上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
上投摩 根健康 品质生 活混合 型证券 投资基 金
2017 年 年度 报告
2017 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 上投 摩根基 金管 理有限 公司
基 金托 管人： 中国 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ：二 〇一八 年三 月二十 九日上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2018 年 3 月 28 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本 报 告期自 2017 年 1 月 1 日 起至 12 月 31 日 止。
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1.2 目录
§1
重要提示及目录 .................................................................................................................................... 2
1.1 重要 提示 ......................................................................................................................................... 2
§2
基金简介 ................................................................................................................................................ 5
2.1 基金 基本 情况 ................................................................................................................................. 5
2.2 基金 产品 说明 ................................................................................................................................. 5
2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 ............................................................................................................. 6
2.4 信息 披露 方式 ................................................................................................................................. 6
2.5 其他 相关 资料 ................................................................................................................................. 7
§3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ................................................................................ 7
3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 ............................................................................................................. 7
3.2 基金 净值 表现 ................................................................................................................................. 8
3.3 过去 三年 基金 的利 润分 配 情况 ................................................................................................... 10
§4
管理人报告 .......................................................................................................................................... 10
4.1 基金 管理 人及 基金 经理 情况 ....................................................................................................... 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................... 12
4.3 管理 人对 报告 期内 公平 交 易情 况的 专项 说明 ........................................................................... 12
4.4 管理 人对 报告 期内 基金 的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明 ........................................................... 13
4.5 管理 人对 宏观 经济 、证 券 市场 及行 业走 势的 简要 展望 ........................................................... 14
4.6 管理 人内 部有 关本 基金 的 监察 稽核 工作 情况 ........................................................................... 14
4.7 管理 人对 报告 期内 基金 估 值程 序等 事项 的说明 ....................................................................... 15
4.8 管理 人对 报告 期内 基金 利 润分 配情 况的 说明 ........................................................................... 15
4.9 报告 期内 管理 人对 本基 金 持有 人数 或基 金资 产净 值 预警 情形 的说明 ................................... 15
§5
托管人报告 .......................................................................................................................................... 15
5.1 报告 期内 本基 金托 管人 遵 规守 信情 况声明 ............................................................................... 15
5.2 托管 人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........... 16
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................... 16
§6
审计报告 .............................................................................................................................................. 16
6.1 审计 意见 ....................................................................................................................................... 16
6.2 形成 审计 意见 的基 础 ................................................................................................................... 16
6.3 管理 层对 财务 报表 的责 任 ........................................................................................................... 17
6.4 注册 会计 师的 责任 ....................................................................................................................... 17
§7
年度财务报表 ...................................................................................................................................... 18
7.1 资产 负债 表 ................................................................................................................................... 18
7.2 利润 表 ........................................................................................................................................... 20
7.3 所有 者权 益（ 基金 净值 ） 变动表 ............................................................................................... 21
7.4 报表 附注 ....................................................................................................................................... 23
§8
投资组合报告 ...................................................................................................................................... 49
8.1 期末 基金 资产 组合 情况 ............................................................................................................... 49
8.2 期末 按行 业分 类的 股票 投 资组合 ............................................................................................... 49
8.3 期末 按公 允价 值占 基金 资 产净 值比 例大 小排 序的 所 有股 票投 资明细 ................................... 50
8.4 报告 期内 股票 投资 组合 的 重大 变动 ........................................................................................... 51
8.5 期末 按债 券品 种分 类的 债 券投 资组合 ....................................................................................... 56
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8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................... 57
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................... 57
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................... 57
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................... 57
8.10 报 告期 末本 基金 投资的 股 指期 货交 易情 况说明 ..................................................................... 57
8.11 报告 期末 本基 金投 资的 国 债期 货交 易情 况说明 ...................................................................... 57
8.12 投资 组合 报告 附注 ..................................................................................................................... 57
§9
基金份额持有人信息 .......................................................................................................................... 58
9.1 期末 基金 份额 持有 人户 数 及持 有人 结构 ................................................................................... 58
9.2 期末 基金 管理 人的 从业 人 员持 有本 基金 的情况 ....................................................................... 59
9.3 期末 基金 管理 人的 从业人 员 持有 本开 放式 基金 份额 总 量区 间的 情况 .................................... 59
§10
开放式基金份额变 动 ........................................................................................................................ 59
§11
重大事件揭示 .................................................................................................................................... 59
11.1 基金 份额 持有 人大 会决 议 .......................................................................................................... 59
11.2 基 金管 理人 、基 金托管 人 的专 门基 金托 管部 门的 重 大人 事变动 ......................................... 59
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................................. 60
11.4 基 金投 资策 略的 改变 ................................................................................................................. 60
11.5 为基 金进 行审 计的 会计 师 事务 所情况 ...................................................................................... 60
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ..................................................... 60
11.7 基 金租 用证 券公 司交易 单 元的 有关 情况 ................................................................................. 60
11.8 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 62
§12
备查文件目录 .................................................................................................................................... 62
12.1 备查 文件 目录 ............................................................................................................................. 62
12.2 存放 地点 ..................................................................................................................................... 62
12.3 查阅 方式 ..................................................................................................................................... 62
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金
基金简 称 上投摩 根健 康品 质生 活混 合
基金主 代码 377150
交易代 码 377150
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 2 月 1 日
基金管 理人 上投摩 根基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 58,916,737.77 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 主要 投资 于有 利于 提升居 民健 康水 平和 生活 品质的 行业 及公 司 ， 力
争把握 经济 结构 调整 和消 费升级 所带 来的 投资 机会 。 在 严格 控制 风险 的前
提下， 追求 基金 资产 的长 期稳定 增值 。
投资策 略
1、 资产 配置 策略
本 基 金对 大类 资产 的配 置是 从 宏观 层面 出发， 采用定 量 分析 和定 性分 析相
结合的 手段， 综合 宏观 经 济环境、 宏观 经济 政策、 产 业政策、 行业 景气 度、
证券市 场走 势和 流动 性的 综合分 析， 积极 进行 大类 资产配 置。
影响资 产收 益的 关键 驱动 因素主 要包 括基 本面 和流 动性 。 基 本面 驱动 ， 主
要指在 经济 周期 和通 胀周 期影响 下， 业绩 增长、 利 率环境 、 通 胀预 期等 因
素 的 变动； 流动 性驱 动主要 体 现为 货币 市场 环境 变动 的 影响， 具体 包括 汇
率变动 、 流 动性 结构 变动 等。 随 着各 类资 产风 险收 益特征 的相 对变 化， 本
基金将 适时 动态 地调 整股 票、债 券和 货币 市场 工具 的投资 比例 。
2、 股票 投资 策略
人类的 需求 主要 来自 于两 方面： 一是 延长 生命 长度 ， 提升 健康 水平； 二是
拓展生 命宽 度， 提高 生活 品质。 随着 居民 收入 水平 的提升 、 城 镇化 进程 的
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推 进 以及 社会 保障 体制 的完 善， 居民 的各 方面 需求将 逐 步释 放， 尤 其是 对
于身体 健康 和生 活品 质的 要求会 逐步 提高 ， 由此 带 来对相 关产 品和 服务 的
需求的 增加 ， 并推 动提 供 此类产 品和 服务 的上 市公 司的快 速成 长 。 本 基金
将 围 绕健 康生 活与 品质 生活 这 两大 主题， 重点 关注有 利 于提 升民 众健 康水
平以及 物质 生活 和精 神生 活质量 的行 业和 个股 。
业绩比 较基 准 沪深 300 指数 收益 率×85%+ 上证 国债 指数 收益 率×15%
风险收 益特 征
本基金 是一 只主 动投 资的 混合型 基金 ， 主要 投资 于 有利于 提升 居民 健康 水
平和生 活品 质的 行业 和公 司， 属于 主题 类混 合型 基 金， 预期 风险 和收 益高
于债券 型基 金和 货币 市场 基金， 低于 股票 型基 金， 属于较 高风 险、 较高 预
期收益 的基 金产 品。 本基 金风险 收益 特征 会定 期评 估并在 公司 网站 发布 ，
请投资 者关 注。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 胡迪 王永民
联系电 话 021-38794888 010-66594896
电子邮 箱 services@cifm.com fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话 400-889-4888 95566
传真 021-20628400 010-66594942
注册地 址
中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区
富城路99号震 旦国 际大 楼25楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街1
号
办公地 址
中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区
富城路99号震 旦国 际大 楼25楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街1
号
邮政编 码 200120 100818
法定代 表人 陈兵 陈四清
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》 《中 国证券 报 》 《证 券时 报》
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登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
http://www.cifm.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊
普通合 伙)
中国上 海市 黄浦 区湖 滨路202 号企 业 天地 2
号楼普 华永 道中 心 11 楼
注册登 记机 构 上投摩 根基 金管 理有 限公 司
中 国 （ 上海） 自由 贸易 试验 区 富城路 99 号
震旦国 际大 楼 25 楼
§3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2017 年 2016 年 2015 年
本期已 实现 收益 1,899,677.90 -15,324,937.13 48,125,002.69
本期利 润 16,070,038.44 -36,838,760.01 40,184,382.48
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.2350 -0.4513 0.4285
本期加 权平 均净 值利 润率 11.35% -22.57% 18.94%
本期基 金份 额净 值增 长率 12.11% -17.52% 43.98%
3.1.2 期末数据和指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
期末可 供分 配利 润 50,086,965.31 61,373,846.01 86,898,229.27
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.8501 0.8052 0.9782
期末基 金资 产净 值 130,883,533.09 151,092,370.96 213,489,321.26
期末基 金份 额净 值 2.222 1.982 2.403
3.1.3 累计期末指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 122.20% 98.20% 140.30%
注：1. 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。 对期 末可 供分 配
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利润， 采用 期末 资产 负债 表中未 分配 利润 与未 分配 利润中 已实 现部 分的 孰低 数。
2.上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 （例 如， 开放 式基金 的申 购赎 回
费、红 利再 投资 费、 基金 转换费 等） ，计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于 所列 数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 3.73% 1.31% 4.32% 0.68% -0.59% 0.63%
过去六 个月 5.26% 1.11% 8.48% 0.59% -3.22% 0.52%
过去一 年 12.11% 1.04% 18.61% 0.54% -6.50% 0.50%
过去三 年 33.13% 2.12% 13.52% 1.43% 19.61% 0.69%
过去五 年 102.55% 1.84% 53.57% 1.31% 48.98% 0.53%
自基金 合同 生
效起至 今
122.20% 1.73% 57.35% 1.27% 64.85% 0.46%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为： 沪 深 300 指 数收 益率×85%+上 证国 债指 数收益 率×15%
3.2.2 自基金合同生效 以来 基金份额累计净 值增长率 变动及其与同 期业绩比较 基准收益率变 动的比
较
上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走势 对比图
(2012 年 2 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日)
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注： 本 基金 建仓期 自 2012 年 2 月 1 日至 2012 年 7 月 31 日， 建 仓期 结束 时资 产配置 比例 符合 本
基金基 金合 同规 定。
本基金 合同 生效 日为 2012 年 2 月 1 日， 图示 时间 段为 2012 年 2 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。
3.2.3 过去五年基金每年净 值增长率及其与同期 业绩 比较基准收益率的比 较
上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金
过去五 年基 金净 值增 长率 与业绩 比较 基准 收益 率的 对比图
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注 ： 本基 金合 同生 效日为 2012 年 2 月 1 日 ，图 示的时 间 段为 2012 年 2 月 1 日至 2017 年 12 月
31 日。
合同生 效当 年按 实际 存续 期计算 ，不 按整 个自 然年 度进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 过去 三年 未进 行利 润分配 。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
上投摩 根基 金管 理有 限公 司经中 国证 券监 督管 理委 员会批 准， 于 2004 年 5 月 12 日正 式成 立。
公司由 上海 国际 信托 投资 有限公 司 （2007 年 10 月 8 日更 名为 “上 海国 际信 托有限 公司 ” ） 与 摩根 资
产管理 （英 国） 有限 公司 合资设 立， 注册 资本 为 2.5 亿元人 民币 ，注 册地 上 海。截 至 2017 年 12 月
底，公司管理的基金共有 六十只，均为开放式基金 ，分别是：上投摩根中国 优势证券投资基金、上
投摩根货币市场基金、上 投摩根阿尔法混合型证券 投资基金、上投摩根双息 平衡混合型证券投资基
金、上投摩根成长先锋混 合型证券投资基金、上投 摩根内需动力混合型证券 投资基金、上投摩根亚
太优势混合型证券投资基 金、上投摩根双核平衡混 合型证券投资基金、上投 摩根中小盘混合型证券
投资基金、上投摩根纯债 债券型证券投资基金、上 投摩根行业轮动混合型证 券投资基金、上投摩根
第 10 页共 63 页 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
大盘蓝筹股票型证券投资 基金、上投摩根全球新兴 市场混合型证券投资基金 、上投摩根新兴动力混
合型证券投资基金、上投 摩根强化回报债券型证券 投资基金、上投摩根健康 品质生活混合型证券投
资基金、上投摩根全球天 然资源混合型证券投资基 金、上投摩根分红添利债 券型证券投资基金、上
投摩根中证消费服务领先 指数证券投资基金、上投 摩根核心优选混合型证券 投资基金、上投摩根轮
动添利 债券 型证 券投 资基 金、 上 投摩 根智 选 30 混合 型证券 投资 基金、 上投 摩 根成长 动力 混合 型证 券
投 资 基金、 上投 摩根 天颐 年丰 混 合型 证券 投资 基金、 上投 摩 根岁 岁盈 定期 开放 债券 型 证券 投资 基金、
上投摩根红利回报混合型 证券投资基金、上投摩根 转型动力灵活配置混合型 证券投资基金、上投摩
根双债增利债券 型证券投 资基金、上投摩根核心成 长股票型证券投资基金、 上投摩根民生需求股票
型证券投资基金、上投摩 根优信增利债券型证券投 资基金、上投摩根现金管 理货币市场基金、上投
摩 根 纯债 丰利 债券 型证 券投 资 基金、 上投 摩根 天添 盈货 币 市场 基金、 上投 摩根 天添 宝 货币 市场 基金、
上投摩根纯债添利债券型 证券投资基金、上投摩根 稳进回报混合型证券投资 基金、上投摩根安全战
略股票型证券投资基金、 上投摩根卓越制造股票型 证券投资基金、上投摩根 整合驱动灵活配置混合
型证券投资基金、上投摩 根动态多因子策略灵活配 置证券投资基金、上投摩 根智慧互联股票型证券
投资基金、上投摩根科技 前沿灵活配置混合型证券 投资基金、上投摩根新兴 服务股票型证券投资基
金、上投摩根医疗健康股 票型证券投资基金、上投 摩根文体休闲灵活配置混 合型证券投资基金、上
投摩根智慧生活灵活配置 混合型证券投资基金、上 投摩根策略精选灵活配置 混合型证券投资基金、
上投摩根安鑫回报混合型 证券投资基金、上投摩根 岁岁丰定期开放债券型证 券投资基金、上投摩根
中国世 纪灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金(QDII) 、 上投摩根全 球多 元配 置证 券投 资基金(QDII) 、 上 投摩
根安丰回报混合型证券投 资基金、上投摩根安泽回 报混合型证券投资基金、 上投摩根安 瑞回报混合
型证券投资基金 、上投摩 根岁岁金定期开放债券型 证券投资基金 、上投摩根 安通回报混合型证券投
资基金、上投摩根优选多 因子股票型证券投资基金 、上投摩根丰瑞债券型证 券投资基金及上投摩根
标普港 股通 低波 红利 指数 型证券 投资 基金 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
张飞
本基金 基金 经
理
2015-01-3
0
- 10 年
张飞先 生， 自 2008 年 5 月至 2010
年 5 月在东 海证 劵有 限责 任公司
担任研 究员，2010 年 5 月至 2011
第 11 页共 63 页 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
年 5 月在上 海尚 雅投 资有 限责任
公司担 任研 究员， 自 2011 年 5 月
起加入上投摩根基金管理有限公
司，自 2015 年 1 月至 2018 年 2
月，担任上投摩根健康品质生活
混合型证券投资基金基金经理，
自 2015 年 10 月至 2018 年 2 月，
同时担任上投摩根医疗健康股票
型证券 投资 基金 基金 经理 。
注：1. 任 职日 期和 离任 日 期均指 根据 公司 决定 确定 的聘任 日期 和解 聘日 期。
2. 证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
3. 自 2018 年 2 月 9 日起， 张飞 先生 不再 担任 上投 摩根健 康品 质生 活混 合型 证券投 资基 金
的基金 经理 。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
在本报告期内，基金管理 人不存在损害基金份额持 有人利益的行为，勤勉尽 责地为基金份额持
有人谋 求利 益。 本基 金管 理人遵 守了 《证 券投 资基 金法》 及其 他有 关法 律法 规、 《上 投摩 根健 康品 质
生活混合型证券投资基金 基金合同》的规定。基金 经理对个股和投资组合的 比例遵循了投资决策委
员会的 授权 限制 ，基 金投 资比例 符合 基金 合同 和法 律法规 的要 求。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
本公司按照《证券投资基 金管理公司公平交易制度 指导意见》等相关法律法 规的要求，制订了
《上投 摩根 基金 管理 有限 公司公 平交 易制 度》 ， 规范 了公司 所管 理的 所有 投资 组合的 股票 、 债券 等 投
资品种的投资管理活动， 同时涵盖了授权、研究分 析、投资决策、交易执行 、业绩评估等投资管理
活动相 关的 各个 环节 ，以 确保本 公司 管理 的不 同投 资组合 均得 到公 平对 待。
公司执行自上而下的三级 授权体系，依次为投资决 策委员会、投资总监、经 理人，经理人在其
授权范围内自主决策，投 资决策委员会和投资总监 均不得干预其授权范围内 的投资活动。公司已建
立客观的研究方法，严禁 利用内幕信息作为投资依 据，各投资组合享有公平 的投资决策机会。公司
建立集中交易制度，执行 公平交易分配。对于交易 所市场投资活动，不同投 资组合在买卖同一证券
时， 按 照时 间优 先、 比 例分 配的原 则在 各投 资组 合间 公平分 配交 易机 会； 对于 银行间 市场 投资 活动 ，
通过交易对手库控制和交 易室询价机制，严格防范 交易对手风险并抽检价格 公允性；对于一级市场
申购投资行为，遵循价格 优先、比例分配的原则， 根据事前独立申报的价格 和数量对交易结果进行
公平分 配。
第 12 页共 63 页 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
公司制 订了 《异常 交易 监 控与报 告制 度》 ， 通过 系统 和人工 相结 合的 方式 进行 投资交 易行 为的 监
控分析，并执行异常交易 行为监控分析记录工作机 制，确保公平交易可稽核 。公司分别于每季度和
每年度对公司管理的不同 投资组合的收益率差异及 不同时间窗下同向交易的 交易价差进行分析，并
留存报 告备 查。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报告期内，公司严格执行 上述公平交易制度和控制 方法，开展公平交易工作 。通过对不同投资
组合之间的收益率差异、 以及不同投资组合之间同 向交易和反向交易的交易 时机和交易价差等方面
的监控 分析 ，公 司未 发现 整体公 平交 易执 行出 现异 常的情 况。
其中，在同向交易的监控 和分析方面，根据法规要 求，公司对不同投资组合 的同日和临近交易
日的同向交易行为进行监 控，通过定期抽查前述的 同向交易行为，定性分析 交易时机、对比不同投
资组合长期的交易趋势， 重点关注任何可能导致不 公平交易的情形。对于识 别的异常情况，由相关
投资组合经理对异常交易 情况进行合理解释。同时 ，公司根据法规的要求， 通过系统模块定期对连
续四个 季度 内不 同投 资组 合在不 同时 间窗 内 （日 内 、3 日内 、5 日内 ） 的 同向交 易 价差 进行 分析， 采
用概率统计方法，主要关 注不同投资组合之间同向 交易价差均值为零的显著 性检验，以及同向交易
价格占 优的 交易 次数 占比 分析。
报告期 内， 通过 前述 分析 方法， 未发 现不 同投 资组 合之间 同向 交易 价差 异常 的情况 。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
报告期内，通过对交易价 格、交易时间、交易方向 等的抽样分析，公司未发 现存在异常交易行
为。
报告期内，所有投资组合 参与的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证
券 当 日成 交量的 5% 的 情形： 报告期内， 所有 投资组 合参与的交易所公开 竞价 同日反向交 易成交较 少
的单边交易量超过该 证券 当日成交量的5%的次数为 四次， 均发生在 量化投资 组合与主动管理投资 组
合之间。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2017 年 度上 证综 指和 创业板 指 分别 上涨 6.56% 、 下跌 10.67% ， 本基 金全 年上涨 12.11% ， 市场
风格上 市值 越大 的公 司表 现越好 ， 小 市值 公司 表现 较差。 市值3000 亿以 上个 股平均 涨幅 为 58%，市
值 1000-3000 亿个 股平 均涨 幅 34% ， 剔除 新上 市新股 ，100 亿 以下 公司 整体跌 幅 26% 。分 行业 来看，
第 13 页共 63 页 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
消费类 行业 和周 期类 行业 表现较 好， 其中 食品 饮料、 家电、 银行、 电子 、 钢 铁分 别 上涨55.57%、 39.76%、
27.81% 、23.72%、21.95%，而 TMT 行 业表 现较 差， 全年 表 现最 差的 五个 行业 分别 为 纺织 服装、 传媒 、
综合、 计算 机、 国防 军工 ，分别 下 跌22.11% 、21.62%、21.59% 、18.52% 、17.51%。
本基金 一季 度除 了坚 守重 仓股外 ，增 加了 家电 、食 品饮料 个股 的配 置， 对于 TMT 板块 中 绝 对估
值低、盈利增速高的个股 进行了适度配置，对次新 股中估值低、行业空间大 的个股增加了配置；二
季度将资产配置从中小风 格个股往各行业龙头个股 进行切换，并特别增加了 医药、家电等行业的配
置，增配 了前 期超 跌的 TMT 的个 股； 三季度 对持 仓 进行了 优化 ，增 配了 今年 涨幅较 少、 未来 业绩 面
临拐点 的个 股； 四季 度基 金对投 资组 合进 行了 微调 ， 从板 块上 来看， 进一 步提 升了医 药、 食品 饮料 、
农业等行业配置比例，减 少了消费电子、有色等行 业配置，相关板块内部也 做了调整，总体上配置
仍以大 消费 为主 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期本 基金 份额 净值 增长率 为 12.11% ，同 期业绩 比 较基 准收 益率为 18.61% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望2018 年， 在 经济 基本 面稳中 有升 背景 下， 我们 看好大 消费 、 高 端制 造等 行业投 资机 会。 市
场风格上预计仍将集中在 各行业龙头个股，估值和 市场风格预计会进一步向 成熟市场靠拢，龙头溢
价会更加明显，当前时间 点选股将更加重视行业前 景、行业地位、公司估值 等多方面因素。消费升
级仍会 是 2018 年 重点 考虑的 投 资方 向， 从 行业 层面来 看， 继续 看好 医药、 食品 饮 料、 家 电、 消 费电
子等行 业优 质个 股。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
报 告 期内， 本基 金管 理人在 内 部监 察稽 核工 作中 以继续坚 持“ 建立 风险 综合 防 控机制 、 保障 合规
诚 信、 支持 业务 发展、 提高工 作 水平” 为 总体 目标， 一切 从 合规 运作、 保障 基金 份额 持 有人 利益 出发 ，
由独立的监察稽核部门按 照工作计划结合实际情况 对公司各项业务进行全面 的监察稽核工作，保障
和促进公司各项业务合法 合规运作，推动内部控制 机制的完善与优化，保证 各项法规和管理制度的
落实， 发现 问题 及时 提出 建议并 督促 有关 部门 改进 。
在本报 告期 内， 本基 金管 理人内 部监 察稽 核工 作贯 穿三条 主线 ：
1、 注 意密 切追 踪监 管法 规 政策变 化和 监管 新要 求， 组织员 工学 习理 解监 管精 神， 推动公 司各 部
门完善 制度 建设 和业 务流 程，防 范日 常运 作中 的违 规行为 发生 。
2 、继续紧抓员工 行为、公平交易 、利益冲突等 方面的日常 监控，坚守“ 三条底线” 不动摇； 进
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一步加 强内 部合 规培 训和合 规 宣传 ， 强 化合 规意 识， 规范 员工 行为 操守 ，严 格防范 利益 冲突 。
3、 针对 风险 控制 的需 求和 重点， 强化 内部 审计， 提 高内部 审计 工作 的水 平和 效果； 按照 监管 部
门的要 求， 严格 推行 风险 控制自 我评 估制 度， 对控 制不足 的风 险点 ，制 订了 进一步 的控 制措 施。
在本报告期内的监察稽核 工作中，未发现基金投资 运作存在违法违规或未履 行基金合同承诺从
而影响 基金 份额 持有 人利 益的情 形。
公司自成立以来，各项业 务运作正常，内部控制和 风险防范措施逐步完善并 积极发挥作用。本
基金运作合法合规，保障 了基金份额持有人的利益 。我们将继续以合规运作 和风险管理为核心，提
高内部 监察 稽核 工作 的科 学性和 有效 性， 切实 保障 基金份 额持 有人 的利 益。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本 公 司的 基金 估值 和会 计核 算 由基 金会 计部 负责， 根据 相 关的 法律 法规 规定、 基金 合 同的 约定，
制定了内部控制措施，对 基金估值和会计核算的各 个环节和整个流程进行风 险控制，目的是保证基
金估值和会计核算的准确 性。基金会计部人员均具 备基金从业资格和相关工 作经历。本公司成立了
估值委员会，并制订有关 议事规则。估值委员会成 员包括公司管理层、督察 长、基金会计、风险管
理等方面的负责人以及相 关基金经理，所有相关成 员均具有丰富的证券基金 行业从业经验。公司估
值委员会对估值事项发表 意见，评估基金估值的公 允性和合理性。基金经理 是估值委员会的重要成
员，参加估值委员会会议 ，参与估值程序和估值技 术的讨论。估值委员会各 方不存在任何重大利益
冲突。
4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
4.9 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
无。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内，中国银 行股份有限 公司（以下称“ 本托管人” ）在对上 投摩根健康品质生 活混合型
证券投资 基金（以下称“ 本基金” ）的托管过程 中，严格遵守《 证券投资基金法》及其他 有关法律法
规、基金合同和托管协议 的有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
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行了应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内，本托管人根 据《证券投资基金法》及 其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的 投资运作进行了必要的监 督，对基金资产净值的计 算、基金份额申购赎回
价格的计算以及基金费用 开支等方面进行了认真地 复核，未发现本基金管理 人存在损害基金份额持
有人利 益的 行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收益 分配 情况 、 财务会 计报 告 （注 ： 财务 会计报 告中 的“ 金融
工具风 险及 管理”部分 未在托 管 人复 核范 围内 ） 、 投资组 合 报 告等 数据 真实 、准 确和完 整。
§6
审计报告
普华永 道中 天审 字(2018) 第 21886 号
上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金全 体基 金份额 持有 人：
6.1 审计意见
我 们审 计了 上投 摩根 健康品 质生 活混 合型 证券 投资基 金(以下 简称“上投摩 根 健康 品质 生活 基
金”)的 财务 报表 ，包括 2017 年 12 月 31 日 的资 产负 债表，2017 年度 的利 润表和 所 有者 权益(基金 净
值) 变动 表以 及财 务报 表附 注。
我们认为，后附的财务报 表在所有重大方面按照企 业会计准则和在财务报表 附注中所列示的中
国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称“中国 证监 会”) 、 中国 证 券投 资基 金业 协会( 以 下简称“中国 基金 业协
会”) 发布 的有 关规 定及 允 许的基 金行 业实 务操 作编 制，公 允反 映了 上投 摩根 健康品 质生 活基 金 2017
年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2017 年 度的 经营 成果和 基 金净 值变 动情 况。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审 计工作。审计报告的“注 册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则 下的责任。我们相信，我 们获取的审计证据是充
分、适 当的 ，为 发表 审计 意见提 供了 基础 。
按照中国注册会计师职业 道德守则，我们独立于上 投摩根健康品质生活基金 ，并履行了职业道
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德方面 的其 他责 任。
6.3 管理层对财务报表的 责任
上投摩根健康品质生活基 金的基金管理人上投摩根 基金管理有限公司( 以下简 称“ 基金管理人”)
管理层负责按照企业会计 准则和中国证监会、中国 基金业协会发布的有关规 定及允许的基金行业实
务操作编制财务报表，使 其实现公允反映，并设计 、执行和维护必要的内部 控制，以使财务报表不
存在由 于舞 弊或 错误 导致 的重大 错报 。
在编制财务报表时，基金 管理人管理层负责评估上 投摩根健康品质生活基金 的持续经营能力，
披露与 持续 经营 相关 的事 项(如 适用)， 并运 用持 续经营 假 设， 除非 基金 管理 人管 理 层计 划清 算上 投摩
根健康 品质 生活 基金 、终 止运营 或别 无其 他现 实的 选择。
基金管 理人 治理 层负 责监 督上投 摩根 健康 品质 生活 基金的 财务 报告 过程 。
6.4 注册会计师的责任
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的 保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来
可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策， 则通 常认为 错报 是重 大 的。
在按照审计准则执行审计 工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也
执行以 下工 作：
( 一) 识别 和评 估由于 舞弊 或错误 导致 的财 务报表 重 大错报 风险 ；设 计和实 施 审计程 序以 应对 这
些 风 险， 并 获取 充分 、 适 当的 审 计证 据， 作 为发 表审计 意 见的 基础。 由于 舞弊可 能 涉及 串通、 伪造 、
故意遗漏、虚假陈述或凌 驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发
现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
( 二) 了解 与审 计相关 的内 部控制 ，以 设计 恰当的 审 计程序 ，但 目的 并非对 内 部控制 的有 效性 发
表意见 。
( 三) 评价 基金 管理 人管 理 层选用 会计 政策 的恰 当性 和作出 会计 估计 及相 关披 露的合 理性 。
第 17 页共 63 页 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
( 四) 对基 金管 理人管 理层 使用持 续经 营假 设的恰 当 性得出 结论 。同 时，根 据 获取的 审计 证据 ，
就可能导致对上投摩根健 康品质生活基金持续经营 能力产生重大疑虑的事项 或情况是否存在重大不
确定性得出结论。如果我 们得出结论认为存在重大 不确定性，审计准则要求 我们在审计报告中提请
报表使用者注意财务报表 中的相关披露；如果披露 不充分，我们应当发表非 无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可 获得的信息。然而，未来 的事项或情况可能导致上 投摩根健康品质生活基
金不能 持续 经营 。
( 五) 评价 财务报表 的总体列 报、结构 和内容( 包括 披露) ， 并评价财 务报表是 否公 允反映相 关交
易和事 项。
我们与基金管理人治理层 就计划的审计范围、时间 安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括
沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的内 部控 制缺 陷。
普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙)
中国注 册会 计师
薛
竞
沈
兆
杰
中国 ? 上海 市
2018 年 3 月 28 日
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 上投 摩根 健康 品质生 活混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
- -
银行存 款 7.4.7.1 10,343,536.51 12,474,586.49
结算备 付金
313,485.25 1,217,868.29
存出保 证金
42,109.42 73,744.35
第 18 页共 63 页 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
交易性 金融 资产 7.4.7.2 120,458,721.46 137,527,192.69
其中： 股票 投资
120,425,303.66 137,527,192.69
基金投 资
- -
债券投 资
33,417.80 -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
653,353.49 970,194.12
应收利 息 7.4.7.5 2,418.88 3,838.14
应收股 利
- -
应收申 购款
39,657.11 21,299.73
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
131,853,282.12 152,288,723.81
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
492,678.18 102,446.33
应付管 理人 报酬
165,084.96 198,254.85
应付托 管费
27,514.15 33,042.51
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 144,371.20 682,338.19
应交税 费
- -
第 19 页共 63 页 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 140,100.54 180,270.97
负债合计
969,749.03 1,196,352.85
所有者权益：
- -
实收基 金 7.4.7.9 58,916,737.77 76,225,479.34
未分配 利润 7.4.7.10 71,966,795.32 74,866,891.62
所有者权益合计
130,883,533.09 151,092,370.96
负债和所有者权益总 计
131,853,282.12 152,288,723.81
注 ： 报告 截止日 2017 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 2.222 元 ，基 金份 额总 额 58,916,737.77 份。
7.2 利润表
会计主 体： 上投 摩根 健康 品质生 活混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
一、收入
20,620,556.64 -29,224,589.00
1.利息 收入
88,381.31 175,290.58
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 88,295.26 114,816.97
债券利 息收 入
86.05 60,473.61
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-”填列 ）
6,329,307.80 -7,946,915.08
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 5,236,032.19 -8,270,819.63
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 - -188,245.18
第 20 页共 63 页 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 1,093,275.61 512,149.73
3. 公允价 值变动 收益（损失 以“-” 号
填列）
7.4.7.16 14,170,360.54 -21,513,822.88
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.4.7.17 32,506.99 60,858.38
减：二、费用
4,550,518.20 7,614,171.01
1．管 理人 报酬
2,124,630.37 2,449,097.12
2．托 管费
354,105.12 408,182.93
3．销 售服 务费
- -
4． 交易 费用 7.4.7.18 1,903,921.91 4,545,155.40
5． 利息 支出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6． 其他 费用 7.4.7.19 167,860.80 211,735.56
三、 利润总额 （亏损总额 以“-” 号填
列）
16,070,038.44 -36,838,760.01
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以“-” 号填列）
16,070,038.44 -36,838,760.01
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 上投 摩根 健康 品质生 活混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
76,225,479.34 74,866,891.62 151,092,370.96
第 21 页共 63 页 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 16,070,038.44 16,070,038.44
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
-17,308,741.57 -18,970,134.74 -36,278,876.31
其中：1.基金 申购 款 6,062,428.84 6,422,337.90 12,484,766.74
2.基 金赎 回款 -23,371,170.41 -25,392,472.64 -48,763,643.05
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五 、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
58,916,737.77 71,966,795.32 130,883,533.09
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
88,836,296.37 124,653,024.89 213,489,321.26
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- -36,838,760.01 -36,838,760.01
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
-12,610,817.03 -12,947,373.26 -25,558,190.29
其中：1.基金 申购 款 16,270,991.91 16,349,879.59 32,620,871.50
2.基 金赎 回款 -28,881,808.94 -29,297,252.85 -58,179,061.79
四、本期向基金份额持 - - -
第 22 页共 63 页 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
五 、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
76,225,479.34 74,866,891.62 151,092,370.96
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ，财 务报 表由 下列负 责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 章硕 麟，主 管会 计工 作负 责人 ：胡志 强， 会计 机构 负责 人：张 璐
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
上 投摩 根健康 品质生 活混合 型证 券投资 基金( 原 名为上 投摩 根健康 品质生 活股票 型证 券投资 基
金，以 下简称“ 本 基金”) 经中国证 券监督管理委员会( 以下简 称“ 中国证 监会”) 证监许可[2011]1753 号
《关于核准上投摩根健康 品质生活股票型证券投资 基金募集的批复》核准， 由上投摩根基金管理有
限公司依照《中华人民共 和国证券投资基金法》和 《上投摩根健康品质生活 股票型证券投资基金基
金合同》负责公开募集。 本基金为契约型开放式， 存续期限不定，首次设立 募集不包括认购资金利
息共募 集 671,919,547.42 元， 业经 普华 永道 中天 会计 师事务 所有 限公 司普 华永 道中天 验字(2012) 第 11
号验资 报告 予以 验证 。 经向 中国证 监会 备案 ， 《上 投摩 根健康 品质 生活 股票 型证 券投资 基金 基金 合同 》
于 2012 年 2 月 1 日正 式生效 ， 基金 合同 生效 日的 基金 份 额总 额为 672,073,525.19 份 基金 份额， 其中
认购资 金利 息折 合 153,977.77 份基 金份 额。 本基 金的 基金管 理人 为上 投摩 根基 金管理 有限 公司 ， 基
金托管 人为 中国 银行 股份 有限公 司。
根据 2014 年中 国证 监会 令第 104 号 《公开 募集 证 券投资 基金 运作 管理 办法 》 ， 上投 摩根 健康品
质生活 股票 型证 券投 资基 金于 2015 年 7 月 21 日公告 后 更名 为上 投摩 根健 康品 质 生活 混合 型证 券投
资基金 。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法》 和 《 上投 摩根健 康品 质生 活混 合型 证券投 资基 金基 金
合同》 的有 关规 定， 本基 金的投 资范 围为 具有 良好 流动性 的金 融工 具， 包 括 A 股股票( 包含 中小 板、
创业板 及其 他经 中国 证监 会核准 上市 的股 票) 、 债券 、 货 币市 场工 具、 权证 、 资产支 持证 券以 及法 律
法规或中国证监会允许基 金投资的其他金融工具。 本基金的投资组合比例范 围为股票资产占基金资
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产的 70%-95% ， 债券 等固 定收益 类资 产占 基金 资产 的 0-30% ， 权证 投资 占基 金资产 净值 的 0-3%，并
保 持 不低 于基 金资 产净值 5% 的现 金或 者到 期日 在一 年以内 的政 府债 券。 本基 金将不 低 于 80 ％ 的股
票资产 投资 于有 利于 提升 居民健 康水 平和 生活 品质 的公司 。本 基金 的业 绩比 较基准 为： 沪深 300 指
数收益 率×85%+上证 国债指 数 收益 率×15% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人上 投摩 根基 金管 理有限 公司 于 2018 年 3 月 28 日批 准报 出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则”) 、中国 证监会 颁布的《证券 投资基金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告>》 、 中国 证券 投资 基金 业协会( 以下 简称“ 中 国基
金 业协会”) 颁布的 《证券投 资基金 会计核 算业务 指引 》 、 《上 投摩根 健康品 质生 活混合 型证券 投资 基
金 基 金合 同》 和 在财 务报表 附注 7.4.4 所列 示的 中国证 监 会、 中国 基 金业 协会发 布 的有 关规 定及 允许
的基金 行业 实务 操作 编制 。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本 基金 2017 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2017 年 12 月
31 日的 财务 状况 以及 2017 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况等 有关 信息 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金 融资 产的 分类
金 融 资产 于初 始确 认时 分类 为： 以公 允价 值计 量且 其变 动 计入 当期 损益 的金 融资 产、 应收 款项、
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有
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能力。 本基 金现 无金 融资 产分类 为可 供出 售金 融资 产及持 有至 到期 投资 。
本基金目前以交易目的持 有的股票投资、债券投资 和资产支持证券投资分类 为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的 金融资产。以公允价值计 量且其变动计入当期损益 的金融资产在资产负债
表中以 交易 性金 融资 产列 示。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款、买入返售金融 资产和其他各类应
收款项 等。 应收 款项 是指 在活跃 市场 中没 有报 价、 回收金 额固 定或 可确 定的 非衍生 金融 资产 。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金 融负债分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金
持有的 其他 金融 负债 包括 卖出回 购金 融资 产款 和其 他各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，按公允价值在资 产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 ，取得时发生的相关交易 费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债 券或资产支持证券起息日 或上次除息日至购买日止 的利息，单独确认为应
收项目 。应 收款 项和 其他 金融负 债的 相关 交易 费用 计入初 始确 认金 额。
对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产，按照公允价值进行 后续计量；对于应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
金融资 产满 足下 列条件 之 一的， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止；
(2) 该 金融 资产 已转 移， 且本 基 金将 金融 资产 所有 权上 几 乎所 有的 风险 和报 酬转 移 给转 入方； 或者(3)
该金融资产已转移，虽然 本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬，
但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除时，终 止确认该金融负债或义务 已解除的部分。终
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止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额， 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持有 的股 票投 资、 债券投 资和 资产 支持 证券 投资按 如下 原则 确定 公允 价值并 进行 估值 ：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日 无交易 且最 近交
易日后未发生影响公允价 值计量的重大事件的，按 最近交易日的市场交易价 格确定公允价值。有充
足证据表明估值日或最近 交易日的市场交易价格不 能真实反映公允价值的， 应对市场交易价格进行
调整，确定公允价值。与 上述投资品种相同，但具 有不同特征的，应以相同 资产或负债的公允价值
为基础，并在估值技术中 考虑不同特征因素的影响 。特征是指对资产出售或 使用的限制等，如果该
限制是针对资产持有者的 ，那么在估值技术中不应 将该限制作为特征考虑。 此外，基金管理人不应
考虑因 大量 持有 相关 资产 或负债 所产 生的 溢价 或折 价。
(2) 当金融工具不存在活跃市 场，采用在当前情况下适 用并且有足够可利用数据 和其他信息支
持的估值技术确定公允价 值。采用估值技术时，优 先使用可观察输入值，只 有在无法取得相关资产
或负债 可观 察输 入值 或取 得不切 实可 行的 情况 下， 才可以 使用 不可 观察 输入 值。
(3) 如经 济环 境发 生重 大变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对估 值进 行调
整并确 定公 允价 值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金 1) 具有 抵 销已 确认 金额
的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的 ； 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时， 金融 资产 与金 融负
债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变 动分别于基金申购确认日 及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包
括基金 转换 所引 起的 转入 基金的 实收 基金 增加 和转 出基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损益平准金
第 26 页共 63 页 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算 的金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列，并 于期 末全 额转 入未 分配利 润/( 累 计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除由上市 公司代扣代缴的个人所得 税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持 有期间应取得的按票面利 率或者发行价计算的利息 扣除在适用情况下由债
券发行 企业 代扣 代缴 的个 人所得 税后 的净 额确 认为 利息收 入 。 资 产支 持证 券在 持有期 间收 到的 款项 ，
根据资产支持证券的预计 收益率区分属于资产支持 证券投资本金部分和投资 收益部分，将本金部分
冲减资 产支 持证 券投 资成 本，并 将投 资收 益部 分确 认为利 息收 入。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为公允价值
变动损益；于处置时，其 处置价格与初始确认金额 之间的差额确认为投资收 益，其中包括从公允价
值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的则按
直线法 计算 。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
则按直 线法 计算 。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
每一基金份额享有同等分 配权。本基金收益以现金 形式分配，但基金份额持 有人可选择现金红
利或将现金红利按分红除 权日的基金份额净值自动 转为基金份额进行再投资 。若期末未分配利润中
的未实现部分为正数，包 括基金经营活动产生的未 实现损益以及基金份额交 易产生的未实现平准金
等，则期末可供分配利润 的金额为期末未分配利润 中的已实现部分；若期末 未分配利润的未实现部
分 为 负数， 则期 末可 供分 配利 润 的金 额为 期末 未分 配利 润， 即已 实现 部分 相抵 未实 现 部分 后的余额。
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经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报告制度 为依据确定经营分部，以 经营分部为基础确
定报告 分部 并披 露分 部信 息。 经 营分 部是 指本 基金 内同时 满足 下列 条件 的组 成部分 ： (1) 该组 成部分
能够在 日常 活动 中产 生收 入、 发 生费 用； (2) 本基 金 的基金 管理 人能 够定 期评 价该组 成部 分的 经营 成
果 ， 以 决定 向其 配置 资源、 评价 其业 绩；(3) 本基 金 能够取 得该 组成 部分 的财 务状况 、 经营 成果 和现
金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部 具有相似的经济特征，并 且满足一定条件的，则
合并为 一个 经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其他重要的会计 政策和会计估计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作，本基金 确定以下类别股票
投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下：
(1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重 大事项停牌或交易不活跃( 包括涨跌停时的交
易不活 跃) 等 情况， 本基 金 根据中 国证 监会 公告[2017]13 号 《 中国 证监 会关 于证 券投资 基金 估值 业务
的指导 意见》 ，根 据具 体情 况采用 《关 于发 布中基 协(AMAC) 基金 行业股 票估 值 指数的 通知 》提 供的
指数收 益法 、市 盈率 法、 现金流 量折 现法 等估 值技 术进行 估值 。
(2) 于 2017 年 12 月 25 日 前，对 于在 锁定 期内 的非 公开发 行股 票， 根据 中国 证监会 证监 会计 字
[2007]21 号《 关于 证券 投 资基金 执行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》之
附件 《 非公 开发行 有明 确 锁定期 股票 的公 允价 值的 确定方 法》 ， 若在 证券 交易 所挂牌 的同 一股 票的 市
场交易收盘价低于非公开 发行股票的初始投资成本 ，按估值日证券交易所挂 牌的同一股票的市场交
易收盘价估值；若在证券 交易所挂牌的同一股票的 市场交易收盘价高于非公 开发行股票的初始投资
成本，按锁定期内已经过 交易天数占锁定期内总交 易天数的比例将两者之间 差价的一部分确认为估
值增值 。 自 2017 年 12 月 25 日 起， 对于 在锁 定期 内的非 公 开发 行股 票、 首次 公开 发 行股 票时 公司 股
东公开发售股份、通过大 宗交易取得的带限售期的 股票等流通受限股票，根 据中国基金业协会中基
协发[2017]6 号《 关于 发布< 证 券投 资基 金投 资流 通受 限股票 估值 指引( 试行)> 的通 知 》 之 附件《 证券
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投资基 金投 资流 通受 限股 票估值 指引( 试行) 》(以下简 称“ 指引”) ，按估 值日 在证 券 交易 所上 市交 易的
同一股票的公允价值扣除 中证指数有限公司根据指 引所独立提供的该流通受 限股票剩余限售期对应
的流动 性折 扣后 的价 值进 行估值 。
(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益 品种( 可转换债券、资产支持证券和私募债券
除外) 及 在银 行间 同业 市场 交易的 固定 收益 品种， 根 据中国 证监 会公 告[2017]13 号 《中 国证 监会 关于
证券投 资基 金估 值业 务的 指导意 见》 及 《中 国证 券 投资基 金业 协会 估值 核算 工作小 组关 于 2015 年 1
季度固定收益品种的估值 处理标准》采用估值技术 确定公允价值。本基金持 有的证券交易所上市或
挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券和私 募债 券除 外) ， 按照 中证指 数有 限公 司所 独
立提供的估值结果确定公 允价值。本基金持有的银 行间同业市场固定收益品 种按照中央国债登记结
算有限 责任 公司 所独 立提 供的估 值结 果确 定公 允价 值。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
根据中 国基 金业 协会 中基 协发[2017]6 号《 关于 发布< 证 券投 资基 金投 资流 通受 限股票 估值 指引
( 试行)> 的通 知》 之附 件 《 证券投 资基 金投 资流 通受 限股票 估值 指引( 试行) 》 ， 对于在 锁定 期内 的非 公
开发行股票、首次公开发 行股票时公司股东公开发 售股份、通过大宗交易取 得的带限售期的股票等
流 通 受限 股票， 本基 金自 2017 年 12 月 25 日起 改为 按估值 日在 证券 交易 所上 市交易 的同 一股 票的 公
允价值扣除中证指数有限 公司根据指引所独立提供 的该流通受限股票剩余限 售期对应的流动性折扣
后的价 值进 行估 值。 该估 值技术 变更 使本 基金 2017 年 12 月 31 日 的基 金资 产净 值及 2017 年度 净损
益减少 ，相 关影 响非 重大 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2004]78 号 《财政 部、国 家税 务总局 关于 证 券投资 基金 税收 政
策的通 知》 、 财 税[2008]1 号 《关 于企 业所 得税 若干优 惠 政策 的通 知》 、 财 税[2012]85 号 《关 于实 施上
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市公司 股息 红利 差别化 个 人所得 税政 策有 关问题 的 通知》 、财税[2015]101 号 《关于 上市 公司 股息红
利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 、 财税[2016]36 号 《关 于全 面推 开营 业 税改 征增 值税 试点
的通知 》 、财税[2016]46 号《关于进一步 明确全面 推开营改增试点 金融业有 关政策的通知 》 、 财税
[2016]70 号《 关于 金融机 构同业 往来 等增 值税政 策 的补充 通知 》及 其他相 关 财税法 规和 实务 操作，
主要税 项列 示如 下：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日 前 ，以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、 债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自 2016 年 5 月 1 日 起 ，金
融业由缴纳营业税改为缴 纳增值税。对证券投资基 金管理人运用基金买卖股 票、债券的转让收入免
征增值 税， 对国 债、 地方 政府债 以及 金融 同业 往来 利息收 入亦 免征 增值 税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票、 债券的 差价 收入 ， 股票 的股 息、 红利 收入 ，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债 券的企业在向基金支付利 息时代扣代缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内( 含 1 个月)的， 其股
息红利 所得 全额 计入 应纳 税所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的，暂 减按 50% 计入 应
纳税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年的 ，暂 免征 收个 人 所得税 。对 基金 持有 的上 市公司 限售 股， 解禁 后
取得的股息、红利收入， 按照上述规定计算纳税， 持股时间自解禁日起计算 ；解禁前取得的股息、
红 利 收入 继续 暂减按 50% 计入应 纳税 所得 额。 上述 所得统 一适 用 20% 的税 率计 征 个人 所得 税。
(4) 基 金卖 出股 票按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
活期存 款 10,343,536.51 12,474,586.49
定期存 款 - -
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其他存 款 - -
合计 10,343,536.51 12,474,586.49
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 104,783,482.90 120,425,303.66 15,641,820.76
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 26,000.00 33,417.80 7,417.80
银行间 市场 - - -
合计 26,000.00 33,417.80 7,417.80
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 104,809,482.90 120,458,721.46 15,649,238.56
项目
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 136,048,314.67 137,527,192.69 1,478,878.02
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
第 31 页共 63 页 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
合计 136,048,314.67 137,527,192.69 1,478,878.02
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
无余额 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
无余额 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 2,156.76 3,198.62
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 155.21 602.91
应收债 券利 息 86.05 -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 0.07 0.09
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 20.79 36.52
合计 2,418.88 3,838.14
7.4.7.6 其他资产
无余额 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 144,371.20 682,338.19
第 32 页共 63 页 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 144,371.20 682,338.19
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 100.54 270.97
预提费 用 140,000.00 180,000.00
合计 140,100.54 180,270.97
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 76,225,479.34 76,225,479.34
本期申 购 6,062,428.84 6,062,428.84
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -23,371,170.41 -23,371,170.41
本期末 58,916,737.77 58,916,737.77
注：申 购含 转换 入份 额； 赎回含 转换 出份 额。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 61,373,846.01 13,493,045.61 74,866,891.62
本期利 润 1,899,677.90 14,170,360.54 16,070,038.44
本期基金份额交易产生的
变动数
-13,186,558.60 -5,783,576.14 -18,970,134.74
其中： 基金 申购 款 4,635,017.29 1,787,320.61 6,422,337.90
第 33 页共 63 页 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
基金赎 回款 -17,821,575.89 -7,570,896.75 -25,392,472.64
本期已 分配 利润 - - -
本期末 50,086,965.31 21,879,830.01 71,966,795.32
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 77,729.48 90,903.02
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 9,696.79 21,517.29
其他 868.99 2,396.66
合计 88,295.26 114,816.97
7.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日
卖出股 票成 交总 额 639,651,243.83 1,504,138,420.14
减：卖 出股 票成 本总 额 634,415,211.64 1,512,409,239.77
买卖股 票差 价收 入 5,236,032.19 -8,270,819.63
7.4.7.13 债券投资收益
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月
31 日
卖 出 债券 （ 债转 股及 债券到 期 兑付） 成交 总
额
- 11,690,611.00
减： 卖 出债 券 （债 转 股及债 券 到期 兑付） 成
本总额
- 11,423,533.35
减：应收 利息 总额 - 455,322.83
第 34 页共 63 页 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
买卖债 券差 价收 入 - -188,245.18
7.4.7.14 衍生工具收益
无。
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 1,093,275.61 512,149.73
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 1,093,275.61 512,149.73
7.4.7.16 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
1.交 易性 金融 资产 14,170,360.54 -21,513,822.88
——股票 投资 14,162,942.74 -21,692,983.23
——债券 投资 7,417.80 179,160.35
——资产 支持 证券 投资 - -
——基金 投资 - -
——贵金 属投 资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
——权证 投资 - -
3.其他 - -
合计 14,170,360.54 -21,513,822.88
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
第 35 页共 63 页 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 22,474.05 51,950.70
转换费 收入 10,032.94 8,907.68
合计 32,506.99 60,858.38
注：1. 本基 金的 赎回 费率按 持 有期 间递 减， 赎回 费总 额的 25% 归 入基 金资 产。
2. 本基 金的 转换 费由 申购补 差 费和 转出 基金 的赎 回费 两 部分 构成， 其中 转出 基金 的 赎回 费的 25%
归入转 出基 金的 基金 资产 。
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 1,903,921.91 4,545,155.40
银行间 市场 交易 费用 - -
交易基 金产 生的 费用 - -
其中： 申购 费 - -
赎 回费 - -
合计 1,903,921.91 4,545,155.40
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
审计费 用 60,000.00 60,000.00
信息披 露费 80,000.00 120,000.00
银行费 用 9,860.80 13,735.56
债券帐 户维 护费 18,000.00 18,000.00
合计 167,860.80 211,735.56
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
第 36 页共 63 页 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至财 务报 表报 出日 ，本 基金并 无须 作披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
上投摩 根基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司(“ 中国银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
上海国 际信 托有 限公 司(“ 上海信 托”) 基金管 理人 的股 东
摩根资 产管 理(英国)有限 公司 基金管 理人 的股 东
上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司
(“ 浦发银 行”)
基金管 理人 的股 东上 海国 际信托 有限 公司 的控 股
股东、 基金 销售 机构
尚腾资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
上投摩 根资 产管 理(香港) 有 限公司 基金管 理人 的子 公司
上信资 产管 理有 限公 司
基金管 理人 的股 东上 海国 际信托 有限 公司 控制 的
公司
上海国 利货 币经 纪有 限公 司
基金管 理人 的股 东上 海国 际信托 有限 公司 控制 的
公司
J.P. Morgan 8CS Investments (GP) Limited
基金管 理人 的股 东摩 根资 产管理( 英国) 有限 公司
控制的 公司
注：1. 下述 关联 交易 均在 正常业 务范 围内 按一 般商 业条款 订立 。
2、 根 据浦 发银 行于 2016 年 3 月 16 日发 布的 《 上海 浦东发 展银 行股 份有 限公 司关于 发行 股份 购
买资产 暨关 联交 易之 标的 资产过 户完 成的 公告 》， 浦发银 行发 行股 份购 买资 产暨关 联交 易事 项已 经
中国证 监会 证监 许可[2015]2677 号《 关于 核准 上海 浦 东发展 银行 股份 有限 公司 向上海 国际 集团 有限
公司等 发行 股份 购买 资产 的批复 》核 准。 于 2016 年 3 月 15 日 ，上 海信 托已完 成 了相 关工 商变 更登
记手续 ，成 为浦 发银 行的 控股子 公司 。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
第 37 页共 63 页 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,124,630.37 2,449,097.12
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 835,399.27 932,322.12
注： 支付 基金 管理 人上 投 摩根基 金管 理有 限公 司的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 1.5%的年
费率计 提， 逐日 累计 至每 月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 1.5% / 当年 天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 354,105.12 408,182.93
注：支 付基 金托 管人 中国 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值 0.25%的年 费率 计 提， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.25% / 当年 天数 。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含 回购) 交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行 10,343,536.51 77,729.48 12,474,586.49 90,903.02
第 38 页共 63 页 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
无。
7.4.12 期末（2017 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受 限证 券类 别：股 票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
00285
9
洁美
科技
2017-0
3-24
2018-0
4-07
限售
股
29.82 33.80
6,666.
00
198,78
0.12
225,31
0.80
-
00285
9
洁美
科技
2017-0
3-24
2018-0
4-07
限售
股
- 33.80
9,999.
00
-
337,96
6.20
-
00286
0
星帅
尔
2017-0
3-31
2018-0
4-12
限售
股
19.81 39.79
7,980.
00
158,08
3.80
317,52
4.20
-
00289
2
科力
尔
2017-0
8-10
2018-0
8-17
限售
股
17.56 32.16
11,000
.00
193,16
0.00
353,76
0.00
-
30071
3
英可
瑞
2017-1
0-23
2018-1
1-01
限售
股
40.29 74.87
7,008.
00
282,35
2.32
524,68
8.96
-
00292
3
润都
股份
2017-1
2-28
2018-0
1-05
新股
未上
市
17.01 17.01 954.00
16,227
.54
16,227
.54
-
30066
4
鹏鹞
环保
2017-1
2-28
2018-0
1-05
新股
未上
市
8.88 8.88
3,640.
00
32,323
.20
32,323
.20
-
注：基 金可 作为 特定 投资 者，认 购首 次公 开发 行股 票时公 司股 东公 开发 售股 份，所 认购 的股 份
自发行 结束 之日 起 12 个月内 不 得转 让。
第 39 页共 63 页 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
金额单 位：人 民币 元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位： 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
00250
7
涪陵榨
菜
2017-12
-04
重大事
项
17.94 - - 245,889.00 3,921,914.06 4,411,248.66 -
00291
9
名臣健
康
2017-12
-28
重大事
项
35.26
2018-0
1-02
38.79 821.00 10,311.76 28,948.46 -
30073
0
科创信
息
2017-12
-25
重大事
项
41.55
2018-0
1-02
45.71 821.00 6,863.56 34,112.55 -
60160
0
中国铝
业
2017-09
-12
重大资
产重组
6.67
2018-0
2-26
7.28 593,300.00 3,576,189.00 3,957,311.00 -
注： 本基 金截 至 2017 年 12 月 31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停
牌的股 票， 该类 股票 将在 所公布 事项 的重 大影 响消 除后， 经交 易所 批准 复牌 。
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
无。
7.4.13 金融工具风险及 管 理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
第 40 页共 63 页 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
本基金是一只进行主动投 资的混合型证券投资基金 ，属于高风险品种。本基 金投资的金融工具主要
为股票投资。本基金在日 常经营活动中面临的与这 些金融工具相关的风险主 要包括信用风险、流动
性风险及市场风险。本基 金的基金管理人从事风险 管理的主要目标是争取将 以上风险控制在限定的
范围之 内 ， 使 本基 金在 风 险和收 益之 间取 得最 佳的 平衡以 实现“风险 和收 益相匹 配” 的风 险收 益目 标。
本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系的建设 ，董事会主要负责基金管 理人风险管理战略和控
制政策、协调突发重大风 险等事项。董事会下设督 察长，负责对基金管理人 各业务环节合法合规运
作的监督检查和基金管理 人内部稽核监控工作，并 可向基金管理人董事会和 中国证监会直接报告。
经营管理层下设风险评估 联席会议，进行各部门管 理程序的风险确认，并对 各类风险予以事先充分
的评估和防范，并进行及 时控制和采取应急措施； 在业务操作层面监察稽核 部负责基金管理人各部
门的风险控制检查，定期 不定期对业务部门内部控 制制度执行情况和遵循国 家法律，法规及其他规
定的执行情况进行检查， 并适时提出修改建议；风 险管理部负责投资限制指 标体系的设定和更新，
对于违反指标体系的投资 进行监查和风险控制的评 估，并负责协助各部门修 正、修订内部控制作业
制度，并对各部门的日常 作业，依据风险管理的考 评，定期或不定期对各项 风险指标进行控管，并
提出内 控建 议。
本基金 的基 金管 理人 建立 了以风 险控 制委 员会 为核 心的、 由督 察长、 风险 控制 委员会 、 风 险管 理部 、
监察稽 核部 和相 关业 务部 门构成 的风 险管 理架 构体 系。
本基金 的基 金管 理人 对于 金融工 具的 风险 管理 方法 主要是 通过 定性 分析 和定 量分析 的方 法去
估测各种风险产生的可能 损失。从定性分析的角度 出发，判断风险损失的严 重程度和出现同类风险
损失的频度。而从定量分 析的角度出发，根据本基 金的投资目标，结合基金 资产所运用金融工具特
征通过特定的风险量化指 标、模型，日常的量化报 告，确定风险损失的限度 和相应置信程度，及时
可靠地 对各 种风 险进 行监 督、检 查和 评估 ，并 通过 相应决 策， 将风 险控 制在 可承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出现违
约、拒 绝支 付到 期本 息等 情况， 导致 基金 资产 损失 和收益 变化 的风 险。
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行了充分的评估。本 基金的银行存款存放在
本基金的托管行中国银行 ，因而与银行存款相关的 信用风险不重大。本基金 在交易所进行的交易均
以中国证券登记结算有限 责任公司为交易对手完成 证券交收和款项清算，违 约风险可能性很小。在
银行间同业市场进行交易 前均对交易对手进行信用 评估并对证券交割方式进 行限制以控制相应的信
用风险 。
第 41 页共 63 页 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流程，通 过对投资品种信用等级评 估来控制证券发行人的
信用风 险， 且通 过分 散化 投资以 分散 信用 风险 。
于 2017 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 除国 债、 央 行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资 产
净值的 比例 为 0.03%(2016 年 12 月 31 日 ：无) 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履 行与金融负债有关的义务 时遇到资金短缺的风险。 本基金的流动性风险一
方面来自于基金份额持有 人可随时要求赎回其持有 的基金份额，另一方面来 自于投资品种所处的交
易市场不活跃而带来的变 现困难或因投资集中而无 法在市场出现剧烈波动的 情况下以合理的价格变
现。
针对兑付赎回资金的流动 性风险，本基金的基金管 理人每日对本基金的申购 赎回情况进行严密监控
并预测流动性需求，保持 基金投资组合中的可用现 金头寸与之相匹配。本基 金的基金管理人在基金
合同中设计了巨额赎回条 款，约定在非常情况下赎 回申请的处理方式，控制 因开放申购赎回模式带
来的流 动性 风险 ，有 效保 障基金 持有 人利 益。
于 2017 年 12 月 31 日 ，本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且不 计息 ，
可赎回 基金 份额 净值( 所有 者权益) 无固 定到 期日 且不 计息， 因此 账面 余额 即为 未 折现的 合约 到期 现金
流量。
7.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
无。
7.4.13.3.2 报告期内本基 金组合资产的流动性 风险 分析
本基金的基金管理人在基 金运作过程中严格按照《 公开募集证券投资基金运 作管理办法》及《公开
募集开 放式 证券 投资 基金 流动性 风险 管理 规定 》 ( 自 2017 年 10 月 1 日起 施行)等法 规 的要 求对 本基金
组合资产的流动性风险进 行管理，通过独立的风险 管理部门对本基金的组合 持仓集中度指标、流通
受限制的投资品种比例以 及组合在短时间内变现能 力的综合指标等流动性指 标进行持续的监测和分
析。
第 42 页共 63 页 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
本基金 投资 于一 家公 司发 行的证 券市 值不 超过 基金 资产净 值的 10% ，且 本基金 与 由本 基金 的基 金管
理人管 理的 其他 基金 共同 持有一 家公 司发 行的 证券 不得超 过该 证券 的 10% 。本 基 金与 由本 基金 的基
金管理人管理的其他开放 式基金共同持有一家上市 公司发行的可流通股票不 得超过该上市公司可流
通股票 的 15%( 完 全按照 有关指数 构成比 例进行 证 券投资的 开放式 基金及 中 国证监会 认定的 特殊 投
资组合 不受 该比 例限 制) ， 本基金 与由 本基 金的 基金 管理人 管理 的全 部投 资组 合持有 一家 上市 公司 发
行的可 流通 股票 ，不 得超 过该上 市公 司可 流通 股票 的 30% 。
本基金所持部分证券在证 券交易所上市，其余亦可 在银行间同业市场交易， 部分基金资产流通暂时
受限制不能自由转让的情 况参见附注 7.4.12。此外 ，本基金可通过卖出回购 金融资产方式借入短期
资金应对流动性需求，其 上限一般不超过基金持有 的债券投资的公允价值。 本基金主动投资于流动
性受限 资产 的市 值合 计不 得超过 基金 资产 净值 的 15% 。
本基金的基金管理人每日 对基金组合资产中 7 个工 作日可变现资产 的可变现 价值进行审慎评估与
测算， 确保 每日 确认 的净 赎回申 请不 得超 过 7 个工 作日可 变现 资产 的可 变现 价值。
同时，本基金的基金管理 人通过合理分散逆回购交 易的到期日与交易对手的 集中度；按照穿透原则
对交易对手的财务状况、 偿付能力及杠杆水平等进 行必要的尽职调查与严格 的准入管理，以及对不
同的交易对手实施交易额 度管理并进行动态调整等 措施严格管理本基金从事 逆回购交易的流动性风
险和交易对手风险。此外 ，本基金的基金管理人建 立了逆回购交易质押品管 理制度：根据质押品的
资质确定质押率水平；持 续监测质押品的风险状况 与价值变动以确保质押品 按公允价值计算足额；
并在与私募类证券资管产 品及中国证监会认定的其 他主体为交易对手开展逆 回购交易时，可接受质
押品的 资质 要求 与基 金合 同约定 的投 资范 围保 持一 致。
综合上述各项流动性指标 的监测结果及流动性风险 管理措施的实施，本基金 在本报告期内流动性情
况良好 。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量受市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性金融
工具均面临由于市场利率 上升而导致公允价值下降 的风险，其中浮动利率类 金融工具还面临每个付
息期间 结束 根据 市场 利率 重新定 价时 对于 未来 现金 流影响 的风 险。
本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控，并通过 调整投资组合的久期等
方法对 上述 利率 风险 进行 管理。
本基金持有及承担的大部 分金融资产和金融负债不 计息，因此本基金的收入 及经营活动的现金流量
在很大程度上独立于市场 利率变化。本基金持有的 利率敏感性资产主要为银 行存款、结算备付金、
第 43 页共 63 页 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
存出保 证金 、债 券投 资等 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
第 44 页共 63 页 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
本 期末
2017 年 12 月 31 日
1 年以内 1 至 5 年 5 年以上 不 计息 合计
资产
银行存款 10,343,536.51 -
-
-
10,343,536.51
结算备付金 313,485.25 -
-
-
313,485.25
存出保证金 42,109.42 -
-
-
42,109.42
交易性金融资产 -
33,417.80 -
120,425,303.66 120,458,721.46
应收证券清算款 -
-
-
653,353.49 653,353.49
应收利息 -
-
-
2,418.88 2,418.88
应收申购款 -
-
-
39,657.11 39,657.11
资 产总计 10,699,131.18 33,417.80 -
121,120,733.14 131,853,282.12
负债
应付赎回款 -
-
-
492,678.18 492,678.18
应付管理人报酬 -
-
-
165,084.96 165,084.96
应付托管费 -
-
-
27,514.15 27,514.15
应付交易费用 -
-
-
144,371.20 144,371.20
其他负债 -
-
-
140,100.54 140,100.54
负 债总计 -
-
-
969,749.03 969,749.03
利 率敏感度 缺口 10,699,131.18 33,417.80 -
120,150,984.11 130,883,533.09
上 年度末
2016 年 12 月 31 日
1 年以内 1 至 5 年 5 年以上 不 计息 合计
资产
银行存款 12,474,586.49 -
-
-
12,474,586.49
结算备付金 1,217,868.29 -
-
-
1,217,868.29
存出保证金 73,744.35 -
-
-
73,744.35
交易性金融资产 -
-
-
137,527,192.69 137,527,192.69
应收证券清算款 -
-
-
970,194.12 970,194.12
应收利息 -
-
-
3,838.14 3,838.14
应收申购款 497.02 -
-
20,802.71 21,299.73
资 产总计 13,766,696.15 -
-
138,522,027.66 152,288,723.81
应付赎回款 -
-
-
102,446.33 102,446.33
应付管理人报酬 -
-
-
198,254.85 198,254.85
第 45 页共 63 页 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
应付托管费 -
-
-
33,042.51 33,042.51
应付交易费用 -
-
-
682,338.19 682,338.19
其他负债 -
-
-
180,270.97 180,270.97
负 债总计 -
-
-
1,196,352.85 1,196,352.85
利 率敏感度 缺口 13,766,696.15 -
-
137,325,674.81 151,092,370.96
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰早 者
予以分 类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
于 2017 年 12 月 31 日本 基 金持有 的交 易性 债券 投资 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 为 0.03%(2016
年 12 月 31 日 ：无)， 因此市 场 利率 的变 动对 于本 基金 资 产净 值无 重大 影响(2016 年 12 月 31 日 ：同)
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外的市
场价格因素变动而发生波 动的风险。本基金主要投 资于证券交易所上市交易 的股票，所面临的其他
价格风险来源于单个证券 发行主体自身经营情况或 特殊事项的影响，也可能 来源于证券市场整体波
动的影 响。
本 基金 的基 金管 理人 在构建 和 管理 投资 组合 的过 程中 ， 采用“自上 而下”的策略 ， 通过 对宏 观经 济情
况及政策的分析，结合证 券市场运行情况，做出资 产配置及组合构建的决定 ；通过对单个证券的定
性分析及定量分析，选择 符合基金合同约定范围的 投资品种进行投资。本基 金的基金管理人定期结
合宏观及微观环境的变化 ，对投资策略、资产配置 、投资组合进行修正，来 主动应对可能发生的市
场价格 风险 。
本基 金通 过投 资组 合的 分 散化降 低其 他价 格风 险 。 本 基金投 资组 合中 股票 投资 比例为 基金 资产
第 46 页共 63 页 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
的 70%-95%， 债券 投资 为 0-30% ， 权证投 资为 0-3% 。 此外， 本基 金的 基金 管 理人每 日对 本基 金所 持
有 的 证券 价格 实施 监控，定 期 运用 多种 定量 方法 对基 金 进行 风险 度量， 包括 VaR(Value at Risk)指标
等来测 试本 基金 面临 的潜 在价格 风险 ，及 时可 靠地 对风险 进行 跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位：人 民币 元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 120,425,303.66 92.01 137,527,192.69 91.02
交易性 金融 资产—基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
合计 120,425,303.66 92.01 137,527,192.69 91.02
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 除 沪深 300 指数 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人民 币万元）
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
1. 业绩比较基准( 附注
7.4.1) 上升 5% 增加约 661
增 加约 1,026
2. 业绩比较基准( 附注
7.4.1) 下降 5% 减少约 661
减 少约 1,026
7.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
第 47 页共 63 页 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
(a) 金融工 具公 允价 值计 量的 方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低层次
决定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量的 金融工 具
(i) 各层次 金融 工具 公允 价值
于 2017 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于第 一
层次的 余额 为 110,219,299.89 元 ， 属 于第 二层 次的余 额为 10,239,421.57 元 ，无 属 于第 三层 次的余
额(2016 年 12 月 31 日：第 一 层次 112,457,749.96 元，第 二层 次 25,069,442.73 元， 无第 三层 次) 。
(ii) 公允价 值所 属层 次间 的重 大变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项 停牌、 交易 不活 跃( 包括 涨 跌停时 的交 易不 活跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票和债券的公 允价值列入第一层次；并 根据估值调整中采用的不 可观察输入值对于公允
价值的 影响 程度 ，确 定相 关股票 和债 券公 允价 值应 属第二 层次 还是 第三 层次 。
(iii) 第三层 次公允 价值 余额 和本 期 变动 金额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计量 的金融 工具
于 2017 年 12 月 31 日， 本基 金 未持 有非 持续 的以 公允 价 值计 量的 金融 资产(2016 年 12 月 31日 ：同 ) 。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金融 工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价值相
差很小 。
(2) 增值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2016 年 12 月 21 日颁布 的 财税[2016]140 号 《关于 明 确金 融 房地 产开
发 教育 辅助 服务 等增 值税政 策 的通 知》 的规 定， 资管 产 品运 营过 程中 发生 的增 值 税应 税行 为， 以资
管产品 管理 人为 增值 税纳 税人。
根据财 政部 、国 家税 务总 局于 2017 年 6 月 30 日颁布 的 财税[2017]56 号《 关于 资 管产 品增 值税 有关
问题的通知》的规定，资 管产品管理人运营资管产 品过程中发生的增值税应 税行为，暂适用简易计
税方法 ，按 照 3% 的征 收率 缴纳增 值税 。对 资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日前 运营过 程 中发 生的 增值 税
应税行为，未缴纳增值税 的，不再缴纳；已缴纳增 值税的，已纳税额从资管 产品管理人以后月份的
增值税 应纳 税额 中抵 减。
此外， 财政 部、 国家 税务总 局于 2017 年 12 月 25 日 颁布的 财税[2017]90 号 《关 于 租入 固定 资产 进行
税 额 抵扣 等增 值税 政策 的通 知》 对资 管产 品管 理人自 2018 年 1 月 1 日起 运营资 管 产品 提供 的贷 款服
务、发 生的 部分 金融 商品 转让业 务的 销售 额确 定做 出规定 。
第 48 页共 63 页 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
上述税 收政 策对 本基 金截 至 2017 年 12 月 31 日止 的 财务状 况和 经营 成果 无影 响。
(3) 除公允 价值 和增 值税 外， 截至资 产负 债表 日本 基金 无需要 说明 的其 他重 要事 项。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 120,425,303.66 91.33
其中： 股票 120,425,303.66 91.33
2 固定收 益投 资 33,417.80 0.03
其中： 债券 33,417.80 0.03
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其 中： 买断 式回 购的 买入返 售 金融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 10,657,021.76 8.08
7 其他各 项资 产 737,538.90 0.56
8 合计 131,853,282.12 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
第 49 页共 63 页 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
B 采矿业
- -
C 制造业 109,106,573.74 83.36
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业
6,634,345.08 5.07
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
1,861,173.45 1.42
J 金融业
- -
K 房地产 业
- -
L 租赁和 商务 服务 业
2,790,888.19 2.13
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
32,323.20 0.02
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
- -
合计 120,425,303.66 92.01
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 002035 华帝股 份 411,011 12,387,871.54 9.46
2 300558 贝达药 业 132,426 8,381,241.54 6.40
3 002236 大华股 份 331,000 7,642,790.00 5.84
4 002640 跨境通 346,622 6,634,345.08 5.07
5 600809 山西汾 酒 99,692 5,681,447.08 4.34
6 300003 乐普医 疗 229,783 5,551,557.28 4.24
7 600521 华海药 业 176,000 5,301,120.00 4.05
8 600196 复星医 药 117,800 5,242,100.00 4.01
第 50 页共 63 页 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
9 002507 涪陵榨 菜 245,889 4,411,248.66 3.37
10 600887 伊利股 份 131,700 4,239,423.00 3.24
11 002001 新和成 106,300 4,045,778.00 3.09
12 300136 信维通 信 78,354 3,972,547.80 3.04
13 601600 中国铝 业 593,300 3,957,311.00 3.02
14 002583 海能达 186,500 3,452,115.00 2.64
15 000651 格力电 器 69,700 3,045,890.00 2.33
16 601888 中国国 旅 64,321 2,790,888.19 2.13
17 002475 立讯精 密 110,100 2,580,744.00 1.97
18 600872 中炬高 新 99,900 2,473,524.00 1.89
19 600703 三安光 电 96,300 2,445,057.00 1.87
20 002737 葵花药 业 79,100 2,437,862.00 1.86
21 002456 欧菲科 技 118,360 2,437,032.40 1.86
22 000661 长春高 新 12,600 2,305,800.00 1.76
23 603707 健友股 份 81,200 2,292,276.00 1.75
24 600779 水井坊 47,791 2,236,618.80 1.71
25 600056 中国医 药 86,063 2,142,108.07 1.64
26 600702 沱牌舍 得 44,300 2,067,038.00 1.58
27 600438 通威股 份 168,977 2,046,311.47 1.56
28 300098 高新兴 137,373 1,827,060.90 1.40
29 000813 德展健 康 156,200 1,355,816.00 1.04
30 600201 生物股 份 39,427 1,251,412.98 0.96
31 300065 海兰信 63,099 1,149,663.78 0.88
32 002859 洁美科 技 16,665 563,277.00 0.43
33 300713 英可瑞 7,008 524,688.96 0.40
34 002892 科力尔 11,000 353,760.00 0.27
35 002860 星帅尔 7,980 317,524.20 0.24
36 002916 深南电 路 2,301 200,716.23 0.15
37 002920 德赛西 威 4,569 178,784.97 0.14
38 000568 泸州老 窖 2,202 145,332.00 0.11
39 002773 康弘药 业 2,300 141,864.00 0.11
40 002915 中欣氟 材 1,085 38,181.15 0.03
41 300730 科创信 息 821 34,112.55 0.03
42 300664 鹏鹞环 保 3,640 32,323.20 0.02
43 300735 光弘科 技 2,070 29,787.30 0.02
44 002919 名臣健 康 821 28,948.46 0.02
45 002922 伊戈尔 1,245 22,248.15 0.02
46 002923 润都股 份 954 16,227.54 0.01
47 300684 中石科 技 827 11,528.38 0.01
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
第 51 页共 63 页 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基 金资
产净值 比例
（％）
1 000651 格力电 器 13,604,394.00 9.00
2 600887 伊利股 份 9,398,795.60 6.22
3 002640 跨境通 8,689,021.26 5.75
4 002027 分众传 媒 8,624,280.84 5.71
5 600809 山西汾 酒 8,490,058.00 5.62
6 000333 美的集 团 8,317,437.18 5.50
7 300558 贝达药 业 8,230,811.10 5.45
8 002035 华帝股 份 8,033,442.27 5.32
9 002236 大华股 份 8,027,377.00 5.31
10 002273 水晶光 电 7,742,386.00 5.12
11 601599 鹿港文 化 7,416,621.08 4.91
12 002841 视源股 份 7,346,596.53 4.86
13 000002 万
科Ａ 6,974,514.00 4.62
14 600966 博汇纸 业 6,873,107.25 4.55
15 600998 九州通 6,696,836.25 4.43
16 600779 水井坊 6,398,618.99 4.23
17 000596 古井贡 酒 6,335,982.77 4.19
18 600702 沱牌舍 得 6,305,267.00 4.17
19 603929 亚翔集 成 6,242,668.47 4.13
20 000568 泸州老 窖 5,778,422.50 3.82
21 002475 立讯精 密 5,704,893.00 3.78
22 002775 文科园 林 5,621,165.00 3.72
23 000418 小天鹅 Ａ 5,052,775.75 3.34
24 603239 浙江仙 通 4,961,844.12 3.28
25 600196 复星医 药 4,843,856.00 3.21
26 002001 新 和 成 4,565,435.00 3.02
27 600872 中炬高 新 4,551,756.64 3.01
28 603008 喜临门 4,500,592.61 2.98
29 300194 福安药 业 4,497,266.37 2.98
30 002043 兔 宝 宝 4,478,695.50 2.96
31 603708 家家悦 4,425,983.00 2.93
32 600132 重庆啤 酒 4,414,895.00 2.92
33 600373 中文传 媒 4,409,850.00 2.92
34 002354 天神娱 乐 4,404,029.75 2.91
35 000538 云南白 药 4,400,598.00 2.91
36 603179 新泉股 份 4,379,506.00 2.90
37 300658 延江股 份 4,343,165.70 2.87
38 300003 乐普医 疗 4,322,154.59 2.86
第 52 页共 63 页 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
39 002573 清新环 境 4,301,245.48 2.85
40 603368 柳州医 药 4,198,786.60 2.78
41 601601 中国太 保 4,135,601.90 2.74
42 603108 润达医 疗 4,111,165.40 2.72
43 300136 信维通 信 4,090,136.06 2.71
44 002466 天齐锂 业 4,063,156.00 2.69
45 300298 三诺生 物 3,976,466.94 2.63
46 000933 神火股 份 3,966,758.00 2.63
47 600519 贵州茅 台 3,941,254.39 2.61
48 601233 桐昆股 份 3,929,512.00 2.60
49 002507 涪陵榨 菜 3,921,914.06 2.60
50 600521 华海药 业 3,879,035.00 2.57
51 300065 海兰信 3,801,664.00 2.52
52 000799 酒鬼酒 3,789,686.00 2.51
53 600197 伊力特 3,757,660.05 2.49
54 002217 合力泰 3,750,921.00 2.48
55 002175 东方网 络 3,745,205.00 2.48
56 300415 伊之密 3,738,072.32 2.47
57 600436 片仔癀 3,737,181.00 2.47
58 002829 星网宇 达 3,692,967.00 2.44
59 002042 华孚时 尚 3,692,019.40 2.44
60 002139 拓邦股 份 3,589,220.09 2.38
61 601600 中国铝 业 3,576,189.00 2.37
62 601021 春秋航 空 3,567,391.72 2.36
63 300115 长盈精 密 3,560,948.00 2.36
64 600720 祁连山 3,530,871.65 2.34
65 603885 吉祥航 空 3,521,362.72 2.33
66 300144 宋城演 艺 3,519,052.00 2.33
67 300287 飞利信 3,513,607.38 2.33
68 300033 同花顺 3,497,395.99 2.31
69 000921 海信科 龙 3,431,842.39 2.27
70 002022 科华生 物 3,357,917.57 2.22
71 300570 太辰光 3,341,791.28 2.21
72 603036 如通股 份 3,334,993.70 2.21
73 002583 海能达 3,334,245.20 2.21
74 002827 高争民 爆 3,260,980.14 2.16
75 600569 安阳钢 铁 3,215,423.00 2.13
76 300595 欧普康 视 3,133,702.00 2.07
77 002456 欧菲科 技 3,095,168.22 2.05
78 600643 爱建集 团 3,076,005.00 2.04
79 300258 精锻科 技 3,049,264.38 2.02
80 300098 高新兴 3,041,022.00 2.01
81 002019 亿帆医 药 3,031,153.00 2.01
第 53 页共 63 页 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
注： “ 买入 金额” （或“ 买入 股票成 本”）、“ 卖出 金额” （或“ 卖出 股票 收入” ） 均按买 卖 成交 金额 （成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基 金资
产净值 比例
（％）
1 000651 格力电 器 12,158,934.25 8.05
2 002027 分众传 媒 9,194,485.77 6.09
3 300065 海兰信 8,709,718.63 5.76
4 600998 九州通 8,704,471.20 5.76
5 002462 嘉事堂 8,686,687.98 5.75
6 002509 天广中 茂 8,594,771.14 5.69
7 002273 水晶光 电 8,266,241.37 5.47
8 000333 美的集 团 8,198,962.14 5.43
9 002841 视源股 份 7,511,331.71 4.97
10 600966 博汇纸 业 7,439,504.46 4.92
11 000002 万
科Ａ 7,119,383.80 4.71
12 002640 跨境通 6,902,507.04 4.57
13 601599 鹿港文 化 6,891,334.03 4.56
14 300194 福安药 业 6,679,579.20 4.42
15 603898 好莱客 6,661,439.62 4.41
16 000568 泸州老 窖 6,411,084.06 4.24
17 002084 海鸥卫 浴 6,395,922.74 4.23
18 000596 古井贡 酒 6,356,023.47 4.21
19 603239 浙江仙 通 6,216,339.10 4.11
20 600809 山西汾 酒 5,927,653.22 3.92
21 603929 亚翔集 成 5,858,905.90 3.88
22 300109 新开源 5,753,275.34 3.81
23 002466 天齐锂 业 5,668,068.68 3.75
24 600887 伊利股 份 5,636,988.54 3.73
25 002775 文科园 林 5,612,290.09 3.71
26 600529 山东药 玻 5,378,659.02 3.56
27 601233 桐昆股 份 5,344,845.12 3.54
28 000418 小天鹅 Ａ 4,955,135.90 3.28
29 600643 爱建集 团 4,908,760.08 3.25
30 600779 水井坊 4,873,559.78 3.23
31 603036 如通股 份 4,781,523.95 3.16
32 603008 喜临门 4,736,630.23 3.13
第 54 页共 63 页 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
33 002043 兔 宝 宝 4,671,081.36 3.09
34 600132 重庆啤 酒 4,651,619.81 3.08
35 000538 云南白 药 4,564,198.98 3.02
36 000858 五 粮 液 4,544,301.00 3.01
37 603368 柳州医 药 4,308,965.13 2.85
38 603708 家家悦 4,268,372.90 2.83
39 600436 片仔癀 4,139,324.05 2.74
40 601601 中国太 保 4,137,119.23 2.74
41 002217 合力泰 4,111,919.53 2.72
42 600373 中文传 媒 4,093,107.70 2.71
43 600016 民生银 行 4,088,388.24 2.71
44 002354 天神娱 乐 4,053,123.42 2.68
45 600702 沱牌舍 得 4,046,080.00 2.68
46 600519 贵州茅 台 4,018,051.00 2.66
47 600197 伊力特 4,001,922.00 2.65
48 000799 酒鬼酒 3,986,096.33 2.64
49 300298 三诺生 物 3,954,435.60 2.62
50 603179 新泉股 份 3,915,460.08 2.59
51 600720 祁连山 3,847,172.32 2.55
52 300377 赢时胜 3,719,175.38 2.46
53 002332 仙琚制 药 3,716,958.57 2.46
54 002019 亿帆医 药 3,711,712.89 2.46
55 002573 清新环 境 3,683,248.71 2.44
56 002829 星网宇 达 3,649,033.11 2.42
57 300287 飞利信 3,628,357.78 2.40
58 300415 伊之密 3,626,958.80 2.40
59 603108 润达医 疗 3,624,882.32 2.40
60 002042 华孚时 尚 3,477,451.86 2.30
61 000921 海信科 龙 3,447,891.55 2.28
62 002139 拓邦股 份 3,447,126.91 2.28
63 000980 众泰汽 车 3,444,997.15 2.28
64 603885 吉祥航 空 3,444,596.20 2.28
65 601021 春秋航 空 3,422,674.90 2.27
66 300658 延江股 份 3,413,769.16 2.26
67 000933 神火股 份 3,412,231.28 2.26
68 300033 同花顺 3,240,257.69 2.14
69 002022 科华生 物 3,228,759.94 2.14
70 601111 中国国 航 3,225,420.85 2.13
71 600569 安阳钢 铁 3,215,479.36 2.13
72 002827 高争民 爆 3,191,316.94 2.11
73 002311 海大集 团 3,179,005.48 2.10
74 300581 晨曦航 空 3,175,679.16 2.10
75 002475 立讯精 密 3,164,762.25 2.09
76 600332 白云山 3,155,316.04 2.09
第 55 页共 63 页 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
77 000932 *ST 华菱 3,153,734.05 2.09
78 300115 长盈精 密 3,145,905.44 2.08
79 603877 太平鸟 3,082,354.96 2.04
80 603358 华达科 技 3,072,193.09 2.03
81 002035 华帝股 份 3,053,263.14 2.02
82 002069 獐子岛 3,044,724.01 2.02
83 300258 精锻科 技 3,031,205.00 2.01
84 300144 宋城演 艺 3,022,566.66 2.00
注： “ 买入 金额” （或“ 买入 股票成 本”）、“ 卖出 金额” （或“ 卖出 股票 收入” ） 均按买 卖 成交 金额 （成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 603,150,379.87
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 639,651,243.83
注： “ 买入 金额” （或“ 买入 股票成 本”）、“ 卖出 金额” （或“ 卖出 股票 收入” ） 均按买 卖 成交 金额 （成
交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 33,417.80 0.03
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
第 56 页共 63 页 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
10 合计 33,417.80 0.03
8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 132010 17 桐昆 EB 260 33,417.80 0.03
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
8.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
8.11.1 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 报告期内本 基金投 资的前十名证券的发行主 体本期没有出现被监管部 门立案调查，或在报告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。
8.12.2 报告 期内 本基 金投 资的前 十名 股票 中没 有在 基金合 同规 定备 选股 票库 之外的 股票 。
8.12.3 期末其他各项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
第 57 页共 63 页 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
1 存出保 证金
42,109.42
2 应收证 券清 算款
653,353.49
3 应收股 利
-
4 应收利 息
2,418.88
5 应收申 购款
39,657.11
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
737,538.90
8.12.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公
允价值
占基金 资产
净值比 例(%)
流通受 限情 况说 明
1 002507 涪陵榨 菜 4,411,248.66 3.37 筹划重 大事 项
8.12.6 投资组合报告附 注 的其他文字描述部分
因四舍 五入 原因 ，投 资组 合报告 中分 项之 和与 合计 可能存 在尾 差。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
第 58 页共 63 页 上投摩 根健 康品 质生 活混 合型证 券投 资基 金 2017 年年 度 报告
4,608
12,785.75 4,843,992.25 8.22% 54,072,745.52 91.78%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有
本基金
87,209.19 0.1480%
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2012 年 2 月 1 日) 基金 份额 总额 672,073,525.19
本报告 期期 初基 金份 额总 额 76,225,479.34
本报告 期基 金总 申购 份额 6,062,428.84
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 23,371,170.41
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 58,916,737.77
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
基金管 理人 ：
1 、 本公司 于 2017 年 7 月 15 日发布 公告 ： 因 个人 原因， 穆矢先 生 自 2017 年 7 月 13 日起 不
再担任 本公 司董 事长 。
2 、 本公司 于 2017 年 7 月 29 日 发 布公 告： 章 硕麟 先生自 2017 年 7 月 28 日 起代 任本公 司董
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事长。
3 、 本公司 于 2017 年 9 月 23 日发布 公告 ： 因 个人 原因， 刘万方 先生 自 2017 年 9 月 21 日起
不再担 任本 公司 督察 长； 邹树波 先生 自 2017 年 9 月 21 日起 担任 本公司 督察 长。
4 、 本公司 于 2017 年 11 月 11 日 发 布公 告：自 2017 年 11 月 9 日起 ，陈 兵先 生担 任本公 司
董事长 ，章 硕麟 先生 不再 代任本 公司 董事 长。
基金托 管人 ：
2017 年8 月， 陈 四清 先生 担任中 国银 行股 份有 限公 司董事 长、 执行 董事、 董 事会战 略发 展委 员
会主席 及委 员等 职务 。上 述人事 变动 已按 相关 规定 备案、 公告 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内无 基金 投资 策略 的改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告期内，本基金未发 生改聘为其审计的会计师 事务所情况。报告年度应 支付给聘任普华永
道中天 会计 师事 务所 有限 公司的 报酬 为 60,000 元， 目前该 审计 机构 已提 供审 计服务 的连 续年 限为 6
年。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
报告期内，管理人、托管 人未受稽查或处罚，亦未 发现管理人、托管人的高 级管理人员受稽查
或处罚 。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
东方证 券 1 145,267,150.80 11.72% 135,284.33 11.72% -
东吴证 券 1 172,807,330.70 13.94% 160,937.06 13.94% -
方正证 券 1 468,112,497.98 37.77% 435,954.61 37.77% -
高华证 券 1 25,807,839.34 2.08% 24,034.52 2.08% -
国元证 券 1 120,247,304.10 9.70% 111,985.62 9.70% -
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华泰证 券 1 133,569,206.66 10.78% 124,392.92 10.78% -
上海证 券 1 55,937,823.02 4.51% 52,095.07 4.51% -
中泰证 券 1 117,713,371.58 9.50% 109,626.22 9.50% -
注：1. 上 述佣 金按 市场 佣 金率计 算， 以扣 除由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 的证 管费 、
经手费 和适 用期 间内 由券 商承担 的证 券结 算风 险基 金后的 净额 列示 。
2. 交易 单元 的选 择标 准：
1）资 本金 雄厚, 信 誉良 好。
2） 财务 状况 良好,经营 行为 规 范。
3）内 部管 理规 范、 严格, 具备健 全的 内控 制度 。
4）具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件,交 易 设施符 合代 理本 基金 进行 证券交 易的 需要,
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务。
5） 研究 实力 较强,有固 定的 研 究机 构和 专门 研究 人员,能及 时、 定期 、全 面地为 本 基金 提供 宏观
经济、 行业 情况 、市 场走 向、个 股分 析的 研究 报告 及周到 的信 息服 务。
3. 交易 单元 的选 择程 序：
1） 本基 金管 理人 定期 召开 会议， 组织 相关部 门依 据 交易单 元的 选择 标准 对交 易单元 候选 券商 进
行评估 ，确 定选 用交 易单 元的券 商。
2）本 基金 管理 人与 券商 签 订交易 单元 租用 协议 ，并 通知基 金托 管人 。
4. 2017 年度 本基 金新 增东 吴证券1个席 位， 无注 销席位 。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
东方证 券 0.00 - 0.00 - 0.00 0.00%
东吴证 券 0.00 - 0.00 - 0.00 0.00%
方正证 券 0.00 - 0.00 - 0.00 0.00%
高华证 券 0.00 - 0.00 - 0.00 0.00%
国元证 券 0.00 - 0.00 - 0.00 0.00%
华泰证 券 0.00 - 0.00 - 0.00 0.00%
上海证 券 0.00 - 0.00 - 0.00 0.00%
中泰证 券 0.00 - 0.00 - 0.00 0.00%
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11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露 方式 法定披露 日期
1.
关于降 低上 投摩根 基金 管 理有限 公司 旗
下部分 人民 币份额 基金 最 低交易 限额 的
公告
基金管理人公司网站、
《 上 海证 券报》 、 《 证券
时 报 》和 《中 国证 券报》
2017 年 6 月 7 日
2.
上投摩 根基 金管理 有限 公 司关于 高级 管
理人员 变更 的公 告
同上 2017 年 7 月 15 日
3.
上投摩 根基 金管理 有限 公 司关于 高级 管
理人员 变更 的公 告
同上 2017 年 7 月 29 日
4.
上投摩 根基 金管理 有限 公 司关于 高级 管
理人员 变更 的公 告
同上 2017 年 9 月 23 日
5.
上投摩 根基 金管理 有限 公 司关于 高级 管
理人员 变更 的公 告
同上
2017 年 11 月 11
日
6.
上投摩 根基 金管理 有限 公 司关于 旗下 基
金调整 流通 受限 股票 估值 方法的 公告
同上
2017 年 12 月 25
日
7.
上投摩 根基 金管理 有限 公 司关于 旗下 证
券投资 基金 缴纳 增值 税的 公告
同上
2017 年 12 月 30
日
§12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 上投 摩 根健康 品质 生活 混合 型证 券投资 基金 设立 的文 件；
2、 《上 投摩 根健 康品 质生 活混合 型证 券投 资基 金基 金合同 》 ；
3、 《上 投摩 根健 康品 质生 活混合 型证 券投 资基 金基 金托管 协议 》 ；
4、 《上 投摩 根基 金管 理有 限公司 开放 式基 金业 务规 则》 ；
5、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照。
12.2 存放地点
基金管 理人 处或 基金 托管 人住所 。
12.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
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网址：www.cifm.com
上投摩根基金管理有 限公 司
二〇一八年三月二十 九日
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