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上投货币A(370010)

上投货币:2017年年度报告查看PDF公告

上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 
 
 
 
 
上投摩 根货币 市场基 金 
2017 年 年度 报告 
2017 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管 理人: 上投 摩根基 金管 理有限 公司 
基 金托 管人: 中国 建设银 行股 份有限 公司 
报 告送 出日期 : 二 〇一八 年三 月二十 九日 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 
§1


重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独 立董事 签字 同意 ,并 由董 事长签 发。


基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2018 年 3 月 28 日复 核了 本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容,保证复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。


基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ,但 不保 证基金 一定 盈利 。


基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ,投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基 金的招 募说 明书 及其 更新 。


本 报 告期自 2017 年 1 月 1 日 起至 12 月 31 日 止。 第 2 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 1.2 目录 §1


重要提示及目录 .................................................................................................................................... 2 1.1 重要 提示 ......................................................................................................................................... 2 §2


基金简介 ................................................................................................................................................ 5 2.1 基金 基本 情况 ................................................................................................................................. 5 2.2 基金 产品 说明 ................................................................................................................................. 5 2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 ............................................................................................................. 6 2.4 信息 披露 方式 ................................................................................................................................. 7 2.5 其他 相关 资料 ................................................................................................................................. 7 §3


主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ................................................................................ 7 3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 ............................................................................................................. 7 3.2 基金 净值 表现 ................................................................................................................................. 8 3.3 过去 三年 基金 的利 润分配 情况 .................................................................................................... 11 §4


管理人报告 .......................................................................................................................................... 12 4.1 基金 管理 人及 基金 经理 情况 ....................................................................................................... 12 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................... 14 4.3 管理 人对 报告 期内 公平 交 易情 况的 专项 说明 ........................................................................... 14 4.4 管理 人对 报告 期内 基金 的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明 ........................................................... 15 4.5 管理 人对 宏观 经济 、证 券 市场 及行 业走 势的 简要 展望 ........................................................... 16 4.6 管理 人内 部有 关本 基金 的 监察 稽核 工作 情况 ........................................................................... 17 4.7 管理 人对 报告 期内 基金 估 值程 序等 事项 的说明 ....................................................................... 17 4.8 管 理 人对 报告 期内 基金利 润 分配 情况 的说明 ............................................................................ 18 4.9 报告 期内 管理 人对 本基 金 持有 人数 或基 金资 产净 值 预警 情形 的说明 ................................... 18 §5


托管人报告 .......................................................................................................................................... 18 5.1 报告 期内 本基 金托 管人 遵 规守 信情 况声明 ............................................................................... 18 5.2 托管 人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........... 18 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................... 18 §6


审计报告 .............................................................................................................................................. 18 6.1 审计 意见 ....................................................................................................................................... 19 我们审计 了上 投摩 根货 币 市场基 金 ( 以下 简称 上投 摩根货 币基 金”) 的财 务报 表,包 括 2017 年 12 月31 日的 资产 负债 表, 2017 年度 的利 润表 和所 有者 权益(基金 净值)变动 表以 及财 务 报表 附注。











我们认为,后附的财务报 表在所有重大方面按照企 业会计准则和在财务报表 附注中所列示的中 国证券监督管理委员会( 以下简称“中国证监会”) 、中国证券投资基金业协会( 以下简称“中 国 基金业 协会 ”) 发布 的有 关 规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 , 公允 反映 了 上投摩 根货 币基 金 2017 年 12 月 31 日的 财务状 况 以及 2017 年 度的 经营成 果 和基 金净 值变 动情 况。 .................... 19 6.2 形成 审计 意见 的基 础 ................................................................................................................... 19 6.3 管理 层对 财务 报表 的责 任 ........................................................................................................... 19 6.4 注册 会计 师的 责任 ....................................................................................................................... 19 §7


年度财务报表 ...................................................................................................................................... 21 7.1 资产 负债 表 ................................................................................................................................... 21 7.2 利润 表 ........................................................................................................................................... 22 7.3 所有 者权 益( 基金 净值 ) 变动表 ............................................................................................... 24 7.4 报表 附注 ....................................................................................................................................... 25 第 3 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 §8


投资组合报告 ...................................................................................................................................... 51 8.1 期末 基金 资产 组合 情况 ................................................................................................................ 51 8.2 债券 回购 融资 情况 ........................................................................................................................ 52 8.3 基金 投资 组合 平均 剩余期 限 ........................................................................................................ 52 8.4 报告 期内 投资 组合 平均剩 余 存续 期超过 240 天 情况 说明 ........................................................ 53 8.5 期末 按债 券品 种分 类的债 券 投资 组合 ........................................................................................ 53 8.6 期末 按摊 余成 本占 基金资 产 净值 比例 大小 排名 的前 十 名债 券投 资明细 ................................ 54 8.7“影子 定价” 与“摊余 成本法”确定 的基 金资 产净 值的偏 离 .......................................................... 54 8.8 期末 按公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 .................... 54 8.9 投资 组合 报告 附注 ....................................................................................................................... 55 §9


基金份额持有人信息 .......................................................................................................................... 55 9.1 期末 基金 份额 持有 人户 数 及持 有人 结构 ................................................................................... 55 9.2 期末 货币 市场 基金 前十 名 份额 持有 人情况 ............................................................................... 56 9.3 期末 基金 管理 人的 从业人 员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................ 56 9.4 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 .................................... 56 §10


开放式基金份额变 动 ........................................................................................................................ 57 §11


重大事件揭示 .................................................................................................................................... 57 11.1 基 金份 额持 有人 大会决 议 ......................................................................................................... 57 11.2 基 金管 理人 、基 金托管 人 的专 门基 金托 管部 门的 重 大人 事变动 ......................................... 57 11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................................. 58 11.4 基 金投 资策 略的 改变 ................................................................................................................. 58 11.5 为基 金进 行审 计的 会计 师 事务 所情况 ...................................................................................... 58 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ..................................................... 58 11.7 基 金租 用证 券公 司交易 单 元的 有关 情况 ................................................................................. 58 11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的 情况 ................................................................................................. 59 11.9 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 59 §12


备查文件目录 .................................................................................................................................... 60 12.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 60 12.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 60 12.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 60


第 4 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 §2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金名 称 上投摩 根货 币市 场基 金 基金简 称 上投摩 根货 币 基金主 代码 370010 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2005 年 4 月 13 日 基金管 理人 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 99,571,104,758.53 份 基金合 同存 续期 不定期 下属分 级基 金的 基金 简称 上投摩 根货 币 A 上投摩 根货 币 B 下属分 级基 金的 交易 代码 370010 370010 报告期末下属分级基金的份额总 额 102,095,646.87 份 99,469,009,111.66 份 2.2 基金产品说明 投资目 标 通过合 理的 资产 选择 ,在 有效控 制投 资风 险和 保持 较高流 动性 的前 提下 , 为投资 者提 供资 金的 流动 性储备 , 进一 步优 化现 金 管理 , 并 力求 获得 高于 业绩比 较基 准的 稳定 回报 。 投资策 略 本基金 投资 管理 将充 分运 用收益 率策 略与 估值 策略 相结合 的方 法 , 对 各类 可 投 资资 产进 行合 理的 配置 和 选择。 投资 策略 首先审 慎 考虑 各类 资产 的收 益性、 流动 性及 风险 性特 征, 在 风险 与收 益的 配比 中, 力 求将 各类 风险 降 到最低 ,并 在控 制投 资组 合良好 流动 性的 基础 上为 投资者 获取 稳定 的收 益。 利 率 预期 策略: 市场 利率因 应 景气 循环、 季节 因素或 货 币政 策变 动而 产生 波 动, 本基 金将 首先 根据对 国 内外 经济 形势 的预 测, 分析 市场 投资 环境 的 变化趋 势, 重点 关注利 率 趋势变 化; 其次, 在判 断 利率变 动趋 势时 , 我们 将重点 考虑 货币 供给 的预 期效应( Money-supply Expectations Effect)、通 货 第 5 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 膨胀与 费雪 效应(Fisher Effect) 以及资 金流 量变 化(Flow of Funds) 等,全面 分析宏 观经 济、 货币 政策 与财政 政策 、 债 券市 场政 策趋势 、 物 价水 平变 化 趋势等 因素 ,对 利率 走势 形成合 理预 期, 从而 做出 各类资 产配 置 的决策。 估 值 策略: 建立 不同 品种的 收 益率 曲线 预测 模型, 并 通 过这 些模 型进 行估 值, 确 定价 格中 枢的变 动 趋势。 根据 收益 率、 流 动 性、 风 险匹 配原 则以及 债券的 估值 原则 构建 投资 组合, 合理 选择 不同 市场 中有投 资价 值的 券种 , 并根据 投资 环境 的变 化相 机调整 。 久 期 管理: 久期 作为 衡量债 券 利率 风险 的指 标, 反映 了 债券 价格 对收 益率 变 动 的敏 感度。 本基 金努力 把 握久 期与 债券 价格 波动 之 间的 量化 关系, 根 据未来 利率 变化 预期 ,以 久期和 收益 率变 化评 估为 核心。 通过 久期 管理 , 合理配 置投 资品 种 。 在 预 期利率 下降 时适 度加 大久 期, 在预 期利 率上 升时 适度缩 小久 期。 流动性管 理: 由 于货 币市场 基 金要 保持 高流 动性 的特 性, 本基 金会 紧密 关 注申购/ 赎回现 金流情 况、 季节性资 金流动、 日历效 应等,建 立组合流 动 性预警 指标 ,实 现对 基金 资产的 结构 化管 理, 并结 合持续 性投 资的 方法 , 将回购/ 债券 到期 日进 行均 衡等量 配置 , 以 确保 基金 资产的 整体 变现 能力 。 随着国 内货 币市 场的 进一 步发展 , 以及 今后 相关 法 律法规 允许 本基 金可 投 资的金 融工 具出 现时 , 本 基金将 予以 深入 分析 并加 以审慎 评估 , 在符 合本 基金投 资目 标的 前提 下适 时调整 本基 金投 资对 象。 业绩比 较基 准 本基金 业绩 比较 基准 为同 期七天 通知 存款 利率 (税 后) 。 风险收 益特 征 本基金 属于 证券 投资 基金 中高流 动性 、 低风 险品 种 , 其 预期 风险 和预 期收 益率都 低于 股票 基金 、债 券基金 和混 合基 金。 本基金 风险 收益 特征 会定 期评估 并在 公司 网站 发布 ,请投 资者 关注 。 2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司 信息披露 负责人 姓名 胡迪 田青 联系电 话 021-38794888 010-67595096 电子邮 箱 services@cifm.com tianqing1.zh@ccb.com 第 6 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 客户服 务电 话 400-889-4888 010-67595096 传真 021-20628400 010-66275853 注册地 址 中国( 上海 )自 由贸 易试 验区 富城路99号震 旦国 际大 楼25楼 北京市 西城 区金 融大 街25 号 办公地 址 中国( 上海 )自 由贸 易试 验区 富城路99号震 旦国 际大 楼25 楼 北京市 西城 区闹 市口 大街1 号 院1号楼 邮政编 码 200120 100033 法定代 表人 陈兵 田国立 2.4 信息披露方式 本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》 《中 国证 券报》 《证 券时 报》 登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.cifm.com 基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通合 伙) 中国上 海市 黄浦 区湖 滨路202 号企 业 天地 2 号楼普 华永 道中 心 11 楼 注册登 记机 构 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 中 国 ( 上海) 自由 贸易 试验 区 富城路 99 号 震旦国 际大 楼 25 楼 §3


主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 3.1 主要会计数据和财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间数据和指 标 2017 年 2016 年 2015 年 上投摩 根 货币 A 上投摩 根 货币 B 上投摩 根 货币 A 上投摩 根 货币 B 上投摩 根 货币 A 上投摩 根 货币 B 本期已 实现 收益 3,410,919.1 2,929,427,6 2,640,606.8 1,349,383,9 4,559,433.9 2,109,611,2 第 7 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 2 50.89 0 03.09 1 69.55 本期利 润 3,410,919.1 2 2,929,427,6 50.89 2,640,606.8 0 1,349,383,9 03.09 4,559,433.9 1 2,109,611,2 69.55 本期净 值收 益率 3.3685% 3.6165% 2.0543% 2.2993% 2.6756% 2.9221% 3.1.2 期末数 据 和指 标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 上投摩 根货 币 A 上投摩 根货 币 B 上投摩 根货 币 A 上投摩 根货 币 B 上投摩 根货 币 A 上投摩 根货 币 B 期末基金资产净 值 102,095,64 6.87 99,469,009, 111.66 141,671,32 1.62 93,741,636, 593.99 161,674,87 8.96 69,142,743, 785.23 期末基金份额净 值 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 3.1.3 累计期末指标 2017 年末 2016 年末 2015 年末 上投摩 根 货币 A 上投摩 根 货币 B 上投摩 根 货币 A 上投摩 根 货币 B 上投摩 根 货币 A 上投摩 根 货币 B 累计净 值收 益率 35.2547% 39.4408% 30.8472% 34.5740% 28.2134% 31.5494% 注:1. 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 (不 含公 允价值 变动 收益 ) 扣除相 关费 用后 的余 额, 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益, 由于 货币 市场 基 金采用 摊余 成本 法核 算, 因此, 公允 价值 变动 收益 为零, 本期 已实 现收 益和 本期利 润的 金额 相等 。 2.本基 金收 益分 配按 月结 转份额 。 3.上述 基金 业绩 指标 不包 括交易 基金 的各 项费 用( 例如基 金转 换费 等) ,计 入费用 后实 际收 益 水平要 低于 所列 数字 。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 1 .上投摩根货币 A : 阶段 份额净值 收 益率① 份额净值 收 益率标 准差 ② 业绩比 较基 准收益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①- ③ ②- ④ 过去三 个月 0.9447% 0.0018% 0.3403% 0.0000% 0.6044% 0.0018% 过去六 个月 1.8399% 0.0014% 0.6805% 0.0000% 1.1594% 0.0014% 过去一 年 3.3685% 0.0016% 1.3500% 0.0000% 2.0185% 0.0016% 过去三 年 8.3145% 0.0022% 4.0500% 0.0000% 4.2645% 0.0022% 第 8 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 过去五 年 16.1577% 0.0025% 6.7500% 0.0000% 9.4077% 0.0025% 自基金 合同 生效 起至今 35.2547% 0.0036% 20.1004% 0.0014% 15.1543% 0.0022% 2.上投摩根货币 B : 阶段 份额净值 收 益率① 份额净值 收 益率标 准差 ② 业绩比 较基 准收益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①- ③ ②- ④ 过去三 个月 1.0056% 0.0018% 0.3403% 0.0000% 0.6653% 0.0018% 过去六 个月 1.9628% 0.0014% 0.6805% 0.0000% 1.2823% 0.0014% 过去一 年 3.6165% 0.0016% 1.3500% 0.0000% 2.2665% 0.0016% 过去三 年 9.0961% 0.0022% 4.0500% 0.0000% 5.0461% 0.0022% 过去五 年 17.5568% 0.0025% 6.7500% 0.0000% 10.8068% 0.0025% 自基金 合同 生效 起至今 39.4408% 0.0036% 20.1004% 0.0014% 19.3404% 0.0022% 注 : 本基 金合 同生 效日为 2005 年 4 月 13 日。 3.2.2 自基金合同生效 以来 基金份额累计净 值收益率 变动及其与同 期业绩比较 基准收益率变 动的比 较


上投摩 根货 币市 场基 金 自基金 合同 生效 以来 累计 净值收 益率 与业 绩比 较基 准收益 率历 史走 势对 比图 (2005 年 4 月 13 日至 2017 年 12 月 31 日) 1 、上投摩根货币 A 2 、上投摩根货币 B 第 9 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 注: 按照基 金合 同的 约定 , 本 基金自 基金 合同 生效 日起不 超过 三个 月内 完成 建仓 。 截 止 2005 年 07 月 13 日 ,本 基金 已根 据基金 合同 完成 建仓 且资 产配置 比例 符合 本基 金基 金合同 规定 。 本 基 金合 同生 效日为 2005 年 04 月 13 日。 图示 时间段 为 2005 年 04 月 13 日至 2017 年 12 月 31 日。 3.2.3 过去五年基金每年净 值收益 率及其与同期 业绩 比较基准收益率的比 较 上投摩 根货 币市 场基 金 过去五 年基金 净收 益率与 业绩比 较基 准收 益率 的对 比图 1 、 上投摩根货币 A 第 10 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 2 、上投摩根货币 B 注 : 本基 金合 同生 效日为 2005 年 4 月 13 日。 图示时 间 段为 2012 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。 3.3 过去三年基金的利润分 配情况 上投摩 根货 币 A : 单位: 人民 币元 年度 已按再 投资 直接通 过应 付赎 应付利 润本 年变 动 年度利 润分 配合 备注 第 11 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 形式转 实收 基金 回款转 出金 额 计 2017 年 1,399,285.26 1,456,485.47 555,148.39 3,410,919.12 - 2016 年 2,332,383.47 291,581.07 16,642.26 2,640,606.80 - 2015 年 3,755,181.32 896,444.41 -92,191.82 4,559,433.91 - 合计 7,486,850.05 2,644,510.95 479,598.83 10,610,959.83 - 上投摩 根货 币 B : 单位: 人民 币元 年度 已按再 投资 形式转 实收 基金 直接通 过应 付赎 回款转 出金 额 应付利 润本 年变 动 年度利 润分 配合 计 备注 2017 年 2,727,964,99 6.74 148,804,794.04 52,657,860.11 2,929,427,650.89 - 2016 年 1,276,242,08 5.28 57,647,989.14 15,493,828.67 1,349,383,903.09 - 2015 年 2,080,496,43 6.94 51,933,627.06 -22,818,794.45 2,109,611,269.55 - 合计 6,084,703,51 8.96 258,386,410.24 45,332,894.33 6,388,422,823.53 - §4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经 理情况 4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验 上投摩 根基 金管 理有 限公 司经中 国证 券监 督管 理委 员会批 准, 于2004 年5 月12 日 正 式成 立。 公 司由上 海国际 信托 投资 有限 公司 (2007 年10 月8 日更 名为 “ 上海国 际信 托有 限公 司” ) 与摩根 资产 管理 (英 国) 有限 公司合 资设 立 , 注册资 本为2.5 亿 元人 民币,注册 地上 海。截至2017 年12月底,公 司管 理的 基金共 有六十 只 ,均 为开 放式基 金, 分别 是: 上投 摩根中 国优 势证 券投 资基 金、上 投摩 根货 币市 场 基金、 上投 摩根 阿尔 法混 合型证 券投 资基 金、 上投 摩根双 息平 衡混 合型 证券 投资基 金、 上投 摩根 成 长先锋 混合 型证 券投 资基 金、上 投摩 根内 需动 力混 合型证 券投 资基 金、 上投 摩根亚 太优 势混 合型 证 券投资 基金 、上 投摩 根双 核平衡 混合 型证 券投 资基 金、上 投摩 根中 小盘 混合 型证券 投资 基金 、上 投 摩根纯 债债 券型 证券 投资 基金、 上投 摩根 行业 轮动 混合型 证券 投资 基金 、上 投摩根 大盘 蓝筹 股票 型 证券投 资基 金、 上投 摩根 全球新 兴市 场混 合型 证券 投资基 金、 上投 摩根 新兴 动力混 合型 证券 投资 基 金、上 投摩 根强 化回 报债 券型证 券投 资基 金、 上投 摩根健 康品 质生 活混 合型 证券投 资基 金、 上投 摩 第 12 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 根全球 天然 资源 混合 型证 券投资 基金 、上 投摩 根分 红添利 债券 型证 券投 资基 金、上 投摩 根中 证消 费 服务领 先指 数证 券投 资基 金、上 投摩 根核 心优 选混 合型证 券投 资基 金、 上投 摩根轮 动添 利债 券型 证 券投资 基金 、上 投摩 根智 选30混 合型 证券 投资 基金 、上投 摩根 成长 动力 混合 型证券 投资 基金 、上 投 摩根天 颐年 丰混 合型 证券 投资基 金、 上投 摩根 岁岁 盈定期 开放 债券 型证 券投 资基金 、上 投摩 根红 利 回报混 合型 证券 投资 基金 、上投 摩根 转型 动力 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 、上投 摩根 双债 增利 债 券型证 券投 资基 金、 上投 摩根核 心成 长股 票型 证券 投资基 金、 上投 摩根 民生 需求股 票型 证券 投资 基 金、上 投摩 根优 信增 利债 券型证 券投 资基 金、 上投 摩根现 金管 理货 币市 场基 金、上 投摩 根纯 债丰 利 债券型 证券 投资 基金 、上 投摩根 天添 盈货 币市 场基 金、上 投摩 根天 添宝 货币 市场基 金、 上投 摩根 纯 债添利 债券 型证 券投 资基 金、上 投摩 根稳 进回 报混 合型证 券投 资基 金、 上投 摩根安 全战 略股 票型 证 券投资 基金 、上 投摩 根卓 越制造 股票 型证 券投 资基 金、上 投摩 根整 合驱 动灵 活配置 混合 型证 券投 资 基金、 上投 摩根 动态 多因 子策略 灵活 配置 证券 投资 基金、 上投 摩根 智慧 互联 股票型 证券 投资 基金 、 上投摩 根科 技前 沿灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金、 上投摩 根新 兴服 务股 票型 证券投 资基 金、 上投 摩 根医疗 健康 股票 型证 券投 资基金 、上 投摩 根文 体休 闲灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、上 投摩 根智 慧 生活灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 上投 摩根 策略 精选灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 上投 摩根 安 鑫回报 混合 型证 券投 资基 金、上 投摩 根岁 岁丰 定期 开放债券 型证 券投 资基 金、 上 投摩 根中 国世 纪灵 活配置 混 合型 证券 投资 基金(QDII) 、 上投摩根全 球多 元配置 证券 投资 基金(QDII) 、 上投 摩根 安丰 回报 混合型 证券 投资 基金 、上 投摩根 安泽 回报 混合 型证 券投资 基金 、上投 摩根 安瑞 回 报混 合型 证券 投资 基金、 上投 摩根 岁岁 金定 期开放 债券 型证 券投 资基 金、上投 摩根 安通 回报 混合 型 证券 投资 基金 、 上 投摩根 优选 多因 子股 票型 证券投 资基 金、 上投 摩根 丰瑞债 券型 证券 投资 基金 及上 投摩 根标 普港 股通 低波红 利指 数型 证券 投资 基金。 4.1.2 基金经理(或基金经 理小组)及基金经理 助理 的简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助理 )期 限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 孟晨波 本基金 基 金经理 、 货币市 场 投资部 总 监、总 经 理助理 2009-09-17 - 9 年( 金融 领域从 业 经验 23 年) 经济学学士,历任荷兰银行上海 分行资金部高级交易员,星展银 行上海分行资金部经理,比利时 富通银行上海分行资金部联席董 事,花旗银行(中国)有限公司 金融市 场部 副总 监。2009 年 5 月 加入上投摩根基金管理有限公 司,先后担任固定收益部总监、 第 13 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 货币市 场投 资部 总监 ,2009 年 9 月起任上投摩根货币市场基金基 金经理 , 自 2014 年 8 月起 同时担 任上投摩根现金管理货币市场基 金基金 经理 ,自 2014 年 11 月起 担任上投摩根天添宝货币市场基 金基金 经理 , 2014 年 11 月至 2017 年 8 月担任 上投 摩根 天添 盈货币 市场基 金基 金经 理。 王化鑫 本基金 基 金经理 2016-07-29 - 11 年 上海财经大学金融工程学士, 2007 年 7 月 起加 入上 投摩 根基金 管理有限公司,先后担任客服助 理、交易助理、交易员、资深交 易员、固定收益首席交易员、基 金经理 助理 , 自 2016 年 7 月起担 任上投摩根货币市场基金基金经 理。 注:1. 任职 日期 和离 任日 期均指 根据 公司 决定 确定 的聘任 日期 和解 聘日 期。 2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明 在本报告期内,基金管理 人不存在损害基金份额持 有人利益的行为,勤勉尽 责地为基金份额持 有人谋 求利 益。 本基 金管 理人遵 守了 《证 券投 资基 金法》 及其 他有 关法 律法 规、 《上 投摩 根货 币市 场 基金基金合同》的规定。 基金经理对个股和投资组 合的比例遵循了投资决策 委员会的授权限制,基 金投资 比例 符合 基金 合同 和法律 法规 的要 求。 4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明 4.3.1 公平交易制度和控制 方法 本公司按照《证券投资基 金管理公司公平交易制度 指导意见》等相关法律法 规的要求,制订了 《上投 摩根 基金 管理 有限 公司公 平交 易制 度》 , 规范 了公司 所管 理的 所有 投资 组合的 股票 、 债券 等 投 资品种的投资管理活动, 同时涵盖了授权、研究分 析、投资决策、交易执行 、业绩评估等投资管理 活动相 关的 各个 环节 ,以 确保本 公司 管理 的不 同投 资组合 均得 到公 平对 待。 公司执行自上而下的三级 授权体系,依次为投资决 策委员会、投资总监、经 理人,经理人在其 授权范围内自主决策,投 资决策委员会和投资总监 均不得干预其授权范围内 的投资活动。公司已建 立客观的研究方法,严禁 利用内幕信息作为投资依 据,各投资组合享有公平 的投资决策机会。公司 建立集中交易制度,执行 公平交易分配。对于交易 所市场投资活动,不同投 资组合在买卖同一证券 第 14 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 时, 按 照时 间优 先、 比 例分 配的原 则在 各投 资组 合间 公平分 配交 易机 会; 对于 银行间 市场 投资 活动 , 通过交易对手库控制和交 易室询价机制,严格防范 交易对手风险并抽检价格 公允性;对于一级市场 申购投资行为,遵循价格 优先、比例分配的原则, 根据事前独立申报的价格 和数量对交易结果进行 公平分 配。 公司制 订了 《异常 交易 监 控与报 告制 度》 , 通过 系统 和人工 相结 合的 方式 进行 投资交 易行 为的 监 控分析,并执行异常交易 行为监控分析记录工作机 制,确保公平交易可稽核 。公司分别于每季度和 每年度对公司管理的不同 投资组合的收益率差异及 不同时间窗下同向交易的 交易价差进行分析,并 留存报 告备 查。 4.3.2 公平交易制度的执行 情况 报告期内,公司严格执行 上述公平交易制度和控制 方法,开展公平交易工作 。通过对不同投资 组合之间的收益率差异、 以及不同投资组合之间同 向交易和反向交易的交易 时机和交易价差等方面 的监控 分析 ,公 司未 发现 整体公 平交 易执 行出 现异 常的情 况。 其中,在同向交易的监控 和分析方面,根据法规要 求,公司对不同投资组合 的同日和临近交易 日的同向交易行为进行监 控,通过定期抽查前述的 同向交易行为,定性分析 交易时机、对比不同投 资组合长期的交易趋势, 重点关注任何可能导致不 公平交易的情形。对于识 别的异常情况,由相关 投资组合经理对异常交易 情况进行合理解释。同时 ,公司根据法规的要求, 通过系统模块定期对连 续四个 季度 内不 同投 资组 合在不 同时 间窗 内 (日 内 、3 日 内、5 日内 ) 的 同向交 易 价差 进行 分析, 采 用概率统计方法,主要关 注不同投资组合之间同向 交易价差均值为零的显著 性检验,以及同向交易 价格占 优的 交易 次数 占比 分析。 报告期 内, 通过 前述 分析 方法, 未发 现不 同投 资组 合之间 同向 交易 价差 异常 的情况 。 4.3.3 异常交易行为的专项 说明 报告期内,通过对交易价 格、交易时间、交易方向 等的抽样分析,公司未发 现存在异常交易行 为。 报告期内,所有投资组合 参与的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证 券 当 日成 交量的 5% 的情 形 : 报告 期内, 所有 投资 组 合参与 的交 易所 公开 竞价 同日反 向交 易成 交较 少 的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的5% 的次 数为四 次, 均发 生在 量化 投资组 合 与主 动管 理投 资组 合之间 。 4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明 4.4.1 报告期内基金投资 策 略和运作分析 第 15 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 2017年 是 中国 经济 稳增 长、调结 构、 防风 险初见 成效 的 一年 , 供给 侧改 革、 环保限 产、 房地 产 调控、 规范 地方 政府 债务 等措施 不断 推进 , 内需 保持 平 稳, 外需 在全 球经 济复 苏 的背 景下 恢复 明显 。 全年GDP 增速6.9%,2010 年以 来 首次 反弹 。 三大 需求 方面, 消费 增速 维持 较高 水平, 仍是经 济增 长的 中流砥 柱,投 资 增速 继续 放缓, 净 出口 虽然 在GDP 增长 贡献 中占比 较小 , 但 增速 数据 强劲 反 弹, 表现 抢眼。CPI 上涨1.6% ,全年窄 幅 波动 ,PPI 上涨6.3% ,2012年 来 首次 由负 转正 。 外汇储 备和 人民 币汇 率也结 束了 两年 的 下降 趋势 ,外汇 储备 较2016 年底增 加 近1300 亿 美元 至3.14 万亿美元 ,人 民币 兑美 元汇率 在2017年 强劲 升值5.8%。 央行在2017 年维 持了 稳健 中性的 货币 政 策, 通过 传统 公开市 场操 作工具 和MLF 等 创新型 工具 投放 和回笼 资金 ,维 持市 场资 金面整 体稳 定, 为实 现“ 稳增长 、调 结构 、防风 险、 去 杠杆 ” 的政策 目标 提供保 障。在 美联 储加 息的背景 下, 央行 分三 次上 调了公 开市 场操 作工 具的 利率, 共计25bps , 未调 整存贷 款基 准利 率, 并在 九月底 份宣布 对 符合 普惠 金融要 求的商 业银 行定 向降 准 ,2018 年初实 施。 在以上 背景 下, 市场 资金 成本全年 维持 在较 高水 平, 银行 超储 率在 历史 低位 徘徊, 存款 存 单利 率上行 明 显且 波动 率加 大。 现券 收 益率 全年 震荡 上行 , 短端 一年 期 国债 收 益率 上行114bps 至3.79% , 一年期 国开 债收 益率 上行149bps 至4.67%, 长端 十年国债收益 率上行87bps 至3.88%,十 年 期 国开 债收 益率上行114bps 至4.82%, 收益率 曲线 呈现 熊 平走 势。 本 基金 在2017年维 持低配 债 券等 具有 估值 压力 的品种 ,增加 在逆 回购 与同业存 款中 的配 置比 例, 保持组 合的 高流 动性 和高 安全性 ,同时 相机 在两 者之间 进行 比例 调整 ,为 投资者 取 得了 较好 的投 资收 益 。 4.4.2 报告期内基金的业绩 表现 本 报 告期 本基金 A 类和 B 类的净 值收 益率 分别 为 3.3685% 和 3.6165%,同 期业绩 比 较基 准收 益 率为 1.3500% 。 4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望 展望2018 年 ,海 外 方面 , 外需持 续改 善, 美 联储 加息 缩表 预 期不 减, 但年初 美元走势 却与 美国 经济走势和加息预期背道 而驰,人民币汇率波动压 力有所减小。国内方面, 中央经济工作会议中稳 增长、调结构,防风险的 工作重点未变,固定资产 投资增速依然处于下降趋 势,但改建类投资增速 明显超 过扩 建类 投资 增速,也 印 证了 经济 工作 中求 质不 求 量的 思路。 社会 消费 品增 速 虽然 有所 下降, 但仍保持在 10%附近的较 高水平,消费者信心指数 不断走高,消费需求对 经济 的拉动保持稳定。监 管方面,资管新规等监管 文件陆续公布和实施,债券 市场的短期表现难言乐 观,但风险的逐步化解 更利于 债市 长远 发展 。 本基金 在 2018 年的 投资 过 程中 , 将继 续保 持谨 慎稳 健的投 资风 格, 严格 防范 风险 , 坚持 以流 动 第 16 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 性、安全性为货币基金运 作首要目标,在此基础上 合理把握市场机会,为投 资者争取稳健有竞争力 的投资 收益 。 4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况 报告期内,本基金管理人 在内部监察稽核工作中以 继续坚持“建立风险综合 防控机制、保障合 规诚信、支持业务发展、 提高工作水平”为总体目 标,一切从合规运作、保 障基金份额持有人利益 出发 , 由 独立 的监 察稽 核部 门按照 工作 计划 结合 实际 情况对 公司 各项 业务 进行 全面的 监察 稽核 工作 , 保障和促进公司各项业务 合法合规运作,推动内部 控制机制的完善与优化, 保证各项法规和管理制 度的落 实, 发现 问题 及时 提出建 议并 督促 有关 部门 改进。 在本报 告期 内, 本基 金管 理人内 部监 察稽 核工 作贯 穿三条 主线 :


1. 注意密切追踪监管法规政 策变化和监管新要求,组 织员工学习理解监管精神 ,推动公司各 部门完 善制 度建 设和 业务 流程, 防范 日常 运作 中的 违规行 为发 生。 2. 继续紧抓员工行为、公平 交易、利益冲突等方面的 日常监控,坚守“三条底 线”不动摇; 进一步加强内部合规培训 和合规宣传,强化合规意 识,规范员工行为操守, 严格防范利益 冲突。 3. 针对风险控制的需求和重 点,强化内部审计,提高 内部审计工作的水平和效 果;按照监管 部门的要求,严格推行风 险控制自我评估制度,对 控制不足的风险点,制订 了进一步的控 制措施 。 在本报告期内的监察稽核 工作中,未发现基金投资 运作存在违法违规或未履 行基金合同承诺从 而影响 基金 份额 持有 人利 益的情 形。 公司自成立以来,各项业 务运作正常,内部控制和 风险防范措施逐步完善并 积极发挥作用。本 基金运作合法合规,保障 了基金份额持有人的利益 。我们将继续以合规运作 和风险管理为核心,提 高内部 监察 稽核 工作 的科 学性和 有效 性, 切实 保障 基金份 额持 有人 的利 益。 4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明 本 公 司的 基金 估值 和会 计核 算 由基 金会 计部 负责, 根据 相 关的 法律 法规 规定、 基金 合 同的 约定, 制定了内部控制措施,对 基金估值和会计核算的各 个环节和整个流程进行风 险控制,目的是保证基 金估值和会计核算的准确 性。基金会计部人员均具 备基金从业资格和相关工 作经历。本公司成立了 估值委员会,并制订有关 议事规则。估值委员会成 员包括公司管理层、督察 长、基金会计、风险管 理等方面的负责人以及相 关基金经理,所有相关成 员均具有丰富的证券基金 行业从业经验。公司估 值委员会对估值事项发表 意见,评估基金估值的公 允性和合理性。基金经理 是估值委员会的重要成 第 17 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 员,参加估值委员会会议 ,参与估值程序和估值技 术的讨论。估值委员会各 方不存在任何重大利益 冲突。 4.8 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明 本基金 于成 立后 的每 月 25 日进行 收益 分配 (如 遇 25 日为节 假日 则顺 延至 下个 工作日 ),收益 分 配采用 红利 再投 资方 式, 按月 结 转份 额。 2017 年 本基金 A 类收 益分 配金 额为 3,410,919.12 元,B 类收 益 分 配 金额为 2,929,427,650.89 元。 4.9 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明 无。 §5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明 本报告 期 , 中 国建 设银 行股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中 , 严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、 基金合同、托管协议和其 他有关规定,不存在损害 基金份额持有人利益的行 为,完全尽职尽责地履 行了基 金托 管人 应尽 的义 务。 5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明 本报告期,本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定,对本基金的基 金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核,对本基金的投资 运作方面进行了监督, 未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。 报告期 内, 本基 金实 施利 润分配 的金 额 为 A 类 3,410,919.12 元,B 类 2,929,427,650.89 元。 5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见 本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组 合报告 等内 容, 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。 §6


审计报告 普华永 道中 天审 字(2018) 第 21896 号 上投摩 根货 币市 场基 金全 体基金 份额 持有 人: 第 18 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 6.1 审计意见





我们审计 了上 投摩 根 货币市 场基 金 ( 以下 简称 上投摩 根货 币基 金”) 的财 务报表 ,包 括 2017 年 12 月 31 日 的资 产负 债表,2017 年度 的利 润表 和所 有者权 益(基金 净值)变动 表以 及 财务 报表 附注。











我们认为,后附的财务报 表在所有重大方面按照企 业会计准则和在财务报表 附注中所列示的中国证 券监督管理委员会( 以下简 称“中国证监会”) 、中国 证券投资基金业协会( 以下 简称“中国基金业协 会”) 发布 的有 关规 定及 允 许的基 金行 业实 务操 作编 制, 公允 反映 了上 投摩 根 货币基 金 2017 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2017 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审 计工作。审计报告的“注 册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则 下的责任。我们相信,我 们获取的审计证据是充 分、适 当的 ,为 发表 审计 意见提 供了 基础 。 按照中国注册会计师职业 道德守则,我们独立于上 投摩根货币基金,并履行 了职业道德方面的 其他责 任。 6.3 管理层对财务报表的 责任 上投摩根货币基金的基金 管理人上投摩根基金管理 有限公司( 以下简称“ 基金 管理人”) 管理层负 责按照企业会计准则和中 国证监会、中国基金业协 会发布的有关规定及允许 的基金行业实务操作编 制财务报表,使其实现公 允反映,并设计、执行和 维护必要的内部控制,以 使财务报表不存在由于 舞弊或 错误 导致 的重 大错 报。 在编制财务报表时,基金 管理人管理层负责评估上 投摩根货币基金的持续经 营能力,披露与持 续经营 相关 的事 项(如适 用) , 并运 用持 续经 营假 设, 除 非基金 管理 人管 理层 计划 清算上 投摩 根货 币基 金、终 止运 营或 别无 其他 现实的 选择 。 基金管 理人 治理 层负 责监 督上投 摩根 货币 基金 的财 务报告 过程 。 6.4 注册会计师的责任 我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保证,并出 具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的 保证,但并不能保证按照 审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致,如果合理预 期错报单独或汇总起来 可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策, 则通 常认 为错 报是 重大的 。 第 19 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 在按照审计准则执行审计 工作的过程中,我们运用 职业判断,并保持职业怀 疑。同时,我们也 执行以 下工 作: ( 一) 识别 和评 估由 于舞 弊或 错误导 致的 财务 报表 重大 错报风 险; 设计 和实 施审 计 程序以 应对这 些 风险,并获取充分、适当 的审计证据,作为发表审 计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌 驾于内部控制之上,未能 发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发 现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。 ( 二) 了解 与审 计相 关的 内部 控制, 以设 计恰 当的 审计 程序, 但目 的并 非对 内部 控制的 有效 性发 表 意见。 ( 三) 评价 基金 管理 人管 理层 选用会 计政 策的 恰当 性和 作出会 计估 计及 相关 披露 的合理 性。 ( 四) 对基 金管 理人 管理 层使 用持续 经营 假设 的恰 当性 得出结 论。 同时 , 根 据获 取 的审计 证据 , 就 可能导致对上投摩根货币 基金持续经营能力产生重 大疑虑的事项或情况是否 存在重大不确定性得出 结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性, 审计准则要求我们在审计 报告中提请报表使用者 注意财务报表中的相关披 露;如果披露不充分,我 们应当发表非无保留意见 。我们的结论基于截至 审计报 告日 可获 得的 信息 。然而 ,未 来的 事项 或情 况可能 导致 上投 摩根 货币 基金不 能持 续经 营。 ( 五) 评价 财务 报表 的总 体列 报、 结构 和内 容( 包括 披露) , 并评 价财 务报 表是 否公允 反 映相 关交 易 和事项 。 我们与基金管理人治理层 就计划的审计范围、时间 安排和重大审计发现等事 项进行沟通,包括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的内 部控 制缺 陷。 普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙)


中国注 册会 计师











沈 兆 杰 中国 ? 上海 市 2018 年 3 月 28 日 第 20 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 §7


年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主 体: 上投 摩根 货币 市场基 金 报告截 止日 :2017 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 资产 附注号 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 资产:


- - 银行存 款 7.4.7.1 42,011,268,415.56 34,237,392,271.92 结算备 付金


1,133,082,704.56 656,682,877.27 存出保 证金


- - 交易性 金融 资产 7.4.7.2 8,688,876,464.15 14,484,585,718.03 其中: 股票 投资


- - 基金投 资


- - 债券投 资


8,688,876,464.15 14,484,585,718.03 资产支 持证 券投 资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 45,281,605,000.00 49,685,504,000.00 应收证 券清 算款


2,592,148,375.52 - 应收利 息 7.4.7.5 407,635,944.50 337,601,226.22 应收股 利


- - 应收申 购款


85,391,577.55 1,855,065.64 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 资产总计


100,200,008,481.84 99,403,621,159.08 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 负债:


- - 短期借 款


- - 第 21 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


- - 应付证 券清 算款


491,050,061.33 5,448,198,306.54 应付赎 回款


712,710.61 44,026.02 应付管 理人 报酬


27,511,591.29 18,623,888.27 应付托 管费


8,336,845.84 5,643,602.53 应付销 售服 务费


854,521.09 588,212.96 应付交 易费 用 7.4.7.7 8,150.00 12,372.50 应交税 费


- - 应付利 息


- - 应付利 润


100,013,843.15 46,800,834.65 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 416,000.00 402,000.00 负债合计


628,903,723.31 5,520,313,243.47 所有者权益:


- - 实收基 金 7.4.7.9 99,571,104,758.53 93,883,307,915.61 未分配 利润 7.4.7.10 - - 所有者权益合计


99,571,104,758.53 93,883,307,915.61 负债和所有者权益总 计


100,200,008,481.84 99,403,621,159.08 注:报告截止日 2017 年 12 月 31 日,A 类和 B 类基金份额净值均 为 1.0000 元,基金 份额总额 99,571,104,758.53 份,其中 A 类基 金份额 102,095,646.87 份,B 类基金份 额 99,469,009,111.66 份。 7.2 利润表 会计主 体: 上投 摩根 货币 市场基 金 本报告 期:2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 附注号 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 第 22 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 一、收入


3,292,417,375.91 1,612,386,386.86 1.利息 收入


3,293,476,399.88 1,621,844,444.19 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,374,882,645.52 520,411,188.42 债券利 息收 入


334,303,408.67 490,050,805.07 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


1,584,290,345.69 611,382,450.70 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 (损 失以“-”填列 )


-1,059,023.97 -9,458,057.33 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 - - 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 7.4.7.13 -1,059,023.97 -9,458,057.33 资产支 持证 券投 资收 益


- - 衍生工 具收 益 7.4.7.14 - - 股利收 益 7.4.7.15 - - 3. 公允价 值变动 收益(损失 以“-” 号 填列) 7.4.7.16 - - 4.汇兑 收益 (损 失以“ -” 号 填列)


- - 5.其他 收入 (损 失以“-” 号 填列) 7.4.7.17 - - 减:二、费用


359,578,805.90 260,361,876.97 1.管 理人 报酬


269,086,193.95 194,659,464.04 2.托 管费


81,541,270.87 58,987,716.32 3.销 售服 务费


8,402,335.41 6,210,101.61 4. 交易 费用 7.4.7.18 - - 5. 利息 支出


- - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


- - 6. 其他 费用 7.4.7.19 549,005.67 504,595.00 三、 利润总额 (亏损总额 以“-” 号填 列) 2,932,838,570.01 1,352,024,509.89 减:所 得税 费用


- - 第 23 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 四、净利润(净亏损 以“-” 号填列)


2,932,838,570.01 1,352,024,509.89 7.3 所有者权益(基金净 值)变动表 会计主 体: 上投 摩根 货币 市场基 金 本报告 期:2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金 净值) 93,883,307,915.61 - 93,883,307,915.61 二、本期经营活动产生的基 金净值 变动 数( 本期 利润 ) - 2,932,838,570.01 2,932,838,570.01 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数(净值减 少以“-” 号填 列) 5,687,796,842.92 - 5,687,796,842.92 其中:1.基金 申购 款 492,330,406,149.63 - 492,330,406,149.63 2.基 金赎 回款 -486,642,609,306.71 - -486,642,609,306.71 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 动(净 值减 少以“-” 号填列 ) - -2,932,838,570.01 -2,932,838,570.01 五、期末所有者权益(基金 净值) 99,571,104,758.53 - 99,571,104,758.53 项目 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金 净值) 69,304,418,664.19 - 69,304,418,664.19 二、本期经营活动产生的基 金净值 变动 数( 本期 利润 ) - 1,352,024,509.89 1,352,024,509.89 第 24 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数(净值减 少以“-” 号填 列) 24,578,889,251.42 - 24,578,889,251.42 其中:1.基金 申购 款 346,300,181,978.47 - 346,300,181,978.47 2.基 金赎 回款 -321,721,292,727.05 - -321,721,292,727.05 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 动(净 值减 少以“-” 号填列 ) - -1,352,024,509.89 -1,352,024,509.89 五、期末所有者权益(基金 净值) 93,883,307,915.61 - 93,883,307,915.61 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 页 码( 序号 )从 7.1 至 7.4 ,财 务报 表由 下列负 责 人签 署: 基金管 理人 负责 人: 章硕 麟,主 管会 计工 作负 责人 :胡志 强, 会计 机构 负责 人:张 璐 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 上投摩根 货币市 场基金( 以 下简称“本基 金”) 经中 国证 券监督管 理委员 会( 以下简 称“ 中国证 监会”) 证监基 金字[2005] 第 15 号 《关于 同意 上投 摩根 货币 市场基 金募 集的 批复 》核 准,由 上投 摩根 富林 明 基金管 理有 限公 司( 后 更名 为上投 摩根 基金 管理 有限 公司)依照 《中 华人 民共 和国 证 券投 资基 金法 》 和 《上投摩根货币市场基金 基金合同》负责公开募集 。本基金为契约型开放式 ,存续期限不定,首次 设立募 集不 包括 认购 资金 利息共 募集 人民 币 991,196,238.02 元, 业经 普华 永道 中 天会 计师 事务 所有 限公司 普华 永道 中天 验字(2005) 第 38 号验 资报 告予 以验证 。 经 向中 国证 监会 备案, 《上 投摩 根货币 市 场基金 基金 合同》 于 2005 年 4 月 13 日正 式生 效, 基 金合同 生效 日的 基金 份额 总额 为 991,360,522.73 份基金 份额 ,其 中认 购资 金利息 折合 164,284.71 份 基金份 额。 本基 金的 基金 管理人 为上 投 摩根 基金 管理有 限公 司, 基金 托管 人为中 国建 设银 行股 份有 限公司 。 根据《上投摩根货币市场 基金招募说明书》的有关 约定,本基金根据适用的 销售服务费费率的 不 同, 将基 金份 额分 为 A 类基金 份额 和 B 类基 金份额 。 在 基金 存续 期内 的任何 一 个开 放日, 如 A 类 基金份 额持 有人 持有 的基 金份额 余额 达到 5,000,000 份,即 升级 为 B 类基 金份 额持有 人, 如 B 类基 金份额 持有 人持 有的 基金 份额余 额少 于 500,000 份, 即 降级为 A 类基 金 份额持 有 人。 第 25 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和《上投 摩根货币市场基金基金合 同》的有关规定, 本基金 的投 资范 围为 现金 ; 一年 以内(含一 年) 的银 行 定期存 款、 大额 存单; 剩余 期限 在 397 天 以内( 含 397 天) 的债 券; 期限在 一 年以内( 含 一年)的债 券回 购; 期 限在 一年 以内(含一 年) 的中央 银行 票据 以及 中国证 监会 、 中国 人民 银行 认可的 其他 具有 良好 流动 性的货 币市 场工 具 。 本 基金 的业绩 比较 基准 为 : 税后同 期七 天通 知存 款利 率。 本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人上 投摩 根基 金管 理有限 公司 于 2018 年 3 月 28 日批 准报 出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则- 基本 准 则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则”) 、中国 证监会 颁布的《证券 投资基金 信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告>》 、 中国 证券 投资 基金 业协会( 以下 简称“ 中 国基 金 业协会”) 颁布的 《证券投 资基金 会计核 算业务 指引 》 、 《上 投摩根 货币市 场基 金基金 合同》 和在 财 务 报 表附注 7.4.4 所 列示 的 中国证 监会 、 中国 基金 业协 会发布 的有 关规 定及 允许 的基金 行业 实务 操作 编制。 本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。 7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明 本 基金 2017 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 , 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2017 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2017 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况等 有关 信息 。 7.4.4 重要会计政策和会计 估计 7.4.4.1 会计年度 本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类 (1) 金 融资 产的 分类 第 26 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 金 融 资产 于初 始确 认时 分类 为: 以公 允价 值计 量且 其变 动 计入 当期 损益 的金 融资 产、 应收 款项、 可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有 能力。 本基 金现 无金 融资 产分类 为可 供出 售金 融资 产及持 有至 到期 投资 。 本基金目前以交易目的持 有的债券投资和资产支持 证券投资分类为以公允价 值计量且其变动计 入当期损益的金融资产。 以公允价值计量且其公允 价值变动计入损益的金融 资产在资产负债表中以 交易性 金融 资产 列示 。 本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项,包括 银行存款、买入返售金融 资产和其他各类应 收款项 等。 应收 款项 是指 在活跃 市场 中没 有报 价、 回收金 额固 定或 可确 定的 非衍生 金融 资产 。 (2) 金 融负 债的 分类 金融负债于初始确认时分 类为:以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融 负债。本基金目前暂无金 融负债分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金 持有的 其他 金融 负债 包括 卖出回 购金 融资 产款 和其 他各类 应付 款项 等。 7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认 金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时,按公允价值在资 产负债表内确认。 对于取得债券投资或资产 支持证券投资支付的价款 中包含的债券或资产支持 证券起息日或上次除息 日至购买日止的利息,单 独确认为应收项目。应收 款项和其他金融负债的相 关交易费用计入初始确 认金额 。 债券投资和资产支持证券 投资按票面利率或商定利 率每日计提应收利息,按 实际利率法在其剩 余期限内摊销其买入时的 溢价或折价;同时于每一 计价日计算影子价格,以 避免债券投资和资产支 持证券投资的账面价值与 公允价值的差异导致基金 资产净值发生重大偏离。 对于应收款项和其他金 融负债 采用 实际 利率 法, 以摊余 成本 进行 后续 计量 。 金融资 产满 足下 列条件 之 一的, 予以 终止 确认:(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止; (2) 该金 融资 产已 转移 , 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报 酬转 移 给转 入方; 或者(3) 该金融资产已转移,虽然 本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬, 第 27 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。 金融资 产终 止确 认时 ,其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额, 计入 当期 损益 。 当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除时,终 止确认该金融负债或义务 已解除的部分。终 止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额, 计入当 期损 益。 7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则 为了避免债券投资和资产 支持证券投资的账面价值 与公允价值的差异导致基 金资产净值发生重 大偏离,从而对基金持有 人的利益产生稀释或不公 平的结果,基金管理人于 每一计价日采用债券投 资和资产支持证券投资的 公允价值计算影子价格。 当影子价格确定的基金资 产净值与摊余成本法计 算的基金资 产净值的 偏离 度绝对值达 到或超 过 0.25% 时,基金管理 人应根据 相关法律法 规采取相 应 措施, 使基 金资 产净 值更 能公允 地反 映基 金投 资组 合价值 。 计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 和资 产支 持证券 投资 的公 允价 值: (1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值; 估值 日 无交易 且最 近交 易日后未发生影响公允价 值计量的的重大事件的, 按最近交易日的市场交易 价格确定公允价值。有 充足证据表明估值日或最 近交易日的市场交易价格 不能真实反映公允价值的 ,应对市场交易价格进 行调整,确定公允价值。 与上述投资品种相同,但 具有不同特征的,应以相 同资产或负债的公允价 值为基础,并在估值技术 中考虑不同特征因素的影 响。特征是指对资产出售 或使用的限制等,如果 该限制是针对资产持有者 的,那么在估值技术中不 应将该限制作为特征考虑 。此外,基金管理人不 应考虑 因大 量持 有相 关资 产或负 债所 产生 的溢 价或 折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市 场,采用在当前情况下适 用并且有足够可利用数据 和其他信息支 持的估值技术确定公允价 值。采用估值技术时,优 先使用可观察输入值,只 有在无法取得相关资产 或负债 可观 察输 入值 或取 得不切 实可 行的 情况 下, 才可以 使用 不可 观察 输入 值。 (3) 如经 济环 境发 生重 大变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 , 应对估 值进 行调 整并确 定公 允价 值。 第 28 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销 本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金 1) 具有 抵 销已 确认 金额 的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的 ; 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时, 金融 资产 与金 融负 债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。 7.4.4.7 实收基金 实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 每 份基金 份额 面值 为 1.00 元。 由 于申 购和 赎回 引起的实收基金变动分别 于基金申购确认日及基金 赎回确认日认列。上述申 购和赎回分别包括基金 转换所 引起 的转 入基 金的 实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 , 以 及因 类别调 整而 引起 的 A 、 B 类基金 份额 之间 的转 换所 产生的 实收 基金 变动 。 7.4.4.8 收入/( 损失) 的确认 和计量 债券投资和资产支持证券 投资在持有期间按实际利 率计算确定的金额扣除在 适用情况下由债券 发行企 业代 扣代 缴的 个人 所得税后 的净 额确 认为 利息 收 入。 债券投资和资产支持证券 投资处置时其处置价格扣 除相关交易费用后的净额 与账面价值之间的 差额确 认为 投资 收益 。 应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算,实际利率法与直线 法差异较小的则按 直线法 计算 。 7.4.4.9 费用的确认和计 量 本基金的管理人报酬、托 管费和销售服务费在费用 涵盖期间按基金合同约定 的费率和计算方法 逐日确 认。 其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算,实际利率法与 直线法差异较小的 则按直 线法 计算 。 7.4.4.10 基金的收益分配 政策 本基金每一类别的基金份 额享有同等分配权。申购 的基金份额享有确认当日 的分红权益,而赎 回的基 金份 额不 享有 确认 当日的 分红 权益 。 每日 计 算当日 收益 并按 基金 份额 面值 1.00 元分 配后 转入 第 29 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 应付收 益科 目, 每月 集中 宣告收 益分 配并 将当 月收 益结转 到投 资人 基金 账户 。 7.4.4.11 分部报告 本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报告制度 为依据确定经营分部,以 经营分部为基础确 定报告 分部 并披 露分 部信 息。 经营分 部是 指本 基金 内同 时满足 下列 条件 的组 成部 分: (1) 该组 成部 分能 够在日 常 活动 中产 生收 入、 发生 费用 ; (2) 本基 金的基 金 管理 人能 够定 期评 价该 组成 部分 的经 营成 果, 以 决定向 其配 置资 源、 评价其 业绩 ; (3) 本基 金能 够取得 该组 成部 分的 财务 状况、 经营 成果 和现 金流 量等有 关会 计信 息。 如 果两个 或多 个经 营分 部具 有相似 的经 济特 征, 并且 满足一 定条 件的 ,则 合并 为一个 经营 分部 。 本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作, 不需 要披 露分部 信息 。 7.4.4.12 其他重要的会计 政策和会计估计 根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作,本基金 计算影子价格过程 中确定 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下: 对于在 银行 间同业 市场 交 易的固 定收 益品种 ,根 据 中国证 监会 公告[2017]13 号《中 国证 监会 关 于证券 投资 基金 估值 业务 的指导 意见 》 及 《 中国 证券 投资基 金业 协会 估值 核算 工作小 组关 于 2015 年 1 季度固定收益品种的估 值处理标准》采用估值技 术确定公允价值。本基金 持有的银行间同业市场 固定收 益品 种按 照中 央国 债登记 结算 有限 责任 公司 所独立 提供 的估 值结 果确 定公允 价值 。 7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明 7.4.5.1 会计政策变更的 说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。 7.4.5.2 会计估计变更的 说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。 第 30 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 7.4.6 税项 根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2004]78 号 《财政 部、国 家税 务总局 关于 证 券投资 基金 税收 政 策 的 通知》 、财 税[2008]1 号 《关 于企 业所 得税 若 干优惠 政策 的通 知》 、 财税[2016]36 号 《 关于 全面 推开营 业税 改征 增值 税试 点的通 知》 、 财 税[2016]46 号 《关 于进 一步 明确 全面 推开营 改增 试点 金融 业 有 关 政策 的通 知》 、 财税[2016]70 号 《关 于金 融机 构 同业往 来等 增值 税政 策的 补充通 知》 及其 他相 关 财税法 规和 实务 操作 ,主 要税项 列示 如下 : (1) 于 2016 年 5 月 1 日 前 ,以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ,不征 收营 业税 。 对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 债券 的差 价收 入免征 营业 税。 自 2016 年 5 月 1 日起, 金融 业 由 缴纳营业税改为缴纳增值 税。对证券投资基金管理 人运用基金买卖债券的转 让收入免征增值税,对 国债、 地方 政府 债以 及金 融同业 往来 利息 收入 亦免 征增值 税 。 (2) 对基金 从证 券市 场中 取 得的收 入, 包括 买卖债 券 的差价 收入 ,债 券的利 息 收入及 其他 收入, 暂不征 收企 业所 得税 。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债 券的企业在向基金支付利 息时代扣代缴 20% 的个人 所得 税。 7.4.7 重要财务报表项目的 说明 7.4.7.1 银行存款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 活期存 款 11,268,415.56 6,817,392,271.92 定期存 款 - - 其他存 款 42,000,000,000.00 27,420,000,000.00 合计 42,011,268,415.56 34,237,392,271.92 注:其 他存 款均 为有 存款 期限, 但根 据协 议可 提前 支取且 没有 利息 损失 的银 行存款 。 7.4.7.2 交易性金融资产 第 31 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 (% ) 债券 交易所 市场 - - - - 银行间 市场 8,688,876,464.15 8,667,496,000.00 -21,380,464.15 -0.0215 合计 8,688,876,464.15 8,667,496,000.00 -21,380,464.15 -0.0215 项目 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 (% ) 债券 交易所 市场 - - - - 银行间 市场 14,484,585,718.03 14,459,365,300.00 -25,220,418.03 -0.0269 合计 14,484,585,718.03 14,459,365,300.00 -25,220,418.03 -0.0269 注:1. 偏离 金额 =影 子定 价-摊 余成 本; 2.偏离 度= 偏离 金额/摊余成 本 法确 定的 基金 资产 净值 。 7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债 无余额 。 7.4.7.4 买入返售金融资 产 7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 账面余 额 其中: 买断 式逆 回购 交易所 买入 返售 证券 45,281,605,000.00 - 银行间 买入 返售 证券 - - 合计 45,281,605,000.00 - 项目 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 第 32 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 账面余 额 其中: 买断 式逆 回购 交易所 买入 返售 证券 49,685,504,000.00 - 银行间 买入 返售 证券 - - 合计 49,685,504,000.00 - 注:交 易所 买入 返售 证券 余额中 包含 的交 易所 固收 平台质 押式 协议 回购 的余 额为零 。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券 无余额 7.4.7.5 应收利息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 196,049.48 795,215.81 应收定 期存 款利 息 - - 应收其 他存 款利 息 200,494,828.33 86,969,249.95 应收结 算备 付金 利息 560,875.92 325,058.03 应收债 券利 息 160,720,606.84 230,780,967.52 应收买 入返 售证 券利 息 45,663,583.93 18,730,734.91 应收申 购款 利息 - - 其他 - - 合计 407,635,944.50 337,601,226.22 7.4.7.6 其他资产 无余额 7.4.7.7 应付交易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用 - - 第 33 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 银行间 市场 应付 交易 费用 8,150.00 12,372.50 合计 8,150.00 12,372.50 7.4.7.8 其他负债 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 - - 预提费 用 416,000.00 402,000.00 合计 416,000.00 402,000.00 7.4.7.9 实收基金 上投摩 根货 币 A 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 141,671,321.62 141,671,321.62 本期申 购 105,598,780,821.22 105,598,780,821.22 本期赎 回( 以“-” 号填 列) -105,638,356,495.97 -105,638,356,495.97 本期末 102,095,646.87 102,095,646.87 上投摩 根货 币 B 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 93,741,636,593.99 93,741,636,593.99 本期申 购 386,731,625,328.41 386,731,625,328.41 本期赎 回( 以“-” 号填 列) -381,004,252,810.74 -381,004,252,810.74 本期末 99,469,009,111.66 99,469,009,111.66 第 34 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 注:申 购含 红利 再投 、转 换入、 级别 调整 入份 额; 赎回含 转换 出、 级别 调整 出份额 。 7.4.7.10 未分配利润 上投摩根货币 A 单位: 人民 币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 本期利 润 3,410,919.12 - 3,410,919.12 本期基金份额交易产生的 变动数 - - - 其中: 基金 申购 款 - - - 基金赎 回款 - - - 本期已 分配 利润 -3,410,919.12 - -3,410,919.12 本期末 - - - 上投摩根货币 B 单位: 人民 币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 本期利 润 2,929,427,650.89 - 2,929,427,650.89 本期基金份额交易产生的 变动数 - - - 其中: 基金 申购 款 - - - 基金赎 回款 - - - 本期已 分配 利润 -2,929,427,650.89 - -2,929,427,650.89 本期末 - - - 7.4.7.11 存款利息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 活期存 款利 息收 入 7,804,717.41 7,061,330.29 第 35 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 定期存 款利 息收 入 - - 其他存 款利 息收 入 1,351,232,381.11 502,624,388.50 结算备 付金 利息 收入 15,845,547.00 10,725,469.63 其他 - - 合计 1,374,882,645.52 520,411,188.42 注:其 他存 款利 息收 入均 为有存 款期 限, 但根 据协 议可提 前支 取且 没有 利息 损失的 银行 存款 产 生的利 息收 入。 7.4.7.12 债券投资收益











单 位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月 31 日 卖出债 券 (债转 股及 债券到 期 兑付) 成交 总 额 23,581,793,280.69 31,523,016,947.04 减: 卖出 债券 ( 债 转 股及债 券 到期 兑付) 成 本总额 23,218,478,097.27 30,823,452,717.33 减:应收 利息 总额 364,374,207.39 709,022,287.04 买卖债 券差 价收 入 -1,059,023.97 -9,458,057.33 7.4.7.13 衍生工具收益 无。 7.4.7.14 股利收益 无。 7.4.7.15 公允价值变动收益 无。 7.4.7.16 其他收入 无。 7.4.7.17 交易费用 无。 第 36 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 7.4.7.18 其他费用 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 审计费 用 167,000.00 153,000.00 信息披 露费 240,000.00 240,000.00 银行费 用 105,905.67 75,595.00 账户维 护费 用 36,000.00 36,000.00 其他 100.00 - 合计 549,005.67 504,595.00 7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资 产负 债表 日, 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。 7.4.8.2 资产负债表日后 事 项 2018 年度

















分配 日

















分 配收 益所属 期间 -第 1 次 收益 支付 2018/01/25 2017/12/25-2018/01/24 -第 2 次 收益 支付 2018/02/26 2018/01/25-2017/02/25 -第 3 次 收益 支付 2018/03/26 2018/02/26-2017/03/25 7.4.9 关联方关系 第 37 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 关联方名称 与本基金的关系 上投摩 根基 金管 理有 限公 司 基 金 管理 人、 注册 登记 机构 、 基金 销售 机构 中国建 设银 行股 份有 限公 司(“中国 建设 银行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构 上海国 际信 托有 限公 司(“上 海信托”) 基金管 理人 的股 东 摩根资 产管 理(英国)有限 公司 基金管 理人 的股 东 上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司(“ 浦发 银行”) 基金管理人的股东上海国际信托有限 公司的 控股 股东 、基 金销 售机构 尚腾资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司 上投摩 根资 产管 理(香港) 有 限公司 基金管 理人 的子 公司 上信资 产管 理有 限公 司 基金管理人的股东上海国际信托有限 公司控 制的 公司 上海国 利 货币 经纪 有限 公司 基金管理人的股东上海国际信托有限 公司控 制的 公司 J.P. Morgan 8CS Investments (GP) Limited 基金管 理人 的股东 摩根 资 产管理(英国) 有限公 司控 制的 公司 注:1. 下述 关联 交易 均在 正常业 务范 围内 按一 般商 业条款 订立 。 2.根 据浦 发银 行于 2016 年 3 月 16 日 发布 的《 上海 浦 东发展 银行 股份 有限 公司 关于发 行股 份购 买资产 暨关 联交 易之 标的 资产过 户完 成的 公告 》, 浦发银 行发 行股 份购 买资 产暨关 联交 易事 项已 经 中国证 监会 证监 许可[2015]2677 号《 关于 核准 上海 浦 东发展 银行 股份 有限 公司 向上海 国际 集团 有限 公司等 发行 股份 购买 资产 的批复 》核 准。 于 2016 年 3 月 15 日 ,上 海信 托已完 成 了相 关工 商变 更登 记手续 ,成 为浦 发银 行的 控股子 公司 。 7.4.10 本报告期及上年度 可 比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单 元进行的交易 无。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位: 人民 币元 第 38 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 当期发生的基金应 支付的管 理费 269,086,193.95 194,659,464.04 其中:支付销售机 构的客户 维护费 16,028,480.54 4,073,206.71 注:支 付基 金管 理人 上投 摩根基 金管 理有 限公 司的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 0.33% 的 年费率 计提 ,逐 日累 计至 每月月 底, 按月 支付 。其 计算公 式为 :日 管理 人报 酬=前 一日 基金 资产 净 值 X 0.33% / 当年 天数 。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 当期发生的基金应 支付的托 管费 81,541,270.87 58,987,716.32 注:支 付基 金托 管人 中国 建设银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.10%的年 费 率计 提, 逐日 累计至 每月 月底 , 按 月支 付。 其计算 公式 为 : 日托 管 费=前 一日 基金 资产 净值 X 0.10% / 当年 天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位: 人民 币元 获得销 售服 务费 的各 关 联方名 称 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 上投摩 根货 币 A 上投摩 根货 币 B 合计 上投摩 根基 金管 理有 限公司 122,220.49 6,420,561.48 6,542,781.97 中国建 设银 行 66,737.59 58.74 66,796.33 浦发银 行 133.74 989.01 1,122.75 第 39 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 合计 189,091.82 6,421,609.23 6,610,701.05 获得销 售服 务费 的各 关 联方名 称 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 上投摩 根货 币A 上投摩 根货 币B 合计 上投摩 根基 金管 理有 限公司 152,850.93 5,399,599.52 5,552,450.45 中国建 设银 行 95,030.92 61.78 95,092.70 浦发银 行 4.53 1,110.79 1,115.32 合计 247,886.38 5,400,772.09 5,648,658.47 注: 1. 支付 基金 销售 机构的 A 类基 金份 额和 B 类基 金份额 的销 售服 务费 分别 按前一 日该 类基 金 资产净 值 0.25% 和 0.01% 的 年费率 计提 , 逐 日累 计至 每月月 底, 按月 支付 给基 金管理 人上 投摩 根基 金 管理有 限公 司, 再由 基金 管理人 计算 并支 付给 各基 金销售 机构 。其 计算 公式 为: 日销售 服务 费= 前一 日基 金资产 净值 X 约定 年费 率 / 当 年天 数。 2. 上 述支 付浦 发银 行的 销 售服务 费仅 涵盖 浦发 银行 作为关 联方 期间 的相 关费 用。 7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易 单位: 人民 币元 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 银行间 市场 交易的 各关 联方名 称 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出 中国建 设银 行 - - - - - - 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 银行间 市场 交易的 各关 联方名 称 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出 中国建 设银 行 1,023,572,650.00 - - - - - 第 40 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况 7.4.10.4.1 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况 上投摩 根货 币 B 份额单 位: 份 关联方 名称 上投摩 根货 币B 本期 末 2017 年12 月31 日 上投摩 根货 币B 上年 度末 2016 年12 月31 日 持有的 基金份 额 持有的 基金 份额 占基金 总份 额的 比例


持有的 基金份 额 持有的 基金 份额 占基金 总份 额的 比例


浦发银 行 300,000,000.00 0.30% 10,000,000,000.00 10.67% 中国建 设银 行 1,000,000,000.00 1.00% 1,000,000,000.00 1.07% 上海信 托 100,000,000.00 0.10% 100,000,000.00 0.11% 7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中国建 设银 行 911,268,415.56 44,619,886.58 7,817,392,271.92 16,621,213.63 注:本 基金 的活 期银 行存 款和部 分定 期存 款由 基金 托管人 中国 建设 银行 保管 ,按银 行约 定利 率 计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况 无。 7.4.10.7 其他关联交易事项 的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 1、 上投 摩根 货币 A 单位: 人民 币元 已按再 投资 形式 转 直接通 过应 付 应付利 润 本期利 润分 备注 第 41 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 实收基 金 赎回款 转出 金额 本年变 动 配合计 1,399,285.26 1,456,485.47 555,148.39 3,410,919.12 - 2、 上投 摩根 货币 B 单位: 人民 币元 已按再 投资 形式 转 实收基 金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 本期利 润分 配合计 备注 2,727,964,996.74 148,804,794.04 52,657,860.11 2,929,427,65 0.89 - 7.4.12 期末(2017 年 12 月 31 日)本基金持有的流 通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券 无。 7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票 无。 7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购 无。 7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购 无。 7.4.13 金融工具风险及管 理 7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构 第 42 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 本基金投资于各类货币市 场工具,属于低风险合理 稳定收益品种。本基金在 日常经营活动中面临的 与这些金融工具相关的风 险主要包括信用风险、流 动性风险及市场风险。本 基金的基金管理人从事 风险管理的主要目标是争 取将以上风险控制在限定 的范围之内,使本基金在 风险和收益之间取得最 佳的平 衡以 实现“低风 险、高 流 动性 和持 续稳 定收 益” 的风险 收益 目标 。 本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系的建设 ,董事会主要负责基金管 理人风险管理战略和控 制政策、协调突发重大风 险等事项。董事会下设督 察长,负责对基金管理人 各业务环节合法合规运 作的监督检查和基金管理 人内部稽核监控工作,并 可向基金管理人董事会和 中国证监会直接报告。 经营管理层下设风险评估 联席会议,进行各部门管 理程序的风险确认,并对 各类风险予以事先充分 的评估和防范,并进行及 时控制和采取应急措施; 在业务操作层面监察稽核 部负责基金管理人各部 门的风险控制检查,定期 不定期对业务部门内部控 制制度执行情况和遵循国 家法律,法规及其他规 定的执行情况进行检查, 并适时提出修改建议;风 险管理部负责投资限制指 标体系的设定和更新, 对于违反指标体系的投资 进行监查和风险控制的评 估,并负责协助各部门修 正、修订内部控制作业 制度,并对各部门的日常 作业,依据风险管理的考 评,定期或不定期对各项 风险指标进行控管,并 提出内 控建 议。 本基金 的基 金管 理人 建立 了以风 险控 制委 员会 为核 心的、 由督 察长、 风险 控制 委员会 、 风 险管 理部 、 监察稽 核部 和相 关业 务部 门构成 的风 险管 理架 构体 系。 本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估 测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发,判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损 失的频度。而从定量分析 的角度出发,根据本基金 的投资目标,结合基金资 产所运用金融工具特征 通过特定的风险量化指标 、模型,日常的量化报告 ,确定风险损失的限度和 相应置信程度,及时可 靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估, 并通 过相 应决策 ,将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任,或者基金所投 资证券之发行人出现违 约、拒 绝支 付到 期本 息等 情况, 导致 基金 资产 损失 和收益 变化 的风 险。 第 43 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行了充分的评估。本 基金的活期银行存款和 部分定期存款存放在本基 金的托管行中国建设银行 ;其他定期存款存放在具 有基金托管资格的中国 银行股份有限公司、交通 银行股份有限公司及中国 农业银行股份有限公司, 因而与银行存款相关的 信用风险不重大。本基金 在银行间同业市场进行交 易前均对交易对手进行信 用评估并对证券交割方 式进行限制以控制相应的 信用风险;在交易所进行 的交易均以中国证券登记 结算有限责任公司为交 易对手 完成 证券 交收 和款 项清算 ,违 约风 险可 能性 很小。 本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ,不 投资于 短期 信用 评级 在 A-1 级 以下 或长 期信 用评级 在 AAA 级 以下 的债 券, 通 过对 投资 品种 信用 等级评 估来 控制 证券 发行 人的信 用风 险, 且 通过分 散化 投资 以分 散信 用风险 。 于 2017 年 12 月 31 日,本基金 持有 的除 国债 、央 行票据 和政 策性 金融 债以 外的债 券的 比 例为 0.30%(2016 年 12 月 31 日:本 基金 持有 的除 国债 、央行 票据 和政 策性 金融 债以外 的债 券的 比 例为 4.60%) 。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履 行与金融负债有关的义务 时遇到资金短缺的风险。 本基金的流动性风险一 方面来自于基金份额持有 人可随时要求赎回其持有 的基金份额,另一方面来 自于投资品种所处的交 易市场不活跃而带来的变 现困难或因投资集中而无 法在市场出现剧烈波动的 情况下以合理的价格变 现。 针对兑付赎回资金的流动 性风险,本基金的基金管 理人每日对本基金的申购 赎回情况进行严密监控 并预测流动性需求,保持 基金投资组合中的可用现 金头寸与之相匹配。本基 金的基金管理人在基金 合同中设计了巨额赎回条 款,约定在非常情况下赎 回申请的处理方式,控制 因开放申购赎回模式带 来的流 动性 风险 ,有 效保 障基金 持有 人利 益。 第 44 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 此外,本基金还可通过卖 出回购金融资产方式借入 短期资金应对流动性需求 ,除发生巨额赎回、连 续 3 个交 易日 累计 赎回 20% 以上 或者 连续 5 个 交易 日累计 赎回 30% 以 上的 情形外 ,债 券正 回购 的 资金余 额在 每个 交易 日均 不得超 过基 金资 产净 值 的 20% 。 于 2017 年 12 月 31 日 ,本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且不 计息 , 可赎回 基金 份额 净值( 所有 者权益) 无固 定到 期日 且不 计息, 因此 账面 余额 即为 未 折现的 合约 到期 现金 流量。 7.4.13.3.1 金融资产和金 融负债的到期期限分 析 无。 7.4.13.3.2 报告期内本基 金组合资产的流动性 风险 分析 本基金 的基 金管 理人 在基 金运作 过程 中严 格按 照 《 公开募 集证 券投 资基 金运 作管理 办法 》 、 《 货 币 市场基 金监督管 理办法》 及《公 开募集开 放式证券 投资基 金流动性 风险管理 规定》( 自 2017 年 10 月 1 日起 施行) 等 法 规的要 求对 本基 金组 合资 产的流 动性 风险 进行 管理 ,通过 监控 基金 平 均 剩余期限 、平均剩 余存续 期限、高 流动资产 占比、 持仓集中 度、投资 交易的 不活跃品 种 ( 企 业债或 短期 融资 券) , 并结 合份额 持有 人集 中度 变化 予以实 现。 一般情 况下 ,本 基金 投资 组合的 平均 剩余 期限 在每 个交易 日均 不得 超过 120 天,平 均剩 余存 续 期限在 每个 交易 日均 不得 超过 240 天, 且能 够通 过 出售所 持有 的银 行间 同业 市场交 易债 券应 对 流动性 需求 ; 当本 基金 前 10 名 份额 持有 人的 持有 份额 合 计超 过基 金总 份额的 20%时, 本基 金投 资组合 的平 均剩 余期 限在 每个交 易日 不得 超 过 90 天, 平 均剩 余存 续 期不 得超过 180 天; 投资组 合中现 金、 国债 、 中 央银 行票据 、 政 策性 金融 债券 以及 5 个交 易日 内到 期的 其他金 融工 具 占基 金资产 净值 的比 例合 计不 得低 于 20% ; 当 本基 金前 10 名份 额持 有人 的持 有份 额合计 超过 基金 总 份 额的 50% 时, 本基 金投 资组合 的平 均剩 余期 限在 每个交 易日 均不 得超 过 60 天, 平均 剩余 存续 期在每 个交 易日 均不 得超 过 120 天; 投资 组合 中现金 、 国债 、中 央银 行票 据、 政 策性 金融 债券 以及 5 个交 易日 内到 期的 其他金 融工 具占 基金 资产 净值的 比例 合计 不得 低 于 30%。于 2017 年 12 月 31 日, 本 基 金前 10 名份额 持有 人的 持有 份额 合计占 基金 总份 额的 比例 为 27.08%,本 基 金 投资组 合的 平均 剩余 期限 为 39 天 ,平 均剩 余存 续期为 39 天。 第 45 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 本基金 投资 于一 家公 司发 行的证 券市 值不 超过 基金 资产净 值的 10% ,且 本基金 与 由本 基金 的基 金管理 人管 理的 其他 基金 共同持 有一 家公 司发 行的 证券不 得超 过该 证券 的 10% 。 本基 金与 由本 基金的基金管理人管理的 其他货币市场基金投资同 一商业银行的银行存款及 其发行的同业存单 与债券 不得 超过 该商 业银 行最近 一个 季度 末净 资产 的 10% 。 本基金 主动 投资 于流 动性 受限资 产(流动 性受 限资 产的 计 算口 径见 《 公开 募集开 放 式证 券投 资基 金流动 性风 险管 理规 定》 第四十 条)的市 值合 计不 得超 过 基金 资产 净值的 10% 。 同时,本基金的基金管理 人通过合理分散逆回购交 易的到期日与交易对手的 集中度;按照穿透 原则对交易对手的财务状 况、偿付能力及杠杆水平 等进行必要的尽职调查与 严格的准入管理, 以及对不同的交易对手实 施交易额度管理并进行动 态调整等措施严格管理本 基金从事逆回购交 易的流动性风险和交易对 手风险。此外,本基金的 基金管理人建立了逆回购 交易质押品管理制 度:根据质押品的资质确 定质押率水平;持续监测 质押品的风险状况与价值 变动以确保质押品 按公允价值计算足额;并 在与私募类证券资管产品 及中国证监会认定的其他 主体为交易对手开 展逆回 购交 易时 ,可 接受 质押品 的资 质要 求与 基金 合同约 定的 投资 范围 保持 一致。 综合上述各项流动性指标 的监测结果及流动性风险 管理措施的实施,本基金 在本报告期内流动 性情况 良好 。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而 发生波 动的 风险 ,包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量受市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性 金融工具均面临由于市场 利率上升而导致公允价值 下降的风险,其中浮动利 率类金融工具还面临每 个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。 第 46 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 本基金主要投资于银行间 同业市场交易的固定收益 品种,因此存在相应的利 率风险。本基金的 基金管理 人每日通过“ 影子定价” 对本基金面临 的市场风险进行 监控,定期对本基金面临 的利率敏感 性缺口 进行 监控 ,并 通过 调整投 资组 合的 久期 等方 法对上 述利 率风 险进 行管 理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位: 人民 币元 第 47 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 本 期末 2017 年 12 月 31 日 3 个月内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 不 计息 合计 资产








银行存款 42,011,268, 415.56 -


-


-


42,011,268,415.56 结算备付 金 1,133,082,7 04.56 -


-


-


1,133,082,704.56 交易性金 融资产 1,848,818,3 61.72 6,840,058,102.4 3 -


-


8,688,876,464.15 买入返售 金融资产 45,281,605, 000.00 -


-


-


45,281,605,000.00 应收证券 清算款 -


-


-


2,592,148,375.52 2,592,148,375.52 应收利息 -


-


-


407,635,944.50 407,635,944.50 应收申购 款 -


-


-


85,391,577.55 85,391,577.55 资 产总计 90,274,774, 481.84 6,840,058,102.4 3 -


3,085,175,897.57 100,200,008,481.8 4 负债








应付证券 清算款 -


-


-


491,050,061.33 491,050,061.33 应付赎回 款 -


-


-


712,710.61 712,710.61 应付管理 人报酬 -


-


-


27,511,591.29 27,511,591.29 应付托管 费 -


-


-


8,336,845.84 8,336,845.84 应付销售 服务费 -


-


-


854,521.09 854,521.09 应付交易 费用 -


-


-


8,150.00 8,150.00 应付利润 -


-


-


100,013,843.15 100,013,843.15 其他负债 -


-


-


416,000.00 416,000.00 负 债总计 -


-


-


628,903,723.31 628,903,723.31 第 48 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 利 率敏感 度 缺口 90,274,774, 481.84 6,840,058,102.4 3 -


2,456,272,174.26 99,571,104,758.53 上 年度末 2016 年 12 月 31 日 3 个月内 3 个月至 1 年 1 至 5 年 不 计息 合计 资产








银行存款 34,237,392, 271.92 -


-


-


34,237,392,271.92 结算备付 金 656,682,877 .27 -


-


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656,682,877.27 交易性金 融资产 6,448,724,8 75.81 8,035,860,842.2 2 -


-


14,484,585,718.03 买入返售 金融资产 49,685,504, 000.00 -


-


-


49,685,504,000.00 应收利息 -


-


-


337,601,226.22 337,601,226.22 应收申购 款 -


-


-


1,855,065.64 1,855,065.64 资 产总计 91,028,304, 025.00 8,035,860,842.2 2 -


339,456,291.86 99,403,621,159.08 负债








应付证券 清算款 -


-


-


5,448,198,306.54 5,448,198,306.54 应付赎回 款 -


-


-


44,026.02 44,026.02 应付管理 人报酬 -


-


-


18,623,888.27 18,623,888.27 应付托管 费 -


-


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5,643,602.53 5,643,602.53 应付销售 服务费 -


-


-


588,212.96 588,212.96 应付交易 费用 -


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12,372.50 12,372.50 应付利润 -


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-


46,800,834.65 46,800,834.65 其他负债 -


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-


402,000.00 402,000.00 负 债总计 -


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5,520,313,243.47 5,520,313,243.47 第 49 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 利 率敏感 度 缺口 91,028,304, 025.00 8,035,860,842.2 2 -


-5,180,856,951.6 1 93,883,307,915.61 注:表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ,并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰早 者 予以分 类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人民 币万元) 本期末 2017 年 12 月 31 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 1.市场 利率 下降 25 个 基点 上升约 739 增 加约 1,182 2.市场 利率 上升 25 个 基点 下降约 736 减 少约 1,179 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金 的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ,因 此无 重大 外汇 风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于银行间同业市场 交易的固定收益品种, 因此无 重大 其他 价格 风险 。 7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项 (1) 公允价 值 (a) 金融工 具公 允价 值计 量的 方法 公允价值计量结果所属的 层次,由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低层次 决定: 第一层 次: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。 第二层 次: 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。 第三层 次: 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。 (b) 持续的 以公 允价 值计 量的 金融工 具 (i) 各层次 金融 工具 公允 价值 于 2017 年 12 月 31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于 第 50 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 第二层 次的 余额 为 8,688,876,464.15 元 ,无 属于 第一 或 第三 层次 的余 额(2016 年 12 月 31 日 : 第二层 次 14,484,585,718.03 元, 无第 一层 次或 第三层 次) 。 (ii) 公允价 值所 属层 次间 的重 大变动 对 于 证券 交易 所上 市的 股票 和 债券, 若出 现重 大事项 停 牌、 交 易不 活跃(包括涨 跌 停时 的交 易不 活跃) 、 或属 于非 公开 发行 等情况 , 本基 金不 会于 停 牌日至 交易 恢复 活跃 日期 间、 交易 不活 跃期 间及限售期间将相关股票 和债券的公允价值列入第 一层次;并根据估值调整 中采用的不可观察 输入值 对于 公允 价值 的影 响程度 ,确 定相 关股 票和 债券公 允价 值应 属第 二层 次还是 第三 层次 。 (iii) 第三层 次公 允价 值余 额和 本期变 动金 额 无。 (c) 非持续 的以 公允 价值 计量 的金融 工具 于 2017 年 12 月 31 日, 本基 金 未持 有非 持续 的以 公允 价 值计 量的 金融 资产(2017 年 12 月 31日 :同 ) 。 (d) 不以公 允价 值计 量的 金融 工具 不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债,其 账面价值与公允价值相 差很小 。 (2) 增值税 根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2016 年 12 月 21 日颁布 的 财税[2016]140 号 《关于 明 确金 融 房地 产开 发 教育 辅助 服务 等增 值税政 策 的通 知》 的规 定, 资管 产 品运 营过 程中 发生 的增 值 税应 税行 为, 以资 管产品 管理 人为 增值 税纳 税人。 根据财 政部 、国 家税 务总 局于 2017 年 6 月 30 日颁布 的 财税[2017]56 号《 关于 资 管产 品增 值税 有关 问题的通知》的规定,资 管产品管理人运营资管产 品过程中发生的增值税应 税行为,暂适用简易计 税方法 ,按 照 3% 的征 收率 缴纳增 值税 。对 资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日前 运营过 程 中发 生的 增值 税 应税行为,未缴纳增值税 的,不再缴纳;已缴纳增 值税的,已纳税额从资管 产品管理人以后月份的 增值税 应纳 税额 中抵 减。 此外, 财政 部、 国 家税 务 总局 于 2017 年 12 月 25 日 颁布的 财税[2017]90 号 《关 于 租入 固定 资产 进行 税额抵 扣等 增值 税政 策的 通知 》 对资 管产 品管 理人自 2018 年 1 月 1 日起 运营资 管 产品 提供 的贷 款服 务、发 生的 部分 金融 商品 转让业 务的 销售 额确 定做 出规定 。 上述税 收政 策对 本基 金截 至 2017 年 12 月 31 日止 的 财务状 况和 经营 成果 无影 响。 (3) 除公允 价值 和增 值税 外, 截至资 产负 债表 日本 基金 无需要 说明 的其 他重 要事 项。 §8


投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单 位:人 民币 元 第 51 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比 例(% ) 1 固定收 益投 资 8,688,876,464.15 8.67 其中: 债券 8,688,876,464.15 8.67








资产 支持 证券 - - 2 买入返 售金 融资 产 45,281,605,000.00 45.19 其 中: 买断 式回 购的 买入返 售 金融 资产 - - 3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 43,144,351,120.12 43.06 4 其他各 项资 产 3,085,175,897.57 3.08 5 合计 100,200,008,481.84 100.00 8.2 债券回购融资情况 序号 项目 占基金 资产 净值 比例 (% ) 1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 - 其中: 买断 式回 购融 资 - 序号 项目 金额 占基金 资产 净值 比例 (%) 2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - - 其中: 买断 式回 购融 资 - - 债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的20% 的说明 在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值 的 20% 。 8.3 基金投资组合平均剩余 期限 8.3.1 投资组合平均剩余期 限基本情况 项目 天数 报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限


39 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 41 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 26 第 52 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 120 天情况说明 在本报 告期 内本 基金 未出 现投资 组合 平均 剩余 期限 超过 120 天的 情况 。 8.3.2 期末投资组合平均剩 余期限分布比例 序号 平均剩 余期 限 各期限 资产 占基 金资 产净 值的比 例( %) 各期限 负债 占基 金资 产净 值的比 例( %) 1 30 天以 内 57.65 0.49 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动利 率债 - - 2 30 天( 含)—60 天 14.96 - 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动利 率债 - - 3 60 天( 含)—90 天 20.66 - 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动利 率债 - - 4 90 天( 含)—120 天 0.71 - 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动利 率债 - - 5 120 天( 含)—397 天 (含) 6.16 - 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动利 率债 - - 合计 100.14 0.49 8.4 报告期内投资组合平均 剩余存续期超过 240 天情况说明 在本报 告期 内本 基金 未出 现投资 组合 平均 剩余 存续 期超 过 240 天 的情 况。 8.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合 金额单 位: 人民 币元 序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例( %) 1 国家债 券 - - 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 8,388,908,671.01 8.43 其中: 政策 性金 融债 8,388,908,671.01 8.43 4 企业债 券 - - 5 企业短 期融 资券 299,967,793.14 0.30 第 53 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 6 中期票 据 - - 7 同业存 单 - - 8 其他 - - 9 合计 8,688,876,464.15 8.73 10 剩余存 续期 超过 397 天的 浮动利 率债券 - - 8.6 期末按摊余成本占基金 资产净值比例大小排 名的 前十名债券投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本 占基金 资产 净 值比例 (% ) 1 170410 17 农发 10 8,300,000.00 829,054,161.52 0.83 2 170306 17 进出 06 8,000,000.00 799,219,409.13 0.80 3 170207 17 国开 07 8,000,000.00 798,890,414.22 0.80 4 170211 17 国开 11 7,800,000.00 778,035,512.17 0.78 5 170308 17 进出 08 6,800,000.00 679,796,602.08 0.68 6 170204 17 国开 04 6,200,000.00 619,129,746.78 0.62 7 170401 17 农发 01 5,500,000.00 549,955,588.23 0.55 8 170408 17 农发 08 4,300,000.00 429,747,562.49 0.43 9 150418 15 农发 18 4,300,000.00 429,152,493.44 0.43 10 170311 17 进出 11 4,000,000.00 398,324,253.26 0.40 8.7“ 影子定价” 与“ 摊余成 本法” 确定的基金资产净值 的偏离 项目 偏离情 况 报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 0 报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0087% 报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0278% 报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0104% 报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25%情况 说明 本报告 期未 发生 负偏 离度 的绝对 值达 到0.25%的情 况。 报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情况说明 本报告 期未 发生 正偏 离度 的绝对 值达 到0.5%的情 况。 8.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 所有资产支持证券投 资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 第 54 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 基金计价方法说明 本基金估值采用摊余成本 法,即估值对象以买入成 本列示,按票面利率或商 定利率并考虑其买 入时的溢价与折价,在其 剩余期限内按实际利率法 摊销,每日计提收益。本 基金不采用市场利率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值。 8.9.2 本基金投资的前十名 证券的发行主体本期 没有 出现被监管部门立案 调查 , 或在报告编制 日前一 年内受到公开谴责、 处罚 的情形。 8.9.3 期末其他各项资产构 成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 - 2 应收证 券清 算款 2,592,148,375.52 3 应收利 息 407,635,944.50 4 应收申 购款 85,391,577.55 5 其他应 收款 - 6 待摊费 用 - 7 其他 - 8 合计 3,085,175,897.57 8.9.4 其他需说明的重要事 项标题 因四舍 五入 原因 ,投 资组 合报告 中市 值占 净值 比例 的分项 之和 与合 计可 能存 在尾差 。 基金份额持有人如欲了解 本基金投资组合的其他相 关信息,可联系本基金管 理人,在履行相关程序 后获取 。 §9


基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构 份额单 位: 份 第 55 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 份额级 别 持有人 户 数( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 上投摩 根货 币 A 3,397 30,054.65 20,334,687.44 19.92% 81,760,959.43 80.08% 上投摩 根货 币 B 336 296,038,717 .59 99,384,467,286 .51 99.92% 84,541,825.15 0.08% 合计 3,733 26,673,213. 17 99,404,801,973 .95 99.83% 166,302,784.58 0.17% 9.2 期末货币市场基金前 十名份额持有人情况 序号 持有人 类别 持有份 额( 份) 占总份 额比 例 1 其他机 构 4,611,647,300.00 4.63% 2 其他机 构 3,982,876,177.26 4.00% 3 其他机 构 3,101,881,073.45 3.12% 4 其他机 构 2,900,000,000.00 2.91% 5 其他机 构 2,735,834,028.19 2.75% 6 其他机 构 2,000,000,000.00 2.01% 7 其他机 构 1,985,518,642.91 1.99% 8 其他机 构 1,933,325,826.14 1.94% 9 其他机 构 1,914,625,557.41 1.92% 10 其他机 构 1,797,267,115.42 1.80% 9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管理 人 所有从业人员持 有本基 金 上投摩 根货 币 A 3,951.98 0.0039% 上投摩 根货 币 B - - 合计 3,951.98 0.0000% 9.4 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况 项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有本 开放 式基 金 上投摩 根货 币 A 0~10 上投摩 根货 币 B 0 合计 0~10 第 56 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 上投摩 根货 币 A 0 上投摩 根货 币 B 0 合计 0 §10


开放式基金份额变动 单位: 份 项目 上投摩 根货 币 A 上投摩 根货 币 B 本报告 期期初 基金 份额 总额 141,671,321.62 93,741,636,593.99 本报告 期基金 总申 购份 额 105,598,780,821.22 386,731,625,328.41 减:本报 告期 基金 总赎 回份 额 105,638,356,495.97 381,004,252,810.74 本报告 期基金 拆分 变动 份额 - - 本报告 期期末 基金 份额 总额 102,095,646.87 99,469,009,111.66 §11


重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会 决议 报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。 11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 基金管 理人 : 1 、 本公司 于 2017 年 7 月 15 日发布 公告 : 因 个人 原因, 穆矢先 生 自 2017 年 7 月 13 日起 不 再担任 本公 司董 事长 。 2 、 本公司 于 2017 年 7 月 29 日 发 布公 告: 章 硕麟 先生自 2017 年 7 月 28 日 起代 任本公 司董 事长。 3 、 本公司 于 2017 年 9 月 23 日发布 公告 : 因 个人 原因, 刘万方 先生 自 2017 年 9 月 21 日起 不再担 任本 公司 督察 长; 邹树波 先生 自 2017 年 9 月 21 日起 担任 本公司 督察 长。 4 、 本公司 于 2017 年 11 月 11 日 发 布公 告:自 2017 年 11 月 9 日起 ,陈 兵先 生担 任本公 司 董事长 ,章 硕麟 先生 不再 代任本 公司 董事 长。 基金托 管人:2017 年 9 月 1 日, 中 国建 设银 行发 布公 告, 聘 任纪 伟为 中国 建设 银行资 产托 管业 务部 总 经理。 第 57 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。 11.4 基金投资策略的改变 报告期 内无 基金 投资 策略 的改变 。 11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 本报告期内,本基金未发 生改聘为其审计的会计师 事务所情况。报告年度应 支付给聘任普华永 道中天 会计 师事 务所 有限 公司的 报酬 为 166,800.00 元,目 前的 审计 机构 已提 供审计 服务 的连 续年 限 为 13 年。 11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 报告期内,管理人、托管 人未受稽查或处罚,亦未 发现管理人、托管人的高 级管理人员受稽查 或处罚 。 11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易 单元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 佣金 占当期 佣 金总量 的 比例 瑞银证 券 1 0.00 - 0.00 - - 申银万 国 1 0.00 - 0.00 - - 招商证 券 1 0.00 - 0.00 - - 中金证 券 1 0.00 - 0.00 - - 注:1. 交易 单元 的选 择标准 : 1)资 本金 雄厚, 信 誉良 好。 2) 财务 状况 良好,经营 行为 规 范。 3)内 部管 理规 范、 严格, 具备健 全的 内控 制度 。 4)具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件,交 易 设施符 合代 理本 基金 进行 证券交 易的 需要, 并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务。 5) 研究 实力 较强,有固 定的 研 究机 构和 专门 研究 人员,能及 时、 定期 、全 面地为 本 基金 提供 宏观 经济、 行业 情况 、市 场走 向、个 股分 析的 研究 报告 及周到 的信 息服 务。 2. 交易 单元 的选 择程 序: 1) 本基 金管 理人 定期 召开 会议, 组织 相关部 门依 据 交易单 元的 选择 标准 对交 易单元 候选 券商 进 第 58 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 行评估 ,确 定选 用交 易单 元的券 商。 2)本 基金 管理 人与 券商 签 订交易 单元 租用 协议 ,并 通知基 金 托管 人。 3.2017 年度 本基 金无 新增 席位、 无注 销席 位。 11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 回购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债 券成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 回 购成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 权证 成交总 额的 比例 瑞银证 券 0.00 - 0.00 0.00% 0.00 0.00% 申银万 国 0.00 - 2,359,450 ,000,000. 00 97.83% 0.00 0.00% 招商证 券 0.00 - 52,226,93 8,000.00 2.17% 0.00 0.00% 中金证 券 0.00 - 0.00 0.00% 0.00 0.00% 11.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况 本基金 本报 告期 内未 存在 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况。 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露 方式 法定披露 日期 1.


上投摩 根货 币市场 基金 春 节假期 前暂 停 申购及 转换 转入 业务 的公 告 基金管理人公司网站、 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报》和 《中 国证 券报 》 2017 年 1 月 20 日 2.


上投摩 根货 币市场 基金 清 明假期 前暂 停 申购及 转换 转入 业务 的公 告 同上 2017 年 3 月 27 日 3.


上投摩 根货 币市场 基金 端 午节假 期前 暂 停申购 及转 换转 入业 务的 公告 同上 2017 年 5 月 22 日 4.


关于上 投摩 根货币 市场 基 金修改 基金 合 同和托 管协 议的 公告 同上 2017 年 5 月 31 日 5.


关于降 低上 投摩根 基金 管 理有限 公司 旗 下部分 人民 币份额 基金 最 低交易 限额 的 公告 同上 2017 年 6 月 7 日 第 59 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 6.


上投摩 根基 金管理 有限 公 司关于 高级 管 理人员 变更 的公 告 同上 2017 年 7 月 15 日 7.


上投摩 根基 金管理 有限 公 司关于 高级 管 理人员 变更 的公 告 同上 2017 年 7 月 29 日 8.


上投摩 根基 金管理 有限 公 司关于 高级 管 理人员 变更 的公 告 同上 2017 年 9 月 23 日 9.


上投摩 根货 币市场 基金 中 秋节及 国庆 节 假期前 暂停 申购 及转 换转 入业务 的公 告 同上 2017 年 9 月 25 日 10.


上投摩 根基 金管理 有限 公 司关于 高级 管 理人员 变更 的公 告 同上 2017 年 11 月 11 日 11.


上投摩 根基 金管理 有限 公 司关于 旗下 基 金调整 流通 受限 股票 估值 方法的 公告 同上 2017 年 12 月 25 日 12.


上投摩 根基 金管理 有限 公 司关于 旗下 证 券投资 基金 缴纳 增值 税的 公告 同上 2017 年 12 月 30 日 §12


备查文件目录 12.1 备查文件目录 1. 中国 证监 会批 准上 投摩根 货 币市 场基 金设 立的 文件 ; 2. 《上 投摩 根货 币市 场基金 基 金合 同》 ; 3. 《上 投摩 根货 币市 场基金 基 金托 管协 议》 ; 4. 《上 投摩 根基 金管 理有限 公 司开 放式 基金 业务 规则 》 ; 5. 基金 管理 人业 务资 格批件 、 营业 执照 ; 6. 基金 托管 人业 务资 格批件 和 营业 执照 。 12.2 存放地点 基金管 理人 或基 金托 管人 处 12.3 查阅方式 投资者 可在 营业 时间 免费 查阅, 也可 按工 本费 购买 复印件 。 第 60 页共 61 页 上投摩 根货 币市 场基 金 2017 年年 度报 告 网址:www.cifm.com 上投摩根基金管理有 限公 司 二〇一八年三月二十 九日 第 61 页共 61 页