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浦银医疗(519171)

浦银医疗:2017年年度报告查看PDF公告

 
 
浦 银 安 盛 医疗 健 康 灵 活配 置 混 合 型证 券 投
资基金 
2017 年 年度 报 告 
 
2017 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 浦银安盛基 金管理有限公司 
基金托 管人: 中信银行股 份有限公司 
送出日 期:2018 年3 月29 日 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 
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§1 重要提 示及目录 1.1 重 要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以 上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。


基金托 管人 中信 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2018 年 3 月 27 日复核 了本 报 告 中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容,保证 复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。 基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 3 页 共 72 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7 3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7 3.3 其 他指 标 ....................................................................................................... 错误! 未定义书签。 3.4 过 去三 年基 金 的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 12 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 12 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 13 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14 4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 14 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 20 4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 21 4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 21 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 22 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 22 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 22 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真 实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 22 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 23 6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 23 6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 23 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 26 7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 26 7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 27 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 28 7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 29 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 55 8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 55 8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 55 8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 56 8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 57 8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 59 8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 59 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 4 页 共 72 页


8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 59 8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 59 8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 59 8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 60 8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 60 8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 60 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 62 9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 62 9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 62 9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 62 § 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 63 §11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 64 11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 64 11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 64 11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 64 11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 64 11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 64 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 64 11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 64 11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 66 § 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 71 12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 71 12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 71 § 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 72 13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 72 13.2 存放 地 点 .................................................................................................................................. 72 13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 72 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 5 页 共 72 页


§2 基金简 介 2.1 基 金基 本情况 基金名 称 浦银安 盛医 疗健 康灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 基金简 称 浦银安 盛医 疗健 康混 合 基金主 代码 519171 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2015 年 5 月25 日 基金管 理人 浦银安 盛基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中信银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 1,747,696,979.83 份 基金合 同存 续期 不定期


2.2 基 金产 品说明 投资目 标 本 基 金主 要投 资于 医疗 健康 行 业股 票, 通过 自下 而上 精 选 个股 和科 学的 风险 控制 , 分享 医疗 健康 产业 发展 所 带 来的 投资 机会 ,力 争为 投 资者 带来 长期 的超 额收 益。 投资策 略 本 基 金在 股票 投资 方面 主要 采 用主 题投 资策 略, 通过 对 医 疗健 康行 业的 持续 跟踪 研 究, 依据 对国 家关 于医 疗 健 康行 业的 重大 政策 、中 长 期规 划的 跟踪 ,结 合对 医 疗 健康 行业 相关 行业 的发 展 趋势 的研 究分 析, 上市 公 司 发展 战略 、商 业模 式、 技 术、 工艺 的分 析, 对属 于 医 疗健 康行 业投 资主 题范 畴 的上 市公 司进 行重 点投 资。 业绩比 较基 准 中 证 医 药 卫 生 指 数 收 益 率*55%+ 中 债 综 合 指 数 收 益 率 *45% 风险收 益特 征 本 基 金为 混合 型基 金, 本基 金 属于 中高 风险 、中 高收 益 的 基金 品种 ,其 预期 风险 和 预期 收益 高于 债券 型基 金和货 币市 场基 金, 低于 股票型 基金 。


2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 浦 银 安 盛 基 金 管 理 有 限 公 司 中信银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责人 姓名 顾佳 方韡 联系电 话 021-23212888 4006800000 电子邮 箱 compliance@py-axa.com fangwei@citicbank.com 客户服 务电 话


021-33079999 或 95558 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 6 页 共 72 页


400-8828-999 传真 021-23212985 010-85230024 注册地 址 中国 (上 海 ) 自 由贸 易试 验 区浦东 大道981 号3 幢316 室 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 9 号 办公地 址 上海市淮海中路 381 号中 环广 场38 楼 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 9 号 邮政编 码 200020 100010 法定代 表人 谢伟 李庆萍


2.4 信 息披 露方式


本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网 网 址 www.py-axa.com 基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所


2.5 其 他相 关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普通合 伙) 上海市 湖滨 路 202 号普 华 永道中 心 11 楼 注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号


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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1


期间 数据 和指 标 2017 年 2016 年 2015 年5 月25 日(基 金合同 生效 日)-2015 年12 月31 日 本期已 实现 收益 -294,815,355.74 -202,444,481.46 -276,075,681.77 本期利 润 -2,787,396.77 -460,327,176.19 -286,034,077.76 加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0014 -0.1883 -0.1019 本期加 权平 均净 值利 润率 -0.18% -24.89% -11.66% 本期基 金份 额净 值增 长率 0.27% -19.53% -6.30% 3.1.2


期末 数据 和指 标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 期末可 供分 配利 润 -555,348,111.85 -564,578,664.25 -242,183,532.97 期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.3178 -0.2462 -0.0956 期末基 金资 产净 值 1,320,869,606.58 1,728,909,758.36 2,375,759,836.15 期末基 金份 额净 值 0.756 0.754 0.937 3.1.3


累计 期末 指标 2017 年末


2016 年末


2015 年末


基金份 额累 计净 值增 长率 -24.40% -24.60% -6.30% 注:1 、 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 , 计入 费 用后实 际收 益水 平要 低于所 列数 字。 2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 ( 不含 公允 价 值变动 收益 ) 扣 除相 关费用 后的 余额 。 3、本 期利 润为 本期 已实 现 收益加 上本 期公 允价 值变 动收益 。 4、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。 3.2 基 金净 值表现 3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比 较 基准收 益率 的比较 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 3.28% 1.11% 3.51% 0.57% -0.23% 0.54% 过去六 个月 0.80% 0.91% 2.52% 0.47% -1.72% 0.44% 过去一 年 0.27% 0.83% 5.88% 0.43% -5.61% 0.40% 自基金 合同 生效起 至今 -24.40% 1.65% -7.89% 1.02% -16.51% 0.63% 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 8 页 共 72 页





3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收 益 率变 动的比 较


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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比 较 注:本 基金 合同 于 2015 年 5 月 25 日 生效 ,合 同生 效当年 按实 际存 续期 计算 ,不按 整个 自然 年度 进行折 算。 3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况 注:本 基金 过去 三年 未进 行过利 润分 配。 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 10 页 共 72 页


§4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 浦银安 盛基 金管 理有 限公 司(以 下简 称“ 浦银 安盛 ” )成立 于 2007 年 8 月, 股 东为上 海浦 东 发展银 行股 份有 限公 司、AXA Investment Managers S.A. 及 上海 国盛 集团 资产 有限公 司, 公司 总 部设在 上海 , 注册 资本 为 人民 币 2.8 亿元 , 股东 持 股比例 分别 为51% 、39% 和10% 。 公 司主 要从 事 基金募 集、 基金 销售 、资 产管理 、境 外证 券投 资管 理和中 国证 监会 许可 的其 他业务 。 截至 2017 年 12 月 31 日止 ,浦银 安盛 旗下 共管 理 34 只基金 ,即 浦银 安盛 价值 成长混 合型 证 券投资基金、 浦银安盛 优 化收益债券型 证券投资 基 金、浦银安盛 精致生活 灵 活配置混合 型证券投 资基金 、浦 银安 盛红 利精 选混合 型证 券投 资基 金、 浦银安 盛沪 深 300 指 数增 强型证 券投 资基 金 、 浦银安盛货币 市场证券 投 资基金、浦银 安盛稳健 增 利债券 型证券 投资基金 、 浦银安盛中 证锐联基 本面 400 指 数证 券投 资基 金、浦 银安 盛幸 福回 报定 期开放 债券 型证 券投 资基 金、浦 银安 盛战 略 新 兴产业 混合 型证 券投 资基 金、浦 银安 盛 6 个月 定期 开放债 券型 证券 投资 基金 、浦银 安盛 季季 添 利 定期开放债券 型证券投 资 基金、浦银安 盛消费升 级 灵活配置混合 型证券投 资 基金、浦银 安盛日日 盈货币 市场 基金 、 浦 银安 盛新经 济结 构灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 、 浦 银 安盛盛 世精 选灵 活配 置混合型证券 投资基金 、 浦银安盛月月 盈安心养 老 定期支付债券 型证券投 资 基金、浦银 安盛增长 动力灵活配置 混合型证 券 投资基金、浦 银安盛医 疗 健康灵活配 置 混合型证 券 投资基金、 浦银安盛 睿智精选灵活 配置混合 型 证券投资基金 、浦银安 盛 幸福聚利定期 开放债券 型 证券投资基 金、浦银 安盛盛鑫定期 开放债券 型 证券投资基金 、浦银安 盛 盛元纯债债券 型证券投 资 基金、浦银 安盛幸福 聚益 18 个 月定 期开 放债 券 型证券 投资 基金 、 浦 银安 盛日日 丰货 币市 场基 金、 浦银安 盛盛 泰纯 债债 券型证券投资 基金、浦 银 安盛日日鑫货 币市场基 金 、浦银安盛盛 达纯 债债 券 型证券投资 基金、浦 银安盛经济带 崛起灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 浦银安盛安和 回报定期 开 放混合型证 券投资基 金、浦银安盛 盛跃纯债 债 券型证券投资 基金、浦 银 安盛盛勤纯债 债券 型证 券 投资基金、 浦银安盛 中证锐 联沪 港深 基本 面 100 指数 证券 投资 基金(LOF) 、 浦银 安盛 盛通 定期 开放 债 券型发 起式 证券 投 资基金 。 公司信息技术 系统由信 息 技术系统基础 设施系统 以 及有关业务应 用系统构 成 。信息技术系 统 基础设施系统 包括机房 工 程系统、网络 集成系统 , 这些系统在公 司筹建之 初 由专业的系 统集成公 司负责建成, 之后日常 的 维护管理由公 司负责, 但 与第三方服务 公司签订 有 技术服务合 同,由其浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 11 页 共 72 页


提供定期的巡 检及特殊 情 况下的技术支 持。公司 业 务应用系统主 要包括开 放 式基金登记 过户子系 统、直销系统 、资金清 算 系统、投资交 易系统、 估 值核算系统 、 网上交易 系 统、呼叫中 心系统、 外服系统、营 销数据中 心 系统等。这些 系统也主 要 是在公司筹建 之初采购 专 业系统提供 商的产品 建设而成,建 成之后在 业 务运作过程中 根据公司 业 务的需要进行 了相关的 系 统功能升级 ,升级由 系统提供商负 责完成, 升 级后的系统也 均是系统 提 供商对外提供 的通用系 统 。业务应用 系统日常 的维护管理由 公司负责 , 但与系统提供 商签订有 技 术服务合同, 由其提供 定 期的巡检及 特殊情况 下的技术支持 。除上述 情 况外,我公司 未委托服 务 机构代为办理 重要的、 特 定的信息技 术系统开 发、维 护事 项。 另外,本公司 可以根据 自 身发展战略的 需要,委 托 资 质良好的基 金服务机 构 代为办理基金 份 额登记 、估 值核 算等 业务 。 4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业年 限 说明 任职日 期 离任日 期 陈蔚丰 公 司 旗 下 浦 银 安 盛 医 疗 健 康 混 合 基 金 基金经 理 、 浦 银 安 盛 红 利 精 选 混 合 型 证 券 投 资基金 2015 年 5 月 25 日 - 9 陈蔚丰女士,南京大学 环境科 学硕 士。2008 年 2 月至2010 年11 月在 江 苏瑞华投资发展有限公 司 担 任 行 业 研 究 员 。 2010 年11 月 加盟 浦银 安 盛基金管理有限公司担 任 行 业 研 究 员 之 职 。 2013 年 2 月 ,提 拔至高 级研究员,先后负责过 医药、煤炭、旅游、计 算机等行业及上市公司 的研究 。2014 年 7 月, 陈蔚丰女士调转至权益 投资部,担任公司旗下 股 票 基 金 经 理 助 理 。 2015 年 5 月 起, 担任 浦 银安盛医疗健康灵活配 置混合型证券投资基金 基金经 理。2016 年 1 月 起,兼任浦银安盛红利 精选混合型证券投资基 金基金 经理 。 注:① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 12 页 共 72 页


②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 本报告期内, 本基金管 理 人严格遵守 《 证券投资 基 金法》及其他 相关法律 法 规、证监会规 定 和基金 合同 的约 定 , 以 及 公司的 规章 制度 , 本着 诚 实守信 、 勤勉 尽责 的原 则 管理和 运用 基金 资产 , 在严格控制风 险的前提 下 ,为基金份额 持有人谋 求 最大利益。报 告期内未 有 损害基金份 额持有人 利益的 行为 。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 管理人 于 2009 年颁 布了 《 浦银安 盛基 金管 理有 限公 司公平 交易 管理 规定 》 ( 以 下简称 公平 交 易管理 规定 ) , 并分 别 于 2011 年及 2012 年 进行 了两 次修订 。 现行 公平 交易 管 理规定 分为 总则 、 实 现公平交易的 具体措施 、 公平交易监控 与 实施效 果 评估、公平交 易的报告 和 信息披露、 隔离及保 密、附则等六 部分。公 平 交易管理规定 从投资决 策 、研究支持、 交易实施 、 监控与评估 、报告与 披露等 各个 环节 ,预 防和 发现可 能违 反公 平交 易的 异常情 况, 并予 以及 时纠 正与改 进。 管理人 用于 公平 交易 控制 方法包 括: - 公司 建立 严格 的投 资组 合 投资信 息的 管理 及保 密制 度, 不 同 投 资组 合经 理之 间 的持仓 和交 易 等重大 非公 开投 资信 息相 互隔离 ; - 相对 所有 组合 建立 并使 用 统一的 、系 统化 的研 究平 台; - 明确 了投 资决 策委 员会 、 投资总 监、 投资 组合 经理 三级授 权体 系; - 证券投资基金经理及其助 理和特定客户资产 投 资 组合 经 理 及 其 助 理 相 互 隔 离, 不 得 相 互 兼 任、互 为备 份; - 严格 控制 不同 投资 组合 之 间的同 日反 向交 易; - 执行 投资 交易 交易 系统 中 的公平 交易 程序 ; - 银行 间市 场交 易、 交 易所 大宗交 易等 非集 中竞 价交 易的交 易分 配严 格依 照制 度和程 序规 范 进 行,并 对该 分配 过程 进行 监控; - 定期 对投 资目 标和 投资 策 略类似 的投 资组 合的 业绩 表现进 行分 析、 归因 和评 估; - 对不 同时 间窗 下( 如日 内 、3 日 内、5 日 内) 管理 人 管理的 不同 投资 组合 同向 交易的 交易 价 差进行分析。 分析如发 现 有涉嫌不公平 的交易, 投 资组合经理及 交易主管 对 该情况需提 供详细的 原因说 明, 并将 检查 结果 向公司 管理 层和 督察 长汇 报。同 时改 进公 平交 易管 理方法 及流 程。 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 13 页 共 72 页


- 其他 能够 防范 公平 交易 异 常情况 的有 效方 式。 4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况 报告期 内 , 本 基金 管理 人 根据 《公 平交 易管 理规 定》 , 建 立健 全有 效的 公平 交 易执行 体系 , 保 证公平 对待 旗下 的每 一个 投资组 合。 在具体执行中 ,在投资 决 策流程上,构 建统一的 研 究平台,为所 有投资组 合 公平的提供研 究 支持。同时, 在投资决 策 过程中,严格 遵守公司 的 各项投资管理 制度和投 资 授权制度, 保证公募 基金及专户业 务的独立 投 资决策机制; 在交易执 行 环节上,详细 规定了面 对 多个投资组 合的投资 指令的交易执 行 的流程 和 规定,以保证 投资执行 交 易过程的公平 性;从事 后 监控角度上 ,一方面 是定期 对股 票交 易情 况进 行分析 , 对 不同 时间 窗口 (同日,3 日,5 日 ) 发 生 的不同 组合 对同 一股 票的同向交易 及反向交 易 进行价差分析 ,并进行 统 计显著性的检 验,以确 定 交易价差对 相关基金 的业绩差异的 贡献度; 同 时对旗下投资 组合及其 各 投资类别的收 益率差异 的 分析;另一 方面是公 司对公平交易 制度的遵 守 和相关业务流 程的执行 情 况进行定期检 查,并对 发 现的问题进 行及时的 报告。 4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明 本报告期内未 发现本基 金 存在违反法律 、法规、 中 国证监会和证 券交易所 颁 布的 相关规范 性 文件中认定的 异常交易 行 为。报告期内 未发生旗 下 所有投资组合 参与的交 易 所公开竞价 同日反向 交易成 交较 少的 单边 交易 量超过 该证 券当 日成 交量 的 5% 的情 形。 4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 2017 年市 场是 结构 性分 化 非常严 重的 一年 。经 济层 面始 于 2016 年的 供给 侧 改革取 得明 显的 效果,相关上 市公司盈 利 明显改善,三 四线城市 的 房地产去库存 也取得显 著 成效,经济 表现出了 十足的韧性。 而在货币 和 监管层面,货 币中性, 金 融去杠杆持续 推进,市 场 利率逐步抬 升,以上 市场环 境下 使 得 A 股 市场 分化严 重, 一方 面盈 利大 幅扩张 ,另 一方 面整 体估 值收缩 ,大 小盘 股 估 值剧烈分化, 市场给予 龙 头个股的流动 性溢价和 确 定性溢价不断 提升。医 药 板块的整体 表现同市 场类似,流动 性好,确 定 性强的大市值 公司取得 了 较好的收益。 本基金大 幅 增加了经营 稳健的大 中型医 药公 司的 配置 ,给 基金带 来一 定正 收益 。 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 14 页 共 72 页


4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 本基金 报告 期内 净值 增 长0.27% 。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 17 年 经济 的表 现超 出普 遍 的预期 ,展 望 18 年预 计 经济增 速会 温和 放缓 ,主 要是预 计在 金融 去杠杆背景下 ,固定资 产 投资和房地产 投资增速 可 能会有所下滑 ,A 股盈 利 增速主要受 到工业品 价格同比增速 回落的影 响 会有所下降。 在宏观审 慎 框架之下,货 币政策预 计 维持中性, 流动性来 源整体平稳, 金融监管 继 续推进对银行 表内外资 产 扩张构成约束 ,预计信 贷 投放相对平 稳。总体 而言预 计股 票市 场仍 然是 结构性 机会 ,流 动性 及业 绩增长 的确 定性 仍然 是重 要考量 因素 。 就医药 行业 来说 , 展望18 年创新 药 、 一 致性 评价 等 相关改 革成 果有 望陆 续进 入收获 期 , 行 业 发展将进入新 的 篇章。 未 来药物经济学 和临床指 南 会被摆到更为 重要的位 置 ,高端治疗 性用药和 部分进入医保 的创新药 则 有望成为结构 性调整的 受 益者。中药品 牌 消费品 和 高端医疗服 务受益于 消费升 级同 样值 得关 注。 4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况 本基金管理人 根据《证 券 投资基金法》 、 《 证券投资 基金管理公司 管理办法 》 等有关法规诚 实 守信、勤勉尽 责,依法 履 行基金管理人 职责,强 化 风险及合规管 理,确保 基 金管理业务 运作的安 全、规范,保 护基金份 额 持有人的合法 权益。在 公 司董事会的指 导、管理 层 的支持和各 部门的密 切配合下,合 规风控工 作 紧紧围绕公司 的经营目 标 和计划,以及 公司的特 点 和现状,扎 扎实实地 开展 。2017 年 , 合规 风控 工作内 容涵 盖了 制度 内控 、 法 律合 规 、 信息 披露 、 风 险监控 、 绩效 评 估、 内部稽核及反 洗钱等工 作 。合规法务方 面,在部 门 同事和全体同 仁的共同 努 力下,公司 合规及信 披记录良好, 为公司各 项 业务的开展打 下了坚实 基 础,同时各类 仲裁程和 违 约债券法律 处置程序 顺畅;风险管 理方面, 进 一步开发并优 化量化风 险 评估模型,利 用数字化 、 专业化管理 提升风险 评估、监测及 预警效能 , 借助中债资信 买方评级 服 务,信用风险 管控能力 大 幅提升;稽 核内审方 面,根据监管 要求及行 业 热议风险点, 针对性地 开 展了计划外专 项稽核, 及 时查找和发 现的潜在 风险, 提出 了完 善制 度流 程及加 强执 行的 有效 建议 。 (一) 进一 步健 全合 规风 控团队 ,提 高团 队的 专业 素养 2017 年, 随着 公司 管理 投 资组合 的数 量与 规模 大幅 提升、 业务 类型 的不 断拓 展, 合 规 风 控团 队不断加强自 身专业素 质 的提升,全面 提高专业 素 质,鼓励和支 持合规风 控 人员参与相 关的专业 考试和学习。 目前合规 风 控团队内部形 成了良好 的 学习和业务研 讨的氛围 , 团队成员各 自发挥自 身优势,相互 取长补短 , 专业素质得到 均衡提升 , 在内部形成了 互帮互学 、 互相协同、 勤奋上进浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 15 页 共 72 页


的良好 局面 。 内部管理上, 合规风控 团 队进一步健全 合规风控 工 作的各项规章 制度和工 作 流程,进一步 明 确各岗 位人 员的 工作 职责 , 强 化自 觉、 客观 的工 作 态度和 高度 的工 作责 任感 , 培 养 团 队协 作精 神 。 对外沟通上, 持续与监 管 机构、交易所 、自律协 会 、外部律师、 外部会计 师 及双方股东对 口 部门保 持密 切良 好的 沟通 ,同时 与公 司其 他部 门保 持良好 协作 ,配 合和 支持 部门间 需求 接洽 。 (二) 进一 步建 立健 全风 险控制 体系 1 、完 善公 司风 险控 制制 度 体系的 建设 风险管理部牵 头落实了 中 国证券监督管 理委员会 颁 布的《公开募 集开放式 证 券投资基金流 动 性风险 管理 规定 》 , 组 织各 相关部 门根 据 《规 定 》 的 要求建 立或 更新 了相 关制 度和流 程 , 完 善了 交 易对手和质押 券管理的 相 关制度。在流 动性相关 指 标的调整方面 ,风险管 理 部定期监控 并提示, 督促投资部门 对未达标 的 指标进行正向 改善。同 时 ,风险管理部 对新增或 修 订的投资相 关制度, 从内控 措施 的合 理性 和有 效性等 方面 提出 了修 改意 见,加 强了 公司 内控 建设 。 此外, 风险 管理 部组 织牵 头实施 了 BCP 的 Call Tree 应急演 练, 组织 风险 偏 好制度 和偏 好限 额制定 ,对 五级 风险 热图 进行更 新, 并对 投资 者适 当性风 险等 级划 分方 法的 调整等 工作 。 2 、对 投资 组合 进行 定期 风 险评估 风险管 理部 进一 步完 善了 在市场 风险 、 信 用风 险及 流 动性风 险等 方面 的风 险评 估及提 示机 制。 在市场风险方 面,从市 场 趋势和宏观政 策方面, 对 我司产品的股 票仓位、 板 块配置、行 业配置、 债券组合久期 、杠杆、VaR 等进行提示 ;在信用 风 险方面,风险 管理部从 中 债资信的风险 预警 名 单、债券分层 清单、负 面 信息清单和及 时获取公 司 市场新闻入手 ,定期和 不 定期对组合 持仓的信 用风险情况进 行排查, 并 及时提示基金 经理和研 究 员;在流动性 风险方面 , 风险管理部 针对不同 产品类型制定 流动性监 控 方案,并根据 市场情况 或 时间节点定期 或不定期 进 行流动性压 力测试, 并提示 基金 经理 ,监 督反 馈及调 整事 宜。 3 、建 立健 全业 绩归 因分 析 及评估 模型 ,助 力绩 效考 核及业 绩持 续改 善 风险管理部至 少每月会 对 公司旗下管理 全部公募 及 专户产品的业 绩表现、 相 对市场其 他类 似 产品的表现、 主要收益 来 源及风险暴露 情况进行 分 析,帮助基金 经理明明 白 白赚钱,同 时为绩效 考核委员会提 供了量化 绩 效考核的数据 支持。不 断 完善业绩归因 模型,直 观 体现业绩和 风险来源 及风险 调整 后收 益, 帮助 投研部 门回 顾投 资成 功经 验及有 待改 善之 处。 4 、对 投资 组合 的公 平交 易 及异常 交易 进行 事前 控制 和事后 分析 风险管理部继 续着力于 对 公平交易、异 常交易相 关 工作的提高, 对公平交 易 及异常交易事 后 分析进行了进 一步的完 善 ,同时,为了 更加及时 的 发现疑似异常 交易的情 形 ,风险管理 部提高了浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 16 页 共 72 页


异常交 易分 析的 频率 至每 月一次 ,以 进一 步确 保投 资组合 的 投 资过 程中 的合 法合规 。 5 、对 公司 新产 品提 供高 效 、有力 的支 持 2017 年, 公司 新发 行 了 16 只 专户 产品 ,6 只公 募基 金及开 发中 的产 品 20 余只 。风险 管理 部 与投资团队、 产品团队 、 运营团队合作 ,就各产 品 的投资合规风 险、流动 性 风险、市场 风险、信 用风险 、操 作风 险等 方面 进行分 析, 制定 相应 的风 险控制 措施 和投 资控 制指 标。 6 、进 一步 完善 子公 司内 部 控制体 系 2017 年, 子公 司内 部控 制 体系得 到进 一步 完善 : 业务部 门的 一线 风险 控制 。 子公司 设金 融机 构部 、 另 类 投资部 、 投 资管 理部 、 财 富 管理部 (筹 ) 、 及运营管理部 等业务部 门 ,对其管理负 责的业 务 进 行检查、监督 和控制, 保 证业务的开 展符合国 家法律 、法 规、 监管 规定 及子公 司的 规章 制度 ,并 对部门 的内 部控 制和 风险 管理负 直接 责任 ; 子公司设独立 的风险管 理 部,负责对子 公司内部 控 制和风险控制 的充分性 、 合理性和有效 性 实施独 立客 观的 风险 管控 、检查 和评 价; 管理层的控制 。子公司 在 总经理领导下 设立执行 委 员会,并在管 理层下设 项 目评审及决策 委 员会以及风险 控制委员 会 ,采取集体决 策制,管 理 和监督各个部 门和各项 业 务进行,以 确保子公 司运作 在有 效的 控制 下。 管理层 对内 部控 制制 度的 有效执 行承 担责 任; 执行董事及监 事的监控 和 指导。所有员 工应 自觉 接 受并配合执行 董事及监 事 对各项业务和 工 作行为 的检 查监 督, 合理 的风险 分析 和管 理建 议应 予采纳 。执 行董 事对 内部 控制负 最终 责任 ; 基金公司及其 董事会通 过 稽核检查、审 阅报告、 参 与会议等方式 监督子公 司 内部控制和风 险 控制情 况。2017 年, 公司 按照相 关法 律法 规建 立完 善了 《 浦银 安盛 基金 管理 有限公 司子 公司 管 理 规定》 , 对 子公 司实 行风 控 合规垂 直管 理 , 明 确了 子 公司重 大事 项报 告机 制 , 并建立 了对 子公 司的 稽核评估机制 ,年内按 照 相关法规要求 对子公司 开 展了两次审计 工作。母 公 司对子公司 的内控管 理主要以事后 稽核及重 大 事件报告为主 ,力争在 保 持子 公司独立 性、实现 母 子公司风险 隔离的基 础上, 有效 发挥 母公 司对 子公司 风险 内控 方面 的监 督管理 作用 。 7 、协 助人 力资 源部 完善 了 合规风 控考 核体 系 2017 年, 公司 进一 步加 大 对各部 门、 各岗 位的 风险 事件考 核力 度。 公司 继续 按照 《 加强 日常 风险考 核管 理办 法》 , 依 照 不同等 级风 险事 件 , 同 时 结合是 否自 动及 时上 报 、 是否受 外界 因素 影响 等因素进行考 核,责任 明 确、落实到人 ,并根据 中 风险及以上事 件对责任 人 员采取扣除 部分季度 工资的惩处, 有力地督 促 了相关人员对 公司制度 的 执行,有效地 推动了公 司 全体员工合 规意识的 提高。


(三) 稽核 工作 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 17 页 共 72 页


根据相关法规 要求、公 司 的实际运作情 况及稽核 计 划,稽核团队 有重点、 分 步骤、有针对 性 地对公司的业 务和合规 运 作,以及执行 法规和制 度 的情况进行稽 核,并在 稽 核后督促整 改和跟踪 检查。 在有 效控 制公 司的 风 险以及 推动 公司 内控 监管 第二道 和第 三道 防线 方面 发挥了 积极 的作 用 。 稽核工作主要 采取定期 稽 核与不定期稽 核相结合 、 常规稽核与专 项稽核相 结 合的方式。定 期 稽核的结果主 要体现在 月 度稽核报告及 季度监察 稽 核报告中。不 定期稽核 主 要是就定期 稽核中发 现的问题,与 业务部门 进 行沟通,帮助 各部门及 时 完善和改进工 作。不定 期 稽核的结果 主要体现 在稽核 报告 及整 改进 展情 况 表中 。 此外,稽核团 队还负责 协 助接受外部检 查、对股 东 审计团队的定 期报告工 作 与负责公司内 控 评价的 会计 师事 务所 联系 和沟通 ,配 合公 司的 业务 开展。 2017 年实 施的 专项 稽核 包 括: 1 、完 成对 上年 度反 洗钱 工 作的内 部稽 核工 作; 2 、完 成了 对子 公司 业务 的 两次专 项审 计工 作; 3 、根 据监 管部 门要 求, 完 成了《 投资 者适 当性 管理 办法》 实施 准备 情况 自查 及 2017 年 下半 年投资 者适 当性 自查 工作 ; 4 、根 据监 管部 门要 求, 完 成了子 公司 新规 落实 及自 查评估 工作 ; 5 、根 据行 业内 近期 监管 通 报问题 进行 了专 项审 计工 作; 6 、根 据基 金公 司最 新监 管 处罚问 题进 行了 自查 工作 ; 7 、协 助普 华永 道完 成了 公 司信息 技术 审计 专项 工作 ; 8 、完 成了 数次 投资 管理 人 员离任 审查 工作 及协 助外 审完成 高管 离任 审计 工作 ; 9 、 完成 其他 自查 工作 包括 子公司 参与 地方 政府 举债 事项自 查 、 “ 八项 规定 ”自 查、 “三 套利 ” 自查、 重大 事项 报告 制度 执行情 况自 查等 内容 ; 另外稽核团队 建立了根 据 监管部门历次 通报问题 、 公司新制度等 持续更新 扩 充监察稽核项 目 表的长 效机 制,2017 年 监 察稽核 项目 表共 增加 了 108 项检 查点 。 总体来 说,2017 年 度由于 稽核队 伍得 到进 一步 的扩 充, 稽 核工 作的 深度 及广 度有了 进一 步 提 高。2018 年, 公 司监 察稽 核部将 在公 司预 算内 进一 步完善 人员 配置 , 不 断深 化和提 高 稽 核工 作 的 开展情 况。 (四) 实施 合规 性审 核 依据法 律法 规和 公司 制度 对以下 材料 进行 了审 核: 1 、 对基 金宣 传推 介材 料、 公司宣 传品 、 网 站资 料、 客户服 务资 料、 渠道 用信 息、 以 公司 名义 对外发 布的 新闻 等进 行了 合规性 审核 ,力 求公 司对 外材料 的合 法合 规性 ; 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 18 页 共 72 页


2 、2017 年 ,与公司 专业 法律顾问一起 ,对公司 发 行的基金和专 户产品法 律 文件的合法合 规 性进行 了全 面审 核; 3 、 对 一级 市场 数百 个证 券 的申购 , 从关 联交 易角 度 进行合 法合 规性 审核 , 未 出现在 一级 市场 投资与 公司 存在 禁止 关联 交 易的 关联 关系 公司 发行 证券的 情形 ; 4 、参 与公 司增 资及 设立 分 公司 相 关三 会程 序及 法律 文件审 核; 5 、基 金互 认审 核、 互联 网 营销等 创新 业务 合规 论证 。 (五) 信息 披露 和文 件报 送 由于公司信息 披露的负 责 人设在监察稽 核部,因 此 监察稽核部指 定专人负 责 并协调公司的 信 息披露工作, 督察长对 信 息披露工作进 行指导、 督 促、监督、检 查。信息 披 露工作包括 拟定披露 的文件格式、 收集相关 部 门填写的内容 并进行统 稿 和审核、对定 稿的信息 披 露文件排版 、制作成 PDF 文 件向 监管 机关 报备 等。 信息披露工作 是一项繁 杂 的事物性工作 ,需要信 息 披露负责人耐 心、细致 、 认真的工作态 度 和较强的协调 能力,不 仅 涉及到披露的 格式,还 涉 及披露的内容 ,以及整 理 、审阅和报 送等。该 项工作虽然占 据了合规 法 务团队很多时 间,但由 于 团队成员的工 作认真、 仔 细,所有的 披露均做 到了及 时、 准确 ,基 本未 出现重 大迟 披、 漏披 、延 披、错 披的 情形 。 2017 年, 按时 按质 完成 基 金及其 他定 期报 告( 月报 、季报 、半 年报 、年 报、 监察稽 核报 告) 和招募说明书 更新的提 示 及合规审核工 作,并协 助 业务部门对重 大事件临 时 报告、临时 公告进行 编制, 及时 进行 合规 审核 , 并安 排公 告的 披露 及上 报事宜 。2017 年全 年共 审 核并安 排披 露、 上报 数百份 公告 及 报 告, 未出 现重大 迟、 漏等 现象 。 (六) 法律 事务 对公司签署的 上千份协 议 、合同等进行 了法律审 核 ,在合理范围 内最大限 度 地防范由合同 产 生的违约风险 及侵权风 险 ,同时,根据 中国证监 会 及中国基金业 协会发布 的 关于投资者 适当性等 相关法律法规 ,对基金 代 销协议模板进 行了更新 ; 参与起草、审 阅并修改 董 事会、股东 会会议通 知、决议等会 议材料。 此 外,合规法务 团队还负 责 与公司法律和 基金产品 律 师联系和沟 通,配合 公司的业务开 展。年内 , 合规法务团队 还协助进 行 中国保险监督 管理委员 会 投资管理人 受托管理 保险资 金资 格申 请, 进行 员工劳 动仲 裁法 律程 序等 。 全年的法务工 作基本做 到 了有序而高效 ,积极协 助 了公司业务的 正常开展 , 公司未发生重 大 诉讼或 仲裁 现象 ,较 好地 控制了 法律 风险 。 (七) 组织 开展 合规 培训 根据工作安排 ,合规法 务 团队负责公司 的合规培 训 工作,合规培 训采取现 场 和非现场方式 ,浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 19 页 共 72 页


内容包括新员 工入司培 训 、重大新法规 培训、从 业 人员投资限制 培训、反 洗 钱培训、违 法违规案 例通报等。现 场培训前 , 合规法务团队 会商量每 次 培训的议题和 内容,并 准 备书面培训 材料;培 训中, 采取 讲实 例的 互动 培训方 式; 培训 后, 积极 听取员 工的 建议 ,以 期不 断改进 培训 效果 。 1 、 合 规法 务团 队每 日登 陆 各监管 官网 及 报 备平 台 , 搜集新 法律 法规 、 监管 动 态及行 业违 规案 例,邮 件 发 业务 部门 学习 参考, 并 向管 理层 、董 事 及股东 方传 达, 持续 进行 合规教 育。 2 、公 司 2017 年 对新 入职 员工分 两场 进行 了入 职合 规现场 培训 ,内 容包 括道 德规范 、业 务 运 作、公 司利 益冲 突管 理、 市场营 销、 投资 及交 易行 为、反 洗钱 等相 关合 规要 求; 3 、由 于中 国证 券业 协会 每 年会安 排 15 小 时左 右的 远 程在线 合规 培训 。为 避免 占用业 务人 员 过多工 作时 间以 及培 训内 容过多 重复 ,2017 全年为 业务人 员提 供了 三场 现场 专项合 规培 训 ( 投 资 者适当 性新 规培 训、 合规 管理新 规培 训、 流动 性新 规培训 ) ; 4 、公司 2017 年对 反洗 钱 相关人 员及 公司 其他 员工 开展了 5 场反 洗钱 合规 培 训(现 场培 训 4 次,非 现场 培 训1 次 ) , 共 计 9.5 个小 时234 人 次。 2017 年, 公司 对 《 浦银安 盛基金 管理 有限 公司 合规 手册》 进行 了修 订, 作为 员工合 规培 训 教 育的一个有效 方式,进 一 步丰富和完善 公司合规 培 训教育体系, 全方位推 进 公司合规水 平的进一 步提高 。 (八) 督导 和推 动公 司的 制度建 设和 完善 督导和推动公 司的制度 建 设和完善是合 规团队的 重 要工作之一。 合规法务 团 队全年推动公 司 所有新 订、 修订 制度 、流 程的工 作。 (九) 组织 进行 反洗 钱工 作 公司反洗钱工 作由合规 法 务 团队组织和 牵头。全 年 开展的反洗钱 工作包括: (1)完善反洗 钱 相关制 度; (2 ) 客户 识别 和客户 风险 等级 划分 ; (3 ) 利 用反 洗钱 监控 系统 从 TA 数据 中心 自动 抓取 数据,对可 疑交易进 行适 时监控; (4 ) 向中国人 民 银行定期报 送可疑交 易; (5)定期或不 定期根 据监管要求 向贵局及 人民 银行报送报 告报表等 各项 材料; (6)进 行反洗钱 合 规培训; (7) 进行反 洗钱的 专项 审计 及自 评估 。 (十) 落实 监管 政策 和要 求,配 合和 协助 监管 机关 的现场 调研 与监管机关的 沟通和交 流 主要由督察长 和监察稽 核 部负责,总体 来说,在 落 实监管机关的 监 管政策 和要 求方 面的 工作 包括 : 1 、收 发监 管机 关的 所有 文 件,传 达监 管机 关的 政 策 ,从收 文和 报送 环节 进行 协调和 督促 ; 2 、组 织、 协调 和督 导公 司 的专项 自查 ; 3 、代 表公 司参 与上 海基 金 业同业 公会 的相 关会 议。 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 20 页 共 72 页


(十一 )督 导处 理投 资人 的投诉 公司已经建立 了投资人 投 诉的处理机制 ,合规法 务 团队负责指导 、督促客 服 中心妥善处理 投 资人的重大投 诉,包括 商 量投诉处理的 反馈内容 、 形式和解决方 法等,避 免 了因投资人 投诉致使 公司品 牌和 声誉 受损 的情 形发生 。 (十二 )向 董事 会报 告公 司经营 的合 法合 规情 况 根据《公司章程》的要求 ,定期向董事会报告公司 经营的合法合规情况。报 告的 形式包括: (1 ) 书 面报 告: 通过 季度 和年度 监察 稽 核 报告 的形 式; (2) 当面 报告 : 通 过 在董事 会会 议以 及合 规与审计委 员会会议 汇报 的形式; (3 ) 电邮或电 话 :当董事想 了解公司 的合 规经营情况 或提出 一 些问题 时, 通过 电子 邮件 或电话 的形 式进 行沟 通和 汇报。 (十三 )与 中介 机构 的协 调 监察稽 核部 负责 与律 师事 务所和 审计 师事 务所 的日 常工作 协调 ,包 括: 1 、 与律 师事 务所 : 就 重大 制度修 订事 项、 基金 产品 募集、 专户 产品 审核、 高 管和董 事的 任免 出具法 律意 见书 。 2 、 与 审计 师事 务所: 就公 司的内 控评 价工 作建 立了 与普华 永道 会计 师事 务所 日常沟 通和 协 调 的机制。 回顾过 去 的2017 年 , 从 董 事会 、 管 理层 到员 工, 对 监察稽 核部 工作 都比 以前 有了更 多的 重视 和理解、支持 ,监察稽 核 部与公司各部 门的联系 日 益紧密和协调 ,这为公 司 监察稽核工 作的开展 进一步 奠定 了良 好基 石。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 本基金管理人 为确保基 金 估值工作符合 相关法律 法 规和基金合同 的规定, 确 保基金资产估 值 的公平、合理 ,有效维 护 投资人的利益 ,设立了 浦 银安盛基金管 理有限公 司 估值委员会 (以下简 称“估值委 员会” ) ,制 定 了估值政策 和估值程 序。 估值委员会 成员由公 司分 管高管、金 融工程 部 负责人、研究 部负责人 、 风险管理部负 责人、产 品 估值部和注册 登记部负 责 人组成。估 值委员会 成员均 具 有 5 年 以上 专业 工作经 历, 具备 良好 的专 业经验 、胜 任能 力和 独立 性。估 值委 员会 的 职 责主要包括: 保证基金 估 值的公平、合 理;制订 健 全、有效的估 值政策和 程 序;确保对 投资品种 进行估 值 时 估值 政策 和程 序的一 贯性 ;定 期对 估值 政策和 程序 进行 评价 等。 参与估值流程 的各方还 包 括本基金托管 银行和会 计 师事务所。托 管人根据 法 律法规要求对 基 金估值及净值 计算履行 复 核责任,当存 有异议时 , 托管银行有责 任要求基 金 管理公司作 出合理解 释,通过积极 商讨达成 一 致意见。会计 师事务所 对 估值 委员会采 用的相关 估 值模型、假 设及参数浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 21 页 共 72 页


的适当 性发 表审 核意 见并 出具报 告。 上述 参与 估值 流程各 方之 间不 存在 任何 重大利 益冲 突。 本基金 基金 经理 未参 与或 决定基 金的 估值 。 本基金管理人 已与中央 国 债登记结算有 限责任公 司 签订了《中债 收益率曲 线 和中债估值最 终 用户服 务协 议》 。 本基金 管理 人与 中证 指数 有限公 司签 订了 《债 券估 值数据 服务 协议 》 。 4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 本基金《基金 合同》第 十 六部分第三条 约定,在 符 合有关基金分 红条件的 前 提下,本基金 每 年收益 分配 次数 最多 为 6 次,每 次收 益分 配比 例不 得低于 该次 期末 可供 分配 利润 的 20% , 若《 基 金合同 》生 效不 满 3 个月 可不进 行收 益分 配; 期末 可供分 配利 润指 期末 资产 负债表 中未 分配 利 润 与未分 配利 润中 已实 现收 益的孰 低数 。 本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配, 符合 相关 法律 法规的 规定 及基 金合 同的 约定。 4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 1 、本 报告 期内 未出 现连 续 二十个 工作 日基 金份 额持 有人数 量不 满二 百人 的情 形。 2 、本 报告 期内 未出 现连 续 二十个 工作 日基 金资 产净 值低于 五千 万的 情形 。 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 22 页 共 72 页


§5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 作为本基金的 托管人, 中 信银行严格遵 守了《证 券 投资基金法》 及其他有 关 法律法规、基 金 合同和 托管 协议 的规 定, 对 浦银安 盛医 疗健 康灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金 2017 年 度基 金的 投资 运作,进行了 认真、独 立 的会计核算和 必要的投 资 监督,认真履 行了托管 人 的义务,不 存在任何 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 本托管人认为 ,浦银安 盛 基金管理有限 公司在浦 银 安盛医疗健康 灵活配置 混 合型证券投资 基 金的投资运作 、基金资 产 净值的计算、 基金份额 申 购赎回价格的 计算、基 金 费用开支及 利润分配 等问题 上 , 不 存在 损害 基 金份额 持有 人 利 益的 行为 ; 在 报告 期内 , 严格 遵守 了 《 证券 投资 基金 法》 等有关 法律 法规 ,在 各重 要方面 的运 作严 格按 照基 金合同 的规 定进 行。 5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 本托管人认为 ,浦银安 盛 基金管理有限 公司的信 息 披露事务符合 《证券投 资 基金信息披露 管 理办法》及其 他相关法 律 法规的规定, 基金管理 人 所编制和披露 的浦银安 盛 医疗健康灵 活配置混 合型证券投资 基金年度 报 告中的财务指 标、净值 表 现、收益分配 情况、财 务 会计报告、 投资组合 报告等 信息 真实 、准 确、 完整, 未发 现有 损害 基金 持有人 利益 的行 为。 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 23 页 共 72 页


§6 审计报 告 6.1 审 计报 告基本 信息 财务报 表是 否经 过审 计 是 审计意 见类 型 标准无 保留 意见 审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2018) 第 22055 号


6.2 审 计报 告的基 本内 容 审计报 告标 题 审计报 告 审计报 告收 件人 浦 银 安 盛 医 疗 健 康 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 全 体 基 金 份 额 持 有人: 审计意 见 我们认 为, 后附 的财 务报 表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则和 在 财务报表附注中所列 示的 中国证券监督管理委 员会( 以下简称“中 国证监 会”) 、 中 国证 券投 资基金 业协 会( 以下 简称 “ 中国基 金业 协 会”)发布的有关规 定及允 许的基金行业实务操 作编 制,公允反映 了浦银 安盛 医疗 健康 基金2017 年12 月31 日 的财 务 状况以 及2017 年度的 经营 成果 和基 金净 值变动 情况 。 形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报 告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们 在这些 准则 下的 责任。 我 们相信 , 我们 获取 的审 计 证据是 充分、 适 当的, 为发 表审 计意 见提 供了基 础。 按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则, 我们 独立 于浦 银 安盛医 疗健 康 基金, 并履 行了 职业 道德 方面的 其他 责任 。 强调事 项 - 其他事 项 - 其他信 息 - 管理层 和治 理层 对财 务报 表的 责任 浦 银 安 盛 医 疗 健 康 基 金 的 基 金 管 理 人 浦 银 安 盛 基 金 管 理 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 “ 基 金 管 理 人 ”) 管 理 层 负 责 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证监会 、 中 国基 金业 协会 发 布的有 关规 定及 允许 的基 金行业 实务 操 作编制 财务 报表, 使其 实 现公允 反映, 并设 计、 执 行和维 护必 要的 内部控 制, 以使 财务 报表 不存在 由于 舞弊 或错 误导 致的重 大错 报 。 在编制 财务 报表 时, 基金 管 理人管 理层 负责 评估 浦银 安盛医 疗健 康浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 24 页 共 72 页


基金的 持续 经营 能力 , 披 露与持 续经 营相 关的 事项( 如适用) , 并运 用持续 经营 假设 , 除 非基 金 管理人 管理 层计 划清 算浦 银安盛 医疗 健 康基金 、终 止运 营或 别无 其他现 实的 选择 。 基 金 管 理 人 治 理 层 负 责 监 督 浦 银 安 盛 医 疗 健 康 基 金 的 财 务 报 告 过 程。 注册会 计师 对财 务报 表审 计的 责任 我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重大错 报获 取合 理保 证 , 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保 证是高 水平 的保 证, 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一 重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 , 如果 合 理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报 表作出 的经 济决 策, 则通 常认为 错报 是重 大的 。 在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 , 我 们运 用 职业判 断 , 并 保 持职业 怀疑 。同 时, 我 们 也执行 以下 工作 : (一) 识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险; 设计和 实施 审计 程序 以应 对这些 风险 , 并获 取充 分 、 适当的 审计 证 据, 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故 意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 , 未能 发 现由于 舞弊 导致 的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。 (二) 了解与审计相关 的内 部控制,以设计恰当 的审 计程序,但目 的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。 (三) 评价基金管理人 管理 层选用会计政策的恰 当性 和作出会计估 计及相 关披 露的 合理 性。 (四) 对基金管理人管 理层 使用持续经营假设的 恰当 性得出结论。 同时 , 根 据获 取的 审计 证 据, 就可 能导 致对 浦银 安 盛医疗 健康 基金浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 25 页 共 72 页


持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定 性 得出结 论 。 如 果我 们得 出 结论认 为存 在重 大不 确定 性, 审计 准则 要 求我们 在审 计报 告中 提请 报表使 用者 注意 财务 报表 中的相 关披 露; 如果披 露不 充分 , 我们 应 当发表 非无 保留 意见 。 我 们的结 论基 于截 至审计 报告 日可 获得 的信 息。 然而 , 未来 的事 项或 情 况可能 导致 浦 银安盛 医疗 健康 基金 不能 持续经 营。 (五) 评价财务报表 的总体 列报、结构和内容( 包括披 露),并评价 财务报 表是 否公 允反 映 相 关交易 和事 项。 我们与 基金 管理 人治 理层 就计划 的审 计范 围、 时间 安 排和重 大审 计 发现等 事项 进行 沟通 , 包 括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的 内部控 制缺 陷。 会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙) 注册会 计师 的姓 名 张振波


罗佳 会计师 事务 所的 地址 上海市 湖滨 路202 号 普华 永道中 心 11 楼 审计报 告日 期 2018 年3 月 29 日


浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 26 页 共 72 页


§7 年度财 务报表 7.1 资 产负 债表 会计主 体: 浦银 安盛 医疗 健康灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金 报告截 止日 : 2017 年 12 月31 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2017 年 12 月31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 资 产:





银行存 款 7.4.7.1 81,977,510.55 137,301,097.91 结算备 付金


1,340,901.58 2,057,041.60 存出保 证金


385,040.47 596,623.95 交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,241,661,107.67 1,544,116,816.35 其中: 股票 投资


1,241,661,107.67 1,544,116,816.35 基金投 资


- - 债券投 资


- - 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 50,000,195.00 应收证 券清 算款


- - 应收利 息 7.4.7.5 22,695.95 74,547.49 应收股 利


- - 应收申 购款


13,541.20 6,508.36 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 资产总 计


1,325,400,797.42 1,734,152,830.66 负债和 所有者权益 附注号 本期末 2017 年 12 月31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


- - 应付证 券清 算款


- 13,500.00 应付赎 回款


1,174,042.24 1,208,831.35 应付管 理人 报酬


1,666,185.60 2,237,617.67 应付托 管费


277,697.61 372,936.27 应付销 售服 务费


- - 应付交 易费 用 7.4.7.7 1,013,260.04 1,007,866.48 应交税 费


- - 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 27 页 共 72 页


应付利 息


- - 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 400,005.35 402,320.53 负债合 计


4,531,190.84 5,243,072.30 所有者权益:





实收基 金 7.4.7.9 1,747,696,979.83 2,293,488,422.61 未分配 利润 7.4.7.10 -426,827,373.25 -564,578,664.25 所有者 权益 合计


1,320,869,606.58 1,728,909,758.36 负债和 所有 者权 益总 计


1,325,400,797.42 1,734,152,830.66 注:报 告截 止日 2017 年 12 月 31 日,基 金份 额净 值 0.756 元 ,基 金份 额总额 1,747,696,979.83 份。


7.2 利 润表 会计主 体: 浦银 安盛 医疗 健康灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金 本报告 期: 2017 年1 月1 日至2017 年 12 月31 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年12 月31 日 上年度可比期间 2016 年1 月1 日至 2016 年12 月31 日 一、收入


29,699,059.04 -422,012,948.86 1.利息 收入


1,687,600.85 2,151,305.84 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,120,385.77 1,695,594.35 债券利 息收 入


2,238.65 5,821.19 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


564,976.43 449,890.30 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填列)


-264,139,480.25 -166,573,261.77 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 -276,523,018.76 -174,590,846.75 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 7.4.7.13 559,276.02 801,797.86 资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 - - 贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - - 衍生工 具收 益 7.4.7.15 - - 股利收 益 7.4.7.16 11,824,262.49 7,215,787.12 3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “-” 号填列 ) 7.4.7.17 292,027,958.97 -257,882,694.73 4.汇兑 收益 ( 损失 以 “- ” 号填列 )


- - 5.其他 收入 (损 失以 “-” 号填列 ) 7.4.7.18 122,979.47 291,701.80 减: 二、费用


32,486,455.81 38,314,227.33 1.管 理人 报酬 7.4.10.2.1 22,848,162.23 27,773,465.91 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 28 页 共 72 页


2.托 管费 7.4.10.2.2 3,808,027.04 4,628,911.00 3.销 售服 务费 7.4.10.2.3 - - 4.交 易费 用 7.4.7.19 5,380,195.51 5,467,499.56 5.利 息支 出


- - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


- - 6.其 他费 用 7.4.7.20 450,071.03 444,350.86 三、利润总额 (亏损 总额 以“-” 号填列) -2,787,396.77 -460,327,176.19 减:所 得税 费用


- - 四、 净利润 ( 净亏损以 “-” 号填 列) -2,787,396.77 -460,327,176.19


7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 浦银 安盛 医疗 健康灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金 本报告 期:2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值 ) 2,293,488,422.61 -564,578,664.25 1,728,909,758.36 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - -2,787,396.77 -2,787,396.77 三、本期基金份额交易产 生的基 金净 值变 动数 (净值 减少 以 “-” 号 填列 ) -545,791,442.78 140,538,687.77 -405,252,755.01 其中:1. 基 金申 购款 26,733,109.92 -6,790,887.41 19,942,222.51 2. 基金 赎回 款 -572,524,552.70 147,329,575.18 -425,194,977.52 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动 (净 值减 少以 “- ” 号填列 ) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值 ) 1,747,696,979.83 -426,827,373.25 1,320,869,606.58 项目 上年度可比期间 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月 31 日 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 29 页 共 72 页


实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值 ) 2,534,356,596.97 -158,596,760.82 2,375,759,836.15 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - -460,327,176.19 -460,327,176.19 三、本期基金份额交易产 生的基 金净 值变 动数 (净值 减少 以 “-” 号 填列 ) -240,868,174.36 54,345,272.76 -186,522,901.60 其中:1. 基 金申 购款 75,262,918.23 -19,396,477.10 55,866,441.13 2. 基金 赎回 款 -316,131,092.59 73,741,749.86 -242,389,342.73 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动 (净 值减 少以 “- ” 号填列 ) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值 ) 2,293,488,422.61 -564,578,664.25 1,728,909,758.36


报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 郁蓓 华______














______ 郁 蓓华______














____ 钱琨____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 7.4 报 表附 注 7.4.1 基 金基 本情况 浦银安盛医浦 银安盛医 疗 健康灵活配置 混合型证 券 投资基金(以下 简称" 本基 金")经中国证 券 监督管理委员 会(以下简称"中国证监会") 证监许 可[2015]406 号《关 于核准浦 银安盛医疗健 康灵 活配置混合型 证券投资 基 金募集的批复 》核准, 由 浦银安盛基金 管理有限 公 司依照《中 华人民共 和国证券投资 基金法》 和 《浦银安盛医 疗健康灵 活 配置混合型证 券投资基 金 基金合同》 负责公开 募集。本基金 为契约型 开 放式基金,存 续期限不 定 ,首次设立募 集不包括 认 购资金利息 共募集人 民币 3,211,053,585.02 元,业经普华永 道中天会 计师事务所(特殊 普通合伙)普华永道中天验 字 (2015) 第 427 号验资报 告 予以验证。经 向中国证 监 会备案 , 《浦银 安盛医疗 健 康灵活配置混 合型 证券投资基金基金合同》于 2015 年 5 月 25 日 正式 生 效 , 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额为 3,212,821,336.34 份基 金 份额, 其中 认购 资金 利息 折合 1,767,751.32 份基 金份额 。 本 基金 的基浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 30 页 共 72 页


金管理 人为 浦银 安盛 基金 管理有 限公 司, 基金 托管 人为中 信银 行股 份有 限公 司。 根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《浦 银 安盛医疗健康 灵活配置 混 合型证券投资 基 金招募说明书 》的有关 规 定,本基金的 投资范围 为 具有良好流动 性的金融 工 具,包括国 内依法发 行上市的股票( 含中 小 板 、创 业 板 及 其 他 经中 国 证 监会 核 准 上 市 的 股票) 、债券( 含中小企业 私募 债) 、 货 币市 场工 具(含 中 期票据) 、 权 证 、 资 产支 持 证券 、 股 指期 货以 及法 律 法规或 中国 证监 会允 许基金投资 的其他金 融工 具(但须符合 中国证监 会的 相关规定)。 本基金的 股票 投资比例为 基金资 产的 0%-95% ; 现金、 债券 资产、 资产 支持 证券 及中 国证监 会允 许基 金投 资的 其他证 券品 种占 基 金 资产比 例为 5% -100% ; 每 个交易 日日 终在 扣除 股指 期货合 约需 缴纳 的交 易保 证金后 , 保 持现 金或 到期日 在一 年期 以内 的政 府债券 不低 于基 金资 产净 值的 5% 。 本 基金 以医 疗健 康行业 上市 公司 为 股 票主要投资对 象,投资 于 医疗健康行业 上市公司 证 券的资产占非 现金资产 的 比例不低于 80%。本 基金的 业绩 比较 基准 为: 中证医 药卫 生指 数收 益 率x 55%+ 中债 综合 指数 收益 率 x 45% 。 本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人浦 银安 盛基 金管 理有限 公司 于2018 年3 月29 日批 准报 出 。 7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则- 基 本 准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投 资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称 “中国 基金 业协 会”) 颁布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 浦银 安盛 医疗健 康灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金基 金合 同》和 在财 务报 表附 注 7.4.4 所 列示 的中 国证 监会 、中国 基金 业协 会发 布的有 关规 定及 允许 的基 金行业 实务 操作 编制 。 本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。 7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 本基 金2017 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 , 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2017 年 12 月31 日的 财务 状况 以及2017 年 度经 营成 果和 基金 净值变 动情 况等 有关 信息 。 7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 7.4.4.1 会 计年 度 本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止。 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 31 页 共 72 页


7.4.4.2 记 账本 位币 本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 (1) 金 融资 产的 分类 金融资产于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款 项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图 和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。 本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 和债券投 资 分类为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期 损益的金融资 产。以公 允 价值计量且其 公允价值 变 动计入损益的 金融资产 在 资产负债表 中以交易 性金融 资产 列示 。 本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项,包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类 应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。 (2) 金 融负 债的 分类 金融负债于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金 融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本 基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。 7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 , 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ,取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益; 对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息,单 独 确认为应收 项目。应 收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。 对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产,按照公 允价值进 行 后续计量;对 于 应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ,以 摊余 成本进 行后 续计 量。 金融资产满足 下列条件 之 一的,予以终 止确认:(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终 止;(2) 该 金融 资产 已转 移, 且 本基 金 将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ; 或者(3) 该 金融资产 已转 移,虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风 险和报 酬, 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。 金融资 产终 止确 认时 ,其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额, 计入 当期 损益 。 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 32 页 共 72 页


当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时, 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。 终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ,计入 当期 损益 。 7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 : (1)存在活 跃市场的 金融 工 具按其估值 日的市场 交 易价格确定公 允价值; 估 值日无交易且 最 近交易 日后 未发 生影 响公 允价值 计量 的重 大事 件的 , 按最近 交易 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值。 有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的,应对市 场交易价 格进行调整, 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ,但具有不同 特征的, 应 以相同资产 或负债的 公允价值为基 础,并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使 用的限制 等,如果该限 制是针对 资 产持有者的, 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外,基 金管理 人不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产 或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。 (2)当金融 工具不存 在活 跃市场,采用 在当前情 况 下适用并且有 足够可利 用 数据和其他信 息 支持的估值技 术确定公 允 价值。采用估 值技术时 , 优先使用可观 察输入值 , 只有在无法 取得相关 资产或 负债 可观 察输 入值 或取得 不切 实可 行的 情况 下,才 可以 使用 不可 观察 输入值 。 (3)如经济 环境发生 重大 变化或证券发 行人发生 影 响金融工具价 格的重大 事 件,应对估值 进 行调整 并确 定公 允价 值。 7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认 金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ; 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时,金 融资产 与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。 7.4.4.7 实 收基 金 实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申 购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分 别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。 7.4.4.8 损 益平 准金 损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 , 申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金 指在申购或赎 回基金份 额 时,申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 33 页 共 72 页


金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列,并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累 计亏损)。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量 股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认 为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价 计算的 利 息扣除在适 用情况下 由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价 值变动损益; 于处置时 , 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益,其中 包括从公 允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。 应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算,实际利 率法与直 线 法差异较小的 则 按直线 法计 算。 7.4.4.10 费 用的 确认和 计量 本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。 其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算,实 际利率法 与 直线法差异较 小 的则按 直线 法计 算。 7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策 每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配,但 基金份额 持 有人可选择现 金 红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利 润中的未实现 部分为正 数 ,包括基金经 营活动产 生 的未实现损益 以及基金 份 额交易产生 的未实现 平准金等,则 期末可供 分 配利润的金额 为期末未 分 配利润中的已 实现部分 ; 若期末未分 配利润的 未实现部分为 负数,则 期 末可供分配利 润的金额 为 期末未分配利 润,即已 实 现部分相抵 未实现 部 分后的 余额 。 经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。 7.4.4.12 分 部报 告 本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部, 以 经营分部为基 础 确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分:(1) 该组 成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用;(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部 分的经 营成 果 , 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ;(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 34 页 共 72 页


经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征, 并且满足 一定条 件的 ,则 合并 为一 个经营 分部 。 本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作, 不需 要披 露分部 信息 。 7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作,本基 金 确定以下类别 股 票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 : (1)对 于证 券交 易所 上市 的股票 , 若 出现 重大 事项 停 牌或交 易不 活跃(包 括涨 跌 停时的 交易 不 活跃) 等情况, 本基金根据 中国证监会公 告[2017]13 号《中国证监 会关于证 券 投资基金估值 业务 的指导 意见 》 , 根据 具体 情 况采用 《 关于 发布 中基 协(AMAC) 基金 行业 股票 估值 指 数的通 知 》 提 供的 指数收 益法 等估 值技 术进 行估值 。 (2)对 于在 证券 交易 所上 市或挂 牌转 让的 固定 收益 品种( 可转 换债 券、 资 产支 持证券 和私 募 债 券除外)及在银 行间同业市 场交易的固定 收益品种 , 根据中国证监 会公告[2017]13 号《中 国证监 会关于证券投 资基金估 值 业务的指导意 见》及《 中 国证券投资基 金业协会 估 值核算工作 小组关于 2015 年1 季度 固定 收益 品 种的估 值处 理标 准》 采用 估值技 术确 定公 允价 值。 本基金 持有 的证 券交 易所上市或 挂牌转让 的固 定收益品种( 可转换债 券、 资产支持证 券和私募 债券 除外),按照 中证指 数有限公司所 独立提供 的 估值结果确定 公允价值 。 本基金持有的 银行间同 业 市场固定收 益品种按 照中央 国债 登记 结算 有限 责任公 司所 独立 提供 的估 值结果 确定 公 允 价值 。 7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。 7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 7.4.5.3 差 错更 正的说 明 本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。 7.4.6 税项 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收 政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财税[2012]85 号《 关于浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 35 页 共 72 页


实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公 司股息红利差 别化个人 所 得税政策有关 问题的通 知 》 、财税[2016]36 号《关 于 全面推开营业 税改 征增值税试点 的通知 》 、财 税[2016]46 号 《关于进 一 步明确全面推 开营改增 试 点金融业有关 政策 的通知 》 、 财税[2016]70 号 《关 于金 融机 构同 业往 来等增 值税 政策 的补 充通 知》 、 及其 他相 关财 税 法规和 实务 操作 ,主 要税 项列示 如下 : (1) 于2016 年5 月1 日 前 , 以发 行基 金方 式募 集资 金 不属于 营业 税征 收范 围, 不 征收营 业税 。 对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年 5 月 1 日起, 金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收 入免征 增值 税, 对国 债、 地方政 府债 以及 金融 同业 往来利 息收 入亦 免征 增值 税。 (2)对基金 从证券市 场中 取得的收入, 包括买卖 股 票、债券的差 价收入, 股 票的股息、红 利 收入, 债券 的利 息收 入及 其他收 入, 暂不 征收 企业 所得税 。 (3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 , 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴 20% 的 个人 所得 税。 对基 金 从上市 公 司 取得 的股 息红 利所得 ,持 股期 限在 1 个 月以内(含 1 个月) 的,其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额; 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的, 暂减 按 50% 计 入应 纳税 所得 额; 持 股期限 超 过1 年 的 , 暂 免 征收个 人所 得税 。 对基 金 持有的 上市 公司 限售 股,解禁后取 得的股息 、 红利收入,按 照上述规 定 计算纳税,持 股时间自 解 禁日起计算 ;解禁前 取得的 股息 、 红 利收 入继 续暂减 按 50% 计 入应 纳税 所得额 。 上 述所 得统 一适 用 20% 的税 率计 征个 人 所得税 。 (4)基 金卖 出股 票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。 7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 7.4.7.1 银 行存 款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 活期存 款 81,977,510.55 137,301,097.91 定期存 款 - - 其中: 存款 期 限1-3 个月 - - 其他存 款 - - 合计: 81,977,510.55 137,301,097.91


7.4.7.2 交 易性 金融资 产 单位: 人民 币元 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 36 页 共 72 页


项目 本期末 2017 年12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 1,217,474,239.42 1,241,661,107.67 24,186,868.25 贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 - - - 银行间 市场 - - - 合计 - - - 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,217,474,239.42 1,241,661,107.67 24,186,868.25 项目 上年度 末 2016 年12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 1,811,957,907.07 1,544,116,816.35 -267,841,090.72 贵金属投资- 金 交 所 黄金合 约 - - - 债券 交易所 市场 - - - 银行间 市场 - - - 合计 - - - 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,811,957,907.07 1,544,116,816.35 -267,841,090.72


7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 注:本 基金 在本 报告 期末 余上年 度末 均未 持有 衍生 金融资 产/ 负债 。 7.4.7.4 买 入返 售金融 资产 7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 合计 - - 项目 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 买入返 售证 券_ 银行 间 50,000,195.00 - 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 37 页 共 72 页


合计 50,000,195.00 - 注:本 基金 在本 报告 期末 未持有 买入 返售 金融 资产 。 7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券 注:本 基金 在本 报告 期末 与上年 度末 均未 持有 买断 式逆回 购交 易中 取得 的债 券。 7.4.7.5 应 收利 息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 21,841.58 25,428.08 应 收定 期存 款利 息 - - 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 663.74 1,018.27 应收债 券利 息 - - 应收买 入返 售证 券利 息 - 47,805.90 应收申 购款 利息 - - 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 其他 190.63 295.24 合计 22,695.95 74,547.49 注:1 、此 处其 他列 示的 是 基金存 于上 交所 与深 交所 的结算 保证 金的 期末 应收 利息。 7.4.7.6 其 他资 产 注:本 基金 在本 报告 期末 及上年 度末 均未 持有 其他 资产。 7.4.7.7 应 付交 易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用 1,013,260.04 1,006,387.11 银行间 市场 应付 交易 费用 - 1,479.37 合计 1,013,260.04 1,007,866.48


7.4.7.8 其 他负 债











单位 :人 民币 元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 5.35 2,320.53 预提费 用 400,000.00 400,000.00 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 38 页 共 72 页


- - - 合计 400,005.35 402,320.53


7.4.7.9 实 收基 金 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 2,293,488,422.61 2,293,488,422.61 本期申 购 26,733,109.92 26,733,109.92 本期赎 回 ( 以“-” 号填 列 ) -572,524,552.70 -572,524,552.70 - 基金 拆分/份 额折 算前 - - 基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 本期申 购 - - 本期赎 回 ( 以“-” 号填 列 ) - - 本期末 1,747,696,979.83 1,747,696,979.83 注:申 购含 转换 入份 额; 赎回含 转换 出份 额。 7.4.7.10 未 分配 利润 单位: 人民 币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 -407,803,995.41 -156,774,668.84 -564,578,664.25 本期利 润 -294,815,355.74 292,027,958.97 -2,787,396.77 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 147,271,239.30 -6,732,551.53 140,538,687.77 其中: 基金 申购 款 -6,279,372.92 -511,514.49 -6,790,887.41 基金赎 回款 153,550,612.22 -6,221,037.04 147,329,575.18 本期已 分配 利润 - - - 本期末 -555,348,111.85 128,520,738.60 -426,827,373.25


7.4.7.11 存 款利 息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 活期存 款利 息收 入 1,090,195.00 1,648,653.69 定期存 款利 息收 入 - - 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 39 页 共 72 页


其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 24,024.04 31,274.92 其他 6,166.73 15,665.74 合计 1,120,385.77 1,695,594.35 注:1 、此 处其 他列 示的 是 基金上 交所 与深 交所 结算 保证金 利息 以及 基金 申购 款滞留 利息 。 7.4.7.12 股 票投 资收益 7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年 12 月31 日 卖出股 票成 交总 额 1,879,132,211.71 1,748,216,142.31 减:卖 出股 票成 本总 额 2,155,655,230.47 1,922,806,989.06 买卖股 票差 价收 入 -276,523,018.76 -174,590,846.75


7.4.7.13 债 券投 资收益 7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1月1 日至2017 年12 月31日 上年度 可比 期间 2016 年1月1 日至2016 年 12月31 日 债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 ( 、债 转股及 债券 到期 兑付 )差 价收入 559,276.02 801,797.86 债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - - 债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - - 合计 559,276.02 801,797.86


7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1月1 日至2017 年12 月31日 上年度 可比 期间 2016 年1月1 日至2016 年 12月31 日 卖 出 债券 ( 、 债 转股 及债券 到 期兑 付)成 交总 额 9,604,114.67 9,078,619.05 减 : 卖 出 债 券 ( 、 债 转 股 及 债 券 到 期兑付 )成 本总 额 9,042,600.00 8,271,000.00 减:应 收利 息总 额 2,238.65 5,821.19 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 40 页 共 72 页


买卖债 券差 价收 入 559,276.02 801,797.86


7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入 注:本 基金 本报 告期 间及 上年度 可比 期间 均无 债券 投资收 益—— 赎 回差 价收 入。 7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入 注:本 基金 本报 告期 间及 上年度 可比 期间 均无 债券 投资收 益—— 赎 回差 价收 入。 7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无资 产支 持证券 投资 收益 。 7.4.7.14 贵 金属 投资收益


7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无贵 金属 投资收 益。 7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无贵 金属 投资收 益。 7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无贵 金属 投资收 益。 7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无贵 金属 投资收 益。 7.4.7.15 衍 生工 具收益 7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无衍 生工 具收益 。 7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益 注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无衍 生工 具收益 。 7.4.7.16 股 利收 益 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月 1 日至2016 年12 月 31 日 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 41 页 共 72 页


股票投 资产 生的 股利 收益 11,824,262.49 7,215,787.12 基金投 资产 生的 股利 收益 - - 合计 11,824,262.49 7,215,787.12


7.4.7.17 公 允价 值变动 收益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年 1 月1 日至2016 年 12 月31 日 1.交易 性金 融资 产 292,027,958.97 -257,882,694.73 —— 股 票投 资 292,027,958.97 -257,882,694.73 —— 债 券投 资 - - —— 资 产支 持证 券投 资 - - —— 贵 金属 投资 - - ——其他 - - 2.衍生 工具 - - —— 权 证投 资 - - 3.其他 - - 合计 292,027,958.97 -257,882,694.73


7.4.7.18 其 他收 入 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 基金赎 回费 收入 118,404.21 241,330.53 转换费 收入 4,575.26 50,371.27 - - - 合计 122,979.47 291,701.80 注:1. 本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减 ,不 低于 赎回费 总额 的 25% 归 入基 金资产 。 2.本基金的转 换费由申 购 费补差和赎回 费两部分 构 成,其中不低 于赎回费 部 分的 25%归 入转出 基 金的基 金资 产。 7.4.7.19 交 易费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日 交易所 市场 交易 费用 5,380,195.51 5,467,499.56 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 42 页 共 72 页


银行间 市场 交易 费用 - - 合计 5,380,195.51 5,467,499.56


7.4.7.20 其 他费 用 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 审计费 用 100,000.00 100,000.00 信息披 露费 300,000.00 300,000.00 中 债 登 债 券 托 管 帐 户 服务费 18,000.00 16,500.00 上 清 所 债 券 托 管 账 户 维护费 18,000.00 12,000.00 银行汇 划费 用 12,471.03 15,050.86 其他费 用 1,600.00 800.00 合计 450,071.03 444,350.86 注:此 处其 他列 示的 是上 清所证 书费 。 7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 7.4.8.1 或 有事 项 截至资 产负 债表 日, 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。 7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 截至本 财务 报告 批准 报出 日,本 基金 未发 生需 要披 露的资 产负 债表 日后 事项 7.4.9 关 联方 关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 浦银安盛基金管理有限公司( “ 浦银安 盛” ) 基金管 理人 、基 金销 售机 构 中信银 行股 份有 限公 司( “中信 银行 ”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构 上 海 浦 东 发 展 银 行 股 份 有 限 公 司 ( “ 上海 浦东发 展银 行 ” ) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构 法国安 盛投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东 上海国 盛集 团资 产有 限公 司 基金管 理人 的股 东 上海浦 银安 盛资 产管 理有 限公司 基金管 理人 的全 资子 公司 注:下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立, 并以 一般 交易 价格为 定价 基础 。 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 43 页 共 72 页


7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 7.4.10.1 通 过关 联方交 易 单 元进行 的交 易 7.4.10.1.1 股 票交 易 注:本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 通过 关联方 交易 单元 进行 股票 交易。 7.4.10.1.2 债 券交 易 注:本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 通过 关联方 交易 单元 进行 债券 交易。 7.4.10.1.3 债 券回 购交易 注:本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 通过 关联方 交易 单元 进行 债券 回购交 易。 7.4.10.1.4 权 证交 易 注:本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 通过 关联方 交易 单元 进行 权证 交易。 7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金 注:本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均无 应支 付关联 方的 佣金 。 7.4.10.2 关 联方 报酬 7.4.10.2.1 基 金管 理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理 费 22,848,162.23 27,773,465.91 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 9,606,728.96 11,673,627.66 注:支付基金 管理人浦 银 安盛的管理人 报酬按前 一 日基金资产净 值 1.50% 的 年费率计提, 逐日累 计至每 月月 底, 按月 支付 。其计 算公 式为 : H=E×1 .50% / 当 年天 数 H 为每 日应 计提 的基 金管 理费


E 为前 一日 的基 金资 产净 值 7.4.10.2.2 基 金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年12 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 44 页 共 72 页


月 31 日 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管 费 3,808,027.04 4,628,911.00 注:付基金托 管人中信 银 行的托管费按 前一日基 金 资产净值 0.25% 的 年费率 计提,逐日累 计至每 月月底 ,按 月支 付。 其计 算公式 为: H=E×0 .25% / 当 年天 数 H 为每 日应 计提 的基 金托 管费


E 为前 一日 的基 金资 产净 值 7.4.10.2.3 销售服务费 注:本 基金 无销 售服 务费 7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 注: 本 基金 在本 报告 期及 上 年度可 比期 间均 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交易。 7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 注:基 金管 理人 在本 报告 期与上 年度 可比 期间 均未 持有本 基金 。 7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 注:除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 在本 报告 期末 及上年 度末 均未 持有 本基 金。 7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中信银 行 81,977,510.55 1,090,195.00 137,301,097.91 1,648,653.69 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中信 银行 保管 ,按银 行同 业利 率计 息。 7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 注:本 基金 在本 报告 期承 销期内 及上 年度 可比 期间 均未参 与关 联方 承销 的证 券。 7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明 本基金 在本 报告 期无 其他 关联交 易事 项。 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 45 页 共 72 页


7.4.11 利 润分 配情况 注:本 基金 本报 告期 内未 进行利 润分 配。 7.4.12 期 末( 2017 年 12 月 31 日 )本 基 金持 有的流 通受 限证券 7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 金额单 位: 人民 币元 7.4.12.1.1 受限 证券 类别 : 股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 (单位 : 股) 期末 成本总 额 期末估 值 总额 备注 300664 鹏鹞 环保 2017 年 12 月 28 日 2018 年1 月 5 日 新股流 通受限 8.88 8.88 3,640 32,323.20 32,323.20 - 603161 科华 控股 2017 年 12 月 28 日 2018 年1 月 5 日 新 股流 通受限 16.75 16.75 1,239 20,753.25 20,753.25 - 002923 润都 股份 2017 年 12 月 28 日 2018 年1 月 5 日 新股流 通受限 17.01 17.01 954 16,227.54 16,227.54 - 603080 新疆 火炬 2017 年 12 月 25 日 2018 年1 月 3 日 新股流 通受限 13.60 13.60 1,187 16,143.20 16,143.20 - 7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 金额单 位: 人民 币元 股票代 码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原 因 期末 估值单 价 复牌 日期 复牌 开盘单 价 数量( 股) 期末 成本总 额 期末估 值总 额 备注 600332 白云 山 2017 年10 月31 日 重大 事项 停牌 32.14 - - 1,000,000 28,922,464.86 32,140,000.00 - 600664 哈药 股份 2017 年9 月 28 日 重大 事项 停牌 5.81 - - 2,394,449 21,844,465.26 13,911,748.69 - 300730 科创 信息 2017 年12 月25 重大 事项 停牌 41.55 - - 821 6,863.56 34,112.55 - 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 46 页 共 72 页


日 002919 名臣 健康 2017 年12 月28 日 重大 事项 停牌 35.26 - - 821 10,311.76 28,948.46 - 注: 本 基金 截至2017 年 12 月31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌 的股票 ,该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后,经 交易 所批 准复 牌。 7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日, 本基 金无 因从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回购 证券款 余额 。 7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 截至本 报告 期 末2017 年12 月 31 日, 本基 金无 因从 事交易 所市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回购证 券款 余额 。 7.4.13 金 融工 具风险 及管 理 本基金为混合 型基金, 本 基金属于中高 风险、中 高 收益的基金品 种,其预 期 风险和预期收 益 高于债 券型 基金 和货 币市 场基金 ,低 于股 票型 基金 。 本基金 的投 资范 围为 具有 良好流 动性 的金 融工 具, 包括国 内依 法发 行上 市的 股票 ( 含中 小板 、 创业板及其 他经中国 证监 会核准上市 的股票) 、 债券 (含中小企 业私募债) 、货 币市场工具 (含中 期票据 ) 、 权证 、 资产 支持 证券 、 股 指期 货以 及法 律 法规或 中国 证监 会允 许基 金投资 的其 他金 融 工 具(但 须符 合中 国证 监会 的相关 规定 ) 。 如法律法规或 监管机构 以 后允许基金投 资的其他 品 种,基金管理 人在履行 适 当程序后,可 以 将其纳 入投 资范 围, 其投 资比例 遵循 届时 有效 的法 律法规 和相 关规 定。 本基金 的股 票投 资比 例为 基金资 产 的0%-95% ; 现 金 、 债券 资产 、 资 产支 持证 券及中 国证 监会 允许基 金投 资的 其他 证券 品种占 基金 资产 比例 为 5% -100% ; 每 个交 易日 日终 在扣除 股指 期货 合约 需缴纳 的交 易保 证金 后, 保持现 金或 到期 日在 一年 期以内 的政 府债 券不 低于 基金资 产净 值 的 5% 。 本基金以医疗 健康行业 上 市公司为股票 主要投资 对 象,投资于医 疗健康行 业 上市公司证券 的 资产占 非现 金资 产的 比例 不低 于 80% 。 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 47 页 共 72 页


7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 本基金管理人 奉行全面 风 险管理,设立 了三层次 的 风险控制体系 :第一层 次 为各业务部门 对 各自部门潜在 风险的自 我 管理和检查; 第二层次 为 公司总经理领 导的管理 层 、风险控制 委员会、 风险管理部的 风险管理 ; 第三层次为董 事会层面 对 公司的风险管 理,包括 董 事会、合规 及审计委 员会、 督察 长。 本基金管理人 下设的各 业 务部门是公司 第一线风 险 控制的实施者 ,均备有 符 合法律法规、 公 司政策的业务 流程,其 中 包含与其业务 相关的风 险 控制措施、风 险管理计 划 、工作流程 和管理责 任。这 些流 程均 得到 公司 管理层 的批 准。 本基金管理人 设立的风 险 控制委员会是 公司经营 层 面负责风险管 理的最高 权 利机构,主要 负 责制定公司的 风险管理 政 策,并监督实 施,确保 公 司整体风险暴 露得到有 效 的识别、评 估、监控 和控制。公司 设立风险 管 理部与监察稽 核部监控 公 司面临的各类 风险。风 险 管理部建立 了定性和 数量化分析模 型进行基 金 投资风险和绩 效评估, 根 据基金相关法 律法规、 公 司基本制度 及业务流 程,对信息披 露、法律 文 件等进行事中 审核,并 对 基金管理人经 营活动及 各 职能部门履 职情况的 合法合 规性 进行 监督 和检 查。 董事会下属的 合规及审 计 委员会,负责 对 公司整 体 风险管理和内 部控制的 有 效性进行审议 和 评估。同时, 督察长及 合 规及审计委员 会负责检 查 、评价公司风 险控制的 充 分性和有效 性,并向 董事会 报告 。 本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去 估测各种风险 可能产生 的 损失。从定性 分析的角 度 出发,判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风 险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发,根据 本 基金的投资目 标,结合 基 金资产所运 用金融工 具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 , 日 常的 量 化报告 , 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 , 及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和 评 估, 并 通过相 应决 策 , 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。 7.4.13.2 信 用风 险 信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任,或 者基金所 投 资证券之发行 人 出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ,导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。 本公司在交易 前对交易 对 手的资信状况 进行了充 分 的评估。本基 金的银行 存 款存放在本基 金 的托管人中国 中信银行 和 其他商业信誉 良好的股 份 制银行,因而 与银行存 款 相关的信用 风险不重 大。本基金在 交易所进 行 的交易均以中 国证券登 记 结算有限责任 公司为交 易 对手完成证 券交收和 款项清算,因 此违约风 险 可能性很小; 本基金的 基 金管理人 建立 了信用风 险 管理流程, 通过对投 资品种 信用 等级 评估 来控 制证券 发行 人的 信用 风险 ,且通 过分 散化 投资 以分 散信用 风险 。 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 48 页 共 72 页


7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资 注:于 2017 年 12 月 31 日,本基金 持有的交易 性债券投资公 允价值占基 金资产净值的 比例为 0%(2016 年12 月31 日:0%) 。 7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资 注:于 2017 年 12 月 31 日,本基金 持有的交易 性债券投资公 允价值占基 金资产净值的 比例为 0%(2016 年12 月31 日:0%) 。 7.4.13.3 流 动性 风险 流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基金 份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额, 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃 而带来 的变 现困 难或 因投 资集中 而无 法在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。 针对兑付赎回 资金的流 动 性风险,本基 金的基金 管 理人对本基金 的申购赎 回 情况进行严密 监 控,保持基金 投资组合 中 的可用现金头 寸与之相 匹 配。本基金的 基金管理 人 在基金合同 中设计了 巨额赎回条款 ,约定在 非 常情况下赎回 申请的处 理 方式,控制因 开放申购 赎 回模式带来 的流动性 风险, 有效 保障 基金 持有 人利益 。 针对投资品种 变现的流 动 性风险,本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性 比例要求,对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 , 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变 现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本 基金投资于一 家公司发 行 的股票市值不 超过基金 资 产净值的 10% ,且本 基金 与由本基金的 基金管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的证 券 不得超过该证 券的 10% 。 本基金所持大 部分证 券在证 券交 易所 上市 , 其 余亦可 在银 行间 同业 市场 交易, 因此 除附 注 7.4.12 中列示 的部 分基 金资 产流通暂时受 限制不能 自 由转让的情况 外,其余 均 能及时变现。 此外,本 基 金可通过卖 出回购金 融资产 方式 借入 短期 资金 应对流 动性 需求 ,其 上限 一般不 超过 基金 持有 的债 券投资 的公 允价 值。 于2017 年12 月31 日, 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且 不 计息,可赎 回基金份 额净 值(所有者权 益)无固定 到 期日且不计 息,因此 账面 余额即为未 折现的 合 约到期 现金 流量 。 7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析 本基金的基金 管理人在 基 金运作过程中 严格按照 《 公开募集证券 投资基金 运 作管理办法》 及 《公开 募集 开放 式证 券投 资基金 流动 性风 险管 理规 定》( 自 2017 年 10 月 1 日 起施行)等 法规 的要 求对本基 金组 合资产的 流 动性风险进行 管理,通 过 独立的风险管 理部门对 本 基金的组合 持仓集中浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 49 页 共 72 页


度指标、流通 受限制的 投 资品种比例以 及组合在 短 时间内变现能 力的综合 指 标等流动性 指标进行 持续的 监测 和分 析。 本基金投资于 一家公司 发 行的证券市值 不超过基 金 资产净值的 10%,且 本基 金与由本基金 的 基金管理人管 理的其他 基 金共同持有一 家公司发 行 的证券不得超 过该证券 的 10%。本基金 与由本 基金的基金管 理人管理 的 其他开放式基 金共同持 有 一家上市公司 发行的可 流 通股票不得 超过该上 市公司可流通 股票的 15% ,本基金与由 本基金的 基 金管理人管理 的全部投 资 组合持有一家 上市公 司发行 的可 流通 股票 , 不 得超过 该上 市公 司可 流通 股票 的30%( 完 全按 照有 关 指数构 成比 例进 行证 券投资 的开 放式 基金 及中 国证监 会认 定的 特殊 投资 组合不 受该 比例 限制)。 本基金所持部 分证券在 证 券交易所上市 ,其余亦 可 在银行间同业 市场交易 , 部分基金资产 流 通暂时 受限 制不 能自 由转 让的情 况参 见附 注7.4.12 。 此外 , 本 基金 可通 过卖 出回购 金融 资 产 方式 借入短期资金 应对流动 性 需求,其上限 一般不超 过 基金持有的债 券投资的 公 允价值。本 基金主动 投资于 流动 性受 限资 产的 市值合 计不 得超 过基 金资 产净值 的 15% 。 本基金 的基 金管 理人 每日 对基金 组合 资产中 7 个工 作日可 变现 资产 的可 变现 价值进 行审 慎 评 估与测 算, 确保 每日 确认 的净赎 回申 请不 得超 过7 个工作 日可 变现 资产 的可 变现价 值。 同时,本基金 的基金管 理 人通过合理分 散逆回购 交 易的到期日与 交易对手 的 集中度;按照 穿 透原则对交易 对手的财 务 状况、偿付能 力及杠杆 水 平等进行必要 的尽职调 查 与严格的准 入管理, 以及对不同的 交易对手 实 施交易额度管 理并进行 动 态调整等措施 严格管理 本 基金从事逆 回购交易 的流动性风险 和交易对 手 风险。此外, 本基金的 基 金管理人建立 了逆回购 交 易质押品管 理制度: 根据质押品的 资质确定 质 押率水平;持 续监测质 押 品的风险状况 与价值变 动 以确保质押 品按公允 价值计算足额 ;并在与 私 募类证券资管 产品及中 国 证监会认定的 其他主体 为 交易对手开 展逆回购 交易时 ,可 接受 质押 品的 资质要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保持 一致 。 综合上述各项 流动性指 标 的监测结果及 流动性风 险 管理措施的实 施,本基 金 在本报告期内 流 动性情 况良 好。 注:流动性受 限资产、7 个工作日可变 现资产 的 计 算口径见《公 开募集开 放 式证券投资基 金 流动性 风险 管理 规定 》第 四十条 。 7.4.13.4 市 场风 险 市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动 而发生 波动 的风 险, 包括 利率风 险、 外 汇 风险 和其 他价格 风险 。 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 50 页 共 72 页


7.4.13.4.1 利 率风 险 利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感 性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ,其中浮 动 利率类金融 工具还面 临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。 本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控,并通 过 调整投资组合 的 久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。 本基金持有的 大部分金 融 资产和金融负 债不计息 , 因此本基金的 收入及经 营 活动的现金流 量 在很大程度上 独立于市 场 利率变化。本 基金持有 的 利率敏 感性资 产主要为 银 行存款、结 算备付金 等。 7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 单位: 人民 币元 本期末


2017 年 12 月 31 日 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产








银行存 款 81,977,510.55 - - - 81,977,510.55 结算备 付金 1,340,901.58 - - - 1,340,901.58 存出保 证金 385,040.47 - - - 385,040.47 交易性 金融 资产 - - - 1,241,661,107.67 1,241,661,107.67 应收利 息 - - - 22,695.95 22,695.95 应收申 购款 - - - 13,541.20 13,541.20 资产总 计 83,703,452.60 - - 1,241,697,344.82 1,325,400,797.42 负债








应付赎 回款 - - - 1,174,042.24 1,174,042.24 应付管 理人 报酬 - - - 1,666,185.60 1,666,185.60 应付托 管费 - - - 277,697.61 277,697.61 应付交 易费 用 - - - 1,013,260.04 1,013,260.04 其他负 债 - - - 400,005.35 400,005.35 负债总 计 - - - 4,531,190.84 4,531,190.84 利率敏 感度 缺口 83,703,452.60 - - 1,237,166,153.98 1,320,869,606.58 上年度 末


2016 年 12 月 31 日 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产








浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 51 页 共 72 页


银行存 款 137,301,097.91 - - - 137,301,097.91 结算备 付金 2,057,041.60 - - - 2,057,041.60 存出保 证金 596,623.95 - - - 596,623.95 交易性 金融 资产 - - - 1,544,116,816.35 1,544,116,816.35 买入返 售金 融资产 50,000,195.00 - - - 50,000,195.00 应收利 息 - - - 74,547.49 74,547.49 应收申 购款 - - - 6,508.36 6,508.36 其他资 产 - - - - - 资产总 计 189,954,958.46 - - 1,544,197,872.20 1,734,152,830.66 负债








应付证 券清 算款 - - - 13,500.00 13,500.00 应付赎 回款 - - - 1,208,831.35 1,208,831.35 应付管 理人 报酬 - - - 2,237,617.67 2,237,617.67 应付托 管费 - - - 372,936.27 372,936.27 应付交 易费 用 - - - 1,007,866.48 1,007,866.48 其他负 债 - - - 402,320.53 402,320.53 负债总 计 - - - 5,243,072.30 5,243,072.30 利率敏 感度 缺口 189,954,958.46 - - 1,538,954,799.90 1,728,909,758.36 注:表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值, 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早 者予以 分类 。 7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 注: 于2017 年12 月31 日, 本基金 持有 的交 易性 债券 投资公 允价 值占 基金 资产 净值的 比例 为0.00% (2016 年 12 月31 日为 0.00%) , 因此 市场 利率 的变 动对于 本基 金资 产净 值无 影响。 7.4.13.4.2 外 汇风 险 外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基 金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价, 因此 无重 大外 汇风险 。 7.4.13.4.3 其 他价 格风险 其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以 外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场 交易的股票和 债券,所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的 影响, 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 52 页 共 72 页


本基金的基金 管理人在 构 建和管理投资 组合 的过 程 中,采用"自上 而下" 的策 略,通过对宏 观 经济情况及政策的 分析, 结合证券市场运行 情况, 做出资产配置及组 合构建 的决定;同时采用" 自下而 上" 的策 略通 过对 单 个证券 的定 性分 析及 定量 分析, 选择 符合 基金 合同 约 定范围 的投 资品 种 进行投资。本 基金的基 金 管理人定期结 合宏观及 微 观环境的变化 ,对投资 策 略、资产配 置、投资 组合进 行修 正, 来主 动应 对可能 发生 的市 场价 格风 险。 本 基 金 通 过 投 资 组 合 的 分 散 化 降 低 其 他 价 格 风 险 。 本 基 金 的 股 票 投 资 比 例 为 基 金 资 产 的 0%-95% ; 现金、债 券资产 、资产支持证 券及中国 证 监会允许基金 投资的其 他 证券品种占基 金资 产 比例 为5% -100% ; 每个交 易日日 终在 扣除 股指 期货 合约需 缴纳 的交 易保 证金 后, 保 持现 金或 到 期 日在一 年期 以内 的政 府债 券不低 于基 金资 产净 值 的5%。 本 基金 以医 疗健 康行 业上市 公司 为股 票主 要投资对象, 投资于医 疗 健康行业上市 公司证券 的 资产占非现金 资产的比 例 不低于 80% 。此外 , 本基金的基金 管理人每 日 对本基金所持 有的证券 价 格实施监控, 定期运用 多 种定量方法 对基金进 行风险 度量 ,测 试本 基金 面临的 潜在 价格 风险 ,及 时可靠 地对 风险 进行 跟踪 和控制 。 7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口 金额单 位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 公允价 值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价 值 占基金 资 产净值 比 例(% ) 交易性 金融 资产-股 票投 资 1,241,661,107.67 94.00 1,544,116,816.35 89.31 交易性 金融 资产 -基金 投资 - - - - 交易性 金融 资产 -债 券投 资 - - - - 交易性 金融 资产 -贵 金属 投 资 - - - - 衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - - 其他 - - - - 合计 1,241,661,107.67 94.00 1,544,116,816.35 89.31


7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析


分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 ( 2017 年 12 月 31 日 ) 上年度 末 ( 2016 年 12 月 31 日 ) 业绩比 较基 准上 升 500 基点 103,930,790.74 148,595,101.68 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 53 页 共 72 页


业绩比 较基 准下 降 500 基点 -103,930,790.74 -148,595,101.68





7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 (1) 公 允价 值 (a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法 公允价值计量 结果所属 的 层次,由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最 低层次 决定 : 第一层 次: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。 第二层 次: 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。 第三层 次: 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。 (b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具 (i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值 于2017 年12 月31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属 于第一 层次 的余 额 为1,195,460,850.78 元, 属 于第 二层次 的余 额 为46,200,256.89 元, 无属 于第 三层次 的余 额(2016 年 12 月 31 日 :第 一层 次 1,390,571,569.52 元, 第二 层 次 153,545,246.83 元,无 属于 第三 层次 的余 额)。 (ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动 对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券, 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃( 包 括 涨跌停 时的 交易 不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 , 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期 间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层次;并根 据估值调 整 中采用的不 可观 察输 入值对 于公 允价 值的 影响 程度, 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层次 还是第 三层 次。 (iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额 无。 (c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 54 页 共 72 页


于 2017 年12 月 31 日, 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2016 年 12 月 31 日:同)。 (d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具 不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债, 其 账面价值与公 允 价值相 差很 小。 (2) 增 值税 根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2016 年12 月 21 日 颁 布的财 税[2016]140 号 《 关 于明确 金融 房 地产开发教育 辅助服务 等 增值税政策的 通 知》的 规 定,资管产品 运营过程 中 发生的增值 税应税行 为,以 资管 产品 管理 人为 增值税 纳税 人。 根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2017 年6 月30 日颁 布的财 税[2017]56 号 《关 于资管 产品 增 值 税有关问题的 通知》的 规 定,资管产品 管理人运 营 资管产品过程 中发生的 增 值税应税行 为,暂适 用简易 计税 方法 ,按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 。对 资管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中 发 生的增值税应 税行为, 未 缴纳增值税的 ,不再缴 纳 ;已缴纳增值 税的,已 纳 税额从资管 产品管理 人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。 此外, 财政 部、 国家 税务 总局于 2017 年 12 月 25 日颁布 的财 税[2017]90 号 《关于 租入 固定 资产进 行税 额抵 扣等 增值 税政策 的通 知》 对资 管产 品 管理人 自 2018 年1 月1 日 起运营 资管 产品 提 供的贷 款服 务、 发生 的部 分金融 商品 转让 业务 的销 售额确 定做 出规 定。 上述税 收政 策对 本基 金截 至 2017 年12 月31 日止 的 财务状 况和 经营 成果 无影 响。 (3) 除 公允 价值 和增 值税 外 ,截至 资产 负债 表日 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 55 页 共 72 页


§8 投资组 合报告 8.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 (%) 1 权益投 资 1,241,661,107.67 93.68 其中: 股票 1,241,661,107.67 93.68 2 基金投 资 - - 3 固定收 益投 资 - - 其中: 债券 - -








资产 支持 证券 - - 4 贵金属 投资 - - 5 金融衍 生品 投资 - - 6 买入返 售金 融资 产 - - 其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 83,318,412.13 6.29 8 其他各 项资 产 421,277.62 0.03 9 合计 1,325,400,797.42 100.00


8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合 8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合


金额 单位 :人 民币 元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 ( %) A 农、林 、牧 、渔 业 - - B 采矿业 - - C 制造业 893,367,636.86 67.63 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 16,143.20 0.00 E 建筑业 - - F 批发和 零售 业 193,137,822.28 14.62 G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 17,957.94 0.00 H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 39,616,112.55 3.00 J 金融业 - - K 房地产 业 - - 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 56 页 共 72 页


L 租赁和 商务 服务 业 - - M 科学研 究和 技术 服务 业 - - N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 32,323.20 0.00 O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 115,473,111.64 8.74 R 文化、 体育 和娱 乐业 - - S 综合 - - 合计 1,241,661,107.67 94.00


8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的港 股通 投资股 票投 资组合 注:本 基金 本报 告期 末未 持有港 股通 股票 。 8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 000661 长春高 新 355,930 65,135,190.00 4.93 2 600056 中国医 药 2,499,989 62,224,726.21 4.71 3 600572 康恩贝 8,700,922 61,515,518.54 4.66 4 600062 华润双 鹤 2,471,976 61,181,406.00 4.63 5 300232 洲明科 技 3,791,079 54,212,429.70 4.10 6 300595 欧普康 视 893,193 45,240,225.45 3.43 7 002727 一心堂 2,241,458 45,053,305.80 3.41 8 603387 基蛋生 物 744,613 44,661,887.74 3.38 9 002614 奥佳华 2,249,950 43,536,532.50 3.30 10 000963 华东医药 797,421 42,965,043.48 3.25 11 600351 亚宝药 业 5,775,302 42,852,740.84 3.24 12 300009 安科生 物 1,633,045 42,344,856.85 3.21 13 002422 科伦药 业 1,700,000 42,330,000.00 3.20 14 002589 瑞康医 药 3,114,160 41,885,452.00 3.17 15 002044 美年健 康 1,900,000 41,553,000.00 3.15 16 300347 泰格医 药 1,140,000 40,105,200.00 3.04 17 002019 亿帆医 药 1,800,000 40,050,000.00 3.03 18 600718 东软集 团 2,700,000 39,582,000.00 3.00 19 603883 老百姓 612,600 38,587,674.00 2.92 20 600518 康美药 业 1,699,924 38,010,300.64 2.88 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 57 页 共 72 页


21 300244 迪安诊 断 1,431,622 33,814,911.64 2.56 22 600332 白云山 1,000,000 32,140,000.00 2.43 23 300142 沃森生 物 1,549,941 28,286,423.25 2.14 24 600276 恒瑞医 药 399,902 27,585,239.96 2.09 25 600529 山东药 玻 1,243,823 27,563,117.68 2.09 26 300357 我武生 物 550,000 27,065,500.00 2.05 27 300003 乐普医 疗 1,105,290 26,703,806.40 2.02 28 000028 国药一 致 409,068 24,646,347.00 1.87 29 600867 通化东 宝 905,904 20,736,142.56 1.57 30 300122 智飞生 物 699,927 19,646,950.89 1.49 31 000858 五粮液 220,000 17,573,600.00 1.33 32 600664 哈药股 份 2,394,449 13,911,748.69 1.05 33 600771 广誉远 200,000 8,156,000.00 0.62 34 002916 深南电 路 3,068 267,621.64 0.02 35 002920 德赛西 威 4,569 178,784.97 0.01 36 300735 光弘科 技 3,764 54,163.96 0.00 37 002915 中欣氟 材 1,085 38,181.15 0.00 38 603477 振静股 份 1,955 37,027.70 0.00 39 300730 科创信 息 821 34,112.55 0.00 40 300664 鹏鹞环 保 3,640 32,323.20 0.00 41 002919 名臣健 康 821 28,948.46 0.00 42 002922 伊戈尔 1,245 22,248.15 0.00 43 603161 科华控 股 1,239 20,753.25 0.00 44 603283 赛腾股 份 1,349 19,614.46 0.00 45 603329 上海雅 仕 1,183 17,957.94 0.00 46 002923 润都股 份 954 16,227.54 0.00 47 603080 新疆火 炬 1,187 16,143.20 0.00 48 300684 中石科 技 827 11,528.38 0.00 49 603655 朗博科 技 881 8,193.30 0.00


8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动 8.4.1


累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例( %) 1 002614 奥佳华 69,107,837.98 4.00 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 58 页 共 72 页


2 600572 康恩贝 66,164,816.41 3.83 3 600511 国药股 份 58,833,036.17 3.40 4 000661 长春高 新 55,164,908.40 3.19 5 002422 科伦药 业 54,673,144.17 3.16 6 600062 华润双 鹤 50,011,107.20 2.89 7 300142 沃森生 物 49,309,752.86 2.85 8 300595 欧普康 视 46,030,307.17 2.66 9 600594 益佰制 药 45,351,871.07 2.62 10 300244 迪安诊 断 44,761,996.00 2.59 11 000999 华润三 九 43,163,295.96 2.50 12 603387 基蛋生 物 42,994,578.19 2.49 13 000063 中兴通 讯 42,866,751.42 2.48 14 002036 联创电 子 40,842,736.00 2.36 15 300197 铁汉生 态 40,523,697.97 2.34 16 002019 亿帆医 药 40,342,641.86 2.33 17 300009 安科生 物 39,796,750.27 2.30 18 002053 云南能 投 38,917,098.18 2.25 19 002310 东方园 林 37,969,793.00 2.20 20 002044 美年健 康 37,319,941.53 2.16 21 600518 康美药 业 37,179,642.44 2.15 22 300347 泰格医 药 37,137,106.18 2.15 23 603883 老百姓 35,548,259.04 2.06 注:“ 买入 金额 ”按 成交 金额( 成交 单价 乘以 成交 数量) 填列 ,不 考虑 相关 交易费 用。 8.4.2


累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例( %) 1 000722 湖南发 展 83,780,438.50 4.85 2 000063 中兴通 讯 66,965,402.75 3.87 3 000423 东阿阿 胶 55,447,310.20 3.21 4 002462 嘉事堂 54,939,864.47 3.18 5 600511 国药股 份 54,032,472.28 3.13 6 600976 健民集团 50,882,014.50 2.94 7 002551 尚荣医 疗 46,659,587.46 2.70 8 000952 广济药 业 45,334,982.64 2.62 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 59 页 共 72 页


9 002310 东方园 林 42,203,042.00 2.44 10 300233 金城医 药 39,611,069.76 2.29 11 600196 复星医 药 39,204,256.29 2.27 12 002036 联创电 子 38,949,974.70 2.25 13 300197 铁汉生 态 38,309,823.25 2.22 14 002053 云南能 投 37,648,033.06 2.18 15 600129 太极集 团 36,854,541.37 2.13 16 002294 信立泰 35,796,186.79 2.07 17 000999 华润三 九 35,633,224.00 2.06 18 000078 海王生 物 34,877,444.77 2.02 19 600594 益佰制 药 33,571,373.91 1.94 20 002614 奥佳华 32,359,404.89 1.87 注: “ 卖 出 金额 ”按 成交 金 额(成 交单 价乘 以成 交数 量)填 列, 不考 虑相 关交 易费用 。 8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额 单位: 人民 币元 买入股 票成 本( 成交 )总 额 1,561,171,562.82 卖出股 票收 入( 成交 )总 额 1,879,132,211.71 注: “买入股 票的成本” “ 卖出股票的 收入”均 按买 卖成交金额 (成交单 价乘 以成交数量 )填列 , 不考虑 相关 交易 费用 。 8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 注:本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。 8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。 8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。 8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。 8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 60 页 共 72 页


8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明 8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有股 指期 货。 8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策 本基金 本报 告期 末未 持 有 股指期 货。 8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明 8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策 本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。 8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。 8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价 本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。 8.12 投 资组 合报告 附注 8.12.1


本基金投资的 前十名证 券 的发行主体除 华润双鹤 以 外不存在被监 管部门立 案 调查或在本报 告 编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 况。2017 年 7 月 28 日 ,华 润双 鹤 药业股 份有 限公 司控 股孙公司浙江 新赛科药 业 有限公司收到 国家发展 和 改革委员会出 具的《 行 政 处罚决定书 》,认定 浙江新赛科滥 用国内医 药 级异烟肼原料 药市场支 配 地位,决定对 浙江新赛 科 进行行政处 罚。本基 金管理 人的 研究 部门 对华 润双鹤 保持 了及 时的 研究 跟踪, 投资 决策 符合 本基 金 管理人 的投 资流 程 。 8.12.2


本基金 投资 的前 十名 股票 中,没 有超 出基 金合 同规 定的备 选股 票库 的范 围。 8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 61 页 共 72 页


1 存出保 证金 385,040.47 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 - 4 应收利 息 22,695.95 5 应收申 购款 13,541.20 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 421,277.62


8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。 8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明 注:本 基金 本报 告期 末前 十名股 票中 未存 在流 通受 限情况 。 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 62 页 共 72 页


§9 基金份 额持有人信息 9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单 位: 份 持有人 户数 ( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 23,843 73,300.21 992,063.49 0.06% 1,746,704,916.34 99.94%


9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持有本 基金 541,926.53 0.03%


9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部 门负责 人 持 有本 开放 式基 金 10~50 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 10~50


浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 63 页 共 72 页


§10 开放式 基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日 ( 2015 年 5 月 25 日 ) 基金 份额 总额 3,212,821,336.34 本报告 期期 初基 金份 额总 额 2,293,488,422.61 本报告 期基 金总 申购 份额 26,733,109.92 减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 572,524,552.70 本报告 期基 金拆 分变 动份 额(份 额减 少以"-" 填列) - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,747,696,979.83 注:总 申购 份额 含转 换入 份额; 总赎 回份 额含 转换 出份额 。 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 64 页 共 72 页


§11 重大事 件揭示 11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。








11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 2017 年4 月26 日 , 谢伟 先 生担任 浦银 安盛 基金 管理 有限公 司董 事长 , 详见 本 公司 于 2017 年 4 月 28 日 发布 的《 浦银 安 盛基金 管理 有限 公司 关于 基金行 业高 级管 理人 员变 更公告 》 。





11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 报告期 内未 发生 涉及 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 。





11.4 基 金投 资策略 的改 变 报告期 内基 金投 资策 略未 发生改 变。





11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 本报告 期内 ,为 本基 金审 计的会 计师 事务 所为 普华 永道中 天会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙), 未有改 聘情 况发 生。 本报 告期内 应支 付给 会计 师事 务所的 报酬 为100,000 元 ,截止 本报 告期 末 , 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)已 提供 审计服 务的 连续 年限 为3 年。





11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 本报告 期内 , 管 理人 、 托 管人其 高级 管理 人员 未受 到有权 机关 调查 、 司 法纪 检部门 采取 强 制 措施、 被移 送司 法机关 或 追究刑 事责 任、 中国证 监 会稽查 、 中 国证 监会行 政 处罚、 证券 市场 禁入、 认定为 不适 当人 选、 被其 他行政 管理 部门 处罚 及证 券交易 所公 开谴 责的 情形 。





11.7 基 金租 用证 券 公司 交易单 元的 有关情 况


11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 65 页 共 72 页


数量 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 华创证 券 1 2,247,334,643.94 65.48% 2,092,944.14 65.48% - 海通证 券 1 637,192,557.21 18.57% 593,419.27 18.57% - 国信证 券 1 444,709,516.42 12.96% 414,156.05 12.96% - 国泰君 安 1 94,242,192.44 2.75% 87,767.83 2.75% - 安信证 券 1 8,702,305.57 0.25% 8,104.44 0.25% - 天风证 券 1 - - - - - 注:1 、证 券经 营机 构交 易 单元选 择的 标准 和程 序:


(1 ) 选择 证券 经营 机构 交 易单元 的标 准


财务状 况良 好、 经营 管理 规范、 内部 管理 制度 健全 、风险 管理 严格 ;


具备基 金运 作所 需的 高效 、安全 的通 讯条 件, 交易 设施满 足基 金进 行证 券交 易的需 要;


具备较 强的 综合 研究 能力 , 能及 时、 全面 地为 基金 提供研 究服 务支 持;


佣金费 率合 理;


本基金 管理 人要 求的 其他 条件。


(2 ) 选择 证券 经营 机构 交 易单元 的程 序


本基金 管理 人根 据上 述标 准考察 后确 定选 用交 易单 元的证 券经 营机 构;


基金管 理人 和被 选中 的证 券经营 机构 签订 交易 单元 租用协 议。


2、报 告期 内租 用证 券公 司 交易单 元的 变更 情况 :


本基金 本报 告期 新增 海通 证券、 天风 证券 交易 单元 。 11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债券 成交总 额的 比 例 成交金额 占当期 债 券回购 成交总 额 的比例 成交金 额 占当期 权证 成交总 额的 比例 华创证 券 4,991,485.00 51.98% - - - - 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 66 页 共 72 页


海通证 券 1,555,916.13 16.20% 50,000,000.00 27.78% - - 国信证 券 3,055,981.00 31.82% 130,000,000.00 72.22% - - 国泰君 安 - - - - - - 安信证 券 - - - - - - 天风证 券 - - - - - -


11.8 其 他重 大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 浦银安 盛医 疗健 康灵 活配 置混和 型证券 投资 基金 招募 说明 书摘要 更新(2016 年第 2 号) 报刊及 公司 官网 2017 年 1 月 5 日 2 浦银安 盛医 疗健 康灵 活配 置混合 型证券 投资 基金 招募 说明 书正文 更新(2016 年第 2 号) 公司官 网 2017 年 1 月 5 日 3 关于旗 下部 分基 金新 增北 京肯特 瑞财富 投资 管理 有限 公司 为代销 机构并 开通 定投 业务 及参 加其费 率优惠 活动 的公 告 报刊及 公司 官网 2017 年 1 月 19 日 4 浦银安 盛医 疗健 康灵 活配 置混合 型证券 投资 基 金2016 年第4 季度 报告 报刊及 公司 官网 2017 年 1 月 19 日 5 关于旗 下部 分基 金参 加交 通银行 手机银 行基 金申 购及 基金 定投业 务费率 优惠 活动 的公 告 报刊及 公司 官网 2017 年 2 月 22 日 6 关于旗 下部 分基 金在 北京 肯特瑞 财富投 资管 理有 限公 司开 通基金 转换业 务的 公告 报刊及 公司 官网 2017 年 3 月 14 日 7 关于基 金行 业高 级管 理人 员变更 报刊及 公司 官网 2017 年 3 月 23 日 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 67 页 共 72 页


公告 8 关于董 事会 换届 的公 告 报刊及 公司 官网 2017 年 3 月 23 日 9 关于旗 下部 分基 金参 加工 商银行 个人电 子银 行基 金申 购费 率优惠 活动的 公告 报刊及 公司 官网 2017 年 3 月 30 日 10 浦银安 盛医 疗 健 康灵 活配 置混合 型证券 投资 基 金 2016 年 年 度报 告 公司官 网 2017 年 3 月 30 日 11 浦银安 盛医 疗健 康灵 活配 置混合 型证券 投资 基 金 2016 年 年 度报 告摘要 报刊及 公司 官网 2017 年 3 月 30 日 12 关于旗 下部 分基 金参 加广 发证券 基金申 购业 务费 率优 惠活 动的公 告 报刊及 公司 官网 2017 年 4 月 7 日 13 关于旗 下部 分基 金新 增上 海天天 基金销 售有 限公 司为 代销 机构及 开通定 投业 务、 基金 转换 业务并 参加其 费率 优惠 的公 告 报刊及 公司 官网 2017 年 4 月 12 日 14 关于旗 下部 分基 金参 加交 通银行 手机银 行基 金申 购及 基金 定投 业 务费率 优惠 活动 的公 告 报刊及 公司 官网 2017 年 4 月 22 日 15 浦银安 盛医 疗健 康灵 活配 置混合 型证券 投资 基 金2017 年第1 季度 报告 报刊及 公司 官网 2017 年 4 月 24 日 16 浦银安 盛基 金管 理有 限公 司关于 基金行 业高 级管 理人 员变 更公告 报刊及 公司 官网 2017 年 4 月 28 日 17 关于旗 下部 分基 金在 珠海 盈米财 富管理 有限 公司 开通 基金 转换业 务并参 加费 率优 惠的 公告 报刊及 公司 官网 2017 年 5 月 11 日 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 68 页 共 72 页


18 浦银安 盛基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金参 加交 通银 行手机 银行基 金申 购及 基金 定投 业务费 率优惠 活动 的公 告 报刊及 公司 官网 2017 年 6 月 30 日 19 浦银安 盛基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金参 加交 通银 行网上 银行基 金申 购费 率优 惠活 动的公 告 报刊及 公司 官网 2017 年 7 月 1 日 20 浦银安 盛基 金管 理有 限公 司关于 基金经 理休 假由 他人 代为 履行职 责的公 告 报刊及 公司 官网 2017 年 7 月 1 日 21 浦银安 盛医 疗健 康灵 活配 置混合 型证券 投资 基金 招募 说明 书摘要 (更新 )2017 年第1 号 报刊及 公司 官网 2017 年 7 月 7 日 22 浦银安 盛医 疗健 康灵 活配 置混合 型证券 投资 基金 招募 说明 书正文 (更新)2017 年第 1 号 公司官 网 2017 年 7 月 7 日 23 浦银安 盛医 疗健 康灵 活配 置混合 型证券 投资 基 金2017 年第2 季度 报告 报刊及 公司 官网 2017 年 7 月 20 日 24 浦银安 盛基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金在 中泰 证券 开通基 金定投 业务 并参 加其 网上 基金申 购及网 上基 金定 投业 务费 率优惠 活动的 公告 报刊及 公司 官网 2017 年 7 月 25 日 25 浦银安 盛医 疗健 康灵 活配 置混合 型证券 投资 基 金 2017 年 半 年度 报告( 正文 ) 公司官 网 2017 年 8 月 28 日 26 浦银安 盛医 疗健 康灵 活配 置混合 报刊及 公司 官网 2017 年 8 月 28 日 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 69 页 共 72 页


型证券 投资 基 金 2017 年 半 年度 报告摘 要 27 浦银安 盛基 金管 理有 限公 司关于 降低旗 下部 分开 放式 基金 最低申 购金额 与最 低持 有份 额的 公告 报刊及 公司 官网 2017 年 9 月 12 日 28 浦银安 盛医 疗健 康灵 活配 置混合 型证券 投资 基 金2017 年第3 季度 报告 报刊及 公司 官网 2017 年 10 月 25 日 29 关于基 金经 理恢 复履 行职 务的公 告 报刊及 公司 官网 2017 年 10 月 31 日 30 关于旗 下部 分基 金参 加中 金公司 基金申 购业 务费 率优 惠活 动的公 告 报刊及 公司 官网 2017 年 12 月 21 日 31 浦银安 盛关 于旗 下部 分基 金新增 上海华 夏财 富投 资管 理有 限公司 为代销 机构 并开 通定 投业 务及参 加其费 率优 惠活 动的 公告 报刊及 公司 官网 2017 年 12 月 26 日 32 浦银安 盛关 于旗 下部 分基 金新增 上海基 煜基 金销 售有 限公 司为代 销机构 并开 通定 投业 务及 参加其 费率优 惠活 动的 公告 报刊及 公司 官网 2017 年 12 月 26 日 33 浦银安 盛基 金管 理有 限公 司关于 旗下部 分基 金新 增蚂 蚁( 杭州) 基金销 售有 限公 司为 代销 机构及 开通定 投业 务并 参加 其费 率优惠 活动的 公告 报刊及 公司 官网 2017 年 12 月 26 日 34 浦银安 盛关 于旗 下部 分基 金新增 天津万 家财 富资 产管 理有 限公司 为代销 机构 并开 通定 投业 务及参 报刊及 公司 官网 2017 年 12 月 26 日 浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金 2017 年年度 报告 第 70 页 共 72 页


加其费 率 优 惠活 动的 公告 35 关于电 子直 销平 台开 展现 金宝转 换(含 定期 定额 转换 )业 务补差 费率优 惠的 公告 报刊及 公司 官网 2017 年 12 月 27 日 36 关于旗 下部 分基 金参 加交 通银行 手机银 行基 金申 购及 基金 定投业 务费率 优惠 活动 的公 告 报刊及 公司 官网 2017 年 12 月 29 日


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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息 12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况 注:本 基金 报告 期内 无单 一投资 者持 有基 金份 额比 例达到 或超 过 20% 的 情况 。 12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息 1、 因浦 银安 盛基 金管 理有 限公司 ( 以下 简称 “公司 ”) 第三 届董 事会 任期 届 满, 根 据 《 公 司章程 》 的规 定 , 经 公司 2017 年第 一次 股东 会会 议 审议通 过 , 选 举产 生公 司 第四届 董事 会成 员,共 11 名董 事。 详见 本基金 管理 人于 2017 年 3 月 23 日发 布的 《浦 银安 盛基金 管理 有限 公 司关于 董事 会换 届的 公告 》 。 2、 2017 年4 月 26 日 , 谢 伟 先生担 任浦 银安 盛基 金管 理有限 公司 董事 长 , 详 见本 公司 于2017 年4 月28 日发 布的 《浦 银 安盛基 金管 理有 限公 司关 于基金 行业 高级 管理 人员 变更公 告》 。 3、本 基金 基金 经理 陈蔚 丰 女士自 2017 年 7 月 3 日 起休假 ,在 休假 期间 ,该 基金由 褚艳 辉 先生代 为管 理 。 详 见本 公 司于 2017 年7 月1 日发 布 的 《 浦银 安盛 基金 管理 有 限公司 关于 基金 经 理休假 由他 人代 为履 行职 责的公 告》 。 4、 本基 金基 金经 理陈 蔚丰 女士结 束休 假, 于 2017 年11 月1 日 恢复 履职。 详见 本公司 于 2017 年10 月31 日发 布的 《浦 银安盛 基金 管理 有限 公司 关于基 金经 理恢 复履 行职 务的公 告》 。





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§13 备查文 件目录 13.1 备 查文 件目录 1 、


中国 证监 会批 准基 金 募集的 文件


2 、


浦银 安盛 医疗 健康 灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金基金 合同


3 、


浦银 安盛 医疗 健康 灵 活配置 混合 型证 券投 资 基 金招募 说明 书


4 、


浦银 安盛 医疗 健康 灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金托管 协议


5 、


基金 管理 人业 务资 格 批件、 营业 执照 、公 司章 程


6 、


基金 托管 人业 务资 格 批件和 营业 执照


7 、


本报 告期 内在 中国 证 监会指 定报 刊上 披露 的各 项公告


8 、


中国 证监 会要 求的 其 他文件 13.2 存 放地 点 上海市 淮海 中 路381 号中 环广 场38 楼基 金管 理人 办 公场所 。 13.3 查 阅方 式 投资者可登录基 金管理人 网站(www.py-axa.com ) 查阅,或在营业 时间内至 基金管理人办 公 场所免 费查 阅。


投资者 对本 报告 书如 有疑 问,可 咨询 基金 管理 人。


客户服 务中 心电 话:400-8828-999 或 021-33079999 。 浦 银安 盛基金 管理 有限公 司 2018 年 3 月 29 日