前海开源 盛鑫 灵 活 配 置混 合 型
证 券 投 资 基金 托管协议
基金管理 人： 前 海开源基 金管理 有限公司
基金托管 人：上 海浦东发 展银行 股份有限 公司
编号：
目 录
一、 基金托管协议的依据、目的、原则和解释...................................................... 2
二、 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查.................................................. 2
三、 基金管理人对基金托管人的业务核查.............................................................. 9
四、 基金财产保管.................................................................................................... 10
五、 指令的发送、确认和执行................................................................................ 13
六、 交易及清算交收安排........................................................................................ 16
七、 基金资产净值计算和会计核算........................................................................ 21
八、 基金收益分配.................................................................................................... 27
九、 信息披露............................................................................................................ 28
十、 托管费用............................................................................................................ 29
十一、 基金份额持有人名册的保管........................................................................ 30
十二、 基金有关文件和档案的保存........................................................................ 30
十三、 基金管理人和基金托管人的更换................................................................ 31
十四、 禁止行为........................................................................................................ 33
十五、 基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算........................................ 34
十六、 违约责任........................................................................................................ 35
十七、 适用法律及争议解决方式............................................................................ 36
十八、 基金托管协议的效力和文本........................................................................ 36
十九、 其他事项........................................................................................................ 37
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公 开募集 证券投资 基金托 管协议
基 金管 理人： 前海 开源基 金管 理有限 公司
住所： 深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号A 栋201 室 （入驻深圳市前海商
务秘书有限公司）
法定代表人： 王兆华
成立时间： 2013 年1 月23 日
批准设立机关及批准设立文号： 中国证监会证监许可［2012］1751 号
注册资本： 人民币2 亿元
组织形式: 有限责任公司
存续期间： 持续经营
电话：0755-88601888
基 金托 管人： 上海 浦东发 展银 行股份 有限 公司
办公地址： 上海市中山东一路12 号
法定代表人： 吉晓辉
成立日期：1992 年10 月19 日
基金托管业务资格批准机关：中国证监会
基金托管业务资格文号：证监基金字[2003]105 号
组织形式：股份有限公司（上市）
注册资本：人民币 196.53 亿元
经营期限：永久存续
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一、 基金托管协议的依据 、目 的 、原则 和解释
（一） 依据
本协议 依据 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 （以 下简称 《基 金法》 ） 、 《 公开 募集证券
投资基 金运作 管理办 法》 （ 以下简 称《运 作办法 》 ） 、 《 证券投 资基金 销售管 理办 法》 （以 下简
称《销 售办法》 ） 、 《证 券投 资基金 信息披 露管理 办法》 （以下 简称《 信息披 露办 法》 ） 、 《 证券
投资基 金托 管业 务管 理办 法》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露内 容与 格式 准则 第 7 号 〈托 管协 议的
内容与 格式〉 》 、 《公开 募集 开放式 证券投 资基金 流动 性风险 管理规 定》 、 《 前海 开源盛鑫 灵活
配置混 合型 证券 投资 基金 基金合 同》 （以 下简 称《 基 金合同 》 ） 及其 他有 关法 律 、法 规制 定。
（二） 目的
本协议 的目 的是 明确 基金 托管人 与基 金管 理人 之间 在基金 财产 的保 管、 投资 运作、 净值
计算、 收益 分配 、 信 息披 露及相 互监 督等 有关 事宜 中的权 利、 义务 及职 责， 确保基 金财 产的
安全， 保护 基金 份额 持有 人的合 法权 益。
（三） 原则
基金管 理人 和基 金托 管人 本着平 等自 愿、 诚实 信用、 充分保 护基 金份 额持 有人 合法权 益
的原则 ，经 协商 一致 ，签 订本协 议。
（四） 解释
除非本 协议 另有 约定 ，本 协议所 有术 语与 《基 金合 同》的 相应 术语 具有 相同 含义。
二、 基金托管人对基金管 理人 的业务监督和核查
（一） 基金 托管 人对 基金 管理人 的投 资行 为行 使监 督权
1. 基金 托管 人根 据有 关法 律法规 的规 定和 《基 金合 同》的 约定 ，对 下述 基金 投资范围 、
投资对 象进 行监 督。
本 基金 将投 资于 以下 金融 工具：
本基金 的投 资范 围为 具有 良好流 动性 的金 融工 具， 包括国 内依 法发 行上 市的 股票 （ 包含
中小板 、创业 板及其 他经 中国证 监会核 准上市 的股 票） 、债 券（含 国债 、金融 债、企 业债、
公司债 、 央 行票 据、 地 方 政府债 、 中 期票 据、 短 期 融资券 、 次 级债、 可转 换 债券、 可交 换债
券、中 小企业 私募债 等） 、 货币市 场工具 （含同 业存 单） 、债 券回购 、权 证、资 产支持 证券、
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股指期 货、 国债 期货 以及 法律法 规或 中国 证监 会允 许基金 投资 的其 他金 融工 具 （但 须符 合中
国证监 会相 关规 定） 。
如法律 法规或监管机 构以后允许 基金 投资其他 品种，基金 管理人在履行 适当程序后 ，
可以将 其纳 入投 资范 围 。
《基金 合同 》 已 明确 约定 基金投 资风 格或 证券 选择 标准的 ， 基 金管 理人 应按 照基金 托管
人要求 的格 式提 供投 资品 种， 以 便基 金托 管人 运用 相关技 术系 统， 对基 金实 际投资 是否 符合
《基金 合同 》关 于证 券选 择标准 的约 定进 行监 督， 对存在 疑义 的事 项进 行核 查。
本基金 不得 投资 于相 关法 律、法 规、 部门 规章 及《 基金合 同》 禁止 投资 的投 资工具 。
2. 基金 托管 人根 据有 关法 律法规 的规 定及 《基 金合 同》 的 约定 对下 述基 金投 资比例 进行
监督：
（1） 按法 律法 规的 规定 及 《基金 合同 》的 约定 ，本 基金的 投资 资产 配置 比例 为：
基金的 投资 组合 比例 为 ： 股票资 产占 基金 资产 的比 例为 0% －95% ， 每个 交易 日 日终现 金
或到期 日在 一年 以内 的政 府债券 的投 资比 例不 低于 基金资 产净 值 的 5％ ， 其中 现金不 包括 结
算备付 金 、 存 出保证 金 （ 含股指 期货 合约 和国 债期 货合约 需缴 纳的 交易 保证 金 等 ） 和 应收 申
购款等 。
如法律 法规 或中 国证 监会 变更投 资品 种的 投资 比例 限制 ， 基 金管 理人 在履 行适 当程序 后 ，
可以调 整上 述投 资品 种的 投资比 例。
（2） 根据 法律 法规 的规 定 及 《基 金合 同》 的约 定， 本 基金投 资组 合遵 循以 下投 资限制 ：
1 ）本 基金 股票 资产 占基 金 资产的 比例 为 0% －95% ；
2 ） 每个 交易日 日终 保持 不 低于基 金资 产净 值 5% 的 现 金或者 到期 日在 一年 以内 的政府 债
券 ， 其中 现金 不包括 结算 备付金 、 存出 保证金 （ 含 股指期 货合 约和 国债 期货 合约需 缴纳 的交
易保证 金 等 ）和 应收 申购 款等 ；
3 ）本 基金 持有 一家 公司 发 行的证 券， 其市 值不 超过 基金资 产净 值 的 10 ％；
4 ）本 基金 管理 人管 理的 全 部基金 持有 一家 公司 发行 的证券 ，不 超过 该证 券 的10％；
5 ）本 基金 持有 的全 部权 证 ，其市 值不 得超 过基 金资 产净值 的 3 ％；
6 ）本 基金 管理 人管 理的 全 部基金 持有 的同 一权 证， 不得超 过该 权证 的 10 ％；
7 ） 本基 金在 任何 交易 日买 入权证 的总 金额， 不得 超过 上一交 易日 基金 资产 净值 的 0.5 ％；
8 ）本基 金投资 于同一 原始 权益人的 各类 资产支 持证 券的比例 ，不 得超过 基金 资产净 值
的10 ％；
9 ） 本基 金持 有的 全部 资产 支持证 券， 其市 值不 得超 过基金 资产 净值 的 20 ％， 中国证 监
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会规定 的特 殊品 种除 外；
10 ） 本 基金 持有 的同 一(指 同一信 用级 别) 资产 支持 证 券的比 例， 不得 超过 该资 产支持 证
券规模 的 10 ％；
11 ） 本 基金 管理 人管 理的 全部基 金投 资于 同一 原始 权益人 的各 类资 产支 持证 券， 不 得超
过其各 类资 产支 持证 券合 计规模 的 10 ％；
12 ） 本 基金 应投 资于 信用 级别评 级 为 BBB 以上( 含BBB) 的 资产 支持 证券。 基金 持有资 产
支持证 券期 间 ， 如果 其信 用等级 下降 、 不再符 合投 资标准 ， 应在 评级报 告发 布之日 起 3 个月
内予以 全部 卖出 ；
13 ） 基金 财产 参与股 票发 行申购 ， 本基 金所申 报的 金额不 超过 本基 金的 总资 产， 本基 金
所申报 的股 票数 量不 超过 拟发行 股票 公司 本次 发行 股票的 总量 ；
14 ） 本基 金进 入全 国银 行间 同业市 场进 行债 券回 购的 资金余 额不 得超 过基 金资 产净值 的
40% ； 本基 金在 全国 银行 间 同业市 场中 的债 券回 购最 长期限 为 1 年 ，债 券 回 购 到期后 不得 展
期；
15 ）本基 金管 理人管 理的 全部开放 式基 金(包括 开放 式基金以 及处 于开放 期的 定期开 放
基金)持 有一家 上市公 司发 行的可流 通股 票，不 得超 过该上市 公司 可流通 股票 的 15% ；本基
金管理 人管 理的 全部 投资 组合持 有一 家上 市公 司发 行的可 流通 股票 ， 不得 超过 该上市 公司 可
流通股 票 的30% ；
16 ） 本 基金 主动 投资 于流 动性受 限资 产的 市值 合计 不得超 过 该 基金 资产 净值 的15%。因
证券市 场波 动、 上市 公司 股票停 牌、 基金 规模 变动 等基金 管理 人之 外的 因素 致使基 金不 符合
前款所 规定 比例 限制 的， 基金管 理人 不得 主动 新增 流动性 受限 资产 的投 资；
17 ） 本基 金与 私募 类证 券资 管产品 及中 国证 监会 认定 的其他 主体 为交 易对 手开 展逆回 购
交易的 ，可 接受 质押 品的 资质要 求应 当与 基金 合同 约定的 投资 范围 保持 一致 ；
18）本 基金 持有 单只 中小 企业私 募债 券， 其市 值不 得超过 基金 资产 净值 的 10% ；
19）本 基金 参与 股指 期货 、国债 期货 交易 ，应 遵循 下列要 求：
A. 本基 金在 任何 交易 日日 终， 持有 的买 入股 指期 货和 国债期 货合 约价 值与 有价 证券市 值
之和 ， 不 得超 过基 金资 产 净值 的95% 。 其中 ， 有价 证 券指股 票 、 债 券 （不 含到 期日在 一年 以
内的政 府债 券） 、权 证、 资产支 持证 券、 买入 返售 金融资 产（ 不含 质押 式回 购）等 ；
B. 本基 金在 任何 交易 日日 终， 持 有的 买入 股指 期货 合约价 值， 不得 超过 基金 资产净 值的
10% ；在 任何交 易日 日终， 持有的卖 出股 指期货 合约 价值不得 超过 基金持 有的 股票总市 值的
20% ；本 基金在 任何 交易日 内交易（ 不包 括平仓 ）的 股指期货 合约 的成交 金额 不得超过 上一
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交易日 基金 资产 净值 的 20% ； 本基 金所 持 有 的股 票市 值和买 入、 卖出 股指 期货 合约价 值， 合
计（轧 差计 算） 应当 符合 《基金 合同 》关 于股 票投 资比例 的有 关约 定；
C. 本基 金在 任何 交易 日日 终， 持 有的 买入 国债 期货 合约价 值， 不得 超过 基金 资产净 值的
15% ；在 任何交 易日 日终， 持有的卖 出国 债期货 合约 价值不得 超过 基金持 有的 债券总市 值的
30% ；在 任何交 易日 内交易 （不包括 平仓 ）的国 债期 货合约的 成交 金额不 得超 过上一交 易日
基金资 产净 值 的 30% ； 本 基 金所持 有的 债券 （不 含到 期日在 一年 以内 的政 府债 券） 市 值和 买
入、 卖 出国 债期 货合 约价 值， 合 计 （ 轧差 计算） 应当 符合基 金合 同关 于债 券投 资比例 的有 关
约定；
20 ）本 基金 总资 产不 得超 过净资 产 的 140% ；
21 ）法 律法 规及 中国 证监 会规定 的和 《基 金合 同》 约定的 其他 投资 限制 。
基金管 理人 运用 基金 财产 投资证 券衍 生品 种的 ， 应 当根据 风险 管理 的原 则， 并制定 严格
的授权 管理制 度和投 资决 策流程 。基金 管理人 运用 基金财 产投资 证券衍 生品 种的具 体比例 ，
应当符 合中 国证 监会 的有 关规定 。
托管人 对上 述指 标的 监督 义务 ， 仅 限于 监督 由基 金管 理人管 理且 由托 管人 托管 的全部 公
募基金 是否 符合 上述 比例 限制。
（3） 法律 法规 允许 的基 金 投资比 例调 整期 限
除上述 第 2）、 12）、 16）、 17 ）项外 ， 因 证券、 期货 市场波动 、证 券发行 人合 并、基 金
规模变 动等 基金 管理 人之 外的因 素致 使基 金投 资比 例不符 合上 述规 定投 资比 例的 ， 基 金管 理
人应当 在 10 个 交易 日内 进 行调整 ，但 中国 证监 会规 定的特 殊情 形除 外。
基金管理 人应 当自基 金合 同生效之 日起 6 个 月内使 基金的投 资组 合比例 符合 基金合 同
的有关 约定 。 在 上述 期间 内， 本 基金 的投 资范 围、 投资策 略应 当符 合基 金合 同的约 定。 基金
托管人 对基 金的 投资 的监 督与检 查自 基金 合同 生效 之日起 开始 。
基金管 理人 应在 出现 可预 见资产 规模 大幅 变动 的情 况下， 至少 提前 2 个工 作 日正式 向
基金托 管人 发函 说明 基金 可能的 变动 规模 和 公 司应 对措施 ， 便于 基金 托管 人 实施交 易监 督 。
法 律 法规 或监管 部门 取 消或 变 更上 述 限制 ， 如适 用于 本 基金 ，则 本基 金投 资不 再 受相
关限制 或以 变更 后的 规定 为准， 但须 提前 公告 。
3. 基金 托管 人根 据有 关法 律法规 的规 定及 《基 金合 同》 的 约定 对下 述基 金投 资禁止 行为
进行监 督：
根据法 律法 规的 规定 及《 基金合 同》 的约 定， 本基 金禁止 从事 下列 行为 ：
（1） 承销 证券 ；
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（2） 违反 规定 向他 人贷 款 或者提 供担 保；
（3） 从事 承担 无限 责任 的 投资；
（4） 买卖 其他 基金 份额 ， 但是中 国证 监会 另有 规定 的除外 ；
（5） 向其 基金 管理 人、 基 金托管 人出 资；
（6） 从事 内幕 交易 、操 纵 证券交 易价 格及 其他 不正 当的证 券交 易活 动；
（7） 法律 、行 政法 规和 中 国证监 会规 定禁 止的 其他 活动。
如法律 法规 或监 管部 门取 消或变 更上 述禁 止性 规定 ， 本基 金可 不受 上述 规定 的限制 ， 或
以变更 后的 规定 为准 ，但 须提前 公告 。
4.基金 托管 人依 据有 关法 律法规 的规 定和 《基 金合 同》 的 约定 对于 基金 关联 投资限 制进
行监督 。
基金管 理人 运用 基金 财产 买卖基 金管 理人 、 基 金托 管人及 其控 股股 东、 实际 控制人 或者
与其有 其他 重大 利害 关系 的公司 发行 的证 券或 者承 销期内 承销 的证 券 ， 或 者从 事其他 重大 关
联交易 的 ， 应 当符合 基金 的投资 目标 和投 资策 略， 遵循基 金份 额持 有人 利益 优先原 则 ， 防 范
利益冲 突 ， 建 立健全 内部 审批机 制和 评估 机制 ， 按 照市场 公平 合理 价格 执行 。 相 关交 易必 须
事先得 到基 金托 管人 的同 意， 并 按法 律法 规予 以披 露。 重 大关 联交 易应 提交 基金管 理人 董事
会审议 ， 并 经过 三分 之二 以上的 独立 董事 通过 。 基 金管理 人董 事会 应至 少每 半年对 关联 交易
事项进 行审 查。
如法律 法规 或 《基金 合同 》 有 关于 基金 从事关 联交 易的规 定 ， 基 金管理 人和 基金托 管 人
应 相 互 提 供 与本 机 构 有 控股 关 系 的 股 东或 与 本 机 构有 其 他 重 大 利害 关 系 的 公司 名 单 及 其更
新， 并 加盖 业务 章并 书面 提交， 确保 关联 交易 名单 真实、 完整 、 全 面。 基 金 管理人 有责 任保
管关联 交易 名单 ， 名 单变 更后基 金管 理人 应及 时发 送基金 托管 人。 如果 基金 托管人 在运 作中
严格遵 循了 监督 流程 ， 基 金管理 人仍 违规 进行 关联 交易 ， 并 造成 基金资 产损 失的 ， 由 基金 管
理人承 担责 任。
5. 基金 托管 人 依 据有 关法 律法规 的规 定和 《基 金合 同》 的 约定 对基 金管 理人 参与银 行间
债券市 场进 行监 督。
（1）基 金托管 人按以 下方 式对基金 管理 人参与 银行 间市场交 易的 交易对 手的 资信风 险
控制措 施进 行监 督。
基金管 理人 向基 金托 管人 提供其 银行 间债 券市 场交 易的交 易对 手库 ， 交易 对手 库由银 行
间交易 会员 中财 务状 况较 好、 实力 雄厚 、 信 用等 级 高的交 易对 手组 成。 基金 管理人 可以 根据
实际情 况的 变化 ， 及 时对 交易对 手库 予以 更新 和调 整， 并及 时书 面通知 基金 托管人 。 基金 托
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管人据 以对 基金 银行 间债 券市场 交易 的交 易对 手是 否符合 上述 名单 进行 监督 。
（2） 基金 托管 人对 银行 间 交易市 场的 交易 方式 的 控 制按如 下约 定进 行监 督。
基金管 理人 应按 照审 慎的 风险控 制原 则， 对银 行间 交易对 手的 资信 状况 进行 评估， 控制
交易对 手的 资信 风险 ， 确 定与各 类交 易对 手所 适用 的交易 结算 方式 ， 在 具体 的交易 中 ， 应 尽
力争取 对基 金有 利的 交易 方式。 由于 交易 对手 资信 风险引 起的 损失 ， 基 金托 管人不 承担 赔偿
责任。
6.基金 托管 人对 基金 管理 人选择 存款 银行 进行 监督 。
基金如 投资 银行 存款 ， 基 金管理 人应 根据 法律 法规 的规定 及 《 基金 合同 》 的 约定， 事先
确定符 合条 件的 所有 存款 银行的 名单 ， 并 及时 提供 给基金 托管 人， 基金 管理 人可以 根据 实际
情况的 变化 ， 及时对 存款 银行的 名单 予以 更新 和调 整， 并通 知基 金托管 人 。 基金托 管人 据此
对基金 投资 银行 存款 的交 易对手 是否 符合 上述 名单 进行监 督。
基金管 理人 负责 对存 款银 行的资 信控 制， 并对 投资 银行存 款的 信用 风险 （包 括但不 限于
存款银 行的 信用 等级 、 存 款银行 的支 付能 力等 ） 进 行评估 。 对 于基 金投 资的 银行存 款， 由于
存款银 行发 生信 用风 险事 件而造 成损 失时 ， 先 由基 金管理 人负 责赔 偿， 之后 有权要 求相 关责
任人进 行赔 偿。
7.基金 托管 人对 基金 投资 流通受 限证 券的 监督
基金管 理人 投资 流通 受限 证券， 应事 先根 据中 国证 监会相 关规 定， 明确 基金 投资流 通受
限证券 的比 例 ， 制订 严格 的投资 决策 流程 和风 险控 制制度 ， 防范 流动性 风险 、 法 律风 险和 操
作风险 等各 种风 险。 基金 托管人 对基 金管 理人 是否 遵守相 关制 度、 流动 性风 险处置 预案 以及
相关投 资额 度和 比例 等的 情况进 行监 督。
（1）本 基金投 资的流 通受 限证券须 为经 中国证 监会 批准的非 公开 发行股 票、 公开发 行
股票网 下配售 部分等 在发 行时明 确一定 期限锁 定期 的可交 易证券, 不包 括由于 发布重 大消息
或其他 原因而 临时停 牌的 证券、 已发行 未上市 证券 、回购 交易中 的质押 券等 流通受 限证券 。
本基金 不投 资有 锁定 期但 锁定期 不明 确的 证券 。
（2 ） 基 金管 理人 投资 非公 开发行 股票 ， 应制 订流 动性 风险处 置预 案并 经其 董事 会批准 。
风险处 置预 案应 包括 但不 限于因 投资 受限 证券 需要 解决的 基金 投资 比例 限制 失调 、 基 金流 动
性困难 以及 相关 损失 等问 题的应 对解 决措 施， 以及 有关异 常情 况的 处置 。 基 金管理 人应 在 首
次 投 资 流 通 受限 证 券 前 向基 金 托 管 人 提供 基 金 投 资非 公 开 发 行 股票 的 相 关 流动 性 风 险 处置
预案。
基金管 理人 对本 基金 投资 受限证 券的 流动 性风 险负 责， 确保 对相 关风 险采 取积 极有效 的
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措施， 在合 理的 时间 内有 效解决 基金 运作 的流 动性 问题。 如因 基金 巨额 赎回 或市场 发生 剧烈
变动等 原因 而导 致基 金现 金周转 出现 困难 时 ， 基 金管 理人应 保证 提供 足额 现金 确保基 金的 支
付结算 ， 并承 担所有 损失 。 对 本基 金因 投资受 限证 券导致 的流 动性 风险 ， 基 金托管 人不 承 担
任何责 任。 如因 基金 管理 人原因 导致 本基 金出 现损 失的， 基金 托管 人不 承担 任何责 任。
（3）本 基金投 资非公 开发 行股票， 基金 管理人 应至 少于执行 投资 指令之 前两 个工作 日
将有关 资料书 面提交 基金 托管人 ，并保 证向基 金托 管人提 供的有 关资料 真实 、准确 、完整 。
有关资 料如 有调 整， 基金 管理人 应及 时提 供调 整后 的资料 。上 述书 面资 料包 括但不 限于 ：
1 ）中 国证 监会 批准 发行 非 公开发 行股 票的 批准 文件 。
2 ）有 关非 公开 发行 股票 的 发行数 量、 发行 价格 、锁 定期等 发行 资料 。
3 ）基 金拟 认购 的数 量、 价 格、总 成本 、账 面价 值。
4 ） 基金 托管 人应 按照 《 关于 基金投 资非 公开 发行 股票 等流通 受限 证券 有关 问题 的通知 》
规定， 对基金 管理人 是否 遵守法 律法规 进行 监 督， 并审核 基金管 理人提 供的 有关书 面信息 。
基金托 管人 认为 上述 资料 可能导 致基 金出 现风 险的 ， 有权要 求基 金管 理人 在投 资流通 受限 证
券前就 该风 险的 消除 或防 范措施 进行 补充 书面 说明 ， 并保留 查看 基金 管理 人风 险管理 部门 就
基金投 资流 通受 限证 券出 具的风 险评 估报 告等 资料 的权利 。 否 则， 基 金托 管人 有权拒 绝执 行
有关指 令 。 因 拒绝执 行该 指令造 成基 金财 产损 失的 ， 基 金托 管人 不承担 任何 责任 ， 并 有权 报
告中国 证监 会。
如基金 管理 人和 基金 托管 人无法 就上 述问 题达 成一 致， 应及 时上 报中 国证 监会 请求解 决 。
基金托 管人 履行 了本 协议 规定的 监督 职责 后， 不承 担任何 责任 。
8. 基金 托管 人对 基金 投资 中小企 业私 募债 券 、 中 期票 据的监 督责 任仅 限于 依据 本协议 第
二条第 （一 ） 款 第 2 项对 投资比 例和 投资 限制 进行 事后监 督； 除此 外， 无其 它监督 责任 。 如
发现异 常情 况， 应及 时以 书面形 式通 知基 金管 理人 。 基金 管理 人应 积极 配合 和协助 基金 托 管
人进行 监督 和核 查 。 基 金因 投资中 小企 业私 募债 券 、 中 期票据 导致 的信 用风 险 、 流 动性风 险，
基金托 管人 不承 担任 何责 任。 如 因基 金管 理人 原因 导致基 金出 现损 失的 ， 基 金托管 人不 承担
任何责 任。
基金管 理人 管理 的基 金在 投资中 小企 业私 募债 券 、 中 期票据 前 ， 基 金管 理人 须根 据法律 、
法规 、 监 管部 门的规 定 ， 制定严 格的 关于 投资 中小 企业私 募债 券 、 中期 票据 的风险 控制 制度
和流动 性风 险处 置预 案 ， 管 理人在 此承 诺将 严格 执行 该风险 控制 制度 和流 动性 风险处 置 预 案 。
（二）基 金托 管人应 根据 有关法律 法规 的规定 及《 基金合同 》的 约定， 对基 金资产净 值
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计算、 各类基 金份额 净值 计算、 应收资 金到账 、基 金费用 开支及 收入确 定、 基金收 益分配 、
相关信 息披 露、 基金 宣传 推介材 料中 登载 基金 业绩 表现数 据等 进行 监督 和核 查。
（三） 基金托 管人发 现基 金管理 人的投 资运作 及其 他运作 违反《 基金法 》 、 《 基金合 同》 、
基金托 管协 议等 有关 规定 时， 应 及时 以书 面形 式通 知基金 管理 人限 期 纠 正， 基金管 理人 收到
通知后 应在 下一 个工 作日 及时核 对 ， 并 以书 面形 式向 基金托 管人 发出 回函 ， 进行 解释或 举 证 。
在限期 内 ， 基 金托管 人有 权随时 对通 知事 项进 行复 查， 督促 基金 管理人 改正 。 基 金管 理
人对基 金托 管人 通知 的违 规事项 未能 在限 期内 纠正 的，基 金托 管人 应报 告中 国证监 会。
基金管理 人应 积极配 合和 协助基金 托管 人依照 法律 法规、 《 基金合 同》和 本托 管协议 对
基金业 务的 监督 和核 查， 对基金 托管 人发 出的 书面 提示， 必须 在规 定时 间内 答复基 金托 管人
并改正 ， 或 就基 金托 管人 的 疑义进 行解 释或 举证 ， 对 基 金托管 人按 照法 律法 规、 《 基金合 同》
和本托 管协 议的 要 求 需向 中国证 监会 报送 基金 监督 报告的 ， 基金 管理 人应 积极 配合提 供相 关
数据资 料和 制度 等。
若基金托管人发现基 金管 理人发出但未执行的 投资 指令或依据交易程序 已经 生效的投
资指令 违反 法律 、 行 政法 规和其 他有 关规 定， 或者 违反 《 基金 合同 》 约 定的 ， 应当 立即 通知
基金管 理人 ， 并 报告 中国 证监会 。 基 金管 理人 的上 述违规 失信 行为 给基 金财 产或基 金份 额持
有人造 成的 损失 ，由 基金 管理人 承担 。
对于必 须于 估值 完成 后方 可获知 的监 控指 标或 依据 交易程 序已 经成 交的 投资 指令 ， 基 金
托管人 发现 该投 资指 令违 反法律 法规 或者 违反 《基 金合同 》 约定 的， 应当 立 即通知 基金 管理
人 ，并 报告 中国 证监 会。
基金托 管人 发现 基金 管理 人有重 大违 规行 为， 应立 即报告 中国 证监 会， 同时 通知基 金管
理人限 期纠 正。
基金管 理人 无正 当理 由， 拒绝 、 阻 挠基 金托管 人根 据本协 议规 定行 使监 督权 ， 或 采取 拖
延、 欺 诈等 手段 妨碍 基金 托管人 进行 有效 监督 ， 情 节严重 或经 基金 托管 人提 出警告 仍不 改正
的，基 金托 管人 应报 告中 国证监 会。
三、 基金管理人对基金托 管人 的业务核查
基金管 理人 对基 金托 管人 履行托 管职 责情 况进 行核 查， 核查 事项 包括 但不 限于 基金托 管
人是否 安全 保管 基金 财产 、 是否 分别 开设 基金 财产 的资金 账户 、 证 券账 户 和 期货账户 等 投资
所需账 户 、 是否 复核 基金 管理人 计算 的基 金资 产净 值和各类 基 金份 额净 值、 是否根 据管 理人
指令办 理清 算交 收、 进行 相关信 息披 露和 监督 基金 投资运 作等 行为 。
4-10
基金管 理人 发现 基金 托管 人擅自 挪用 基金 财产 、 未 对基金 财产 实行 分账 管理 、 无故 未执
行或无 故延 迟执 行基 金管 理人资 金划 拨指 令、 泄露 基金投 资信 息等 违反 《基 金法》 、 《 基金 合
同》 、本 托管协 议及 其他有 关规定 时，基 金管理 人应 及时以 书面形 式通知 基金 托管人 限期纠
正， 基金 托管 人收到 通知 后应及 时核 对并 以书 面形 式向基 金管 理人 发出 回函 。 在 限期 内， 基
金管理 人有 权随 时对 通知 事项进 行复 查， 督促 基金 托管人 改正 。 基 金 托 管人 对基金 管理 人通
知的违 规事 项未 能在 限期 内纠正 的， 基金 管理 人应 报告中 国证 监会 。 基 金管 理人发 现基 金托
管人有 重大 违规 行为 ， 应 立即报 告中 国证 监会 和银 行业监 督管 理机 构， 同时 通知基 金托 管人
限期纠 正。
基金托 管人 应积 极配 合基 金管理 人的 核查 行为 ， 包 括但不 限于 ： 提 交相 关资 料以供 基金
管理人 核查 托管 财产 的完 整性和 真实 性， 在规 定时 间内答 复基 金管 理人 并改 正。
基金托 管人无正当理 由，拒绝、 阻挠基金管理 人根据本协 议规定行使监 督权，或采 取
拖延、 欺诈 等手 段妨 碍基 金管理 人进 行有 效监 督， 情节严 重或 经基 金管 理人 提出警 告仍 不改
正的， 基金 管理 人应 报告 中国证 监会 。
四、 基金财产保管
（一） 基金 财产 保管 的原 则
1. 基金 财产 应独 立于 基金 管理人 、基 金托 管人 的固 有财产 。
2. 基金 托管 人应 按本 协议 规定安 全保 管托 管财 产。 未经基 金管 理人 的指 令， 不得自 行运
用、处 分、分 配基金 的任 何财产 （托管 人主动 扣收 的 汇划 费除外） 。托 管人不 对处于 自身实
际控制 之外 的账 户及 财产 承担责 任。
3. 基金 托管 人按 照规 定为 托管的 基金 财产 开设 资金 账户 、 证 券账 户 和 期货 账户 等投资 所
需账户 。
4. 基金 托管 人对 所托 管的 不同基 金财 产分 别设 置账 户， 与基 金托 管人 的其 他业 务和其 他
基金的 托管 业务 实行 严格 的分账 管理 ，确 保基 金财 产的完 整与 独立 。
5. 对于 因基 金认 （申 ） 购、 基金投 资过 程中 产生 的应 收财产 ， 应 由基 金管 理人 负责与 有
关当事 人确 定到 账日 期并 通知基 金托 管人 ， 到 账日 基金财 产没 有到 达基 金托 管人处 的， 基金
托管人 应及 时通 知基 金管 理人采 取措 施进 行催 收。 由此给 基金 造成 损失 的， 基金管 理人 应负
责向有 关当 事人 追偿 基金 的损失 ， 基 金托 管人 应当 予以 必 要的 配合 与协助，但 对此 不承 担责
任。
4-11
（二） 募集 资金 的验 证
募集期 内销 售机 构按 销售 与服务 代理 协议 的约 定 ， 将 认购资 金划 入基 金管 理人 在具有 托
管资格 的商业 银行开 设的 “ 前海 开源 基 金管理 有限 公司基 金认购 专户” 。该账 户由基 金管理
人开立 并管 理。 基金 募集 期满 或 基金 停止 募集 时 ， 募集的 基金 份额 总额 、 基 金募集 金额 、 基
金份额 持有 人人 数符 合 《 基金法 》 、 《 运作 办法 》 等 有关规 定后 ， 由 基金 管理 人聘请 具有 从事
证券业 务资 格的 会计 师事 务所进 行验 资， 出具 验资 报告， 出具 的验 资报 告应 由参加 验资 的 2
名以上 （含2 名 ） 中 国注 册会计 师签 字方 为有 效。 验资完 成， 基金 管理 人应 将募集 的属 于本
基金财 产的 全部 资金 划入 基金托 管人 为 基 金开 立的 资产托 管专 户中 ， 并确 保划 入的资 金与 验
资金额 相一 致。 基金 托管 人收到 有效 认购 资金 当日 以书面 形式 确认 资金 到账 情况， 并及 时将
资金到 账凭 证传 真给 基金 管理人 ，双 方进 行账 务处 理。
若基金 募集 期限 届满 ， 未 能达到 《基 金合 同》 备案 的条件 ， 由 基金 管理 人按 规定办 理退
款事宜 。
（三） 基金 资产 托管 专户 的开立 和管 理
基金托 管人 以基 金托 管人 的名义 或以 基金 的名 义在 其营业 机构 开设 资产 托管 专户 ， 并 根
据基金 管理 人合 法合 规的 有效指 令办 理资 金收 付 。 基 金管理 人应 根据 法律 法规 及托管 行的 相
关要求 ， 提 供开 户所 需的 资料并 提供 其他 必要 协助 。 本基 金的 资产 托管 专户 的预留 印鉴 的印
章由基 金托管 人保管 和使 用，预 留印鉴 由管理 人刻 制在托 管账户 开立前 移交 托管人。 （或 本
基金的 资产 托管 专户 的预 留印鉴 的印 章由 基金 托管 人 刻制 、 保 管和 使用 ） 。
本基金 的一 切货 币收 支活 动， 均 需通 过基 金托 管人 或基金 的资 产托 管专 户进 行。 基 金的
资产托 管专 户的 开立 和使 用， 限于 满足 开展本 基金 业务的 需要 。 除因本 基金 业务需 要 ， 基 金
托管人 和基 金管 理人 不得 假借本 基金 的名 义开 立其 他任何 银行 账户 ； 亦不 得使 用以基 金名 义
开立的 银行 账户 进行 本基 金业务 以外 的活 动。
资 产 托 管 专 户的 管 理 应 符合 《 人 民 币 银行 结 算 账 户管 理 办 法》 、 《 现金 管 理 暂行 条 例》 、
《人民 币利 率管 理规 定》 、 《利 率管 理暂 行规定 》 、 《 支付结 算办 法 》 以及 银行 业监督 管理 机构
的其他 有关 规定 。
（四） 基金 证券 账户 与证 券交易 资金 账户 的开 设和 管理
基金托管人以基金托 管人 和本基金联名的方式 在中 国证券登记结算有限责任 公司上海
分公司/深 圳分 公司 开立 专 门的证 券账 户。
基金证 券账 户的 开立 和使 用， 限 于满 足开 展本 基金 业务的 需要 。 基 金托 管人 和基金 管理
人不得 出借 和未 经对 方同 意擅自 转让 本基 金的 任何 证券账 户 ； 亦 不得 使用 本基 金的任 何证 券
4-12
账户进 行本 基金 业务 以外 的活动 。
基金证 券账 户的 开立 由基 金托管 人负 责， 管理 和运 用由基 金管 理人 负责 。
基金托 管人 保管 证券 账户 卡原件 。
基金托管 人以 基金托 管人 的名义在 中国 证券登 记结 算有限责 任公 司上海 分公 司/深圳 分
公司开 立结 算备 付金 账户 ， 基金托 管人 代表 所托 管的 基金完 成与 中国 证券 登记 结算有 限责 任
公司的 一级 法人 清算 工作 ， 基 金管 理人 应予以 积极 协助 。 结 算备 付金 、 证 券 结算保 证金 等的
收 取 按 照 中 国证 券 登 记 结算 有 限 责 任 公司 的 规 定 和基 金 托 管 人 为履 行 结 算 参与 人 的 义 务所
制定的 业务 规则 执行 。
（五） 银行 间市 场债 券托 管和资 金结 算专 户的 开立 和管理 及市 场准 入备 案
《基金 合同 》 生效后 ， 在 符合监 管机 构要 求的 情况 下， 基金 管理 人负责 以基 金的名 义申
请并取 得进 入全 国银 行间 同业拆 借市 场的 交易 资格 ， 并代 表基 金进 行交 易； 基 金托管 人根 据
中国人 民银 行、 中央 国债 登记结 算有 限责 任公 司、 银行间 市场 清算 所股 份有 限公司 的有 关规
定， 以 本基 金的 名义 分别 在中央 国债 登记 结算 有限 责任公 司、 银行 间市 场清 算所股 份有 限公
司开立 债券 托管 账户 和资 金结算 账户 ， 并 代表 基金 进行银 行间 市场 债券 交易 的结算 。 基 金管
理人和 基金 托管 人应 共同 负责完 成银 行间 债券 市场 准入备 案。
（六） 其他 账户 的开 设和 管理
1 、 因业 务发 展而 需要 开立 的其它 账 户 ， 可 以根 据 《基 金合同 》 或 有关 法律 法规 的规定 ，
经基金 管理 人和 基金 托管 人协商 一致 后， 由基 金托 管人负 责为 基金 开立 。 新 账户按 有关 规则
使用并 管理 。
2 、法 律、 法规 等有 关规 定 对相关 账户 的开 立和 管理 另有规 定的 ，从 其规 定办 理。
（七） 基金 投资 银行 存款 账户的 开立 和管 理
基金投 资银 行定 期存 款， 基金管 理人 与基 金托 管人 应比照 中国 证监 会 《 货币 市场基 金监
督管理 办法 》 的 规定 ，就 本基金 投资 银行 存款 业务 签订书 面协 议。
存款账 户必 须以 基金 名义 开立， 账户 名称 为基 金名 称， 存 款账 户开 户文 件上 加盖预 留印
鉴及基 金管 理人 公章 。
本基金 投资 银行 存款 时， 基 金管 理人 应当 与存 款银 行签订 具体 存款 协议 ， 明 确存款 的类
型、期 限、 利率 、金 额、 账号、 对账 方式 、支 取方 式、账 户管 理等 细则 。
为防范 特殊 情况 下的 流动 性风险 ，定 期存 款协 议中 应当约 定提 前支 取条 款。
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基金所 投资 定期 存款 存续 期间， 基金 管理 人、 基 金托 管人应 当与 存款 银行 建立 定期对 账
机制， 确保 基金 银行 存款 业务账 目及 核对 的真 实、 准确。
（八） 基金 财产 投资 的有 关实物 证券 、银 行定 期存 款存单 等有 价凭 证的 保管
基金财 产投 资的 有关 实物 证券由 基金 托管 人存 放于 基金托 管人 的保 管库 ； 其中 实物证 券
也可存 入中央 国债登 记结 算有限 责任公 司 、中 国证 券登记 结算 有 限责任 公司 上海分 公司/ 深
圳分公 司 、 银行 间市 场清 算所股 份有 限公 司 或 票据 营业中 心的 代保 管库 。 实 物证券 的购 买和
转让， 由基 金托 管人 根据 基金管 理人 的指 令办 理。 属于基 金托 管人 实际 有效 控制下 的实 物证
券在基 金托 管人 保管 期间 的损坏 、 灭失 ， 由 此产 生 的责任 应由 基金 托管 人承 担。 基金 托管 人
对基金 托管 人以 外机 构实 际有效 控制 或保 管的 实物 证券 、 银 行定 期存 款存 单对 应的财 产不 承
担保管 责任 。
（九）与基金财产有 关的 重大合同的保管
由基金 管理 人代 表基 金签 署的与 基金 有关 的重 大合 同的原 件分 别应 由基 金托 管人 、 基 金
管理人 保管 。 除 本协 议另 有规定 外， 基金 管理 人在 代表基 金签 署与 基金 有关 的重大 合同 时应
保证基 金一 方持 有两 份以 上的正 本 ， 以 便基 金管 理人 和基金 托管 人至 少各 持有 一份正 本的 原
件。 基 金管 理人 在合 同签 署后 5 个工 作日 内通 过专 人送达 、 挂 号邮 寄等 安全 方式将 合同 原件
送达基 金托 管人 处。 合同 原件应 存放 于基 金管 理人 和基金 托管 人各 自文 件保 管部门 15 年以
上 ，法 律法 规或 监管 部门 另有规 定的 除外 。
对于无 法取 得二 份以 上的 正本的 ， 基金 管理 人应 向基 金托管 人提 供加 盖公 章的 合同传 真
件或复 印件 ，未 经双 方协 商一致 ，合 同原 件不 得转 移。
五、 指令的发送、确认和 执行
基金管 理人 在运 用基 金财 产时向 基金 托管 人发 送资 金划拨 及其 他款 项付 款指 令， 基金 托
管人执 行基 金管 理人 合法 合规且 符合 本协 议相 关约 定的指 令 、 办 理基 金名 下的 资金往 来等 有
关事项 。
（一） 基金 管理 人对 发送 指令人 员的 书面 授权
基金管 理人应向基金 托管人提供 预留印鉴和被 授权人签字 样本，事先书 面通知（以 下
称“授 权通知” ）基 金托管 人有权 发送指 令的人 员名 单，注 明相应 的交易 权限 ，并规 定基金
管理人 向基 金托 管人 发送 指令时 基金 托管 人确 认有 权发送 人员 身份 的方 法 。 基 金管理 人的 划
款指令 授权 通知 书由 基金 管理人 的法 定代 表人 或其 授权代 理人 签署 并加 盖公 章， 若由 授权 代
4-14
理人签 署的 ， 还 应附 上法 定代表 人的 授权 书。 基金 托管人 在收 到授 权通 知当 日回函 或回 电向
基金管 理人 确认 。 划 款指 令授权 书无 论产 品成 立时 或后续 更新 ， 都 需要 在原 件到达 后方 可生
效。 划 款指 令授 权书 原件 未按时 送达 托管 人 的 ， 托 管人有 权拒 绝执 行该 授权 书对应 的划 款指
令， 托管 人不 承担由 此造 成的损 失 。 基 金管理 人和 基金托 管人 对授 权文 件负 有保密 义务 ， 其
内容不 得向 授权 人及 相关 操作人 员以 外的 任何 人泄 露 ， 法律 法规 或监 管部 门另 有规定 的 除 外 。
（二） 指令 的内 容
1 、指令 是指基 金管理 人在 运用基金 财产 时向基 金托 管人发送 的付 款指令 （含 赎回、 分
红付款 、 回购 到期付 款指 令等 ） 以 及其 它资金 划拨 的指令 等 ， 证 券交易 所证 券投资 的资 金 结
算不需 要基 金管 理人 发送 指令 ， 基 金托 管人 根据 相关 登记结 算公 司向 基金 托管 人发送 的结 算
数据进 行资 金结 算。
2 、 基金 管理 人发 给基 金托 管人的 指令 应写 明付 款账 号、 付 款户 名、 开 户行 、 收 款账号 、
收款户 名、 开户 行、 款 项 事由、 支付 时间、 到账 时 间、 金 额、 账 户等， 加盖 预留印 鉴并 有被
授权人 签字 。
（三） 指令 的发 送、 确认 和执行 的时 间和 程序
指令由“ 授权 通知” 确定 的有权发 送人 （下称 “被 授权人” ）代表 基金管 理人 用传真 的
方式或 其他 基金 托管 人和 基金管 理人 书面 确认 过的 方式向 基金 托管 人发 送 。 基 金管理 人有 义
务在发 送指令 后及时 与托 管人进 行确认 ，因管 理人 未能及 时与托 管人进 行指 令确认, 致使 资
金未能 及时 到账 所造 成的 损失， 基金 托管 人不 承担 任何责 任。 基金 托管 人依 照 “授 权通 知 ”
规定的 方法 确认 指令 有效 后， 方可 执行 指令 。 对 于 被授权 人发 出的 指令 ， 基 金管理 人不 得否
认其效 力。基 金管理 人应 按照《 基金法》 、有 关法律 法规和 《基金 合同》 的规 定，在 其合法
的经营 权限 和交 易权 限内 发送划 款指 令， 发送 人应 按照其 授权 权限 发送 划款 指令。 基金 管理
人在发 送指 令时 ，应 为基 金托管 人留 出执 行指 令所 必需的 时间 。
一般划 款指 令 （不 含银 行 间指令 、 定期 存款 指令、 非担保 交收 指令、 新股、 新债、 增 发
等申购 指令 ）应 在 15 点（ 指令截 至时 间） 前提 交托 管人， 如基金 管 理人 要求 当天某 一时 点
到账， 则指 令需 提前2 个 工 作小时(工 作时间9 点至11 点30 分,13 点至17 点) 提交托 管人 。
新股、 新债 、增 发等 申购 指令， 基金 管理 人须 在申 购前 1 个 工作 日向 托管 人 发送指 令，
如需在 申购 当日 下达 指令 ， 基金 管理 人应 为托 管人 留出执 行指 令所 必需 的时 间， 指 令最 迟不
得晚于 上 午11 ：00 点（ 指 令截至 时间 ）提 交托 管人 。
如划款 指令 中给 予托 管人 的划拨 时间 小 于 2 个 工作 小时或 晚于 前述 指令 截至 时间的 ， 托
4-15
管人应 尽力 在指 定时 间内 完成资 金划 拨, 但不 承担 因 时间不 足导 致执 行失 败的 责任。
基金管 理人 于当 天 16 ：30 之后发 送划 款指 令的 ，托 管人不 予执 行， 由此 造成 的相应 损
失不由 托管 人承 担。
基金管 理人 原因 造成 的指 令传输 不及 时、 未能 留出 足够划 款所 需时 间， 致使 资金未 能及
时到账 所造 成的 损失 由基 金管理 人承 担 。 基 金管 理人 应在交 易结 束后 将同 业市 场债券 交易 成
交单加 盖 预 留印 鉴 后 及时 传真给 基金 托管 人并 电话 通知托 管人 。
指令到 达基 金托 管人 后， 基金托 管人 应指 定专 人及 时对指 令的 要素 是否 齐全 、 印鉴 与被
授权人 是否 与预 留的 授权 文件内 容相 符进 行检 查 ， 如 发现问 题或 有疑 问应 及时 通知基 金管 理
人，并 有权 附注 相应 说明 后立即 将指 令退 还给 基金 管理人 ，要 求其 重新 下达 有效指 令。
基金管 理人 向基 金托 管人 下达指 令时 ， 应 确保 相关 托管账 户有 足够 的资 金余 额， 对 基金
管理人 在没 有充 足资 金的 情况下 向基 金托 管人 发出 的指令 ， 基 金托 管人 有权 不予执 行， 并立
即通知 基金 管理 人， 基金 托管人 不承 担因 为不 执行 该指令 而造 成损 失的 任何 责任。
基金管 理人 应将 同业 市场 国债交 易通 知单 加盖 预留 印鉴 后 传真 给基 金托 管人 。
指令执 行完 毕后 ， 基 金托 管人应 将执 行完 毕的 指令 回传给 基金 管理 人。 基金 托管人 应授
权专人 接收 基金 管理 人的 指令， 预先 通知 基金 管理 人其名 单， 并与 基金 管理 人商定 指令 发送
和接收 方式 。
（四） 基金 管理 人发 送错 误指令 的情 形和 处理 程 序
基金管理人发送错误 指令 的情形包括但不限于 指令 发送人员无权或超越 权限 发送指令
及交割 信息错 误，指 令中 重要信 息模糊 不清或 不全, 指令违 反法律 法规和 《基 金合同 》及本
协议约 定等 。
基金托 管人 在履 行监 督职 能时 ， 如 发现 基金管 理人 的指令 错误 ， 有权拒 绝执 行， 并及 时
以书面 形式 通知 基金 管理 人改正 ， 基 金管 理人 收到 通知后 应及 时核 对， 并以 书面形 式对 基金
托管人 发出 回函 确认 。如 需撤销 指令 ，基 金管 理人 应出具 书面 说明 ，并 加盖 预留印 鉴。
（五） 基金 托管 人未 按照 基金管 理人 指令 执行 的处 理方法
除本协 议另 有约 定外 ， 基金 托管人 由于 自身 原因 造成 未按照 或 者 未及 时按 照基 金管理 人
发送的 符合 本协 议约 定的 、 按 照正 常交 易程序 已经 生效的 指令 执行 ， 给 基金 份额持 有人 、 基
金财产 或基 金管 理人 造成 损失的 ，应 负责 赔偿 相应 的直接 损失 。
（六） 更换 被授 权人 的程 序
基金管 理人 更换 被授 权人 、 更改 或终 止对 被授 权人 的授权 范围 的， 必须 提前 至少一 个交
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易日 ， 使 用传 真或 其他 基金 托管人 和基 金管 理人 书面 确认的 方式 向基 金托 管人 发出加 盖基 金
管理人 公章 ， 并 由法 定代 表人或 其授 权代 理人 签字 的被授 权人 变更 通知 ， 同 时电话 通知 基金
托管人 。 变更 通知应 载明 生效时 间 ， 并 提供新 的被 授权人 的签 字样 本。 基金 托管人 收到 变 更
通知当 日将 回函 书面 传真 基金管 理人 或通 过电 话向 基金管 理人 确认 。 授权 变更 于变更 通知 载
明的生 效时 间起 生效 。 若 变更通 知载 明的 生效 时间 早于基 金托 管人 收到 变更 通知时 间， 则授
权变更 于基 金托 管人 收到 变更通 知时 生效 。 被 授权 人变更 通知 生效 前， 基金 托管人 仍应 按原
约定执 行指 令， 基金 管理 人不得 否认 其效 力。 基金 管理人 在此 后三 日内 将被 授权人 变更 通知
的正本 送交 基金 托管 人。 如果基 金管 理人 授权 人员 名单 、 权 限有 变化时 ， 未 能按本 协议 约定
及时通 知基 金托 管人 并预 留新的 印鉴 和签 字样 本而 导致基 金份 额持 有人 受损 的， 基金 托管 人
不承担 任何 形式 的责 任。 基金托 管人 更换 接受 基 金 管理人 指令 的人 员， 应提 前通过 录音 电话
通知基 金管 理人 。
（七） 其它 事项
基金管 理人 承担 下达 违法 、 违规或 违反 《 基金 合同 》 和 本协议 约定 的指 令所 导致 的责任 。
基 金 托 管 人 对执 行 基 金 管理 人 的 按 照 正常 交 易 程 序已 经 生 效 的 指令 对 基 金 财产 造 成 的 损失
不承担 赔偿 责任 。
六、 交易及清算交收安排
（一） 选择 代理 证券 、期货 买卖 的证 券 、 期货 经营 机构的 标准 和程 序
基金管 理人 负责 选择 代理 证券、 期货 买卖 的证 券、 期货经 营机 构 。 选择 的标 准是：
1. 资历 雄厚 ，信 誉良 好。
2. 财务 状况 良好 ， 经 营行 为规范 ， 最 近一 年未 发生 重大违 规行 为而 受到 有关 管理机 关的
处罚。
3. 内部 管理 规范 、严 格， 具备健 全的 内控 制度 ，并 能满足 本基 金运 作高 度保 密的要求 。
4. 具备 基金 运作 所需 的高 效、 安 全的 通讯 条件， 交易 设施符 合代 理本 基金 进行 证券交 易
的需要 ，并 能为 本基 金提 供全面 的信 息服 务。
5. 研究 实力 较强 ， 有 固定 的研究 机构 和专 门研 究人 员， 能 及时 、 定 期、 全 面地 为本基 金
提供宏 观经 济、 行业 情况 、 市场 走向 、 个 券分 析的 研究报 告及 周到 的信 息服 务， 并 能根 据基
金投资 的特 定要 求， 提供 专题研 究报 告。
基金管理人负责根据 以上 标准以及内部管理制 度对 有关证券经营机构进 行考 察后确定
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代理本 基金 证券 买卖 证券 经营机 构， 并承 担相 应责 任。 基 金管 理人 和被 选择 的证券 经营 机构
签订 交 易单 元租 用 协 议， 由基金 管理 人通 知基 金托 管人， 并在 法定 信息 披露 公告中 披露 有关
内容。
基金管 理人 应 在 基金 起始 运作前 将基 金专 用 交 易单 元 号 、 佣 金费 率等 基本 信息 以及变 更
情况及 时以 书面 形式 通知 基金托 管人,并 将被 选中 证 券经营 机构 提供 的 《交 易单 元租用 协议 》
及时送 达基 金托 管人 ，确 保基金 托管 人申 请接 收结 算数据 。
基金管 理人 负责 选择 为本 基金提 供 股 指期 货、 国债 期货交 易服 务的 期货 经纪 机构， 并与
其签订 期货 经纪 合同 ， 其他 事宜根 据法 律法 规 、 基 金合 同的相 关规 定执 行 ， 若 无明 确规定 的，
可参照 有关 证券 买卖 、证 券经纪 机构 选择 的规 则执 行。
（二） 基金 投资 证券 后的 清算交 收安 排
1 、本 基金 投资 于证 券发 生 的所有 场内 、场 外交 易的 资金清 算交 割， 全部 由基 金托管 人
负责办 理。
2 、本 基金 投资 于场 内交 易 的投资 品种 前， 基金 管理 人和基金 托 管人 应当 另行 签署托 管
银行证 券资 金结 算协 议。
3 、本 基金 投资 于非 担保 交 收的投 资品 种时 ，基金 管 理人应 遵守 基金 托管 人提 前以告 客
户书形 式提 供的 书面 通知 。
4 、银 行间 债券 券款 对付 结 算
银行间 市场 清算 所股 份有 限公司 划款 指令 和成 交通 知单应 在结 算日 15 点 （指 令截至 时
间） 前 提交 托管 人。 银 行间 中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 划款 指令 和成 交通 知单应 在结 算
日15 ：30 分（ 指令 截至 时 间）前 提交 托管 人。
基金管 理人 应根 据 中 央国 债登记 结算 有限 责任 公司 、 银行间 市场 清算 所股 份有 限公司 提
供的查 询功 能 ， 实时 跟踪 交易结 算情 况 、 证券 与资 金到账 与余 额变 动情 况， 便于监 控结 算 过
程，做 好资 金与 交易 匹配 的前端 控制 。
5 、定 期存款 投资
基金管 理 人 与 存 款 行签 订的 存 款 协 议 条 款 格 式应 在定 期 存 款 起 息 日 的 前一 个工 作 日 发
送给托 管人 ， 定期存 款的 划款指 令及 存款 协议 盖章 版 （ 传真 件或 扫描件 ） 最 迟不得 晚于 起息
日13 ：00 （指 令截 至时 间 ）提交 托管 人。
存款银 行无 法在 当日 17 点 前向托 管人 送达 存款 证实 书的， 基金 管理 人应 敦促 存款银 行
将存款 证 实 书扫 描件 发送 至托管 人。 存款 证实 书送 达托管 人后 ， 托 管人 负责 保管存 款证 实书
原件。 托管人 仅对存 款证 实书进 行形式 审核， 形式 审核内 容为账 户名称 、起 息日、 到期日 、
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金额、 利率 。托 管人 不对 存款证 实书 真实 性承 担审 核职责 。
基金管 理人 与存 款银 行签 订的存 款协 议， 应包 括：
（1）存 款银行 为托管 资产 办理定期 存款 业务的 存款 账户开立 、资 金存入 和支 取提供 必
要的支 持和 高效 的结 算服 务；
（2）存 款银行 为托管 资产 所投资的 定期 存款的 存款 证明文件 提供 上门服 务， 即：定 期
存款资 金到 账当 日， 存款 银行派 授权 代理 人将 “存 款证实 书 ” （ 以下简 称 “ 证实书 ” ） 妥 善
送至托 管人 处 。 “ 证 实书 ”移交 给托 管人 之前 ， 因 “证实 书 ” 丢失 、 损 毁而 造成的 一切 损 失
由存款 银行 承担 。
（3）定 期存款 到期日 当日 或提前支 取日 当日， 存款 银行应派 授权 代理人 前往 托管人 处
提取 “ 证实 书” 。 “ 证实 书 ” 移交 给存 款行 授权 代理 人之后 ， 因 “ 证实 书” 丢 失、 损 毁而 造 成
的一切 损失 由存 款银 行承 担。
存款银行应至少提前 一个 工作日向托管人提供 对前 述授权代理人办理相 关事 务的书面
授权书 。授 权代 理人 提供 上门服 务时 ，应 出示 有效 身份证 或工 作证 。
（4）存 款银行 应保证 及时 支付存款 本金 和利息 ，于 支取当日 将本 息划付 至 开 立在托 管
人处的 托管 账户， 并列 明 账户的 开户 行、 账 号、 户 名、 大额 支付 号。 存 款银 行应确 认， 定 期
存款的 本息 只能 划入 开立 在托管 人的 相应 托管 账户 或经托 管人 确认 的指 定账 户。 上述 指定 收
款账户 信息 如需 变更 ，必 须经托 管人 书面 同意 。
（5）存 款银行 应为定 期存 款业务提 供定 期对账 服务 。首次对 账应 不晚于 存 款 资金存 入
后的一 个自 然月 。 除 首次 对账外 ， 对账 频率不 少于 每年一 次 。 存 款银行 应配 合托管 人对 “ 证
实书 ” 的书 面征 询。
（6） 在存 款存续 期内 ， “ 证实书 ” 的 预留 印鉴 发生 变更的 ， 存 款银 行应 配合 办理变 更手
续。
6 、 如 基金 新增 投资 范围 或 投资品 种, 基金 管理 人和 基 金托管 人应 以双 方接 受的 方式商 定
运作流 程。
（三） 可用 资金 余额 的确 认
基金托管 人应 于每个 工作 日上午 9 ：30 前将 托管账 户的可用 资金 余额以 双方 认可的 方
式提供 给基 金管 理人 。
（四）交易记录、资 金、 证券账目的核对
1 、交 易记 录的 核对
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基金管 理人 和基 金托 管人 按日进 行交 易记 录的 核对 。 每日 对外 披露 净值 之前， 必须保 证
当天所 有实 际交 易记 录与 基金会 计账 簿上 的交 易记 录一致 。
2 、资 金账 目的 核对
资金账 目包 括基 金的 银行 存款等 会计 资料 。资 金账 目由基 金托 管人 每日 进行 账实核对 ，
基金管 理人 复核 托管 人提 供的可 用头 寸表 核对 资金 余额。 银行 存款 账户 每日 核对， 做到 账账
相符、 账实 相符 。
3 、证 券账 目的 核对
证券账 目是 指以 基金 名义 开立的 证券 交易 账户 和实 物托管 账户 中的 证券 种类 、 数量和 金
额。 基 金管 理人 和基 金托 管人每 日核 对证 券账 目余 额。 证 券账 目的 账实 核对 由基金 托管 人负
责，证 券交 易 所 证券 账目 每交易 日结 束后 核对 一次 ，银行 间市 场证 券账 目每 月末核 对一次 ，
确保账 实相 符。
（五）基金申购、赎 回、 转换业务处理的基本 规定
1 、本 基金 自《 基金 合同 》 生效之 日起 不超 过 3 个月 的时间 起开 始办 理申 购与 赎回， 具
体办理 时间 以公 告为 准。 各类基 金份 额申 购、 赎回 的确认 、 清算 由基金 管理 人或其 委托 的 登
记机构 负责 。
2 、基 金管 理人 应在 每个 开放 日按 本协 议第 六条 相关 规定向 基金 托管 人发 送基 金管理 人
确认的 申购 、 赎 回和 转换 基金的 有关 数据 ， 并 对上 述数据 的真 实、 准确 、 完 整性负 责。 基金
托管人 应及 时查 收申 购及 转入资 金的 到账 情况 并根 据基金 管理 人 指 令及 时划 付赎回 及转 出
款项。 基金 管理 人应 保证 本基金 的登 记机 构每 个 开 放日15:00 前 向基 金托 管 人发送 前一 开
放日的 上述 有关 数据 ，并 保证相 关数 据的 准确 、完 整。
3 、基 金管 理人 通过 与基 金 托管人 建立 的共 同约 定的 数据传 送系 统发 送申 购赎 回等有 关
数据， 如因 各种 原因 ， 该 系统无 法正 常发 送， 双方 可协商 解决 处理 方式 。 由 此引起 基金 或本
协议一 方损 失的 ， 由 系统 无法正 常传 送数 据的 一方 承担赔 偿责 任， 但不 可抗 力导致 的情 形除
外； 若由 双方 共同引 起 ， 根据各 自过 错程 度承 担相 应责任 。 基金 管理人 向基 金托管 人发 送的
数据， 双方 各自 按有 关规 定保存 。
4 、基 金 管 理人 应保 证其 发 送的注 册登 记数 据的 接口 规范与 基金 托管 人的 接口 规范保 持
一致。
5 、基 金注 册登 记清 算专 用 账户的 开立 和管 理
为满足 申购 、 赎回等 资金 汇划的 需要 ， 基金管 理人 应开立 用于 基金 申购 、 赎 回等资 金 清
算的基 金注 册登 记清 算专 用账户 。
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6 、对 于基 金申 购过 程中 产 生的应 收资 产， 应由 基金 管理人 负责 与有 关当 事人 确定到 账
日期并 通知 基金 托管 人， 到账日 基金 资产 没有 到达 基金托 管人 处的 ， 基 金托 管人应 及时 通知
基金管 理人 采取 措施 进行 催收， 由此 给基 金造 成损 失的， 管理 人应 负责 向有 关当事 人追 偿基
金的损 失， 基金 托管 人 对 基金管 理人 的追 偿行 为应 予以必 要的 协助 与配 合， 但对此 造成 的损
失 不承 担任 何责 任 。
7 、赎 回资 金的 支付
基金托 管人 在根 据基 金管 理人指 令支 付赎 回款 时， 如托管 专户 中本 基金 有足 够的资金 ，
基金托 管人 应按 《基 金合 同》 和本 协议 的规定 支付 ； 如 托管 专户 中本基 金有 足额的 资金 且 基
金托管 人有 足够 合理 的时 间进行 划款 ， 而 基金 托管 人未及 时执 行合 法合 规的 指令的 ， 责 任由
基金托 管人 承担 ， 但 不可 抗力导 致的 情形 除外 。 因 托管专 户中 本基 金没 有足 够的资 金 ， 导 致
基金托 管人 不能 按时 支付 ， 如 是基 金管 理人的 原因 造成 ， 责 任由 基金管 理人 承担 ， 基 金托 管
人不承 担垫 款义 务； 如是 除 基金 管理 人 、 基金 托管 人外的 第三 方原 因造 成的 ， 责 任由 第三 方
承担 ， 基 金托 管人不 承担 垫款义 务 ， 若 给基金 份额 持有人 造成 损失 的， 基金 托管人 负有 配 合
基金管 理人 向第 三方 追偿 的义务 。
8 、资 金支 付执 行和 责任 界 定
除申购 款项 到达 基金 托管 人处的 基金 账户 需双 方按 约定方 式对 账外 ， 净 额划 出、 赎 回资
金支付 时， 应按 照本 协议 第 六条 规定 执行 。若 本协 议没有 规定 的按 双方 协商 一致内 容执行 。
基金管 理人 和基 金托 管人 应采取 所有 必要 措施 确保 申购和 赎回 等资 金在 本协 议第 六 条
规定的 时间 内划 到指 定账 户。 但 由于 基金 管理 人和 基金托 管人 之外 的第 三方 原因、 不可 抗力
原因导 致资 金不 能按 时到 账的， 基金 管理 人和 基金 托管人 不承 担由 此产 生的 责任。 如因 此给
基金造 成损 失的 ，基 金管 理人应 负责 向第 三方 追偿 ，基金 托管 人有 义务 协助 追偿。
9 、暂 停赎 回和 巨额 赎回 处 理
基金管 理人 应严 格按 照相 关法律 法规 以及 《基 金合 同》 的规 定， 对暂 停赎 回 的情形 进行
相应处 理， 并在 发生 暂停 赎回的 当日 及时 以双 方认 可的形 式通 知基 金托 管人 。 基金 管理 人应
严格按 照相 关法 律法 规以 及 《基 金合 同》 的规 定， 对 巨额赎 回的 情形 进行 相应 处理， 并在 决
定部分 延期 赎 回 的当 日及 时以双 方认 可的 形式 通知 基金托 管人 。
（六）申购赎回资金 结算
1 、T+1 日前 （含T＋1 日，T 日为 申请 日） ， 基金 管理 人负责 根 据 T 日 投资 人申 购、 赎 回
基金的 确认 数据 汇总 传输 给基金 托管 人 。 基 金管 理人 和基金 托管 人据 此进 行申 购的基 金会 计
处理。
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T 日申 购、 赎回 申请 的对 应款项 均 在 T＋2 日 进行 交 收。基 金托 管账 户与 “基 金清算 账
户 ”间 的资 金结 算遵 循 “ 全额清 算、 净额 交收 ”的 原则， 每日 按照 托管 账户 应收资 金与 应付
资金的 差额 来确 定当 日托 管账户 净应 收额 或净 应付 额， 以 此确 定资 金交 收额。 如存在 托管 账
户净应 收额 时， 基金 管理 人应 在 T+2 日 15:00 之 前 从基金 清算 账户 划到 基金 托管账 户， 基
金托管 人在 资金 到账 后应 立即通 知基 金管 理人 ， 并将 有关书 面凭 证传 真给 基金 管理人 进行 账
务管理 ； 如 存在 托管 账户 净应付 额时 ， 基 金管 理人 应在前 一工 作日 将划 款指 令发送 给基 金托
管人， 基金 托管 人按 基金 管理人 的划 款指 令将 托管 账户净 应付 额 在 T+2 日 12:00 之 前划 往
基金清 算账 户， 基金 托管 人在资 金划 出后 立即 通知 基金管 理人 ， 并 将有 关书 面凭证 交给 基金
管理人 进行 账务 管理 。
当存在 托管 账户 净应 付额 时，如 基金 银行 账户 有足 够的资 金， 基金 托管 人应 按时拨付 ；
因基金 银行 账户 没有 足够 的资金 ， 导 致基 金托 管人 不能按 时拨 付， 基金 托管 人应及 时通 知基
金管理 人 ， 如 系基金 管理 人的原 因造 成 ， 责任 由基 金管理 人承 担 ， 基金 托管 人不承 担垫 款 义
务。
（七）基金转换
基金管 理人 与基 金托 管人 按照相 关法 律法 规、 《基 金 合同》 以及 本协 议的 规定 办理基 金
转换。
（八） 基金出现超买 或超 卖的责任认定及处理 程序
基金托 管人 在履 行监 督职 能时， 如果 发现 基金 投资 证券过 程中 出现 超买 或超 卖现象 ， 应
立即提 醒基 金管 理人 ， 由 基金管 理人 负责 解决 ， 由 此给基 金及 基金 托管 人造 成的损 失由 基金
管理人 承担 。如 果非 因基 金托管 人原 因发 生超 买行 为，基 金管 理人 必须 于 T+1 日上 午 12 时
之前划 拨资 金， 用以 完成 清算交 收。
七、 基金资产净值计算和 会计 核算
（一） 基金 资产 净值 的计 算 、 复 核的 时间 和程 序
基 金 资产 净值 是指 基金 资产 总 值减 去负 债后 的价 值。 基 金份 额净 值是 指计 算日 基 金资
产 净值 除以 该计 算日 该类基 金份 额余额 后 的数 值。各类 基 金份 额净 值的 计算 均 保留 到小 数
点后 4 位， 小数 点后 第 5 位 四舍 五入 ，由 此产 生的 误差计 入基 金财 产。 国家 另有规 定的 ，
从其规 定。
本 基 金的 估值 日为 本基 金相 关 的证 券、 期货 交易 场所 的 交易 日以 及国 家法 律法 规 规定
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需要对 外披 露基 金净 值的 非开放 日。
每个估值 日 ， 基金 管理 人应 对 基金 资产 估值 ，但 基金 管 理人 根据 法律 法规 或 《 基 金合
同 》 的 规定 暂停 估值时 除外 。估 值原 则应 符合《 基金 合同 》 、 《 证券 投资基 金会 计核 算 业务
指引 》 及其 他法 律、 法规的 规定 。用 于基 金信 息披露 的基 金资 产净 值和 各类基 金份 额净 值
由 基金 管理 人负 责计 算，基 金托 管人 复核 。 基 金管理 人应 于每 个 估 值日 交易结 束后 计算 当
日 的基 金资产 净 值和 各类基 金 份 额净 值并 以双 方认可 的方 式发 送给 基金 托管人 。基 金托 管
人 对净 值计 算结 果复 核后以 双方 认可 的方 式发 送给基 金管 理人 ，由 基金 管理人 对基 金净 值
予以公 布。
根据 《 基金 法》 ， 基金 管理 人计算 并公 告基 金资 产净 值， 基 金托 管人 复核、 审 查基金 管
理 人计 算的 基金 资产 净值。 本基 金的 会计 责任 方是基 金管 理人 ，就 与本 基金有 关的 会计 问
题 ，如 经相 关各 方在 平等基 础上 充分 讨论 后， 仍无法 达成 一致 的意 见， 按照基 金管 理人 对
基金资 产净 值的 计算 结果 对外予 以公 布 。 法 律法 规 以及监 管部 门有 强制 规定 的， 从其 规定 。
如有新 增事 项， 按国 家最 新规定 估值 。
（二） 基金 资产 估值 方法
1. 估值 对象
基 金 所拥 有的 股票 、权 证、 股 指期 货合 约、 国债 期货 合 约、 债券 和银 行存 款本 息 、应
收款项 、其 它投 资等 资产 及负债 。
2. 估值 方法
本基金 的估 值方 法为 ：
（1） 证券 交易 所上 市的 有 价证券 的估 值
①交易所 上市 的有价 证券 （包括股 票等） ，以其 估值 日在证券 交易 所挂牌 的市 价（收 盘
价） 估值 ； 估 值日 无交 易 的， 且最 近交 易日后 经济 环境未 发生 重大 变化 或证 券发行 机构 未发
生影响 证券 价格 的重 大事 件的， 以最 近交 易日 的市 价 （收 盘价 ） 估 值； 如 最近 交易日 后经 济
环境发 生了 重大 变化 或证 券发行 机构 发生 影响 证券 价格的 重大 事件 的 ， 可 参考 类似投 资品 种
的现行 市价 及重 大变 化因 素，调 整最 近交 易市 价， 确定公 允价 格；
②在交易 所市 场上市 交易 或挂牌转 让的 固定收 益品 种（另有 规定 的除外） ，选 取第三 方
估值机 构提 供的 相应 品种 当日的 估值 净价 估值 ；
③对在 交易 所市 场上 市交 易的可 转换 债券 ，按 照每 日收盘 价作 为估 值全 价；
④对在 交易 所市 场挂 牌转 让的资 产支 持证 券和 私募 债券 ， 估 值日 不存 在活 跃市 场时采 用
估值技 术确 定其 公允 价值 进行估 值。 如成 本能 够近 似体现 公允 价值 ， 应 持续 评估上 述做 法的
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适当性 ，并 在情 况发 生改 变时做 出适 当调 整。
（2） 处于 未上 市期 间的 有 价证券 应区 分如 下情 况处 理：
①送股 、 转增 股、 配股 和 公开增 发的 股票 ， 按 估值 日在证 券交 易所 挂牌 的同 一股票 的估
值方法 估值 ；该 日无 交易 的，以 最近 一日 的市 价（ 收盘价 ）估 值；
②首次 公开 发行 未上 市的 股票 、 债 券， 采用 估值 技 术确定 公允 价值 ， 在 估值 技术难 以可
靠计量 公允 价值 的情 况下 ，按成 本估 值；
③对在 交易 所市 场发 行未 上市或 未挂 牌转 让的 债券 ， 对存 在活 跃市 场的 情况 下， 应 以活
跃市场 上未 经调 整的 报价 作为计 量日 的公 允价 值进 行估值 ； 对于 活跃 市场 报价 未能代 表计 量
日公允 价值 的情 况下 ， 按 成本应 对市 场报 价进 行调 整， 确认 计量 日的公 允价 值； 对于 不存 在
市场活 动或 市场 活动 很少 的情 况 下， 则采 用估 值技 术确定 公允 价值 ；
④首次 公开 发行 有明 确锁 定期的 股票 ， 同 一股 票在 交易所 上市 后， 按交 易所 上市的 同一
股票的 估值 方法 估值 ； 非 公开发 行有 明确 锁定 期的 股票， 按监 管机 构或 行业 协会有 关规 定确
定公允 价值 。
（3）对 全国银 行间市 场上 不含权的 固定 收益品 种， 按照第三 方估 值机构 提供 的相应 品
种当日 的估 值净 价估 值。 对银行 间市 场上 含权 的固 定收益 品种 ， 按 照第 三方 估值机 构提 供的
相应品 种当日 的唯一 估值 净价或 推荐估 值净价 估值 。对于 含投资 人回售 权的 固定收 益品种 ，
回售登 记截 止日 （含 当日 ） 后 未行 使回 售权的 按照 长待偿 期所 对应 的价 格进 行估 值 。 对银 行
间市场 未上 市， 且第 三方 估值机 构未 提供 估值 价格 的债券 ， 在 发行 利率 与二 级市场 利率 不存
在明显 差异 ，未 上市 期间 市场利 率没 有发 生大 的变 动的情 况下 ，按 成本 估值 。
（4） 存款 的估 值方 法
持有的 银行 定期 存款 或通 知存款 以本 金列 示， 按协 议或合 同利 率逐 日确 认利 息收入 。
（5） 投资 证券 衍生 品的 估 值方法
①从持 有确 认日 起到 卖出 日或行 权日 止 ， 上 市交 易的 权证按 估值 日在 证券 交易 所挂牌 的
该权证 的收 盘价 估值 ； 估 值日没 有交 易的 ， 且 最近 交易日 后经 济环 境未 发生 重大变 化 ， 按 最
近交易 日的 收盘 价估 值； 如最近 交易 日后 经济 环境 发生了 重大 变化 的， 将参 考监管 机构 或行
业协会 有关 规定 或者 类似 投资品 种的 现行 市价 及重 大变化 因素 ， 调 整最 近交 易市价 ， 确 定公
允价值 。
②首次 发行 未上 市的 权证 ， 采用 估值 技术 确定 公允 价值， 在估 值技 术难 以可 靠计量 公允
价值的 情况 下， 按成 本估 值。
③因持 有股 票而 享有 的配 股权， 以及 停止 交易 但未 行权的 权证 ， 采 用估 值技 术确定 公允
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价值进 行估 值。 在估 值技 术难以 可靠 计量 公允 价值 的情况 下， 按成 本进 行估 值。
（6）本 基金投 资股指 期货 合约、国 债期 货合约 ，一 般以估值 当日 结算价 进行 估值， 估
值当日 无结 算价 的， 且最 近交易 日后 经济 环境 未发 生重大 变化 的， 采用 最近 交易日 结算 价估
值。
（7） 本基 金可 以采 用第 三 方估值 机构 按照 上述 公允 价值确 定原 则提 供的 估值 价格数 据 。
（8）当 发生大 额申购 或赎 回情形时 ，基 金管理 人可 以采用摆 动定 价机制 ，以 确保基 金
估值的 公平 性 。 具 体处 理原 则与操 作规 范遵 循相 关法 律法规 以及 监管 部门 、 自律 规则的 规 定 。
（9）如 有确凿 证据表 明按 上述方法 进行 估值不 能客 观反映其 公允 价值的 ，基 金管理 人
可根据 具体 情况 与基 金托 管人商 定后 ，按 最能 反映 公允价 值的 价格 估值 。
（10） 对于 按照 中国 法律 法规规 定应 交纳 的各 项税 金， 本 基金 将按 权责 发生 制原则 进行
估值； 对于因 税收规 定调 整或其 他原因 导致基 金实 际 交纳 税金与 估算的 应交 税金有 差异的 ，
基金将 在相 关税 金调 整日 或实际 支付 日进 行相 应的 估值调 整。
（11） 相关 法律 法规 以及 监管部 门有 强制 规定 的， 从其规 定。 如有 新增 事项 ， 按国 家最
新规定 估值 。
如基金 管理 人或 基金 托管 人发现 基金 估值 违反 基金 合同订 明的 估值 方法 、 程序 及相关 法
律法规 的规定 或者未 能充 分维护 基金份 额持有 人利 益时， 应立即 通知对 方， 共同查 明原因 ，
双方协 商解 决。
（三） 估值 差错 处理
1. 当本 基金A类或C类 基金 份额净 值小 数点 后4 位以 内 （含 第4位 ） 发 生差 错时 ， 视为基 金
份额净 值错 误 ； 基 金份 额净 值出现 错误 时 ， 基 金管 理人 应当立 即予 以纠 正 ， 通 报基 金托管 人，
并采取合 理的 措施防 止损 失进一步 扩大 ；错误 偏差 达到 该类 基金 份额净 值的0.25% 时 ，基金
管理人应当通报基 金托管 人并报中国证监会 备案； 错误偏差达到 该类 基 金 份额 净 值 的0.5%
时，基 金管 理人 应当 公告 。
2. 当因基金管理人和 基金 托管 人 原 因 致 使 基 金份 额净 值 计 算 差 错 给 基 金和 基金 份 额 持
有人造 成损 失需 要进 行赔 偿时 ， 基 金管 理人 和基 金托 管人应 根据 实际 情况 界定 双方承 担的 责
任，经 确认 后按 以下 条款 进行赔 偿：
（1）本 基金的 基金会 计责 任方由基 金管 理人担 任， 与本基金 有关 的会计 问题 ，如经 双
方在平 等基 础上 充分 讨论 后， 尚不 能达 成一致 时 ， 按基金 管理 人的 建议 执行 ， 由 此给 基金 份
额持有 人和 基金 财产 造成 的直接 损失 ，由 基金 管理 人负责 赔付 。
（2）若 基金管 理人计 算的 基金份额 净值 已由基 金托 管人复核 确认 后公告 ，而 且基金 托
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管人未 对计 算过 程提 出疑 义或要 求基 金管 理人 书面 说明的 ， 在基 金份 额净 值出 错且造 成基 金
份额持 有人 直接 损失 的， 应根据 法律 法规 的规 定对 基金份 额持 有人 或基 金支 付赔偿 金， 对于
向基金 份额 持有 人或 基金 支付的 赔偿 金额 ， 基金 管理 人与基 金托 管人 按照 各自 收取的 管理 费
和托管 费的 比例 承担 相应 的责任 。
（3）如 基金管 理人和 基金 托管人对 基金 份额净 值的 计算结果 ，虽 然多次 重新 计算和 核
对， 尚不 能达 成一致 时 ， 为避免 不能 按时 公布 基金 份额净 值的 情形 ， 以 基金 管理人 的计 算结
果对外 公布 ，由 此给 基金 份额持 有人 和基 金造 成的 直接损 失， 由基 金管 理人 负责赔 付。
（4） 由于 基金 管理 人提 供 的信息 错误 （ 包括但 不限 于基金 申购 或赎 回金 额等 ） ， 导 致基
金份额 净值 计算 错误 而引 起的基 金份 额持 有人 和基 金财产 的损 失， 由基 金管 理人负 责赔付 。
3. 由于 证券 、 期货 交 易所 及登记 结算 公司 发送 的数 据错误 、 有 关会 计制 度变 化或由 于其
他不可 抗力 原因 ， 致 使基 金管理 人和 基金 托管 人虽 然已经 采取 必要 、 适 当 、 合理的 措施 进行
检查 ， 但 是仍 未能发 现该 错误而 造成 的基 金份 额净 值计算 错误 ， 基金管 理人 、 基 金托 管人 免
除赔偿 责任 。 但基 金管 理人 、 基 金托 管人 应积 极采 取必 要的措 施 减 轻或 消除 由此 造成的 影 响 。
4. 基金 管理 人和 基金 托管 人由于 各自 技 术 系统 设置 而产生 的净 值计 算尾 差 ， 以 基金管 理
人计算 结果 为准 。
5. 前述内 容如 法律法 规或 者监管部 门另 有规定 的， 从其规定 。如 果行业 另有 通行做法 ，
双方当 事人 应本 着平 等和 保护基 金份 额持 有人 利益 的原则 进行 协商 。
（四） 暂停 估值 的情 形
1. 基金 投资 所涉 及的 证券 、期货 交易 市场 遇法 定节 假日或 因其 他原 因暂 停营 业时；
2. 因不 可抗 力致 使基 金管 理人、 基金 托管 人无 法准 确评估 基金 资产 价值 时；
3. 当前一 估值 日基金 资产 净值50% 以上的 资产 出现无 可参考的 活跃 市场价 格且 采用估 值
技术仍 导致 公允 价值 存在 重大不 确定 性时 ，经 与基 金托管 人协 商一 致的 ；
4. 法律 法规 、 中 国证 监会 和《基 金合 同》 认定 的其 他情形 。
（五） 基金 账册 的建 立
基金管 理人 和基 金托 管人 在 《 基金 合同 》 生 效后 ， 应 按照相 关各 方约 定的 同一 记账方 法
和会计 处理 原则 ， 分 别独 立地设 置 、 登 录和保 管本 基金的 全套 账册 ， 对 相关 各方各 自的 账 册
定期进 行核 对， 互相 监督 ， 以保 证基 金资 产的 安全 。 若双 方对 会计 处理 方法 存在分 歧， 应以
基金管 理人 的处 理方 法为 准。
经对账 发现 相关 各方 的账 目存在 不符 的 ， 基 金管 理人 和基金 托管 人必 须及 时查 明原因 并
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纠正 ， 保 证相 关各方 平行 登录的 账册 记录 完全 相符 。 若 当日 核对 不符 ， 暂 时 无法查 找到 错账
的原因 而影 响到 基金 资产 净值的 计算 和公 告的 ，以 基金管 理人 的账 册为 准。
（六） 基金 定期 报告 的编 制和复 核
基金财 务报 表由 基金 管理 人和基 金托 管人 每月 分别 独立编 制。 月度 报表 的编 制， 应 于每
月终了 后5 个工 作日 内完 成。
在《基 金合 同》 生效 后每 六个月 结束 之日 起 45 日内 ，基金 管理 人对 招募 说明 书更新 一
次 并登 载在 网站 上， 并将 更新后 的招 募说 明书 摘要 登载在 指定 媒介 上。 基金 管理人 在每 个季
度结束 之日 起 15 个 工作 日 内完成 季度 报告 编制 并公 告； 在会 计年 度半 年终 了 后 60 日内 完成
半年报 告编 制并 公告 ；在 会计年 度结 束 后 90 日内 完 成年度 报告 编制 并公 告。
基金管 理人 在 5 个 工作 日 内完成 月度 报告 ，在 月度 报告完 成当 日， 对报 告加 盖公章 后，
以加密 传真 方式 将有 关报 告提供 基金 托管 人复 核； 基金托 管人 在 3 个工 作日 内进行 复核 ， 并
将复核 结果 及时 书面 通知 基金管 理人 。 基 金管 理人 在 7 个 工作 日内 完成 季度 报告， 在季 度报
告完成 当日 ， 将有 关报 告提 供基金 托管 人复 核 ， 基 金托 管人在 收到 后 7 个工 作日 内进行 复核 ，
并将复 核结 果书 面通 知基 金管理 人。 基金 管理 人在 30 日内 完 成 半年 度报 告， 在半年 报完 成
当日， 将有 关报 告提 供基 金托管 人复 核， 基金 托管 人在收 到后 30 日 内进 行复 核，并 将复 核
结果书 面通 知基 金管 理人 。基金 管理 人在 45 日 内完 成年度 报告 ，在 年度 报告 完成当 日， 将
有关报 告提 供基 金托 管人 复核， 基金 托管 人在 收到 后 45 日 内复 核， 并将 复核 结果书 面通 知
基金管 理人 。
基金托 管人 在复 核过 程中 ， 发现 相关 各方 的报 表存 在不符 时， 基金 管理 人和 基金托 管人
应共同 查明 原因 ， 进 行调 整， 调 整以 相关 各方 认可 的账务 处理 方式 为准 。 核 对无误 后， 基金
托 管 人 在 基 金管 理 人 提 供的 报 告 上 加 盖印 鉴 或 者 出具 加 盖 托 管 业务 部 门 业 务章 的 复 核 意 见
书， 相 关各 方各 自留 存一 份。 如 果基 金管 理人 与基 金托管 人不 能于 应当 发布 公告之 日之 前就
相关报 表达 成一 致， 基金 管理人 有权 按照 其编 制的 报表对 外发 布公 告， 基金 托管人 有权 就相
关情况 报证 监会 备案 。
基金托 管人 在对 财务 会计 报告 、 季 度报 告、 半年 报 告或年 度报 告复 核完 毕后 ， 需 盖章 确
认或出 具相 应的 复核 确认 书，以 备有 权机 构对 相关 文件审 核时 提示 。
基金定 期报 告应 当在 公开 披露的 第 2 个工 作日 ， 分别 报中国 证监 会和 基金 管理 人主要 办
公场所 所在 地中 国证 监会 派出机 构备 案。
基金管理人应当在基 金年 度报告和半年度报告 中披 露基金组合资产情况 及其 流动性风
险 分析 等。
4-27
报告期 内出 现单 一投 资者 持有基 金份 额达 到或 超过 基金总 份 额 20% 的情 形 ， 为 保障其 他
投资者 的权 益 ， 基金 管理 人至少 应当 在基 金定 期报 告 “ 影响 投资 者决策 的其 他重要 信息 ” 项
下披露 该投 资者 的类 别、 报告期 末持 有份 额及 占比 、 报告 期内 持有 份额 变化 情况及 产品 的特
有风险 ，中 国证 监会 认定 的特殊 情形 除外 。
八、 基金收益分配
（一） 基金 收益 分配 的原 则
1、在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ，本 基金 每年 收益分 配次 数最 多为 12 次，每 次
收益分 配比 例不 得低 于该 次可供 分配 利润 的 10% ， 若 《基金 合同》 生效 不 满 3 个月可 不进 行
收益分 配；
2、 本 基金 收益 分配 方式 分 两种： 现金 分红 与红 利再 投资， 投资 者可 选择 现金 红利或 将
现金红 利自 动转 为相 应类 别的基 金份 额进 行再 投资 ； 若投 资者 不选 择， 本 基金 默认的 收益 分
配方式 是现 金分 红； 若投 资者选 择红 利再 投资 方式 进行收 益分 配， 基金 管理 人将按 除权 除息
日的各 类基 金份 额净 值将 投资者 的现 金红 利转 为相 应类别 的基 金份 额进 行再 投资；
3、 基金 收益 分配 后各 类基 金份额 净值 均不 能低 于面 值； 即 基金 收益 分配 基准 日的某 类
基金份 额净 值减 去每 单位 该类基 金份 额收 益分 配金 额后不 能低 于面 值；
4、 本基 金的 同一 类别 的每 份基金 份额 享有 同等 分配 权， 由 于本 基金 各类 基金 份额收 取
费用 情 况不 同， 各基 金份 额类别 对应 的可 供分 配利 润将有 所不 同；
5、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
在对 基金份额 持有人利 益无实 质不利影 响的情况 下，基 金管理人 可在法律 法规允 许的
前提下 酌情 调整 以上 基金 收益分 配原 则， 此项 调整 不需要 召开 基金 份额 持有 人大会 ， 但 应于
变更实 施日 前在 指定 媒介 公告。
（二） 基金 收益 分配 方案 的制定 和实 施程 序
基金收 益分 配方 案由 基金 管理人 拟定 ，并 由基 金托 管人复 核。
基金收 益分 配方 案确 定后 ， 由基金 管理 人 在 2 个 工作 日内在 至少 一家 指定 媒介 公告并 报
中国证 监会 备案 。
基金红利发放日距离 收益 分配基准日（即可供 分配 利润计算截止日）的 时间 不得超过
15 个 工作 日。
基金管 理人 向基 金托 管人 下达收 益分 配的 付款 指令 ， 基金托 管人 按照 基金 管理 人的指 令
4-28
及时进 行分 红资 金的 划付 。
九、 信息披露
（一） 保密 义务
除 按照 《基 金法 》 、 《 信息披 露办 法 》 、 《基 金合 同》及 中国 证监 会关 于基 金信息 披露 的
有 关规 定进 行披 露以 外，基 金管 理人 和基 金托 管人对 基金 运作 中产 生的 信息以 及从 对方 获
得 的业 务信 息应 恪守 保密的 义务 。基 金管 理人 与基金 托管 人对 基金 的任 何信息 ，除 法律 法
规 规定 之外 ，不 得在 其公开 披露 之前 ，先 行对 任何第 三方 披露 。但 是， 如下情 况不 应视 为
基金管 理人 或基 金托 管人 违反保 密义 务：
1. 非因 基金 管理 人和 基金 托管人 的原 因导 致保 密信 息被披 露、 泄露 或公 开；
2. 基金 管理 人和 基金 托管 人为遵 守和 服从 法院 判决 、 仲裁裁 决或 中国 证监 会等 监管机 构
的命令 、决 定所 做出 的信 息披露 或公 开。
（二）信息 披露 的内 容
基金管理 人和 基金托 管人 应根据相 关法 律法规、 《基 金合同》 的规 定各自 承担 相应的 信
息披露 职责 。 基 金管 理人 和基金 托管 人负 有积 极配 合、 互 相督 促、 彼此 监督、 保证其 履行 按
照法定 方式 和时 限披 露的 义务。
本基金 的信 息披 露主 要包 括基金 招募 说明 书、 《基 金 合同》 、 基 金托 管协 议、 基 金份额 发
售公告、 《基金 合同 》生效 公告、 定期报 告、临 时公 告、基 金资产 净值和 基金 份额净 值 、基
金份额 申购 、 赎 回价 格、 澄清公 告 、 基金 份额 持有 人大会 决议 、 基 金投 资股 指期货 的信 息披
露、 基金 投资 资产支 持证 券的信 息披 露 、 基金 投资 流通受 限证 券的 信息 披露 、 基 金投 资国 债
期货 的 信息 披露 、 基 金投 资中小 企业 私募 债券 的信 息披露 、 基金 投资权 证的 信息披 露 等 ， 由
基金管 理人 拟定 并负 责公 布。
基金管 理人 与基 金托 管人 应严格 遵守 《 基金合 同 》 所规定 的信 息披 露要 求。 基金资 产净
值、 基金 份额 净值 、 基 金 业绩表 现数 据 、 基金 定期 报告和 定期 更新 的招 募说 明书等 公开 披露
的相关 基金 信息 按有 关规 定需经 基金 托管 人复 核的 ， 须 由基 金托 管人进 行复 核、 审查 ， 并 向
基金管 理人 出具 书面 文件 或者盖 章确 认。 相关 信息 经基金 托管 人复 核无 误后 方可公 布。 其他
不需经 基金 托管 人复 核的 信息披 露内 容， 应及 时告 知基金 托管 人。
年度报 告中 的财 务报 告部 分， 需 经有 证券 业务 从业 资格的 会计 师事 务所 审计 后， 方 可披
露。
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基金管 理人 应当 在中 国证 监会规 定的 时间 内 ， 将 应予 披露的 基 金 信息 通过 中国 证监会 指
定媒介 披露 。 根 据法 律法 规应由 基金 托管 人公 开披 露的信 息， 基金 托管 人将 通过指 定媒介 或
基金托 管人 的互 联网 网站 公开披 露。
（三） 基金 管理 人和 基金 托管人 在信 息披 露中 的职 责和信 息披 露程 序
1 、职 责
基金托 管人 和基 金管 理人 在信息 披露 过程 中应 以保 护基金 份额 持有 人利 益为 宗旨 ， 诚 实
信用， 严守秘 密。基 金管 理人负 责办理 应由基 金管 理人负 责的与 基金有 关的 信息披 露事宜 ，
对于本 条第 （二 ） 款 规定 的应由 基金 托管 人复 核的 事项， 应提 前通 知基 金托 管人， 基金 托管
人应在 接到 通知 后的 规定 时间内 予以 书面 答复 。
2 、程 序
按有关 规定 须经 基金 托管 人复核 的信 息披 露文 件， 由基金 管理 人起 草， 并经 基金托 管人
复核后 由基 金管 理人 公告 。
发生《 基金 合同 》中 规定 需要披 露的 事项 时， 按《 基金合 同》 规定 公告 。
3 、信 息文 本的 存放
予以披露 的信 息文本 ，存 放在基金 管理 人、基 金托 管人和基 金销 售代理 人的 办公场所 、
营业场 所， 基金 份额 持有 人和公 众投 资者 可以 免费 查阅。 在支 付工 本费 后可 以获得 上述 文件
的复制 件或 复印 件。
基金管 理人 和基 金托 管人 应保证 文本 的内 容与 所公 告的内 容完 全一 致。
4 、暂 停 或 延迟 披露 基金 相 关信息 的情 形
（1） 不可 抗力 ；
（2） 基金 投资 所涉 及的 证 券、期 货交 易市 场遇 法定 节假日 或因 其他 原因 暂停 营业时 ；
（3） 法律 法规、 《基 金合 同》或 中国 证监 会规 定的 情况。
十、 托管费用
本基金 托管 费的 计收 方式 如下：
本基金 的托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 的 0.10%的 年费率 计提 。 托管 费的 计 算方法 如 下 ：
H ＝E×0.10% ÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
4-30
基金托 管费 每日 计提 ， 按月 支付 。 由 基金 托管 人根 据与 基金管 理人 核对 一致 的财 务数据 ，
自动在 月 初5 个 工作 日内 、 按照 指定 的账 户路 径进 行资金 支付 ， 基 金管 理人 无需再 出具 资金
划拨指 令。 若遇 法定 节假 日、休 息日 等， 支付 日期 顺延。
十 一、 基金份额持有人名册 的保 管
基金管理 人妥 善保管 的基 金份额持 有人 名册， 包括 《基金合 同》 生效日、 《基 金合同 》
终止日 、基 金份 额持 有人 大会权 利登 记日 、每 年 6 月 30 日、12 月 31 日的 基 金份额 持有 人
名册。 基金 份额 持有 人名 册的内 容必 须包 括基 金份 额持有 人的 名称 和持 有的 基金份 额。
基金份 额持 有人 名册 由基 金的 基 金登 记机 构根 据基 金管理 人的 指令 编制 和保 管 ， 基金 管
理人应 按照目 前相关 规则 保管基 金份额 持有人 名册 。保管 方式可 以采用 电子 或文档 的形式 。
保管期 限 为15 年 ， 法律 法 规或监 管部 门另 有规 定的 除外 。
在基金 托管 人编 制半 年报 和年报 前， 基金 管理 人应 将每 年 6 月 30 日、12 月 31 日 的基
金 份额 持有 人名 册送 交基 金托管 人 ， 文 件方 式可 以采 用电子 或文 档的 形式 并且 保证其 的真 实 、
准确 、 完 整。 基金 托管 人应 妥善保 管 ， 不 得将 持有 人名 册用于 基金 托管 业务 以外 的其他 用 途 。
十 二、 基金有关文件和档案 的保 存
（一） 档案 保存
基金管 理人 和基 金托 管人 应按各 自职 责完 整保 存本 基金的 基金 账册 、 原 始凭 证、 记 账凭
证、 交 易记 录、 公告、 重 要合同 等相 关资 料， 承担 保密义 务并 按规 定的 期限 保管。 基金 管理
人应保 存基 金财 产管 理业 务活动 的记 录 、 账册 、 报 表和其 他相 关资 料， 基金 托管人 应保 存基
金托管 业务 活动 的记 录 、 账册 、 报 表和 其他 相关 资 料。 保存 期限 不少 于 15 年， 法律 法规 或
监管部 门另 有规 定的 除外 。
（二） 合同 档案 的建 立
1 、基金 管理人 或基金 托管 人在签署 与本 基金有 关的 合同文本 后， 应及时 按相 关法律 法
规及本 协议 的规 定将 合同 正本或 副本 提交 对方 。
2 、 基 金管 理人 和基 金托 管 人应按 各自 职责 保管 就基 金资产 对外 签署 的全 部合 同的正 本 。
（三） 变更 与协 助
若基金 管理 人和 基金 托管 人发生 变更 ， 未变 更的 一方 有义务 协助 变更 后的 接任 人接收 相
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应文件 。
十 三、 基金管理人和基金托 管人 的更换
（一） 基金 管理 人的 更换
1. 基金 管理 人的 更换 条件
有下列 情形 之一 的， 基金 管理人 职责 终止 ：
(1) 被 依法 取消 基金 管理 资格；
(2) 被 基金 份额 持有 人大 会解任 ；
(3) 依 法解 散、 被依 法撤 销或被 依法 宣告 破产 ；
(4) 法 律法 规 及 中国 证监 会规定 的 和 《基 金合 同》 约定的 其它 情形 。
2. 更换 基金 管理 人的 程序
（1） 提名： 新任 基金 管理 人由基 金托 管人 或由 单独 或合计 持 有 10% 以上 （含 10% ） 基 金
份额的 基金 份额 持有 人提 名；
（2） 决议 ：基 金份 额持 有 人大会 在基 金管 理人 职责 终止后 6 个月 内对 被提 名 的基金 管
理人形 成决 议， 该决 议需 经参加 大会 的基 金份 额持 有人所 持表 决权 的三 分之 二以上 （含 三分
之二） 表决 通过 ；
（3） 临 时基 金管 理人： 新 任基金 管理 人产 生之 前， 由 中国证 监会 指定 临时 基金 管理人 ；
（4）备 案：基 金份额 持有 人大会更 换基 金管理 人的 决议自表 决通 过之日 起生 效，自 通
过之日 起五 日内 报中 国证 监会备 案；
（5）公 告：基 金管理 人更 换后，由 基金 托管人 在更 换基金管 理人 的基金 份额 持有人 大
会决议 生效 后2 个工 作日 内在指 定媒 介公 告；
（6）交 接：基 金管理 人职 责终止的 ，基 金管理 人应 妥善保管 基金 管理业 务资 料，及 时
向临时 基金 管理 人或 新任 基金管 理人 办理 基金 管理 业务的 移交 手续 ， 临时 基金 管理人 或新 任
基金管 理人 应及 时接 收 。 新 任基金 管理 人或 临时 基金 管理人 应与 基金 托管 人核 对基金 资产 总
值；
（7）审 计：基 金管理 人职 责终止的 ，应 当按照 法律 法规规定 聘请 会计师 事务 所对基 金
财产进 行审 计 ， 并将 审计 结果予 以公 告 ， 同时 报中 国证监 会备 案 ， 审计 费用 在基金 财产 中 列
支；
（8）基 金名称 变更： 基金 管理人更 换后 ，如果 原任 或新任基 金管 理人要 求， 应按其 要
4-32
求替换 或删 除基 金名 称中 与原基 金管 理人 有关 的名 称字样 。
3. 原任 基金 管理 人职 责终 止后 ， 新 任基 金管 理人 或临时 基金 管理 人接 受基 金管 理业务 前 ，
原任基 金管 理人 和基 金托 管人需 采取 审慎 措施 确保 基金财 产的 安全 ， 不对 基金 份额持 有人 的
利益造 成损 失 ， 并 有义 务协 助新任 基金 管理 人或 临时 基金管 理人 尽快 恢复 基金 财产的 投资 运
作。
（二） 基金 托管 人的 更换
1. 基金 托管 人的 更换 条件
有下列 情形 之一 的， 基金 托管人 职责 终止 ：
(1) 被 依法 取消 基金 托管 资格；
(2) 被 基金 份额 持有 人大 会解任 ；
(3) 依 法解 散、 被依 法撤 销或被 依法 宣告 破产 ；
(4) 法 律法 规 及 中国 证监 会规定 的 和 《基 金合 同》 约定的 其它 情形 。
2. 更换 基金 托管 人的 程序
（1） 提名： 新任 基金 托管 人由基 金管 理人 或由 单独 或合计 持 有 10% 以上 （含 10% ） 基 金
份额的 基金 份额 持有 人提 名；
（2） 决议 ：基 金份 额持 有 人大会 在基 金托 管人 职责 终止后 6 个月 内对 被提 名 的基金 托
管人形 成决 议， 该决 议需 经参加 大会 的基 金份 额持 有人所 持表 决权 的三 分之 二以上 （含 三分
之二） 表决 通过 ；
（3） 临 时基 金托 管人： 新 任基金 托管 人产 生之 前， 由 中国证 监会 指 定 临时 基金 托管人 ；
（4）备 案：基 金份额 持有 人大会更 换基 金托管 人的 决议自表 决通 过之日 起生 效，自 通
过之日 起五 日内 报中 国证 监会备 案；
（5）公 告：基 金托管 人更 换后，由 基金 管理人 在更 换基金托 管人 的基金 份额 持有人 大
会决议 生效 后2 个工 作日 内在指 定媒 介公 告；
（6）交 接：基 金托管 人职 责终止的 ，应 当妥善 保管 基金财产 和基 金托管 业务 资料， 及
时办理 基金 财产 和基 金托 管业务 的移 交手 续 ， 新 任基 金托管 人或 者临 时基 金托 管人应 当及 时
接收。 新任 基金 托管 人或 临时基 金托 管人 与基 金管 理人核 对基 金资 产总 值；
(7)审计 ：基金 托管 人职责 终止的， 应当 按照法 律法 规规定聘 请会 计师事 务所 对基金 财
产进行 审计 ， 并将 审计 结果 予以公 告 ， 同 时报 中国 证监 会备案 ， 审计 费用 在基 金财 产中列 支 。
3.原 基金托管 人职责终 止后， 新任基金 托管人或 临时基 金托管人 接受基金 财产和 基金
托管业 务前 ， 原 基金 托管 人和基 金管 理人 需采 取审 慎措施 确保 基金 财产 的安 全， 不 对基 金份
4-33
额持有 人的 利益 造成 损失 ， 并有义 务协 助新 任基 金托 管人或 临时 基金 托管 人尽 快交接 基金 资
产。
（三） 基金 管理 人和 基金 托管人 的同 时更 换程 序
同时 更换 基金 管理人和 基金托 管人，分 别按照上 述基金 管理人和 基金托管 人更换 程序
进行。
十 四、 禁止行为
托管协 议当 事人 禁止 从事 的行为 ，包 括但 不限 于：
（一 ）基金管 理人、基 金托管 人将其固 有财产或 者他人 财产混同 于基金财 产从事 证券
投资。
（二） 基金 管理 人、 基金 托管人 不公 平地 对待 其管 理或托 管的 不同 基金 财产 。
（三 ）基金管 理人、基 金托管 人利用基 金财产为 基金份 额持有人 以外的第 三人牟 取利
益。
（四） 基金 管理 人、 基金 托管人 向基 金份 额持 有人 违规承 诺收 益或 者承 担损 失。
（五 ）基金管 理人、基 金托管 人对他人 泄漏基金 经营过 程中任何 尚未按法 律法规 规定
的方式 公开 披露 的信 息。
（六 ）基金管 理人在没 有充足 资金的情 况下向基 金托管 人发出投 资指令和 赎回、 分红
资金的 划拨 指令 ，或 违规 向基金 托管 人发 出指 令。
（七） 基金 托管 人对 基金 管理人 的符 合本 协议 约定 的有效 指令 拖延 或拒 绝执 行。
（八 ）基金管 理人、基 金托管 人在行政 上、财务 上不独 立，其高 级基金管 理人员 相互
兼职。
（九 ）基金托 管人私自 动用或 处分基金 资产，根 据基金 管理人的 合法指令 、基金 合同
或托管 协议 的规 定进 行处 分的除 外。
（十 ）基金管 理人、基金托管 人不得利 用基金财产用于 下列投资 或者活动 ： （1 ）承销
证券； （2） 违 反规定 向他 人贷款 或者 提供 担保 ； （3 ） 从事承 担无 限责 任的 投 资； （4） 买卖 其
他基金 份额 ， 但是 中国 证 监会 另 有规 定的 除外 ； （5 ） 向其基 金管 理人 、 基金 托 管人出 资；（ 6 ）
从事内 幕交 易、 操纵 证券 交易价 格及 其他 不正 当的 证券交 易活 动； （7） 法律、 行政法规 和 中
国证监 会规 定禁 止的 其他 活动。
（十 一）法律 法规和基 金合同 禁止的其 他行为， 以及依 照法律法 规有关规 定，由 中国
4-34
证监会 规定 禁止 基金 管理 人、基 金托 管人 从事 的其 他行为 。
如法 律、行政 法规或监 管部门 取消或变 更上述禁 止性规 定，本基 金可不受 上述规 定的
限制， 或以 变更 后的 规定 为准， 但须 提前 公告 。
十 五、 基金托管协议的变更 、终 止与基金财产的清算
（一） 托管 协议 的变 更与 终止
1. 托管 协议 的变 更程 序
本 协 议 双 方 当 事 人 经 协 商 一 致 ， 可 以 对 协 议 的 内 容 进 行 变 更 。 变 更 后 的 托 管 协 议 ，
其 内 容 不 得 与 《 基 金 合 同 》 的 规 定 有 任 何 冲 突 ， 并 需 经基 金管 理人 、基 金托 管人加 盖公
章或合 同专 用章 以及 双方 法定代 表人 或授 权代 理人 签字（ 或盖 章） 确认 。 基 金 托 管 协 议 的
变 更 报 中 国 证 监 会 备案 。
2. 基金 托管 协议 终止 的情 形
发 生 以 下 情 况 ， 本 托 管 协 议 终 止 ：
（1 ） 《 基 金 合 同 》 终 止 ；
（2 ） 基 金 托 管 人 解 散 、 依 法 被 撤 销 、 破 产 或 有 其 他 基 金 托 管 人 接 管 基 金 资 产 ；
（3 ） 基 金 管 理 人 解 散 、 依 法 被 撤 销 、 破 产 或 有 其 他 基 金 管 理 人 接 管 基 金 管 理 权 ；
（4 ） 发 生 法 律 法 规 或 《 基 金 合 同 》 规 定 的 终 止 事 项 。
（二） 基金 财产 的清 算
1. 基金 财产 清算 小组 ：自 出现《 基金 合同 》终 止事 由之日 起 30 个工 作日 内成 立清算 小
组，基 金管 理人 组织 基金 财产清 算小 组并 在中 国证 监会的 监督 下进 行基 金清 算。
2. 在基 金财 产清 算小 组接 管基金 财产 之前 ， 基金 管理 人和基 金托 管人 应按 照 《基 金合同 》
和本托 管协 议的 规定 继续 履行保 护基 金财 产安 全的 职责。
3. 基金 财产 清算 小组 组成 ： 基 金财 产清 算小组 成员 由基金 管理 人 、 基金 托管 人、 具有 从
事证券 相关 业务 资格 的注 册会计 师、 律师 以及 中国 证监会 指定 的人 员组 成。 基金财 产清 算小
组 可以 聘用 必要 的工 作人 员。
4. 基金 财产 清算 小组 职责 ： 基金 财产 清算 小组 负责 基金财 产的 保管 、 清 理、 估价、 变现
和分配 。基 金财 产清 算小 组可以 依法 进行 必要 的民 事活动 。
5. 基金 财产 清算 程序 ：
（1） 《 基金 合同 》终 止 情 形出现 时 ， 由基 金财 产清 算小组 统一 接管 基金 ；
4-35
（2） 对基 金财 产和 债权 债 务进行 清理 和确 认；
（3） 对基 金财 产进 行估 值 和变现 ；
（4） 制作 清算 报告 ；
（5）聘 请会计 师事务 所对 清算报告 进行 外部审 计， 聘请律师 事务 所对清 算报 告出具 法
律意见 书；
（6） 将清 算报 告报 中国 证 监会备 案并 公告 ；
（7） 对基 金剩余 财 产进 行 分配 。
6. 清算 费用
清算费 用是 指基 金财产 清 算小组 在进 行基 金清 算过 程中发 生的 所有 合理 费用 ， 清算费 用
由基金 财产 清算 小组 优先 从基金 财产 中支 付。
7. 基金 财产 按下 列顺 序清 偿：
(1)支 付清 算费 用；
(2)交 纳所 欠税 款；
(3)清 偿基 金债 务；
(4)按 基金 份额 持有 人持 有 的基金 份额 比例 进行 分配 。
基金财 产未 按前 款(1) －(3) 项规 定清 偿前 ，不 分配 给 基金份 额持 有人 。
（三）基金财产清算 的公 告
清算过 程中 的有 关重 大事 项须及 时公 告 ； 基 金财 产清 算报告 经会 计师 事务 所审 计并由 律
师事务 所出 具法 律意 见书 后报中 国证 监会 备案 并公 告。 基金 财产 清算 公告 于 基 金财产 清算 报
告 报中 国证 监会 备案 后 5 个工作 日内 由基 金财 产清 算小组 进行 公告 。
（四）基金财产清算 账册 及文件的保存
基金财 产清 算账 册及 有关 文件由 基金 托管 人保 存 15 年以上 。
十 六、 违约责任
（一 ） 如 果由 于基 金管 理人 或基金 托管 人的 过错 ， 不履 行本协 议或 者违 反本 协议 约定的 ，
有过错 的一 方应 当承 担违 约责任 ， 给另 一方当 事人 造成损 失的 ， 应就直 接损 失进行 赔偿 。 如
果由于 双方 的过 错， 不履 行本协 议或 者 违 反本 协议 约定的 ， 应根 据实际 情况 ， 由 双方 分别 承
担各自 应负 的违 约责 任 ， 给基金 财产 或者 基金 份额 持有人 造成 损害 的， 应当 分别对 各自 的行
为依法 承担 赔偿 责任 ； 因 共同行 为给 基金 财产 或者 基金份 额持 有人 造成 损害 的， 应 当承 担连
带赔偿 责任 。对 损失 的赔 偿，仅 限于 直接 损失 。 但 是发生 下列 情况 ，当 事人 免责：
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1. 基金 管理 人及 基金 托管 人按照 当时 有效 的法 律法 规 、 市场 交易 规则 或中 国证 监会的 规
定作为 或不 作为 而造 成的 损失等 ；
2. 在没 有欺 诈或 过失 的情 况下 ， 基 金管 理人由 于按 照 《 基金 合同 》 规 定的 投 资原则 而行
使或不 行使 其投 资权 而造 成的损 失等 ；
3. 不可 抗力 。
由于基 金管 理人 及基 金托 管人不 可控 制的 因素 导致 业务出 现差 错 ， 基 金管 理人 和基金 托
管人虽 然已 经采 取必 要、 适当、 合理 的措 施进 行检 查， 但 是未 能发 现错 误的 ， 由此 造成 基金
财产或 投资 人损 失， 基金 管理人 和基 金托 管人 免除 赔偿责 任。 但是 基金 管理 人和基 金托 管人
应积极 采取 必要 的措 施消 除 或减 轻 由 此造 成的 影响 。
（三） 在发 生一 方或 多方 违约的 情况 下， 在最 大限 度地保 护基 金份 额持 有人 利益的 前提
下， 《基 金合同 》能 够继续 履行的 应当继 续履行 。非 违约方 当事人 在职责 范围 内有义 务及时
采取必 要的 措施 ， 防 止损 失的扩 大 。 没 有采取 适当 措施致 使损 失进 一 步 扩大 的， 不得 就扩 大
的损失 要求 赔偿 。非 违约 方因防 止损 失扩 大而 支出 的合理 费用 由违 约方 承担 。
十 七、 适用法律及争议解决 方式
（一） 本协 议适 用中 华人 民共和 国法 律 （ 为本 协议 之目的 ， 在 此不 包括 香港 、 澳门 特别
行政区 和台 湾地 区法 律） ， 并从其 解释 。
（二 ） 相 关各 方当事 人同 意， 因本 协议 而产生 的或 与本协 议有 关的 一切 争议 ， 除 经友 好
协商可 以解 决的 ， 应 提交 上海国 际经 济贸 易仲 裁委 员会， 根据 该会 届时 有效 的仲裁 规则 进行
仲裁 ， 仲 裁的 地点 在 上海 ， 仲 裁裁 决是 终局 性的 并 对相关 各方 均有 约束 力 。 除非仲 裁裁 决另
有规定 ，仲 裁费 用和 律师 费 用由 败诉 方承 担。
争议处 理期 间 ， 相 关各 方当 事人应 恪守 基金 管理 人和 基金托 管人 职责 ， 继续 忠实 、 勤 勉、
尽责地 履行 《基 金合 同》 和本托 管协 议规 定的 义务 ，维护 基金 份额 持有 人的 合法权 益。
十 八、 基金托管协议的效力 和文 本
（ 一） 本 协议经 基金管 理人 、基金 托管人 双方法 定代 表人或 授权代 理人签字（ 或盖章 ）
并加盖 公章 （或 合同 专用 章）后 成立 。本 协议 以中 国证监 会注册 的 文本 为正 式文本 。
（二 ） 本 协议 自 《基 金合 同》 生效 之日 起生 效 ， 有 效期自 其生 效之 日起 至该 基金财 产 清
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算结果 报中 国证 监会 备案 并公告 之日 止。
（三） 本协 议自 生效 之日 起对各 当事 人具 有同 等的 法律约 束力 。
（四 ） 本 协议 一式陆 份 ， 除上报 有关 监管 机构 贰份 外， 基金 管理 人和基 金托 管人分 别持
贰份， 每份 具有 同等 的法 律效力 。
十九、 其他 事项
（一） 双方 在此 确认 ，双 方均已 充分 了解 和知 悉各 方反对 其员 工利 用职 务之 便谋取 任 何
形 式 利 益 之 立场 ， 并 承 诺将 本 着 廉 洁 公平 原 则 避 免此 类 情 形 ， 不向 对 方 的 员工 私 自 提 供任
何 形 式 的 回 扣、 礼 金 、 有价 证 券 、 贵 重物 品 、 各 种奖 励 、 私 人 费用 补 偿 、 私人 旅 游 、 高消
费娱乐 等不 当利 益。
（二） 本协 议未 尽事 宜， 当 事人依 据 《 基金 合同》 以及 有关法 律、 法规 和规 定协 商办 理 。
（以下 无正 文）
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（本页 为 《 前海 开源 盛鑫 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金托 管协 议》 签署 页， 无正文 ）
本 协议 由 下述 双方 于__________ 年______ 月______ 日 签 署。 双方 确 认， 在签 署 本协 议
时 ，双 方已 就全 部条 款进行 了详 细地 说明 和讨 论，双 方对 协议 的全 部条 款均无 疑义 ，并 对
本协议中当事人有关 权利 义务和责任限制或免 除条 款的法律含义有准确 无误 的理解。
基金管理人（公章或 合同 专用章）
基 金托管人（公章或合 同专 用章）
法定代表人或授权代 理人
法 定代表人或授权代理 人
（签字或盖章）
（签 字或盖章）
