中 证 南 方 小康 产 业 交 易型 开 放 式 指数 证 券
投 资 基 金 联接 基 金 2017 年 年 度 报告
2017 年12 月31 日
基金管 理人： 南方基金管 理股份有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2018 年03 月29 日 南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基 金托 管人 中国 工商 银行股 份有 限公 司根 据本 基金合 同规 定， 于 2018 年 3 月 26 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基 金管 理人 承诺 以诚 实信用 、 勤 勉尽 责的 原则 管理和 运用 基金 资产 ， 但 不保证 基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本 报告 期 自2017 年1 月1 日起至 12 月 31 日止 。
南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2
1.1 重要提示 ....................................................................... 2
1.2 目录 ........................................................................... 3
§2 基金简介 .....................................................................5
2.1 基金基本情况 ................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ................................................................... 6
2.3 基金管理人和基金 托管 人 ......................................................... 7
2.4 信息披露方式 ................................................................... 7
2.5 其他相关资料 ................................................................... 7
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 .....................................7
3.1 主要会计数据和财 务指 标 ......................................................... 7
3.2 基金净值表现 ................................................................... 9
3.3 过去三年基金的利 润分 配情况 .................................................... 11
§4 管理人报告 .................................................................. 12
4.1 基金管理人及基金 经理 情况 ...................................................... 12
4.2 管理人对报告期内 本基 金运作遵 规守信 情况的 说明 ................................... 12
4.3 管理人对报告期内 公平 交易情况 的专项 说明 ......................................... 13
4.4 管理人对报告期内 基金 的投资策 略和业 绩表现 的说 明 ................................. 13
4.5 管理人对宏观经济 、证 券市场及 行业走 势的简 要展 望 ................................. 14
4.6 管理人内部有关本 基金 的监察稽 核工作 情况 ......................................... 14
4.7 管理人对报告期内 基金 估值程序 等事项 的说明 ....................................... 15
4.8 管理人对报告期内 基金 利润分配 情况的 说明 ......................................... 15
4.9 管理人对会计师事 务所 出具非标 准审计 报告所 涉相 关事项的 说明 ....................... 16
4.10 报告期内管理 人对本 基金持有 人数或 基金资 产净 值预警情 形的说 明 .................... 16
§5 托管人报告 .................................................................. 16
5.1 报告期内本基金托 管人 遵规守信 情况声 明 ........................................... 16
5.2 托管人对报告期内 本基 金投资运 作遵规 守信、 净值 计算、利 润分配 等情况 的说 明 ......... 16
5.3 托管人对本年度报 告中 财务信息 等内容 的真实 、准 确和完整 发表意 见 ................... 16
§6 审计报告 .................................................................... 16
6.1 审计报告基本信息 .............................................................. 16
6.2 审计报告的基本内 容 ............................................................ 17
§7 年度财务报表 ................................................................ 18
7.1 资产负债表 .................................................................... 18
7.2 利润表 ........................................................................ 19
7.3 所有者权益（基金 净值 ）变动表 .................................................. 20
7.4 报表附注 ...................................................................... 21
§8 投资组合报告 ................................................................ 48
8.1 期末基金资产组合 情况 .......................................................... 48 南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
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8.2 报告期末按行业分 类的 股票投资 组合............................................... 48
8.3 期末按公允价值占 基金 资产净值 比例大 小排序 的 所 有股票投 资明细 ..................... 49
8.4 报告期内股票投资 组合 的重大变 动 ................................................ 52
8.5 期末按债券品种分 类的 债券投资 组合............................................... 53
8.6 期末按公允价值占 基金 资产净值 比例大 小排序 的前 五名债券 投资明 细 ................... 53
8.7 期末按公允价值占 基金 资产净值 比例大 小排序 的所 有资产支 持证券 投资明 细 ............. 53
8.8 报告期末按公允价 值占 基金资产 净值比 例大小 排序 的前五名 贵金属 投资明 细 ............. 53
8.9 期末按公允价值占 基金 资产净值 比例大 小排序 的前 五名权证 投资明 细 ................... 53
8.10 期末按公允价 值占基 金资产净 值比例 大小排 序的 前十名基 金投资 明细 .................. 53
8.11 报告期末本基 金投资 的股指期 货交易 情况说 明 ...................................... 54
8.12 报告期末本基 金投资 的国债期 货交易 情况说 明 ...................................... 54
8.13 投资组合报告 附注 ............................................................. 54
§9 基金份额持有人信息 .......................................................... 55
9.1 期末基金份额持有 人户 数及持有 人结构 ............................................. 55
9.2 期末基金管理人的 从业 人员持有 本基金 的情况 ....................................... 55
9.3 期末基金管理人的 从业 人员持有 本开放 式基金 份额 总量区间 的情况 ..................... 56
§10 开放式基金份额变动 ......................................................... 56
§11 重大事件揭示 ............................................................... 56
11.1 基金份额持有 人大会 决议 ....................................................... 56
11.2 基金管理人、 基金托 管人的专 门基金 托管部 门的 重大人事 变动 ........................ 56
11.3 涉及基金管理 人、基 金财产、 基金托 管业务 的诉 讼 .................................. 57
11.4 基金投资策略 的改变 ........................................................... 57
11.5 为基金进行审 计的会 计师事务 所情况 .............................................. 57
11.6 管理人、托管 人及其 高级管理 人员受 稽查或 处罚 等情况 .............................. 57
11.7 基金租用证券 公司交 易单元的 有关情 况 ............................................ 57
11.8 其他重大事件 ................................................................. 58
§12 备查文件目录 ............................................................... 60
12.1 备查文件目录 ................................................................. 60
12.2 存放地点 ..................................................................... 60
12.3 查阅方式 ..................................................................... 60
南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称
中证南 方小 康产 业交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金
基金简 称
南方小 康ETF 联接
基金主 代码
202021
前端交 易代 码
202021
后端交 易代 码
202022
基金运 作方 式
契约型 开放 式
基金合 同生 效日
2010 年8 月27 日
基金管 理人
南方基 金管 理股 份有 限公 司
基金托 管人
中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额
612,078,655.51 份
基金合 同存 续期
不定期
下属分 级基 金的 基金 简称
南方小 康 A
南方小 康C
下属分 级基 金的 交易 代码
202021
004346
下属分 级基 金的 前端 交易 代码
202021
004346
下属分 级基 金的 后端 交易 代码
202022
-
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额
610,936,720.95 份
1,141,934.56 份
注: 本基 金在 交易 所行 情系 统净值 揭示 等其 他信 息披 露场合 下， 可简 称为 “南 方小康 ”。
2.1.1 目 标基 金基本 情况
基金名 称
中证南 方小 康产 业交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金
基金主 代码
510160
基金运 作方 式
交易型 开放 式
基金合 同生 效日
2010-08-27
基金份 额上 市的 证券 交易 所
上海证 券交 易所 南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
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上市日 期
2010-11-01
基金管 理人 名称
南方基 金管 理股 份有 限公 司
基金托 管人 名称
中国工 商银 行股 份有 限公 司
注: 本 基金 在交 易所 行情 系 统净值 揭示 等其 他信 息披 露场合 下， 可简 称为 “小 康ETF ” 。
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
通过投 资于 小 康 ETF ，紧 密跟踪 业绩 比较 基准 ，追 求跟踪 偏离 度和 跟踪 误差 最
小化。
投资策 略
本基金 为完 全被 动式 指数 基金， 以小 康 ETF 作 为其 主要投 资标 的， 方便 特定 的
客户 群 通过 本基 金投 资小 康 ETF 。本 基金 并不 参与 小康 ETF 的 管理 。
为实现 投资 目标 ， 本基 金 将以不 低于 基金 资产 净 值90%的 资产 投资于 小康 ETF 。
其余资 产可 投资 于标 的指 数成份 股、 备选 成份 股、 非成份 股、 新股 、债 券、 股
指期货 及中 国证 监会 允许 基金投 资的 其他 金融 工具 ，其目 的是 为了 使本 基金 在
应付申 购赎 回的 前提 下， 更好地 跟踪 标的 指数 。
在正常 市场 情况 下， 本基 金力争 净值 增长 率与 业绩 比较基 准之 间的 日均 跟踪 偏
离度不 超 过 0.3% ， 年跟 踪 误差不 超 过 4% 。 如 因指 数 编制规 则调 整或 其他 因素 导
致跟踪 偏离 度和 跟踪 误差 超过上 述范 围， 基金 管理 人应采 取合 理措 施避 免跟 踪
偏离度 、跟 踪误 差进 一步 扩大。
业绩比 较基 准
中证南 方小 康产 业指 数收 益率×95% ＋银 行活 期存 款 利率（ 税后 ）×5%
风险收 益特 征
本基金 属股 票基 金， 预期 风险与 收益 水平 高于 混合 基金、 债券 基金 与货 币市 场
基金。 同时 本基 金为 指数 型基金 ，具 有与 标的 指数 、以及 标的 指数 所代 表的 股
票市场 相似 的风 险收 益特 征。
2.2.1 目 标基 金产品 说明
投资目 标
紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。
投资策 略
本基金 为完 全被 动式 指数 基金， 原则 上采 用完 全复 制法， 按照 成份 股在 标的 指
数中的 基准 权重 构建 指数 化投 资 组合 ，并 根据 标的 指数成 份股 及其 权重 的变 化
进行相 应调 整。
本基金 可投 资股 指期 货和 其他经 中国 证监 会允 许的 衍生金 融产 品， 如期 权、 权
证以及 其他 与标 的指 数或 标的指 数成 份股 、备 选成 份股相 关的 衍生 工具 。本 基
金投资 股指 期货 将根 据风 险管理 的原 则， 以套 期保 值为目 的， 利用 股指 期货 的
杠杆作 用， 降低 股票 仓位 频繁调 整的 交易 成本 和跟 踪误差 ，达 到有 效跟 踪标 的
指数的 目的 。
业绩比 较基 准
本基金 业绩 比较 基准 为标 的指数 。本 基金 标的 指数 为中证 南方 小康 产业 指数 ，
简称小 康指 数。
如果指 数编 制单 位变 更或 停止中 证南 方小 康产 业指 数的编 制、 发布 或授 权， 或
中证南 方小 康产 业指 数由 其他指 数替 代、 或由 于指 数编制 方法 的重 大变 更等 事
项导致 本基 金管 理人 认为 中证南 方小 康产 业指 数不 宜继续 作为 标的 指数 ，或 证
券市场 有其 他代 表性 更强 、更适 合投 资的 指数 推出 时，本 基金 管理 人可 以依 据
维护投 资者 合法 权益 的原 则，在 履行 适当 程序 后变 更本基 金的 标的 指数 、业 绩
比较基 准和 基金 名称 。 南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
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风险收 益特 征
本基金 属股 票基 金， 风险 与收益 高于 混合 基金 、债 券基金 与货 币市 场基 金。 本
基金为 指数 型基 金， 主要 采用完 全复 制法 跟踪 标的 指数的 表现 ，具 有与 标的 指
数、以 及标 的指 数所 代表 的股票 市场 相似 的风 险收 益特征 。
2.3 基金 管 理人和 基金 托管人
项目
基金管 理人
基金托 管人
名称
南方基 金管 理股 份有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名
常克川 郭明
联系电 话
0755-82763888 010-66105799
电子邮 箱
manager@southernfund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
400-889-8899 95588
传真
0755-82763889 010-66105798
注册地 址
深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路
六号免 税商 务大 厦 31-33 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
办公地 址
深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路
六号免 税商 务大 厦 31-33 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
邮政编 码
518048 100140
法定代 表人
张海波 易会满
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称
中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址
http://www.nffund.com
基金年 度报 告备 置地 点
基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 地址
2.5 其 他相 关资料
项目
名称
办公地 址
会计师 事务 所
普华永 道中 天会 计师 事务 所
(特殊 普通 合伙)
上海市 湖滨 路 202 号 普华 永道中 心 11 楼
注册登 记机 构
南方基 金管 理股 份有 限公 司
深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路 六号 免税 商
务大 厦 31-33 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期间
数据和 指标
报告期(2017 年01 月01 日
-2017 年 12 月 31 日)
报告期(2016 年01 月01
日-2016 年12 月 31 日)
报告期(2015 年01 月01
日-2015 年12 月 31 日)
南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
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南方小 康 A
南方小 康C
南方小 康 A
南方小
康 C
南方小 康 A
南方小
康 C
本期已实现
收益
-6,436,353.
27
-48,032.81
-63,500,827.
09
0.00
233,931,794
.04
0.00
本期利 润
133,496,986
.06
424,317.21
-16,759,378.
51
0.00
-37,329,034
.71
0.00
加权平均基
金份额本期
利润
0.1899
0.1450
-0.0242
0.00
-0.0384
0.0000
本期加权平
均净值利润
率
14.78%
10.93%
-2.33%
0.00%
-2.78%%
0.00%
本期基金份
额净值增长
率
15.84%
9.36%
-0.57%
0.00%
3.21%%
0.00%
3.1.2 期末
数据和 指标
报告期(2017 年12 月31 日)
报告期(2016 年12 月31
日)
报告期(2015 年12 月31
日)
期末可 供分
配利润
-72,841,742
.70
-140,066.9
5
-79,645,450.
71
0.00
-18,228,577
.90
0.00
期末可 供分
配基金 份额
利润
-0.1192
-0.1227
-0.1099
0.0000
-0.0259
0.0000
期末基 金资
产净值
826,402,307
.04
1,540,743.
21
846,519,602.
30
0.00
825,380,942
.16
0.00
期末基 金份
额净值
1.3527
1.3492
1.1677
0.00
1.1744
0.0000
3.1.3 累计
期末指 标
报告期(2017 年12 月31
日)
报告期(2016 年12 月31
日)
报告期(2015 年12 月31
日)
基金份 额累
计净值 增长
率
37.95%
9.36%
19.09%
0.00%
19.77%
0.00%
注:1. 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投资 收 益 、 其他 收入( 不含 公允 价 值变动 收益)扣 除相南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
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关费用 后的 余额,本 期利 润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
2.期末 可供 分配 利润 ， 采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 （为
期末余 额， 不是 当期 发生 数） 。
3.所述基金业 绩指标不 包 括持有人认购 或交易基 金 的各项费用， 计入费用 后 实际收益水 平要低于
所列数 字。
4.本基 金2017 年2 月20 日发布 公告 ，增 加C 类收 费模式 ，原 有收 费模 式称 为A 类。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
南方小 康 A
阶段
净值增 长率
①
净值增 长率
标准差 ②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③
②－④
过去三 个月 1.74%
0.62%
1.75%
0.63%
-0.01%
-0.01%
过去六 个月 5.02%
0.61%
4.95%
0.62%
0.07%
-0.01%
过去一 年 15.84%
0.58%
14.33%
0.60%
1.51%
-0.02%
过去三 年 18.88%
1.76%
17.37%
1.79%
1.51%
-0.03%
过去五 年 75.93%
1.56%
68.93%
1.59%
7.00%
-0.03%
自基金 合同
生效起 至今
37.95%
1.46%
49.59%
1.50%
-11.64%
-0.04%
南方小 康 C
阶段
净值增 长率
①
净值增 长 率
标准差 ②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③
②－④
过去三 个月 1.63%
0.62%
1.75%
0.63%
-0.12%
-0.01%
过去六 个月 4.79%
0.61%
4.95%
0.62%
-0.16%
-0.01%
自基金 合同
生效起 至今
9.36%
0.57%
8.34%
0.59%
1.02%
-0.02%
南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准
收 益率 变动的 比较
注：本基金 2017 年2 月20 日发 布公 告， 增加C 类 收费模 式， 原有 收费 模式 称为 A 类。
南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
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3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
注：本基金 2017 年2 月20 日发 布公 告， 增加C 类 收费模 式， 原有 收费 模式 称为 A 类。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注:无。
南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
1998 年3 月6 日 ， 经中国 证监会 批准 ， 南 方基 金管 理有限 公司 作为 国内 首批 规范的 基金 管 理
公司正 式成 立， 成为 我国 “新基 金时 代” 的起 始标 志。
2018 年 1 月 ，公 司整 体变更 设立 为南 方基 金管 理股份 有限 公司,注 册资 本 金 3 亿元 人民 币。
目前股 权结 构 ： 华 泰证 券 股份有 限公 司45% 、 深 圳市 投资控 股有 限公 司30% 、 厦 门国际 信托 有限 公
司15% 及兴 业证 券股 份有 限公 司 10% 。 目前 ， 公 司在 北京 、 上海 、 合肥 、 成都 、 深圳 等地 设有 分公
司，在香港和 深圳前海 设 有子公司 —— 南方东英 资 产管理有限公 司（香港 子 公司）和南 方资本管
理有限 公司 （深 圳子 公司 ） 。其中 ，南 方东 英是 境内 基金公 司获 批成 立的 第一 家境外 分支 机构 。
截 至报 告期 末， 南方 基金管 理股 份有 限公 司（ 不含子 公司 ）管 理资 产规 模超 7,200 亿元 ， 旗
下管 理153 只开 放式 基 金 ，多个 全国 社保 、基 本养 老保险 、企 业年 金和 专户 理财投 资组 合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名
职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期
离任日 期
周豪
本 基 金 基
金经理
2016 年 8 月
19 日
- 9
北京大 学软 件工 程专 业硕 士 ， 具 有基
金从业 资格 。2008 年7 月 加入南 方基
金信息 技术 部 ， 长期 负责 指数基 金及
ETF 基 金 的 投 研 及 系 统 支 持 工 作 ；
2015 年6 月 ， 任 数量 化投 资部高 级研
究员 ；2016 年4 月 至今 ， 任 500 工业
ETF 、500 原材 料ETF 基金经理 ；2016
年 8 月 至今 ， 任380ETF 、 南方380 、
小康 ETF 、 南方 小康 、互 联基金 基金
经理 ；2016 年9 月 至今 ， 任 1000ETF
基金经 理 ；2017 年8 月 至 今 ， 任南 方
有色金 属基 金经 理；2017 年 9 月至
今，任 南方 有色 金属 联接 基金经 理 。
注:1. 对 基金 的首 任基 金经 理 ， 其“ 任职 日期 ”为 基 金合同 生效 日 ， “ 离任 日 期”为 根据 公司 决定
确定的解聘日 期；对此 后 的非首任基金 经理，“ 任 职日期”和“ 离任日期 ” 分别指根据 公司决定
确定的聘任日 期和解聘 日 期。2.证券从 业的含义 遵 从行业协会《 证券业从 业 人员资格管 理办法》
的相关 规定 。
4.2 管理 人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 等 有关法律法规 、南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
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中国证监会和 《中证南 方 小康产业交易 型开放式 指 数证券投资基 金联接基 金 基金合同》 的规定，
本着诚实信用 、勤勉尽 责 的原则管理和 运用基金 资 产，在严格控 制风险的 基 础上，为基 金份额持
有人谋求与标 的指数相 近 的收益。本报 告期内， 基 金运作整体合 法合规， 没 有损害基金 份额持有
人利益 。基 金的 投资 范围 、投资 比例 符合 有关 法律 法规及 基金 合同 的规 定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金 管理 人根 据 《 证券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指导 意见 》 和 有关 法律法 规的 规定 ，
针对股票、债 券的一级 市 场申购和二级 市场交易 等 投资管理活动 ，以及授 权 、研究分析 、投资决
策、交易执行 、业绩评 估 等投资管理活 动相关的 各 个环节，建立 了股票、 债 券、基金等 证券池管
理制度和细则 ，投资管 理 制度和细则， 集中交易 管 理办法，公平 交易操作 指 引，异常交 易管理制
度等公平交易 相关的公 司 制度或流程指 引。通过 加 强投资决策、 交易执行 的 内部控制， 完善对投
资交易行为的 日常监控 和 事后分析评估 ，以及履 行 相关的报告和 信息披露 义 务，切实防 范投资管
理业务 中的 不公 平交 易和 利益输 送行 为， 保护 投资 者合法 权益 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 完 善
相应制度及流 程，通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环节严格 控制交易 公 平执行，公 平对待旗
下管理 的所 有基 金和 投资 组合。
公司每季度对 旗下组合 进 行股票和债券 的同向交 易 价差专项分析 。本报告 期 内，两两组合 间
单日 、3 日、5 日时 间窗 口内 同向交 易买 入溢 价率 均值 或卖出 溢价 率均 值显 著不 为 0 的 情况 不存 在 ，
并且交 易占 优比 也没 有明 显异常 ，未 发现 不公 平对 待各组 合或 组合 间相 互利 益输送 的 情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与
的交易所公开竞价同日 反 向交易成交较少的单边 交 易量超过该证券当日 成交 量的 5% 的 交 易 次数
为 5 次 ，是 由于 投资 组合 接受投 资者 申赎 后被 动增 减仓位 以及 指数 型基 金成 份股调 整所 致， 相 关
投资组 合经 理已 提供 决策 依据并 留存 记录 备查 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
本报告 期内 小康 指数 上 涨15.09% 。
期间我们通过 自建的“ 指 数化交易系统 ”、“日 内 择时交易模型 ”、“跟 踪 误差归因分析 系
统”等，将本 基金的跟 踪 误差指标控制 在较好水 平 ，并通过严格 的风险管 理 流程，确保 了本基金南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
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的安全 运作 。
我们对 本基 金报 告期 内跟 踪误差 归因 分析 如下 ：
（1 ） 接 受申 购赎 回所 带来 的股票 仓位 偏离 ， 对此 我们 通过日 内择 时交 易争 取跟 踪误差 最小 化 ；
（2） 本基 金换 购目 标 ETF 所带来 的成 份股 权重 偏离 ， 对此 我们 采取 了优 化的 “再平 衡” 操作
进行应 对。
（3） 根据 指数 每半 年度 成 份股调 整进 行的 基金 调仓 ， 事前我 们制 定了 详细 的 调仓方 案 ， 在 实
施过程 中引 入多 方校 验机 制防范 风险 发生 ，将 跟踪 误差控 制在 理想 范围 内。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报 告期 末， 本基 金 A 份额净 值为 1.3527 元， 报 告期内 A 份 额净 值增 长率 为 15.84%，同
期业绩 基准 增长 率 为14.33%；C 份额 净值 为1.3492 元， 报 告期 内 C 份额 净值 增长率 为 9.36%，同
期业绩 基准 增长 率 为8.34%。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2017 年市 场风 格变 化明 显 ，大盘 蓝筹 股受 到投 资者 持续追 捧， 而中 小盘 股票 整体表 现羸 弱，
展望2018 年 ， 尽管 市场 风 格预计 仍然 会持 续一 定的 时间 ， 不 过随 着大 盘蓝 筹 股的大 幅上 涨 ， 其 估
值优势正在逐 步降低， 同 时国内外经济 企稳，国 内 还处于经济转 型关键时 期 ，预计权益 市场总体
仍将保 持稳 健态 势。
本基金 为指 数基 金 ， 作 为 基金管 理人 ， 我们 将通 过 严格的 投资 管理 流程 、 精 确的数 量化 计 算、
精益求精的工 作态度、 恪 守指数化投资 的宗旨， 实 现对标的指数 的有效跟 踪 ，为持有人 提供与之
相近的 收益 。投 资者 可以 根据自 身对 证券 市场 的判 断及投 资风 格， 借助 投资 本基金 参与 市场 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人根据法律法 规、监管 要 求和业务发展 情况，坚 持 从保护基金持 有
人利益出发， 树立并坚 守 “全员合规、 合规从高 层 做起、合规创 造价值、 合 规是公司生 存基础”
的合规理念， 继续致 力 于 合规与内控机 制的完善 ， 积极推动主动 合规风控 管 理，持续加 强业务风
险的控 制与 防范 ，确 保各 项法规 和管 理制 度的 落实 ，保证 基金 合同 得到 严格 履行。
本报告期内， 本基金管 理 人结合新法规 的实施、 新 的监管要求和 公司业务 发 展实际情况， 积
极推动监管新 规落实， 持 续完善内部控 制体系和 内 部控制制度、 业务流程 ， 并积极开展 形式丰富
的合规 培训 与考 试 ， 加 强 员工行 为规 范检 查 、 加 大 合规问 责力 度 ， 强 化全 员 合规 、 主 动 合规 理念 ；
对公司 投研 交易 、 市场 销 售 、 后台 运营 及人 员管 理 等业务 开展 了定 期稽 核 、 专项稽 核及 多项 自 查，
检查业务开展 的合规性 和 制度执行的有 效 性，排 查 业务中的风险 点并完善 内 控措施，促 进公司业
务合规运作、 稳健经营 ； 采取事前防范 、事中控 制 和事后监督等 三阶段工 作 ，持续完善 投资合规南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
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风控制度流程 和系统， 加 强流动性指标 等重要指 标 的监控和内幕 交易防控 ， 有效确保投 研交易业
务合规运作； 积极参与 新 产品、新业务 合规评估 工 作，保障新产 品、新业 务 合规开展； 严格审查
基金宣传推介 材料，及 时 检查基金销售 业务的合 法 合规情况，督 促落实投 资 者适当性管 理制度；
完成各项信息 披露工作 ， 保障所披露信 息的真实 性 、准确性和完 整性；继 续 按照风险为 本的原则
积极开 展各 项反 洗钱 工作 ， 进一步 升级 反洗 钱业 务 系统 ， 优 化其 他反 洗钱 资 源配置 ， 重点 推进 《 金
融机构 大额 交易 和可 疑交 易报告 管理 办法 》 的 具体 落实工 作 ， 加强 业务 部门 反洗钱 风险 评估 频率 ，
将反洗 钱工 作贯 穿于 公司 各项业 务流 程； 监督 客户 投诉处 理， 重视 媒体 监督 和投资 者关 系管 理。
本基金管理人 承诺将坚 持 诚实信用、勤 勉尽责的 原 则管理和运用 基金资产 ， 积极健全内部 管
理制度，不断 提高监察 稽 核工作的科学 性和有效 性 ，努力防范各 种风险， 切 实保护基金 资产的安
全与利 益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 和基金合同约 定，本基 金 管理人应严格 按照新准 则 、中国证监会 相
关规定和基金 合同关于 估 值的约定，对 基金所持 有 的投资品种进 行估值。 本 基金管理人 已制定基
金估值和份额 净值计价 的 业务管理制度 ，明确基 金 估值的程序和 技术；建 立 了估值委员 会，组成
人员包括副总 经理、督 察 长、权益研究 部总经理 、 指数投资部总 经理、现 金 投资部总经 理、风险
管理部总经理 及运作保 障 部总经理等。 本基金管 理 人使用可靠的 估值业务 系 统，估值人 员熟悉各
类投资品种的 估值原则 和 具体估值程序 。估值流 程 中包含风险监 测、控制 和 报告机制。 基金管理
人改变估值技 术，导致 基 金资产净值的 变化在 0.25% 以上的，对所 采用的相 关 估值技术、假 设及
输入值的适当 性咨询会 计 师事务所的专 业意见。 本 基金托管人根 据法律法 规 要求履行估 值及净值
计算的复核责 任。定价 服 务机构按照商 业合同约 定 提供定价服务 。基金经 理 可参与估值 原则和方
法的讨 论 ， 但 不参 与估 值 价格的 最终 决策 。 本报 告 期内 ， 参 与估 值流 程各 方 之间无 重大 利益 冲 突 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 合同 约定 ， 本基 金 的收益 分配 原则 为 ： 每 一 基金份 额享 有同 等分 配权 ； 若 《 基金 合同 》
生效不 满 3 个月 可不 进行 收益分 配； 基金 收益 分配 后基金 份额 净值 不能 低于 面值， 即： 基金 收 益
分配基准日的 基金份额 净 值减去每单位 基金份额 收 益分配 金额后 不能低于 面 值，基金收 益分配基
准日即期末可 供分配利 润 计算截止日； 在符合相 关 基金分红条件 的前提下 ， 本基金收益 分配每年
最多 6 次， 每份 基金 份额 每次基 金收 益分 配比 例不 得低于 基金 收益 分配 基准 日每份 基金 份额 可 供
分配利润的 10% ；本 基金 收益分配方式 分两种： 现 金分红与红利 再投资， 投 资者可选择现 金分红
或将现金分红 按除权日 的 基金份额净值 自动转为 基 金份额进行再 投资；若 投 资者不选择 ，本基金
默认的 收益 分配 方式 是现 金分红 ；法 律法 规或 监管 机关另 有规 定的 ，从 其规 定。 南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
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根据上 述分 配原 则以 及基 金的实 际运 作情 况， 本报 告期本 基金 未有 分配 事项 。
4.9 管 理人 对会计 师事 务所出 具非 标准审 计报 告所涉 相关 事项的 说明
无。
4.10 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 本基金托 管 人在对中证南 方小康产 业 交易型开放式 指数证券 投 资基金联接基 金
的托管过程中 ，严格遵 守 《证券投资基 金法》及 其 他法律法规和 基金合同 的 有关规定， 不存在任
何损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为， 完全 尽职 尽责 地履行 了基 金托 管人 应尽 的义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、 净 值计 算、 利润分 配等情 况的 说明
本报告期 内， 中证南方 小 康产业交易型 开放式指 数 证券投资基金 联接基金 的 管理人 ——南方
基金管理股份有 限 公 司 在 中 证 南 方 小 康 产 业 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 的 投 资 运
作、基金资产 净值计算 、 基金份额申购 赎回价格 计 算、基金费用 开支等问 题 上，不存在 任何损害
基金份额持有 人利益的 行 为，在各重要 方面的运 作 严格按照基金 合同的规 定 进行。本报 告期内，
中证南 方小 康产 业交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金未 进行 利润 分配 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人依法 对南方基 金 管理 股份有限 公司编制 和 披露的中证南 方小康产 业 交易型开放式 指
数证券 投资 基金 联接 基 金2017 年年 度报 告中 财务 指 标 、 净值 表现 、 利润 分配 情 况 、 财务 会计 报告 、
投资组 合报 告等 内容 进行 了核查 ，以 上内 容真 实、 准确和 完整 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2018) 第 22847 号
南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
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6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题
审计报 告
审计报 告收 件人
中证南方小康产业交易型 开放式指数证券投资基金 联接基金全体基金份
额持有 人：
审计意 见
( 一) 我们 审计 的内 容
我们审计了中证南方小康 产业交易型开放式指数证 券投资基金联接基 金
( 以下 简称 “中 证南 方小 康 产业联 接基 金 ”)的 财务 报 表， 包括 2017 年 12
月 31 日的 资产 负债 表 ， 2017 年 度的 利润 表和 所有 者 权益( 基金 净值) 变动
表以及 财务 报表 附注 。
( 二) 我们 的意 见
我们认为，后附的财务报 表在所有重大方面按照企 业会计准则和在财务
报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称 “ 中 国 证 监
会”)、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称 “中 国基 金业协 会”) 发布 的
有关规定及允许的基金行 业实务操作编制，公允反 映了中证南方小康产
业联接 基金 2017 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2017 年度 的经 营成 果和
基金净 值变 动情 况。
形成审 计意 见的 基础
我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审 计工作。审计报告的
“注册会计师对财务报表 审计的责任”部分进一步 阐述了我们在这些准
则下的责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充 分、适当的，为发表
审计意 见提 供了 基础 。
按照中国注册会计师职业 道德守则，我们独立于中 证南方小康产业联接
基金， 并履 行了 职业 道德 方面的 其他 责任 。
管 理 层 和 治 理 层 对 财
务报表 的责 任
中证南方小康产业联接基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司
( 原南方基金管理 有 限公 司， 以 下 简 称 “ 基 金 管理 人”) 管 理 层 负 责 按照
企业会计准则和中国证监 会、中国基金业协会发布 的有关规定及允许的
基金行业实务操作编制财 务报表，使其实现公允反 映，并设计、执行和
维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞 弊或错误导致的重大
错报。
在编制财务报表时，基金 管理人管理层负责评估中 证南方小康产业联接
基金的持续经营能力 ，披 露与持续经营相关的 事项(如适用) ， 并 运 用持
续经营假设，除非基金管 理人管理层计划清算中证 南方小康产业联接基
金、终 止运 营或 别无 其他 现实的 选择 。
基金管理人治理层负责监督中证南方小康产业联接基金的财务报告过
程。
注 册 会 计 师 对 财 务 报
表审计 的责 任
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错
报获取合理保证，并出具 包含审计意见的审计报告 。合理保证是高水平
的保证，但并不能保证按 照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时
总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表 使用者依据财务报表作出 的经济决策，则通常
认为错 报是 重大 的。
在按照审计准则执行审计 工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持职
业怀疑 。同 时， 我们 也执 行以下 工作 ：
( 一) 识别和评估由于舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险；设计 和
实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当 的审计证据，作为发
表审计意见的基础。由于 舞弊可能涉及串通、伪造 、故意遗漏、虚假陈南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
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述或凌驾于内部控制之上 ，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高
于未能 发现 由于 错误 导致 的重大 错报 的风 险。
( 二) 了解与审计相关的内 部控制，以设计恰当 的审 计程序，但目的并 非
对内部 控制 的有 效性 发表 意见。
( 三) 评价基金管理人管理 层选用会计政策的恰 当性 和作出会计估计及 相
关披露 的合 理性 。
( 四) 对基金管理人管理层 使用持续经营假设的 恰当 性得出结论。同时 ，
根据获取的审计证据，就 可能导致对中证南方小康 产业联接基金持续经
营能力产生重大疑虑的事 项或情况是否存在重大不 确定性得出结论。如
果我们得出结论认为存在 重大不确定性，审计准则 要求我们在审计报告
中提请报表使用者注意财 务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们
应当发 表非 无保 留意 见。 我们的 结论 基于 截至 审计 报告日 可获 得的 信息 。
然而，未来的事项或情况 可能导致中证南方小康产 业联接基金不能持续
经营。
( 五) 评 价 财 务 报 表的 总 体列 报 、 结 构 和 内容( 包 括 披露) ， 并 评 价 财 务报
表是否 公允 反映 相关 交易 和事项 。
我们与基金管理人治理层 就计划的审计范围 、 时 间安 排 和 重 大 审 计 发 现
等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的 值得关注的内部控制
缺陷。
会计师 事务 所的 名称
普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）
注册会 计师 的姓 名
薛竞 陈熹
会计师 事务 所的 地址
中国上 海市 黄浦 区湖 滨 路202 号 领展 企业 广场2 座 普华永 道中 心 11 楼
审计报 告日 期
2018 年3 月23 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 中证 南方 小康 产业交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金
报告截 止日 ：2017 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产
附注号
本期末
2017 年 12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
7.4.7.1
43,815,301.59 17,950,792.91
结算备 付金
- 33,112,688.34
存出保 证金
111,773.12 13,933.28
交易性 金融 资产
7.4.7.2
785,447,634.96 800,826,179.59
其中： 股票 投资
6,308,185.01 31,605,505.45
基金投 资
779,139,449.95 769,220,674.14
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- - 南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
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衍生金 融资 产
7.4.7.3
- -
买入返 售金 融资 产
7.4.7.4
- -
应收证 券清 算款
1,210,054.90 -
应收利 息
7.4.7.5
8,856.35 19,123.75
应收股 利
- -
应收申 购款
225,874.63 1,626,494.50
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
7.4.7.6
- -
资产总 计
830,819,495.55 853,549,212.37
负债和所有者权益
附注号
本期末
2017 年 12 月31 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
7.4.7.3
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 77.34
应付赎 回款
2,446,900.11 6,694,718.25
应付管 理人 报酬
21,763.36 33,383.90
应付托 管费
4,352.67 6,676.75
应付销 售服 务费
635.68 -
应付交 易费 用
7.4.7.7
11,503.46 6,062.37
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
7.4.7.8
391,290.02 288,691.46
负债合 计
2,876,445.30 7,029,610.07
所有者权益：
实收基 金
7.4.7.9
612,078,655.51 724,969,488.76
未分配 利润
7.4.7.10
215,864,394.74 121,550,113.54
所有者 权益 合计
827,943,050.25 846,519,602.30
负债和 所有 者权 益总 计
830,819,495.55 853,549,212.37
注: 报告 截止 日2017 年12 月31 日 ， 基金 份额 总额612,078,655.51 份 ， 其中A 类基金 份额 总额 为
610,936,720.95 份 ，基 金 份额净 值 为 1.3527 元；C 类基金 份额 总额 为 1,141,934.56 份 ，基 金份
额净值 为1.3492 元。
7.2 利 润表
会计主 体： 中证 南方 小康 产业交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号
本期
上年度 可比 期间
南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
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2017 年 1 月 1 日 至
2017 年 12 月 31 日
2016 年 1 月 1 日 至
2016 年12 月 31 日
一、收 入
135,086,743.83 -15,832,075.30
1.利息 收入
1,065,053.83 345,773.92
其中： 存款 利息 收入
7.4.7.11
254,472.49 335,523.92
债券利 息收 入
4.95 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
810,576.39 10,250.00
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益
-7,283,523.72 -63,253,199.01
其中： 股票 投资 收益
7.4.7.12
1,759,337.96 4,272,940.08
基金投 资收 益
7.4.7.13
-9,180,624.06 -67,704,554.68
债券投 资收 益
7.4.7.14
1,421.95 -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
7.4.7.15
- -
衍生工 具收 益
7.4.7.16
- -
股利收 益
7.4.7.17
136,340.43 178,415.59
3.公允 价值 变动 收益
7.4.7.18
140,405,689.35 46,741,448.58
4.汇兑 收益
-
-
5.其他 收入
7.4.7.19
899,524.37 333,901.21
减：二 、费 用
1,165,440.56 927,303.21
1．管 理人 报酬
299,244.50 279,956.49
2．托 管费
59,848.98 55,991.28
3．销 售服 务费
13,059.64 -
4．交 易费 用
7.4.7.20
410,029.44 227,111.44
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用
7.4.7.21
383,258.00 364,244.00
三、利 润总 额
133,921,303.27 -16,759,378.51
减：所 得税 费用
- -
四、净 利润
133,921,303.27 -16,759,378.51
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 中证 南方 小康 产业交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年12 月 31 日
实收基 金
未分配 利润
所有者 权益 合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 724,969,488.76 121,550,113.54 846,519,602.30
二、 本 期经 营活 动产 生的 基 金净值 - 133,921,303.27
133,921,303.27 南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
第 21 页 共 60 页
变动数 （本 期净 利润 ）
三、 本 期基 金份 额交 易产 生 的基金
净值变 动数
（净值 减少 以“- ” 号填 列 ）
-112,890,833.25 -39,607,022.07 -152,497,855.32
其中：1.基 金申 购款
483,134,998.48 139,590,716.18 622,725,714.66
2.基金 赎回 款
-596,025,831.73 -179,197,738.25 -775,223,569.98
四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分配利
润产生 的基 金净 值变 动 （ 净 值减少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ）
612,078,655.51 215,864,394.74 827,943,050.25
项目
上年度 可比 期间
2016 年 1 月1 日 至 2016 年12 月 31 日
实收基 金
未分配 利润
所有者 权益 合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 702,820,088.70 122,560,853.46 825,380,942.16
二、 本 期经 营活 动产 生的 基 金净值
变动数 （本 期净 利润 ）
- -16,759,378.51
-16,759,378.51
三、 本 期基 金份 额交 易产 生 的基金
净值变 动数
（净值 减少 以“- ” 号填 列 ）
22,149,400.06 15,748,638.59 37,898,038.65
其中：1.基 金申 购款
317,167,844.92 27,625,230.89 344,793,075.81
2.基金 赎回 款
-295,018,444.86 -11,876,592.30 -306,895,037.16
四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分配利
润产生 的基 金净 值变 动 （ 净 值减少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权 益 （基 金净值 ）
724,969,488.76 121,550,113.54 846,519,602.30
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署 ：
杨小松
徐超
徐超
基金管理 人负责 人
主管会计 工作负 责人
会计机构 负责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
中证南方小康 产业交易 型 开放式指数证 券投资基 金 联接基金(以下 简称“本 基 金”)经中国 证
券监督 管理 委员 会( 以下 简 称“中 国证 监会 ”) 证监 许 可[2010] 第 892 号《 关于 核准中 证南 方小 康
产业交易型开 放式指数 证 券投资基金及 其联接基 金 募集的批复》 核准，由 南 方基金管理 股份有限
公司( 原南 方基 金管 理有 限 公司 ， 已于2018 年1 月4 日办理 完成 工商 变更 登记) 依照 《 中华 人民 共
和国证 券投 资基 金法 》 和 《 中证南 方小 康产 业交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金基 金合 同》南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
第 22 页 共 60 页
负责公开募集 。本基金 为 契约型开放式 基金，存 续 期限不定，首 次设立募 集 不包括认购 资金利息
共募集人民币 899,506,784.01 元， 业经普华永 道中 天会计师事务所 有限公司 普华永道中天验 字
(2010) 第225 号 验资 报告 予以验 证 。 经向 中国 证监 会备案 ， 《 中证 南方 小康 产 业交易 型开 放式 指 数
证券投 资基 金联 接基 金基 金合同 》 于 2010 年 8 月 27 日 正式 生效 ，基 金合 同 生效日 的基 金份 额总
额为 899,612,348.46 份 基 金份额 ，其 中认 购资 金利 息折合 105,564.45 份基 金 份额。 本基 金的 基
金管理 人为 南方 基金 管理 股份有 限公 司， 基金 托管 人为中 国工 商银 行股 份有 限公司 。
根据《 关于 中证 南方 小康 产业交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金 增 加 C 类份 额并 修改
基金合同的公 告》以及 更 新的《中证南 方小康产 业 交易型开放式 指数证券 投 资基金联接 基金招募
说明书 》 的有 关规 定 ， 自2017 年2 月23 日起 ， 本 基 金根据 销售 服务 费及 赎回 费收 取 方式 的不 同 ，
将基金 份额 分为 不同 的类 别。不 从本 类别 基金 资产 中计提 销售 服务 费的 基金 份额， 称 为 A 类基金
份额； 从本 类别 基金 资产 中计提 销售 服务 费的 基金 份额， 称为 C 类 基金 份额 。本基 金 A 类基 金 份
额、C 类基 金份 额单 独设 置基金 代码 ，分 别计 算和 公告基 金份 额净 值和 基金 份额累 计净 值。
本基金为中证 南方小康 产 业交易型开放 式指数证 券 投资基金(以下 简称“目 标 ETF”)的 联接
基金。 目 标 ETF 是采 用完 全复制 法实 现对 中证 南方 小康产 业指 数紧 密跟 踪的 全被动 指数 基金 ， 本
基金主 要通 过投 资于 目 标 ETF 实 现对 业绩 比较 基准 的紧密 跟踪 ，力 争净 值增 长率与 业绩 比较 基准
之间的 日均 跟踪 偏离 度不 超过 0.3% ，年 跟踪 误差 不 超过 4% 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《中 证 南方小康产业 交易型开 放 式指数证券投 资
基金联接基金 基金合同 》 的有关规定， 本基金的 投 资范围为目 标 ETF、 中证 南方小康产业 指数成
份股和备选成 份股，本 基 金可少量投资 于非成份 股 、新股、债券 、股指期 货 及中国证监 会允许基
金投资 的其 他金 融工 具。 本基金 投资 于目 标 ETF 的 比例不 低于 基金 资产 净值 的 90% ， 基金 保留 的
现金或 者到 期日 在一 年以 内的政 府债 券的 比例 合计 不低于 基金 资产 净值 的 5% ， 权证 、 股 指期 货及
其他金融工具 的投资比 例 依照法律法规 或监管机 构 的规定执行。 本基金的 业 绩比较基准 为：中证
南方小 康产 业指 数收 益率 ×95% ＋银 行活 期存 款利 率( 税后) ×5% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人南 方基 金管 理股 份有限 公司 于2018 年3 月23 日批 准报 出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称“ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基 金 业协 会”)颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 中证 南方 小康产 业交 易型 开放
式指数 证券 投资 基金 联接 基金基 金合 同》 和在 财务 报表附 注 7.4.4 所列 示的 中国证 监会 、中 国 基南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
第 23 页 共 60 页
金业协 会发 布的 有关 规定 及允许 的基 金行 业实 务操 作编制 。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2017 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2017 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2017 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 、债券投 资 和基金投资分 类为以公 允 价值计量且其 变
动计入当期损 益的金融 资 产。以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产在资产 负债表中
以交易 性金 融资 产列 示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金 融 资 产 或 金 融 负 债 于 本 基 金 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 ， 按 公 允 价 值 在 资 产 负 债 表 内 确
认。以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，取得时 发生的相 关 交易费用计 入当期损
益 ； 对 于支 付的 价款 中包 含的债 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的利 息 ， 单独确 认为 应收 项目 。
应收款 项和 其他 金融 负债 的相关 交易 费用 计入 初始 确认金 额。 南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
第 24 页 共 60 页
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足下列条件之 一的，予以终止确认：(1)收取该金融资 产 现 金 流 量的 合 同 权 利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移 ， 且本基 金将 金融 资产 所 有权上 几乎 所有 的风 险和报 酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融 资产 已转 移 ， 虽然 本基 金既 没有 转移 也 没有保 留金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险
和报酬 ，但 是放 弃了 对该 金融资 产控 制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除时 ，终 止确认 该金 融负 债或 义务 已解除 的部 分。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的股 票投 资、 债券投 资和 基 金 投资 按如 下原则 确定 公允 价值 并进 行估值 ：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值 ； 估值 日 无交易 且最 近
交易日后未发 生影响公 允 价值计量的重 大事件的 ， 按最近交易日 的市场交 易 价格确定公 允价值。
有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的，应对市 场交易价
格进行调整， 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ，但具有不同 特征的， 应 以相同资产 或负债的
公允价值为基 础，并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使 用的限制
等，如果该限 制是针对 资 产持有者的， 那么在估 值 技术中 不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外，基
金管理 人不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。
(2) 当金 融工 具不 存在 活 跃市场 ， 采 用在 当前 情况 下 适用并 且有 足够 可利 用数 据和其 他信 息支 持
的估值技术确 定公允价 值 。采用估值技 术时，优 先 使用可观察输 入值，只 有 在无法取得 相关资产
或负债 可观 察输 入值 或取 得不切 实可 行的 情况 下， 才可以 使用 不可 观察 输入 值。
(3) 如 经济 环境 发生 重大 变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对估 值进 行
调整并 确定 公允 价值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融 资 产和 金融负 债 。 当本 基金1)具 有抵销 已确 认 金
额的法 定权 利且 该种 法定 权利现 在是 可执 行的 ； 且2) 交易 双方 准备 按净 额结 算 时 ， 金 融资 产与 金
融负债 按抵 销后 的净 额在 资产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
第 25 页 共 60 页
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失)的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券发行企 业代扣代 缴 的个人所得税 后的净额 确 认为利 息收入 。基金投 资 在持有期间 应取得的
现金红 利于 除息 日确 认为 投资收 益。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的 利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金同一类 别的每一 基 金份额享有同 等分配权 。 本基金收益以 现金形式 分 配，但基金份 额
持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投
资。若期末未 分配利润 中 的未实现部分 为正数， 包 括基金经营活 动产生的 未 实现损益以 及基金份
额交易产生的 未实现平 准 金等，则期末 可供分配 利 润的金额为期 末未分配 利 润中的已实 现部分；
若期末未分配 利润的未 实 现部分为负数 ，则期末 可 供分配利润的 金额为期 末 未分配利润 ，即已实南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
第 26 页 共 60 页
现部分 相抵 未实 现部 分后 的余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息 。 经营 分部 是指 本基 金内同 时满 足下 列条 件的 组成部 分 ：(1) 该组 成
部分能 够在 日常 活动 中产 生收入 、 发 生费 用 ；(2) 本 基金的 基金 管理 人能 够定 期评价 该组 成部 分 的
经营成 果 ， 以 决定 向其 配 置资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本基金 能够 取得 该组 成部 分的财 务状 况 、 经 营
成果和现金流 量等有关 会 计信息。如果 两个或多 个 经营分部具有 相似的经 济 特征，并 且 满足一定
条件的 ，则 合并 为一 个经 营分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
(1) 对于证券 交易所上 市的 股票，若出现 重大事项 停 牌或交易不活 跃(包括涨 跌 停时的交易 不
活跃) 等情况， 本基金根据 中国证监会公 告[2017]13 号《中国证监 会关于证 券 投资基金估值 业务
的指导 意见 》 ， 根据 具体 情 况采用 《 关于 发布 中基 协(AMAC) 基金 行业 股票 估值 指 数的通 知 》 提 供的
指数收 益法 等估 值技 术进 行估值 。
(2) 于 2017 年 12 月 25 日 前，对 于在 锁定 期内 的非 公开发 行股 票， 根据 中国 证监会 证监 会 计
字[2007]21 号 《 关 于 证 券投 资 基 金 执 行< 企 业 会 计 准则> 估值业务及份额净值计 价有关事项的通
知》 之附 件 《 非公 开发 行 有明确 锁定 期股 票的 公允 价值的 确定 方法 》 ， 若在 证 券交易 所挂 牌的 同一
股票的市场交 易收盘价 低 于非公开发行 股票的初 始 投资成本，按 估值日证 券 交易所挂牌 的同一股
票的市场交易 收盘价估 值 ；若在证券交 易所挂牌 的 同一股票的市 场交易收 盘 价高于非公 开发行股
票的初始投资 成本 ，按 锁 定期内已经过 交易天数 占 锁定期内总交 易天数的 比 例将两者之 间差价的
一部分 确认 为估 值增 值 。 自 2017 年12 月25 日起 ， 对于在 锁定 期内 的非 公开 发行股 票 、 首 次公 开
发行股票时公 司股东公 开 发售股份、通 过大宗交 易 取得的带限售 期的股票 等 流通受限股 票，根据
中 国 基 金 业 协 会 中 基 协 发[2017]6 号《关于发布< 证 券 投 资 基 金 投 资 流 通 受 限 股 票 估 值 指 引( 试
行)> 的通知 》之附件 《证 券投资基金 投资流通 受限 股票估值指 引(试行)》( 以 下简称“指 引”)，
按估值日在证 券交易所 上 市交易的同一 股票的公 允 价值扣除中证 指数有限 公 司根据指引 所独立提
供的该 流通 受限 股票 剩余 限售期 对应 的流 动性 折扣 后的价 值进 行估 值。 南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
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(3) 对于在证券交易所上市 或挂牌转让的固定收益品 种( 可转换债券和私募债券 除外) 及在银
行间同 业市 场交 易的 固定 收益品 种 ， 根据 中国 证监 会公告[2017]13 号 《 中国 证监会 关于 证券 投 资
基金估 值业 务的 指导 意见 》 及 《 中国 证券 投资 基金 业 协会估 值核 算工 作小 组关 于2015 年1 季 度固
定收益品种的 估值处理 标 准》采用估值 技术确定 公 允价值。本基 金持有的 证 券交易所上 市或挂牌
转让的固定 收益品种( 可转 换债券和私 募债券除 外)， 按照中证指 数有限公 司所 独立提供的 估值结
果确定公允价 值。本基 金 持有的银行间 同业市场 固 定收益品种按 照中央国 债 登记结算有 限责任公
司所独 立提 供的 估值 结果 确定公 允价 值。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本报告 期无 会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
根据中 国基 金业 协会 中基 协发[2017]6 号 《关 于发 布< 证券 投资 基金 投资 流通 受 限股票 估值 指
引( 试行)>的 通知》之 附件 《证券投资 基金投资 流通 受限股票估 值指引(试行)》 ，对于在锁 定期内
的非公开发行 股票、首 次 公开发行股票 时公司股 东 公开发售股份 、通过大 宗 交易取得的 带限售期
的股票 等流 通受 限股 票 ， 本 基金 自 2017 年12 月 25 日 起改为 按估 值日 在证 券交 易所上 市交 易的 同
一股票的公允 价值扣除 中 证指数有限公 司根据指 引 所独立提供的 该流通受 限 股票剩余限 售期对应
的流动 性折 扣后 的价 值进 行估值 。 该 估值 技术 变更 对本基 金无 影响 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部 、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于
实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公
司股息红利差 别化个人 所 得税政策有关 问题的通 知 》 、财税[2016]36 号《关 于 全面推开营业 税改
征增值税试点 的通知 》 、财 税[2016]46 号 《关于进 一 步明确全面推 开营改增 试 点金融业有关 政策
的通知 》 、财税[2016]70 号《关于金融 机构同业 往 来等增值税政 策的补充 通 知》及其他相 关财税
法规和 实务 操作 ，主 要税 项列示 如下 ：
(1) 于2016 年5 月1 日前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、 债券 的 差价收 入免 征营 业税 。 自 2016 年 5 月 1 日起 ，南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
第 28 页 共 60 页
金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收
入免征 增值 税， 对国 债、 地方政 府债 以及 金融 同业 往来利 息收 入亦 免征 增值 税。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股票 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入 ， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内(含 1 个月) 的，
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的 ，暂 减按 50%
计入应 纳税 所得 额 ； 持 股 期限超 过 1 年的 ， 暂免 征 收个人 所得 税 。 对 基金 持 有的上 市公 司限 售 股，
解禁后取得的 股息、红 利 收入，按照上 述规定计 算 纳税，持股时 间自解禁 日 起计算；解 禁前取得
的股息 、 红 利收 入继 续暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额 。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
活期存 款
43,815,301.59 17,950,792.91
定期存 款
- -
其中 ： 存 款期 限小 于1 个月
- -
存款期 限1-3 个月
- -
存款期 限3 个月-1 年
- -
其他存 款
- -
合计
43,815,301.59 17,950,792.91
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
成本
公允价 值
公允价 值变 动
股票
6,373,708.01 6,308,185.01 -65,523.00
贵金属 投资-金交
所黄金 合约
- - -
债
券
交易所 市场
- - -
银行间 市场
- - - 南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
第 29 页 共 60 页
合计
- - -
资产支 持证 券
- - -
基金
801,272,438.01 779,139,449.95 -22,132,988.06
其他
- - -
合计
807,646,146.02 785,447,634.96 -22,198,511.06
项目
上年度 末
2016 年12 月 31 日
成本
公允价 值
公允价 值变 动
股票
32,178,546.18
31,605,505.45
-573,040.73
贵金属 投资-金交
所黄金 合约
-
-
-
债
券
交易所 市场
-
-
-
银行间 市场
-
-
-
合计
-
-
-
资产支 持证 券
-
-
-
基金
931,251,833.82
769,220,674.14
-162,031,159.68
其他
-
-
-
合计
963,430,380.00
800,826,179.59
-162,604,200.41
注: 基 金投 资均 为本 基金 持 有的目 标ETF 的 份额 ， 按 估值日 目 标ETF 的份 额净 值确定 公允 价值 。 本
基金可 采用 股票 组合 申赎 的方式 或证 券二 级市 场交 易的方 式进 行目 标ETF 份 额的买 卖。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注:无。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
注: 无 。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注:无。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息
8,806.05 2,676.75
应收定 期存 款利 息
- -
应收其 他存 款利 息
- -
应收结 算备 付金 利息
- 16,440.70 南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
第 30 页 共 60 页
应收债 券利 息
- -
应收买 入返 售证 券利 息
- -
应收申 购款 利息
- -
应收黄 金合 约拆 借孳 息
- -
其他
50.30 6.30
合计
8,856.35 19,123.75
7.4.7.6 其 他资 产
注:无。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用
11,503.46 6,062.37
银行间 市场 应付 交易 费用
- -
合计
11,503.46 6,062.37
7.4.7.8 其 他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金
- -
应付赎 回费
8,290.02 24,691.46
预提费 用 383,000.00 264,000.00
合计
391,290.02 288,691.46
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
南方小 康 A
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年12 月31 日
基金份 额（ 份）
账面金 额
上年度 末 724,969,488.76
724,969,488.76
本期申 购
449,021,322.53
449,021,322.53
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ）
-563,054,090.34
-563,054,090.34
-基金 拆分/ 份额 折算 前
-
-
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额
-
-
本期申 购
-
-
南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
第 31 页 共 60 页
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ）
-
-
本期末
610,936,720.95
610,936,720.95
南方小 康 C
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年12 月31 日
基金份 额（ 份）
账面金 额
上年度 末 -
-
本期申 购
34,113,675.95
34,113,675.95
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ）
-32,971,741.39
-32,971,741.39
-基金 拆分/ 份额 折算 前
-
-
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额
-
-
本期申 购
-
-
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ）
-
-
本期末
1,141,934.56
1,141,934.56
注: 申 购含 红利 再投 、转 换 入份额 ，赎 回含 转换 出份 额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
南方小 康 A
项目
已实现 部分
未实现 部分
未分配 利润 合计
上年度 末 -79,645,450.71 201,195,564.25 121,550,113.54
本期利 润
-6,436,353.27 139,933,339.33 133,496,986.06
本期基 金份 额交 易产 生的 变
动数
13,240,061.28 -52,821,574.79 -39,581,513.51
其中： 基金 申购 款
-50,218,762.62 178,473,192.37 128,254,429.75
基金赎 回款
63,458,823.90 -231,294,767.16 -167,835,943.26
本期已 分配 利润
- - -
本期末
-72,841,742.70 288,307,328.79 215,465,586.09
南方小 康 C
项目
已实现 部分
未实现 部分
未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润
-48,032.81 472,350.02 424,317.21
本期基 金份 额交 易产 生的 变
动数
-92,034.14 66,525.58 -25,508.56
其中： 基金 申购 款
-3,907,261.18 15,243,547.61 11,336,286.43
基金赎 回款
3,815,227.04 -15,177,022.03 -11,361,794.99
本期已 分配 利润
- - -
本期末
-140,066.95 538,875.60 398,808.65
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
上年度 可比 期间
南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
第 32 页 共 60 页
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31
日
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年
12 月 31 日
活期存 款利 息收 入
191,574.77 289,747.53
定期存 款利 息收 入
- -
其他存 款利 息收 入
- -
结算备 付金 利息 收入
60,599.83 37,588.57
其他
2,297.89 8,187.82
合计
254,472.49 335,523.92
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1 月1 日 至 2017
年12月31日
上年度 可比 期间
2016 年1月1 日 至
2016 年12月31日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入
1,684,419.36 2,367,573.26
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入
- -
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入
74,918.60 1,905,366.82
合计
1,759,337.96 4,272,940.08
7.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至
2017 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年
12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额
310,892,445.02
160,497,108.91
减：卖 出股 票成 本总 额
309,208,025.66
158,129,535.65
买卖股 票差 价收 入
1,684,419.36
2,367,573.26
7.4.7.12.3 股 票投 资收益 —— 申购差 价收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日 至 2017 年12
月31日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日 至 2016 年
12 月31 日
申购基 金份 额对 价总 额
56,834,400.00 165,284,400.00 南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
第 33 页 共 60 页
减：现 金支 付申 购款 总额
4,571,135.32 7,252,513.68
减：申 购股 票成 本总 额
52,188,346.08 156,126,519.50
申购差 价收 入
74,918.60 1,905,366.82
7.4.7.13 基 金投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日 至 2017 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日 至 2016 年 12
月31 日
卖出/ 赎回 基金 成交 总额
240,663,529.81 153,394,836.88
减：卖 出/ 赎回 基金 成本 总 额
249,844,153.87 221,099,391.56
基金投 资收 益
-9,180,624.06 -67,704,554.68
7.4.7.14 债 券投 资收益
7.4.7.14.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日 至 2017 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日 至 2016 年
12 月31 日
债券投 资收 益—— 买 卖债 券 （、 债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
1,421.95 -
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入
- -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入
- -
合计
1,421.95 -
7.4.7.14.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1月1 日 至
2017年12月31日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日 至 2016 年
12 月31 日
卖出债券（、债转股 及债 券到期兑付）
成交总 额
30,426.90 -
减：卖出债券（、债 转股 及债券到期兑
付）成 本总 额
29,000.00 -
减：应 收利 息总 额
4.95 -
买卖债 券差 价收 入
1,421.95 - 南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
第 34 页 共 60 页
7.4.7.14.3 资 产支 持证券 投资 收益
注:无。
7.4.7.15 贵 金属 投资收 益
注:无。
7.4.7.16 衍 生工 具收益
注: 无。
7.4.7.17 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日 至 2016 年 12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益
136,340.43 178,415.59
基金投 资产 生的 股利 收益
- -
合计
136,340.43 178,415.59
7.4.7.18 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016
年 12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产
140,405,689.35 46,741,448.58
股票投 资
507,517.73 -600,599.34
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
基金投 资
139,898,171.62 47,342,047.92
贵金属 投资
- -
其他
- -
2.衍生 工具
- -
权证投 资
- -
其他
- -
合计
140,405,689.35 46,741,448.58
7.4.7.19 其 他收 入
单位： 人民 币元
南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
第 35 页 共 60 页
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日 至 2016
年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入
824,718.27 291,274.38
转换费 收入
74,806.10 42,626.83
转换费
0.00 -
合计
899,524.37 333,901.21
注:1. 本基 金的 赎回 费率 按 持有期 间递 减， 不低 于赎 回费总 额 的 25% 归入 基金 资产。
2. 本基金的转换费由转出基金赎回费和基金申购费补差两部分构成，其中不低于赎回费部分的
25% 归 入转 出基 金的 基金 资 产。
7.4.7.20 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31
日
交易所 市场 交易 费用
394,098.48 227,111.44
银行间 市场 交易 费用
- -
交易基 金产 生的 费用 15,930.96 -
合计
410,029.44 227,111.44
7.4.7.21 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日 至 2016
年12 月 31 日
审计费 用
83,000.00 64,000.00
信息披 露费
300,000.00 300,000.00
银行费 用 258.00 244.00
合计
383,258.00 364,244.00
7.4.7.22 分 部报 告
无。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。 南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
第 36 页 共 60 页
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
无。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称
与本基 金的 关系
南方基 金管 理股 份有 限公 司(“ 南方 基金 ”) 基金管 理人 、登 记机 构、 基金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司
(“ 中国 工商 银行 ”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
华泰证 券股 份有 限公 司( “ 华泰证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
兴业证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
厦门国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
深圳市 投资 控股 有限 公司 基金管 理人 的股 东
南方资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
南方东 英资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
中 证 南 方 小 康 产 业 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金
(“目 标ETF ”)
本基金 的基 金管 理人 管理 的其他 基金
注:1. 下述 关联 交易 均在 正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
2.根据 《南 方基 金管 理有 限公司 法定 名称 变更 的公 告》 ， 公司 名称 由“ 南方 基 金管理 有限 公司 ”变
更为“ 南方 基金 管理 股份 有限公 司” ，公 司股 权结 构等事 项未 发生 变化 ，并 已于 2018 年 1 月 4
日在深 圳市 市场 监督 管理 局完成 相应 变更 登记 手续 。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2016 年1月1 日 至 2016 年12 月31 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
（%）
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
（%）
华泰证 券 442,402,578.53 100.00
352,959,722.15 100.00
7.4.10.1.2 债 券交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日 至 2016 年12 月31 日
南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
第 37 页 共 60 页
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比例
（%）
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比例
（%）
华泰证 券 59,426.90 100.00
- -
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日 至 2016 年12 月31 日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比例
（%）
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比例
（%）
华泰证 券 5,027,000,000.00 100.00
- -
7.4.10.1.4 基 金交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日 至 2017 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日 至 2016 年12 月31 日
成交金 额
占当期 基金
成交总 额的 比例
（%）
成交金 额
占当期 基金
成交总 额的 比例
（%）
华泰证 券 368,846,827.90 100.00
318,680,258.20 100.00
注:2017 年 度 基 金 成 交 金 额 中 包 括 基 金 申 购 赎 回 279,105,106.81 元 ， 基 金 二 级 市 场 买 卖
89,741,721.09 元。(2016 年度基 金成 交金 额中 包括 基金申 购赎 回 318,680,258.20 元 ，无 基金 二
级市场 买卖 金额)。
7.4.10.1.5 权 证交 易
注:无。
7.4.10.1.6 应 支付 关联方 的佣 金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017年1月1 日 至 2017 年12 月31 日 南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
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当期
佣金
占当期 佣金 总量
的比例 （% ）
期末应 付佣 金余
额
占期末 应付 佣金
总额的 比例 （% ）
华泰证 券 41,878.20 100.00
11,503.46 100.00
关联方 名称
上年度 可比 期间
2016年1月1 日 至 2016 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金 总量
的比例 （% ）
期末应 付佣 金余
额
占期末 应付 佣金
总额的 比例 （% ）
华泰证 券 14,139.97 100.00
6,062.37 100.00
注:1. 上 述佣 金按 市场 佣金 率计算 ， 以扣 除由 中国 证 券登记 结算 有限 责任 公司 收取的 证管 费和 经手
费后的净额列 示。2.该 类 佣金协议的服 务范围还 包 括佣金收取方 为本基金 提 供的证券投 资研究成
果和市 场信 息服 务等 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费
299,244.50 279,956.49
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费
1,581,353.43
1,234,579.67
注: 本 基金 基金 财产 中投 资 于目 标ETF 的部 分不 收取 管理费 ， 支 付基 金管 理人 南 方基金 的管 理人 报
酬按前 一日 基金 资产 净值 扣除所 持有 目 标ETF 基金 份额部 分的 基金 资产 后的 余额( 若为 负数， 则 取
零) 的0.50% 年 费率 计提 ， 逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。其 计算 公式 为：
日 管 理 人 报 酬 ＝( 前 一 日 基 金 资 产 净 值 – 前 一 日 所 持 有 目 标 ETF 基 金 份 额 部 分 的 基 金 资
产) X 0.50% / 当年 天数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日 至 2016
年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费
59,848.98 55,991.28
注: 本 基金 基金 财产 中投 资 于目 标ETF 的部 分不 收取 托管费 ， 支 付基 金托 管人 中 国工商 银行 的托 管
费按前 一日 基金 资产 净值 扣除所 持有 目 标ETF 基金 份额部 分的 基金 资产 后的 余额( 若为 负数 ， 则 取
零) 的0.10% 年 费率 计提 ， 逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。其 计算 公 式 为：
日 托 管 费 ＝( 前 一 日 基 金 资 产 净 值 – 前 一 日 所 持 有 目 标 ETF 基 金 份 额 部 分 的 基 金 资南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
第 39 页 共 60 页
产) X 0.10% /当 年天 数。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获 得 销 售 服 务 费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
南方小 康A
南方小 康C
合计
南方基金 -
6,011.77
6,011.77
中国工商 银行 -
5.54
5.54
合计
- 6,017.31 6,017.31
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可 比 期间
2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
南方小康 A 南方小康 C 合计
- - - -
合计
- - -
注: 本 基金 基金 资产 中投 资 于目 标ETF 的部 分不 收取 销售服 务费 ， 支 付 C 类基 金 份额销 售机 构的 销
售服务 费按 前一 日 C 类基 金份额 的基 金资 产净 值扣 除所持 有目 标 ETF 基 金份 额部分 的基 金资 产 后
的余额(若 为负 数 ， 则取 零)的 0.40% 的年 费率 计提 ， 逐日累 计至 每月 月底 ， 按 月支付给 南方 基金 ，
再由南 方基 金计 算并 支付 给各基 金销 售机 构。 其计 算公式 为：
日销售 服务 费 ＝ 前一 日C 类基金 份额 基金 资产 净值 X 0.40% / 当 年天 数 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购)交易
注: 无。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注:无。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注:无。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
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关联方 名称
本期
2017 年 1 月1 日 至 2017 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日 至 2016 年12 月31 日
期末余 额
当期利 息收 入
期末余 额
当期利 息收 入
中 国 工 商 银 行 股
份有限 公司
43,815,301.59
191,574.77
17,950,792.91
289,747.53
注: 本 基金 由基 金托 管人 中 国工商 银行 保管 的银 行存 款，按 银行 约定 利率 计息 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注:无。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
于本报告期末，本基金持 有 1,255,663,900 份目 标 ETF 基金份额(2016 年 12 月 31 日：
1,448,447,300 份) ，占 其 份额的 比例 为 93.01%(2016 年 12 月 31 日：94.04%) 。
7.4.11 利 润分 配情况
注:无。
7.4.12 期 末本 基金持 有的 流通受 限证 券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注: 无。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人 民币 元
股票代
码
股票
名称
停牌日 期
停牌
原因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量
（股 ）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
600150
中国
船舶
2017-09-27
重大
事项
24.12
2018-03-
21
22.20 281 6,955.11 6,777.72
600157
永泰
能源
2017-11-21
重大
事项
3.36 - -
20,90
0
70,899.91 70,224.00
600332
白云
山
2017-10-31
重大
事项
32.14
2018-01-
08
30.15 1,100 34,694.25 35,354.00
601600
中国
铝业
2017-09-12
重大
事项
6.67
2018-02-
26
7.28
28,10
0
214,543.85 187,427.00
注: 本 基金 截 至 2017 年 12 月 31 日 止持 有以 上因 公布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌
的股票 ，该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后，经 交易 所批 准复 牌。 南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
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7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
注: 无。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
无。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金属于交 易型开放 式 指数证券投资 基金联接 基 金，风险与收 益高于混 合 基金、债券基 金
与货币市场基 金。本基 金 为完全被动式 指数型基 金 ，紧密跟踪标 的指数， 具 有和标的指 数所代表
的股票市场相 似的风险 收 益特征，属于 证券投资 基 金中风险较高 、收益较 高 的品种。本 基金投资
的金融工具主 要包括基 金 投资及股票投 资。本基 金 在日常经营活 动中面临 的 与这些金融 工具相关
的风险主要包 括信用风 险 、流动性风险 及市场风 险 。本基金的基 金管理人 从 事风险管理 的主要目
标是争取将以 上风险控 制 在限定的范围 之内，使 本 基金在风险和 收益之间 取 得最佳的平 衡以实现
“紧密 跟踪 业绩 比较 基准 ，追求 跟踪 偏离 度和 跟踪 误差最 小化 ”的 风险 收益 目标。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以风 险控制委 员 会为核心的、 由
督察长、风险 控制委员 会 、监察稽核部 、风险管 理 部和相关业务 部门构成 的 四级风险管 理架构体
系。本基金的 基金管理 人 在董事会下设 立风险管 理 委员会，负责 制定风险 管 理的宏观政 策，审议
通过风险控制 的总体措 施 等；在管理层 层面设立 风 险控制委员会 ，讨论和 制 定公司日常 经营过程
中风险防范和 控制措施 ； 在业务操作层 面风险管 理 职责主要由监 察稽核部 和 风险管理部 负责，协
调并与各部门 合作完成 运 作风险管理以 及进行投 资 风险分析与绩 效评估， 督 察长负责组 织指导监
察稽核 工作 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度 出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日常 的量 化 报告 ， 确 定风 险损 失的 限 度和相 应置 信程 度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估 ， 并 通 过相应 决策 ， 将风 险控 制 在可承 受的 范围 内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
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出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国工商银行， 因而与银 行 存款相关的信 用风险不 重 大。本基金 在交易所
进行的交易均 以中国证 券 登记结算有限 责任公司 为 交易对手完成 证券交收 和 款项清算， 违约风险
可能性很小； 在银行间 同 业市场进行交 易前均对 交 易对手进行信 用评估并 对 证券交割方 式进行限
制以控 制相 应的 信用 风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的信用风 险。信用 等 级评估以内部 信用评级 为 主，外部信用 评级为辅 。 内部债券信 用评级主
要考察发行人 的经营风 险 、财务风险和 流动性风 险 ，以及信用产 品的条款 和 担保人的情 况等。此
外，本基金的 基金管理 人 根据信用 产品 的内部评 级 ，通过单只信 用产品投 资 占基金资产 净值的比
例及占 发行 量的 比例 进行 控制， 通过 分散 化投 资以 分散信 用风 险。
于2017 年12 月31 日,本 基金无 债券 投资(2016 年12 月 31 日 ：同) 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
于2017 年12 月31 日 ， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且 不
计息，可赎 回基金份 额净 值(所有者权 益)无固定 到 期日且不计 息，因此 账面 余额即为未 折现的 合
约到期 现金 流量 。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金 管理人在 基 金运 作过程中 严格按照 《 公开募集证券 投资基金 运 作管理办法》 及
《公开 募集 开放 式证 券投 资基金 流动 性风 险管 理规 定》( 自 2017 年 10 月 1 日 起施行)等 法规 的要
求对本基金组 合资产的 流 动性风险进行 管理，通 过 独立的风险管 理部门对 本 基金的组合 持仓集中
度指标、流通 受限制的 投 资品种比例以 及组合在 短 时间内变现能 力的综合 指 标等流动性 指标进行南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
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持续的 监测 和分 析。
本基金投资于 一家公司 发 行的证券市值 不超过基 金 资产净值的 10%，且 本基 金与由本基金 的
基金管理人管 理的其他 基 金共同持有一 家公司发 行 的证券不得超 过该证券 的 10% ，本基金 与由本
基金的基金管 理人管理 的 其他开放式基 金共同持 有 一家上市公司 发行的可 流 通股票不得 超过该上
市公司可流通 股票的 15% ，本基金与由 本基金的 基 金管理人管理 的全部投 资 组合持有一家 上市公
司发行 的可 流通 股票 ， 不 得超过 该上 市公 司可 流通 股票 的 30%( 完 全按 照有 关 指数构 成比 例进 行证
券投资 的开 放式 基金 及中 国证监 会认 定的 特殊 投资 组合不 受上 述比 例限 制) 。
本基金所持部 分证券在 证 券交易所上市 ，其余亦 可 在银行间同业 市场交易 ， 部分基金资产 流
通暂时 受限 制不 能自 由转 让的情 况参 见附 注7.4.12 。 此外 ， 本 基金 可通 过卖 出回购 金融 资产 方式
借入短期资金 应对流动 性 需求 ，其上限 一般不超 过 基金持有的债 券投资的 公 允价值。本 基金主动
投资于 流动 性受 限资 产的 市值合 计不 得超 过基 金资 产净值 的 15% 。
本基金 的基 金管 理人 每日 对基金 组合 资产 中 7 个工 作日可 变现 资产 的可 变现 价值进 行审 慎 评
估与测 算， 确保 每日 确认 的净赎 回申 请不 得超 过7 个工作 日可 变现 资产 的可 变现价 值。
同时，本基金 的基金管 理 人通过合理分 散逆回购 交 易的到期日与 交易对手 的 集中度；按照 穿
透原则对交易 对手的财 务 状况、偿付能 力及杠杆 水 平等进行必要 的尽职调 查 与严格的准 入管理，
以及对不同的 交易对手 实 施交易额度管 理并进行 动 态调整等措施 严格管理 本 基金 从事逆 回购交易
的流动性风险 和交易对 手 风险。此外， 本基金的 基 金管理人建立 了逆回购 交 易质押品管 理制度：
根据质押品的 资质确定 质 押率水平；持 续监测质 押 品的风险状况 与价值变 动 以确保质押 品按公允
价值计算足额 ；并在与 私 募类证券资管 产品及中 国 证监会认定的 其他主体 为 交易对手开 展逆回购
交易时 ，可 接受 质押 品的 资质要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保持 一致 。
综合上述各项 流动性指 标 的监测结果及 流动性风 险 管理措施的实 施，本基 金 在本报告期内 流
动性情 况良 好。
注：流动性受 限资产、7 个工作日可变 现资产的 计 算口径见《公 开募集开 放 式证券投资基 金
流动性 风险 管理 规定 》第 四十条 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
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性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有及 承担的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量在很大 程度上独 立 于市场利率变 化。本基 金 持有的利率敏 感性资产 主 要为银行存 款、结算
备付金 及存 出保 证金 等。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年12 月 31 日
1 年以 内
1-5 年
5 年以 上
不计息
合计
资产
银行存款 43,815,301.59 - - - 43,815,301.59
结算备付 金 - - - - -
存出保证 金 111,773.12 - - - 111,773.12
交易性金 融资产 - - - 785,447,634.96 785,447,634.96
买入返售 金融资 产 - - - - -
应收利息 - - - 8,856.35 8,856.35
应收股利 - - - - -
应收申购 款 14,470.45 - - 211,404.18 225,874.63
应收证券 清算款 - - - 1,210,054.90 1,210,054.90
其他资产 - - - - -
资产总 计
43,941,545.16 - - 786,877,950.39 830,819,495.55
负债
应付赎 回款 - - - 2,446,900.11 2,446,900.11
应付管 理人 报酬 - - - 21,763.36 21,763.36
应付托 管费 - - - 4,352.67 4,352.67
应付证 券清 算款 - - - - -
卖出回 购金 融资 产
款
- - - - -
应付销 售服 务费 - - - 635.68 635.68
应付交 易费 用 - - - 11,503.46 11,503.46
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
其他负 债 - - - 391,290.02 391,290.02
负债总 计
- - - 2,876,445.30 2,876,445.30
利率敏 感度 缺口
43,941,545.16 - - 784,001,505.09 827,943,050.25
上年度 末
2016 年12 月 31 日
1 年以 内
1-5 年
5 年以 上
不计息
合计
南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
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资产
银行存 款 17,950,792.91 - - - 17,950,792.91
结算备 付金 33,112,688.34 - - - 33,112,688.34
存出保 证金 13,933.28 - - - 13,933.28
交易性 金融 资产 - - - 800,826,179.59 800,826,179.59
应收利 息 - - - 19,123.75 19,123.75
应收申 购款 195,283.25 - - 1,431,211.25 1,626,494.50
资产总 计
51,272,697.78
-
-
802,276,514.59
853,549,212.37
负债
应付证 券清 算款 - - - 77.34 77.34
应付赎 回款 - - - 6,694,718.25 6,694,718.25
应付管 理人 报酬 - - - 33,383.90 33,383.90
应付托 管费 - - - 6,676.75 6,676.75
应付交 易费 用 - - - 6,062.37 6,062.37
其他负 债 - - - 288,691.46 288,691.46
负债总 计
- -
-
7,029,610.07
7,029,610.07
利率敏 感度 缺口
51,272,697.78
-
-
795,246,904.52
846,519,602.30
注: 表 中所 示为 本基 金资 产 及负债 的公 允价 值 ， 并按 照 合约规 定的 利率 重新 定价 日或到 期日 孰早 者
予以分 类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
注: 于2017 年 12 月31 日 ， 本基 金未 持有 交易 性债 券投资(2016 年12 月31 日： 同)， 因此 市场 利
率的变 动对 于本 基金 资产 净值无 重大 影响(2016 年12 月 31 日 ：同) 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于能 通过股票 组 合赎回或二 级市场交
易卖出 的目 标 ETF 份 额以 及证券 交易 所上 市的 股票 ，所面 临的 其他 价格 风险 来源于 单个 证券 发 行
主体自 身经 营情 况或 特殊 事项的 影响 ，也 可能 来源 于证券 市场 整体 波动 的影 响。
本基金通过把 全部或接 近 全部的基金资 产投资于 目 标 ETF、标 的指数成 份股 和备选成份股 进
行被动 式指 数化 投资 ，正 常情况 下投 资于 目 标 ETF 的比例 不低 于基 金资 产净 值的 90% ；本 基金 投
资于目 标 ETF 的 方式 以申 购和赎 回为 主， 但在 目标 ETF 二级 市场 流动 性较 好 的情况 下， 为了 更好南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
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地实现本基金 的投资目 标 ，也可以通过 二级市场 交 易买卖目标 ETF；除 流动 性管理所需以 外，本
基金对 于目 标 ETF 以 外的 证券投 资倾 向采 用被 动式 指数化 投资 。本 基金 的基 金管理 人每 日对 本 基
金所持有的证 券价格实 施 监控，定期运 用多种定 量 方法对基金进 行风险度 量 ，来测试本 基金面临
的潜在 价格 风险 ，及 时可 靠地对 风险 进行 跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年12 月 31 日
上年度末
2016年12月31日
公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
交 易 性 金 融 资 产
-股票 投资
6,308,185.01
0.76
31,605,505.45
3.73
交 易 性 金 融 资 产
－基金 投资
779,139,449.95 94.11 769,220,674.14 90.87
交 易 性 金 融 资 产
－债券 投资
- - - -
交 易 性 金 融 资 产
－贵金 属投 资
- - - -
衍生金 融资 产
－权证 投资
- - - -
其他
- - - -
合计
785,447,634.96 94.87
800,826,179.59 94.60
注：交易 性金融 资产-基 金投资为 本基金 投资的 目 标 ETF 份 额。
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （2017 年12 月31 日）
上年度 末 （2016 年 12 月
31 日 ）
分析
1.业绩 比较 基准 上 升 5% 38,285,764.53 41,533,638.61
2.业绩 比较 基准 下 降 5% -38,285,764.53 -41,533,638.61
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
注: 无。
南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
第 47 页 共 60 页
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于2017 年12 月31 日 ， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额为 785,147,852.24 元， 属于 第二 层次的 余额 为 299,782.72 元，无 属于 第三 层
次的余 额(2016 年 12 月 31 日：第 一层次 800,303,343.58 元 ，第 二层次 522,836.01 元 ，无 第三
层次) 。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券 ， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃) 、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层次；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层次 还是第 三层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2017 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2016 年 12 月 31
日：同)。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包 括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 增 值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2016 年12 月 21 日 颁 布的财 税[2016]140 号 《 关 于明确 金融 房
地产开发教育 辅助服务 等 增值税政策的 通知》的 规 定，资管产品 运营过程 中 发生的增值 税应税行南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
第 48 页 共 60 页
为，以 资管 产品 管理 人为 增值税 纳税 人。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2017 年6 月30 日颁 布的财 税[2017]56 号 《关 于资管 产品 增 值
税有关问题的 通知》的 规 定，资管产品 管理人运 营 资管产品过程 中发生的 增 值税应税行 为，暂适
用简易 计税 方法 ，按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 。对 资 管产 品在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中 发
生的增值税应 税行为， 未 缴纳增值税的 ，不再缴 纳 ；已缴纳增值 税的，已 纳 税额从资管 产品管理
人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。
此外， 财政 部、 国家 税务 总局于 2017 年 12 月 25 日颁布 的财 税[2017]90 号 《关于 租入 固定
资产进 行税 额抵 扣等 增值 税政策 的通 知》 对资 管产 品 管理人 自 2018 年1 月1 日 起运营 资管 产品 提
供的贷 款服 务、 发生 的部 分金融 商品 转让 业务 的销 售额确 定做 出规 定。
上述税 收政 策对 本基 金截 至 2017 年12 月31 日止 的 财务状 况和 经营 成果 无影 响。
(3) 除 公允 价值 和增 值税 外 ，截 至 资产 负债 表日 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号
项目
金额
占基金 总资 产的 比例 （%）
1
权益投 资
6,308,185.01 0.76
其中： 股票
6,308,185.01 0.76
2
基金投 资
779,139,449.95 93.78
3
固定收 益投 资
- -
其中： 债券
- -
资产支 持证 券
- -
4
贵金属 投资
- -
5
金融衍 生 品 投资
- -
6
买入返 售金 融资 产
- -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产
- -
7
银行存 款和 结算 备付 金合 计
43,815,301.59 5.27
8
其他各 项资 产
1,556,559.00 0.19
合计
830,819,495.55 100.00
8.2 报 告期 末按行 业分 类的股 票投 资组合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码
行业类 别
公允价 值
占基金 资产 净值 比例 （％ ）
南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
第 49 页 共 60 页
A
农、林 、牧 、渔 业
- -
B
采矿业
404,736.40 0.05
C
制造业
2,239,224.00 0.27
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
579,704.17 0.07
E
建筑业
603,386.60 0.07
F
批发和 零售 业
370,151.18 0.04
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业
335,202.00 0.04
H
住宿和 餐饮 业
- -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
402,908.42 0.05
J
金融业
949,849.44 0.11
K
房地产 业
379,632.80 0.05
L
租赁和 商 务 服务 业
43,390.00 0.01
M
科学研 究和 技术 服务 业
- -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和 社会 工作
- -
R
文化、 体育 和娱 乐业
- -
S
综合
- -
合计
6,308,185.01 0.76
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的港 股通 投资股 票投 资组合
注:本基金 本报 告期 末未 持有港 股通 股票 投资 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币 元
序号
股票代 码
股票名 称
数量（ 股）
公允价 值（ 元）
占基金 资产 净值 比例
（％）
1 600050 中国联 通 57,084 361,341.72 0.04
2 600019 宝钢股 份 33,288 287,608.32 0.03
3 600795 国电电 力 69,400 216,528.00 0.03
4 600887 伊利股 份 6,100 196,359.00 0.02
5 601600 中国铝 业 28,100 187,427.00 0.02
6 600741 华域汽 车 5,798 172,142.62 0.02
7 601186 中国铁 建 15,200 169,328.00 0.02
8 600690 青岛海 尔 8,000 150,720.00 0.02
9 600886 国投电 力 19,300 141,662.00 0.02
10 601169 北京银 行 19,800 141,570.00 0.02
11 600585 海螺水 泥 4,736 138,906.88 0.02
12 600362 江西铜 业 6,415 129,390.55 0.02
13 601390 中国中 铁 14,700 123,333.00 0.01 南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
第 50 页 共 60 页
14 600048 保利地 产 8,700 123,105.00 0.01
15 601818 光大银 行 28,200 114,210.00 0.01
16 601899 紫金矿 业 24,336 111,702.24 0.01
17 601607 上海医 药 4,266 103,194.54 0.01
18 600015 华夏银 行 11,316 101,844.00 0.01
19 600023 浙能电 力 17,449 93,003.17 0.01
20 600839 四川长 虹 26,026 90,570.48 0.01
21 601225 陕西煤 业 10,700 87,312.00 0.01
22 601601 中国太 保 2,078 86,070.76 0.01
23 600837 海通证 券 6,000 77,220.00 0.01
24 601006 大秦铁 路 8,100 73,467.00 0.01
25 600177 雅戈尔 7,940 72,809.80 0.01
26 600518 康美药 业 3,189 71,306.04 0.01
27 600157 永泰能 源 20,900 70,224.00 0.01
28 601939 建设银 行 8,900 68,352.00 0.01
29 601985 中国核 电 9,200 67,620.00 0.01
30 601669 中国电 建 8,600 62,092.00 0.01
31 600919 江苏银 行 8,300 61,005.00 0.01
32 600219 南山铝 业 16,500 60,720.00 0.01
33 600221 海航控 股 18,900 60,291.00 0.01
34 600066 宇通客 车 2,500 60,175.00 0.01
35 600660 福耀玻 璃 2,000 58,000.00 0.01
36 600827 百联股 份 4,196 56,604.04 0.01
37 600029 南方航 空 4,700 56,024.00 0.01
38 601992 金隅股 份 10,200 55,386.00 0.01
39 600297 广汇汽 车 6,730 53,974.60 0.01
40 600100 同方股 份 5,507 53,968.60 0.01
41 600060 海信电 器 3,500 52,570.00 0.01
42 600153 建发股 份 4,700 52,264.00 0.01
43 601211 国泰君 安 2,800 51,856.00 0.01
44 600089 特变电 工 5,169 51,224.79 0.01
45 600547 山东黄 金 1,600 49,888.00 0.01
46 600068 葛洲坝 6,000 49,200.00 0.01
47 601618 中国中 冶 10,040 48,593.60 0.01
48 600489 中金黄 金 4,744 46,918.16 0.01
49 600170 上海建 工 12,600 46,872.00 0.01
50 601933 永辉超 市 4,560 46,056.00 0.01
51 601009 南京银 行 5,762 44,597.88 0.01
52 600196 复星医 药 1,000 44,500.00 0.01
53 601888 中国国 旅 1,000 43,390.00 0.01
54 600637 东方明 珠 2,495 41,566.70 0.01
55 600010 包钢股 份 16,700 41,082.00 - 南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
第 51 页 共 60 页
56 600271 航天信 息 1,900 40,926.00 -
57 601989 中国重 工 6,700 40,401.00 -
58 601633 长城汽 车 3,500 40,215.00 -
59 600115 东方航 空 4,800 39,408.00 -
60 601699 潞安环 能 3,400 38,692.00 -
61 601800 中国交 建 2,880 36,864.00 -
62 601336 新华保 险 520 36,504.00 -
63 600606 绿地控 股 4,900 35,770.00 -
64 600383 金地集 团 2,800 35,364.00 -
65 600332 白云山 1,100 35,354.00 -
66 600021 上海电 力 3,800 34,732.00 -
67 600704 物产中 大 4,900 33,418.00 -
68 600688 上海石 化 4,800 30,384.00 -
69 601117 中国化 学 4,400 29,700.00 -
70 601111 中国国 航 2,300 28,336.00 -
71 601727 上海电 气 4,100 27,429.00 -
72 600031 三一重 工 3,000 27,210.00 -
73 601718 际华集 团 3,900 26,247.00 -
74 600098 广州发 展 3,700 26,159.00 -
75 600340 华夏幸 福 800 25,112.00 -
76 600820 隧道股 份 3,000 25,080.00 -
77 600739 辽宁成 大 1,400 24,640.00 -
78 600999 招商证 券 1,400 24,024.00 -
79 600958 东方证 券 1,700 23,562.00 -
80 600528 中铁工 业 1,900 23,066.00 -
81 601919 中远海 控 3,400 23,018.00 -
82 601788 光大证 券 1,700 22,831.00 -
83 600009 上海机 场 500 22,505.00 -
84 600376 首开股 份 2,400 22,296.00 -
85 601997 贵阳银 行 1,500 20,040.00 -
86 601901 方正证 券 2,800 19,292.00 -
87 600208 新湖中 宝 3,400 17,748.00 -
88 601155 新城控 股 600 17,580.00 -
89 601018 宁波港 3,300 17,523.00 -
90 601229 上海银 行 1,210 17,157.80 -
91 600705 中航资 本 2,900 16,008.00 -
92 600266 北京城 建 1,200 15,768.00 -
93 600482 中国动 力 600 14,886.00 -
94 600018 上港集 团 2,200 14,630.00 -
95 600649 城投控 股 1,600 14,080.00 -
96 600893 航发动 力 500 13,455.00 -
97 601611 中国核 建 1,200 12,324.00 - 南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
第 52 页 共 60 页
98 601212 白银有 色 1,600 10,816.00 -
99 600061 国投资 本 700 9,226.00 -
100 600926 杭州银 行 800 9,224.00 -
101 600150 中国船 舶 281 6,777.72 -
102 601881 中国银 河 500 5,255.00 -
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号
股票代 码
股票名 称
本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值 比例(%)
1 600050 中国联 通 9,157,866.00 1.08
2 600019 宝钢股 份 7,010,473.52 0.83
3 601668 中国建 筑 6,663,588.00 0.79
4 600887 伊利股 份 4,306,420.00 0.51
5 601600 中国铝 业 3,592,887.00 0.42
6 600585 海螺水 泥 3,427,178.60 0.40
7 601169 北京银 行 3,337,584.76 0.39
8 601186 中国铁 建 3,099,300.48 0.37
9 600886 国投电 力 3,071,642.51 0.36
10 600741 华域汽 车 2,968,561.85 0.35
11 601818 光大银 行 2,816,960.00 0.33
12 601390 中国中 铁 2,784,870.95 0.33
13 600690 青岛海 尔 2,763,425.62 0.33
14 600362 江西铜 业 2,685,364.00 0.32
15 600015 华夏银 行 2,505,301.62 0.30
16 600048 保利地 产 2,498,544.00 0.30
17 601899 紫金矿 业 2,473,033.00 0.29
18 600795 国电电 力 2,243,404.78 0.27
19 601607 上海医 药 2,197,264.90 0.26
20 601601 中国太 保 2,174,367.00 0.26
注: 买 入包 括二 级市 场上 主 动的买 入、 新股、 配股 、 债转股 、 换 股及 行权 等获 得的股 票， 买入 金额
按成交 金额 （成 交单 价乘 以成交 数量 ）填 列， 不考 虑相关 交易 费用 。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号
股票代 码
股票名 称
本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净 值 比例(%)
1 600050 中国联 通 24,133,293.38 2.85
2 600019 宝钢股 份 16,800,817.57 1.98
3 601668 中国建 筑 15,099,268.96 1.78
4 600887 伊利股 份 11,113,982.53 1.31 南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
第 53 页 共 60 页
5 600795 国电电 力 8,969,127.60 1.06
6 600585 海螺水 泥 8,536,643.21 1.01
7 600741 华域汽 车 8,003,830.07 0.95
8 601169 北京银 行 7,556,656.64 0.89
9 600690 青岛海 尔 7,182,164.15 0.85
10 600886 国投电 力 6,950,088.00 0.82
11 601186 中国铁 建 6,848,157.99 0.81
12 600362 江西铜 业 6,510,918.37 0.77
13 601818 光大银 行 6,394,276.00 0.76
14 601390 中国中 铁 6,312,770.00 0.75
15 600048 保利地 产 6,068,733.28 0.72
16 601601 中国太 保 5,741,413.00 0.68
17 601899 紫金矿 业 5,709,573.00 0.67
18 600015 华夏银 行 5,699,356.52 0.67
19 601607 上海医 药 4,858,414.00 0.57
20 600839 四川长 虹 4,851,229.00 0.57
注: 卖 出包 括二 级市 场上 主 动的卖 出 、 换 股 、 要 约收 购 、 发行 人回 购及 行权 等 减少的 股票 ， 卖出 金
额按成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） 填列 ，不 考虑相 关交 易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位: 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额
131,924,719.57
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额
310,892,445.02
注: 买 入股 票成 本 、 卖 出股 票收入 均按 买卖 成交 金额 （成 交单 价乘 以成 交数 量 ） 填 列 ， 不 考虑 相关
交易费 用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
注: 本 基金 本报 告期 末未 持 有债券 。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细
注: 本 基金 本报 告期 末未 持 有债券 。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注: 本 基金 本 报 告期 末未 持 有资产 支持 证券 。
8.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注:本基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名权证 投资 明细
注: 本 基金 本报 告期 末未 持 有权证 。
8.10 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名基金 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
第 54 页 共 60 页
序号
基金名 称
基金类 型
运作方 式
管理人
公允价 值
占基金 资产
净值比 例 （% ）
1
南方小康
ETF
股票型
交易型 开
发式
南方基 金
管理股 份
有限公 司
779,139,449.95 94.11
8.11 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.11.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
注: 本 基金 本报 告期 内未 投 资股指 期货 。
8.11.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 在股 指期 货投 资中 主要遵 循有 效管 理投 资策 略，根 据风 险管 理的 原则 ，以套 期保 值为
目的， 主要 采用 流动 性好 、交易 活跃 的期 货合 约， 通过对 现货 和期 货市 场运 行趋势 的研 究， 结合
股指期 货定 价模 型寻 求其 合理估 值水 平， 与现 货资 产进行 匹配 ，通 过多 头或 空头套 期保 值等 策略
进行套 期保 值操 作。
8.12 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
注: 本 基金 本报 告期 内未 投 资国 债 期货 。
8.13 投 资组 合报告 附注
8.13.1
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期没有出 现 被监管部门立 案调查， 或 在报告编制日 前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.13.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。
8.13.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号
名称
金额
1
存出保 证金
111,773.12
2
应收证 券清 算款
1,210,054.90
3
应收股 利
-
4
应收利 息
8,856.35
5
应收申 购款
225,874.63
6
其他应 收款
-
7
待摊费 用
-
8
其他
-
合计
1,556,559.00 南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
第 55 页 共 60 页
8.13.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注: 本基 金本 报告 期末 未持 有处于 转股 期的 可转 换债 券。
8.13.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号
股票代 码
股票名 称
流通受 限部
分的公 允价
值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
流通受 限情 况
说明
1 601600 中国铝 业 187,427.00 0.02
重大事 项
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者
个人投 资者
持有份 额
占总份 额比 例
（%）
持有份 额
占总份 额比 例
（%）
南方
小康
A
69,021 8,851.46 7,534,077.67 1.23 603,402,643.28 98.77
南方
小康
C
386 2,958.38 0.00 0.00 1,141,934.56 100.00
合计
69,407 8,818.69 7,534,077.67 1.23 604,544,577.84 98.77
注: 分级基金 机构/个人 投 资者持有份 额占总份 额比 例的计算中 ，对下属 分级 基金，比例 的分母 采
用各自级别的 份额，对 合 计数，比例的 分母采用 下 属分级基金份 额的合计 数 （即期末基 金份额总
额） 。 户均 持有 的基 金份 额 的合计 数= 期末 基金 份额 总 额/期 末持 有人 户数 合计 。
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别
持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额比 例（%）
基金管 理人 所
有从业 人员 持
有本基 金
南方小 康 A 1,031,163.45 0.1688
南方小 康 C 9,348.05 0.8186
合计
1,040,511.50 0.1700
注: 分 级基 金管 理人 的从 业 人员持 有基 金占 基金 总份 额比例 的计 算中 ， 对 下属 分级基 金 ， 比例 的分南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
第 56 页 共 60 页
母采用各自级 别的份额 ， 对合计数，比 例的分母 采 用下属分级基 金份额的 合 计数（即期 末基金份
额总额 ） 。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别
持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投
资和研 究部 门负 责人 持有 本开
放式基 金
南方小 康A 10~50
南方小 康C -
合计
10~50
本基金 基金 经理 持有 本开 放式
基金
南方小 康A -
南方小 康C -
合计
-
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
南方小 康A
南方小 康C
基金合 同生 效日 （2010 年8 月 27 日） 基金 份额 总 额
899,612,348.46 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额
724,969,488.76 -
本报告 期基 金总 申购 份额
449,021,322.53 34,113,675.95
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额
563,054,090.34 32,971,741.39
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 （ 份额 减少 以 “- ” 填 列 ）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额
610,936,720.95
1,141,934.56
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
2017 年 1 月 23 日 南方 基 金管理 有限 公司 第七 届董 事会第 二次 会议 ，审 议通 过秦长 奎因 任 期
届满， 工作 调整 的原 因不 再担任 公司 副总 经理 职务 。2017 年 12 月 8 日南 方 基金管 理股 份有 限 公
司（筹 ）第 一届 董事 会第 一次会 议， 审议 通过 聘任 史博担 任公 司副 总经 理。
本 报告 期内 ，基 金托 管人的 专 门 基金 托管 部门 没有发 生重 大人 事变 动。
南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
第 57 页 共 60 页
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理业 务、 基金 财产 的诉 讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本 报 告期 内本 基 金未 更换会 计 师事 务所 ， 本年 度支付 给 普华 永道 中 天会 计师事 务 所( 特 殊普
通合伙)审 计费 用83,000.00 元 ，该 审计 机构 已提 供 审计服 务的 连续 年限 为8 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未受 监管 部门 稽查 或处 罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易
应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成交
总额的 比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华泰证 券 2 442,402,578.53 100.00% 41,878.20 100.00%
银河证 券 1 - - - -
兴业证 券 1 - - - -
申万宏 源 1 - - - -
湘财证 券 1 - - - -
注: 交 易单 元的 选择 标准 和 程序 根据 中国 证监 会 《 关 于完善 证券 投资 基金 交易 席位制 度有 关问 题
的通知 》 （ 证监 基金 字[2007]48 号） 的有 关规 定， 我 公司制 定了 租用 证券 公司 交易单 元的 选择 标
准和程 序：
A：选 择标 准
1、公 司经 营行 为规 范， 财 务状况 和经 营状 况良 好；
2、公 司具 有较 强的 研究 能 力,能 及时 、全 面地 为基 金 提供高 质量 的宏 观经 济研 究、行 业研 究及 市
场走向 、个 股分 析报 告和 专门研 究报 告；
3、公 司内 部管 理规 范， 能 满足基 金操 作的 保密 要求 ；
4、建 立了 广泛 的信 息网 络,能及 时提 供准 确的 信息 资 讯服务 。
B ： 选 择流 程 公司 研究 部 门定期 对券 商服 务质 量从 以下几 方面 进行 量化 评比 ， 并根 据评 比的 结果南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
第 58 页 共 60 页
选择席 位：
1 、 服务 的主 动性 。 主要 针 对证券 公司 承接 调研 课题 的态度 、 协助 安排 上市 公 司调研 、 以及 就有 关
专题提 供研 究报 告和 讲座 ；
2、研 究报 告的 质量 。主 要 是指证 券公 司所 提供 研究 报告是 否详 实， 投资 建议 是否准 确；
3 、 资讯提 供的 及时 性及 便 利性 。 主 要是 指证 券公 司 提供资 讯的 时效 性 、 及 时 性以及 提供 资讯 的渠
道是否 便利 、提 供的 资讯 是否充 足全 面。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额 单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易
债券回 购交 易
权证交 易
基金交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
（% ）
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例（%）
成交
金额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
（%）
成交金 额
占当期 基
金成交 总
额的比 例
（%）
华泰证 券 59,426.90 100.00
5,027,000,000
.00
100.00 -
368,846,8
27.90
100.00
银河证 券 - - - - -
兴业证 券 - - - - -
申万宏 源 - - - - -
湘财证 券 - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号
公告事 项
法定披 露方 式
法定披 露日 期
1
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 金斧 子为 代销
机构及 开通 相关 业务 的公 告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2017-1-6
2
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 肯特 瑞财 富为
代销机 构及 开通 相关 业务 的公告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2017-1-11
3
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 植信 基金 为代
销机构 及开 通相 关业 务的 公告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2017-2-15
4
中证南 方小 康产 业交 易型 开放式 指数 证券 投资
基金联 接基 金C 类份 额开 放日常 申购 、 赎 回 、 转
换及定 投业 务的 公
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2017-2-20
5
关于中 证南 方小 康产 业交 易型开 放式 指数 证券
投资基 金联 接基 金增 加 C 类份额 并修 改基 金合
同的公 告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2017-2-20
6
南方基 金关 于旗 下部 分基 金参加 交通 银行 手机
银行基 金申 购及 定期 定额 投资手 续费 率优 惠活
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2017-2-23 南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
第 59 页 共 60 页
动的公 告
7
南方基 金关 于继 续开 展直 销柜台 部分 指数 型基
金申购 费率 优惠 的公 告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2017-3-1
8
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 萧山 农商 银行
为代销 机构 及开 通相 关业 务的公 告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2017-3-6
9
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 华夏 财富 为代
销机构 及开 通相 关业 务的 公告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2017-3-15
10
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 广东 南粤 银行
为代销 机构 及开 通相 关业 务的公 告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2017-3-22
11
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 漳州 农商 银行
为代销 机构 及开 通相 关业 务的公 告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2017-3-29
12
南方基 金关 于旗 下部 分基 金参加 中国 工商 银行
个人电 子银 行基 金申 购费 率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2017-4-5
13
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 大河 财富 为代
销机构 及开 通相 关业 务的 公告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2017-4-6
14
关于公 司旗 下基 金调 整停 牌股票 估值 方法 的提
示性公 告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2017-4-20
15
南方基 金关 于旗 下部 分基 金参加 交通 银行 手机
银行基 金申 购及 定期 定额 投资手 续费 率优 惠活
动的公 告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2017-4-23
16
关于公 司旗 下基 金调 整停 牌股票 估值 方法 的提
示性公 告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2017-5-9
17
南方基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗下 部分 基金
最低申 购金 额限 制的 公告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2017-6-12
18
南方基 金关 于旗 下部 分基 金参加 交通 银行 手机
银行基 金申 购及 定期 定额 投资手 续费 率优 惠活
动的公 告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2017-7-3
19
南方基 金关 于旗 下 部 分基 金参加 交通 银行 网上
银行基 金申 购费 率优 惠活 动的公 告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2017-7-4
20
南方基 金关 于继 续开 展直 销柜台 部分 指数 型基
金赎回 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2017-7-31
21
关于公 司旗 下基 金调 整停 牌股票 估值 方法 的提
示性公 告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2017-8-7
22
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 青岛 农商 银行
为代销 机构 及开 通相 关业 务的公 告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2017-9-8
23
关于公 司旗 下基 金调 整停 牌股 票 估值 方法 的提
示性公 告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2017-9-18
24
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 联储 证券 为代
销机构 及开 通相 关业 务的 公告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2017-10-1
25
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 华泰 证券 为代
销机构 的公 告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2017-10-2
26
关于公 司旗 下基 金调 整停 牌股票 估值 方法 的提
示性公 告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2017-10-3
27 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 众禄 金融 为代 中国证 券报 、上 海 2017-10-3 南方小康 ETF 联接2017 年年度 报告
第 60 页 共 60 页
销机构 及开 通相 关业 务的 公告 证券报 、证 券时 报
28
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 中国 工商 银行
为代销 机构 及开 通相 关业 务的公 告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2017-11-1
29
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 湖北 银行 为代
销机构 及开 通相 关业 务的 公告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2017-11-2
30
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 晋中 银行 为代
销机构 及开 通相 关业 务的 公告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2017-11-2
31
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 嘉实 财富 为代
销机构 及开 通相 关 业 务的 公告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2017-12-6
32
南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 川财 证券 为代
销机构 及开 通相 关业 务的 公告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2017-12-1
33
南方基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 调整 流通
受限股 票估 值方 法的 公告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2017-12-2
34
南方基 金管 理有 限公 司关 于公司 旗下 证券 投资
基金缴 纳增 值税 及其 附加 税费的 公告
中国证 券报 、上 海
证券报 、证 券时 报
2017-12-2
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、 中 国证 监会 批准 设立 中 证南方 小康 产业 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金 的 文件 。
2 、中 证南 方小 康产 业 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 基金 合同 。
3 、中 证南 方小 康产 业 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 托管 协议 。
4 、基 金管 理人 业务 资 格批件 、营 业执 照。
5 、报 告期 内在 选定 报 刊上披 露的 各项 公告 。
12.2 存 放地 点
深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路 六号 免税 商务 大 厦31-33 层
12.3 查 阅方 式
网站：http://www.nffund.com
