60,000.00 110,000.00
指数使用费 537.86 417.17
合计 60,537.86 110,417.17 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
中金沪深300A
项目
本期
2017年1月 1日至 2017年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 10,086,686.89 10,086,686.89
本期申购 2,421,590.67 2,421,590.67
本期赎回（以“-”号填列） -1,668,979.25 -1,668,979.25
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 10,839,298.31 10,839,298.31
金额单位：人民币元
中金沪深300C
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 93.97 93.97
本期申购 868,575.76 868,575.76
本期赎回（以“-”号填列） -599,836.85 -599,836.85
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 268,832.88 268,832.88 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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注： （1）申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额；
（2）本基金于 2016 年 7月 18 日向社会公开募集，截至 2016 年 7 月 22 日（基金合同生效日）
止，募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币 10,001,300.00 元，折合为 10,001,300.00
份基金份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
中金沪深300A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 432,816.65 -182,818.28 249,998.37
本期利润 1,714,984.58 223,565.09 1,938,549.67
本期基金份额交易
产生的变动数
46,433.02 12,528.55 58,961.57
其中：基金申购款 254,168.97 36,782.86 290,951.83
基金赎回款 -207,735.95 -24,254.31 -231,990.26
本期已分配利润 - - -
本期末 2,194,234.25 53,275.36 2,247,509.61
单位：人民币元
中金沪深300C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 4.02 -1.69 2.33
本期利润 36,101.30 450.93 36,552.23
本期基金份额交易
产生的变动数
20,814.75 949.82 21,764.57
其中：基金申购款 98,055.89 8,919.48 106,975.37
基金赎回款 -77,241.14 -7,969.66 -85,210.80
本期已分配利润 - - -
本期末 56,920.07 1,399.06 58,319.13
中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 39 页 共 92 页
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月 1日至 2017年
12月 31 日
上年度可比期间
2016年7月22日(基金合同生效日)
至 2016年12月 31日
活期存款利息收入 6,438.92 3,969.35
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 2,327.88 970.69
其他 142.86 34.05
合计 8,909.66 4,974.09
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月 1日至 2017
年12月31日
上年度可比期间
2016年7月 22日(基金
合同生效日)至2016年 12月
31 日
卖出股票成交总额 166,614,174.70 74,766,979.93
减：卖出股票成本总额 164,449,971.76 73,991,346.56
买卖股票差价收入 2,164,202.94 775,633.37
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
本基金本报告期及上年度可比期间无债券投资收益。
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无买卖债券差价收入。 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无债券赎回差价收入。
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无债券申购差价收入。
7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无买卖权证差价收入。
7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间无其他衍生工具投资收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至 2017年12
月 31日
上年度可比期间
2016年7月22日(基金合同生效
日)至2016年 12 月31日
股票投资产生的股利收益 156,857.84 12,427.85
基金投资产生的股利收益 - -
合计 156,857.84 12,427.85
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2017年 1月 1日至 2017
年12月31日
上年度可比期间
2016年7月22日(基金合同
生效日)至2016年 12 月31 日 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 41 页 共 92 页
1.交易性金融资产 224,016.02 -183,029.47
——股票投资 224,016.02 -183,029.47
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 224,016.02 -183,029.47
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年
12月 31 日
上年度可比期间
2016年7月22日(基金合同生
效日)至2016年12月 31日
基金赎回费收入 12,386.15 72.19
基金转换费收入 0.14 -
其他 - 400.00
合计 12,386.29 472.19
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年
12 月 31 日
上年度可比期间
2016年 7月 22日(基金合同生
效日)至2016年12月31日
交易所市场交易费用 440,492.43 204,613.38
银行间市场交易费用 - -
合计 440,492.43 204,613.38
中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017
年12月31日
上年度可比期间
2016年7月22日(基金合同
生效日)至2016年 12 月31 日
审计费用 40,000.00 50,000.00
信息披露费 30,000.00 60,000.00
指数使用费 1,900.82 726.88
汇划手续费 940.00 139.00
其他 - 400.00
合计 72,840.82 111,265.88
7.4.7.21 分部报告
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日， 本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中金基金管理有限公司 基金管理人、基金发起人、基金注册登记机构及基
金销售机构
中国工商银行股份有限公司 基金托管人
中国国际金融股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构
中国中投证券有限责任公司 基金管理人股东的一级全资子公司、基金销售机构
中金资本运营有限公司 基金管理人股东的一级全资子公司
中金浦成投资有限公司 基金管理人股东的一级全资子公司 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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中金期货有限公司 基金管理人股东的一级全资子公司
中国国际金融（香港）有限公司 基金管理人股东的一级全资子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2017年1月1日至2017年12月31日
上年度可比期间
2016年7月22日(基金合同生效日)至
2016年12月31日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
中金公司 - - 35,284,612.07 22.28%
7.4.10.1.2 债券交易
本基金本报告期与上年度可比期间无关联方债券交易。
7.4.10.1.3 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2017年1月1日至2017年12月31 日
上年度可比期间
2016年7月22日(基金合同生效日)至
2016年12月31日
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
中金公司 - - 9,000,000.00 100.00%
中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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7.4.10.1.4 权证交易
本基金本报告期与上年度可比期间无关联方权证交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
上年度可比期间
2016年7月22日(基金合同生效日)至2016年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付
佣金总额的
比例
中金公司 25,803.29 22.28% - 0.00%
注：1、本基金在本年度没有应支付关联方的佣金。
2、上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算有
限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。根据《证券交易单元租用协议》 ，本基金管理人在
租用证券交易专用交易单元进行股票、债券、权证及回购交易的同时，还获得证券研究综合服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月 1日至 2017年 12
月 31日
上年度可比期间
2016年7月22日(基金合同生效日)
至 2016年12月 31日
当期发生的基金应支付
的管理费
59,401.58 40,107.61
其中： 支付销售机构的客
户维护费
1,261.91 0.00
注：支付基金管理人中金基金的基金管理费按前一日基金资产净值 1.00%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金管理费=前一日基金资产净值×1.00% / 当年天数。
本基金管理人自2016年11 月 25 日起对本基金实施调整后的基金管理费率， 调整后的基金管理费
为年费率的0.50% 。 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 45 页 共 92 页
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月 1日至 2017年 12
月 31日
上年度可比期间
2016年7月22日(基金合同生效日)
至 2016年12月 31日
当期发生的基金应支付
的托管费
17,820.45 6,813.97
注：支付基金托管人工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提，逐日累计至
每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费=前一日基金资产净值×0.15%/当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中金沪深300A 中金沪深 300C 合计
中金基金 - 101.68 101.68
合计 - 101.68 101.68
注：1、本基金A类基金份额不收取销售服务费；本基金 C类基金份额收取销售服务费。支付基金
销售机构的 C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金资产净值 0.40%的年费率计提，自基金
合同生效之日起每日计提，逐日累计至每月月末。计算公式为：本基金 C 类基金日基金销售服务
费=C类基金份额前一日基金资产净值×0.40% / 当年天数。
2、自 2016年 7月 22 日(基金合同生效日)至 2016年 12 月 31 日止期间未发生基金应支付关联方
的销售服务费。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金在本年度与自2016年7月22日 (基金合同生效日) 至2016年12月31日止期间没有
与关联方进行银行间同业市场的债券 (含回购) 交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 46 页 共 92 页
项目
本期
2017年1月 1日至 2017年 12月 31日
中金沪深300A 中金沪深300C
基金合同生效日（ 2016
年7月22日 ）持有的基金
份额
10,000,000.00 -
期初持有的基金份额 10,000,000.00 -
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 10,000,000.00 -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
92.26% -
项目
上年度可比期间
2016年 7月 22日(基金合同生效日)至2016年12月31日
中金沪深300A 中金沪深300C
基金合同生效日（ 2016
年 7 月 22 日 ）持有的基金
份额
10,000,000.00 -
期初持有的基金份额 10,000,000.00 -
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 10,000,000.00 -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
99.14% -
中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 47 页 共 92 页
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
除基金管理人之外的其他关联方在本年末及上期末未持有本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2017年1月1日至2017年 12月 31日
上年度可比期间
2016年 7月 22日(基金合同生效日)至
2016年 12月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
工商银行 1,107,014.41 6,438.92 859,686.61 3,969.35
注: 本基金通过“工商银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任
公司的结算备付金和存出保证金， 于2017年 12 月31 日的相关余额为人民币95,820.83元 (2016
年 12月 31日：人民币 153,231.70 元)，当年产生的利息收入为人民币 2,470.74元 (自 2016 年
7月 22 日至 2016年12月31 日止期间：人民币1,004.74元) 。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本年度与自2016年7月22日 (基金合同生效日) 至2016年12月31日止期间均未
在承销期内购入过由关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期无其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本基金于本年度及自2016年7月22日 (基金合同生效日) 至2016年12月31日止期间均未
进行利润分配。
7.4.12 期末（2017 年 12 月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
根据《证券发行与承销管理办法》 ，证券投资基金参与网下配售，可与发行人、承销商自主约
定网下配售股票的持有期限并公开披露。持有期自公开发行的股票上市之日起计算。在持有期内
的股票为流动受限制而不能自由转让的资产。基金还可作为特定投资者，认购由中国证监会《上
市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票，所认购的股票自发行结束之日起12个月内不
得转让。 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 48 页 共 92 页
于2017年12月31日， 本基金未持有因认购新发或增发证券而受上述规定约束的流通受限证
券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
600309 万华
化学
2017年
12月6
日
临时
停牌
37.94 - - 5,461 214,716.49 207,190.34 -
600666 奥瑞
德
2017年
6月1
日
临时
停牌
17.40 - - 6,227 107,760.50 108,349.80 -
600332 白云
山
2017年
10月31
日
临时
停牌
32.14 2018年
1月8日
30.15 2,076 57,285.76 66,722.64 -
601216 君正
集团
2017年
12月15
日
临时
停牌
4.71 - - 10,654 54,107.21 50,180.34 -
002470 金正
大
2017年
10月25
日
临时
停牌
9.15 2018年
2月9日
8.24 1,911 15,039.25 17,485.65 -
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
于2017年12月31日，本基金未持有因银行间债券正回购交易而作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
于2017年12月31日，本基金未持有因交易所债券正回购交易而作为抵押的债券。
中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 49 页 共 92 页
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为指数增强型股票基金，属于较高预期风险、较高预期收益的证券投资基金品种，其
预期风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金投资风险主要包括：
信用风险、流动性风险、市场风险等。对于上述风险本基金管理人制定了政策和程序来识别及分
析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程对相应风险进行控制，从而控制风险，实现
本基金的投资目标。
本基金管理人风险管理的目标为在有效控制风险的前提下， 实现基金份额持有人利益最大化；
建立并完善风险控制体系，实现从公司决策、执行到监督的有效运作，从而将各种风险控制在合
理水平，保障业务稳健运行。
本基金管理人建立科学严密的风险管理体系和职责清晰的五道内部控制防线，采用“自上而
下”和“自下而上”相结合的方式进行风险管理。 “自上而下”是指通过董事会、风控与合规委员
会、公司下设的风险管理委员会和风险管理部、各业务部门以及每个业务环节和岗位自上而下形
成的风险管理和监督体系。 “自下而上”是指每个业务环节和岗位，各业务部门以及风险管理部对
相关风险进行监控并逐级上报从而形成的风险控制和反馈体系。通过这种上下结合的风险控制体
系，实现风险控制的有效性和全面性。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中发生交收违约，或者基金所投资的债券发行人出现违约、拒
绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金持有一家公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券，不超过该证券的 10%。除通过上述投资限定控制相应信用风险外，本基金管理人通过信用
分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的
资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末无按短期信用评级列示的债券投资（上年度末：同） 。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末无按长期信用评级列示的债券投资（上年度末：同） 。 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 50 页 共 92 页
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风
险。基金管理人制定了《中金基金管理有限公司流动性风险管理办法》 ，针对基金组合的流动性管
理的组织架构和职责分工、流动性风险的流程管理、流动性风险预警及危机的处理、各类资产的
流动性风险管理指标与措施等方面进行了规定，并遵守《中金基金管理有限公司风险控制指标管
理办法》中对风险控制的相关规定，对本基金组合的各项流动性风险指标进行监控。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的流动性风险主要来自两个方面：一是基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金
份额，二是基金投资品种所处的交易市场不活跃而造成变现困难或因投资集中而无法在市场出现
剧烈波动的情况下以合理的价格变现。首先，本基金保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期
日在一年以内的政府债券，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等，以备支
付基金份额持有人的赎回款项，可以满足短期少量赎回的流动性需要；其次，基于分散投资的原
则，本基金持有一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由基金管理人
管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不超过该证券的 10%，在行业和个券方面无高集
中度的特征；第三，本基金的投资市场主要为证券交易所、全国银行间债券市场等流动性较好的
规范型交易场所，主要投资对象为具有良好流动性的金融工具，且本基金主动投资于流动性受限
资产的市值合计不超过该基金资产净值的 15%，正常市场环境下，大部分资产可以较快变现应对
赎回。因此在正常市场环境下本基金的流动性风险适中。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指证券市场中各种证券的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变
动而发生波动，导致基金收益的不确定性。包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指由于市场利率变动导致金融工具的公允价值或现金流量发生波动，由此带来基
金收益的不确定性。利率敏感性金融工具面临因市场利率上升而导致公允价值下降的风险。市场
利率的变化还将带来票息的再投资风险，对基金的收益造成影响。本基金管理人在利率风险管理
方面，定期监控本基金面临的利率风险敞口，并通过调整基金投资组合的久期等方法对上述利率
风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 51 页 共 92 页
本期末
2017年12月 31 日
1年以内 1-5 年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,107,014.41 - - - 1,107,014.41
结算备付金 89,378.41 - - - 89,378.41
存出保证金 6,442.42 - - - 6,442.42
交易性金融资产-股票
投资
- - - 12,583,740.46 12,583,740.46
交易性金融资产-债券
投资
- - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - 108,290.50 108,290.50
应收利息 - - - 270.47 270.47
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 18,987.01 18,987.01
资产总计 1,202,835.24 - - 12,711,288.44 13,914,123.68
负债
卖出回购金融资产款 - - - - -
应付证券清算款 - - - 252,838.51 252,838.51
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 5,666.74 5,666.74
应付托管费 - - - 1,700.04 1,700.04
应付交易费用 - - - 178,705.03 178,705.03
应付销售服务费 - - - 715.57 715.57
应付利息 - - - - -
其他负债 - - - 60,537.86 60,537.86
负债总计 - - - 500,163.75 500,163.75
利率敏感度缺口 1,202,835.24 - - 12,211,124.69 13,413,959.93
上年度末
2016年12月 31 日
1年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 859,686.61 - - - 859,686.61
结算备付金 145,927.35 - - - 145,927.35
存出保证金 7,304.35 - - - 7,304.35
交易性金融资产-股票
投资
- - - 9,406,404.72 9,406,404.72
交易性金融资产-债券
投资
- - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - 119,152.43 119,152.43
应收利息 - - - 249.88 249.88
应收股利 - - - - - 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 52 页 共 92 页
应收申购款 - - - - -
资产总计 1,012,918.31 - - 9,525,807.03 10,538,725.34
负债
卖出回购金融资产款 - - - - -
应付证券清算款 - - - 17,662.08 17,662.08
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 4,443.15 4,443.15
应付托管费 - - - 1,332.96 1,332.96
应付交易费用 - - - 68,088.42 68,088.42
应付利息 - - - - -
其他负债 - - - 110,417.17 110,417.17
负债总计 - - - 201,943.78 201,943.78
利率敏感度缺口 1,012,918.31 - - 9,323,863.25 10,336,781.56
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本期末本基金未持有交易性债券投资， 因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
(上年度末：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
本基金面临的其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率
和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股
票，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来
源于证券市场整体波动的影响。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2017年 12月 31 日
上年度末
2016年12月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
公允价值
占基金资
产净值比
例（%） 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 53 页 共 92 页
（%）
交易性金融资产-股票投资 12,583,740.46 93.81 9,406,404.72 91.00
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 12,583,740.46 93.81 9,406,404.72 91.00
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2017年 12月
31日 ）
上年度末（ 2016年 12月
31日 ）
业绩比较基准上升 5% 616,290.43 -
业绩比较基准下降 5% -616,290.43 -
注：本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率 *95% ＋银行活期存款利率（税后）*5%。
于上年度末，本基金成立未满一年，尚无足够经验数据。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
下表列示了本基金在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告
期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计
量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下：
第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值；
第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。
2017年 第一层次 第二层次 第三层次
12月 31 日 公允价值计量 公允价值计量 公允价值计量
交易性金融资产
中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 54 页 共 92 页
- 股票投资 12,583,740.46 12,133,811.69 449,928.77 -
持续以公允价值
计量的资产总额 12,583,740.46 12,133,811.69 449,928.77 -
2016年 第一层次 第二层次 第三层次
12月 31 日 公允价值计量 公允价值计量 公允价值计量
交易性金融资产
- 股票投资 9,406,404.72 9,294,302.28 112,102.44 -
持续以公允价值
计量的资产总额 9,406,404.72 9,294,302.28 112,102.44 -
于2017年12月31日， 本基金持有的流通受限的证券由于公开价格无法正常获取而列入第二
层次或第三层次，账面价值为人民币 449,928.77 元 (2016 年 12 月31 日：112,102.44 元) 。于
2017 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量的资产的三个层次之间
没有发生其他重大转换。本基金是在发生转换当年的报告期末确认各层次之间的转换。
(a) 第二层次及第三层次的公允价值计量
对于本基金投资的证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃 (包括涨跌停
时的交易不活跃) 、或属于非公开发行等情况时，本基金不会于停牌期间、交易不活跃期间及限
售期间将相关证券的公允价值列入第一层次。本基金综合考虑估值调整中采用的不可观察输入值
对于公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值的层次。
(b) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于2017年12月31日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具 (2016年 12月 31日：
无) 。
(2) 其他金融工具的公允价值 (年末非以公允价值计量的项目)
其他金融工具主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 55 页 共 92 页
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 12,583,740.46 90.44
其中：股票 12,583,740.46 90.44
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 1,196,392.82 8.60
8 其他各项资产 133,990.40 0.96
9 合计 13,914,123.68 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 13,419.90 0.10
B
采矿业 542,881.57 4.05
C
制造业 5,778,703.26 43.08
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
764,823.12 5.70 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 56 页 共 92 页
E
建筑业 650,784.82 4.85
F
批发和零售业 284,477.28 2.12
G
交通运输、仓储和邮政业 358,107.90 2.67
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
104,289.80 0.78
J
金融业 2,512,565.85 18.73
K
房地产业 889,623.39 6.63
L
租赁和商务服务业 195,008.00 1.45
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 162,855.18 1.21
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 22,919.76 0.17
R
文化、体育和娱乐业 194,930.83 1.45
S
综合 - -
合计 12,475,390.66 93.00
8.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 108,349.80 0.81
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E
建筑业 - - 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 57 页 共 92 页
F
批发和零售业 - -
G
交通运输、仓储和邮政业 - -
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
- -
J
金融业 - -
K
房地产业 - -
L
租赁和商务服务业 - -
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 - -
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 - -
S
综合 - -
合计 108,349.80 0.81
8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有沪港通股票资产。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 601288 农业银行 113,827 435,957.41 3.25
2 601186 中国铁建 28,315 315,429.10 2.35
3 000338 潍柴动力 34,637 288,872.58 2.15 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 58 页 共 92 页
4 000725 京东方Ａ 48,997 283,692.63 2.11
5 600519 贵州茅台 402 280,390.98 2.09
6 000568 泸州老窖 4,100 270,600.00 2.02
7 600886 国投电力 36,786 270,009.24 2.01
8 601006 大秦铁路 29,437 266,993.59 1.99
9 601668 中国建筑 26,692 240,761.84 1.79
10 600219 南山铝业 65,276 240,215.68 1.79
11 601211 国泰君安 12,201 225,962.52 1.68
12 600535 天士力 6,062 215,685.96 1.61
13 002008 大族激光 4,308 212,815.20 1.59
14 601225 陕西煤业 26,073 212,755.68 1.59
15 600309 万华化学 5,461 207,190.34 1.54
16 000651 格力电器 4,726 206,526.20 1.54
17 600688 上海石化 32,370 204,902.10 1.53
18 601328 交通银行 32,695 203,035.95 1.51
19 601818 光大银行 49,594 200,855.70 1.50
20 000876 新 希 望 26,610 198,244.50 1.48
21 002146 荣盛发展 20,686 197,137.58 1.47
22 601166 兴业银行 10,385 176,441.15 1.32
23 000157 中联重科 39,399 176,113.53 1.31
24 600153 建发股份 15,831 176,040.72 1.31
25 600390 五矿资本 14,700 173,460.00 1.29
26 000898 鞍钢股份 26,929 170,999.15 1.27
27 000069 华侨城Ａ 19,182 162,855.18 1.21
28 002608 *ST 舜船 15,800 160,528.00 1.20
29 601088 中国神华 6,800 157,556.00 1.17
30 002601 佰利联 9,761 156,371.22 1.17
31 600016 民生银行 18,505 155,256.95 1.16 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 59 页 共 92 页
32 002236 大华股份 6,712 154,980.08 1.16
33 601988 中国银行 37,901 150,466.97 1.12
34 600383 金地集团 11,841 149,551.83 1.11
35 000333 美的集团 2,689 149,051.27 1.11
36 600606 绿地控股 20,300 148,190.00 1.10
37 601155 新城控股 4,718 138,237.40 1.03
38 600977 中国电影 8,842 136,166.80 1.02
39 600177 雅戈尔 14,718 134,964.06 1.01
40 002385 大北农 22,161 134,295.66 1.00
41 601601 中国太保 3,232 133,869.44 1.00
42 600089 特变电工 13,380 132,595.80 0.99
43 002304 洋河股份 1,151 132,365.00 0.99
44 601991 大唐发电 31,461 130,563.15 0.97
45 600066 宇通客车 5,424 130,555.68 0.97
46 600023 浙能电力 24,391 130,004.03 0.97
47 000895 双汇发展 4,742 125,663.00 0.94
48 000001 平安银行 8,577 114,074.10 0.85
49 002027 分众传媒 8,000 112,640.00 0.84
50 600028 中国石化 17,405 106,692.65 0.80
51 600887 伊利股份 3,300 106,227.00 0.79
52 000776 广发证券 6,287 104,867.16 0.78
53 600585 海螺水泥 3,238 94,970.54 0.71
54 601628 中国人寿 3,093 94,181.85 0.70
55 002241 歌尔股份 5,249 91,070.15 0.68
56 000060 中金岭南 8,118 90,678.06 0.68
57 601012 隆基股份 2,366 86,217.04 0.64
58 603858 步长制药 1,664 84,631.04 0.63
59 601997 贵阳银行 6,283 83,940.88 0.63 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 60 页 共 92 页
60 000625 长安汽车 6,600 83,160.00 0.62
61 000415 渤海金控 14,300 82,368.00 0.61
62 600340 华夏幸福 2,500 78,475.00 0.59
63 600837 海通证券 6,087 78,339.69 0.58
64 000413 东旭光电 7,844 73,576.72 0.55
65 600271 航天信息 3,400 73,236.00 0.55
66 600690 青岛海尔 3,790 71,403.60 0.53
67 002466 天齐锂业 1,278 68,002.38 0.51
68 600332 白云山 2,076 66,722.64 0.50
69 600188 兖州煤业 4,537 65,877.24 0.49
70 600297 广汇汽车 8,128 65,186.56 0.49
71 600068 葛洲坝 7,492 61,434.40 0.46
72 002065 东华软件 7,433 60,950.60 0.45
73 000100 TCL 集团 15,574 60,738.60 0.45
74 600015 华夏银行 6,717 60,453.00 0.45
75 600362 江西铜业 2,993 60,368.81 0.45
76 600373 中文传媒 3,471 58,764.03 0.44
77 600031 三一重工 6,433 58,347.31 0.43
78 600100 同方股份 5,215 51,107.00 0.38
79 601216 君正集团 10,654 50,180.34 0.37
80 600352 浙江龙盛 4,068 47,636.28 0.36
81 600674 川投能源 4,515 45,962.70 0.34
82 600919 江苏银行 5,885 43,254.75 0.32
83 000959 首钢股份 7,011 41,925.78 0.31
84 600221 海航控股 13,133 41,894.27 0.31
85 002294 信立泰 900 40,671.00 0.30
86 002456 欧菲光 1,858 38,256.22 0.29
87 000709 河钢股份 9,433 36,788.70 0.27 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 61 页 共 92 页
88 600682 南京新百 900 34,011.00 0.25
89 600705 中航资本 6,122 33,793.44 0.25
90 002310 东方园林 1,644 33,159.48 0.25
91 600816 安信信托 2,272 29,717.76 0.22
92 002465 海格通信 3,057 29,316.63 0.22
93 600029 南方航空 2,417 28,810.64 0.21
94 600008 首创股份 5,400 27,756.00 0.21
95 600208 新湖中宝 5,015 26,178.30 0.20
96 600019 宝钢股份 2,973 25,686.72 0.19
97 601992 金隅股份 4,536 24,630.48 0.18
98 002044 美年健康 1,048 22,919.76 0.17
99 002572 索菲亚 600 22,080.00 0.16
100 600074 ST 保千里 2,168 21,398.16 0.16
101 600959 江苏有线 2,500 20,450.00 0.15
102 600118 中国卫星 790 19,947.50 0.15
103 002470 金正大 1,911 17,485.65 0.13
104 600741 华域汽车 583 17,309.27 0.13
105 600376 首开股份 1,818 16,889.22 0.13
106 601966 玲珑轮胎 851 14,858.46 0.11
107 000686 东北证券 1,669 14,637.13 0.11
108 000425 徐工机械 3,091 14,311.33 0.11
109 601118 海南橡胶 2,418 13,419.90 0.10
110 601877 正泰电器 457 11,950.55 0.09
111 600570 恒生电子 253 11,739.20 0.09
112 002174 游族网络 500 11,150.00 0.08
113 601111 中国国航 770 9,486.40 0.07
114 600704 物产中大 1,000 6,820.00 0.05
115 600018 上港集团 900 5,985.00 0.04 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 62 页 共 92 页
116 600104 上汽集团 156 4,998.24 0.04
117 002468 艾迪西 200 4,938.00 0.04
118 002411 必康股份 150 4,000.50 0.03
119 002007 华兰生物 100 2,688.00 0.02
120 601607 上海医药 100 2,419.00 0.02
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 600666 奥瑞德 6,227 108,349.80 0.81
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601288 农业银行 2,107,490.00 20.39
2 601988 中国银行 2,080,195.00 20.12
3 601818 光大银行 2,035,980.00 19.70
4 000568 泸州老窖 1,919,522.00 18.57
5 601225 陕西煤业 1,829,866.00 17.70
6 601601 中国太保 1,753,641.00 16.97
7 000725 京东方Ａ 1,691,065.00 16.36
8 600016 民生银行 1,649,918.02 15.96
9 601318 中国平安 1,617,897.00 15.65
10 600383 金地集团 1,613,659.00 15.61 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 63 页 共 92 页
11 000858 五 粮 液 1,568,548.00 15.17
12 000651 格力电器 1,514,748.00 14.65
13 600606 绿地控股 1,364,979.00 13.21
14 600309 万华化学 1,345,568.00 13.02
15 600170 上海建工 1,317,711.00 12.75
16 600104 上汽集团 1,308,337.61 12.66
17 600015 华夏银行 1,306,269.00 12.64
18 002241 歌尔股份 1,261,782.00 12.21
19 601668 中国建筑 1,243,213.00 12.03
20 601186 中国铁建 1,229,365.00 11.89
21 600519 贵州茅台 1,222,310.13 11.82
22 002304 洋河股份 1,216,497.74 11.77
23 601166 兴业银行 1,214,526.00 11.75
24 601006 大秦铁路 1,199,931.00 11.61
25 002424 贵州百灵 1,176,257.18 11.38
26 000001 平安银行 1,155,162.00 11.18
27 601390 中国中铁 1,151,476.00 11.14
28 002385 大北农 1,149,698.00 11.12
29 600019 宝钢股份 1,093,474.21 10.58
30 600585 海螺水泥 1,085,943.46 10.51
31 600886 国投电力 1,073,749.00 10.39
32 601866 中远海发 1,070,078.00 10.35
33 600023 浙能电力 1,068,494.00 10.34
34 601328 交通银行 1,059,340.00 10.25
35 002146 荣盛发展 1,057,366.00 10.23
36 600900 长江电力 1,055,086.00 10.21
37 601009 南京银行 1,054,828.00 10.20
38 000338 潍柴动力 1,054,279.00 10.20 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 64 页 共 92 页
39 600887 伊利股份 1,053,344.00 10.19
40 601899 紫金矿业 1,050,652.00 10.16
41 600028 中国石化 1,045,593.00 10.12
42 600188 兖州煤业 1,034,093.20 10.00
43 000060 中金岭南 1,022,856.00 9.90
44 002195 二三四五 1,022,396.00 9.89
45 000425 徐工机械 1,009,981.00 9.77
46 601985 中国核电 997,348.00 9.65
47 002008 大族激光 988,007.00 9.56
48 600060 海信电器 984,623.00 9.53
49 600373 中文传媒 981,534.68 9.50
50 002202 金风科技 970,651.00 9.39
51 601155 新城控股 962,973.97 9.32
52 000718 苏宁环球 952,882.00 9.22
53 002065 东华软件 946,117.40 9.15
54 000623 吉林敖东 941,922.00 9.11
55 601088 中国神华 939,364.00 9.09
56 600089 特变电工 929,639.02 8.99
57 000333 美的集团 926,760.00 8.97
58 000069 华侨城Ａ 925,015.00 8.95
59 600153 建发股份 924,696.00 8.95
60 600737 中粮糖业 918,435.00 8.89
61 600352 浙江龙盛 917,310.92 8.87
62 600297 广汇汽车 915,996.00 8.86
63 600688 上海石化 910,110.00 8.80
64 000402 金 融 街 901,868.00 8.72
65 600048 保利地产 901,293.00 8.72
66 000709 河钢股份 900,438.00 8.71 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 65 页 共 92 页
67 600783 鲁信创投 900,068.05 8.71
68 002131 利欧股份 887,780.00 8.59
69 002456 欧菲光 886,780.00 8.58
70 600741 华域汽车 881,036.00 8.52
71 601669 中国电建 875,425.00 8.47
72 600029 南方航空 875,118.00 8.47
73 601877 正泰电器 870,917.00 8.43
74 601127 小康股份 853,716.00 8.26
75 600340 华夏幸福 847,471.50 8.20
76 000415 渤海金控 832,762.60 8.06
77 002152 广电运通 810,959.24 7.85
78 000009 中国宝安 808,402.30 7.82
79 000559 万向钱潮 801,629.60 7.76
80 600804 鹏博士 792,242.00 7.66
81 002142 宁波银行 783,965.00 7.58
82 601216 君正集团 782,873.00 7.57
83 600221 海航控股 777,984.00 7.53
84 600074 ST保千里 776,607.99 7.51
85 600068 葛洲坝 765,951.00 7.41
86 000895 双汇发展 758,830.00 7.34
87 000776 广发证券 745,925.00 7.22
88 600031 三一重工 745,378.00 7.21
89 000750 国海证券 738,588.00 7.15
90 000876 新 希 望 720,162.00 6.97
91 002183 怡 亚 通 715,709.00 6.92
92 600000 浦发银行 712,975.00 6.90
93 600332 白云山 705,155.00 6.82
94 600820 隧道股份 701,240.00 6.78 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 66 页 共 92 页
95 000100 TCL 集团 700,812.00 6.78
96 002470 金正大 694,111.00 6.71
97 000002 万科 A 694,085.00 6.71
98 600718 东软集团 689,314.00 6.67
99 600839 四川长虹 687,141.00 6.65
100 000157 中联重科 681,834.00 6.60
101 002714 牧原股份 675,437.00 6.53
102 600208 新湖中宝 673,118.00 6.51
103 601998 中信银行 665,354.00 6.44
104 600036 招商银行 656,794.00 6.35
105 000625 长安汽车 656,758.00 6.35
106 600522 中天科技 653,045.56 6.32
107 001979 招商蛇口 641,053.00 6.20
108 600816 安信信托 637,902.00 6.17
109 600489 中金黄金 624,324.00 6.04
110 000630 铜陵有色 621,604.00 6.01
111 600271 航天信息 620,979.00 6.01
112 601211 国泰君安 619,630.00 5.99
113 002007 华兰生物 616,375.00 5.96
114 600535 天士力 607,972.00 5.88
115 600739 辽宁成大 607,828.00 5.88
116 300002 神州泰岳 595,398.00 5.76
117 600637 东方明珠 593,118.00 5.74
118 002074 国轩高科 590,339.00 5.71
119 000963 华东医药 585,687.00 5.67
120 600919 江苏银行 575,241.00 5.56
121 601766 中国中车 573,309.00 5.55
122 000686 东北证券 572,563.00 5.54 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 67 页 共 92 页
123 600873 梅花生物 572,187.00 5.54
124 600795 国电电力 563,501.00 5.45
125 000063 中兴通讯 558,832.00 5.41
126 600518 康美药业 557,450.00 5.39
127 600674 川投能源 545,567.00 5.28
128 300124 汇川技术 543,728.31 5.26
129 002024 苏宁云商 539,635.00 5.22
130 000983 西山煤电 537,815.00 5.20
131 601377 兴业证券 535,901.00 5.18
132 000826 启迪桑德 532,812.00 5.15
133 601169 北京银行 526,779.00 5.10
134 600582 天地科技 519,624.00 5.03
135 600066 宇通客车 516,335.00 5.00
136 600498 烽火通信 497,398.00 4.81
137 600703 三安光电 495,745.00 4.80
138 600009 上海机场 493,777.00 4.78
139 601600 中国铝业 492,292.00 4.76
140 601919 中远海控 487,203.00 4.71
141 000503 海虹控股 485,559.00 4.70
142 600018 上港集团 479,896.00 4.64
143 600588 用友网络 479,869.00 4.64
144 601888 中国国旅 478,372.00 4.63
145 601111 中国国航 477,748.00 4.62
146 601628 中国人寿 475,447.80 4.60
147 600690 青岛海尔 474,380.00 4.59
148 000627 天茂集团 469,377.00 4.54
149 600038 中直股份 464,879.00 4.50
150 601800 中国交建 463,131.00 4.48 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 68 页 共 92 页
151 600648 外高桥 462,366.03 4.47
152 600549 厦门钨业 461,162.00 4.46
153 300251 光线传媒 454,564.00 4.40
154 600252 中恒集团 452,865.00 4.38
155 600362 江西铜业 452,695.00 4.38
156 601939 建设银行 451,395.00 4.37
157 601336 新华保险 450,977.00 4.36
158 600196 复星医药 447,782.00 4.33
159 000039 中集集团 445,474.00 4.31
160 600867 通化东宝 426,024.00 4.12
161 000540 中天城投 425,279.00 4.11
162 002594 比亚迪 425,171.00 4.11
163 300027 华谊兄弟 424,581.00 4.11
164 002081 金 螳 螂 422,909.00 4.09
165 000783 长江证券 417,026.17 4.03
166 601018 宁波港 415,686.00 4.02
167 300182 捷成股份 413,710.00 4.00
168 601997 贵阳银行 413,284.00 4.00
169 002252 上海莱士 412,492.00 3.99
170 000778 新兴铸管 411,782.00 3.98
171 601607 上海医药 404,534.00 3.91
172 000712 锦龙股份 404,005.35 3.91
173 002174 游族网络 401,277.00 3.88
174 000423 东阿阿胶 387,988.00 3.75
175 000413 东旭光电 384,606.00 3.72
176 600837 海通证券 384,350.00 3.72
177 600030 中信证券 382,531.00 3.70
178 600704 物产中大 382,108.00 3.70 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 69 页 共 92 页
179 300058 蓝色光标 380,199.00 3.68
180 601258 庞大集团 378,092.00 3.66
181 002236 大华股份 377,942.00 3.66
182 000166 申万宏源 376,735.00 3.64
183 601333 广深铁路 374,468.00 3.62
184 002411 必康股份 371,647.00 3.60
185 600157 永泰能源 369,576.00 3.58
186 600827 百联股份 367,261.29 3.55
187 300070 碧水源 358,468.00 3.47
188 300015 爱尔眼科 357,561.17 3.46
189 000671 阳 光 城 353,689.00 3.42
190 600037 歌华有线 344,162.00 3.33
191 002466 天齐锂业 339,878.10 3.29
192 600177 雅戈尔 336,884.00 3.26
193 002027 分众传媒 335,377.00 3.24
194 000977 浪潮信息 325,298.00 3.15
195 600875 东方电气 324,407.00 3.14
196 000728 国元证券 322,376.00 3.12
197 603993 洛阳钼业 313,416.00 3.03
198 000800 一汽轿车 306,025.00 2.96
199 601118 海南橡胶 295,436.00 2.86
200 601933 永辉超市 295,274.00 2.86
201 601928 凤凰传媒 295,214.00 2.86
202 600010 包钢股份 287,193.00 2.78
203 000008 神州高铁 284,996.00 2.76
204 600415 小商品城 284,922.00 2.76
205 300072 三聚环保 284,178.00 2.75
206 600649 城投控股 283,858.00 2.75 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 70 页 共 92 页
207 300146 汤臣倍健 283,719.00 2.74
208 601857 中国石油 279,022.00 2.70
209 000793 华闻传媒 266,159.00 2.57
210 300144 宋城演艺 265,328.00 2.57
211 002500 山西证券 264,419.00 2.56
212 601966 玲珑轮胎 259,283.00 2.51
213 601788 光大证券 258,722.00 2.50
214 000027 深圳能源 254,542.00 2.46
215 600021 上海电力 251,654.00 2.43
216 600705 中航资本 249,638.00 2.42
217 600109 国金证券 238,953.00 2.31
218 601688 华泰证券 237,796.00 2.30
219 600008 首创股份 234,403.00 2.27
220 600219 南山铝业 232,284.00 2.25
221 600893 航发动力 230,318.00 2.23
222 002153 石基信息 230,233.00 2.23
223 601618 中国中冶 228,603.00 2.21
224 600666 奥瑞德 228,053.00 2.21
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601988 中国银行 1,929,926.47 18.67
2 000568 泸州老窖 1,928,857.93 18.66
3 601818 光大银行 1,852,230.56 17.92
4 601318 中国平安 1,760,962.55 17.04
5 601288 农业银行 1,715,958.53 16.60 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 71 页 共 92 页
6 601601 中国太保 1,677,883.85 16.23
7 601225 陕西煤业 1,675,405.93 16.21
8 000858 五 粮 液 1,665,307.98 16.11
9 600016 民生银行 1,616,621.24 15.64
10 000725 京东方Ａ 1,555,102.59 15.04
11 600104 上汽集团 1,521,943.26 14.72
12 600383 金地集团 1,479,357.80 14.31
13 600015 华夏银行 1,450,094.13 14.03
14 600309 万华化学 1,432,084.77 13.85
15 000651 格力电器 1,380,946.54 13.36
16 600170 上海建工 1,314,198.69 12.71
17 002241 歌尔股份 1,303,354.84 12.61
18 601166 兴业银行 1,229,904.28 11.90
19 600606 绿地控股 1,215,966.53 11.76
20 601009 南京银行 1,211,461.50 11.72
21 600900 长江电力 1,192,622.01 11.54
22 002424 贵州百灵 1,187,856.49 11.49
23 000425 徐工机械 1,187,728.80 11.49
24 601390 中国中铁 1,167,335.64 11.29
25 601668 中国建筑 1,165,618.69 11.28
26 000709 河钢股份 1,152,418.56 11.15
27 600373 中文传媒 1,140,715.30 11.04
28 002304 洋河股份 1,130,765.89 10.94
29 600019 宝钢股份 1,112,775.75 10.77
30 600028 中国石化 1,111,508.45 10.75
31 000718 苏宁环球 1,095,763.47 10.60
32 600029 南方航空 1,092,250.98 10.57
33 601866 中远海发 1,073,661.70 10.39 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 72 页 共 92 页
34 002146 荣盛发展 1,069,063.39 10.34
35 601899 紫金矿业 1,067,639.80 10.33
36 000001 平安银行 1,062,837.19 10.28
37 601877 正泰电器 1,057,006.19 10.23
38 600585 海螺水泥 1,043,856.90 10.10
39 002195 二三四五 1,030,792.91 9.97
40 002142 宁波银行 1,026,773.48 9.93
41 002385 大北农 1,021,172.44 9.88
42 600188 兖州煤业 1,007,880.86 9.75
43 002202 金风科技 1,000,375.70 9.68
44 600060 海信电器 997,092.69 9.65
45 600519 贵州茅台 996,748.91 9.64
46 601985 中国核电 993,089.18 9.61
47 600804 鹏博士 990,491.36 9.58
48 600886 国投电力 975,695.27 9.44
49 600783 鲁信创投 968,719.10 9.37
50 600887 伊利股份 966,404.60 9.35
51 601006 大秦铁路 962,412.84 9.31
52 000623 吉林敖东 955,533.91 9.24
53 000559 万向钱潮 944,834.77 9.14
54 600023 浙能电力 936,818.56 9.06
55 600340 华夏幸福 920,743.28 8.91
56 600208 新湖中宝 917,698.37 8.88
57 000060 中金岭南 914,534.65 8.85
58 600741 华域汽车 912,185.63 8.82
59 000402 金 融 街 911,254.53 8.82
60 600048 保利地产 910,489.31 8.81
61 002714 牧原股份 909,837.45 8.80 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 73 页 共 92 页
62 601155 新城控股 902,167.16 8.73
63 601186 中国铁建 901,388.69 8.72
64 600737 中粮糖业 895,493.61 8.66
65 600352 浙江龙盛 894,031.66 8.65
66 600000 浦发银行 892,395.66 8.63
67 002456 欧菲光 889,206.28 8.60
68 002065 东华软件 881,039.85 8.52
69 601669 中国电建 879,916.79 8.51
70 002131 利欧股份 873,138.24 8.45
71 000338 潍柴动力 870,166.02 8.42
72 600297 广汇汽车 861,837.33 8.34
73 601328 交通银行 848,175.71 8.21
74 601127 小康股份 840,300.54 8.13
75 002008 大族激光 831,747.99 8.05
76 000333 美的集团 828,108.17 8.01
77 000895 双汇发展 824,100.13 7.97
78 002183 怡 亚 通 811,905.69 7.85
79 002152 广电运通 800,328.09 7.74
80 601088 中国神华 794,015.08 7.68
81 002007 华兰生物 790,857.77 7.65
82 000009 中国宝安 782,586.70 7.57
83 002074 国轩高科 780,104.61 7.55
84 300002 神州泰岳 775,807.48 7.51
85 600089 特变电工 770,781.46 7.46
86 000069 华侨城Ａ 766,863.87 7.42
87 600074 ST保千里 759,101.21 7.34
88 601216 君正集团 751,865.59 7.27
89 600221 海航控股 740,589.33 7.16 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 74 页 共 92 页
90 600153 建发股份 739,718.31 7.16
91 000415 渤海金控 732,636.46 7.09
92 000750 国海证券 732,119.51 7.08
93 600031 三一重工 716,042.71 6.93
94 601169 北京银行 715,389.39 6.92
95 000002 万科 A 709,694.68 6.87
96 600873 梅花生物 705,519.24 6.83
97 600688 上海石化 699,797.13 6.77
98 600068 葛洲坝 691,277.27 6.69
99 600718 东软集团 690,174.44 6.68
100 600522 中天科技 689,141.12 6.67
101 600820 隧道股份 687,396.56 6.65
102 002470 金正大 684,021.08 6.62
103 600674 川投能源 682,739.87 6.60
104 600332 白云山 678,468.05 6.56
105 600839 四川长虹 672,309.43 6.50
106 600036 招商银行 670,012.44 6.48
107 601998 中信银行 665,776.42 6.44
108 000776 广发证券 650,008.43 6.29
109 001979 招商蛇口 649,198.43 6.28
110 601111 中国国航 641,737.90 6.21
111 002081 金 螳 螂 641,703.49 6.21
112 600816 安信信托 641,060.26 6.20
113 600196 复星医药 638,906.87 6.18
114 000100 TCL 集团 638,350.25 6.18
115 600489 中金黄金 630,821.67 6.10
116 600739 辽宁成大 621,734.91 6.01
117 000630 铜陵有色 608,907.79 5.89 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 75 页 共 92 页
118 000063 中兴通讯 603,315.14 5.84
119 600867 通化东宝 600,276.62 5.81
120 601766 中国中车 594,963.19 5.76
121 000963 华东医药 594,110.23 5.75
122 600066 宇通客车 590,005.62 5.71
123 600648 外高桥 585,325.55 5.66
124 600637 东方明珠 577,364.68 5.59
125 600795 国电电力 571,517.29 5.53
126 600271 航天信息 571,429.58 5.53
127 000625 长安汽车 560,053.08 5.42
128 600518 康美药业 560,035.54 5.42
129 600498 烽火通信 557,962.43 5.40
130 000983 西山煤电 557,734.58 5.40
131 002594 比亚迪 557,645.07 5.39
132 300124 汇川技术 553,444.38 5.35
133 000686 东北证券 553,177.25 5.35
134 300058 蓝色光标 548,122.82 5.30
135 601377 兴业证券 539,711.57 5.22
136 000540 中天城投 539,259.92 5.22
137 000826 启迪桑德 533,907.80 5.17
138 600703 三安光电 525,334.94 5.08
139 002024 苏宁云商 522,003.59 5.05
140 600919 江苏银行 521,088.13 5.04
141 601600 中国铝业 517,165.13 5.00
142 000876 新 希 望 514,865.64 4.98
143 300251 光线传媒 514,423.69 4.98
144 600009 上海机场 508,818.96 4.92
145 000157 中联重科 496,490.22 4.80 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 76 页 共 92 页
146 600582 天地科技 496,374.56 4.80
147 300072 三聚环保 493,674.68 4.78
148 601888 中国国旅 492,984.67 4.77
149 600018 上港集团 489,965.80 4.74
150 601919 中远海控 489,448.98 4.74
151 002466 天齐锂业 488,867.97 4.73
152 000503 海虹控股 477,636.61 4.62
153 600549 厦门钨业 477,059.36 4.62
154 600588 用友网络 475,558.44 4.60
155 300144 宋城演艺 473,484.68 4.58
156 000039 中集集团 462,800.10 4.48
157 601336 新华保险 461,951.34 4.47
158 000627 天茂集团 461,463.48 4.46
159 600038 中直股份 458,934.43 4.44
160 601800 中国交建 458,022.37 4.43
161 601939 建设银行 454,459.38 4.40
162 600690 青岛海尔 437,486.78 4.23
163 600252 中恒集团 432,706.05 4.19
164 000778 新兴铸管 432,206.00 4.18
165 300027 华谊兄弟 428,850.37 4.15
166 601018 宁波港 423,500.24 4.10
167 601258 庞大集团 423,496.76 4.10
168 000783 长江证券 421,455.12 4.08
169 300182 捷成股份 417,819.04 4.04
170 002174 游族网络 415,552.29 4.02
171 002252 上海莱士 410,392.51 3.97
172 000712 锦龙股份 400,095.56 3.87
173 600362 江西铜业 399,957.56 3.87 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 77 页 共 92 页
174 600030 中信证券 396,422.65 3.84
175 601628 中国人寿 392,869.97 3.80
176 300017 网宿科技 388,553.50 3.76
177 000423 东阿阿胶 386,672.78 3.74
178 600704 物产中大 385,783.54 3.73
179 601211 国泰君安 383,139.02 3.71
180 601607 上海医药 377,347.89 3.65
181 000166 申万宏源 376,936.98 3.65
182 300070 碧水源 375,220.71 3.63
183 600535 天士力 373,201.76 3.61
184 601021 春秋航空 373,164.83 3.61
185 600827 百联股份 372,813.18 3.61
186 600157 永泰能源 372,170.83 3.60
187 300015 爱尔眼科 370,941.76 3.59
188 601333 广深铁路 367,701.59 3.56
189 002411 必康股份 365,142.95 3.53
190 000671 阳 光 城 352,371.41 3.41
191 600037 歌华有线 346,615.62 3.35
192 603885 吉祥航空 327,201.19 3.17
193 000728 国元证券 327,003.69 3.16
194 000977 浪潮信息 325,747.89 3.15
195 600875 东方电气 322,450.31 3.12
196 603993 洛阳钼业 321,014.73 3.11
197 601997 贵阳银行 315,971.45 3.06
198 600837 海通证券 309,236.49 2.99
199 601933 永辉超市 308,799.25 2.99
200 000413 东旭光电 299,251.10 2.90
201 000800 一汽轿车 296,892.97 2.87 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 78 页 共 92 页
202 600010 包钢股份 292,032.61 2.83
203 601928 凤凰传媒 289,035.13 2.80
204 600649 城投控股 287,026.76 2.78
205 000061 农 产 品 281,418.06 2.72
206 600415 小商品城 280,942.95 2.72
207 300146 汤臣倍健 279,256.28 2.70
208 000008 神州高铁 279,042.23 2.70
209 601857 中国石油 278,650.42 2.70
210 601118 海南橡胶 273,230.29 2.64
211 002500 山西证券 266,508.35 2.58
212 000793 华闻传媒 265,897.80 2.57
213 601788 光大证券 258,697.33 2.50
214 600008 首创股份 257,508.32 2.49
215 000027 深圳能源 257,333.19 2.49
216 601688 华泰证券 254,387.44 2.46
217 600021 上海电力 251,139.10 2.43
218 601966 玲珑轮胎 248,833.87 2.41
219 601618 中国中冶 234,194.69 2.27
220 002153 石基信息 232,455.91 2.25
221 600109 国金证券 231,218.97 2.24
222 600893 航发动力 228,942.56 2.21
223 002027 分众传媒 227,094.00 2.20
224 002299 圣农发展 217,804.60 2.11
225 002236 大华股份 215,358.01 2.08
226 600705 中航资本 213,252.76 2.06
227 601872 招商轮船 211,606.39 2.05
228 600115 东方航空 207,883.81 2.01
中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 79 页 共 92 页
8.4.3
买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 167,382,589.95
卖出股票收入（成交）总额 166,614,174.70
注：8.4.1项“买入金额” 、8.4.2项“卖出金额”及 8.4.3 项“买入股票成本” 、 “卖出股票收入”均
按买入或卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券投资组合。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券投资。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证投资。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，主要选择流动性好、交易
活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位调整的频率、交易成
本和带来的跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末未持有国债期货。 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 80 页 共 92 页
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
本报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体本期未被监管部门立案调查，或在本报告编
制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 6,442.42
2 应收证券清算款 108,290.50
3 应收股利 -
4 应收利息 270.47
5 应收申购款 18,987.01
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 133,990.40
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 81 页 共 92 页
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例（%）
流通受限情况说明
1 600666 奥瑞德 108,349.80 0.81 临时停牌
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 82 页 共 92 页
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份
额比例
中金
沪深
300A
129 84,025.57 10,000,000.00 92.26% 839,298.31 7.74%
中金
沪深
300C
57 4,716.37 0.00 0.00% 268,832.88 100.00%
合计 186 59,721.14 10,000,000.00 90.02% 1,108,131.19 9.98%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
中金沪深
300A
89,416.99 0.8249%
中金沪深
300C
93.97 0.0350%
合计 89,510.96 0.8058%
中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
中金沪深300A 0~10
中金沪深300C 0
合计 0~10
本基金基金经理持有本开
放式基金
中金沪深300A -
中金沪深300C -
合计 -
9.4 发起式基金发起资金持有份额情况
项目 持有份额总数
持有份额占
基金总份额
比例（%）
发起份额总数
发起份额占
基金总份额
比例（%）
发起份额承
诺持有期限
基金管理人固有
资金
10,000,000.00 90.02 10,000,000.00 90.02
自基金合同
生效之日起
不少于三年
基金管理人高级
管理人员
- - - - -
基金经理等人员
- - - - -
基金管理人股东
- - - - -
其他
- - - - -
合计
10,000,000.00 90.02 10,000,000.00 90.02 -
中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 84 页 共 92 页
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目 中金沪深 300A 中金沪深 300C
基金合同生效日（2016 年7 月 22 日）基金份
额总额
10,001,300.00 -
本报告期期初基金份额总额 10,086,686.89 93.97
本报告期基金总申购份额 2,421,590.67 868,575.76
减:本报告期基金总赎回份额 1,668,979.25 599,836.85
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"
填列）
- -
本报告期期末基金份额总额 10,839,298.31 268,832.88
注：报告期期间基金总申购份额含转换入份额；基金总赎回份额含转换出份额。 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 85 页 共 92 页
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2017 年 1 月 20 日，公司股东作出决定，任命林寿康先生、黄劲峰先生、陈刚先生、孙菁女
士、杜季柳女士、赵璧先生、张春先生、张龙先生、颜羽女士担任公司第二届董事会董事，任期
三年；其中，林寿康先生担任董事长，张春先生、张龙先生和颜羽女士担任独立董事。刘健女士
自 2017 年 2 月 10 日起不再担任公司董事。杜季柳女士自 2017 年 10 月 10 日起不再担任公司董
事，由李永先生接替杜季柳女士担任公司第二届董事会董事职务。
沈芸女士自2017年2 月10 日任期届满之日起不再担任公司督察长，由公司副总经理杜季柳
女士代为履行督察长职务。李虹女士自2017年 3月 24日起担任公司督察长职务，公司副总经理
杜季柳女士不再代为履行督察长职务。李永先生自 2017 年 8 月 4 日起担任公司副总经理。杜季
柳女士自2017年9月30日起不再担任公司副总经理。
2017年3月15日，公司执行监事夏静女士任期届满连任公司执行监事。
本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期内投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金的审计机构为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） ，该审计机构自基金合同生
效日起向本基金提供审计服务，无改聘情况。本基金本报告期内应支付审计费用40,000.00元。
中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 86 页 共 92 页
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、托管人及其高级管理人员在本报告期内未受到任何稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中金公司 2 - - - - -
华创证券 2 102,001,229.26 30.54% 74,593.55 30.54% -
兴业证券 2 113,088,283.14 33.86% 82,702.04 33.86% -
长江证券 2 118,907,252.25 35.60% 86,958.12 35.60% -
注：1、本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易
单元的选择标准如下：
（1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
（3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平， 包括但不限于： 有较好的研究能力和行业分析能力，
能及时、全面的向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的
信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型
的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服
务和支持。
2、基金交易单元的选择程序如下：
（1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
（2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
本基金本报告期内未发生进行其他证券投资。
中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 87 页 共 92 页
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 2017年春节假期期间交易及服
务提示
《中国证券报》 、 《上海证券报》 、
《证券时报》及/或公司网站
2017年1月23日
2 关于新增平安证券股份有限公
司为销售机构的公告
《中国证券报》 、 《上海证券报》 、
《证券时报》及/或公司网站
2017年2月28日
3 中金沪深300指数增强型发起式
证券投资基金更新招募说明书
及其摘要（2017 年第 1号）
《中国证券报》 、 《上海证券报》 、
《证券时报》及/或公司网站
2017年 3月 8日
4 关于旗下部分基金新增上海好
买基金销售有限公司为销售机
构的公告
《中国证券报》 、 《上海证券报》 、
《证券时报》及/或公司网站
2017年3月15日
5 关于新增上海万得投资顾问有
限公司为销售机构的公告
《中国证券报》 、 《上海证券报》 、
《证券时报》及/或公司网站
2017年3月15日
6 关于新增蚂蚁（杭州）基金销售
有限公司为销售机构的公告
《中国证券报》 、 《上海证券报》 、
《证券时报》及/或公司网站
2017年3月18日
7 关于新增上海陆享投资管理有
限公司为销售机构的公告
《中国证券报》 、 《上海证券报》 、
《证券时报》及/或公司网站
2017年3月22日
8 中金沪深300指数增强型发起式
证券投资基金基金经理变更公
告
《中国证券报》 、 《上海证券报》 、
《证券时报》及/或公司网站
2017年3月28日
9 中金沪深300指数增强型发起式
证券投资基金2016年度报告及
其摘要
《中国证券报》 、 《上海证券报》 、
《证券时报》及/或公司网站
2017年3月31日
10 中金沪深300指数增强型发起式
证券投资基金2017年第1季度
报告
《中国证券报》 、 《上海证券报》 、
《证券时报》及/或公司网站
2017年4月21日
11 关于新增长城证券股份有限公
司为销售机构的公告
《中国证券报》 、 《上海证券报》 、
《证券时报》及/或公司网站
2017年5月19日 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 88 页 共 92 页
12 关于新增中国国际金融股份有
限公司为销售机构的公告
《中国证券报》 、 《上海证券报》 、
《证券时报》及/或公司网站
2017年5月23日
13 关于新增中国银河证券股份有
限公司为销售机构的公告
《中国证券报》 、 《上海证券报》 、
《证券时报》及/或公司网站
2017年5月26日
14 关于中金基金管理有限公司旗
下基金调整直销中心最低申购
金额的公告
《中国证券报》 、 《上海证券报》 、
《证券时报》及/或公司网站
2017年6月29日
15 关于中金基金管理有限公司调
整旗下基金最低持有份额的公
告
《中国证券报》 、 《上海证券报》 、
《证券时报》及/或公司网站
2017年6月29日
16 关于新增上海基煜基金销售有
限公司为销售机构的公告
《中国证券报》 、 《上海证券报》 、
《证券时报》及/或公司网站
2017年 7月 4日
17 中金沪深300指数增强型发起式
证券投资基金2017年度第2 季
度报告
《中国证券报》 、 《上海证券报》 、
《证券时报》及/或公司网站
2017年7月21日
18 关于新增北京肯特瑞财富投资
管理有限公司为销售机构的公
告
《中国证券报》 、 《上海证券报》 、
《证券时报》及/或公司网站
2017年 8月 3日
19 中金基金管理有限公司关于旗
下部分基金参加北京肯特瑞财
富投资管理有限公司费率优惠
活动的公告
《中国证券报》 、 《上海证券报》 、
《证券时报》及/或公司网站
2017年 8月 3日
20 中金沪深300指数增强型发起式
证券投资基金2017年半年度报
告及其摘要
《中国证券报》 、 《上海证券报》 、
《证券时报》及/或公司网站
2017年8月29日
21 中金沪深300指数增强型发起式
证券投资基金更新招募说明书
及其摘要（2017 年第 2号）
《中国证券报》 、 《上海证券报》 、
《证券时报》及/或公司网站
2017年 9月 4日
22 关于新增和讯信息科技有限公 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 2017年 9月 8日 中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 89 页 共 92 页
司为销售机构的公告 《证券时报》及/或公司网站
23 关于新增北京蛋卷基金销售有
限公司为销售机构的公告
《中国证券报》 、 《上海证券报》 、
《证券时报》及/或公司网站
2017年9月16日
24 关于新增挖财基金为销售机构
的公告
《中国证券报》 、 《上海证券报》 、
《证券时报》及/或公司网站
2017年 10月 25
日
25 中金沪深300指数增强型发起式
证券投资基金2017年第3季度
报告
《中国证券报》 、 《上海证券报》 、
《证券时报》及/或公司网站
2017年 10月 26
日
26 关于新增通华财富（上海）基金
销售有限公司为销售机构的公
告
《中国证券报》 、 《上海证券报》 、
《证券时报》及/或公司网站
2017年 11月 13
日
27 关于新增洪泰财富（青岛）基金
销售有限责任公司 为销售机构
的公告
《中国证券报》 、 《上海证券报》 、
《证券时报》及/或公司网站
2017年12月2日
28 关于新增北京唐鼎耀华投资咨
询有限公司销售机构的公告
《中国证券报》 、 《上海证券报》 、
《证券时报》及/或公司网站
2017年 12月 13
日
29 中金基金管理有限公司关于旗
下公募基金及特定客户资产管
理计划实施增值税政策的公告
《中国证券报》 、 《上海证券报》 、
《证券时报》及/或公司网站
2017年 12月 30
日
中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
第 90 页 共 92 页
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序号
持有基金份额
比例达到或者
超过 20%的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机
构
1
2017 年 1 月 1
日至 2017 年
12 月 31日
10,000,000.00 - - 10,000,000.00 90.02%
产品特有风险
（1）标的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险
标的指数并不能完全代表整个股票市场。 标的指数成份股的平均回报率与整个股票市场的平
均回报率可能存在偏离。
（2）目标指数波动的风险
目标指数成份股的价格可能受到政治因素、经济因素、上市公司经营状况、投资者心理和交
易制度等各种因素的影响而波动， 导致指数波动， 从而使基金收益水平发生变化， 产生风险。
（3）基金投资组合回报与标的指数回报偏离的风险
以下因素可能使基金投资组合的收益率与标的指数的收益率发生偏离：
a.由于标的指数调整成份股或变更编制方法， 使本基金在相应的组合调整中产生跟踪偏离度
与跟踪误差；
b.由于标的指数成份股发生配股、增发等行为导致成份股在标的指数中的权重发生变化，使
本基金在相应的组合调整中产生跟踪偏离度和跟踪误差；
c.由于成份股停牌、 摘牌或流动性差等原因使本基金无法及时调整投资组合或承担冲击成本
而产生跟踪偏离度和跟踪误差；
d.由于基金投资过程中的证券交易成本，以及基金管理费和托管费的存在，使基金投资组合
与标的指数产生跟踪偏离度与跟踪误差；
e.在本基金指数化投资过程中，基金管理人的管理能力，例如跟踪指数的水平、技术手段、
买入卖出的时机选择等，都会对本基金的收益产生影响，从而影响本基金对标的指数的跟踪
程度；
f.其他因素产生的偏离。如因受到最低买入股数的限制，基金投资组合中个别股票的持有比
例与标的指数中该股票的权重可能不完全相同；因缺乏卖空、对冲机制及其他工具造成的指
数跟踪成本较大；因基金申购与赎回带来的现金变动；因指数发布机构指数编制错误等，由
此产生跟踪偏离度与跟踪误差。
（4）目标指数变更的风险
尽管可能性很小，但根据基金合同规定，如出现变更标的指数的情形，本基金将变更标的指
数。基于原标的指数的投资政策将会改变，投资组合将随之调整，基金的收益风险特征将与
新的标的指数保持一致，投资者须承担此项调整带来的风险与成本。
（5）主动增强投资的风险
根据本基金的投资策略，为了获得超越指数的投资回报，可以在被动跟踪指数的基础上进行
一些优化调整，如在一定幅度内减少或增强成份股的权重、替换或者增加一些非成份股。这中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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种基于对基本面的深度研究作出优化调整投资组合的决策， 最终结果仍然存在一定的不确定
性，其投资收益率可能高于指数收益率但也有可能低于指数收益率。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
本报告期内，本基金不存在影响投资者决策的其他重要信息。
中金沪深 300 基金 2017 年年度报告
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§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准中金沪深 300指数增强型发起式证券投资基金募集注册的文件
2、 《中金沪深300指数指数增强型发起式证券投资基金基金合同》
3、 《中金沪深300指数指数增强型发起式证券投资基金托管协议》
4、关于申请募集中中金沪深 300指数指数增强型发起式证券投资基金之法律意见书
5、 《中金沪深300指数指数增强型发起式证券投资基金招募说明书》及其更新
6、基金管理人业务资格批复和营业执照
7、基金托管人业务资格批复和营业执照
8、本报告期内在指定媒介上披露的有关本基金的各项公告
9、中国证监会要求的其他文件
13.2 存放地点
备查文件存放在基金管理人和/或及基金托管人住所。
13.3 查阅方式
投资者营业时间内可到基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。 在支付工本费
后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件和复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人。
咨询电话： （86）010-63211122 400-868-1166
传真： （86）010-66159121
中金基金管理有限公司
2018 年 3月 30日
